NV ROVA HOLDING JAARVERSLAG 2005

N V R O VA H O L D I N G J A A R V E R S L A G 2 0 0 5

NV ROVA Holding Grote Voort 17 Postbus 200 8000 AE Zwolle Telefoon (038) 427 37 02 Fax (038) 427 37 73 E-mail [email protected] Internet www.rova.nl

Dit jaarverslag is als pdf-file te downloaden via www.rova.nl. Op onze website vindt u tevens aanvullende informatie over ROVA en haar werkterrein.

N V R O VA H O L D I N G J A A R V E R S L A G 2 0 0 5

INHOUD

Voorwoord

3

Cijfers en Trends

4

Profielschets

7

Bedrijfscode

8

Directie

10

Verslag van de directie

11

Raad van Commissarissen

18

Bericht van de Raad van Commissarissen

20

Jaarrekening 2005

23

Overige gegevens

40

Statutaire doelstelling vennootschap

41

Aandeelhouders

42

Winstbestemming

43

Accountantsverklaring

44

Colofon

45

Kiezen voor duurzaamheid ROVA staat voor een publiek belang, namelijk een maatschappelijk verantwoorde afvalzorg. Deze opdracht bepaalt in sterke mate ons dagelijks handelen. Dit uit zich onder andere in: kostenbeheersing en het streven naar lagere tarieven voor de burgers (dus geen winstmaximalisatie); ruim aandacht voor milieu- en maatschappelijke doelstellingen; ethisch zakendoen en ruim aandacht voor de ontwikkeling van onze medewerkers. Het streven naar duurzaamheid is ook terug te vinden in de keuze van ons beeldmerk, het roodborstje. Deze vogelsoort is nogal gevoelig voor milieu-invloeden. De populatie groeit als de samenleving verantwoord omgaat met haar leefomgeving en dus ook met afval. Lukt dat de samenleving, dan kunnen we nog lang genieten van de aanwezigheid van het roodborstje.

2

VOORWOORD

Bouwen aan de toekomst Op 28 mei 1996 schaarden de bestuurders van de gemeenten in de Regio IJssel-Vecht zich achter een collectieve missie, namelijk het naar de toekomst toe kunnen blijven garanderen van een maatschappelijk verantwoorde afvalverwijdering. Met dit heldere doel voor ogen werd een gezamenlijke organisatie in het leven geroepen. ROVA moest de milieutaken van de lokale overheden organiseren en een antwoord vormen op de toenemende druk vanuit het bedrijfsleven op de gemeentelijke afvalzorg. Met deze duidelijke opdracht werd voortvarend gestart, terwijl belangrijke veranderingen in de afvalsector zich al aandienden, zoals internationalisering en schaalvergroting, producentenverantwoordelijkheid en de voortdurende roep om meer preventie en hergebruik te realiseren. ROVA bouwde haar organisatie en ontwikkelde concepten om meer grip te krijgen op de gemeentelijke afvalverwijdering. Afvalvermindering, meer hergebruik en kostenverlaging: dat waren de uitdagingen voor de toekomst. Nu ons 10 jarig jubileum nadert, is er even een moment van terugkijken. Om te zien wat die tien jaar hebben gebracht en om te leren van de ervaringen. In tien jaar is veel gebeurd. De ontwikkelingen die eind jaren 80 en begin jaren 90 werden voorzien, zijn voor een groot deel werkelijkheid geworden. ROVA heeft zich ontwikkeld tot een professionele speler in de afvalbranche en heeft haar rol in de gemeentelijke afvalverwijdering bewezen. ROVA blijft zich verder ontwikkelen. De koers die daarvoor in 1996 is ingezet blijkt nog steeds een goede koers te zijn. Dat werd in 2005 wederom volmondig bevestigd door de aandeelhouders. Met veel enthousiasme vervolgen wij daarom onze weg. Te beginnen met twee mooie mijlpalen in 2006, namelijk het 10 jarig jubileum en de opening van onze nieuwbouw in Zwolle. Deze ingrediënten vormen het thema van dit jaarverslag, ‘Bouwen aan de toekomst’. En die toekomst zien we met vertrouwen tegemoet.

Hans Groenhuis Algemeen directeur NV ROVA Holding

3

CIJFERS EN TRENDS

ROVA verzorgingsgebied in cijfers

Gemeente

Aansluitingen

Inwoners

Regio IJssel-Vecht Dalfsen Hardenberg Hattem Heerde Kampen Meppel* Olst-Wijhe Ommen Raalte Staphorst Steenwijkerland Zwartewaterland Zwolle

10.004 21.100 4.877 6.968 19.977 13.203 6.711 6.617 13.948 5.017 17.309 7.694 50.200

26.443 57.879 11.720 18.340 49.301 30.507 17.264 17.292 37.293 15.787 43.088 21.870 112.972

Regio Eemland Amersfoort

56.947

137.236

7.316 7.031

18.998 19.501

66.171 12.117 4.902

156.062 33.434 17.458

338.109

842.445

Regio Achterhoek Aalten** Lichtenvoorde *** Overige Apeldoorn* Twenterand Urk Totaal *

beperkte dienstopdracht; geen inzameltaken

**

betreft gegevens voormalige gemeente Aalten; de gemeente Aalten is per 1 januari 2005 samengevoegd met de gemeente Dinxperlo

*** betreft gegevens voormalige gemeente Lichtenvoorde; de gemeente Lichtenvoorde is per 1 januari 2005 samengevoegd met de gemeente Groenlo

4

CIJFERS EN TRENDS

Resultaat (x 1.000) Omzet* Resultaat na belastingen

2005 60.991 6.987

2004 57.592 4.373

2003 54.963 3.864

2002 60.275 6.460

31-12-2005 65.399 16.504 35.598

31-12-2004 64.088 15.011 34.105

31-12-2003 60.856 13.171 32.265

31-12-2002 64.269 13.103 32.197

54,4%

53,2

53,0

50,0

Personeel Gemiddeld aantal medewerkers op basis van volledige werkweek

2005

2004

2003

2002

241

269

266

256

Afvalhoeveelheden in kiloton Ingezameld huishoudelijk afval Ingezameld bedrijfsafval Verwerkt afval op stortlocatie

2005 254 82 21

2004 257 76 15

2003 236 75 27

2002 225 78 133

Vermogen (x 1.000) Balanstotaal Eigen vermogen Aansprakelijk vermogen Aansprakelijk vermogen/balans totaal in %

* Door het vervallen van de BTW vrijstelling per 1-1-2003 is er vanaf 2003 geen BTW component meer meegenomen in de omzet en de kosten. Analyse uitkeringen aan aandeelhouders (in miljoen) *

6

Uitgekeerd dividend

5

Rente op achtergestelde lening

4

Doorgevoerde tariefsverla3

* Exclusief toevoegingen

2

* Exclusief omzetting van

aan algemene reserves.

vermogen in achtergestelde lening 1

ad 12,3 miljoen in 2001.

* Cijfers 2004 exclusief uitkering

0 96/97

98

99

00

01

02

03

04

05

gebonden reserve ad 2,7 miljoen.

5

CIJFERS EN TRENDS

Verdeling aantal

Verdeling aantal

huisaansluitingen

huisaansluitingen

naar Diftar en Niet-Diftar

naar inzamelbedrijf

Diftar

Inzameling door ROVA

Niet Diftar

Inzameling door derden

60

40

0 2005

Verdeling

Scheidingspercentage

huishoudelijk afval

huishoudelijk afval

Restafval

KCA

ROVA-gemeenten gemiddeld

GHA

Goedzooi

ROVA DIFTAR-gemeenten gemid-

GFT

AEEA

deld

GTA

Overig

Landelijk gemiddeld

Papier Textiel Glas

6

Gert-Jan van Spijker Chef werkplaats ROVA Zwolle

P R O F I E L R O VA De oprichting en de ontwikkeling van ROVA heb ik van dichtbij

ROVA is de afvaladvies-, regie- en verwijderingsorganisatie van 19 gemeenten en 2 gemeentelijke samenwerkingsverbanden. ROVA onderzoekt, organiseert en bewaakt de verwijdering van huishoudelijk afval uit de bij haar aangesloten gemeenten. De juridische structuur van ROVA wordt gevormd door een groep werkmaatschappijen die voor 100% dochter zijn van NV ROVA Holding (m.u.v. Stichting ROVA Stortgas die 100% dochter is van NV ROVA Afvalverwerking). Alle aandelen van NV ROVA Holding zijn in handen van de deelnemende overheden. Daarbij geldt een 1 op 1 relatie tussen het houden van aandelen en het opdragen van zorgtaken aan ROVA.

meegemaakt. De overstap van de gemeente naar een professionele onderneming was een grote stap, maar toch is het goed verlopen, mede omdat de gemeenten vertrouwen in ons hadden en nog steeds hebben. Wat me is bijgebleven is de snelle ontwikkeling van het bedrijf. Zo hebben we op technisch gebied grote stappen gezet. We staan vooraan als

NV ROVA Holding

Organisatie, beheer en uitvoering van publieke taken voortvloeiend uit de afvalzorgplicht van de aangesloten gemeenten en uitvoering van gemeentelijke reinigingstaken

het gaat om moderne voertuigen Diftartechniek en we helpen op veel gebieden mee met het doorontwikkelen van materiaal.

NV ROVA Gemeenten

Verwijdering van afvalstoffen van bedrijven en instellingen

ROVA is niet bang om te investeren en dat blijft niet onopgemerkt. Voor een relatief

NV ROVA Bedrijven

Beheer en exploitatie van afvalverwerkings- en stortlocatie

jong bedrijf van 10 jaar hebben we een indrukwekkend wagen-

NV ROVA Afvalverwerking

Stichting ROVA Stortgas

ROVA Activa Beheer BV

ROVA Regie BV

Beheer en exploitatie van afvalverwerkings- en stortlocatie Bovenveld (gemeente Hardenberg) en beheer van de reeds gesloten stortlocatie Collendoorn (eveneens gemeente Hardenberg)

en materieelpark.

