Jaarstukken Aanbieding aan Raad 3

Jaarstukken 2014

Jaarstukken 2014

Inhoudsopgave Aanbieding aan Raad

3

Hoofdstuk 1: Algemeen 1.1 Indeling jaarstukken 1.2 Over de gemeente 1.3 Samenstelling gemeenteraad en college van burgemeester en wethouders 1.4 Jaarstukken in één oogopslag

7 9 10 11 12

JAARVERSLAG Hoofdstuk 2: Programmaverantwoording 2.1 Programma 1: Bestuur 2.2 Programma 2: Openbare orde & veiligheid 2.3 Programma 3: Mobiliteit 2.4 Programma 4: Toerisme & economische zaken 2.5 Programma 5: Jeugd & jongeren 2.6 Programma 6: Cultuur 2.7 Programma 7: Sport 2.8 Programma 8: Werk, inkomen en sociale zorg 2.9 Programma 9: Welzijn & zorg 2.10 Programma 10: Milieu 2.11 Programma 11: Wonen & ruimtelijke kwaliteit 2.12 Financiering & algemene dekkingsmiddelen

17 19 24 28 32 36 42 45 48 55 62 66 73

Hoofdstuk 3: Paragrafen 3.1 Bedrijfsvoering 3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 3.3 Treasury 3.4 Lokale heffingen 3.5 Onderhoud kapitaalgoederen 3.6 Grondbeleid 3.7 Verbonden partijen 3.8 Krimp 3.9 Taakstellingen

79 81 87 95 100 103 107 110 123 126

JAARREKENING Hoofdstuk 4: Jaarrekening 4.1 Balans 4.2 Overzicht van baten en lasten 4.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 4.4 Toelichting op de balans 4.5 Toelichting op het overzicht van baten en lasten 4.6 SiSa-bijlage

129 132 134 136 139 161 167

Hoofdstuk 5: Overigen 5.1 Vooruitblik reserves en voorzieningen 2014-2017 5.2 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 5.3 Trefwoordenlijst 5.4 Lijst van afkortingen

169 172 174 177 181

Vaststellingsbesluit

183

-1-

Jaarstukken 2014

-2-

Jaarstukken 2014

AANBIEDING AAN RAAD

Raadsbijeenkomst VONSS: samenwerking met buurgemeenten

-3-

Jaarstukken 2014

-4-

Jaarstukken 2014

Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2014 ter vaststelling aan. Na de verkiezingen van maart 2014 is een nieuwe coalitie gevormd en is een nieuw college aangetreden. Deze jaarstukken zijn derhalve de eerste jaarstukken die uw raad door het huidige college worden aangeboden. De jaarstukken sluiten met een positief saldo van € 399.776. De begroting (na wijziging) ging uit van een saldo van € 21.497. De financiële positie van de gemeente Simpelveld blijft ook aan het eind van 2014 te kenschetsen als solide en stabiel. Desondanks vragen enkele actuele (financiële) ontwikkelingen, zoals de drie decentralisaties, om aandacht, omdat deze een grote impact kunnen hebben op het financiële meerjarenperspectief van onze gemeente. De toelichting op het saldo en de financiële positie treft u verderop in deze jaarstukken aan. In 2014 zijn wederom tal van zaken opgepakt c.q. afgerond. Zo zijn er stappen gezet in de VONSS-samenwerking en worden vervolgstappen in de loop van het jaar verwacht. Ook is de besluitvorming over de IBA-samenwerking afgerond, zodat in 2015 daadwerkelijk met de ‘uitvoering’ kan worden gestart. Verder is een definitief besluit genomen over fase 2 van het Centrumplan. Daarnaast heeft 2014 uiteraard in het teken gestaan van de voorbereiding op de drie decentralisaties, zoals deze m.i.v. 1 januari 2015 onder verantwoordelijkheid vallen van de gemeenten. Ook in deze jaarstukken zijn verdere aanpassingen doorgevoerd om de overzichtelijkheid en leesbaarheid verder te verbeteren, zodat uw raad haar taak kan uitvoeren. Wij wensen u veel leesplezier. Simpelveld, 21 mei 2015 Het college van burgemeester en wethouders, De secretaris, De burgemeester, P.J.J.M. Schillings

mr. R. de Boer

-5-

Jaarstukken 2014

-6-

Jaarstukken 2014

HOOFDSTUK 1

Groenbeheer en natuurbeleving gaan hand in hand

ALGEMEEN

-7-

Jaarstukken 2014

-8-

Jaarstukken 2014

1.1 Indeling jaarstukken De programmabegroting is een belangrijk instrument voor de invulling van de kaderstellende en controlerende rol van de raad. Middels de programmabegroting wordt de raad in staat gesteld om te sturen op hoofdlijnen en te controleren of de vooraf afgesproken doelstellingen worden gerealiseerd. Dit betekent op haar beurt dat het college verantwoording dient af te leggen over de uitvoering en de eventuele haalbaarheid van de “opdracht”. De jaarstukken, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening, zijn een instrument om deze verantwoording te kunnen afleggen. De indeling van de jaarstukken 2014 volgt de wettelijke voorschriften en sluit (zoveel mogelijk) aan bij de programmabegroting 2014. Ook zijn de verbeterslagen uit de begroting 2015 overgenomen in deze jaarstukken. De indeling van de verschillende hoofdstukken vindt u in de inhoudsopgave. Het jaarverslag Wat staat er in de programma’s? In de programmaverantwoording (hoofdstuk 2) wordt verantwoording op programmaniveau afgelegd. Bij elk programma dienen de drie W-vragen, ‘wat willen we bereiken?’, ‘wat doen we daarvoor?’ en ‘wat mag het kosten?’ beantwoord te worden. In de programmaverantwoording wordt verantwoord in hoeverre hetgeen in de begroting was voorgenomen daadwerkelijk is gerealiseerd. Met andere woorden, er wordt antwoord e e gegeven op de 2 en 3 W-vraag, ‘wat hebben we gedaan?’ en ‘wat heeft het gekost?’. Om het verband tussen de programmabegroting en –verantwoording inzichtelijk te houden zijn de drie W-vragen uit de begroting herhaald, ‘wat wilden we bereiken?’, ‘wat zouden we doen?’ en de begrotingscijfers 2014 (inclusief begrotingswijzigingen) bij ‘Wat heeft het gekost?’. Wat staat er in de paragrafen? De (verplichte) paragrafen in hoofdstuk 3 zijn een dwarsdoorsnede van de programma’s vanuit een specifiek perspectief (bijvoorbeeld onderhoud, lokale heffingen, weerstandsvermogen, bedrijfsvoering etc.). Dit zijn onderwerpen die in de basis in elk van de 11 programma’s terugkomen. Het gaat om beleidslijnen van het beheerproces, waarbij sprake is van een groot financieel belang, een grote politieke betekenis of een aanzienlijk belang voor de realisatie van de beleidsvoornemens. Het doel van de paragrafen is, dat thema’s die verspreid in de programma’s zijn opgenomen, worden gebundeld in een kort overzicht. Hierdoor krijgt de raad voldoende inzicht in deze onderwerpen om de kaderstellende- en controlerende taak uit te voeren. De jaarrekening Wat staat er in de jaarrekening? De balans en nadere (achtergrond)informatie met betrekking tot de cijfers zijn terug te vinden in hoofdstuk 4. In het overzicht van baten en lasten wordt per programma de baten en lasten inzichtelijk gemaakt. De grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn eveneens in dit hoofdstuk opgenomen. De jaarrekening wordt afgesloten met de Sisa-bijlage. SiSa is de manier waarop medeoverheden (provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen) aan het Rijk ieder jaar verantwoorden of en hoe ze de specifieke uitkeringen hebben besteed.

