Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals Jaarrekening 2012
JaVa B.V. Bedrijfsadviesbureau Tentstraat 86 6291 BJ Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave
pagina
Jaarverslag Opdracht NOAB-Samenstellingsverklaring Financiële positie Grafische weergave financiële positie Bespreking van de resultaten Grafische weergave bespreking resultaten Meerjarenoverzicht Kengetallen
3 4 5 6 7 9 10 12
Jaarstukken 2012 Jaarrekening 2012 Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten 2012 Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Specificatie kapitaalrekeningen
13 15 16 18 22 26
Overige gegevens Bestemming van het resultaat Gebeurtenissen na balansdatum
27 27
Bijlagen Overzicht omzetbelasting Overzicht materiële vaste activa
28 30
Stichting "De Kopermolen" Vaals T.a.v. de heer A.F.J.G.M. Ooms Postbus 179 6291 AD VAALS
Vaals, 12 februari 2013
Geachte heer Ooms, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2012 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2012 van Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd aan de Von Clermontplein 11 te Vaals. Algemeen De organisatie is als stichting op 13 juni 1983 opgericht en heeft met name als doelstelling: Het organiseren van culturele activiteiten. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Venlo onder dossiernummer 41077070 en is gevestigd te Vaals op het adres Von Clermontplein 11. Met betrekking tot de belastingen valt de stichting onder de eenheid Belastinginspectie Limburg/kantoor Maastricht en is daar bekend onder het fiscale nummer 006937330. De loonadministratie, de aangifte loonbelasting als ook de aangifte omzetbelasting worden door ons kantoor samengesteld. Bestuurssamenstelling per 31 december 2012 Voorzitter: Secretaris: Penningmeester: Algemeen bestuurslid: Algemeen bestuurslid: Algemeen bestuurslid: Algemeen bestuurslid:
A.C.M. Stolwijk, voorzitter sinds 01-01-2004 M.J.A.L. van den Beuken, secretaris sinds 01-01-2004 A.F.J.G.M. Ooms, penningmeester sinds 29-09-2004 W.H. Winkens J.T. Koch H.A.G. Brijder R.F.H. Leenders
Hoogachtend, JaVa B.V., Bedrijfsadviesbureau
M.L.H. Quaedvlieg
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 3
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Jaarverslag
Jaarverslag
NOAB-Samenstellingsverklaring
Opdracht Wij hebben de in dit rapport op pagina 14 t/m pagina 27 opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting "De Kopermolen" Vaals te Vaals samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Wij hebben onze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht en volgens richtlijnen en werkschema's, welke gebaseerd zijn op het NOAB kwaliteitshandboek. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren, vergelijken, partieel controleren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in volledige en absolute zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening.
Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening conform RJ 640 zoveel als mogelijk samengesteld in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW en in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Vaals, 12 februari 2013 JaVa B.V., Bedrijfsadviesbureau
M.L.H. Quaedvlieg
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 4
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Jaarverslag
Jaarverslag
Financiële positie (in euro's)
31-12-2012
31-12-2011
14.112 2.965 611 (5.486)
7.862 8.118 471 (2.031)
12.202
14.420
Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen Vorderingen en overlopende activa Voorraden Kortlopende schulden en overlopende passiva Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen
6.566
2.012
18.768
16.432
15.666 3.102
13.330 3.102
18.768
16.432
Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Voorzieningen
Het werkkapitaal is gedurende 2012 gedaald met € 2.218 ten opzichte van 2011, hetgeen als volgt nader kan worden gespecificeerd: 2012 Toename kortlopende schulden en overlopende passiva Toename voorraden Afname vorderingen en overlopende activa Toename liquide middelen
(3.455) 140 (5.153) 6.250 (2.218)
De liquide middelen zijn gedurende 2012 toegenomen met € 6.250 ten opzichte van 2011.