Onttrekken van stortgas voor het opwekken van groene energie

Aanschaf en beheer van alle activa waaronder gebouwen, terreinen, inzamelmiddelen, voertuigen Overslag, afzet en verwerking van alle ingezamelde afvalstromen

Het hoofdkantoor van NV ROVA Holding is gevestigd te Zwolle. ROVA heeft vestigingen in Amersfoort, Hardenberg, Meppel, Raalte, Steenwijk en Zwolle.

7

Dr. ir. Bert van de Belt BTG Biomass Technology Group bv

BEDRIJFSCODE

Ik houd me onder andere bezig met de ontwikkeling van energiedragers uit biomassa. Deze duurzame energiebron is een belangrijk middel dat we kunnen inzetten om serieus te werken aan CO2-reductie. Er wordt veel gepraat over duurzame energie,

ROVA is opgericht met als doel om de organisatie en de uitvoering van de gemeentelijke afvalzorgplicht efficiënter en effectiever te maken en waar mogelijk te innoveren. Mede door het karakter van onze aandeelhouders (Nederlandse gemeenten en gemeentelijke samenwerkingsverbanden) is er in ons organisatiebeleid ruim aandacht voor milieu- en maatschappelijke doelstellingen. Een maatschappelijk verantwoorde afvalzorg, maar ook het maatschappelijk verantwoord ondernemen, vormt de leidraad voor het dagelijks handelen van onze organisatie.

maar het wordt tijd dat er doorgepakt wordt. We moeten werken aan echte oplossingen, maar dat kan alleen als er een duidelijke richting wordt gekozen en er krachtig wordt geïnvesteerd.

De verantwoording naar onze omgeving (gemeenten, burgers, klanten, collega’s, et cetera), stelt hoge eisen aan onze organisatie én medewerkers. Iedereen die betrokken is bij ROVA dient zich bewust te zijn van deze positie en dient daarnaar te handelen. Om elkaar daarin te ondersteunen is een bedrijfscode opgesteld die onderstaand verkort wordt weergegeven. Door het publiceren van de bedrijfscode worden belanghebbenden in staat gesteld ROVA aan te spreken op het naleven van deze code.

ROVA kan een belangrijke rol spelen als het gaat om biomassa uit afvalstromen. Vooral omdat

Bedrijfscode ROVA (verkorte versie)

ze significante hoeveelheden bij haar gemeenten inzamelt. Het is een interessant idee: gemeenten leveren via burgers

Missie Het op financieel, milieutechnisch en maatschappelijk verantwoorde wijze exploreren en exploiteren van de afvalzorgplicht van gemeenten.

afval aan ROVA, dit afval wordt op duurzame wijze omgezet in energie die vervolgens terug wordt geleverd aan de gemeenten. De cirkel is rond. Dit klinkt als toekomstmuziek,

Kernwaarden en Normen voor dagelijks handelen Betrouwbaarheid: De norm is: open en eerlijk zakendoen. Afspraken nakomen. Integriteit staat hoog in ons vaandel. Het succes van onze organisatie hangt af van het vertrouwen dat wij van elkaar en van onze aandeelhouders en burgers krijgen. En vertrouwen krijgen we door open en eerlijk te handelen.

maar als we nu een begin maken, kunnen we het sneller realiseren dan menigeen denkt.

Maatschappelijke betrokkenheid: Maak ruimte voor milieu- en maatschappelijke doelstellingen naast bedrijfseconomische doelstellingen. Deskundigheid en professionaliteit: Maak kennis en kunde tot kracht. Streef naar continue verbetering van dienstverlening. Wees berekend op je taak; benut je deskundigheid en streef naar innovatie. Denk niet in problemen, maar in oplossingen en ga daarbij weloverwogen te werk. Innovatief: Wees niet bang om traditioneel denken te doorbreken. Maak gebruik van kennis en creativiteit en benut technologische ontwikkelingen.

8

Dynamisch en flexibel: Neem initiatief; denk oplossingsgericht en lever waar nodig maatwerk. Trots: Een goede afvalzorg draagt bij aan het welzijn van ons en onze medemens. Wij zijn ons bewust van onze bijdrage in deze taak en zijn trots op onze organisatie en op onze eigen, individuele bijdrage daarin. Respect: Ieder mens verdient respect. Collegialiteit staat voorop. Discriminatie, ongewenste intimiteiten of pesterijen horen niet op onze werkvloer. Op straat worden burgers en medeweggebruikers met respect benaderd. We hebben ook aandacht voor het persoonlijk wel en wee van de mensen waarmee we samenwerken: collega’s, klanten, burgers en leveranciers. Want we begrijpen dat het welzijn van mensen niet alleen wordt bepaald door hun werkomgeving. Bescherming: Wij bieden onze medewerkers een werkomgeving waarin veilig, gezond en naar tevredenheid kan worden gewerkt.

Raad van Commissarissen, drs. H. Schripsema, voorzitter Directie, ir. B. Groenhuis, algemeen directeur Ondernemingsraad, E.J. Balkenende, voorzitter

9

Hans Groenhuis Algemeen directeur ROVA

DIRECTIE Na de oprichting in 1996 werden de eerste jaren van ons bestaan vooral in beslag genomen met het structureren en optimaliseren van onze organisatie en onze dienstverlening. Vier jaar later hebben we met alle aandeelhouders onze strategische visie

Eind 2005 ontstond een vacature in de directie door het vertrek van de directeur Uitvoering. Om verder vorm en inhoud te kunnen geven aan de in de strategische visie vastgelegde ontwikkelingsrichting van ROVA, is begin 2006 besloten tot een organisatieaanpassing waarbij ROVA ook de ontwikkeling van een kennis- en beleidscentrum ter hand neemt. Hiertoe wordt een directie Strategie en Ontwikkeling ingesteld. ROVA gaat derhalve verder met een vierhoofdige directie.

verder gedefinieerd en de richting bepaald waarlangs ROVA zich moest ontwikkelen.

ir. Hans Groenhuis (1950) Algemeen directeur (statutair)

Nu, ruim vijf jaar verder, kunnen we concluderen dat we goed op koers liggen en dat ROVA

drs. Marco van Lente RA (1971) Directeur Financiën en Middelen

zich steeds verder ontwikkelt als kennis- en adviesorgaan ten dienst van gemeenten.

vacature Directeur Uitvoering

Ik verwacht dat gemeentelijke organisaties zoals ROVA steeds meer als regisseur over de hele afvalverwijdering zullen waken en dat de feitelijke uitvoering meer in handen komt van marktpartijen. Ik zie dat niet als bedreiging, maar juist als kans.

10

vacature Directeur Strategie en Ontwikkeling

V E R S L A G VA N D E D I R E C T I E

Ontwikkelingen afvalsector

Eind jaren tachtig ontstond nieuw elan in het Europese en nationale milieubeleid en werd afvalzorg pas echt een belangrijk issue. De voorkeursvolgorde in afvalverwerking, producentenverantwoordelijkheid, internationalisering en privatisering deden hun intrede. Op alle fronten werd nieuw beleid en regelgeving geïntroduceerd om de taakstellingen op milieugebied te realiseren. Inmiddels zijn veel van de veranderingen die zich toen aandienden concreet geworden. Zo is de afvalmarkt echt internationaal geworden en is voor steeds meer afvalstromen producentenverantwoordelijkheid van kracht. Het waren deze ontwikkelingen die begin jaren negentig aanleiding vormden tot een krachtenbundeling op gemeentelijk niveau. Verschillende samenwerkingsverbanden ontstonden. Eén daarvan was ROVA. Nu, tien jaar later, is het belang van krachten bundeling op gemeentelijk niveau nog onverminderd hoog. Daarom zien we nog steeds dat lokale en regionale overheden zich blijven organiseren en zich nog verder ‘opschalen’ om een antwoord te kunnen bieden aan alle ontwikkelingen. Belangrijke mijlpaal in het verslagjaar is de aankondiging van de Staatssecretaris van VROM om voor verpakkingen in het huishoudelijk afval producentenverantwoordelijkheid te introduceren. Daarmee komt een einde aan het jarenlange convenanttijdperk. Het bedrijfsleven wordt nog meer gedwongen om anders om te gaan met het verpakken van hun producten. Hoewel de onderhandelingen tussen bedrijfsleven en gemeenten over de uitwerking van het verpakkingenbesluit eind 2005 nog niet tot een bevredigend akkoord hebben geleid, zullen de effecten van het besluit met name op de langere termijn zichtbaar worden. Op korte termijn zal voornamelijk een verschuiving van kosten waarneembaar zijn van gemeenten naar het bedrijfsleven (en indirect daarmee ook van burger naar consument). Op lange termijn zal duidelijk worden dat er belangrijke veranderingen in de afvalproductie en afvalverwijdering teweeg gebracht kunnen worden als het bedrijfsleven direct wordt geconfronteerd met de gevolgen van hun productenbeleid. Om die reden blijven wij pleiten voor een volledige producentenverantwoordelijkheid (in tegenstelling tot de onduidelijke hybride situatie die thans wordt nagestreefd en die onmogelijk tot succes kan leiden). Hoe dan ook: gemeenten staan voor de opgave de nieuwe verantwoordelijkheidsverdeling te vertalen naar het gemeentelijk afvalbeleid. Kernvraag daarin is: Hoe voorkomen we dat verpakkingsafval meelift in het huishoudelijk restafval en dat burgers twee keer betalen voor de verwijdering van deze verpakkingen? Vanaf 1 januari 2006 betalen consumenten namelijk ook een verwijderingsbijdrage voor verpakkingen. Om te voorkomen dat burgers twee maal betalen, zal het aantrekkelijker gemaakt moeten worden om verpakkingen te scheiden van het overig huishoudelijk afval en deze stromen daarmee buiten de grijze container te houden (preventie; flankerend beleid). Als gemeenten daarin slagen, dan kan ook een heldere kostenverdeling worden gemaakt. Het huishoudelijk restafval wordt dan bekostigd vanuit de gemeentelijke afvalstoffenheffing, en het verpakkingsafval kan worden bekostigd vanuit de verwijderingsbijdrage die bij de verkoop van het product wordt geheven. 11