-9-

Jaarstukken 2014

1.2 Over de gemeente Sinds de gemeentelijke herindeling in 1982 vormen de voormalige gemeenten Simpelveld en Bocholtz samen de nieuwe gemeente Simpelveld. Het grondgebied van de gemeente heeft een oppervlakte van ongeveer 1.603 ha. De gemeente telt in totaal 10.853 inwoners (peildatum 1 januari 2015). POORT VAN HET HEUVELLAND Het prachtige heuvelachtige landschap is het decor voor de gemeente Simpelveld, gelegen in het beekdal van de Eyserbeek. Een dal met steile hellingen en heuvelplateaus met weidse uitzichten. Wie landelijk wil wonen met alle voorzieningen bij de hand, vindt dat in Simpelveld. Behalve een nieuw centrum in de kern Simpelveld, met een gevarieerd winkelaanbod en levensloopbestendige appartementen, heeft de gemeente ook goede voorzieningen in het basisonderwijs, (ouderen)zorg, sport en recreatie. In Simpelveld en Bocholtz vind je nog dat echte dorpsgevoel, waar mensen elkaar kennen en tijd voor elkaar maken. Beide dorpen hebben een bruisend verenigingsleven, van muziekverenigingen en zangkoren tot sportclubs en culturele instellingen. HART VAN EEN GRENZELOZE REGIO Zuid-Limburg maakt werk van grenzeloze groei, door te investeren in grensoverschrijdend openbaar vervoer en door krachten te bundelen over de grenzen heen. In het hart van die grenzeloze regio ligt de gemeente Simpelveld. Met aan de ene kant de stedelijke regio Parkstad Limburg, aan de andere kant de charme van het Limburgse heuvelland en op een steenworp afstand de keizerstad Aken, die zich manifesteert als het centrum van de high-tech-industrie. Dat maakt Simpelveld tot een prima uitvalsbasis om te wonen, te werken en te recreëren. LIMBURG OP ZIJN BEST Gemeente Simpelveld is ook het ideale startpunt voor wandel- en fietstochten, of dagtrips naar de toeristische attracties in Parkstad Limburg. Genieten van het Bourgondische leven in Limburg? In Simpelveld kan dat. Rust, ruimte, natuur en gastvrij ontvangen worden, dat is Limburg op zijn best. Wij hebben een breed en gevarieerd aanbod aan gezellige restaurants en overnachtingsmogelijkheden van een bungalowpark tot nostalgische Limburgse hoeves. In Simpelveld is genoeg te beleven. Wij zijn de thuishaven voor de Zuid-Limburgse Stoomtrein Maatschappij. Wanneer u vanaf het nostalgische station met de stoomtrein vertrekt, waant u zich even terug in de tijd. Of u stapt in de wereld van de sprookjes of de Romeinen, tijdens een van onze evenementen. Wat er in onze gemeente te zien of te doen is, vindt u allemaal terug op de website www.toeristischsimpelveld.nl. GEMEENTEWAPEN & LOGO Het gemeentewapen is ontleend aan het wapen van de familie Von der Leyen, heren van Simpelveld en Bocholtz van 1640 tot 1773: een zilveren (witte) paal in een azuren (blauw) veld. In de ene blauwe baan zijn afgebeeld een duif - als afbeelding van de H. Geest - en een ampul met olie - attributen van St. Remigius, patroonheilige van Simpelveld. In de andere blauwe baan staan twee schelpen - attributen die behoren bij St. Jacobus de Meerdere, patroonheilige van Bocholtz. Diezelfde symbolen zijn ook terug te vinden in de gemeentevlag. Het logo van de gemeente geeft weer dat Simpelveld en Bocholtz in een dal liggen, waar de kerktorens net boven de groene heuvels uitsteken. Een centrale ligging, met wegen die over en om elkaar heen lijken te lopen, maakt de gemeente Simpelveld tot een aantrekkelijk woon- en leefgebied. Met dit beeld voor ogen zijn ronde vormen gebruikt die een beweging uitdrukken en die tegelijkertijd het actieve verenigingsleven karakteriseren.

-10-

Jaarstukken 2014

1.3 Samenstelling gemeenteraad en college van burgemeester en wethouders

DE SAMENSTELLING VAN DE RAAD (per 31 december 2014) De raad van de gemeente Simpelveld telt 15 zetels, de verdeling over de verscheidene fracties is als volgt: 5 3 3 2 1 1

Burgerbelangen (BB) E.M.V. Loo (fractievoorzitter), N.M.M. Schreuders, H.A.J. Clignet, R.J.J. Ridderbeek en P.H. Spirk Leefbaar Simpelveld (LS) G.G.H. Hollands (fractievoorzitter), J.G.M. Kitzen en F.J. Ortmans CDA J.J.H. Ernes (fractievoorzitter), M. Werrij-Wetzels en M.G.E. Brouns-Vaessen Simpelveld Lokaal R.P.T.F. Erkens (fractievoorzitter) en R.H.J. De La Haije PvdA J.J. Wings (fractievoorzitter) Fractie Honings R.H.A. Honings (fractievoorzitter)

griffier: L.M.G. Wassenberg

SAMENSTELLING COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS (per 31 december 2014)

burgemeester: mr. R. de Boer Portefeuille: Algemeen bestuur, Openbare orde en veiligheid, Rampenbestrijding, Handhaving milieu en Bouwen woningtoezicht, Economie, Financiën, Dienstverlening, Informatisering en automatisering, Communicatie, Intergemeentelijke samenwerking, Personeel en organisatie en Euregionale zaken. wethouder: W.J.H. Schleijpen, loco-burgemeester Portefeuille: Mobiliteit, Sport, Milieu, Wonen en Ruimtelijke kwaliteit. wethouder: M.J.J.M. Gulpen Portefeuille: Werk en inkomen, Volksgezondheid, Maatschappelijke ondersteuning, Ouderenzorg en Toerisme. wethouder: J.W.H. Hodinius Portefeuille: Jeugd- en jongerenwerk, Welzijn, Onderwijs en Cultuur. algemeen directeur / gemeentesecretaris: P.J.J.M. Schillings

-11-

Jaarstukken 2014

1.4 Jaarstukken in één oogopslag ALGEMEEN De rekening sluit met een voordelig saldo van € 399.776. De begroting (na wijziging) ging uit van een saldo van € 21.497. De toelichting op de voornaamste posten die tot dit resultaat hebben geleid, treft u in het vervolg van dit hoofdstuk aan. In het raadsvoorstel bij de jaarstukken wordt een voorstel gedaan tot resultaatbestemming. Deze bestemming zal vervolgens in het boekjaar 2015 worden doorgevoerd. Overigens is het van belang om te melden dat de begrotingscijfers 2015 t/m 2017 die u in de programmaverantwoording aantreft, de cijfers uit de begroting 2015 zijn. E.e.a. om de vergelijking van de rekening 2014 met de “nieuwe” begrotingscijfers mogelijk te maken en om een beter meerjarenbeeld te verkrijgen en eventuele aanpassingen in de begroting 2015 e.v. te kunnen herkennen. BERAP’S 2014 In artikel 5 van de ‘artikel 212-verordening’ is vastgelegd dat het college jaarlijks twee tussenrapportages aan de raad aanbiedt. De raad heeft in de raadsvergaderingen van 26 juni en 18 december 2014 de bestuursrapportage voorjaar respectievelijk najaar vastgesteld. In deze Berap’s werden al diverse mee- en tegenvallers gemeld voor per saldo een nadelig bedrag van -/- € 258.805 (€ 261.165 en -/- € 519.970). Daarnaast zijn na de vaststelling van de begroting 2014 in de raadsvergadering van 20 februari 2014 de bezuinigingsvoorstellen e 2014-2017 ‘fase 3’ door de raad vastgesteld. De effecten ad. € 40.395 voor het jaar 2014 zijn via de 0 begrotingswijziging verwerkt. De primitieve begroting sloot met een voordeling saldo van € 239.907. Na het verwerken van de genoemde mutaties komt het begrotingssaldo na wijziging uit op € 21.497. Deze mutaties zijn middels begrotingswijzigingen verwerkt. Onderstaand is e.e.a. weergegeven: 2014 239.907 40.395 261.165 -519.970 21.497

Saldo primitieve begroting 0e begrotingswijziging: bezuinigingen fase 3 Effecten Berap voorjaar 2014 Effecten Berap najaar 2014 Saldo gewijzigde begroting

DE VOORNAAMSTE POSTEN DIE TOT HET SALDO HEBBEN GELEID Het verschil tussen het voordelige saldo van de rekening van € 399.776 en het saldo van de begroting (na wijziging) van € 21.497 bedraagt € 378.279. De verklaring van het verschil tussen de realisatie en begroting is op hoofdlijnen (afwijkingen zijn afgerond op duizendtallen) als volgt: Verklaring verschil

Voor- / nadelen

Vrijval restant voorziening onderwijshuisvesting (programma 5) Faillissementsuitkering Licom (programma 8) Onderuitputting wmo-budgetten (programma 9) Afwaardering woning 'Centrumplan' (programma 11) Hogere algemene uitkering (programma 12) Extra dotatie voorziening onderhoud gebouwen (programma 12) subtotaal Via reserve overloop (programma 12) meegenomen: Inhuur personeel (dekking uit onderuitputting wmo) Aanpak legionella (dekking uit onderuitputting wmo) Uitwerking 'menukaart van Simpelveld' (dekking uit faillissementuitkering Licom) Totaal verklaard

47.000 310.000 470.000 -42.000 152.000 -258.000 679.000 -120.000 -64.000 -49.000 446.000