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 5
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Jaarverslag
Jaarverslag
Grafische weergave financiële positie 2012 Activa
Passiva
Voorraden 1,3%
Materiële vaste activa 13,5%
Eigen vermogen 32,3%
Vorderingen en overlopende activa 6,1% Voorzieningen 6,4% Liquide middelen 29,1%
Kortlopende schulden en overlopende passiva 11,3%
2011
Voorraden 1,3%
Materiële vaste activa 5,4%
Eigen vermogen 36,1%
Vorderingen en overlopende activa 22,0%
Liquide middelen 21,3%
Voorzieningen 8,4% Kortlopende schulden en overlopende passiva 5,5%
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 6
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Jaarverslag
Jaarverslag
Bespreking van de resultaten (in euro's)
Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over 2012 en 2011 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: 2012 In % van de baten
€
Baten Directe lasten Baten -/- directe lasten Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Kosten te treffen voorzieningen Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone exploitatie
2011 In % van de baten
€
97.445 (26.659)
100,0 (27,4)
82.214 (16.207)
100,0 (19,7)
70.786
72,6
66.007
80,3
15.797 628 15.014 15.261 2.675 6.867 11.003 1.386 -
16,2 0,6 15,4 15,7 2,7 7,0 11,3 1,4 -
10.380 679 11.457 17.021 1.745 8.214 8.470 (26) 2.000
12,6 0,8 13,9 20,7 2,1 10,0 10,3 2,4
68.631
70,3
59.940
72,8
2.155
2,3
6.067
7,5
181
0,2
-
-
2.336
2,5
6.067
7,5
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 7
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Jaarverslag
Jaarverslag
Bespreking van de resultaten (in euro's)
De specificatie van de daling van het resultaat uit gewone exploitatie met € 3.731 ten opzichte van 2011, is als volgt:
2012 Toename baten -/- directe lasten Toename salarissen en sociale lasten Afname afschrijvingskosten Toename overige personeelskosten Afname huisvestingskosten Toename administratie- en advieskosten Afname kantoorkosten Toename verkoopkosten Toename algemene kosten Afname kosten te treffen voorzieningen
4.779 5.417 (51) 3.557 (1.760) 930 (1.347) 2.533 1.412 (2.000)
Per saldo toename som der exploitatielasten Afname exploitatieresultaat
8.691 (3.912)
Toename financiële baten en lasten Afname resultaat uit gewone exploitatie
181 (3.731)
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 8
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Jaarverslag
Jaarverslag
Grafische weergave bespreking resultaten (in euro's)
80.000
70.000
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0 2012
2011
Resultaat uit gewone exploitatie
Financieel resultaat
Overige bedrijfskosten
Afschrijvingskosten
Salarissen en sociale lasten
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 9
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Jaarverslag
Jaarverslag
Meerjarenoverzicht (in euro's)
BALANS Materiële vaste activa Vaste activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Vlottende activa
Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva
31-12-2012
31-12-2011
31-12-2012
31-12-2011
31-12-2010
6.566
2.012
6.566
2.012
2.691
6.566
2.012
6.566
2.012
2.691
611 2.965 14.112
471 8.118 7.862
611 2.965 14.112
471 8.118 7.862
837 9.511 4.890
17.688
16.451
17.688
16.451
15.238
24.254
18.463
24.254
18.463
17.929
15.666 3.102 -
13.330 3.102 -
15.666 3.102 -
13.330 3.102 -
5.298 1.100 8.000
5.486
2.031
5.486
2.031
3.531
24.254
18.463
24.254
18.463
17.929
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 10
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Jaarverslag
Jaarverslag
Meerjarenoverzicht (in euro's)
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2012
2011
2012
2011
2010
97.445 (26.659)
82.214 (16.207)
97.445 (26.659)
82.214 (16.207)
105.826 (27.811)
70.786
66.007
70.786
66.007
78.015
15.797 628 15.014 15.261 2.675 6.867 11.003 1.386 -
10.380 679 11.457 17.021 1.745 8.214 8.470 (26) 2.000
15.797 628 15.014 15.261 2.675 6.867 11.003 1.386 -
10.380 679 11.457 17.021 1.745 8.214 8.470 (26) 2.000
11.578 701 13.792 28.667 2.560 7.765 12.671 1.556 -
68.631
59.940
68.631
59.940
79.290
2.155
6.067
2.155
6.067
(1.275)
181
-
181
-
155
181
-
181
-
155
2.336
6.067
2.336
6.067
(1.120)
Buitengewone baten Buitengewone lasten
-
1.965 -
-
1.965 -
4.368 (858)
Buitengewoon resultaat
-
1.965
-
1.965
3.510
2.336
8.032
2.336
8.032
2.390
Baten Directe lasten Baten -/- directe lasten Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Kosten te treffen voorzieningen Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone exploitatie
Resultaat
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 11
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Jaarverslag
Jaarverslag
Kengetallen (in euro's)
2012
2011
Liquiditeit (current ratio) De liquiditeit van een stichting wordt uitgedrukt in een verhoudingscijfer, waarbij de vlottende activa worden gedeeld door de kortlopende schulden. Dit cijfer geeft aan in welke mate op korte termijn aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan zonder dat de continuïteit van de stichting in gevaar wordt gebracht. In het algemeen wordt een norm van 1,5 voldoende geacht. Er zijn echter overige factoren waarmede rekening dient te worden gehouden. Voorbeelden zijn het exploitatieresultaat, de aard van de activiteiten, de kwaliteit van de vlottende activa en de looptijd ten opzichte van de looptijd van de kortlopende schulden en de seizoensinvloeden.