Een tweede belangrijke ontwikkeling betreft de veranderingen op de Nederlandse markt voor afvalverwerking. Na een jarenlange strijd over de export van afval naar Duitsland, betekende het stortverbod in Duitsland per 1 juni 2005 een drastische verandering op de Nederlandse afvalmarkt. Waar veel verwerkingsinrichtingen eerst kampten met onderbezetting, liepen alle AVI’s in Nederland na 1 juni 2005 direct vol. Dit werd ook direct zichtbaar in de stijgende afvalverwerkingtarieven. Bijkomend effect was dat er ook weer stortontheffingen moesten worden verleend om het Nederlandse afval te kunnen verwijderen. Deze ontwikkeling betekende een extra stimulans aan de tot dan toe terughoudende initiatieven voor nieuwe investeringen in verbranding- en recyclinginstallaties. Per 1 januari 2007 ontstaat een nieuwe dimensie als de grenzen echt open gaan en de restricties voor in- en uitvoer van afval worden opgeheven. De vraag is natuurlijk welke gevolgen dit alles heeft? Want als storten in Nederland ook geen optie is, ontstaat er een grotere druk op andere EU-landen. Veel interessanter is natuurlijk dat hierdoor ook nieuwe stimulansen ontstaan voor preventiemaatregelen, het toepassen van secundaire grondstoffen en de ontwikkeling van nieuwe verwerkingstechnieken. Want hoe we het ook wenden of keren, naar de toekomst toe blijft het duurzaam beschermen van onze natuurlijke hulpbronnen dé belangrijkste opgave. Economieën mogen en moeten blijven groeien, maar dat mag niet leiden tot uitputting van onze natuurlijke hulpbronnen. Onze afhankelijkheid van deze hulpstoffen is te groot. We moeten grenzen verleggen en nog intensiever gebruik maken van afvalstoffen. De zoektocht naar alternatieve brandstoffen zal in de toekomst tot gevolg hebben dat afvalstoffen geen afvalstoffen meer zijn, maar producten en hulpstoffen om in onze energie-, brandstof- en grondstoffenbehoefte te voorzien. In het streven naar deze recyclingmaatschappij moeten we misschien wel pleiten voor een beheersbare krapte op de AVI-capaciteit in Nederland en in Europa. De AVI-capaciteit zou dan als vangnet kunnen dienen onder het gewenste beleid, zoals nu de stortplaatsen als vangnet dienen. Een systeem van milieutoeslagen kan ook hiervoor een beproefd beleidsinstrument zijn. Al deze uitdagingen op gebied van afval en milieu vragen om een daadkrachtige aanpak en de bereidheid van overheden én bedrijfsleven om te investeren in nieuw beleid en nieuwe technieken. Ook ROVA wil daarin haar bijdrage leveren door te investeren in onderzoek naar en ontwikkeling van nieuwe mogelijkheden.

Strategie en ontwikkeling

In de aanloop naar ons tweede lustrum in 2006 is in het verslagjaar een evaluatie gehouden van de strategische visie zoals die door de aandeelhouders in 2000 is vastgesteld. Met alle aandeelhouders zijn daarvoor individuele gesprekken gevoerd waarin thema’s als markt, organisatie, financiën en ambities aan de orde zijn gesteld. De evaluatie leverde een herbevestiging op van de gekozen ontwikkelingsrichting: niet alleen de feitelijke inzameling van afval is van belang, maar veel meer de regiefunctie over de totale afvalketen. Daarvoor moet ROVA zich nóg verder ontwikkelen als kennis- en adviescentrum voor de aangesloten gemeenten. En dat vraagt naast het beheren van de inzamelen verwerkingstaken, ook om het ontwikkelen en beheren van sturingsinformatie over afval, afvalhoeveelheden, afvalgedrag

12

Gerard van Dooremolen Wethouder gemeente Zwolle

van burgers, technologische ontwikkelingen enzovoorts. Die lijn is de afgelopen jaren al ingezet en wordt met hernieuwd enthousiasme door ons vervolgd. Dit zal ook zichtbaar worden in de organisatiestructuur van ROVA waarin strategie en ontwikkeling een duidelijke plek krijgt.

Zolang ik al wethouder Milieu ben, met afvalzaken in mijn portefeuille, ben ik betrokken bij ROVA. Ik beschouw ROVA als een zelfstandige professionele

Organisatie in beweging

onderneming. Dat maakt het

In het verslagjaar zijn weer diverse projecten uitgevoerd. Daarmee is de organisatie op vele fronten actief geweest. Een aantal grote projecten en ontwikkelingen willen wij in dit directieverslag niet onbenoemd laten.

makkelijk om met ze samen te werken. Het aandeelhouderschap in ROVA heeft ons geen windeieren

Nieuwbouw: Hét project van 2005 was onbetwist de opdracht tot en de start van de nieuwbouw van onze vestiging Zwolle en het hoofdkantoor van ROVA. Jaren geleden is met de gemeente Zwolle al de afspraak gemaakt dat ROVA haar activiteiten zou verplaatsen naar een nieuw bedrijventerrein in Zwolle-Noord. Op dit bedrijventerrein verrijst de komende jaren een reststoffencentrum waarin ROVA een prominente speler is. Na ruime voorbereiding zijn in het najaar van 2005 de bouwwerkzaamheden gestart. Medio 2006 wordt de nieuwbouw in gebruik genomen.

gelegd. Net als de andere ROVAgemeenten profiteren wij van de uitstekende resultaten. Maar net zo belangrijk vindt ik het, dat de wijze waarop ROVA de gemeentelijke zorgtaak uitvoert vertrouwen en rust geeft. Hoe ze pro-actief deelneemt in de

Afval uit zicht: Steeds meer gemeenten in Nederland combineren een doelmatige afvalverwijdering met het beheer van de openbare ruimte. Een leefbare stad is een schone stad. Door afvalvoorzieningen inpandig of ondergronds te maken, ontstaat een schoner straatbeeld en kan het aantal verkeersbewegingen in de stad worden verminderd. Ook dat draagt bij aan het welzijn van de inwoners. Daarnaast wordt met deze voorzieningen de fysieke belasting van onze medewerkers sterk teruggebracht. Ook in ROVA-gemeenten worden steeds meer inzamelvoorzieningen ondergronds gebracht. Bijvoorbeeld in de gemeente Zwolle. In het verslagjaar is een project opgeleverd waarin de gehele binnenstad van Zwolle is voorzien van ondergrondse afvalcontainers. Bedrijven en burgers kunnen zich daarmee op elk gewenst moment van hun afval ontdoen, zonder een woud aan straatbeeld ontsierende containers. Deze trend zal zich de komende jaren in veel gemeenten verder voortzetten.

verpakkingendiscussie is hiervan een goed voorbeeld. Ik voorspel ROVA een goede toekomst. De deskundigheid en de regietaak moeten wel steeds worden geprofessionaliseerd. Daarnaast moet ROVA steeds bezig blijven om oplossingen voor het afval te zoeken die het meeste rendement opleveren.

Gescheiden inzameling van GFT: In 2004 heeft ROVA onderzoek gedaan naar de doelmatigheid van de gescheiden inzameling van GFT in het buitengebied van Diftar-gemeenten. Naar aanleiding van dit onderzoek hebben een aantal ROVA-gemeenten inmiddels het besluit genomen GFT niet meer gescheiden in te zamelen in het buitengebied. In deze gebieden wordt net als vroeger weer op grote schaal thuis gecomposteerd. Deze besluitvorming past weliswaar binnen het huidige wettelijke kader, maar levert tegelijkertijd ook een interessante bijdrage aan de actuele discussie over de gescheiden inzameling van gft. In het onderzoek van ROVA is namelijk gebleken dat het gedeeltelijk stopzetten van de gft-inzameling geen negatieve effecten heeft op de bereidheid van burgers tot afvalscheiding. Verder laat het zien dat lokale overheden uitstekend in staat zijn om een verantwoord milieubeleid te voeren dat rekening houdt met lokale omstandigheden.

13

Kringloopcentra: In bijna alle ROVA-gemeenten is in de gemeentelijke afvalverwijdering een taak weggelegd voor een kringloopbedrijf. Naast hun sociaal-maatschappelijke functie, dragen kringloopbedrijven bij aan het hergebruik van met name grof huishoudelijk afval. In toenemende mate doet zich hierbij echter de vraag voor of de kosten die gepaard gaan met de inzameling van deze zogenaamde ‘goedzooi’ nog opwegen tegen de bereikte resultaten. In antwoord op deze discussie is ROVA samen met alle kringloopbedrijven in haar verzorgingsgebied een professionaliseringstraject gestart. Doelstelling is de kringloopbedrijven minder afhankelijk te maken van subsidies en hen een optimale bijdrage te laten leveren aan het hergebruik van huishoudelijke afvalstromen. Logistieke optimalisatie: Voortdurend worden door ROVA nieuwe initiatieven genomen om de inzameling van huishoudelijk afval verder te optimaliseren. Ook in het verslagjaar zijn daartoe weer diverse projecten uitgevoerd. In steeds meer gemeenten maakt ROVA gebruik van de zogenaamde zijbeladingsvoertuigen. Met deze voertuigen wordt efficiënter ingezameld en wordt de fysieke belasting van de medewerkers verminderd. De aanbesteding van de inzameling van rest- en gft-afval in een vijftal gemeenten in de Regio IJssel-Vecht is aangegrepen om een logistieke herindeling door te voeren. Door inzamelroutes opnieuw in te delen en het natransport te organiseren rechtstreeks vanuit de wijk zonder extra overslag, zijn belangrijke voordelen behaald. Afvalmonitoring: In het streven naar meer grip op de afvalverwijdering zijn nieuwe stappen gezet op het gebied van afvalmonitoring. Zo is gestart met een trendmatige analyse van het restafval in alle ROVA-gemeenten. Door jaarlijks sorteeranalyses te houden ontstaat een veel betrouwbaarder beeld van de samenstelling van het restafval. In de grote steden wordt daarbij gebruik gemaakt van wijken buurttyperingen. In combinatie met andere informatie zoals vrijkomende afvalhoeveelheden per deelstroom, leveren deze sorteeranalyses een belangrijke bron van informatie voor het optimaliseren van de afvalverwijdering. Uiteindelijk komt al deze informatie samen in een jaarlijkse afvalmonitor per gemeente. Samen met de gemeente wordt deze monitor vervolgens geanalyseerd en bepalen we vervolgstappen ter optimalisering van de afvalverwijdering. Stivam (Stichting Contractpartners VAM): In het verslagjaar is een einde gekomen aan de jarenlange juridische strijd tussen Essent Milieu en Stivam over de uitleg van een aantal contractuele voorwaarden rondom de verwerking van huishoudelijk afval. In een door Essent Milieu aangevraagde arbitragezaak werden de in Stivam verenigde gemeenten (waaronder een groot aantal ROVA-gemeenten) op alle punten in het gelijk gesteld. De uitspraak betekende dat de betrokken gemeenten na vele jaren zekerheid kregen over het door hen te betalen verwerkingstarief voor huishoudelijk afval. De uitspraak wordt thans uitgewerkt in een nieuwe afvalverwerkingovereenkomst. Diftar: Per 1 januari 2005 werd Diftar in de gemeente Aalten fiscaal ingevoerd. In het eerste halfjaar werden ook in deze Diftar-gemeente positieve effecten bereikt op gebied van afvalvermindering.