Van de afwijkingen in deze jaarstukken hebben twee posten een structureel karakter, te weten de afname van de opbrengst toeristenbelasting (circa € 10.000) en de stijging van de kwijtscheldingen (circa € 15.000). De kwijtscheldingen worden verdisconteerd in de afvalstoffen- respectievelijk de rioolheffing en hebben daarom geen budgettair effect. De afname van de toeristenbelasting is als structurele post meegenomen in de berap voorjaar 2015. De overige afwijkingen worden aangemerkt als incidenteel of zijn al in de begroting 2015 en meerjarenraming 2016-2018 verwerkt. Het is van belang om op te merken dat van veel budgetten bij het samenstellen van de Berap najaar (periode augustus/ september) lastig is te voorspellen hoe het verloop van

-12-

Jaarstukken 2014

de budgetten in het laatste kwartaal van het jaar zal zijn. Zolang e.e.a. niet met enige zekerheid is te voorspellen worden de afwijkingen niet in de Berap opgenomen. Deze voor- c.q. nadelen komen vervolgens wel in de jaarstukken naar voren. Hierna treft u een nadere toelichting aan op de voor- en nadelen die hebben geleid tot het verschil tussen de rekening en de begroting na wijziging: Vrijval voorziening onderwijshuisvesting Tot en met 2014 was het buitenonderhoud van schoolgebouwen (van het primair onderwijs) een verantwoordelijkheid van gemeenten. Met ingang van 2015 is deze verantwoordelijkheid overgegaan naar de schoolbesturen. Derhalve vervalt vanaf 2015 de jaarlijkse dotatie aan de 'Voorziening onderwijshuisvestings-programma' van € 31.765 en is deze voorziening in 2014 vrijgevallen; Faillissementsuitkering Licom In overeenstemming met het BBV is de faillissementsuitkering Licom reeds in deze jaarstukken verwerkt, ondanks dat de afhandeling van het faillissement nog niet helemaal definitief afgehandeld is. Het aandeel van Simpelveld wordt op dit moment ingeschat op 3,1% van € 10.000.000; Wmo-totaal Zoals eerder al gecommuniceerd is er sprake van een forse onderuitputting bij de Wmo; Afwaardering woning ‘Centrumplan’ Conform de BBV-voorschriften is de woning afgewaardeerd; Hogere algemene uitkering De algemene uitkering op basis van de decembercirculaire en het nieuwe begrotingsakkoord valt hoger uit dan in de septembercirculaire 2014 was geprognosticeerd. Daarnaast is over de jaren 2012 en 2013 per saldo een nabetaling ontvangen; Extra dotatie voorziening onderhoud gebouwen Per balansdatum van enig jaar dient de voorziening onderhoud gebouwen toereikend te zijn voor de komende vier jaar. Voor de jaarstukken 2014 (balansdatum 31 december 2014) betekent dit dat in de voorziening onderhoud gebouwen voldoende middelen beschikbaar zijn om het onderhoud t/m 2018 te kunnen uitvoeren. Uit de beschikbare cijfers bleek dat per balansdatum een tekort ontstond van € 257.850. Dit bedrag is conform de BBV-voorschriften derhalve al in de jaarstukken 2014 verwerkt als een extra dotatie aan de voorziening, zodat de voorziening per balansdatum toereikend is. E.e.a. conform het raadsvoorstel m.b.t. het meerjaren onderhoudsprogramma gebouwen dat in mei in de raad is behandeld; Mutaties reserve overloop In het raadsvoorstel m.b.t. de uitwerking van de menukaart van Simpelveld is besloten om de uitgaven hiervoor te dekken uit de faillissementsuitkering Licom. Aangezien de faillissementsuitkering in 2014 is verwerkt, dienen ook deze kosten via de reserve overloop op 2014 te drukken. Ditzelfde is van toepassing op de uitgaven waarvoor dekking is voorzien uit de onderuitputting Wmo. Het betreft de inhuur personeel voor de 1e helft 2015 en de aanpak van de legionella in de binnensportaccommodatie van Bocholtz. Voor een meer gedetailleerde toelichting verwijzen wij naar de programmaverantwoording. FINANCIËLE POSITIE De financiële positie van de gemeente Simpelveld blijft voor wat betreft de algemene reserve te kenmerken als solide en stabiel. De reserve bedroeg per 1 januari 2014 € 9.974.443 (incl. resultaatbestemming 2013). Door mutaties in 2014 bedraagt de algemene reserve per balansdatum € 8.767.980. Dit is exclusief het nog te bestemmen resterend resultaat (zie voorstel resultaatbestemming) van € 250.968. In de nota reserves en voorzieningen 2012 heeft de raad de minimumomvang van de algemene reserve bepaald op € 7.500.000. Voor een uitgebreide toelichting op de ontwikkeling van de reserves en voorzieningen verwijzen wij u naar de toelichting op de balans. De door de verkoop van de aandelen Essent ontvangen liquide middelen zijn in 2009 voor een bedrag van € 7.000.000 langdurig belegd in vastrentende waarden. De belegging wordt beheerd door bank Oyens & van Eeghen en heeft een looptijd tot 31 oktober 2016. Voor de samenstelling van de belegging verwijzen wij u naar de toelichting op de balans. In het verslagjaar zijn geen nieuwe langlopende leningen aangetrokken. Het totaalbedrag aan leningen bedroeg per balans-datum € 12,25 miljoen, tegen € 13,97 miljoen op 31 december 2013. In deze jaarstukken worden de totale Lasten en Baten per programma weergegeven, analoog aan de opzet van de programmabegroting. De lasten zijn hierbij gesplitst in de “Lasten excl. kvst./kap.”, de “Lasten kvst.” en de

-13-

Jaarstukken 2014

“Kapitaallasten”. “Kvst.” staat voor kostenverdeelstaat. Dit zijn de doorberekende kosten ambtelijk apparaat, doorberekende secretariekosten, loonkosten technische dienst en doorberekende automatiseringskosten. Door de “Lasten kvst.” en de “Kapitaallasten” apart te presenteren worden wijzigingen die ontstaan door de doorverdelingssystematiek en wijzigingen in de kapitaallasten geëlimineerd. Hierdoor wordt de vergelijkbaarheid tussen de realisatie en de begroting verbeterd. De verdeling van de lasten en baten 2014 over de diverse programma’s is in de volgende figuren in beeld gebracht:

Lasten en baten per programma 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10%

Lasten Financiering & algemene dekkingsmiddelen

Wonen & ruimtelijke kwaliteit

Milieu

Welzijn & zorg

Werk, inkomen en sociale zorg

Sport

Cultuur

Jeugd & jongeren

Toerisme & economische zaken

Mobiliteit

Openbare orde & veiligheid

Bestuur

0%

Baten

VOORSTEL RESULTAATBESTEMMING Het is niet toegestaan om dotaties c.q. onttrekkingen aan reserves te doen, als deze niet voor het einde van het boekjaar aan de raad zijn gemeld. Vandaar dat in het raadsvoorstel bij de jaarstukken een voorstel wordt gedaan tot resultaatbestemming. Deze bestemming zal vervolgens in het daaropvolgende boekjaar worden doorgevoerd. Voorgesteld wordt het resultaat over het boekjaar 2014 als volgt te bestemmen: Resultaat voor bestemming Af: - reserveren bouwleges sociale huurwoningen conform afspraken met de Woningstichting Simpelveld - reserveren overschotten budgetten cultuursubsidies/ cultuurparticipatie ten behoeve van realisatie kunstwerk - reserveren ontvangen ‘van der Staaij’-middelen in de algemene uitkering ten behoeve van opstellen plan van aanpak mantelzorgondersteuning - reserveren budget ten behoeve van inhuur 2e halfjaar 2015 - reserveren werkbudget lokaal economisch beleid conform raadsbesluit

€ 399.776 €

1.736

€

7.823

€ 4.989 € 119.260 € 15.000 -€ 148.808 € 250.968

Restant te bestemmen resultaat

Voorgesteld wordt om het restant te bestemmen resultaat ten gunste van de algemene reserve te brengen.