vlottende activa kortlopende schulden
3,2
8,1
Solvabiliteit De solvabiliteit geeft aan in welke mate een stichting op langere termijn in staat moet worden geacht haar verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. Indien het eigen vermogen wordt uitgedrukt in een verhouding tot het totale vermogen geldt dat de norm 33 1/3% (of meer) is. Indien het eigen vermogen wordt gesteld tegenover het vreemde vermogen, geldt dat de norm 50% (of hoger) is. eigen vermogen totaal vermogen
x 100%
64,6%
72,2%
eigen vermogen vreemd vermogen
x 100%
182,4%
259,7%
Hoogachtend, JaVa B.V., Bedrijfsadviesbureau
M.L.H. Quaedvlieg
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 12
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals Balans per 31 december 2012 ACTIEF (in euro's)
Toelichting
31 december 2012
31 december 2011
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa
1
Inventaris
6.566
2.012 6.566
2.012
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
2
Handelsgoederen Emballage
150 461
350 121 611
Vorderingen en overlopende activa
3
Vorderingen op handelsdebiteuren Belastingen en sociale lasten Liquide middelen
471
2.077 888 4
8.118 2.965
8.118
14.112
7.862
24.254
18.463
(Samenstellingsverklaring afgegeven)
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 13
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals Balans per 31 december 2012 PASSIEF (in euro's)
Toelichting Eigen vermogen
31 december 2012
31 december 2011
5
Stichtingskapitaal
15.666
13.330 15.666
Voorzieningen
13.330
6
Overige voorzieningen
3.102
3.102 3.102
Kortlopende schulden en overlopende passiva Kredietinstellingen Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden
3.102
7 5.000 486 -
790 741 600 (100) 5.486
2.031
24.254
18.463
Vaals, 12 februari 2013
Namens het bestuur A.F.J.G.M. Ooms
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 14
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Staat van baten en lasten 2012
Staat van baten en lasten 2012
(in euro's)
Toelichting Baten Directe lasten Baten -/- directe lasten Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Kosten te treffen voorzieningen
2012
8 9
97.445 (26.659)
10 11 12
15.797 628
10.380 679
15.014 15.261 2.675 6.867 11.003 1.386 -
11.457 17.021 1.745 8.214 8.470 (26) 2.000
Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 13
Buitengewone baten
Resultaat
59.940
2.155
6.067 -
181
-
2.336
6.067
14
66.007
68.631 181
Resultaat uit gewone exploitatie Buitengewoon resultaat
82.214 (16.207) 70.786
Som der exploitatielasten
Financiële baten en lasten
2011
1.965 -
1.965
2.336
8.032
(Samenstellingsverklaring afgegeven) Vaals, 12 februari 2013
Namens het bestuur A.F.J.G.M. Ooms
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 15
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen
Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen
Aard van de activiteiten De stichting heeft tot doel en verricht met name activiteiten op het gebied van: Het organiseren van culturele activiteiten. Waarderingsgrondslagen Algemeen In de jaarrekening is het voorstel tot resultaatbestemming verwerkt. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa Inventaris De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen na ingebruikname, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (maximaal 10 jaren). Voorraden Handelsgoederen De handelsgoederen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel - indien lager - de marktwaarde. Een voorziening voor incourantheid is, zonodig, in mindering op de waarde gebracht. Emballage De emballage is gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, dan wel tegen de gebruikswaarde. Vorderingen op korte termijn De vorderingen op korte termijn worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. In de cijfermatige opstelling is een specificatie opgenomen van de vorderingen, die een looptijd van langer dan één jaar hebben. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 16
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen
Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen
