NV ROVA HOLDING JAARVERSLAG 2007

N V R O VA H O L D I N G J A A R V E R S L A G 2 0 0 7

r

R O VA V E R Z O R G I N G S G E B I E D

GEMEENTE MEPPEL GEMEENTE STEENWIJKERLAND

GEMEENTE STAPHORST GEMEENTE DALFSEN

G E M E E N T E Z WA R T E WAT E R L A N D GEMEENTE KAMPEN

GEMEENTE HARDENBERG

GEMEENTE URK

GEMEENTE OMMEN GEMEENTE ZWOLLE

GEMEENTE TWENTERAND

G E M E E N T E H AT T E M G E M E E N T E R A A LT E

GEMEENTE HEERDE G E M E E N T E O L S T- W I J H E

GEMEENTE APELDOORN

GEMEENTE OOST GELRE GEMEENTE AMERSFOORT

G E M E E N T E A A LT E N

N V R O VA H O L D I N G J A A R V E R S L A G 2 0 0 7

NV ROVA Holding

NV ROVA Bedrijven

NV ROVA Gemeenten Organisatie, beheer en uitvoering van publieke taken voortvloeiend uit de afvalzorgplicht van aangesloten gemeenten en uitvoering van gemeentelijke reinigingstaken.

Verwijderen van afvalstoffen van bedrijven en gemeenten.

NV ROVA Afvalverwerking Beheer en exploitatie van afvalverwerkings- en stortlocatie Bovenveld (gemeente Hardenberg) en beheer van de reeds gesloten stortlocatie Collendoorn (eveneens gemeente Hardenberg).

ROVA Activa Beheer BV Aanschaf en beheer van alle activa waaronder gebouwen, terreinen, inzamelmiddelen, voertuigen.

ROVA Regie BV Overslag, afzet en verwerking van alle ingezamelde afvalstromen

Stichting ROVA Stortgas Onttrekken van stortgas voor het opwekken van groene energie

NV ROVA Holding

De juridische structuur van ROVA wordt gevormd door een groep werkmaatschappijen die voor 100% dochter zijn van NV ROVA Holding (met uitzondering van Stichting ROVA Stortgas die 100% dochter is van NV ROVA Afvalverwerking). Medio 2008 wordt ROVA Duurzaam BV opgericht. Alle aandelen van NV ROVA Holding zijn in handen van de deelnemende overheden. Daarbij geldt een 1 op 1 relatie tussen het houden van aandelen en het opdragen van zorgtaken aan ROVA.

NV ROVA Holding Steinfurtstraat 2 Postbus 200 8000 AE Zwolle Telefoon (038) 427 37 02 Fax (038) 427 37 73 E-mail [email protected] Internet www.rova.nl

Dit jaarverslag is als pdf-file te downloaden via www.rova.nl. Op onze website vindt u tevens aanvullende informatie over ROVA en haar werkterrein.

2

ROVA Duurzaam BV i.o. Stimuleren en ontwikkelen van activiteiten op het gebied van het verduurzamen van de gemeentelijke afvalverwijdering

INHOUD

Voorwoord

5

Cijfers en Trends

6

Profiel

9

Sociaal beleid

11

Innovatieplatform

13

Corporate governance

13

Personalia

16

Verslag van de Directie

19

Afvalsector in beweging

19

Innovatieprojecten ROVA

21

Bedrijfsactiviteiten

23

Ondernemingsraad

25

Financiële ontwikkelingen

27

Vooruitzichten

27

Verslag van de Raad van Commissarissen

28

Jaarrekening

31

Overige gegevens

48

Statutaire doelstellingen vennootschap

48

Aandeelhouders

49

Winstbestemming

50

Accountantsverklaring

51

Colofon

52

3

GEMEENTE URK OPPERVLAKTE: 109,92 KM2 / URK / AANTAL INWONERS: 18.169 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 5 . 0 1 9

GEMEENTE KAMPEN OPPERVLAKTE: 164,91 KM2 / G R A F H O R S T, ' S - H E E R E N B R O E K , I J S S E L M U I D E N , KAMPEN, KAMPERVEEN, WILSUM, ZALK / AANTAL INWONERS: 49.372 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 2 0 . 1 5 2

4

VOORWOORD

SAMEN STERK VOOR EEN DUURZAME TOEKOMST De titel van dit voorwoord klinkt in eerste instantie wellicht als een open deur. Het is een veelgehoorde algemene kreet die weinig verraadt over wat er nu daadwerkelijk gebeurt om naar een duurzame toekomst toe te werken. Toch gebruiken we hier deze kreet. Waarom? Omdat ROVA nadrukkelijk kiest voor de weg van duurzaam ondernemen. De afgelopen jaren hebben we samen met onze gemeenten een traject ingezet van concrete projecten die een bijdrage moeten leveren aan een duurzame samenleving. Voor ROVA als afvalorganisatie houdt dit onder andere in dat we inzetten op de productie van groene energie uit afval. Zo gaven onze aandeelhouders in 2007 groen licht voor het project ‘rijden op gft’. Doel van dit project is het produceren van biogas uit gft-afval. Dit biogas wordt vervolgens aangewend als transportbrandstof voor onze inzamelvoertuigen. Daarnaast zijn we het afgelopen jaar begonnen met proeven om brandstof te winnen uit verschillende afvalstromen.

Duurzaam ondernemen heeft in onze visie niet alleen met het milieu te maken, maar ook met de inrichting van de organisatie en de bedrijfsvoering. In 2007 hebben we daarom ook een aanzet gegeven voor het actualiseren van ons personeelsbeleid. In een innovatieve organisatie als de onze is het namelijk van cruciaal belang dat medewerkers weten welke richting de organisatie kiest en dat ze hier achter staan. Een innovatieve, duurzame organisatie is alleen mogelijk met daarvoor gemotiveerde medewerkers. Dit betekent dat we investeren in kennis en dat we de medewerkers de bagage geven die nodig is om samen met ons de toekomst vorm te geven.

Naast de ontwikkeling van nieuwe producten en diensten, houden we onze focus sterk op de kerntaken voor de aangesloten gemeenten. Ook in 2007 hebben we ernaar gestreefd om onze inzamelings- en reinigingstaken op een zo hoog mogelijk niveau en zo efficiënt mogelijk uit te voeren. Wederom met succes, want het financiële resultaat over 2007 is uitstekend. Hiermee bewijst ROVA dat duurzaam ondernemen én een efficiënte bedrijfsvoering én slim handelen prima samen gaan. Dit schept vertrouwen voor de toekomst, want het spreekt voor zich dat we ons de komende jaren ook volop blijven inzetten voor een maatschappelijk en financieel verantwoorde afvalzorg voor onze gemeenten.

Nu begrijpt u dat de kreet ‘samen sterk voor een duurzame toekomst’ voor ROVA wel degelijk inhoud heeft. Samen met de aandeelhoudende gemeenten én met onze medewerkers zetten wij koers naar die duurzame toekomst. Succes daarin komt alleen tot stand door samenwerking. Doet u ook mee?

Hans Groenhuis Algemeen directeur NV ROVA Holding

5

CIJFERS EN TRENDS

Resultaat (x  1.000) Omzet Resultaat na belastingen

2007 63.270 8.702

2006 60.932 7.312

2005 60.991 6.987

2004 57.592 4.373

2003 54.963 3.864

31-12-2007 Vermogen (x  1.000) Balanstotaal 70.556 Eigen vermogen 17.003 Eigen vermogen/balans totaal in % 24,1% Aansprakelijk vermogen 35.417 Aansprakelijk vermogen/balans totaal in % 50,2%

31-12-2006 65.959 15.185 23,0% 34.279

31-12-2005 62.099 13.577 21,9% 32.671

31-12-2004 64.088 9.516 14,8% 28.610

31-12-2003 60.856 10.496 17,2% 29.590

52,0%

52,6%

44,6%

48,6%

Personeel Gemiddeld aantal medewerkers op basis van volledige werkweek

2007

2006

2005

2004

2003

215

232

241

269

266

Afvalhoeveelheden in kiloton Ingezameld huishoudelijk afval Ingezameld bedrijfsafval Verwerkt afval op stortplaats

2007 264 82 81

2006 252 87 36

2005 254 82 21

2004 257 76 15

2003 236 75 27

Ontwikkeling aantal huisaansluitingen aantal x 1000

400

350

300

250

200

150

100 96/97

6

98

99

00

01

02

03

04

05

06

07

08

09

CIJFERS EN TRENDS

ROVA verzorgingsgebied in cijfers

Gemeente

Aansluitingen

Inwoners

Regio IJssel-Vecht Dalfsen Hardenberg Hattem Heerde Kampen Meppel* Olst-Wijhe Ommen Raalte Staphorst Steenwijkerland Zwartewaterland Zwolle

10.405 21.563 4.894 7.250 20.152 13.134 6.829 7.072 14.215 5.191 17.514 7.801 50.489

28.406 59.083 12.382 18.488 49.372 29.946 17.824 18.812 37.385 16.559 42.559 22.311 111.581

Regio Eemland Amersfoort

58.157

135.506

Regio Achterhoek Aalten Oost Gelre

11.061 11.489

28.537 31.020

Overige Apeldoorn* Twenterand Urk

62.378 12.458 5.019

147.836 35.132 18.169

347.071

860.908

Totaal * Beperkte taakopdracht

7

CIJFERS EN TRENDS

Analyse uitkeringen aan aandeelhouders (in  miljoen) 14

12

10

8

6

4

2

0 96/97

98

99

00

01

02

03

04

Uitgekeerd dividend

N.B. Dividenduitkering 2008

Rente op achtergestelde lening

betreft een prognose.