-14-

Jaarstukken 2014

INVESTERINGEN Het investeringsprogramma in de begroting 2014 bedroeg in totaal € 849.100 en was als volgt samengesteld: Programma Kostenplaats Automatisering Kostenplaats Openbare Werken 10. Milieu TOTAAL

Omschrijving Vervanging switch Migratie Oracle 10 naar 11 Vervanging riool ROM reiniger GRP

Bedrag (excl. btw) 33.000 10.000 16.000 790.100 849.100

M.b.t. de realisatie van de voorgenomen investeringen 2014 kan het volgende worden gemeld: - Vervanging switch Vooralsnog is de switch nog niet vervangen. Afhankelijk van de ontwikkelingen van Parkstad IT zal bezien worden wanneer deze vervanging gaat plaatsvinden. - Migratie Oracle 10 naar 11 Uitvoering van de migratie heeft, samen met de Oracle-migratie van de interne applicatieserver plaatsgevonden. Voor de Oracle-migratie van de interne applicatieserver was eveneens een budget beschikbaar van € 10.000 (investeringsprogramma 2013). De uitgaven in 2014 hebben € 15.490 bedragen. Samen met de uitgaven in 2013 van € 6.329 bedragen de totaal uitgaven € 21.819 (raming € 20.000, twee keer € 10.000). - Vervanging riool ROM reiniger In afwachting van het beleidsplan buitendienst is de aanschaf uitgesteld. - Gemeentelijk RioleringsPlan Het GRP 2014 bestaat uit de volgende deelprojecten: Omschrijving Afkoppelen openbaar gebied Hulsveld en Bosschenhuizen Verzwaren zinker Puntelstraat TOTAAL

Bedrag (excl. btw) 754.100 36.000 790.100

De uitgaven voor het GRP hebben in dit boekjaar in totaliteit € 173.130 bedragen. Deze uitgaven hebben met name betrekking op een project uit het investeringsprogramma 2012, te weten het afkoppelen van het riool Baneheide voor een bedrag van € 150.750. Verder zijn de werkzaamheden omtrent het afkoppelen van de Schiffelderstraat (uit het investeringsprogramma 2013) afgerond en afgerekend. De uitgaven hiervan in 2014 bedragen € 10.099. De projecten van het investeringsprogramma GRP 2014 worden, zoals reeds aangegeven in de Berap najaar 2014, naar verwachting in 2015 uitgevoerd. Naast het investeringsprogramma 2014 is in het verslagjaar nog een aantal investeringen uitgevoerd c.q. afgerond. De omvangrijkste investeringen zullen hierna worden vermeld: - Mobiele telefoons In 2014 zijn de mobiele telefoons van bestuur en ambtelijk apparaat vervangen. De telefoons worden in vier jaar afgeschreven. Dekking van de kapitaallasten van deze investering van in totaal € 15.718 vindt plaats uit het jaarlijkse budget van € 5.000 voor vervanging van de gsm’s en pda’s. - I-pads Voor raads-, commissie-, collegeleden, secretaris en griffier zijn i-pads beschikbaar gesteld. De investering heeft € 21.133 bedragen. Deze i-pads zijn voorzien van de app RaadDigitaal. De i-pads worden in vier jaar afgeschreven. De kapitaallasten worden gedekt uit de verlaging van de vergoeding voor raads-, commissieen collegeleden. - Draadloos netwerk gemeentehuis Het netwerk is in 2014 gerealiseerd. Het beschikbare budget uit het investeringsprogramma 2013 bedroeg € 20.000. Daadwerkelijk is € 18.459 besteed. - Reconstructie Dorpstraat / Oranjeplein Ten aanzien van de reconstructie Dorpstraat / Oranjeplein heeft in 2014 de planvoorbereiding plaatsgevonden. De uitgaven hebben in 2014 € 19.650 bedragen. Het voornemen is om in de 1e helft van 2015 te starten met de uitvoering van de reconstructie. - Centrumplan De raad heeft op 26 juni 2014 ingestemd met de “afwikkeling centrumplan fase 2 en de verkoop met ontwikkeling van de locatie Klimboom”. Tevens heeft de raad ingestemd met de nieuwe overeenkomst

-15-

Jaarstukken 2014

tussen de gemeente en Rialto Vastgoedontwikkeling B.V.. De overeenkomst is op 7 juli 2014 door partijen ondertekend zodat nu de focus op de ontwikkeling van de “locatie Klimboom” komt te liggen. Daarmee is de rechtstreekse betrokkenheid van de gemeente bij het Centrumplan ten einde. Daarom is in deze jaarstukken de afronding administratief verwerkt conform het betreffende raadsbesluit. Naast de hiervoor genoemde investeringen hebben in 2014 nog enkele andere mutaties in de materiele en financiële vaste activa plaatsgevonden waarvan de vermelding van belang is. Te weten: - Verkoop aandelen Attero In 2014 zijn de aandelen Attero (voorheen Essent Milieu) verkocht. Het aandeel van Simpelveld in de verkoopopbrengst bedraagt € 291.520. In verband met de verkoop is de boekwaarde van € 7.406 in dit boekjaar afgeboekt. De verkoopwinst ad. € 284.114 is in deze jaarstukken verantwoord. Daarnaast wordt een deel van de verkoopopbrengst, aandeel Simpelveld € 24.856, in ‘’escrow’’ aangehouden, om eventuele claims van voor de aandelenoverdracht uit te voldoen. Voor dit bedrag is een voorziening van eenzelfde omvang gevormd, aangezien de uitkering van deze opbrengst niet vaststaat. - Overbruggingskrediet ZLSM In 2013 is het besluit genomen over de samenwerkingsovereenkomst tussen de Provincie Limburg, de gemeenten Valkenburg aan de Geul, Gulpen-Wittem, Kerkrade en Simpelveld i.v.m. het toekomstperspectief van de ZLSM. Onderdeel van dit besluit is de afboeking van het verleende overbruggingskrediet van € 25.000 aan de ZLSM. Deze afboeking alsmede de vorming van de reserve ZLSM ad. € 425.000 vanuit de algemene e reserve is in deze jaarstukken verwerkt. In 2014 heeft de betaling van de 1 termijn van € 212.500 aan de Provincie plaatsgevonden.

-16-

Jaarstukken 2014

HOOFDSTUK 2

Veiligheidsregio: samenwerking op het gebied van veiligheid

PROGRAMMAVERANTWOORDING

-17-

Jaarstukken 2014

-18-

Jaarstukken 2014

Programma 1. Bestuur Onder dit programma vallen de volgende producten: gemeenteraad, raadscommissie, college b&w, bestuurlijke vernieuwing, representatie, promotie & p.r., onderscheidingen en eremedailles, secretaris & secretariekosten, voorlichting & gemeenteberichten, juridische kwaliteitszorg, basis registratie personen, naturalisatie, burgerlijke stand, verkiezingen, baten secretarieleges burgerzaken, intergemeentelijke samenwerking, raadsgriffier, bestuursondersteuning, accountantskosten, rekenkamer en programmabegroting & jaarverslag.

Strategische visie De kernwaarden en speerpunten van onze gemeente zijn vastgelegd in de in 2013 vastgestelde Strategische Visie 2013-2023. De visie is tot stand gekomen vanuit het perspectief dat een visie moet inspireren; het is een ambitieus toekomstbeeld, een gewenste droomsituatie. Bij de uitwerking daarvan komen we ook meteen in het spanningsveld tussen wens en realiteit. Nu kaders veranderen en vermeende zekerheden geen fundament blijken, moeten we opnieuw bepalen waar we naartoe willen. Een nieuwe visie betekent niet dat we alle wensen kunnen inwilligen. Het betekent wel dat we keuzes moeten maken. Keuzes maken met de focus op kwaliteit. Of we die verre stip op de horizon ooit bereiken weet niemand, maar met de Strategische visie weten we welke koers we willen varen. De Strategische visie bestaat uit kernwaarden en speerpunten. De kernwaarden maken deel uit van de organisatie-identiteit en hebben betrekking op het gewenste gedrag van de gemeente. Het omschrijft de gedragscode waarmee de gemeente de visie wil realiseren en zijn bepalend voor keuzes - en de wijze waarop die worden gemaakt. De kernwaarden die de komende 10 jaar binnen de gemeente centraal staan zijn: - Klantgericht - Kwaliteit - Samenwerken De speerpunten duiden aan op welke thema’s (beleidsvelden) de gemeente zich de komende 10 jaar gaat focussen. De speerpunten die de komende 10 jaar centraal staan zijn: - Toerisme en recreatie - Blijven wonen (met de benodigde basisvoorzieningen) - Participatie (burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties) - Kleinschalig ondernemerschap

College-agenda De coalitiepartijen hebben op 24 mei 2014 het coalitieakkoord 2014-2018 met als titel “Samen verder werken, aan Samenwerken” gesloten. Het college is aan zet om het coalitieakkoord vertaling te geven in een collegeprogramma 2014-2018. In het coalitieakkoord zijn uitgangspunten opgenomen en concrete of nog concreet te maken actiepunten. Het college heeft in deze geopteerd voor het opstellen van een meerjarige college-agenda. Hierin zijn de uitgangs- en actiepunten uit het coalitieakkoord op hoofdlijnen verwoord en voorzien van een grofmazige meerjarige planning. Het college zal zich voor wat betreft haar agenda 2014-2018 evenwel niet beperken tot uitvoering van de actiepunten uit het coalitieakkoord, maar zal haar agenda verder blijven vormgeven via de daarvoor geijkte kanalen.