14

Peter Ikink (links) en Roy Reinders Milieuambtenaren van de

Personeel en Organisatie

Pas laat in het verslagjaar werd een akkoord bereikt over een nieuwe Raam CAO Energieen Nutsbedrijven (looptijd van 1 april 2005 tot 1 april 2007) en een nieuwe Sector CAO Afval & Milieu (looptijd 1 april 2005 tot 1 mei 2007). Kernpunten in de nieuwe CAO’s zijn: loondoorbetaling in het tweede ziektejaar naar 70%; loonsverhoging per 1 april 2005 en 2006 1,25%, verhoging van de eindejaarsuitkering naar 2%. Met betrekking tot de ziekteverzuimbegeleiding werd een begin gemaakt met het houden van een vast spreekuur van de bedrijfsarts op de locatie. Dit wordt als positief ervaren omdat veel directer kan worden gereageerd bij medische klachten en ziekteverzuim. Verder is het Sociaal Medisch Overleg in een nieuwe vorm opgestart. Bij de verzuimbegeleiding werd meer nadruk gelegd op reïntegratie volgens het derde spoor. De ervaringen met het collectief afgesloten bedrijfszorgpakket zijn erg positief. Maar liefst 20% van de medewerkers heeft op enigerlei wijze gebruik gemaakt van de voorzieningen uit dit zorgpakket (vooral snelle fysiotherapiebehandelingen). De beheersing van het ziekteverzuim blijft ook in de komende jaren een belangrijk aandachtspunt. Op het gebied van training en opleiding is verder uitvoering gegeven aan het opleidingsplan. Dit betreft met name functiegerichte trainingen op gebied van ARBO en veiligheid. Voor leidinggevenden werden cursussen verzuimgesprekken en dossieropbouw georganiseerd. In het verslagjaar is uiteraard erg veel aandacht uitgegaan naar de wetswijzigingen per 1 januari 2006 op gebied van ziektekosten, levensloop, prepensionering en arbeidsongeschiktheid (WIA). Alle acties waren er op gericht de medewerkers voor te bereiden op de veranderingen. Tezamen met alle werkgevers in de Energie- en Nutssector werd een collectieve ziektekostenverzekering afgesloten. Verder werd een bedrijfsregeling Levensloop voorbereid en werd een collectieve levensloopregeling en een spaarloonregeling afgesloten.

gemeenten Aalten en Oost-Gelre

De zoektocht naar een partij met knowhow van de gemeentelijke afvalzorg én die ervaring heeft met Diftar eindigde bij ROVA. Door ons aan te sluiten bij ROVA konden we de invoering van Diftar met vertrouwen tegemoet zien omdat ze veel ervaring heeft in vergelijkbare gemeenten. In onze beide gemeenten was het wel even wennen omdat we gewend waren alles zelf te doen en ROVA zich onze cultuur eigen moest maken. ROVA pakt dat goed op. We voelen ons thuis bij ROVA. Vooral de uitwisseling van kennis en ervaringen met de andere ROVA-gemeenten vinden we een aanwinst. We staan er namelijk niet alleen voor!

Op het gebied van Kwaliteit, Arbo en Milieu zijn tal van activiteiten uitgevoerd zoals: verder optimaliseren van de BHV-organisatie op de verschillende vestigingen; uitvoeren van een nieuwe Risico Inventarisatie & Evaluatie op alle vestigingen; nieuwe instructies en opleidingen voor veilig werken in met name de uitvoerende diensten en inventarisatie en rapportage van (bijna)ongevallen. Het certificaat ISO 14001 voor het milieuzorgsysteem in het Centraal Depot Chemische Afvalstoffen te Amersfoort werd in het verslagjaar voor drie jaren verlengd. In februari 2005 werd door Raad van Commissarissen, Directie en Ondernemingsraad de bedrijfscode ondertekend. Deze code is bepalend voor het dagelijks handelen van iedere medewerker van ROVA. De code is opgesteld om iedereen die betrokken is bij ROVA bewust te maken van het feit dat ROVA een organisatie is met een publieke functie in een open samenleving. En dat stelt hoge eisen aan onze organisatie én medewerkers. Om de bedrijfscode onder de aandacht te brengen én te houden van alle medewerkers, werd een speciale postercampagne gestart. In deze campagne, die tenminste twee jaar loopt, spelen de medewerkers zelf een hoofdrol.

15

Yvonne Leenaars Bedrijfsleider Eureco

Eureco legt zich toe op het analyseren van afvalstromen. Wij kijken hoe de afvalscheiding

In het kader van de bedrijfscode is een inventarisatie gehouden van nevenactiviteiten onder Directie en leidinggevenden. Nevenactiviteiten van de directieleden zijn beoordeeld door de Raad van Commissarissen, terwijl de nevenactiviteiten van het management werden beoordeeld door de Directie.

er voor staat en welke verbetermogelijkheden er zijn. Wij kennen ROVA als een actieve

Ondernemingsraad

club professionals die sterke

In november 2005 is een nieuwe Ondernemingsraad gekozen. Zes leden werden herkozen en er werden drie nieuwe leden benoemd. De leden van de OR zijn benoemd voor een periode van vier jaren. In totaal zijn in het verslagjaar acht overlegvergaderingen gehouden tussen OR en Directie. Belangrijkste onderwerpen waren: de veranderingen op gebied van ziektekosten, arbeidsongeschiktheid, levensloop en prepensionering; de invoering van werktijdenroosters; de aanstaande bedrijfsverplaatsing van de vestiging Zwolle en het hoofdkantoor en de herziening van een aantal bedrijfsregelingen. Door de OR werd voor het eerst een eigen jaarverslag opgesteld en gepresenteerd. In gezamenlijke kantinebijeenkomsten hebben Directie en OR hun jaarverslagen gepresenteerd en toegelicht aan de medewerkers. Voor de OR was dit tevens een gelegenheid een directe dialoog met de medewerkers aan te gaan en op deze wijze feedback te krijgen op de OR-werkzaamheden.

adviezen richting gemeenten geeft. Dit kan alleen als je analyseresultaten op juiste wijze interpreteert en rekening houdt met de specifieke kenmerken per gemeente en per wijk, zoals de sociaal-culturele eigenschappen . De analyses die ROVA op wijken buurtniveau laat uitvoeren hebben een goed doordachte opzet. Een ander pluspunt is de keuze om het trendmatig aan te pakken. Dit zie je lang niet overal. Hieruit blijkt wel dat

Financieel

bij ROVA het belang van de

Bij een stijgende omzet wist ROVA in het verslagjaar de stijging van de bedrijfslasten zodanig te beperken, dat een aanmerkelijke resultaatverbetering kon worden behaald. Voor een deel betreft dit een tijdelijke resultaatverbetering omdat vanaf 2006 moet worden gerekend met hogere huisvestingslasten. Desalniettemin mag worden verwacht dat de kostenbeheersing en efficiencyverbeteringen van de afgelopen jaren tot een structureel beter resultaat zullen leiden. Deze resultaatverbetering wordt in de komende jaren aangewend voor verdere tariefsverlaging in de richting van de deelnemende gemeenten. Ultimo 2005 bedraagt het aansprakelijk vermogen 54,4% van het balanstotaal van 65,4 miljoen.

gemeenten voorop staat en dat ze informatie wil aanleveren waar een gemeente echt iets aan heeft.

Vooruitzichten

Met veel enthousiasme vervolgen wij de koers van de afgelopen jaren. Deze koers is in 2005 nog eens herbevestigd door de aandeelhouders. Belangrijkste beleidsuitgangspunten blijven: het voortzetten van het beleid van kostenbeheersing; het waar mogelijk doorvoeren van tariefsverlaging voor de aangesloten gemeenten; het streven naar verdere groei van de organisatie door aansluiting van nieuwe gemeenten en/of samenwerking met andere

16

gemeenten of gemeentelijke samenwerkingsverbanden en het verder uitbouwen van de kennisorganisatie. Tenslotte wordt investeringsruimte gecreëerd om innovaties op het gebied van afvalinzameling en –verwerking te stimuleren. Hiermee leveren we een bijdrage aan een duurzame afvalverwijdering in de toekomst.