05

06

Doorgevoerde tariefsverlaging

Verdeling huishoudelijk afval 2007

Restafval

Kringloopgoederen

GFT

Overig GHA

Papier

Grof tuinafval

Glas

Puin

Textiel

Metaal

AEEA

Overzicht ROVA vestigingen

Hoofdkantoor Zwolle Vestigingen Amersfoort Steenwijk Zwolle Stortplaats Hardenberg 8

Overslag- en afvalbrengpunten Amersfoort Hardenberg Meppel Raalte Steenwijk Zwolle

07

08

PROFIEL

ROVA werd in 1996 formeel opgericht als samenwerkingsverband van gemeenten met een wettelijke zorgtaak op het gebied van afval. ROVA kreeg als opdracht de organisatie en uitvoering van de gemeentelijke vuilverwijdering efficiënter en effectiever te maken en waar mogelijk te innoveren. En dat alles tegen de laagst mogelijke kosten. Kortom, een maatschappelijk verantwoorde afvalzorg. Gestuurd vanuit het publieke belang. Deze opdracht heeft sindsdien het dagelijks handelen van onze organisatie bepaald. Voortdurend wordt gestreefd naar optimalisatie in de drie centrale thema’s, te weten: milieu (verbetering milieurendement), financieel (lagere tarieven voor de burgers; dus geen winstmaximalisatie) en sociaal maatschappelijk (een leefbare omgeving voor wonen en werken). Om de identiteit van ROVA te borgen, zijn in de statuten en in de aandeelhoudersvergadering duidelijke afspraken vastgelegd over de doelstellingen en de koers van de organisatie. Het publieke karakter van de organisatie wordt bepaald door het feit dat alleen overheden met een wettelijke zorgtaak op het gebied van huishoudelijk afval aandeelhouder kunnen zijn. De aangesloten gemeenten zijn in hun rol als aandeelhouder én opdrachtgever sterk inhoudelijk betrokken bij het reilen en zeilen van de organisatie. Diverse bestuurlijke en ambtelijke overlegstructuren dragen bij aan een intensieve uitwisseling van kennis en ervaringen. Zo zijn er gestructureerde overleggen met gemeentelijke vertegenwoordigers op het gebied van milieu, financiën en fiscaliteiten. In de kernwaarden die voor de organisatie zijn gedefinieerd, staan betrouwbaarheid (open en eerlijk zaken doen), maatschappelijke betrokkenheid (maatschappelijk verantwoord ondernemen) en deskundigheid centraal. De ROVA-medewerkers zijn trots op hun organisatie, omdat ze zich bewust zijn van hun bijdrage aan een schonere leefomgeving en daarmee aan het welzijn van burgers.

9

GEMEENTE MEPPEL OPPERVLAKTE: 58,00 KM2 / B R O E K H U I Z E N , D E K O L K ( G E D ) , D E S C H I P H O R S T, H AV E LT E R B E R G ( G E D ) , H AV I X H O R S T, K O L D E R V E E N , K O L D E R V E E N S E B O V E N B O E R , L I N D E N H O R S T , M E P P E L , N I J E N T A P, N I J E V E E N , N I J E V E E N S E B O V E N B O E R , R O G AT / AANTAL INWONERS: 29.946 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 1 3 . 1 3 4

GEMEENTE STEENWIJKERLAND OPPERVLAKTE: 330,00 KM2 / B A A R L O , B A A R S , B A R S B E E K , B A S S E , B E L T- S C H U T S L O O T , B L A N K E N H A M , B L A U W E H A N D , B L O K Z I J L , D E B U L T , D E K L O S S E , D E K O L K ( G E D ) , D E P O L , D O O S J E , D WA R S G R A C H T, E E S V E E N , G I E T H O O R N , H E E T V E L D , I J S S E L H A M , J O N E N , K A D O E L E N , K A L E N B E R G , K A L L E N K O T E , K U I N R E , L E E U W T E , M A R I J E N K A M P E N , M O E S P O T, M U G G E N B E E T, N E D E R L A N D , O L D E M A R K T, O N N A , O S S E N Z I J L , PA A S L O O , R O E K E B O S C H , R O N D U I T E , S C H E E R W O L D E , S I N T J A N S K L O O S T E R , S T E E N W I J K , S T E E N W I J K E RW O L D , T U K , V O L L E N H O V E , WA N N E P E R V E E N , W E T E R I N G , W I L L E M S O O R D , W I T T E PA A R D E N , Z U I D E I N D E , Z U I D V E E N / AANTAL INWONERS: 42.559 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 1 7 . 5 1 4 10

SOCIAAL BELEID

Maatschappelijk verantwoord ondernemen staat hoog in het vaandel van ROVA. Duurzaamheid en innovatie spelen daarin een belangrijke rol. Maar ook een goed verankerd sociaal beleid. ROVA wil een organisatie zijn waarin ook mensen belangrijk zijn. Immers, een organisatie zonder (goed functionerende) medewerkers, kan nooit tot goede prestaties komen. Een strategisch personeelsbeleid is met name gericht op het zodanig sturen van personeelsstromen en van kwaliteit en gedrag van medewerkers, dat de organisatie in kwantitatief en kwalitatief opzicht optimaal is toegerust op het realiseren van de organisatiedoelstellingen. Een goed personeelsbeleid zorgt daarmee voor kaders waarbinnen medewerkers optimaal kunnen functioneren, zich kunnen ontwikkelen tot hun eigen optimum in goede gezondheid, zowel fysiek als psychisch. Dat leeftijd en levensfase daarbij een rol spelen spreekt voor zich. Vanzelfsprekend streven we er ook naar om het imago van ROVA als interessante werkgever te versterken. Het personeelsbeleid van ROVA is vormgegeven rondom vier thema’s: 1. Kwaliteit en functioneren 2. Gezondheid en ziekteverzuim 3. Opleiden en carrièreperspectief 4. Binden en boeien.

Personeelsamensteling naar

Personeelsamensteling naar

leeftijdklasse

geslacht en naar voltijd/deeltijd 300

18 t/m 25 250

26 t/m 30 31 t/m 35

200

36 t/m 40 150

41 t/m 45 46 t/m 50

100

51 t/m 55 56 t/m 60

50

> 60 0 0

5

10

15

25

30

35

40

45

mannen

vrouwen

totaal

Fulltime Parttime

11

GEMEENTE ZWOLLE O P P E R V L A K T E : 1 1 9 , 2 8 K M 2 / B R I N K H O E K , F R A N K H U I S , H A E R S T, H A R C U L O , H E R F T E , H O O G Z U T H E M , K AT E R V E E R , L A N G E N H O LT E , O L D E N E E L , S P O O L D E , W I J T H M E N , WINDESHEIM, ZALNÉ / AANTAL INWONERS: 111.581 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 5 0 . 4 8 9

GEMEENTE Z WA R T E WAT E R L A N D OPPERVLAKTE: 93,41 KM2 / B A A R L O , C E L L E M U I D E N , D E V E L D E , G E N E M U I D E N , H A S S E LT, K A M P E R Z E E D I J K - O O S T, K A M P E R Z E E D I J K - W E S T, K I E V I T S N E S T, M A S T E N B R O E K ( G E D ) , Z WA R T E WAT E R S K L O O S T E R , Z WA R T S L U I S / AANTAL INWONERS: 22.311 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 7 . 8 0 1

12

I N N O VAT I E P L AT V O R M

Binnen ROVA is een bestuurlijk Innovatieplatform actief. Dit platform is samengesteld uit bestuurders van de aangesloten gemeenten en wordt geacht een representatieve vertegenwoordiging te zijn van de aangesloten gemeenten. Als doelstellingen voor het Innovatieplatform zijn geformuleerd: - het bevorderen van onderzoek naar en de informatieoverdracht over het verduurzamen van de gemeentelijke afvalverwijdering; - het bevorderen van innovaties in de gemeentelijke afvalverwijdering die leiden tot lagere kosten en/of een hoger milieurendement. Door het Innovatieplatform is een duidelijke focus gelegd op het verduurzamen van de afvalverwerking en het benutten van het energiepotentieel in afval. Binnen de afvalsector dienen zich op dit vlak vele kansen aan die door het Innovatieplatform op wenselijkheid en haalbaarheid worden getoetst. Voor het plegen dan wel initiëren van onderzoek, is door de Algemene vergadering van Aandeelhouders een Innovatiereserve gevormd. Het Innovatieplatform ondersteunt de directie bij het bepalen van de onderzoeksvelden en de prioriteitenstelling daarin. Daarnaast bewaakt het Innovatieplatform namens de Algemene vergadering van Aandeelhouders de besteding van de Innovatiereserve. Ultimo 2007 bestaat het Innovatieplatform uit de volgende bestuurders: - Mevrouw M. van Abbema-Wijtsma, gemeente Twenterand - De heer G.J.M. van Dooremolen, gemeente Zwolle - Mevrouw G. Eerdmans, gemeente Amersfoort - Mevrouw M.G. Frank, gemeente Oost Gelre - Mevrouw I.M. Lagas-Meijer, gemeente Ommen - De heer J. Janssen, gemeente Hardenberg - De heer N.A. van de Nadort, gemeente Steenwijkerland

C O R P O R AT E G O V E R N A N C E Algemeen

Corporate governance gaat over het besturen en beheersen van de onderneming. Bij het besturen moeten we dan denken aan begrippen als ‘effectief management’, ‘zeggenschap’ en ‘verantwoordelijkheid’. Bij beheersen richten we ons vooral op ‘toezicht’ en ‘verantwoording’. Elke organisatie kent daarin zijn eigen specifieke afspraken tussen aandeelhouders, commissarissen, bestuurders, werknemers, enzovoorts. De kwaliteit van de governance-structuur wordt daarin bepaald door de houding en het gedrag van de betrokkenen in de organisatie en van de wijze waarop het interne beheersingssysteem is ingericht. De inrichting van het interne beheerssysteem voor de ROVA-organisatie heeft de afgelopen jaren veel aandacht gehad. Zowel vanuit de directie als vanuit de Raad van Commissarissen. De governance-structuur wordt in sterke mate bepaald door het kenmerk van onze organisatie, namelijk een publieke organisatie met een maatschappelijke verantwoordelijkheid. Integriteit en transparantie vormen daarin voor ROVA de peilers van de governance-structuur. Deugdelijk bestuur begint bij openheid en eerlijkheid. Structuur van de onderneming

NV ROVA Holding is een naamloze vennootschap naar Nederlands recht. De vennootschap wordt bestuurd door de directie. De directie is verantwoordelijk voor de uitvoering van de bedrijfsstrategie en de realisatie van de gestelde ondernemingsdoelen. De statutaire directie 13

GEMEENTE DALFSEN OPPERVLAKTE: 166,52 KM2 / A N K U M , D A L F S E N , D A L M S H O LT E , D E M E E L E , E M M E N , H E S S U M , H O O N H O R S T, L E M E L E R V E L D , LENTHE, NIEUWLEUSEN, OUDLEUSEN, RECHTEREN, RUITENVEEN / AANTAL INWONERS: 28.406 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 1 0 . 4 0 5

GEMEENTE STAPHORST OPPERVLAKTE: 135,75 KM2 / I J H O R S T, L A N K H O R S T, P U N T H O R S T, R O U V E E N , S TA P H O R S T / AANTAL INWONERS: 16.559 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 5 . 1 9 1