-19-

Jaarstukken 2014

Wat wilden we bereiken? HOOFDAMBITIE De verdere vertaling van de genoemde speerpunten naar dit programma wordt tot uitdrukking gebracht in de volgende hoofdambities: 1.

2.

Behouden/versterken van voldoende bestuurskracht om met de beschikbare kwaliteiten en middelen (bestuur, personeel, financiën, ruimte) zowel de door rijk en provincie opgelegde opgaven als de eigen gemeentelijke opgaven te realiseren; Een bestuur dat doeltreffend, open en inzichtelijk is.

KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014).

Wat zouden we doen? Prioriteiten Strategische visie 2013-2023

Samenwerking

Samenwerking

Samenwerking

Samenwerking

Doelstellingen Activiteiten Integrale strategische overallvisie ten - Vormgeven raadsprogramma behoeve van het strategisch waarin de nieuwe gemeenteraad positioneren van de gemeente (na verkiezingen 2014) Simpelveld op de middellange termijn. Strategische visie nader concretiseert in hoofdambities. Parkstad Limburg - Afronden evaluatie Pact van - Gezamenlijke aanpak strategische Parkstad in relatie tot toekomst agenda voor de regio Parkstad regionale samenwerking. Limburg. - Actieve participatie in diverse - Tot stand brengen van (economische) bestuurlijke en ambtelijke structuurversterking in Parkstad regionale overleggen. Limburg. IBA - Afronden besluitvorming IBA / Extra impuls geven aan beschikbaar stellen middelen uit transformatieopgave Regio Parkstad het Regiofonds. Limburg. - (Bestuurlijke) deelname aan IBA Parkstad. VONSS - Netwerksamenwerking voortIn samenwerking met Voerendaal, zetten en verder uitbouwen. Onderbanken, Nuth en Schinnen de bestuurskracht van de gemeente versterken, kwaliteit verhogen, kwetsbaarheid verminderen en kosten terugdringen. Zuid-Limburg Lokale vertaling geven aan Landelijke, provinciale en regionale bovenlokale ontwikkelingen m.b.t. ontwikkelingen m.b.t. bestuurlijke bestuurlijke organisatie. organisatie volgen.

-20-

Jaarstukken 2014

Wat hebben we gedaan? Strategische visie 2013-2023 Bij de vaststelling van de Strategische visie is onderkend, dat de nieuwe gemeenteraad (na de verkiezingen 2014) de ruimte moet krijgen om de visie verder uit te werken in haar raadsprogramma, waarin kernwaarden en speerpunten tegen de achtergrond van trends als schaalvergroting, decentralisaties en bezuinigingen verder geconcretiseerd worden in hoofdambities. De coalitiepartijen hebben op 24 mei 2014 het coalitieakkoord 2014-2018 met als titel “Samen verder werken, aan Samenwerken” gesloten. Hierin zit de opdracht voor het college dit coalitieakkoord vertaling te geven in een collegeprogramma 2014-2018. In het coalitieakkoord zijn uitgangspunten opgenomen en concrete of nog concreet te maken actiepunten. Het college heeft in deze geopteerd voor het opstellen van een meerjarige college-agenda. Hierin zijn de uitgangs- en actiepunten uit het coalitieakkoord op hoofdlijnen verwoord en voorzien van een grofmazige meerjarige planning. Het college zal zich voor wat betreft haar agenda 2014-2018 evenwel niet beperken tot uitvoering van de actiepunten uit het coalitieakkoord, maar zal haar agenda verder blijven vormgeven via de daarvoor geijkte kanalen (o.a. via de programmabegroting). In de programmae begroting 2015 hebben wij per begrotingsprogramma de hoofdambities nader uitgewerkt onder de 1 W-vraag: ‘Wat willen we bereiken?” Zoals ook verwoord in de programmabegroting is de raad hiermee in positie gebracht haar hoofdambities vast te stellen. Samenwerking Parkstad Limburg Op 28 oktober 2013 heeft de raad ingestemd met de in de notitie ‘Toekomst van de regionale samenwerking’ verwoorde uitgangspunten voor de toekomstige regionale samenwerking binnen Parkstad Limburg. Als uitvloeisel van deze besluitvorming heeft de raad op 20 februari 2014 besloten tot wijziging van de ‘gemeenschappelijke regeling Stadsregio Parkstad Limburg’. De gewijzigde GR is een regeling tussen de colleges van burgemeester en wethouders. Portefeuillehouders worden meer in positie gebracht en kunnen bindende besluiten nemen; zij verantwoorden zich hiervoor aan de gemeenteraden via hun eigen colleges. Gewerkt wordt met een zgn. ‘kernagenda’ (welke de onderwerpen bevat waarvan de gemeenten van elkaars doen en laten afhankelijk zijn waardoor het noodzakelijk is met de acht gemeenten tot bindende afspraken te komen) en een zgn. ‘flexibele schil’ (thema’s waarop onverplicht wordt samengewerkt door een ‘coalition of the willing’), dus mogelijk door minder dan acht gemeenten. De bestuursorganen van alle acht Parkstad gemeenten hebben de gewijzigde “gemeenschappelijke regeling Stadsregio Parkstad Limburg” vastgesteld. De regeling is formeel op 23 juni 2014 in werking getreden. Zoals bekend biedt de gewijzigde regeling de mogelijkheid om regionale bestuurscommissies in te stellen. In dit licht zijn vier bestuurscommissies geformeerd en zijn portefeuillehoudende collegeleden aangewezen die zitting in deze commissies hebben. IBA In Parkstad moet de IBA de grote transformatieopgave een extra impuls geven. De focus van IBA Parkstad ligt op herstructurering en economische structuurversterking. De uitvoering van het IBA project ligt in handen van de IBA-organisatie. De gemeente is vertegenwoordigd en participeert in de Algemene Vergadering voor Aandeelhouders (AVA). Met de Startmanifestatie IBA Parkstad is een Open oproep voor projecten in het kader van IBA parkstad gestart. De IBA zal tot 2020 doorlopen en het is een uitdaging om voor onze regio partijen de komende tijd te inspireren met als doel het aanjagen en concreet (laten) realiseren van kwalitatief hoogwaardige, innovatieve en duurzame (IBA waardige) ontwikkelingen. Het eigenaarschap van IBA projecten blijft bij projecteigenaars (ondernemers/ ondernemersnetwerken) liggen, niet bij gemeenten. Om processen aan te jagen, te initiëren en te verbinden hebben de VONS-gemeenten (exclusief de gemeente Schinnen) gezamenlijk invulling gegeven aan de inhuur van een ‘procesinitiator’ die als aanvulling op het IBA-bureau samen met burgers en ondernemers vernieuwende projecten aanjaagt. Inmiddels is de inhuur beëindigd. VONSS Met de VONSS-samenwerking beogen de deelnemende gemeenten de bestuurskracht van de individuele gemeenten te versterken om daarmee hun lokale opgaven beter tegemoet te kunnen treden. Daarbij wordt ook ingezet op het vergroten van de mogelijkheden voor de medewerkers, de zogenaamde 4k’s kwaliteit,