Directie NV ROVA Holding ir. B. Groenhuis algemeen directeur Zwolle, 13 april 2006

17

R A A D VA N C O M M I S S A R I S S E N

De Raad van Commissarissen heeft tot taak toezicht te houden op het door de Algemene vergadering van Aandeelhouders vastgestelde beleid en op de algemene gang van zaken in de vennootschap. Daarnaast staan de commissarissen het bestuur ter zijde met adviezen. Met de benoeming van twee nieuwe commissarissen hebben de aandeelhouders gekozen voor een vernieuwing en een samenstelling die past bij de ontwikkeling van ROVA. De Raad is daarmee evenwichtig samengesteld en beschikt naar het oordeel van de Raad over voldoende kennis en ervaring om haar taken goed te kunnen uitoefenen. De honorering van de commissarissen is niet afhankelijk van de resultaten van de vennootschap en commissarissen houden geen aandelen van de vennootschap.

drs. Hans Schripsema Functie binnen RvC Voorzitter Leeftijd 66 Nationaliteit Nederlandse Benoemd 1996; herbenoemd 2003 Zittingstermijn tot 2007 Profiel Was naast zijn hoofdfuncties als directeur bij o.a. Wehkamp, de Doetinchemse Ziekenhuizen en de Bedrijfsvereniging voor de Gezondheid, Geestelijke en Maatschappelijke belangen (BVG) politiek actief als gemeenteraadslid en fractievoorzitter voor het CDA in Zwolle in de periode 1970 - 1984. Vervult op dit moment diverse functies waaronder die van voorzitter van de RvC van W&S, deltaWonen en TGG, voorzitter van de Raad van Toezicht van het ARTI, voorzitter van het bestuur van de Rabobank GraafschapMidden en lid van de RvC Brova. ir. Paul van Erkelens Functie binnen RvC Commissaris; lid Auditcommissie Leeftijd 53 Nationaliteit Nederlandse Benoemd 2005 Zittingstermijn tot 2008 Profiel Werd na diverse functies in het onderwijs wethouder van de gemeente Hengelo in 1982. In 1991 werd hij benoemd tot burgemeester van de gemeente Winterswijk. Van 1993 tot 2004 was hij watergraaf van het waterschap Regge en Dinkel om vervolgens in 2004 de overstap te maken naar het wetterskip Fryslan waar hij thans dijkgraaf is.

18

drs. Otto Mengelberg Functie binnen RvC Commissaris; voorzitter Auditcommissie Leeftijd 68 Nationaliteit Nederlandse Benoemd 1996; herbenoemd 2002 Zittingstermijn tot 2006 Profiel Was directeur bij Wavin en later Wadinko. Is thans voorzitter Kamer van Koophandel Regio Zwolle en van Stichting Landschap Overijssel. Daarnaast is hij bestuurslid van de vereniging KvK Nederland en commissaris bij onder meer Essent Netwerk BV en Tauw Beheer BV. dr. Gaston Sporre Functie binnen RvC Leeftijd Nationaliteit Benoemd Zittingstermijn tot Profiel

prof. dr. Frans van Functie binnen RvC Leeftijd Nationaliteit Benoemd Zittingstermijn tot Profiel

Commissaris; voorzitter Remuneratiecommissie 60 Nederlandse 1996; herbenoemd 2003 2007 Was directievoorzitter van Groene Land Achmea te Zwolle. Is thans voorzitter directie Achmea Zorg te Amsterdam. Is naast zijn hoofdfunctie onder meer voorzitter van RTV Oost te Hengelo, voorzitter RvC van Wezo te Zwolle en voorzitter Schouwburg Odeon te Zwolle. Vught Commissaris; lid Remuneratiecommissie 55 Nederlandse 2005 2008 Is momenteel topadviseur van de president van de Europese Commissie, alsmede lid van de Executive Board van de European University Association. Is in Nederland lid van het Innovatieplatform, kroonlid van de Sociaal-Economische Raad en Nationaal Expert Europese Netwerken bij het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen. Verder is hij lid van de Duitse ‘Akkreditierungsrat’ en van de ‘University Grants Committee’ van HongKong. Was gedurende de periode 1-1-1997 tot 1-1-2005 Rector Magnificus en Voorzitter van het College van Bestuur Universiteit Twente. Is hoogleraar Bestuurskunde. Was voorheen onder meer lid van de Onderwijsraad, bestuursvoorzitter Hogeschool Enschede, bestuursvoorzitter van het ITC en bestuursvoorzitter van de Stichting Weten. Is commissaris bij Koninklijke Ten Cate en in die functie tevens voorzitter van de remuneratiecommissie. 19

B E R I C H T VA N D E R A A D VA N C O M M I S S A R I S S E N

Voor u ligt het door de Directie opgestelde jaarverslag 2005. Hierin zijn de geconsolideerde en de vennootschappelijke jaarrekening opgenomen. De jaarrekening gaat vergezeld van het door de Directie opgemaakte verslag over 2005 en de overige, volgens de wet, verplichte gegevens. De jaarrekening is voorzien van een goedkeurende verklaring van Deloitte, overeenkomstig artikel 25 van de statuten. De jaarrekening is vastgesteld in onze vergadering van 20 april 2006.

Resultaat en bestemming

De winst van de vennootschap over 2005 bedraagt 6.986.848. Als onverdeelde winst over 2005 blijven de volgende bedragen over ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders die uitgekeerd kunnen worden in de vorm van dividend: - voor houders aandelen A 2.644.197 - voor houders aandelen B 282.966 - voor houders aandelen C 222 Wij adviseren de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, overeenkomstig de statuten: - de hierbij aangeboden jaarrekening 2005 goed te keuren; - de leden van de Directie te dechargeren voor het in 2005 gevoerde bestuur; - de leden van de Raad van Commissarissen te dechargeren voor het in 2005 gehouden toezicht; - akkoord te gaan met het voorstel van de Directie en de Raad van Commissarissen omtrent de winstbestemming.

Toezicht en advies

De Raad van Commissarissen heeft in het verslagjaar vier keer vergaderd met de Directie. De Auditcommissie is tweemaal bijeen geweest. In de verschillende bijeenkomsten is onder andere gesproken over de algemene gang van zaken in de organisatie, het strategisch beleid (evaluatie strategische visie), de financiële ontwikkeling en de ontwikkelingen in de afvalsector. Aan de orde zijn verder geweest: de jaarrekening 2004, de begroting voor 2006 en het jaarlijks overleg met de accountant. Het geplande overleg met de Ondernemingsraad is als gevolg van de OR-verkiezingen doorgeschoven en heeft voor het eerst weer in februari 2006 plaatsgevonden.

20

Personele mutaties

In mei 2005 is afscheid genomen van mevrouw J. Creemers en de heer H. Kluin die sinds de oprichting van ROVA commissaris waren bij ROVA. In hun plaats zijn in de Algemene vergadering van Aandeelhouders van 30 mei 2005 benoemd tot commissaris NV ROVA Holding de heren P. van Erkelens en F. van Vught. De Raad verwelkomt haar nieuwe leden en ziet de samenwerking met de nieuwe commissarissen vol vertrouwen tegemoet.

Tenslotte

De Raad heeft met genoegen geconstateerd dat ROVA ook in de ogen van haar aandeelhouders een goede ontwikkeling heeft doorgemaakt. De huidige koers wordt door alle betrokkenen ten volle onderschreven. De resultaten van ROVA zijn onveranderd positief. De Raad is er van overtuigd dat ROVA zich positief blijft ontwikkelen. Door verdere kennisontwikkeling en innovatie zal ROVA zich nog beter kunnen presenteren op de Nederlandse afvalmarkt. Wij complimenteren Directie en medewerkers met het behaalde resultaat en wensen hen succes toe bij de verdere ontwikkeling van ROVA.

Raad van Commissarissen NV ROVA Holding drs. H. Schripsema, voorzitter Zwolle, 20 april 2006

21

22

N V R O VA H O L D I N G J A A R R E K E N I N G 2 0 0 5

23

GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER, NA WINSTVERDELING

Bedragen in duizenden euro’s 2005

2004

10

18

Vaste activa Immateriële vaste activa Vergunningen

Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en –terreinen

6.651

4.266

Machines en installaties

1.133

1.279

Containers

6.953

6.684

Wagenpark

6.701

6.755

Andere vaste bedrijfsmiddelen

1.609

1.913

23.047

20.897

Financiële vaste activa Effecten

20.719

24.895

20.719

24.895

Vlottende activa Voorraden Belastingen en premies Handelsvorderingen Overige vorderingen Liquide middelen

139

112

655

974

7.432

3.520

2.675

3.675

10.722

9.997

21.623

18.278

65.399

64.088

Passiva Aansprakelijk vermogen Groepsvermogen

13.577

9.516

Uit te keren dividend

2.927

5.495

Achtergestelde lening

19.094

19.094

Voorzieningen

Langlopende schulden

35.598

34.105

12.823

12.855

0

408

Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies

24

4.991

5.845

440

405

Overige schulden

7.395

9.722

Overlopende passiva

4.152

748

16.978

16.720

65.399

64.088

G E C O N S O L I D E E R D E W I N S T- E N V E R L I E S R E K E N I N G


2004

Netto omzet publieke taken

47.693

45.076

Netto omzet verwijdering bedrijfsafvalstoffen

11.658

10.981

Netto omzet stortplaatsen

641

526

Overige bedrijfsopbrengsten

999

1.009

60.991

Som der bedrijfsopbrengsten

57.592

Uitbesteed werk en externe kosten

28.478

28.713

Personeelskosten

13.541

13.712

Afschrijvingen

3.785

3.747

Overige bedrijfskosten

7.720

6.579

Som der bedrijfslasten

Bedrijfsresultaat

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

53.524

52.751

7.467

4.841

869

1.073

(1.349)

(1.541)

(480)

(468)

6.987

4.373

Belastingen

0

0

Aandeel in de winst van deelnemingen

0

0

6.987

4.373

Financiële baten & lasten

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen

Resultaat na belastingen

25

GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT


2004

6.987

4.373

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat na belastingen Aanpassing voor: -

afschrijvingen

-

resultaat deelnemingen

-

mutaties in voorzieningen

Veranderingen in werkkapitaal

Kasstroom uit operationele activiteiten

3.785

3.747

0

0

(32)

(212)

3.753

3.535

(2.362)

2.430

8.378

10.338

(6.002)

(4.255)

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in immateriële en materiële activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

75

448

4.176

696

(1.750)

(3.111)

Storting op aandelen

0

141

Terugbetaling aandelenkapitaal

0

0

(5.495)

(2.675)

Investeringen in financiële vaste activa

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Uitgekeerd dividend Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossing langlopende schulden

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Toe-/afname geldmiddelen

26

0

0

(408)

(408)

(5.903)

(2.942)

