Stichting de Zaaier gevestigd te Epe
Rapport inzake de
Jaarrekening 2014
Inhoudsopgave Pagina
JAARREKENING Balans per 31 december 2014
4
Staat van baten en lasten over 2014
5
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
6
Toelichting op de balans
7
Toelichting op de staat van baten en lasten
10
OVERIGE GEGEVENS Statutaire regeling inzake de resultaatbestemming
12
Voorstel resultaatverwerking
12
2
Jaarrekening
3
Balans per 31 december 2014 (na voorstel resultaatverdeling)
31 december 2014 € €
31 december 2013 € €
ACTIVA Vaste activa 1
3.649.070
3.648.555
Vorderingen
2
7.448
19.713
Liquide middelen
3
255.563
232.475
3.912.081
3.900.743
Financiële vaste activa
Vlottende activa
PASSIVA Stichtingsvermogen
4
3.812.694
3.805.921
Kortlopende schulden
5
99.387
94.822
3.912.081
3.900.743
4
Staat van baten en lasten over 2014 € Baten Lasten Lasten uit hoofde van de doelstelling Bestuurskosten Huisvestingskosten Lasten uit hoofde van vermogensbeheer Kosten eigen organisatie Som der bedrijfslasten
6 7 8
2014 €
€
204.621
2013 € 401.292
149.155 9.393 6.000
147.912 10.082 6.000
22.368 10.932
21.979 9.839
9 10
197.848
195.812
Netto resultaat
6.773
205.480
Resultaatbestemming Algemene Reserve
6.773
205.480
5
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van de Richtlijn Jaarverslaggeving 640. De jaarrekening is opgesteld in €. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa opgenomen effecten worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Eigen vermogen Omdat Stichting de Zaaier voor haar inkomsten afhankelijk is van de inkomsten uit de effectenportefeuille, is het eigen vermogen benodigd ter financiering van de projectkosten in de toekomst. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden opgenomen tegen nomimale waarde, of verwachte realisatiewaarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Projecten De kosten van projecten hebben betrekking op de subsidies, die zijn toegekend in het boekjaar en worden als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De toegekende subsidies hebben tevens betrekking op aangegane verplichtingen met een looptijd van meer dan een jaar, mits deze onvoorwaardelijk zijn. Overige lasten en opbrengsten Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen opbrengsten en kosten. Met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen worden opbrengsten en kosten toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebbben. Financiële baten en lasten De resultaten op effecten worden verantwoord ten gunste / ten laste van de staat van baten en laste en hebben betrekking op zowel de gerealiseerde, als ongerealiseerde koersresultaten. Ontvangen dividenden op aandelen worden verantwoord in het jaar van ontvangst.
6
Toelichting op de balans VASTE ACTIVA
1 Financiële vaste activa Aandelen Obligaties Lening
31-12-2014 €
31-12-2013 €
3.197.356 444.214 7.500 3.649.070
2.915.814 721.491 11.250 3.648.555
Financiële vaste activa Aandelen € Stand per 1 januari 2014 Hoofdbedrag Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties Investeringen Aflossingen Afnamen Saldo mutaties Stand per 31 december 2014 Hoofdbedrag Boekwaarde per 31 december 2014
Aandelen Aandelen
Obligaties Obligaties
2.915.814 2.915.814
Obligaties €
Lening €
721.491 721.491
11.250 11.250
(277.277) (277.277)
(3.750) (3.750)
3.197.356
444.214
7.500
3.649.070
3.197.356
444.214
7.500
3.649.070
281.542 281.542
3.648.555 3.648.555
281.542 (3.750) (277.277) 515
31-12-2014 €
31-12-2013 €
3.197.356
2.915.814
31-12-2014 €
31-12-2013 €
444.214 31-12-2014 €
Lening Lening Octavo Publicaties
Totaal €
7.500
721.491 31-12-2013 € 11.250
7
VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2014 € 2 Vorderingen Overige vorderingen
7.448 31-12-2014 €
Overige vorderingen Te ontvangen rente Te vorderen dividendbelasting Vooruitbetaalde kosten
5.042 1.967 439 7.448 31-12-2014 €
3 Liquide middelen Schretlen & Co. NV Rabobank
249.518 6.045 255.563
31-12-2013 € 19.713 31-12-2013 € 15.072 3.814 827 19.713 31-12-2013 € 213.795 18.680 232.475
De liquide middelen zijn vrij opneembaar. 4 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Algemene Reserve € 3.805.921 6.773 3.812.694
Stand per 1 januari 2014 Uit resultaatverdeling Stand per 31 december 2014 31-12-2014 € 5 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva
99.387
31-12-2013 € 94.822
8
31-12-2014 € Overige schulden en overlopende passiva Projecten Administratiekosten Accountantskosten Nog te betalen bankkosten
Projecten: Projecten 2013 Projecten 2014 Projecten 2015 Projecten 2016 Totaal
31-12-2013 €
86.789 4.649 4.000 3.949 99.387
81.809 4.650 4.000 4.363 94.822
6.645 60.144 14.500 5.500 86.789
56.709 20.100 2.500 2.500 81.809
9
Toelichting op de staat van baten en lasten Opbrengsten uit vermogensbeheer Dividenden Dividendbelasting Interest obligaties Interest overigen Koersresultaat op effecten
81.267 (16.450) 26.186 3.010 110.608 204.621
76.780 (15.127) 43.055 3.584 293.000 401.292
2014 €
2013 €
7 Lasten uit hoofde van de doelstelling Projecten
149.155
147.912
Projecten: Auroville-projecten te India SACW/Piler web archive Empowerment Dalit Childeren Stg. Vrienden - Keniaanse jongeren DIFI Internationale culturele projecten Seva Niliam Congres gezonde zorg Mind body programma Oblique Stg. voor Surinaamse Genealogie Healthcare leadership Kunst-kinderboek Dans in Heerewegen Studiereizen/reisbeurzen Projecten 2013 Totaal
76.945 18.000 9.000 7.010 7.000 6.300 5.000 5.000 3.400 3.000 3.000 2.500 2.000 1.000 149.155
81.135 6.200 425 60.152 147.912
2014 €
2013 €
8 Bestuurskosten Bestuurskosten
9.393
2014 € Bestuurskosten Onkostenvergoeding bestuur Overige kosten
8.800 593 9.393
10.082
2013 € 8.800 1.282 10.082
10
2014 € 9 Lasten uit hoofde van vermogensbeheer Kosten van effecten Adviseurskosten
10 Kosten eigen organisatie Accountantskosten Administratiekosten jaarrapport Administratiekosten Abonnementen en contributies Bankkosten Website Porti Drukwerk Vrijval projectkosten
15.421 6.947 22.368
2013 € 15.073 6.906 21.979
2014 €
2013 €
4.033 3.200 2.400 800 356 116 27 10.932
3.993 3.218 2.541 375 240 121 31 869 (1.549) 9.839
11
Overige gegevens Statutaire regeling inzake de resultaatbestemming Volgens artikel 11 van de statuten staat de winst ter vrije beschikking van het bestuur van de stichting. Voorstel resultaatverwerking De leiding van de huishouding stelt voor het resultaat de volgende bestemming te geven: Het resultaat over 2014 ad € 6.773 wordt geheel toegevoegd aan de overige reserves. Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld door de Algemene Vergadering, maar vooruitlopend hierop is de voorgestelde resultaatverdeling reeds verwerkt in de jaarrekening 2014 van de huishouding.
12