-21-

Jaarstukken 2014

kansen, kwetsbaarheid en kosten. De samenwerking in VONSS-verband is verder geïntensiveerd. Netwerksamenwerking heeft vorm gekregen in een aantal projecten in het sociaal domein (rond de thema’s vrijwilligers- en mantelzorgbeleid, jeugdzorg, participatie), in het ruimtelijk domein (rond het thema groene ruimte) en op het terrein van operationele samenwerking / bedrijfsvoering. Tegen de achtergrond van maatschappelijke en bestuurlijke ontwikkelingen achten wij het zinvol na te gaan hoe de VONSS-samenwerking verder kan worden uitgebouwd. Hiertoe hebben we in VONSS-verband een onderzoeksopdracht opgestart naar het toekomstig perspectief voor de VONSS- samenwerking. In dit licht is adviesbureau BMC opdracht gegeven een toekomstig perspectief voor de VONSS- gemeenten te schetsen en dit uit te werken in een aantal scenario’s. (ZUID)-LIMBURG Volgend op de provinciale Koersnotitie bestuurlijke organisatie 2013-2015 heeft de commissie Van Geel op 20 maart 2014 met haar rapportage ‘Betrokken, dichtbij en niet alleen’ een tussentijdse evaluatie naar de voortgang van de 3 decentralisaties in Limburg gepresenteerd. In het licht van de provinciale verantwoordelijkheid om te waken voor de kwaliteit van het lokaal bestuur en voor het financieel toezicht op gemeenten geven GS per regio een oordeel over de rapportage Van Geel. Voor wat betreft de regio Parkstad Limburg ziet GS geen aanleiding om te twijfelen aan de kwaliteit en de continuïteit van de dienstverlening of bestuurskracht van de gemeenten in de regio, uitgezonderd de financiële positie van de gemeente Heerlen en de positie van de gemeente Onderbanken. GS heeft aangegeven dat voor Parkstad vorm wordt gegeven aan een visie op de bestuurlijke organisatie. In deze visie zal ook een duurzaam bestuurlijk toekomstperspectief voor Onderbanken moeten blijken. Als vervolg op de rapportage Van Geel hebben GS aan een drietal ‘verkenners’ de opdracht gegeven te onderzoeken/ te verkennen wat nodig is in de regionale samenwerking in Limburg om op langere termijn de nieuwe opgaven in het sociaal domein aan te gaan. Van oktober tot december 2014 zijn hiertoe in de Limburgse regio’s gesprekken gevoerd met o.a. gemeentelijke bestuurders, ketenpartners van gemeenten, inhoudelijke en financiële experts en cliëntvertegenwoordigers. Op 1 april 2015 hebben de ‘verkenners’ hun bevindingen gepresenteerd. KENGETALLEN Aantal inwoners (peildatum 1 januari) Bevolkingsdichtheid (inwoners per km2) Aantal huishoudens Gemiddelde huishoudgrootte Aantal huwelijken Aantal partnerregistraties

Bron BRP Gemeente CBS CBS CBS BRP Gemeente BRP Gemeente

2012 10.914 681 4.784 2,2 49 5

2013 10.920 682 4.839 2,2 29 6

2014 10.844 677 4.875 2,2 41 3

Wat heeft het gekost? BATEN EN LASTEN

Lasten excl. kvst./kap. Baten Saldo excl. kvst./kap. Lasten kvst. Kapitaallasten Resultaat voor bestemming Dotaties Onttrekkingen Resultaat na bestemming

Rekening 2013 1.158.615 137.399

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 1.165.584 1.228.444 1.167.414 1.122.644 1.126.554 163.703 170.000 170.000 170.000 170.000

-1.021.216 1.214.399 0

-1.001.881 1.415.137 0

-1.058.444 1.381.367 0

-997.414 1.407.029 6.079

-952.644 1.410.938 5.858

-956.554 1.383.028 5.649

-2.235.615 0 107.110

-2.417.018 665.000 665.000

-2.439.811 665.000 665.000

-2.410.522 0 66.800

-2.369.440 0 66.800

-2.345.231 0 103.540

-2.128.505

-2.417.018

-2.439.811

-2.343.722

-2.302.640

-2.241.691

-22-

Jaarstukken 2014

MUTATIES IN RESERVES In programma 12 zijn de volgende mutaties in reserves met betrekking tot dit programma geraamd. Rekening 2013 Dotaties (lasten) reserve IBA Subtotaal Onttrekkingen (baten) algemene reserve - IBA algemene reserve -t.b.v. Pact van Parkstad Subtotaal Totaal

Rekening 2014

0

107.110 107.110 -107.110

Begroting 2014

665.000 665.000

665.000 665.000

665.000

665.000

665.000 0

665.000 0

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

0

0

0

66.800 66.800 -66.800

66.800 66.800 -66.800

103.540 103.540 -103.540

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien. TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving product raadscommissie: in de berap najaar is het budget verhoogd als gevolg van het voorstel tot aanpassing van de rechtspositieregeling voor raadscommissieleden. Dit voorstel werd kort daarna ingetrokken. Derhalve ontstaat een voordeel. product college B&W: jaarlijks wordt de benodigde omvang van de dotatie aan de voorziening APPA bepaald. Voor 2014 heeft dit geresulteerd in een voordeel t.o.v. van de raming. product college B&W: de kosten voor voormalig wethouders zijn als gevolg van de verkiezingen in de berap voorjaar aangepast. De realisatie is gunstiger dan voorzien. product BRP: door achterblijvende opbrengsten secretarieleges en hogere inkoopkosten resteert een nadelig saldo. product verkiezingen: de kosten voor het organiseren van verkiezingen zijn lager uitgevallen dan begroot. Hierbij is overigens geen rekening gehouden met de kosten van inzet van eigen personeel. product intergemeentelijke samenwerking: de bijdrage aan IBA Parkstad was lager dan het beschikbare budget. Totaal

-23-

Voordeel

Nadeel

11.140

25.375

11.214 13.248

10.740 10.020 68.489

13.248

Jaarstukken 2014

Programma 2. Openbare orde & veiligheid Onder dit programma vallen de volgende producten: plaatselijke brandweerzorg, regionale brandweer, rampenbestrijding, toezichthouder/BOA, beleid openbare orde & veiligheid, uitvoering apv & bijzondere wetten, doodsschouw en nachtregisters.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met de volgende speerpunten: Blijven wonen (met de benodigde basisvoorzieningen) - Leefbaarheid en veiligheid worden gewaarborgd. Participatie (burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties) - Gemeente neemt de positie in van ‘regiegemeente’. - Inzetten op samenwerking met maatschappelijke actoren.

College-agenda De coalitiepartijen hebben op 24 mei 2014 het coalitieakkoord 2014-2018 met als titel “Samen verder werken, aan Samenwerken” gesloten. Het college is aan zet om het coalitieakkoord vertaling te geven in een collegeprogramma 2014-2018. In het coalitieakkoord zijn uitgangspunten opgenomen en concrete of nog concreet te maken actiepunten. Het college heeft in deze geopteerd voor het opstellen van een meerjarige college-agenda. Hierin zijn de uitgangs- en actiepunten uit het coalitieakkoord op hoofdlijnen verwoord en voorzien van een grofmazige meerjarige planning. Voor wat betreft het programma Openbare orde en veiligheid benoemt het college-programma voor 2014 expliciet de volgende onderwerpen: - duidelijk grenzen stellen aan wat wel en wat niet kan en waarin mensen zich (sociaal) veilig voelen; - stimuleren eigen verantwoordelijkheid inwoners, verenigingen en organisaties. Het college zal zich voor wat betreft haar agenda 2014-2018 evenwel niet beperken tot uitvoering van de actiepunten uit het coalitieakkoord, maar zal haar agenda verder blijven vormgeven via de daarvoor geijkte kanalen (o.a. via de voorliggende programmabegroting).

Wat wilden we bereiken? HOOFDAMBITIE De verdere vertaling van bovenstaande speerpunten naar dit programma wordt tot uitdrukking gebracht in de volgende hoofdambitie: De gemeente Simpelveld zorgt voor leefbare wijken en kernen waar burgers en bezoekers zich veilig voelen. Tevens zorgt de gemeente Simpelveld samen met de burgers en ondernemers voor verhoging van de fysieke en sociale veiligheid.

-24-

Jaarstukken 2014

De hoofdambitie van het veiligheidsbeleid van de gemeente Simpelveld is het zorgen voor leefbare kernen waarin alle mensen zich veilig voelen door het, mede in regionale samenwerking, door de gemeente gevoerde veiligheidsbeleid, zoals voldoende politiezorg, verantwoorde brandweerzorg en een geactualiseerd rampenplan. Integrale veiligheid in Simpelveld betekent niet alleen samenwerken, maar ook samen werken aan de verbetering van de lokale veiligheid met interne en externe partners. Dit wil de gemeente mede bereiken door het verantwoordelijkheidsgevoel voor veiligheid meer bij burgers en ondernemers te leggen en dat gevoel ook te verhogen. Hierdoor zijn de burgers bereid samen met de gemeente de veiligheid te bevorderen en criminaliteit c.q. overlast te verminderen of te voorkomen. Tevens meer aandacht voor sociale veiligheid: burgers bewustmaken van wat ze zelf aan sociale controle kunnen betekenen. KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Algemeen Plaatselijke Verordening (APV) (2013); 5. Het regionale crisisplan (2011); 6. Nota integrale veiligheid (2011).

Wat zouden we doen? Prioriteiten Woon- en leefomgeving

Bedrijvigheid en veiligheid

Doelstellingen Zorgen voor leefbare kernen waarin alle mensen zich veilig voelen. Samen met ondernemers zorgen voor verhoging van de fysieke en sociale veiligheid.

Jeugd en veiligheid

Zorgen voor leefbare kernen waarin alle mensen zich veilig voelen.

Fysieke veiligheid

Zorgen voor leefbare kernen waarin alle mensen zich veilig voelen.