14

wordt op voordracht van de Raad van Commissarissen benoemd door de Algemene vergadering van Aandeelhouders. Vertegenwoordigingsbevoegdheid van de vennootschap berust bij de statutair directeur. Het toezicht vindt plaats door een Raad van Commissarissen die door de Algemene vergadering van Aandeelhouders wordt benoemd. De uitoefening van haar taak als toezichthoudend orgaan stelt voor de RvC eisen aan de betrouwbaarheid en toereikendheid van informatie. De directie heeft de verantwoordelijkheid de RvC tijdig en volledig van alle relevante informatie te voorzien. Bij de uitoefening van haar taak laat de RvC zich bijstaan door een Auditcommissie en een Remuneratiecommissie. Binnen ROVA is ook voorzien in een periodiek onderhoud tussen RvC, Directie en Ondernemingsraad en tussen RvC, Directie en de externe accountant. Ook hieruit put de RvC de voor haar functie uitoefening relevante informatie. De Raad van Commissarissen heeft de mogelijkheid ieder jaar onderwerpen aan te dragen die speciale aandacht dienen te krijgen in de door de externe accountant in te stellen accountantscontrole. In het jaaroverleg tussen RvC, directie en externe accountant worden de bevindingen van de accountant doorgesproken, zoals vastgelegd in de management letter en in het verslag naar aanleiding van de controle van de jaarrekening. De honorering van commissarissen en directieleden is niet afhankelijk van de resultaten van de vennootschap en commissarissen en directieleden houden geen aandelen van de vennootschap. De aandeelhouders van ROVA zijn overheden met een zorgtaak op het gebied van huishoudelijk afval. Die taak - of delen daarvan - kunnen ze opdragen aan de vennootschap. In hun rol als opdrachtgever zijn de aandeelhouders sterk inhoudelijk betrokken bij het reilen en zeilen van de organisatie. De verantwoordelijkheden van de verschillende organen in de vennootschap zijn verankerd in de wet, in de statuten en in reglementen. De bevoegdheden van het management zijn vastgelegd in een bevoegdhedenregeling die door de Raad van Commissarissen is vastgesteld en door de externe accountant wordt gecontroleerd. Bedrijfscode

De verantwoording naar de omgeving (gemeenten, burgers, klanten, collega’s, enzovoorts), stelt hoge eisen aan de organisatie én de medewerkers. Iedereen die betrokken is bij ROVA dient zich bewust te zijn van deze positie en dient daarnaar te handelen. Om elkaar daarin te ondersteunen is gezamenlijk een bedrijfscode opgesteld. Binnen ROVA zijn verder heldere gedragsregels vastgelegd in bedrijfsreglementen. Leidinggevenden zien toe op de naleving van deze gedragsregels. De afdeling Personeel en Organisatie is aangewezen als centrale coördinator en adviseur voor het toepassen en handhaven van de huisregels en het sanctiebeleid. De afdeling Personeel & Organisatie is in die rol ook beschikbaar als vertrouwelijk meldpunt voor geconstateerde overtredingen. Bestaande èn nieuwe medewerkers ondertekenen de bedrijfscode en de vigerende bedrijfsreglementen. Steekproefsgewijs worden controles uitgevoerd om na te gaan of de huisregels voldoende nageleefd worden. Door de directie wordt voorts ieder jaar aan de externe accountant een opdracht verstrekt om in haar controle werkzaamheden een bijzondere focus te leggen op een of meerdere elementen uit de huisregels. Doel hiervan is de naleving van de huisregels te toetsen, naast de eigen interne evaluatie die ook tenminste een maal per jaar in het directieoverleg wordt geagendeerd. Om belangenverstrengeling van commissarissen, directieleden en medewerkers te voorkomen worden nevenfuncties centraal gerapporteerd en geëvalueerd. De Algemene vergadering van Aandeelhouders oordeelt daarbij over nevenactiviteiten van commissarissen; de RvC over nevenactiviteiten van directieleden en de directie oordeelt over nevenactiviteiten van medewerkers. 15

PERSONALIA

Raad van Commissarissen

Drs. H. (Hans) Schripsema (1940), voorzitter Benoemd Zittingstermijn tot Overige functies

Prof. dr. ir. A. (Bert) Bruggink (1963), Commissaris; voorzitter auditcommissie Benoemd Zittingstermijn tot Overige functies

Ir. P. (Paul) van Erkelens (1953), commissaris; lid auditcommissie Benoemd Zittingstermijn tot Overige functies

Mevrouw I. Faber (1968), commissaris; lid remuneratiecommissie Benoemd Zittingstermijn tot Overige functies

Prof. dr. F. (Frans) van Vught (1950), commissaris; voorzitter remuneratiecommissie Benoemd Zittingstermijn tot Overige functies

16

1996; herbenoemd 2003 mei 2008 voorzitter RvC van W&S en TGG, voorzitter van de Raad van Toezicht ARTI, voorzitter RvC Rabobank Graafschap-Midden, lid Stichting Van Hout Groep, commissaris Roder Sana

2006 mei 2009 CFO Raad van Bestuur Rabobank Nederland; hoogleraar aan de vakgroep Financieel Management en Bedrijfseconomie faculteit Bedrijfskunde Universiteit Twente; lid Raad van Toezicht van Isala Klinieken te Zwolle

2005 mei 2008 dijkgraaf van het Wetterskip Fryslan, lid Raad van Toezicht zorggroep Noorderbreedte, lid RvC Reststoffenunie en vicevoorzitter College Toelating Bestrijdingsmiddelen

2007 mei 2010 voorzitter Raad van Bestuur Faber Halbertsma groep, commissaris opleidingsinstituut SBI, vice voorzitter Vereniging van Nederlandse Familiebedrijven, boardmember Internationale vereniging van Familiebedrijven, lid Adviesraad Wetenschap en Technologiebeleid, lid Raad van Commissarissen Jaarbeurs Utrecht

2005 mei 2008 topadviseur van de president Europese Commissie, lid Executive Board European University Association, kroonlid van de Sociaal-Economische Raad, nationaal expert Europese Netwerken bij het Ministerie OCW, lid Duitse ‘Akkreditierungsrat’, lid ‘University Grants Committee’ van HongKong, hoogleraar Bestuurskunde Universiteit Twente, lid RvC en voorzitter remuneratiecommissie Koninklijke Ten Cate

Directie

Ir. B. (Hans) Groenhuis (1950), algemeen directeur (statutair) Drs. M.W. (Marco) van Lente RA (1971), directeur Financiën en Middelen C.J.A. (Coert) Peters (1964), directeur Strategie en Ontwikkeling

Ondernemingsraad

De heer E.J. Balkenende, hoofdkantoor, voorzitter De heer H. Bouwhuis, hoofdkantoor, lid De heer A. Goedhart, vestiging Amersfoort, lid De heer R. Langras vestiging Amersfoort, lid De heer G.M. Nijhof, vestiging Zwolle, lid De heer J.W. Ober, hoofdkantoor, secretaris De heer M.C. Paschedag, vestiging Amersfoort, lid De heer C.J. Taam, vestiging Steenwijk, lid De heer M. Weijenberg, vestiging Amersfoort, lid

17

GEMEENTE R A A LT E OPPERVLAKTE: 172,54 KM2 / B R O E K L A N D , H E E T E N , H E I N O , L A A G Z U T H E M , L I E R D E R H O LT H U I S , L U T T E N B E R G , M A R I Ë N H E E M , N I E U W - H E E T E N , R A A LT E / AANTAL INWONERS: 37.385 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 1 4 . 2 1 5

GEMEENTE O L S T- W I J H E OPPERVLAKTE: 118,50 KM2 / B O E R H A A R , B O S K A M P, D E N N U L , D U U R , E I K E L H O F, E L S H O F, F O R T M O N D , H E N G F O R D E N , H E R X E N , M A R L E , M I D D E L , O L S T, W E L S U M , W E S E P E , W I J H E / AANTAL INWONERS: 17.824 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 6 . 8 2 9

18

V E R S L A G VA N D E D I R E C T I E

AFVALSECTOR IN BEWEGING Afval is voedsel

‘Afval is voedsel’, ‘cradle-to-cradle’, ‘energie uit afval’, ‘bio-energie’. De kranten en vakbladen hebben ook het afgelopen jaar weer vol gestaan met deze koppen. Tal van initiatieven worden gepresenteerd om te voorzien in de behoefte aan alternatieve energiebronnen. Afval is daarmee een hot issue geworden. Maar komen alle initiatieven ook echt van de grond? Veel hangt af van de ontwikkeling van nieuwe technieken voor de verwerking van de afvalstromen. Daarnaast hangt veel af van de ondersteuningsmaatregelen die door de overheid worden geboden. De contouren van de nieuwe stimuleringsregeling voor duurzame energie (SDE) zijn inmiddels bekend. Daarmee wordt duidelijkheid gecreëerd voor al die partijen die na het wegvallen van de MEP-regeling hun bio-energie initiatieven tijdelijk hebben moeten staken. Toch blijven er voldoende andere obstakels over die een snelle ontwikkeling van groene energie en groen gas in de weg staan. Zo bestaan er nog veel beperkingen om biogas te transporteren naar potentiële gebruikers. Naast het openstellen van de aanwezige gastransport netwerken, moet gewerkt worden aan een certificaten systeem om de virtuele levering van groen gas mogelijk te maken. Om de landelijke ambities voor duurzame energie te realiseren, zullen alle partijen bereid moeten zijn om traditioneel denken te doorbreken en initiatieven te nemen voor de productie van groene stroom en groen gas. Binnen de afvalsector bestaan daartoe voldoende mogelijkheden. Afvalbeleid

Ook anderzijds is de afvalsector volop in beweging. Zo zijn de voorbereidingen in volle gang voor een nieuw Landelijk Afvalbeheersplan (LAP II). Daarnaast worden er een aantal interessante wijzigingen doorgevoerd in de Wet Milieubeheer en zullen de verplichtingen voor overheden met betrekking tot Duurzaam Inkopen ook vertaald worden naar de gemeentelijke afval- en reinigingstaken. Een andere belangrijke ontwikkeling betreft de capaciteitsplanning op de verbrandingsmarkt. In rap tempo lijken de tekorten op de verbrandingsmarkt ingelopen te worden door de bouw van nieuwe ovens. Daarbij is sprake van een Europese markt. Desalniettemin wordt in het LAP nu wel een plafond ingesteld om de invoer van brandbaar afval te reguleren en om daarmee de stort van brandbaar afval in Nederland tegen te gaan. Al deze beleidsveranderingen brengen afval weer duidelijk op de agenda van de beleidsbepalers. En wat te denken van de verpakkingen discussie? Medio 2007 leek met het sluiten van een principe akkoord over verpakkingen een einde te komen aan een jarenlange discussie. Inzet van de discussie was de introductie van producentenverantwoordelijkheid voor verpakkingen en de rol die gemeenten daarin kunnen spelen. Vanaf 2006 is het bedrijfsleven verantwoordelijk voor de gescheiden inzameling en het hergebruik van verpakkingen. Aan gemeenten wordt gevraagd een rol te spelen bij de inzameling van de verpakkingen die bij huishoudens vrijkomen. In het akkoord is vastgelegd welke rol de gemeenten gaan vervullen en welke vergoeding daarvoor door het bedrijfsleven wordt verstrekt. De implementatie van het akkoord laat echter op zich wachten. Bedrijfsleven en gemeenten moeten nog nadere overeenstemming bereiken over de uitvoeringsvoorschriften. Daarnaast wachten partijen op de ervaringen die op dit moment worden opgedaan met de gescheiden inzameling van kunststoffen in de diverse proefgemeenten. ROVA en haar gemeenten hebben besloten niet deel te nemen aan deze pilots omdat met het ADC+beleid uit de jaren 1998 tot en met 2003 zelf al voldoende ervaring met deze gescheiden inzameling is opgedaan. Zodra duidelijkheid bestaat over de in te zamelen kunststof-fracties en de daarbij behorende vergoedingen, zullen ook de ROVA gemeenten een vorm van gescheiden inzameling introduceren. 19