725

4.285

TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

Grondslagen van de jaarrekening

Algemeen NV ROVA Holding te Zwolle is opgericht op 1 juni 1996 samen met de drie 100% deelnemingen NV ROVA Gemeenten, NV ROVA Bedrijven en NV ROVA Afvalverwerking. Deze bedrijven richten zich op de publiekeen private afvalverwijderingstaken en het beheer van stortplaatsen. In 1998 zijn in het kader van de verdere organisatieontwikkeling ROVA Activa Beheer BV en ROVA Regie BV opgericht. Beiden zijn een 100% deelneming van NV ROVA Holding. In 2001 is ten behoeve van het produceren en leveren van stortgas de Stichting ROVA Stortgas opgericht. De stichting is een 100% deelneming van NV ROVA Afvalverwerking. Voor de integrale tekst van de statutaire doelstellingen verwijzen wij naar pagina 41. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de bepalingen volgens Boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening 2005 zijn naast NV ROVA Holding tevens de jaarrekeningen van de volgende groepsmaatschappijen opgenomen: NV ROVA Gemeenten, NV ROVA Bedrijven, NV ROVA Afvalverwerking (met daarin opgenomen Stichting ROVA Stortgas), ROVA Activa Beheer BV, ROVA Regie BV. Het belang van NV ROVA Holding in bovenstaande vennootschappen bedraagt 100%. Bij deze groepsmaatschappijen zijn dezelfde waarderingsgrondslagen toegepast als bij de moedermaatschappij. NV ROVA Holding heeft zich hoofdelijk aansprakelijk gesteld voor de uit rechtshandelingen voortvloeiende schulden van de vennootschappen NV ROVA Gemeenten, NV ROVA Bedrijven, NV ROVA Afvalverwerking, ROVA Regie BV en ROVA Activa Beheer BV. Hierbij is het bepaalde in artikel 403 lid 1 sub f van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek in aanmerking genomen. Voor wat betreft de verslaglegging van de genoemde groepsmaatschappijen is gebruik gemaakt van de vrijstellingen ex artikel 403 van Boek 2 van het Burgelijk Wetboek. Stelselwijziging Als gevolg van het van kracht worden van Richtlijn 271 in de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving is met ingang van het boekjaar 2005 een voorziening gevormd voor jubileumuitkeringen aan het personeel. De waarderingsgrondslag van deze voorziening is toegelicht op pagina 34. Het effect op het resultaat over 2005 bedraagt 1.025.000.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van activa en passiva is nominale waarde. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van de cumulatieve afschrijvingen. Financiële vaste activa Waardering van deelnemingen geschiedt tegen netto-vermogenswaarde, rekening houdend met de bij NV ROVA Holding geldende grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat. Effecten worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs. Obligaties worden gewaardeerd op nominale waarde, gecorrigeerd voor het niet-geamortiseerde deel van (dis)agio. Amortisatie van (dis)agio vindt plaats op lineare basis over de resterende looptijd. Op het moment dat de marktwaarde van individuele obligaties per balansdatum lager is dan voornoemde waardering worden de obligaties gewaardeerd op deze lagere marktwaarde.

27

Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen laatst bekende inkoopprijzen. Het prijsverschil op aanwezige voorraden is opgenomen onder de resultaten.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Netto omzet publieke taken De vergoedingen voor de uitvoering van publieke taken worden met een maandelijks voorschot aan gemeenten gefactureerd. De afrekening vindt plaats op basis van het aantal aansluitingen, het aantal gerealiseerde containerledigingen en de verwerkte tonnages per afvalsoort tegen de feitelijke verwerkingstarieven en wordt verantwoord in het boekjaar waarop de afrekening betrekking heeft. De netto omzet wordt verminderd met kortingen en omzetbelasting. Netto omzet verwijdering bedrijfsafval en overige bedrijfsopbrengsten De netto omzet betreft de in het boekjaar verrichte prestaties, bestaande uit de totale omzet verminderd met kortingen en omzetbelasting. Netto omzet stortplaatsen De netto omzet is gebaseerd op de in het boekjaar aangevoerde tonnages op de stortplaats Bovenveld, tegen de geldende storttarieven. Op de omzet is de afvalstoffenbelasting en de omzetbelasting in mindering gebracht. Kosten De kosten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. De afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode vanaf de datum van ingebruikneming van de betreffende investering. Belastingen In de verslagperiode is vastgesteld dat de belastbaarheid van het resultaat voor de vennootschapbelasting over het boekjaar 2004 nihil is. In de bedrijfsactiviteiten hebben zich in 2005 voor de belastbaarheid geen relevante wijzigingen voorgedaan.

28

TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2005

Bedragen in duizenden euro’s

Immateriële vaste activa Aanschafwaarde per 1 januari 2005

78

Investeringen

0

Desinvesteringen

0

Aanschafwaarde per 31 december 2005

78

Cum. afschr. per 1 januari 2005

60

Afschrijvingen

8

Cum. afschr. desinvesteringen

0

Cum. afschr. per 31 december 2005

68

Boekwaarde per 1 januari 2005

18

Boekwaarde per 31 december 2005

10

De investeringen in immateriële vaste activa betreffen vergunningen die verkregen zijn voor de stortplaats Bovenveld en het overlaadstation Meppel. De afschrijvingstermijn is gelijk aan de looptijd voor de betreffende vergunningen.

29


Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn als volgt gespecificeerd: Bedrijfs-

Machines

gebouwen

en

en

installaties

Containers

Wagenpark

Andere

Totaal

vaste bedrijfs-

terreinen

middelen

Materiële vaste activa Aanschafwaarde per 1 januari 2005 Investeringen Activa in uitvoering Desinvesteringen

Aanschafwaarde per 31 december 2005

Cum. afschr. per 1 januari 2005 Afschrijvingen

7.458

3.475

18.773

14.266

6.770

18

51

1.221

1.403

295

50.742 2.988

2.804

0

177

0

33

3.014

(159)

0

(869)

(4)

(1.032)

10.121

3.526

20.171

14.800

7.094

55.712

3.192

2.196

12.089

7.511

4.857

29.845

383

197

1.129

1.436

632

3.777

(105)

0

0

(848)

(4)

(957)

Cum. afschr. per 31 december 2005

3.470

2.393

13.218

8.099

5.485

32.665

Boekwaarde per 1 januari 2005

4.266

1.279

6.684

6.755

1.913

20.897

Boekwaarde per 31 december 2005

6.651

1.133

6.953

6.701

1.609

23.047

4-7%

5-20%

5-20% 12,5-20%

20-33%

Cum. afschr. desinvesteringen

Afschrijvingspercentages

Onder de overige bedrijfsmiddelen zijn begrepen automatisering en inventaris. De verzekerde som van de daarvoor in aanmerking komende activa bedroeg per 31 december 2005 28,4 miljoen exclusief BTW. Financiële vaste activa 2005

2004

12.983

17.159

7.736

7.736

20.719

24.895

Effecten Obligatieleningen Overige effecten

Stand per 31 december

De obligatieleningen zijn verdeeld over een zestal uitgevende instellingen, waarbij de kredietwaardigheid minimaal A2 (Moody’s, bovengemiddelde rating) bedraagt. De koerswaarde van de obligaties op 31-12-2005 bedraagt 13.299.626. De overige effecten is een index linked deposito met een looptijd van 6 jaar te rekenen vanaf augustus 2001, waarbij de hoofdsom op einddatum gegarandeerd is. De marktwaarde per 31-12-2005 bedraagt 7.630.993. Van de effectenportefeuille kan het volgende verloopoverzicht weergegeven worden:

Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Geamortiseerde agio Bijzondere waardeverminderingen

Boekwaarde per 31 december

30

2005

2004

24.895

25.591

1.091

3.655

(4.919)

(4.206)

(99)

(145)

(249)

20.719

24.895


Handelsvorderingen

Dit betreft vorderingen op deelnemende gemeenten uit hoofde van de afgesloten dienstverleningsovereenkomsten en debiteuren uit hoofde van de verwijdering en storting van bedrijfsafval. Voor deze laatste categorie is wegens mogelijke oninbaarheid een voorziening gevormd. Overige vorderingen

De overige vorderingen bestaan voornamelijk uit nog te faktureren omzet en diverse eindafrekeningen voor de verwerking van door ROVA aangeleverde afvalstoffen. 2005

2004

Liquide middelen Rekening courant bankiers

2.722

(3)

Deposito’s

8.000

10.000

10.722

9.997


De liquide middelen staan ter vrije beschikking. De deposito’s hebben een maximale looptijd van 1 maand. Groepsvermogen 2005

2004

916

916

Eigen vermogen Gestort en opgevraagd kapitaal Agio reserve

141

141

Overige reserves

12.520

8.459


13.577

9.516

2005

2004

Stand per 1 januari

916

873

Uitgifte aandelen B

0

43

916

916

Gestort en opgevraagd kapitaal


Het maatschappelijk aandelenkapitaal bedraagt 2.268.901 en is verdeeld in 8.000 aandelen A, 8.000 aandelen B en 4.000 aandelen C. Alle aandelen zijn nominaal 113,45. Geplaatst en volgestort zijn: 7.033 aandelen A zijnde 797.894, 968 aandelen B zijnde 109.820 en 76 aandelen C zijnde 8.622. Aandeelhouders A zijn als enige gerechtigd op het resultaat van NV ROVA Afvalverwerking. Het overige resultaat komt toe aan zowel de aandeelhouders A, B en C, waarbij de aandeelhouders C beperkt winstgerechtigd zijn. 2005

2004

141

43

0

98

141

141

Agio reserve B Stand per 1 januari Ontvangen op uitgifte aandelen B


31


Overige reserves 2005

2004

Reserve Innovatie Projecten Afval Stand per 1 januari

0

0

Toevoeging uit winstverdeling

2.500

0


2.500

0

In toenemende mate ontstaat in de samenleving behoefte aan andere verwerkingsopties voor afvalstoffen. Door betere afvalscheiding en nieuwe verwerkingstechnieken moeten afvalstoffen opnieuw inzetbaar worden om in onze energie-, brandstof- en grondstoffenbehoefte te voorzien. Deze behoefte leeft ook bij de bij ROVA aangesloten gemeenten. Door de ontwikkeling van nieuwe verwerkingsopties ontstaat tevens als voordeel dat gemeenten minder afhankelijk worden van de bestaande verwerkingscapaciteit in Nederland. Teneinde de aan ROVA opgedragen taken te kunnen realiseren is - conform het besluit van de Algemene vergadering van Aandeelhouders - bij de bestemming van het resultaat over 2005 een reserve gevormd van waaruit onderzoek en ontwikkelingen op dit gebied gestimuleerd kunnen worden. Over het aanwenden van deze reserve zal worden gerapporteerd aan de Algemene vergadering van Aandeelhouders. Wordt de reserve niet aangewend voor het doel waarvoor hij is gemaakt, dan zal de reserve alsnog vrijvallen ten gunste van de algemene reserve. 2005