-25-

Activiteiten - Zorgen voor voldoende verlichting en onderhoud van de openbare ruimte. - Samen met de ondernemers werken aan inbraakpreventie en weerbaar maken van ondernemers en hun personeel. - Aanpakken jeugdoverlast en activiteiten voor jeugd organiseren om overlast te voorkomen. - Zorgen dat gemeente voorbereid is op crisis en calamiteiten door betrokken bestuurders en medewerkers verder te professionaliseren middels gerichte opleidingen en trainingen. - Samen met brandweer zorgen voor adequate brandweerzorg; zowel op het terrein van repressie als preventie. Dit door aansturing brandweerorganisatie via proactieve opstelling in Veiligheidsbestuur en middels periodieke overleggen met districts- en kazernechef over lokale behoeften, bedrijfsvoering en input/output.

Jaarstukken 2014

Prioriteiten Integriteit en veiligheid

Doelstellingen Activiteiten Samen met de burgers en - Voorkomen dat de overheid ondernemers zorgen voor vermenging van de verhoging van de fysieke en sociale “bovenwereld” en de veiligheid. “onderwereld” faciliteert. Dit door participatie in het RIEC, uitvoering van de Wet BIBOB en bestuurlijke aanpak van georganiseerde criminaliteit.

Wat hebben we gedaan? Woon- en leefomgeving Uit diverse onderzoeken blijkt dat onveiligheidsgevoelens direct samen hangen met de leefbaarheid in de kernen en directe woonomgeving. Daarbij valt op dat voldoende verlichting en goed onderhouden openbare ruimte de algemene veiligheidsgevoelens verhogen. Bedrijvigheid en veiligheid In 2011 is het winkelgebied gecertificeerd. In 2012 en 2013 is de ingezette samenwerking met de winkeliers voortgezet. De onderwerpen inbraakpreventie en weerbaarheidstraining zijn onderdeel van dit traject. Getoetst wordt met name op samenwerking tussen ondernemers, brandweer, politie en gemeente op het terrein van veiligheid. De ondernemers hebben vooral behoefte aan periodiek afstemmingsoverleg met gemeente, politie en brandweer. Samen met de ondernemers hebben we in 2014 geconcludeerd dat we geen nieuwe audit gaan aanvragen, gezien de kosten die hiermee gemoeid zijn en omdat hiervan geen meerwaarde wordt verwacht. De politie, brandweer, ondernemers en gemeente vinden allen dat de samenwerking voorspoedig verloopt. De lijnen zijn kort en dat werkt prima. Jeugd en veiligheid Uit diverse onderzoeken blijkt dat onveiligheidsgevoelens direct samen hangen met de leefbaarheid in de kernen en directe woonomgeving. Met name de gebieden waar veel jeugd “rondhangt” worden als onveilig ervaren. Jeugdoverlast aanpakken en voorkomen leidt vaak tot verhoging van het veiligheidsgevoel. Daarom zetten we de deelname aan het veiligheidshuis voort en betrekken we het veiligheidshuis nauw bij de aanpak van jeugdoverlast. In preventieve zin wordt door het open jeugden jongerenwerk activiteiten voor de jeugd georganiseerd. In 2014 zijn jongerenwerk, woningstichting, gemeente en politie actief betrokken bij het project om bij de brandweerkazerne in Bocholtz het kinderspeelveld anders in te richten. Helaas heeft dit niet tot het voor de jongeren gewenste resultaat geleid. Het project krijgt zijn vervolg in 2015. Fysieke veiligheid De sociale veiligheid (veiligheidsgevoel) kan niet los worden gezien van de fysieke veiligheid. De burgers moeten erop kunnen vertrouwen dat de overheid in geval van crisis of andere calamiteiten weet wat haar te doen staat en de regie voert over de te nemen maatregelen. De brandweerzorg valt hier ook onder. Van de gemeente wordt verwacht dat zij de brandweer de ruimte geeft om goede brandweerzorg te leveren. Daarom participeren wij in de Veiligheidsregio Zuid-Limburg, waarbij de gemeente verantwoordelijk is voor huisvesting van de plaatselijke korpsen. Integriteit en veiligheid Om te voorkomen dat de overheid vermenging van de boven- en onderwereld faciliteert werkt de gemeente samen met diverse instanties om zoveel mogelijk informatie te krijgen over mogelijke criminele activiteiten. Deze samenwerking wordt door het RIEC gecoördineerd. De informatie die de gemeente via het RIEC krijgt, wordt besproken in het lokale overleg, waaraan naast het RIEC ook de politie deelneemt. In 2014 is de werking van het lokale overleg onder de loep genomen hetgeen tot enkele aanpassingen heeft geleid. Zo is de sociale recherche toegevoegd aan de samenwerking en worden flexcontroles uitgevoerd (2014: 1 flexcontrole; voor 2015 staan 4 controles ingepland).

-26-

Jaarstukken 2014

KENGETALLEN Vernieling Diefstal a.g.v. inbraak woning Aantal deelnemers keurmerk veilig ondernemen Overlast jeugd Aantal branden Zwaar verkeersongeval met gewonden of dodelijke slachtoffers Hulpverlening en schoon spuiten wegdek Ongevallen met gevaarlijke stoffen (incl. gaslucht/lek) Aantal geruimde hennepplantages

Bron VNG gebiedsscan/politie VNG gebiedsscan/politie Vereniging ondernemers Simpelveld VNG gebiedsscan/politie Brandweer Zuid-Limburg Brandweer Zuid-Limburg

2012 75 36 50

2013 69 46 50

2014 45 49 50

28 6 2

8 14 1

34* 18 0

Brandweer Zuid-Limburg

Niet bekend Niet bekend 4

18

11

3

3

4

4

Brandweer Zuid-Limburg RIEC (hennepmonitor)

* Toename meldingen overlast jeugd met name ten gevolge van acties op veldje bij brandweer in Bocholtz.



Rekening 2013 631.843 16.345

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 638.834 627.746 588.448 597.588 606.908 11.035 9.260 9.340 9.420 9.500

-615.498 270.019 9.100

-627.799 254.063 9.700

-618.486 243.311 9.279

-579.108 230.962 8.801

-588.168 232.110 8.518

-597.408 225.595 8.269

-894.617 0 0

-891.562 0 0

-871.076 0 0

-818.871 0 0

-828.796 0 0

-831.272 0 0

-894.617

-891.562

-871.076

-818.871

-828.796

-831.272

MUTATIES IN RESERVES Geen. INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien. TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kast./kap.’): Omschrijving geen

Voordeel Totaal

-27-

0

Nadeel 0

Jaarstukken 2014

Programma 3. Mobiliteit Onder dit programma vallen de volgende producten: wegen, straten & pleinen, verkeersmaatregelen, openbaar vervoersbeleid en –beheer en parkeergelegenheden.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met de volgende speerpunten: Toerisme en recreatie - De gemeente behoort tot één van de mooiste plekjes in Zuid-Limburg. - Voor de regio Parkstad is de gemeente dé uitvalsbasis (slapen in Simpelveld, dagattracties in Parkstad). - We leggen een verbinding tussen de toeristische elementen en het centrum van beide kernen. Blijven wonen (met benodigde basisvoorzieningen) - De ruimtelijke omgeving krijgt een sterke kwaliteitsimpuls en behoud het groene karakter. - Leefbaarheid en veiligheid worden gewaarborgd. - De basisvoorzieningen zijn van een goede kwaliteit.

College-agenda De coalitiepartijen hebben op 24 mei 2014 het coalitieakkoord 2014-2018 met als titel “Samen verder werken, aan Samenwerken” gesloten. Het college is aan zet om het coalitieakkoord vertaling te geven in een collegeprogramma 2014-2018. In het coalitieakkoord zijn uitgangspunten opgenomen en concrete of nog concreet te maken actiepunten. Het college heeft in deze geopteerd voor het opstellen van een meerjarige college-agenda. Hierin zijn de uitgangs- en actiepunten uit het coalitieakkoord op hoofdlijnen verwoord en voorzien van een grofmazige meerjarige planning. Het college zal zich voor wat betreft haar agenda 2014-2018 evenwel niet beperken tot uitvoering van de actiepunten uit het coalitieakkoord, maar zal haar agenda verder blijven vormgeven via de daarvoor geijkte kanalen (o.a. via de voorliggende programmabegroting).

Wat wilden we bereiken? HOOFDAMBITIE De verdere vertaling van de genoemde speerpunten naar dit programma wordt tot uitdrukking gebracht in de volgende hoofdambities: 1. 2. 3. 4.