GEMEENTE HARDENBERG OPPERVLAKTE: 316,30 KM2 / A N E , A N E R V E E N , A N E V E L D E , B A L K B R U G , B E R G E N T H E I M , B R U C H T, B R U C H T E R V E L D , C O L L E N D O O R N , D E K R I M , D E D E M S VA A R T, D E N V E L D E , D I F F E L E N , G R A M S B E R G E N , H A R D E N B E R G , H E E M S E , H E E M S E R V E E N , H O LT H E M E , H O LT H O N E , H O O G E N W E G , K L O O S T E R H A A R , L O O Z E N , L U T T E N , M A R I Ë N B E R G , O U D AV E R E E S T, R A D E W I J K , R H E E Z E , R H E E Z E R V E E N , S C H U I N E S L O O T, S I B C U L O , S L A G H A R E N , V E N E B R U G G E / AANTAL INWONERS: 59.083 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 2 1 . 5 6 3

GEMEENTE TWENTERAND OPPERVLAKTE: 106,98 KM2 / BRUINEHAAR, DE POLLEN, DEN HAM, GEERDIJK, KLOOSTERHAAR (GED), V R I E Z E N V E E N , V R O O M S H O O P, W E I T E M A N S L A N D E N , W E S T E R H A A R - V R I E Z E N V E E N S E W I J K , WESTERHOEVEN / AANTAL INWONERS: 35.132 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 1 2 . 4 5 8

20

INNOVATIEPROJECTEN ROVA

In afstemming met het Innovatieplatform ROVA is een aantal concrete projecten benoemd op het gebied van ‘afval en energie’. ROVA wil op deze wijze bijdragen aan een duurzame afvalverwijdering en een duurzaam energiebeleid. ‘Rijden op gft’

Een van de duurzame initiatieven betreft de productie van biogas uit gft-afval. In samenwerking met HVC Alkmaar, Salland Olie en de Provincie Overijssel is een project gedefinieerd waarin in Zwolle een vergistingsinstallatie voor gft-afval wordt gerealiseerd. Voor deze installatie wordt door ROVA en HVC Alkmaar een joint venture aangegaan. Het door deze joint venture geproduceerde biogas wordt opgewaardeerd tot aardgaskwaliteit om deze vervolgens te kunnen benutten als transportbrandstof in de huisvuilwagens van ROVA. Het benodigde gft-afval is afkomstig uit verschillende ROVA-gemeenten. Hierdoor ontstaat een duurzame kringloop: het inzamelvoertuig dat gft-afval bij de burger inzamelt, rijdt op biogas dat uit diezelfde afvalsoort is gewonnen.Voor de realisatie van dit project heeft het Ministerie van Economische Zaken een subsidie van bijna 4 miljoen euro toegekend vanuit de Unieke Kansen Regeling (UKR) voor energietransitieprojecten. Eind 2008 wordt naar verwachting gestart met de bouw van de vergistinginstallatie, waarna deze medio 2009 in gebruik wordt genomen. Uitstoot diesel voertuigen

Een tweede innovatieproject betreft het terugdringen van de uitstoot van ons wagenpark. Een aantal concrete maatregelen wordt getroffen om de emissies terug te dringen en daarmee een bijdrage te leveren aan het verbeteren van de luchtkwaliteit in met name stedelijk gebied. Dit doen we door oude dieselvoertuigen waar mogelijk versneld af te schrijven en te vervangen. Bij de aanschaf van nieuwe voertuigen kiezen we voor voertuigen die voldoen aan de strengste normen voor voertuigemissies. Daarnaast voorzien we het deel van het wagenpark dat niet versneld wordt afgeschreven waar mogelijk van roetfilters. Om ervaring op te doen met de inzameling van afval door aardgasvoertuigen neemt ROVA begin 2008 twee zijladers op aardgas in gebruik. Als de productie van biogas naar tevredenheid gaat verlopen, dan wordt een deel van het wagenpark ingericht voor deze nieuwe brandstof. Brandstof uit biomassa

Een derde project betreft het onderzoek naar de productie van brandstof uit biomassa. Voor de houtachtige fractie uit de gemeentelijke groenstromen, is energiebenutting via bio-energiecentrales inmiddels redelijk ontwikkeld. De markt voor houtchips en groenchips ontwikkelt zich razendsnel. Voor andere delen van de groenstromen is vaak een voorbewerking nodig om de biomassa geschikt te maken voor verwerking. Nieuwe verwerkingstechnieken voor deze fracties worden onderzocht. Onderdeel van die studie is een proef die ROVA in 2007 startte met de torrefactie van diverse biomassastromen.

21

GEMEENTE A A LT E N OPPERVLAKTE: 97,04 KM2 / A A LT E N , B R E D E V O O R T, D E H E U R N E , D I N X P E R L O , H A A R T, HEURNE, IJZERLO, 'T KLOOSTER, LINTELO / AANTAL INWONERS: 28.537 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 1 1 . 0 6 1

GEMEENTE OOST GELRE OPPERVLAKTE: 110,10 KM2 / EEFSELE, GROENLO, HARREVELD, LICHTENVOORDE, LIEVELDE, MARIËNVELDE, V R A G E N D E R , Z I E U W E N T, Z W O L L E / AANTAL INWONERS: 31.020 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 1 1 . 4 8 9

22

BEDRIJFSACTIVITEITEN Samenwerking AREA

In 2007 hebben ROVA en AREA Reiniging NV besloten hun krachten te bundelen op het gebied van regie- en contractmanagement afvalverwerking. Door deze samenwerking verwachten beide organisaties betere condities te kunnen bewerkstelligen in de afvalmarkt. Projecten

Ook dit jaar zijn weer tal van projecten uitgevoerd in de gemeenten op het gebied van infrastructuur (verbeteren inzamelvoorzieningen) en afvalbeleid (optimalisatie inzamelsystemen). Het ondergronds brengen van inzamelsystemen is daarin een veel terugkerend element. Op het gebied van oud papier zijn in diverse gemeenten optimalisaties doorgevoerd. Samen met de gemeente Amersfoort is een onderzoek gestart naar een mogelijke verplaatsing van de vestiging van ROVA in Amersfoort. In de loop van 2008 worden hier nadere besluiten over verwacht. In 2007 zijn de voorbereidende werkzaamheden gestart voor de bouw van een nieuw afvalbrengstation in Raalte. De definitieve vergunningsaanvraag werd eind 2007 ingediend. Na het verkrijgen van de benodigde vergunningen wordt in mei 2008 met de bouw van de nieuwe locatie begonnen. Communicatie en Voorlichting

Een goede communicatie over afval naar burgers is een onmisbaar onderdeel van het gemeentelijk afvalbeleid. ROVA ondersteunt haar gemeenten ook op dit terrein. Naast actuele informatie over inzameldagen, haal- en brengsystemen, heeft ROVA een centrale klantenservice beschikbaar waar burgers met al hun vragen en opmerkingen over afval terecht kunnen. Verder wordt veel aandacht besteed aan voorlichting aan scholen in het basisonderwijs en middelbaar beroepsonderwijs. In het verslagjaar zijn de voorbereidingen gestart voor een gezamenlijke afvalscheidingscampagne. Doelstelling hiervan is om afvalscheiding in de aangesloten gemeenten verder te verbeteren. Personeel en Organisatie

In het verslagjaar is het personeelsbeleid van ROVA op tal van punten geactualiseerd. Voor de komende jaren staan belangrijke projecten op stapel die er voor moeten zorgen dat ROVA ook in de komende jaren kan beschikken over een goed gekwalificeerd personeelsbestand. Zo zal het huidige beoordelingssysteem worden verbeterd en wordt er een op maat gesneden opleidingsplan gemaakt dat rekening houdt met individuele behoeften van medewerkers. In lijn met voorgaande jaren is veel aandacht besteed aan het verlagen van het ziekteverzuim. Zo werd de rapportage aanmerkelijk verbeterd en werd er meer aandacht gegeven aan de begeleiding van zieke medewerkers. Daarnaast kregen medewerkers actieve ondersteuning in de vorm van wachtlijstbemiddeling, het inzetten van een vertrouwenspersoon, het aanbieden van psychische hulp en ondersteuning bij reïntegratie. Mede dankzij deze maatregelen is het ziekteverzuim in het verslagjaar voor het eerst sinds jaren gedaald. Met een gemiddeld verzuim in 2007 van 5,25% komt het doelstreven in zicht, namelijk een ziekteverzuim dat tot de laagste in de branche behoort. Ook in de komende jaren zal het verzuimbeleid hoog op de agenda blijven staan en zullen directie en management maandelijks de verzuimcijfers evalueren om waar nodig adequaat te kunnen bijsturen.

23

GEMEENTE H AT T E M OPPERVLAKTE: 24,28 KM2 / H AT T E M AANTAL INWONERS: 12.382 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 4 . 8 9 4

GEMEENTE HEERDE OPPERVLAKTE: 80,40 KM2 / H E E R D E , H O O R N , V E E S S E N , V O R C H T E N , WA P E N V E L D / AANTAL INWONERS: 18.488 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 7 . 2 5 0

24

Passend binnen de maatschappelijke verantwoordelijkheid van ROVA is in het verslagjaar een actief stagebeleid opgesteld. Op het gebied van beleid, P&O en Communicatie zijn verschillende studenten binnen ROVA actief geweest. Mede als gevolg van de druk op de arbeidsmarkt, heeft ROVA zich actiever op de arbeidsmarkt gericht om nieuwe medewerkers te werven. Op het gebied van arbeidsmarktcommunicatie was ROVA daarom actiever dan ooit. Deze acties hebben hun vruchten afgeworpen. In het verslagjaar zijn tal van vacatures opnieuw ingevuld met goed gemotiveerde en gekwalificeerde medewerkers. Kwaliteit, Arbo en Milieu