2004

Stand per 1 januari

8.109

9.424


1.371

1.408

0

(2.723)

9.480

8.109

Algemene reserve A

Uitkering gebonden deel


Bij de bestemming van het resultaat 1997 is een egalisatiereserve tarieven ter grootte van 2,7 miljoen gevormd met als doel het egaliseren van de verwerkingstarieven. Bij de vorming van deze reserve was de bepaling opgenomen dat die vrij zou vallen ten gunste van de algemene reserve wanneer deze in 1998 niet zou worden aangewend voor het doel waarvoor die gevormd was. Tot begin 2005 bestond echter onzekerheid omtrent de vrije uitkeerbaarheid van dit deel van de reserve als gevolg van de door Essent Milieu aangevraagde arbitrage inzake de zogenaamde Heads of Agreement Door het arbitraal vonnis begin 2005 is de onzekerheid weggenomen en is dit deel van de algemene reserve uitgekeerd aan de aandeelhouders welke deze reserve gevormd hebben (A-aandeelhouders). 2005

2004

Stand per 1 januari

350

156


189

194


539

350

2005

2004

Stand per 1 januari

0

0


0

0


1

0

Algemene reserve B

Algemene reserve C

Het totale bedrag van reserve C bedraagt 608.

32


2004

19.094

19.094

0

0

19.094

19.094

Achtergestelde lening Stand per 1 januari Opname achtergestelde lening aandeelhouders


Door de gemeente Amersfoort is overeenkomstig de bij de toetreding tot ROVA gemaakte afspraken een achtergestelde lening verstrekt van in totaal 6,8 miljoen. De lening kent een rentepercentage van 6,75% en heeft een looptijd van 20 jaar. De eerste aflossing over de eerste tranche ad. 226.890 dient in 2008 plaats te vinden. Bij de financiële herstructurering in september 2001 zijn achtergestelde leningen opgenomen van de bestaande aandeelhouders van in totaal 12,3 miljoen met een rentepercentage van 8% en een looptijd van 10 jaar. Gedurende de looptijd zijn de leningen vrij van aflossing. De lening met de Gemeente Amersfoort is volledig achtergesteld. De leningen met de A aandeelhouders, die zijn opgenomen bij de financiële herstructurering in 2001, zijn achtergesteld ten opzichte van bancaire financiers.

Voorzieningen 2005

2004

Nazorg stortplaatsen

9.840

10.223

Personeel en organisatiekosten

2.341

1.990

642

642

12.823

12.855

2005

2004

10.223

10.628

(330)

(330)

(53)

(75)

9.840

10.223

Overige

Totaal

Verloopoverzicht per voorziening Voorziening nazorg stortplaatsen Stand per 1 januari Onttrekking nazorgfonds provincie Onttrekking afdekken stortplaats


De voorziening voor nazorg stortplaatsen heeft betrekking op de nazorgverplichting die voor de stortplaats Bovenveld geldt en heeft een overwegend langlopend karakter. In 2005 is deze voorziening getoetst aan actuele uitgangspunten. Geconstateerd is dat aanpassingen in deze voorzieningen niet noodzakelijk waren.

2005

2004

Stand per 1 januari

1.990

1.798

Dotaties

1.228

485

(877)

(293)

2.341

1.990

Voorziening personeel en organisatiekosten

Onttrekkingen


33


De voorziening voor personeel en organisatiekosten betreft de personeelskosten die voortvloeien uit reeds ingegane verplichtingen die het gevolg zijn van het feit dat ROVA eigen risicodrager is voor werkloosheidsverplichtingen alsmede een suppletie op de arbeidsongeschiktheidsverzekering. Voorts heeft de voorziening betrekking op de te betalen jubileumuitkering in de toekomst. Deze voorziening is voor het eerst gevormd in 2005. Het effect hiervan op het resultaat over 2005 bedraagt 1.025.000. Deze voorziening is gevormd met inachtneming van de bepalingen in de CAO, rekening houdend met sterfteen blijfkansen. Als gevolg van de introductie van het nieuwe zorgstelsel per 1 januari 2006 is de voorziening voor werkgeverslasten voor de ziektekostenverzekering van ex-werknemers in het boekjaar 2005 vrijgevallen. Het voordelig effect hiervan op het resultaat over 2005 bedraagt 621.000.

2005

2004

Overige voorzieningen 642

640

Dotaties

Stand per 1 januari

0

2

Onttrekkingen

0

0

642

642


De overige voorzieningen bestaan uit geraamde kosten voor de afwikkeling van het faillisement van ROVA Re-Use BV en BV ROVA Deelnemingen. 2005

2004

Langlopende schulden Stand per 1 januari Aflossing


408

817

(408)

(409)

0

408

De lening van de BNG betreft een 10 jarige lening tegen 5,9% in tien gelijke delen van 408.402 af te lossen. De lening is in 1996 opgenomen. De aflossing voor 2006 is opgenomen onder de kortlopende schulden. Overige schulden

De overige schulden bestaan voornamelijk uit nog te betalen kosten en schulden aan deelnemende gemeenten uit hoofde van de afgesloten dienstverleningsovereenkomsten (eindafrekening). Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Verplichtingen nieuwbouw In april 2005 zijn verplichtingen aangegaan voor in totaal 13 miljoen inzake de realisatie van nieuwe huisvesting op bedrijventerrein Hessenpoort. Per balansdatum resteerde een verplichting van 9 miljoen. Leaseverplichtingen De financiële verplichtingen ter zake van operational lease bedragen 226.225 waarvan 68.652 betrekking heeft op 2006.

34

T O E L I C H T I N G O P D E G E C O N S O L I D E E R D E W I N S T- E N V E R L I E S R E K E N I N G


Netto omzet publieke taken

De uitvoering van publieke taken betreft in hoofdzaak de verwijdering van huishoudelijke afvalstoffen en de reiniging van openbare ruimten en riolering. De verwijderingstaak betreft de inzameling met behulp van mens en materieel, de overslag en de uiteindelijke verwerking zoals verbranding en compostering. Tevens valt het beschikbaar stellen van containers aan huishoudens onder deze taak. Naast de primaire taken worden overige diensten verleend. Voorbeelden hiervan zijn het beheer en de organisatie van de verwijdering van huishoudelijke afvalstoffen, de implementatie van Diftar (gedifferentieerde tariefsheffing), beleidsanalyse, gladheidbestrijding, ontruimingen en ongediertebestrijding. Alle taken zijn vastgelegd in dienstverleningsovereenkomsten en worden uitgevoerd door de NV ROVA Gemeenten.

2005

2004

37.240

35.510

Reiniging

2.760

2.638

Overige diensten

7.693

6.928

47.693

45.076

Verwijdering huishoudelijke afvalstoffen

Totaal netto-omzet publieke taken

De omzet is positief beïnvloed met in totaliteit ruim 2,6 miljoen door de uitbreiding van de dienstverlening bij een aantal gemeenten, door de autonome groei van het aantal te bedienen huishoudens en de jaarlijkse prijsaanpassingen.

Netto omzet verwijdering bedrijfsafvalstoffen

2005

2004

11.658

10.981

De verwijdering van bedrijfsafvalstoffen bestaat uit de acceptatie van door derden gebracht afval op de overslagstations in Amersfoort, Bovenveld, Meppel, Raalte, Steenwijk en Zwolle, alsmede de eigen inzameling van bedrijfsafval met behulp van rolcontainers en afzetcontainers.

Netto omzet stortplaatsen

2005

2004

641

526

De netto omzet stortplaatsen bestaat uit de acceptatie van te storten afvalstoffen op de stortplaats Bovenveld. De totale hoeveelheid gestort afval bedroeg in 2005 20.500 ton ten opzichte van 15.000 ton in 2004.

Overige bedrijfsopbrengsten

2005

2004

999

1.009

De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit diverse soorten commerciële dienstverlening, niet zijnde verwijdering van bedrijfsafvalstoffen, en bestaan uit diverse reinigingstaken en het onderhoud van materieel van derden.

35


2004

17.035

16.799 2.623

Uitbesteed werk en andere externe kosten Deze post kan als volgt worden gespecificeerd: Verwerking restafval Verwerking groente-, fruit- en tuinafval (gft)

2.303

Verwerking overige afvalstoffen

3.537

3.207

Inzameling door derden

4.648

5.259

Overig uitbesteed werk

955

825

28.478

28.713

Totaal uitbesteed werk en externe kosten

De kosten van verwerking van rest- en gft-afval zijn inclusief de kosten van transport van de overslaglocaties naar de verwerkingsinstallaties. Het totaal van de kosten is licht afgenomen ten opzichte van 2004.

2005

2004

Lonen en salarissen

8.669

8.974

Sociale lasten

1.058

970

993

1.098

2.821

2.670

13.541

13.712

Personeelskosten Deze post kan als volgt worden gespecificeerd:

Pensioenslasten Overig personeelskosten (o.a. inhuur derden)

Totaal personeelskosten

In 2005 had de vennootschap gemiddeld 248 werknemers (uitgedrukt in fulltime equivalenten) in dienst. Het aantal werknemers per 31 december 2005 bedroeg 261. De pensioenen zijn ondergebracht bij pensioenfonds ABP. Vanaf 1 januari 2004 hanteert dit pensioenfonds een middelloonsysteem. De beloning van bestuurders is in het kader van art. 383.1 BW niet vermeld.