Voorzieningen Orgelfonds In 2005 is begonnen met het treffen van een voorziening ter financiering van de voorgenomen restauratie van het orgel. Kortlopende schulden De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. Resultaatbepalingsgrondslagen Netto omzet Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Kostprijs van de omzet Onder kostprijs van de omzet wordt verstaan de aan de netto omzet direct toe te rekenen verbruikte grondstoffen alsmede kosten van fabricage tegen inkoopwaarde, dan wel bij handelsgoederen de directe inkoopwaarde. Tevens zijn, indien van toepassing, inbegrepen de afwaardering van voorraden tot lagere marktwaarde, alsmede getroffen voorzieningen voor incourante voorraden. Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten op vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, respectievelijk bestede kosten, gebaseerd op de verwachte economische levensduur, conform de grondslagen, welke zijn opgenomen onder de waarderingsgrondslagen. Buitengewone baten en buitengewone lasten De buitengewone baten en buitengewone lasten betreffen resultaten, die niet uit de normale bedrijfsuitoefening voortkomen en incidenteel van aard zijn.
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 17
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Toelichting op de balans
Toelichting op de balans
(in euro's)
VASTE ACTIVA 1) Materiële vaste activa Inventaris
1
Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2011: Aanschafwaarden Afschrijvingen
-
-
-
-
-
4.115 (2.103)
-
-
-
-
-
2.012
Stand 31 december 2011 Investeringen Afschrijvingen
-
-
-
-
-
2.012 5.182 (628)
Stand 31 december 2012
-
-
-
-
-
6.566
Overzicht mutaties 2012:
Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2012: Aanschafwaarden Afschrijvingen
-
-
-
-
-
9.297 (2.731)
-
-
-
-
-
6.566
Afschrijvingspercentage:
20%
VLOTTENDE ACTIVA 2) Voorraden Recapitulatie van de voorraden: Handelsgoederen Emballage
31-12-2012
31-12-2011
150 461
350 121
611
471
Toelichting op de voorraden: De voorraad is conform de voorraadlijst per ultimo boekjaar.
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 18
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Toelichting op de balans
Toelichting op de balans
(in euro's)
Nadere specificatie van de voorraden: Handelsgoederen Voorraad algemeen
31-12-2012
31-12-2011
150
350
461
121
Emballage Emballage 3) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa: Vorderingen op handelsdebiteuren Belastingen en sociale lasten
2.077 888
-
2.077 888
8.118 -
2.965
-
2.965
8.118
2.077
8.118
888
-
501 2.509 6.102 5.000
131 1.000 1.146 5.585
14.112
7.862
Toelichting op de vorderingen: De post openstaande debiteuren is conform de debiteurenlijst per ultimo boekjaar. Een voorziening voor oninbare debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht. Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa: Vorderingen op handelsdebiteuren Debiteuren Belastingen en sociale lasten Te vorderen omzetbelasting 4) Liquide middelen Kas Rabobank 1525.25.041 Rabobank 3457.817.383 Rabobank 1009.581.236 (beleggingsrekening)
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 19
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Toelichting op de balans
Toelichting op de balans
(in euro's)
PASSIVA 5) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen:
31-12-2012
31-12-2011
15.666
13.330
Resultaat over de periode 2012
Eindkapitaal op 31-12-2012
2.336
15.666
Stichtingskapitaal Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal op 01-01-2012
Opnames minus stortingen 2012
Stichting "De Kopermolen" Vaals13.330
-
Beginkapitaal op 01-01-2012
13.330
Opnames minus stortingen 2012
-
De specificatie van het eigen vermogen is opgenomen in de nadere toelichting op de kapitaalrekeningen. 6) Voorzieningen Recapitulatie van de voorzieningen: Orgelfonds
3.102
3.102
Toelichting op de voorzieningen: Het betreft een voorziening die gevormd is voor toekomstige kosten in verband met het orgel. Verloop van de voorzieningen: Orgelfonds
2012
2011
Stand 1 januari
3.102
3.102
Stand 31 december
3.102