Vanuit de risico-inventarisatie en evaluatie (RI&E) uit 2006 is voor de periode 2006-2008 een plan van aanpak geschreven met concrete maatregelen die de veiligheid van de medewerkers moeten vergroten. Zo werd het vaccineren van medewerkers gestructureerd en beter geregistreerd. Werden er maatregelen genomen om de geluidsoverlast in de werkplaats in Zwolle te reduceren en zijn maatregelen getroffen om het fijnstofgehalte in de overslaghallen in Amersfoort en Zwolle te verminderen. Eind 2006 werd een begin gemaakt met onaangekondigde voertuiginspecties. Over geheel 2007 bekeken waren de resultaten van deze inspecties buitengewoon positief. De regels werden door de chauffeurs goed nageleefd en de voertuigen waren naar behoren uitgerust met de verplichte hulpmiddelen. De voertuigcontroles worden structureel gehouden. In 2007 heeft de bedrijfshulpverlening (BHV) een professionaliseringsslag gemaakt. Ten eerste werden de opleidingen op een hoger plan gebracht. Hiervoor werd een extern opleidingsbureau ingeschakeld. Ten tweede werden diverse oefeningen met externe hulpdiensten gehouden. Ook werd in 2007 een aantal nieuwe BHV’ers aangetrokken. Gaandeweg 2008 krijgen zij een gedegen EHBO en BHV opleiding. Eind 2007 zijn vergunningaanvragen ingediend voor het installeren van tijdelijke aardgas tankvoorzieningen (slow fill) op de vestigingen Amersfoort en Zwolle. Medio 2008 zullen op deze vestigingen de eerste aardgasvoertuigen in gebruik worden genomen. Ondernemingsraad

In 2007 zijn in totaal vijf overlegvergaderingen gehouden tussen OR en Directie. In deze vergaderingen is onder meer gesproken over toekomstige ontwikkelingen waaronder de innovatieprojecten. Daarnaast is veel aandacht besteed aan het actualiseren van bedrijfsregelingen, de CAO-onderhandelingen, de ontwikkeling van het ziekteverzuim en het vormgeven van het personeelsbeleid waarbij met name ook ouderenbeleid duidelijk vorm moet krijgen. Vervolgens werd een aantal reguliere onderwerpen besproken waaronder het Arbojaarplan, de begroting voor het komende jaar en de jaarlijkse evaluatie van de Bedrijfscode. Door de OR werd evenals voorgaande jaren weer een eigen jaarverslag gepresenteerd. De Directie kijkt met tevredenheid terug op de constructieve wijze waarop zij met de OR over al deze onderwerpen heeft kunnen spreken. Risico-inventarisatie

Door Directie en Commissarissen is gezamenlijk een opdracht verstrekt aan KPMG voor een algemene risico-inventarisatie. Aan de hand van interviews met commissarissen, directieleden en managementleden, zijn intern mogelijke risico’s in kaart gebracht. Begin 2008 worden de resultaten van deze inventarisatie besproken en worden waar nodig aanvullende beheersmaatregelen getroffen om de risico’s in te dammen.

25

GEMEENTE APELDOORN OPPERVLAKTE: 341,14 KM2 / APELDOORN, ASSEL, HOOG BUURLO, BEEMTE-BROEKLAND, HOENDERLOO, HOOG SOEREN, KLARENBEEK (GED), LOENEN, NIEUW-MILLIGEN, OOSTERHUIZEN, RADIO KOOTWIJK, UDDEL, WENUM-WIESEL, WOESTE HOEVE / AANTAL INWONERS: 147.836 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 6 2 . 3 7 8

GEMEENTE OMMEN OPPERVLAKTE: 181,29 KM2 / ARCHEM, ARRÏEN, ARRÏERVELD, BEERZE, BEERZERVELD, BESTHMEN, EERDE, GIETHMEN, JUNNE, LEMELE, O M M E N , O M M E R S C H A N S , S T E G E R E N , S T E G E R V E L D , VA R S E N , V I L S T E R E N , V I N K E N B U U R T, W I T H A R E N , Z E E S S E / AANTAL INWONERS: 18.812 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 7 . 0 7 2

26

Financiële ontwikkelingen

Ondanks een doorgevoerde tariefsverlaging op de publieke taken, is de omzet in 2007 3,8% hoger dan in 2006. Deze stijging wordt onder andere gerealiseerd door uitbreiding van het aantal huisaansluitingen en door een hogere productie. In 2007 treden de voormalig gemeenten Dinxperlo en Groenlo toe tot ROVA. Door verdere schaalvergroting en kostenbeheersing is het mogelijk gebleken verdere tariefsverlagingen aan te kondigen. Zo is in de begroting van 2008 een verdere tariefsverlaging op de publieke taken doorgevoerd van  2 mln., hetgeen neerkomt op zo’n  8 per huisaansluiting. In totaal bedraagt het saldo van doorgevoerde tariefsverlagingen daarmee al structureel zo’n  24 per huisaansluiting/ per jaar. Hiermee geeft ROVA invulling aan haar doelstelling de afvalverwijdering voor gemeenten uit te voeren tegen de laagst mogelijke kosten. Het netto bedrijfsresultaat laat een stijging zien ten opzichte van 2006 van 19%. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door een hogere resultaatbijdrage van de stortplaats, een besparing op de kosten voor de verbranding van bedrijfsafval alsmede door een incidenteel resultaat in de post financiële baten en lasten. Vooruitzichten

Er breken interessante tijden aan voor de afvalsector. Afval wordt steeds meer een grondstof voor hetzij nieuwe producten, hetzij nieuwe energie. Na het lezen van dit jaarverslag moge duidelijk zijn dat ROVA zich in die ontwikkeling niet afwachtend opstelt, maar graag een voortrekkersrol wil vervullen. Daarmee ontwikkelt ROVA zich steeds verder als een totaal dienstverlenend nutsbedrijf. Afvalverwijdering gekoppeld aan de productie van duurzame energie ten dienste van de aangesloten gemeenten. Een verdere groei van het aantal te bedienen huisaansluitingen past in deze ontwikkelingsrichting zodat verdere schaalvoordelen en kostenverlagingen binnen handbereik komen.

Directie NV ROVA Holding Zwolle, 17 april 2008 ir. B. Groenhuis, algemeen directeur drs. M.W. van Lente RA C.J.A. Peters

27

VERSLAG VAN DE RAAD VAN COMMISSARISSEN

Het jaar in beeld

De Raad van Commissarissen (RvC) vergaderde in het verslagjaar vier keer. Bij deze vergaderingen was de directie aanwezig. Twee keer heeft een delegatie van de RvC een vergadering bijgewoond tussen directie en Ondernemingsraad. Naast de geplande vergaderingen had de voorzitter van de RvC regelmatig contact met de algemeen directeur. De Auditcommissie vergaderde in 2007 in totaal drie keer. De gezamenlijke vergaderingen van RvC en Directie stonden voor een belangrijk deel in het teken van de toekomstige ontwikkeling van de organisatie. Innovaties op het gebied van afval en energie, alsmede relevante marktontwikkelingen stonden daarin centraal. Daarnaast zijn iedere vergadering actuele financiële ontwikkelingen besproken en heeft de RvC de jaarrekening over 2006, alsmede de begroting voor 2008 vastgesteld. In het verslagjaar is volgens afspraak ook een jaarlijkse evaluatie gehouden van de Bedrijfscode. Verder is eind 2007 door Directie en RvC gezamenlijk opdracht verstrekt aan KPMG voor een interne risico-inventarisatie. Deze inventarisatie wordt gehouden aan de hand van interviews met commissarissen, directieleden en managers en wordt door KPMG aangevuld met beoordelingen door eigen marktdeskundigen. In het voorjaar van 2008 worden de resultaten van deze inventarisatie besproken. De Auditcommissie richtte zich in haar vergaderingen op het financiële reilen en zeilen van de vennootschap door in voorbereiding op de plenaire RvC-vergaderingen met de directie de kwartaalrapportages door te nemen, alsmede de bevindingen van KPMG. Ook heeft de Auditcommissie een rol gespeeld bij de door KPMG uitgevoerde risicoinventarisatie. Naar het oordeel van de Raad heeft ROVA in 2007 wederom bewezen dat ze in staat is om een solide beleid te voeren. Niet alleen gericht op de financiële doelstellingen, maar ook gericht op duurzaamheid en maatschappelijke verantwoordelijkheid. De organisatie is in staat gebleken een uitstekend resultaat te behalen en tegelijkertijd de duurzame doelstellingen concreet vorm te geven. Met haar initiatieven op het gebied van ‘energie uit afval’ behoort ROVA tot een van de trekkers op dit gebied in Nederland. Personele mutaties

In mei 2007 is de heer G. (Gaston) Sporre afgetreden als lid van de Raad van Commissarissen. Hij was sinds de oprichting in 1996 commissaris van ROVA. De heer Sporre is daarmee elf jaar lang nauw betrokken geweest bij de succesvolle ontwikkeling van de organisatie. De Raad was betrokken bij de selectie van een nieuwe commissaris. De selectie vond plaats aan de hand van het door de Algemene vergadering van Aandeelhouders opgestelde profiel en is verricht in samenspraak met een uit de aandeelhouders samengestelde Vertrouwenscommissie. De Raad verwelkomt mevrouw I. (Ingrid) Faber in haar midden en ziet de samenwerking met haar vol vertrouwen tegemoet. Jaarrekening 2007

De jaarrekening over 2007 zoals deze is opgesteld door de directie, is vastgesteld in de vergadering van de RvC op 17 april 2008. Bij de bespreking daarvan was KPMG als externe accountant aanwezig. De jaarrekening is voorzien van een goedkeurende verklaring van KPMG, overeenkomstig artikel 25 van de statuten. De jaarrekening gaat vergezeld van het verslag van de directie.

28

Resultaat en bestemming

De winst van de vennootschap over 2007 bedraagt  8.701.894. Als onverdeelde winst blijven de volgende bedragen over ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders die uitgekeerd kunnen worden in de vorm van dividend: - voor houders aandelen A  6.380.830 - voor houders aandelen B  688.919 - voor houders aandelen C  451 Wij adviseren de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, overeenkomstig de statuten: - de hierbij aangeboden jaarrekening 2007 goed te keuren; - de leden van de Directie te dechargeren voor het in 2007 gevoerde bestuur; - de leden van de Raad van Commissarissen te dechargeren voor het over 2007 gehouden toezicht; - akkoord te gaan met het voorstel van de Directie en de Raad van Commissarissen omtrent de winstbestemming.