2005

2004

Afschrijvingen Deze post kan als volgt worden gespecificeerd: Immateriële activa

8

8

Materiële activa

3.777

3.739

Totaal afschrijvingen

3.785

3.747

2005

2004

Materieel beheer

3.322

2.440

Huisvesting

1.444

1.383

Algemeen beheer

2.568

2.702

386

54

7.720

6.579

Overige bedrijfskosten Deze post kan als volgt worden gespecificeerd:

Overige kosten

Totaal overige bedrijfskosten

36


De kosten van materieelbeheer betreffen de kosten van onderhoud en reparatie ten behoeve van eigen materieel en materieel van derden. De huisvestingskosten bestaan in hoofdzaak uit huur, energie, schoonmaak en telefonie. De kosten van algemeen beheer bestaan uit de kosten van automatisering, advies en ontwikkeling en marketing en communicatie. Beloning commissarissen

De lasten ter zake van bezoldiging van commissarissen bedroegen 60.815

2005

2004

1.126

985

Financiële baten en lasten Rente Ontvangen rente Betaalde rente Rente over langlopende leningen Overige rentelasten Totaal betaalde rente

(1.492)

(1.509)

0

(5) (1.492)

(1.514)

Overige financiële baten en lasten

(114)

(61)

Totaal financiële baten en lasten

(480)

(468)

De ontvangen rente bestaat uit rente inkomsten op de obligatieportefeuille, deposito’s en de rekening courant. Onder de rente over de langlopende leningen is tevens opgenomen de rente van de in september 2001 opgenomen achtergestelde leningen van de aandeelhouders. Onder de overige financiële baten en lasten zijn de resultaten opgenomen welke volgen uit het verkopen van effecten en obligaties alsmede resultaten welke volgen uit de gehanteerde waarderingsmethode.

37

VENNOOTSCHAPPELIJKE BALANS


31-12-2005

31-12-2004

Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen

0

0

Wagenpark

0

0

Andere vaste bedrijfsmiddelen

0

0

0

0

Financiële vaste activa Deelnemingen Leningen u/g Effecten

2.904

2.904

0

0

8.611

12.508

11.515

15.412

Vlottende activa Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen Liquide middelen

12.476

7.963

987

1.276

15.532

14.467

28.995

23.706

40.510

39.118

Passiva Aansprakelijk vermogen Eigen vermogen

9.516

Uit te keren dividend

2.927

5.495

Achtergestelde lening

19.094

19.094

35.597

34.105

3.233

2.632

Langlopende schulden

0

408

Kortlopende schulden

1.680

1.973

40.510

39.118

Voorzieningen

38

13.576

V E N N O O T S C H A P P E L I J K E W I N S T- E N V E R L I E S R E K E N I N G


2004

Overige baten en lasten na belastingen

(5.111)

(4.447)

Resultaat deelnemingen na belastingen

12.098

8.820

6.987

4.373

Resultaat na belastingen

TOELICHTING OP DE VENNOOTSCHAPPELIJKE JAARREKENING

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

De deelnemingen worden gewaardeerd op basis van de netto-vermogenswaarde volgens de vermogensmutatiemethode. Het verschil tussen de verkrijgingprijs en de netto-vermogenswaarde wordt in het jaar van verwerving rechtstreeks ten laste van het resultaat geboekt. Voor de overige grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening. Voor nadere informatie en toelichting op de overige posten wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening. Directie

Raad van Commissarissen

Zwolle, 13 april 2006

39

OVERIGE GEGEVENS

S TAT U TA I R E D O E L S T E L L I N G V E N N O O T S C H A P 1. De vennootschap heeft tot doel het bevorderen van en/of het (doen) realiseren van integraal afvalketenbeheer en het leveren van kwalitatief hoogwaardige dienstverlening op het terrein van de verwijdering van afvalstoffen, waaronder begrepen beleidsondersteuning en collectieve aanbestedingen ten behoeve van de deelnemende overheden (gemeenten en gemeentelijke samenwerkingsverbanden). 2. De vennootschap heeft voorts tot doel vanuit de zorgtaak van de deelnemende overheden (gemeenten en gemeentelijke samenwerkingsverbanden) en het daarmee samenhangende economisch belang, ten algemene nutte werkzaam te zijn op het gebied van de inzameling, bewerking en verwerking van afvalstoffen, de reiniging en de gladheidbestrijding alsmede op het gebied van direct of indirect daarmee verbandhoudende andere milieuvelden, in de ruimste zin van het woord. 3. De vennootschap tracht de in de leden 1 en 2 van dit artikel omschreven doelstellingen onder meer te bereiken door het (doen) inzamelen, bewerken en verwerken van afvalstoffen namens de deelnemende overheden (gemeenten en gemeentelijke samenwerkingsverbanden) respectievelijk in opdracht van andere overheidslichamen, bedrijven en particulieren, een en ander tegen zo laag mogelijk maatschappelijke kosten. 4. De vennootschap is bevoegd tot het verrichten van alle handelingen die voor het bereiken van eerder genoemde doeleinden bevorderlijk kunnen zijn of daarmede in de ruimste zin van verband houden, waaronder begrepen het oprichten of mede-oprichten van, het samenwerken met, het deelnemen in kapitaal van, het besturen of medebesturen van, het voeren van bestuur over andere rechtspersonen met een doelstelling gelijk of verwant met die van de vennootschap, het opzetten en instandhouden van de daartoe vereiste organisaties en het bijeenbrengen van de daartoe nodige financiële middelen. 5. In het kader van het gestelde in lid 4 zal de vennootschap uitsluitend en alleen voor de uitvoering van publieke taken voor een zo laag mogelijk maatschappelijk, kostendekkend tarief, ten behoeve van de aandeelhouders als samenwerkingsverband, oprichten van een of meer dochtermaatschappijen. 6. De vennootschap zal bij het nastreven van haar doelen, binnen het kader van een evenwichtig beleid dat gericht is op verantwoorde continuïteit van de onderneming als openbaar nutsbedrijf: a) rekening houden met de redelijke belangen van haar aandeelhouders en werknemers; b) de opdrachten aanvaarden van de deelnemende overheden ter uitvoering van hun publiekrechtelijke en wettelijke taken ten aanzien van inzameling respectievelijk bewerking en verwerking van afvalstoffen, een en ander vallend binnen de doelstelling van de vennootschap en met inachtneming van milieutechnische en bedrijfseconomische randvoorwaarden; c) een bijdrage leveren aan een duurzame ontwikkeling van de samenleving, onder meer door bevordering van een verantwoorde wijze van verwijdering van afvalstoffen.

40

AANDEELHOUDERS Per 31 december 2005 kent NV ROVA Holding de volgende aandeelhouders waaronder in totaal 8.077 aandelen zijn verdeeld. De nominale waarde per aandeel bedraagt 113,45. Daarmee komt de nominale waarde van de geplaatste aandelen op totaal 916.335,65. De gemeenten en de verdeling van aandelen per aandeelhouder in 2005: Aandelen A Gemeente Amersfoort Gemeente Dalfsen Gemeente Hardenberg Gemeente Hattem Gemeente Heerde Gemeente Kampen Gemeente Meppel Gemeente Olst-Wijhe Gemeente Ommen Gemeente Raalte Gemeente Staphorst Gemeente Steenwijkerland Gemeente Zwartewaterland Gemeente Zwolle Regio IJssel-Vecht Afvalverwijdering Utrecht (AVU)

Totaal 7.033 1.534 320 726 153 242 287 10 100 243 475 193 515 269 1.326 600 40

Aandelen B Gemeente Aalten* Gemeente Lichtenvoorde** Gemeente Olst-Wijhe Gemeente Twenterand Gemeente Urk

Totaal

968 188 195 90 335 160

Aandelen C Gemeente Apeldoorn

Totaal

76 76

* Per 1 januari 2005 is de voormalige gemeente Aalten gefuseerd met de gemeente Dinxperlo tot een gemeente onder de naam gemeente Aalten. ** Per 1 januari 2005 is de voormalige gemeente Lichtenvoorde gefuseerd met de gemeente Groenlo tot een gemeente onder de naam gemeente Oost-Gelre.

41

WINSTBESTEMMING

De Directie heeft met inachtneming van hetgeen ter zake is bepaald in artikel 27 van de statuten van NV ROVA Holding en met goedkeuring van de Raad van Commissarissen besloten om van de winst van het boekjaar 2005 ten bedrage van 6.986.848 een bedrag van: - 1.370.667 toe te voegen aan de reserve A - 188.650 toe te voegen aan de reserve B - 146 toe te voegen aan de reserve C alsmede een bedrag van: - 2.500.000 toe te voegen aan de reserve Innovatie Projecten Afval Als dividend wordt ter beschikking van de Algemene vergadering van Aandeelhouders gesteld een bedrag van respectievelijk: - 2.644.197 voor houders van aandelen A - 282.966 voor houders van aandelen B - 222 voor houders van aandelen C

42

A C C O U N TA N T S V E R K L A R I N G

Opdracht Wij hebben de in dit rapport op pagina 24 tot en met pagina 42 opgenomen jaarrekening 2005 van NV ROVA Holding te Zwolle gecontroleerd. De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van de leiding van de huishouding. Het is onze verantwoordelijkheid een accountantsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze controle is verricht overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controleopdrachten. Volgens deze richtlijnen dient onze controle zodanig te worden gepland en uitgevoerd, dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat. Een controle omvat onder meer een onderzoek door middel van deelwaarnemingen van informatie ter onderbouwing van de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. Tevens omvat een controle een beoordeling van de grondslagen voor financiële verslaggeving die bij het opmaken van de jaarrekening zijn toegepast en van belangrijke schattingen die de leiding van de huishouding daarbij heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat onze controle een deugdelijke grondslag vormt voor ons oordeel. Oordeel Wij zijn van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen op 31 december 2005 en van het resultaat over 2005 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en voldoet aan de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 BW. Tevens zijn wij nagegaan dat het jaarverslag voorzover wij dat kunnen beoordelen verenigbaar is met de jaarrekening. Deloitte Accountants B.V. drs. P.J. Bommel RA CPA Zwolle, 13 april 2006

43

COLOFON VORMGEVING: KONFORM (BNO), ZWOLLE / FOTOGRAFIE: MARGREET VLOON, ZWOLLE / FOTO OMSLAG: KONFORM / DRUK: PLANTIJNCASPARIE ZWOLLE BV / TEKST, PRODUCTIE EN COÖRDINATIE: NV ROVA HOLDING, AFDELING COMMUNICATIE EN VOORLICHTING / ZWOLLE, MEI 2006

44

NV ROVA HOLDING JAARVERSLAG 2005

Recommend Documents