3.102
31-12-2012
31-12-2011
5.000 486 -
790 741 600 (100)
5.486
2.031
7) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Kredietinstellingen Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 20
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Toelichting op de balans
Toelichting op de balans
(in euro's)
Toelichting op de kortlopende schulden: De post openstaande crediteuren is conform de crediteurenlijst per ultimo boekjaar. Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Kredietinstellingen Kruisposten Kunstwerken verkocht
31-12-2012
31-12-2011
5.000 -
790
5.000
790
486
741
-
600
-
(100)
Crediteuren Crediteuren Belastingen en sociale lasten Af te dragen omzetbelasting Overige schulden Netto lonen
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 21
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Toelichting op de staat van baten en lasten
Toelichting op de staat van baten en lasten
(in euro's)
2012
2011
8) Baten Omzet Overige baten
63.860 33.585
46.635 35.579
97.445
82.214
26.659
16.207
25.669 7.678 736 3.555 4.501 4.072 1.772 15.877
19.495 2.177 1.778 1.020 4.849 2.271 3.452 11.593
63.860
46.635
22.402 1.908 1.340 6.331 1.604
21.898 1.647 2.431 7.372 2.231
33.585
35.579
14.864 5.662 1.693 3.558 882
9.362 4.382 705 817 941
26.659
16.207
9) Directe lasten Kostprijs van de omzet Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen: Omzet Omzet drank Omzet diversen Omzet lectuur Gebruik gebouw Verhuur marktkramen Doorberekende kosten Omzet commissie loon Entree exposities / uitvoeringen
Overige baten Subsidie gemeente Subsidie diversen Sponsoring bedrijven Vriendenclub Giften en donaties
Kostprijs van de omzet Inkoop drank Inkoop diversen Inkoop lectuur Kosten gebruik vleugel Kosten inhuur marktkramen
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 22
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Toelichting op de staat van baten en lasten
Toelichting op de staat van baten en lasten
(in euro's)
2012
2011
10) Salarissen en sociale lasten Lonen en salarissen Sociale lasten
15.774 23
10.276 104
15.797
10.380
628
679
628
679
15.014 15.261 2.675 6.867 11.003 1.386 -
11.457 17.021 1.745 8.214 8.470 (26) 2.000
52.206
48.881
13.119 1.396 42 223 234
10.228 1.150 79
15.014
11.457
Aantal werknemers Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 11) Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa Nadere specificatie van de afschrijvingskosten: Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijving kantoorinventaris 12) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Kosten te treffen voorzieningen
Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten Onbelaste vergoedingen Opleiding personeel Hulp verenigingen Reiskosten personeel Kantinekosten Overige medewerkers kosten
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 23
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Toelichting op de staat van baten en lasten
Toelichting op de staat van baten en lasten
(in euro's)
2012
2011
Huisvestingskosten Huur gebouwen Huur diversen tent meubilair Energiekosten Onderhoud gebouw Schoonmaken gebouw Belastingen gebouwen Aankleding ruimte
5.203 1.251 4.278 1.340 1.904 977 308
5.086 1.502 7.207 386 1.119 1.055 666
15.261
17.021
1.363 1.312
1.745 -
2.675
1.745
997 357 1.042 1.360 250 1.278 1.583
2.058 432 1.073 1.702 190 1.523 1.236
6.867
8.214
19 10.984
122 8.348
11.003
8.470
Administratie- en advieskosten Accountantskosten Advies- en informatiekosten
Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Vracht- en portikosten Kleine aanschaffingen inventaris Rep. en onderhoud kantoorinventaris Vergunningen en abonnementen Internetkosten
Verkoopkosten Relatiegeschenken Reis-, verblijf- en representatiekosten Reclamekosten
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 24
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Toelichting op de staat van baten en lasten
Toelichting op de staat van baten en lasten
(in euro's)
2012
2011
Algemene kosten Bedrijfsverzekeringen Uitsplitsen van facturen Bank- en girokosten Verzekering kunstwerken Koersverschillen kosten Betalings- en afrondingsverschillen