Raad van Commissarissen NV ROVA Holding Zwolle, 17 april 2008 drs. H. Schripsema, voorzitter prof. dr. ir. A. Bruggink ir. P. van Erkelens mevr. I. Faber prof.dr. F. van Vught

29

GEMEENTE AMERSFOORT OPPERVLAKTE: 63.86 KM2 / A M E R S F O O R T, H O O G L A N D , H O O G L A N D E R V E E N , S T O U T E N B U R G N O O R D / AANTAL INWONERS: 135.506 / R O VA - A A N S L U I T I N G E N : 5 8 . 1 5 7

30

N V R O VA H O L D I N G J A A R R E K E N I N G 2 0 0 7

31

GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER, NA WINSTVERDELING

Bedragen in duizenden euro’s 2007

2006

0

2

Vaste activa Immateriële vaste activa Vergunningen

Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen

11.890

12.364

Machines en installaties

2.396

2.611

Containers

6.266

6.505

Wagenpark

5.754

5.869

Andere vaste bedrijfsmiddelen

1.398

1.637

27.704

28.986

Financiële vaste activa Effecten

6.355

20.475

6.355

20.475

Vlottende activa Voorraden Belastingen en premies Handelsvorderingen Overige vorderingen Liquide middelen

93

137

58

350

2.288

2.782

5.260

6.817

28.798

6.410

36.497

16.496

70.556

65.959

Passiva Aansprakelijk vermogen Gestort en opgevraagd kapitaal

937

916

Agio reserve

307

141

15.759

14.128

Overige reserves Uit te keren dividend

7.070

5.703

Achtergestelde lening

18.414

19.094

Voorzieningen

42.487

39.982

13.103

13.027

Vlottende passiva Crediteuren Belastingen en premies Overige schulden Overlopende passiva

32

4.606

4.348

815

681

9.109

7.392

436

529

14.966

12.950

70.556

65.959

G E C O N S O L I D E E R D E W I N S T- E N V E R L I E S R E K E N I N G

Bedragen in duizenden euro’s 2007

2006

Netto omzet publieke taken

48.573

46.451

Netto omzet verwijdering bedrijfsafvalstoffen

12.381

12.246

1.349

1.093

967

1.142

Netto omzet stortplaatsen Overige bedrijfsopbrengsten

63.270

Som der bedrijfsopbrengsten

60.932

Uitbesteed werk en externe kosten

28.340

28.338

Personeelskosten

12.792

12.805

Afschrijvingen

4.855

4.609

Overige bedrijfskosten

8.855

7.044

Som der bedrijfslasten

Bedrijfsresultaat

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

54.842

52.796

8.428

8.136

1.746

686

(1.472)

(1.510)

274

(824)

8.702

7.312

Belastingen

0

0

Aandeel in de winst van deelnemingen

0

0

8.702

7.312

Financiële baten & lasten

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen

Resultaat na belastingen

33

GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT

Bedragen in duizenden euro’s 2007

2006

8.702

7.312

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat na belastingen Aanpassing voor: -

afschrijvingen

-

resultaat deelnemingen

-

mutaties in voorzieningen

Veranderingen in werkkapitaal

Kasstroom uit operationele activiteiten

4.855

4.609

0

0

76

204

4.931

4.813

4.402

(3.213)

18.035

8.912

(3.997)

(10.574)

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in immateriële en materiële activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

426

34

Investeringen in financiële vaste activa

14.121

243

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

10.550

(10.297)

186

0

0

0

(5.703)

(2.927)

0

0

(680)

0

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

(6.197)

(2.927)

Toe-/afname geldmiddelen

22.388

(4.312)

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Storting op aandelen Terugbetaling aandelenkapitaal Uitgekeerd dividend Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossing langlopende schulden

34

TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

Grondslagen van de jaarrekening

Algemeen NV ROVA Holding is opgericht op 1 juni 1996 samen met de drie 100% deelnemingen NV ROVA Gemeenten, NV ROVA Bedrijven en NV ROVA Afvalverwerking. Deze bedrijven richten zich op de publieke- en private afvalverwijderingstaken en het beheer van stortplaatsen. In 1998 zijn in het kader van de verdere organisatieontwikkeling ROVA Activa Beheer BV en ROVA Regie BV opgericht. Beiden zijn een 100% deelneming van NV ROVA Holding. In 2001 is ten behoeve van het produceren en leveren van stortgas de Stichting ROVA Stortgas opgericht. NV ROVA Afvalverwerking heeft overheersende zeggenschap over de Stichting. Zowel NV ROVA Holding als haar deelnemingen kennen als statutaire vestigingsplaats Zwolle. Voor de integrale tekst van de statutaire doelstellingen verwijzen wij naar pagina 48. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de bepalingen volgens Boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening 2007 zijn naast NV ROVA Holding tevens de jaarrekeningen van de volgende groepsmaatschappijen opgenomen: NV ROVA Gemeenten, NV ROVA Bedrijven, NV ROVA Afvalverwerking (met daarin opgenomen Stichting ROVA Stortgas), ROVA Activa Beheer BV, ROVA Regie BV. Het belang van NV ROVA Holding in bovenstaande vennootschappen bedraagt 100%. Bij deze groepsmaatschappijen zijn dezelfde waarderingsgrondslagen toegepast als bij de moedermaatschappij. NV ROVA Holding heeft zich hoofdelijk aansprakelijk gesteld voor de uit rechtshandelingen voortvloeiende schulden van de vennootschappen NV ROVA Gemeenten, NV ROVA Bedrijven, NV ROVA Afvalverwerking, ROVA Regie BV en ROVA Activa Beheer BV. Hierbij is het bepaalde in artikel 403 lid 1 sub f van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek in aanmerking genomen. Voor wat betreft de verslaglegging van de genoemde groepsmaatschappijen is gebruik gemaakt van de vrijstellingen ex artikel 403 van Boek 2 van het Burgelijk Wetboek.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van activa en passiva is nominale waarde. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van de cumulatieve afschrijvingen. Financiële vaste activa Waardering van deelnemingen geschiedt tegen netto-vermogenswaarde, rekening houdend met de bij NV ROVA Holding geldende grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat. Effecten worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs. Obligaties worden gewaardeerd op nominale waarde, gecorrigeerd voor het niet-geamortiseerde deel van (dis)agio. Amortisatie van (dis)agio vindt plaats op lineare basis over de resterende looptijd. Op het moment dat de marktwaarde van individuele obligaties per balansdatum lager is dan voornoemde waardering worden de obligaties gewaardeerd op deze lagere marktwaarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen laatst bekende inkoopprijzen. Het prijsverschil op aanwezige voorraden is opgenomen onder de resultaten.

35

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Netto omzet publieke taken De vergoedingen voor de uitvoering van publieke taken worden met een maandelijks voorschot aan gemeenten gefactureerd. De afrekening vindt plaats op basis van het aantal aansluitingen, het aantal gerealiseerde containerledigingen en de verwerkte tonnages per afvalsoort tegen de feitelijke verwerkingstarieven en wordt verantwoord in het boekjaar waarop de afrekening betrekking heeft. De omzet wordt verminderd met kortingen en omzetbelasting. Netto omzet verwijdering bedrijfsafval en overige bedrijfsopbrengsten De netto omzet betreft de in het boekjaar verrichte prestaties, bestaande uit de totale omzet verminderd met kortingen en omzetbelasting. Netto omzet stortplaatsen De netto omzet is gebaseerd op de in het boekjaar aangevoerde tonnages op de stortplaats Bovenveld, tegen de geldende storttarieven. Op de omzet is de afvalstoffenbelasting en de omzetbelasting in mindering gebracht. Kosten De kosten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. De afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode vanaf de datum van ingebruikneming van de betreffende investering. Belastingen In de verslagperiode is vastgesteld dat de belastbaarheid van het resultaat voor de vennootschapbelasting over het boekjaar 2006 nihil is. In de bedrijfsactiviteiten hebben zich in 2007 voor de belastbaarheid geen relevante wijzigingen voorgedaan.

Grondslagen voor het opstellen van het kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Voor de weergave van kasstromen wordt het gerapporteerde resultaat aangepast voor posten van de winst- en verliesrekening die geen kasstroom tot gevolg hebben in de verslagperiode.

36

TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2007

Bedragen in duizenden euro’s

Immateriële vaste activa Aanschafwaarde per 1 januari 2007

78

Investeringen

0

Desinvesteringen

0

Aanschafwaarde per 31 december 2007

78

Cum. afschr. per 1 januari 2007

76

Afschrijvingen

2

Cum. afschr. desinvesteringen

0

Cum. afschr. per 31 december 2007

78

Boekwaarde per 1 januari 2007

2

Boekwaarde per 31 december 2007

0

De investeringen in immateriële vaste activa betreffen vergunningen die verkregen zijn voor de stortplaats Bovenveld en het overlaadstation Meppel. De afschrijvingstermijn is gelijk aan de looptijd voor de betreffende vergunningen.

37

Bedragen in duizenden euro’s

Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn als volgt gespecificeerd:

Bedrijfs-

Machines

gebouwen

en

en

installaties

Containers

Wagen-

Andere

park

vaste

Totaal

bedrijfs-

terreinen

middelen

Materiële vaste activa Aanschafwaarde per 1 januari 2007

16.358

5.014

21.343

14.808

7.147

64.670

Investeringen

160

123

1.425

1.136

383

3.227

Activa in uitvoering

165

0

298

307

0

770

(494)

(152)

(2.526)

(1.004)

(260)

(4.436)

16.189

4.985

20.540

15.247

7.270

64.231

3.994

2.403

14.838

8.939

5.510

35.684

799

338

1.720

1.408

588

4.853

(494)

(152)

(2.284)

(854)

(226)

(4.010)

4.299

2.589

14.274

9.493

5.872

36.527

Boekwaarde per 1 januari 2007

12.364

2.611

6.505

5.869

1.637

28.986

Boekwaarde per 31 december 2007

11.890

2.396

6.266

5.754

1.398

27.704

4-7%

5-20%

5-20% 12,5-20%

20-33%

Desinvesteringen

Aanschafwaarde per 31 december 2007

Cum. afschr. per 1 januari 2007 Afschrijvingen Cum. afschr. desinvesteringen

Cum. afschr. per 31 december 2007

Afschrijvingspercentages

Onder de post overige bedrijfsmiddelen zijn begrepen automatisering en inventaris. Onder de post afschrijvingen containers is begrepen een aanvullende afschrijving van  0,4 miljoen als gevolg van het hanteren van actuele afschrijvingstermijnen voor oudere ondergrondse verzamelsystemen. De verzekerde som van de daarvoor in aanmerking komende activa bedroeg per 31 december 2007  40,8 miljoen exclusief BTW. Financiële vaste activa 2007

2006

6.355

12.739

0

7.736

6.355

20.475

Effecten Obligatieleningen Overige effecten

Stand per 31 december

De obligatieleningen zijn verdeeld over een viertal uitgevende instellingen, waarbij de kredietwaardigheid minimaal A3 (Moody’s, bovengemiddelde rating) bedraagt. De boekwaarde van de obligaties op 31-12-2007 is gelijk aan de marktwaarde.

38

Bedragen in duizenden euro’s

Van de effectenportefeuille kan het volgende verloopoverzicht weergegeven worden:

Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Geamortiseerde agio Bijzondere waardeverminderingen

Boekwaarde per 31 december

2007

2006

20.475

20.719

0

0

(13.663)

0

(30)

(50)

(427)

(194)

6.355

20.475

Handelsvorderingen

Dit betreft vorderingen op deelnemende gemeenten uit hoofde van de afgesloten dienstverleningsovereenkomsten en debiteuren uit hoofde van de verwijdering en storting van bedrijfsafval. Voor deze laatste categorie is wegens mogelijke oninbaarheid een voorziening gevormd. Overige vorderingen

De overige vorderingen bestaan voornamelijk uit nog te faktureren omzet en diverse eindafrekeningen voor de verwerking van door ROVA aangeleverde afvalstoffen. 2007

2006

Liquide middelen Rekening courant bankiers

10.398

910

Deposito’s

18.400

5.500

Stand per 31 december

28.798

6.410

De liquide middelen staan ter vrije beschikking. De deposito’s hebben een maximale looptijd van 3 maanden. Groepsvermogen 2007

2006

Gestort en opgevraagd kapitaal

937

916

Agio reserve

307

141

Overige reserves

15.759

14.128

Stand per 31 december

17.003

15.185

2007

2006

Stand per 1 januari

916

916

Uitgifte aandelen B

21

0

937

916

Eigen vermogen

Gestort en opgevraagd kapitaal

Stand per 31 december

Het maatschappelijk aandelenkapitaal bedraagt  2.268.901 en is verdeeld in 8.000 aandelen A, 8.000 aandelen B en 4.000 aandelen C. Alle aandelen zijn nominaal  113,45. Geplaatst en volgestort zijn: 7.033 aandelen A zijnde  797.894, 1.152 aandelen B zijnde  130.694 en 76 aandelen C zijnde  8.622. Aandeelhouders A zijn als enige gerechtigd op het resultaat van NV ROVA Afvalverwerking. Het overige resultaat komt toe aan zowel de aandeelhouders A, B en C, waarbij de aandeelhouders C beperkt winstgerechtigd zijn. 39

Bedragen in duizenden euro’s 2007

2006

Stand per 1 januari

141

141

Ontvangen op uitgifte aandelen B

166

0

Stand per 31 december

307

141

2007

2006

2.500

2.500

0

0

2.500

2.500

Agio reserve B

Overige reserves Reserve Innovatie Projecten Afval Stand per 1 januari Toevoeging uit winstverdeling

Stand per 31 december

In toenemende mate ontstaat in de samenleving behoefte aan andere verwerkingsopties voor afvalstoffen. Door betere afvalscheiding en nieuwe verwerkingstechnieken moeten afvalstoffen opnieuw inzetbaar worden om in onze energie-, brandstof- en grondstoffenbehoefte te voorzien. Deze behoefte leeft ook bij de bij ROVA aangesloten gemeenten. Door de ontwikkeling van nieuwe verwerkingsopties ontstaat tevens als voordeel dat gemeenten minder afhankelijk worden van de bestaande verwerkingscapaciteit in Nederland. Teneinde de aan ROVA opgedragen taken te kunnen realiseren is - conform het besluit van de Algemene vergadering van Aandeelhouders - bij de bestemming van het resultaat over 2005 een reserve gevormd van waaruit onderzoek en ontwikkelingen op dit gebied gestimuleerd kunnen worden. Wordt de reserve niet aangewend voor het doel waarvoor hij is gemaakt, dan zal de reserve alsnog vrijvallen ten gunste van de algemene reserve. Over het aanwenden van deze reserve wordt gerapporteerd aan het Innovatieplatform ROVA en aan de Algemene vergadering van Aandeelhouders. Het Innovatieplatform ROVA is een bestuurlijke klankbordgroep die is samengesteld vanuit de aandeelhouders. In 2007 zijn tal van activiteiten en onderzoeken in voorbereiding genomen die vanuit deze Reserve gefinancierd zullen worden. Deze hebben te maken met het onderzoek naar en de ontwikkeling van alternatieve verwerkingsmethoden voor afval en het verlagen van de milieubelasting van afval. Ook is een onderzoek ingesteld naar de verlaging van de milieubelasting van dieselvoertuigen die worden gebruikt bij de inzameling van afval en de reiniging van de openbare ruimte.

2007

2006

10.489

9.480

1.402

1.414

12.296

10.894

2007

2006

Algemene reserve A Stand per 1 januari Toevoeging uit winstverdeling

Stand per 31 december

Algemene reserve B Stand per 1 januari

733

539

Toevoeging uit winstverdeling

230

194

Stand per 31 december

963

733

40

Bedragen in duizenden euro’s 2007

2006

Stand per 1 januari

1

1

Toevoeging uit winstverdeling

0

0

Stand per 31 december

1

1

2007

2006

19.094

19.094

(680)

0

18.414

19.094

Algemene reserve C

Het totale bedrag van reserve C bedraagt  759.

Achtergestelde lening Stand per 1 januari Aflossingsverplichting volgende boekjaar

Stand per 31 december

Door de gemeente Amersfoort is overeenkomstig de bij de toetreding tot ROVA gemaakte afspraken een achtergestelde lening verstrekt van in totaal  6,8 miljoen. De lening kent een rentepercentage van 6,75% en heeft een looptijd van 20 jaar. De eerste aflossing ad  680.000 dient in 2008 plaats te vinden en is opgenomen onder de kortlopende schulden. Bij de financiële herstructurering in september 2001 zijn achtergestelde leningen opgenomen van de bestaande aandeelhouders van in totaal  12,3 miljoen met een rentepercentage van 8% en een looptijd van 10 jaar. Gedurende de looptijd is de lening vrij van aflossing. De lening met de Gemeente Amersfoort is volledig achtergesteld. De lening met de A aandeelhouders die zijn opgenomen bij de financiële herstructurering in 2001, zijn achtergesteld ten opzichte van bancaire financiers. Voorzieningen 2007

2006

10.844

10.720

2.259

2.307

13.103

13.027

2007

2006

Stand per 1 januari

10.720

9.840

Dotatie voorziening

124

880

10.844

10.720

Nazorg stortplaatsen Personeel en organisatiekosten

Totaal

Verloopoverzicht per voorziening Voorziening nazorg stortplaatsen

Stand per 31 december

De voorziening voor nazorg stortplaatsen heeft betrekking op de nazorgverplichting die voor de stortplaats Bovenveld geldt en heeft een overwegend langlopend karakter. In 2007 is deze voorziening getoetst aan actuele uitgangspunten.

41

Bedragen in duizenden euro’s

2007

2006

2.307

2.341

Voorziening personeel en organisatiekosten Stand per 1 januari Dotaties Onttrekkingen

Stand per 31 december

69

355

(117)

(389)

2.259

2.307

De voorziening voor personeel en organisatiekosten betreft de personeelskosten die voortvloeien uit reeds ingegane verplichtingen die het gevolg zijn van het feit dat ROVA eigen risicodrager is voor werkloosheidsverplichtingen alsmede voor een suppletie op de arbeidsongeschiktheidsverzekering. Voorts heeft de voorziening betrekking op de te betalen jubileumuitkering in de toekomst. Deze voorziening is gevormd met inachtneming van de bepalingen in de CAO, rekening houdend met sterfte- en blijfkansen. 2007

2006

Stand per 1 januari

0

642

Dotaties

0

0

Onttrekkingen

0

642

Stand per 31 december

0

0

Overige voorzieningen

De overige voorzieningen bestonden uit geraamde kosten voor de afwikkeling van het faillisement van ROVA Re-Use BV en BV ROVA Deelnemingen. In 2006 is vastgesteld dat uit de afwikkeling van deze faillisementen geen kosten zijn ontstaan zodat deze voorziening in het boekjaar 2006 ten gunste van het resultaat is vrijgevallen. Overige schulden

De overige schulden bestaan voornamelijk uit nog te betalen kosten en schulden aan deelnemende gemeenten uit hoofde van de afgesloten dienstverleningsovereenkomsten (eindafrekening) alsmede het deel van de achtergestelde lening welke in 2008 afgelost zal worden.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Leaseverplichtingen De financiële verplichtingen ter zake van operational lease bedragen  239.560 waarvan  128.087 betrekking heeft op 2008.

42

T O E L I C H T I N G O P D E G E C O N S O L I D E E R D E W I N S T- E N V E R L I E S R E K E N I N G

Bedragen in duizenden euro’s

Netto omzet publieke taken

De uitvoering van publieke taken betreft in hoofdzaak de verwijdering van huishoudelijke afvalstoffen en de reiniging van openbare ruimten en riolering. De verwijderingstaak betreft de inzameling met behulp van mens en materieel, de overslag en de uiteindelijke verwerking zoals verbranding en compostering. Tevens valt het beschikbaar stellen van containers aan huishoudens onder deze taak. Naast de primaire taken worden overige diensten verleend. Voorbeelden hiervan zijn het beheer en de organisatie van de verwijdering van huishoudelijke afvalstoffen, de implementatie van Diftar (gedifferentieerde tariefsheffing), beleidsanalyse, gladheidbestrijding, ontruimingen en ongediertebestrijding. Alle taken zijn vastgelegd in dienstverleningsovereenkomsten en worden uitgevoerd door NV ROVA Gemeenten.

2007

2006

39.233

36.499

Reiniging

2.917

3.230

Overige diensten

6.423

6.722

48.573

46.451

Verwijdering huishoudelijke afvalstoffen

Totaal netto omzet publieke taken

Ten opzichte van het vorige verslagjaar is de omzet gestegen met  2 miljoen. Deze stijging is grotendeels het gevolg van uitbreiding van de publieke dienstverlening in de Achterhoek alsmede een algemene uitbreiding van de dienstverlening. In 2007 is een tariefverlaging van  0,5 miljoen voor publieke dienstverlening doorgevoerd. Hiermee is ook in 2007 verder invulling gegeven aan de lijn dat structurele resultaten als gevolg van efficiency en kostenbeheersing zullen leiden tot lagere tarieven in het publieke domein.

Netto omzet verwijdering bedrijfsafvalstoffen

2007

2006

12.381

12.246

De verwijdering van bedrijfsafvalstoffen bestaat uit de acceptatie van door derden gebracht afval op de overslagstations in Amersfoort, Bovenveld, Meppel, Raalte, Steenwijk en Zwolle, alsmede de eigen inzameling van bedrijfsafval met behulp van rolcontainers en afzetcontainers.

Netto omzet stortplaatsen

2007

2006

1.349

1.093

De netto omzet stortplaatsen bestaat uit de acceptatie van te storten afvalstoffen op de stortplaats Bovenveld. De totale hoeveelheid gestort afval bedroeg in 2007 81.390 ton ten opzichte van 35.660 ton in 2006.

Overige bedrijfsopbrengsten

2007

2006

967

1.142

De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit diverse soorten commerciële dienstverlening, niet zijnde verwijdering van bedrijfsafvalstoffen, en bestaan uit diverse reinigingstaken en het onderhoud van materieel van derden.

43

Bedragen in duizenden euro’s 2007

2006

17.954

17.572

Verwerking groente-, fruit- en tuinafval (gft)

2.258

2.136

Verwerking overige afvalstoffen

2.420

3.180

Inzameling door derden

4.796

4.515

Overig uitbesteed werk

912

935

28.340

28.338

Uitbesteed werk en andere externe kosten Deze post kan als volgt worden gespecificeerd: Verwerking restafval

Totaal uitbesteed werk en externe kosten

De kosten van verwerking van rest- en gft-afval zijn inclusief de kosten van transport van de overslaglocaties naar de verwerkingsinstallaties.