836 (4) 173 391 (10)
826 (6) 140 449 1 (1.436)
1.386
(26)
-
2.000
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
181
-
Per saldo een baat
181
-
181
-
-
1.965
-
1.965
Kosten te treffen voorzieningen Reservering orgel/vleugel 13) Financiële baten en lasten
Nadere specificatie van de financiële baten en lasten: Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen rente 14) Buitengewone baten en buitengewone lasten Buitengewone baten Nadere specificatie van de buitengewone baten en buitengewone lasten: Buitengewone baten Buitengewone baten
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 25
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Specificatie kapitaalrekeningen
Specificatie kapitaalrekeningen
(in euro's)
2012
2011
De nadere specificatie van het stichtingskapitaal is als volgt: Stichting "De Kopermolen" Vaals Stichtingskapitaal, stand 1 januari Fiscale reserves, stand 01 januari
13.330 -
Stand 1 januari
5.298 13.330
5.298
-
-
13.330
5.298
Opnames en stortingen Totaal opnames en stortingen Stand 31 december voor winstverdeling Resultaat Totaal aandeel in het resultaat Stand 31 december na winstverdeling
2.336
8.032 2.336
8.032
15.666
13.330
15.666 -
13.330 -
Verdeeld als volgt : Kapitaal 31 december Fiscale reserves, stand 31 december
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 26
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Overige gegevens
Overige gegevens
Bestemming van het resultaat Verwijder deze aanwijzing en voer uw gegevens in. Gebeurtenissen na balansdatum Voor zover bij ons bekend hebben er geen gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden met een materiëel belang. Aldus opgemaakt op 12 februari 2013 te Vaals, het bestuur:
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 27
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Overzicht omzetbelasting
Overzicht omzetbelasting
De nadere specificatie van de omzetbelasting, betreffende BTW-nummer NL006937330B01, luidt: (in euro's)
Binnenland 1 1a 1b 1c 1d 1e
Door mij verrichte leveringen/diensten Belast met 19% Belast met 6% Overige tarieven, behalve 0% Privé-gebruik Belast met 0% niet bij mij belast
2 2a
Aan mij verrichte leveringen/diensten Heffing verlegd naar mij
Omzet / waarde/ vergoeding / marge
Omzetbelasting
exclusief omzetbelasting
45.531 19.833 6.059 -
8.650 1.189 1.274 -
-
-
Buitenland 3 3a 3b 3c
Door mij verrichte leveringen Buiten de EU Binnen de EU Installatie/afstandsverkopen binnen EU
-
4 4a 4b
Aan mij verrichte leveringen Van buiten de EU Verwerving van goederen uit de EU
-
-
Berekeningen totaal 5 5a 5b
Berekening totaal Subtotaal Voorbelasting
5c
Subtotaal
5d 5e 5f
Kleine-ondernemersregeling Schatting vorige aangifte(n) Schatting deze aangifte
5g
Totaal terug te vragen
11.113 (13.054) (1.941) (1.941)
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 28
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals
Overzicht omzetbelasting
Overzicht omzetbelasting
De nadere specificatie van de omzetbelasting, betreffende BTW-nummer NL006937330B01, luidt: (in euro's)
Omzetbelasting 5g
Totaal terug te vragen
(1.941)
Aangegeven per 31 december 2012 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal
896 585 643 (2.799) (675)
Alsnog te ontvangen
(1.266)
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 29
Stichting "De Kopermolen" Vaals gevestigd te Vaals Overzicht materiële vaste activa
(in euro's)
Afschrijvingsstaat 2012 Omschrijving
Herinvesteringsreserve/ DesAanschaf- Aanschaf- Afschrijvings- vervangings- Restwaarde investerings- Verkoop- Cummulatieve Afschrijving Boekwaarde Boekwinst datum waarde percentage reserve/ datum opbrengst afschrijving 2012 31-12-2012 /- verlies
Inventaris Koffiemachine LCD tv Uitbreiding lichtinstallatie Gouders fact. 12290
Totaal
01-07-10 18-12-12 08-12-12
1.239 2.876 3.975 1.207
20% 20% 20% 20% 20%
-
-
-
1.239 863 -
575 33 20 -
-
628
1.438 3.942 1.187 6.567
9.297
-
-
-
2.102
9.297
-
-
-
2.102
628
6.567
-
-
Stichting "De Kopermolen" Vaals jaarrekening 2012 pagina 30