2007

2006

7.674

8.174

Sociale lasten

776

728

Pensioenlasten

868

929

3.474

2.974

12.792

12.805

Personeelskosten Deze post kan als volgt worden gespecificeerd: Lonen en salarissen

Overige personeelskosten (o.a. inhuur derden)

Totaal personeelskosten

In 2007 had de vennootschap gemiddeld 215 werknemers (uitgedrukt in fulltime equivalenten) in dienst. Het aantal werknemers per 31 december 2007 bedroeg 228. De beloning van bestuurders is in het kader van art. 383.1 BW niet vermeld. De lasten ter zake van bezoldiging van commissarissen bedroegen  58.468. De pensioenregeling wordt uitgevoerd door ABP (Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds) en SFN (Stichting Flexibel uittreden Nutsbedrijven) en kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling (defined-benefit). De vennootschap heeft geen verplichting tot een aanvullende bijdrage in geval van tekorten bij de pensioenfondsen. Daardoor gedraagt de regeling zich voor de vennootschap feitelijk als een toegezegde bijdrageregeling (defined-contribution). Deze is ook als zodanig in de jaarrekening verwerkt. Dit houdt in dat de pensioenlasten alleen bestaan uit premies over het lopende jaar. 2007

2006

2

8

Materiële activa

4.853

4.601

Totaal afschrijvingen

4.855

4.609

Afschrijvingen Deze post kan als volgt worden gespecificeerd: Immateriële activa

44

Bedragen in duizenden euro’s

2007

2006

Overige bedrijfskosten Deze post kan als volgt worden gespecificeerd: Materieel beheer

3.972

3.705

Huisvesting

1.530

1.364

Algemeen beheer

3.325

2.129

28

(154)

8.855

7.044

Overige kosten

Totaal overige bedrijfskosten

De kosten van materieelbeheer betreffen de kosten van onderhoud en reparatie ten behoeve van eigen materieel en materieel van derden. De huisvestingskosten bestaan in hoofdzaak uit huur, energie, schoonmaak en telefonie. De kosten van algemeen beheer bestaan uit de kosten van automatisering, advies en ontwikkeling en marketing en communicatie. De vrijval van de overige voorzieningen in 2006 is verwerkt in de post Algemeen beheer.

2007

2006

1.449

878

(1.442)

(1.453)

0

0

(1.442)

(1.453)

Overige financiële baten en lasten

267

(249)

Totaal financiële baten en lasten

274

(824)

Financiële baten en lasten Rente Ontvangen rente

Betaalde rente Rente over langlopende leningen Overige rentelasten

Totaal betaalde rente

De ontvangen rente bestaat uit rente inkomsten op de obligatieportefeuille, deposito’s en de rekening courant. Onder de rente over de langlopende leningen is tevens opgenomen de rente van de in september 2001 opgenomen achtergestelde leningen van de aandeelhouders. Onder de overige financiële baten en lasten zijn de resultaten opgenomen die volgen uit het verkopen van effecten en obligaties alsmede resultaten die volgen uit de gehanteerde waarderingsmethode.

45

VENNOOTSCHAPPELIJKE BALANS

Bedragen in duizenden euro’s

31-12-2007

31-12-2006

Vaste activa Financiële vaste activa Deelnemingen

2.904

2.904

Effecten

6.355

8.154

9.259

11.058

Vlottende activa Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen Liquide middelen

30.475

11.899

583

577

8.402

20.264

39.460

32.740

48.719

43.798

Passiva Aansprakelijk vermogen Eigen vermogen

17.003

15.185

Uit te keren dividend

7.070

5.702

Achtergestelde lening

18.414

19.094

42.487

39.981

Voorzieningen

2.259

2.307

Kortlopende schulden

3.973

1.510

48.719

43.798

46

V E N N O O T S C H A P P E L I J K E W I N S T- E N V E R L I E S R E K E N I N G

Bedragen in duizenden euro’s 2007

2006

Overige baten en lasten na belastingen

(5.274)

(4.330)

Resultaat deelnemingen na belastingen

13.976

11.642

8.702

7.312

Resultaat na belastingen

TOELICHTING OP DE VENNOOTSCHAPPELIJKE JAARREKENING

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

De deelnemingen worden gewaardeerd op basis van de netto-vermogenswaarde volgens de vermogensmutatiemethode. Het verschil tussen de verkrijgingprijs en de netto-vermogenswaarde wordt in het jaar van verwerving rechtstreeks ten laste van het resultaat geboekt. In he verslagjaar is de waarde van de post Deelnemingen niet veranderd. Voor een toelichting op de post Eigen Vermogen wordt verwezen naar de betreffende toelichting op de geconsolideerde jaarrekening. Voor de overige grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening. Voor nadere informatie en toelichting op de overige posten wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening.

Directie

Raad van Commissarissen

Zwolle, 17 april 2008

47

OVERIGE GEGEVENS S TAT U TA I R E D O E L S T E L L I N G V E N N O O T S C H A P 1. De vennootschap heeft tot doel het bevorderen van en/of het (doen) realiseren van integraal afvalketenbeheer en het leveren van kwalitatief hoogwaardige dienstverlening op het terrein van de verwijdering van afvalstoffen, waaronder begrepen beleidsondersteuning en collectieve aanbestedingen ten behoeve van de deelnemende overheden (gemeenten en gemeentelijke samenwerkingsverbanden). 2. De vennootschap heeft voorts tot doel vanuit de zorgtaak van de deelnemende overheden (gemeenten en gemeentelijke samenwerkingsverbanden) en het daarmee samenhangende economisch belang, ten algemene nutte werkzaam te zijn op het gebied van de inzameling, bewerking en verwerking van afvalstoffen, de reiniging en de gladheidbestrijding alsmede op het gebied van direct of indirect daarmee verbandhoudende andere milieuvelden, in de ruimste zin van het woord. 3. De vennootschap tracht de in de leden 1 en 2 van dit artikel omschreven doelstellingen onder meer te bereiken door het (doen) inzamelen, bewerken en verwerken van afvalstoffen namens de deelnemende overheden (gemeenten en gemeentelijke samenwerkingsverbanden) respectievelijk in opdracht van andere overheidslichamen, bedrijven en particulieren, een en ander tegen zo laag mogelijk maatschappelijke kosten. 4. De vennootschap is bevoegd tot het verrichten van alle handelingen die voor het bereiken van eerder genoemde doeleinden bevorderlijk kunnen zijn of daarmede in de ruimste zin van verband houden, waaronder begrepen het oprichten of mede-oprichten van, het samenwerken met, het deelnemen in kapitaal van, het besturen of medebesturen van, het voeren van bestuur over andere rechtspersonen met een doelstelling gelijk of verwant met die van de vennootschap, het opzetten en instandhouden van de daartoe vereiste organisaties en het bijeenbrengen van de daartoe nodige financiële middelen. 5. In het kader van het gestelde in lid 4 zal de vennootschap uitsluitend en alleen voor de uitvoering van publieke taken voor een zo laag mogelijk maatschappelijk, kostendekkend tarief, ten behoeve van de aandeelhouders als samenwerkingsverband, oprichten van een of meer dochtermaatschappijen. 6. De vennootschap zal bij het nastreven van haar doelen, binnen het kader van een evenwichtig beleid dat gericht is op verantwoorde continuïteit van de onderneming als openbaar nutsbedrijf: a. rekening houden met de redelijke belangen van haar aandeelhouders en werknemers; b. de opdrachten aanvaarden van de deelnemende overheden ter uitvoering van hun publiekrechtelijke en wettelijke taken ten aanzien van inzameling respectievelijk bewerking en verwerking van afval stoffen, een en ander vallend binnen de doelstelling van de vennootschap en met inachtneming van milieutechnische en bedrijfseconomische randvoorwaarden; c. een bijdrage leveren aan een duurzame ontwikkeling van de samenleving, onder meer door bevordering van een verantwoorde wijze van verwijdering van afvalstoffen.

48

AANDEELHOUDERS Per 31 december 2007 kent NV ROVA Holding de volgende aandeelhouders waaronder in totaal 8.261 aandelen zijn verdeeld. De nominale waarde per aandeel bedraagt  113,45. Daarmee komt de nominale waarde van de geplaatste aandelen op totaal  937.210,45. De gemeenten en de verdeling van aandelen per aandeelhouder in 2007: Aandelen A Gemeente Amersfoort Gemeente Dalfsen Gemeente Hardenberg Gemeente Hattem Gemeente Heerde Gemeente Kampen Gemeente Meppel Gemeente Olst-Wijhe Gemeente Ommen Gemeente Raalte Gemeente Staphorst Gemeente Steenwijkerland Gemeente Zwartewaterland Gemeente Zwolle Regio IJssel-Vecht Afvalverwijdering Utrecht (AVU)

Totaal 7.033 1.534 320 726 153 242 287 10 100 243 475 193 515 269 1.326 600 40

Aandelen B Gemeente Aalten Gemeente Olst-Wijhe Gemeente Oost Gelre Gemeente Twenterand Gemeente Urk

Totaal 1.152 272 90 295 335 160

Aandelen C Gemeente Apeldoorn

Totaal

76 76

49

WINSTBESTEMMING De Directie heeft met inachtneming van hetgeen ter zake is bepaald in artikel 27 van de statuten van NV ROVA Holding en met goedkeuring van de Raad van Commissarissen besloten om van de winst van het boekjaar 2007 ten bedrage van  8.701.894 een bedrag van: -  1.401.909 toe te voegen aan de reserve A -  229.635 toe te voegen aan de reserve B -  150 toe te voegen aan de reserve C Als dividend wordt ter beschikking van de Algemene vergadering van Aandeelhouders gesteld een bedrag van respectievelijk: -  6.380.830 voor houders van aandelen A -  688.919 voor houders van aandelen B -  451 voor houders van aandelen C

50

A C C O U N TA N T S V E R K L A R I N G Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag op pagina 31 tot en met pagina 50 opgenomen jaarrekening 2007 van NV ROVA Holding te Zwolle bestaande uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2007 en de geconsolideerde en enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2007 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het verslag van de directie, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de vennootschap. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van schattingen die het bestuur van de vennootschap heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van NV ROVA Holding per 31 december 2007 en van het resultaat over 2007 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e BW melden wij dat het verslag van de directie, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Zwolle, 17 april 2008 KPMG Accountants N.V. B.J. van den Berg RA

51

COLOFON VORMGEVING: KONFORM (BNO), ZWOLLE / LUCHTFOTO’S: STUDIO JOZ, BRUNO PRESS, UITGEVERIJ 12 PROVINCIËN, AEROPHOTO-SCHIPHOL / FOTO’S VAN GEMEENTEN: FOTOGRAFEN BEKEND BIJ DE BETREFFENDE GEMEENTEN / DRUK: PLANTIJNCASPARIE ZWOLLE BV / TEKST, PRODUCTIE EN COÖRDINATIE: NV ROVA HOLDING, AFDELING COMMUNICATIE EN VOORLICHTING / ZWOLLE, MEI 2008

52