Goede bereikbaarheid van Simpelveld voor inwoners en bezoekers. Binnen Simpelveld kan veilig aan het verkeer worden deelgenomen. Goede parkeermogelijkheden in de kernen en nabij recreatiepunten. Toereikend openbaar vervoer in de kernen.

-28-

Jaarstukken 2014

Het spreekt voor zich dat een goede infrastructuur van cruciaal belang is voor de bereikbaarheid van Simpelveld naar en vanuit de omliggende gemeenten, maar ook voor de verbinding tussen de verschillende locaties binnen onze gemeente (van toeristische elementen naar kernen en vice versa). Maar ook voor de uitstraling van onze (toeristische) gemeente is een in goede staat verkerende infrastructuur van wezenlijk belang. KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Wegenbeheerplan 2014-2018 (2013); 5. Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (2013); 6. Beleidsplan Gladheidbestrijding 2012-2017 Parkstad Limburg en het bijbehorende Uitvoeringsplan Gladheidbestrijding gemeente Simpelveld 2012-2013 (2012).

Wat zouden we doen? Prioriteiten Integraal verkeersplan

Doelstellingen Het bevorderen van een goede en veilige afwikkeling van het verkeer.

Wegenbeheerplan

Planmatig beheer en instandhouding van de openbare ruimte. Kwaliteitsimpuls infrastructuur rondom de nieuwbouw van het plan Gasthof.

Reconstructie Gasthof Minister Ruijsstraat Wilhelminastraat

Reconstructie Dorpstraat / Oranjeplein

Kwaliteitsimpuls infrastructuur

Activiteiten - Opstellen van en uitvoering geven aan Gemeentelijk Verkeers- en VervoersPlan (GVVP). - Uitvoering geven aan het wegenbeheerplan 2014-2018. - Projectvoorstel opstellen voor de upgrade van de Gasthof, Min. Ruijsstraat en de Wilhelminastraat, (incl. verkeersveiliger inrichten kruispunt). - Vervangen verhardingen.

Wat hebben we gedaan? Integraal verkeersplan Om diverse aspecten op het gebied van verkeer en verkeersveiligheid in beeld te brengen is een Gemeentelijk Verkeer en Vervoerplan (GVVP) opgesteld, dat eind 2013 samen met het Wegenbeheerplan is gepresenteerd aan uw raad. Uitvoering van het GVVP wordt in combinatie met werkzaamheden uit het Wegenbeheerplan en reconstructies opgepakt. Wegenbeheerplan Uitvoering van het jaarlijks onderhoud wegen vindt plaats conform het Wegenbeheerplan, waarin een planmatige aanpak is opgenomen met betrekking tot het beheer en instandhouding van de openbare ruimte. In 2013 is een nieuw, geactualiseerd wegenbeheerplan opgesteld. In combinatie hiermee is eveneens het GVVP ter besluitvorming voorgelegd aan de Raad. Omdat in het kader van de bezuinigingen in 2012 is besloten om “werk met werk te maken” is de samenhang tussen beide plannen groot. Getracht wordt dan ook om zoveel mogelijk maatregelen uit het GVVP uit te voeren, zodra er werkzaamheden uit het wegenbeheerplan worden uitgevoerd. In 2014 is, net als in de voorgaande jaren, een contract voor het asfaltonderhoud aanbesteed en uitgevoerd. Daarnaast zijn in 2014 nieuwe slijtlagen op de wegen in de buitengebieden aangebracht.

-29-

Jaarstukken 2014

Reconstructie Gasthof-Minister Ruijsstraat-Wilhelminastraat De infrastructuur in het gebied rondom de Plus supermarkt in Bocholtz is aan onderhoud toe. Zeker gezien de nieuwbouw van het plan Gasthof van de Woningstichting Simpelveld is een upgrade van de infrastructuur aan de orde, zodat dit gebied een kwaliteitsimpuls krijgt. Hierbij gaat eveneens de aandacht uit naar het veiliger inrichten van het kruispunt Minister Ruijsstraat-Wilhelminastraat. Een ingenieursbureau heeft gewerkt aan de planvoorbereiding voor dit project. Het streven is om het project eind 2015 uit te voeren. Een raadsvoorstel met een kostenraming en dekkingsvoorstel is in mei 2015 aan de raad voorgelegd. KENGETALLEN Weglengte (in km) Voertuigtypen - personenauto’s - bedrijfsvoertuigen - motortweewielers - bromfietsen Aantal lichtmasten Aantal armaturen Stroomverbruik openbare verlichting (in kWh)

Bron Grontmij CBS * CBS * CBS * CBS * Ziut Ziut Ziut

2012 77,5

2013 77,5

2014 77,5

6.132 6.232 6.211 1.001 1.009 1.029 526 513 534 635 636 628 2.540 2.547 2.547 2.576 2.615 2.615 + 420.000 + 420.000 + 420.000

* Cijfers per 1 januari van desbetreffend jaar.



Rekening 2013 631.321 9.380

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 3.663.735 4.032.187 597.340 590.340 590.340 4.863 6.650 6.680 6.710 6.740

-621.941 621.044 30.990

-3.658.872 640.164 23.493

-4.025.537 631.577 51.255

-590.660 647.580 0

-583.630 646.559 0

-583.600 624.947 0

-1.273.975 0 0

-4.322.529 0 2.525.168

-4.708.369 0 2.525.167

-1.238.240 0 0

-1.230.189 0 0

-1.208.547 0 0

-1.273.975

-1.797.361

-2.183.202

-1.238.240

-1.230.189

-1.208.547

MUTATIES IN RESERVES In programma 12 zijn de volgende mutaties in reserves met betrekking tot dit programma geraamd.

-30-

Jaarstukken 2014

Rekening 2013

Rekening 2014

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

Dotaties (lasten) Subtotaal Onttrekkingen (baten) reserve procedures / ontwikkelingen Centrumplan reserve openbare ruimte Centrumplan algemene reserve afboeking Hei- / Baneheiderweg algemene reserve - extra dotatie voorziening wegen algemene reserve afboeking restant Centrumplan Subtotaal Totaal

0

0 0 0

0

0

100.000

100.000

1.133.177

1.133.177

473.651

473.650

395.900

395.900

422.440 2.525.168 -2.525.168

422.440 2.525.167 -2.525.167

0

0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren de volgende investeringen voorzien: 2014 Geen 0 2015 Geen 0 2016 Geen 0 2017 Reconstructie rondom kerk Simpelveld 475.000 Ten aanzien van de reconstructie Dorpstraat / Oranjeplein heeft in 2014 de planvoorbereiding plaatse gevonden. De uitgaven hebben in 2014 € 19.650 bedragen. Het voornemen is om in de 1 helft van 2015 te starten met de uitvoering van de reconstructie. De reconstructie Dorpstraat / Oranjeplein was opgenomen in het investeringsprogramma 2013. TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving product wegen, straten en pleinen: voor het herstel van het talud aan de Verzetstraat/Oude Hulsbergerweg is in het begrotingsjaar slechts een klein deel van het beschikbare budget besteed. Restant budget via reserve overloop 9zie programma 12) overgeheveld naar 2015, derhalve budgettair neutraal. product wegen, straten en pleinen: voor de vervanging van lichtmasten is in het begrotingsjaar slechts een deel van het budget besteed. Restant budget via reserve overloop overgeheveld naar 2015, derhalve budgettair neutraal

Voordeel

Totaal

367.000

-31-

Nadeel

352.000

15.000 0

Jaarstukken 2014

Programma 4. Toerisme & economische zaken Onder dit programma vallen de volgende producten: weekmarkten, advisering economische ontwikkelingen, bedrijfsterreinen, deelnemingen energiebedrijven en toerisme.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met de volgende speerpunten: Toerisme en recreatie - De gemeente behoort tot één van de mooiste plekjes in Zuid-Limburg. - De gemeente ontwikkelt en profileert zich als toeristische gemeente. - Voor de regio Parkstad is de gemeente dé uitvalsbasis (slapen in Simpelveld, dagattracties in Parkstad). - Voor het Heuvelland zijn we een goede aanvulling en geen concurrent: we werken nauw samen met deze gemeenten en stemmen elkaars aanbod goed af met behoud van eigen identiteit en zelfstandigheid. - We zetten in op het behoud van de ZLSM als uniek toeristisch element. - We leggen een verbinding tussen de toeristische elementen en het centrum van beide kernen. - We zetten in op het creëren van een unieke camping in Bocholtz met een verwijzing naar het Romeins verleden. - Beide kernen hebben ieder een toeristisch thema: Bocholtz = Romeins en Simpelveld = Stoomtrein. Kleinschalig en startend ondernemerschap - Meedenken met en adviseren van startende ondernemers: maken van een ondernemersloket. - Mensen met een uitkering of geringe kansen op de reguliere arbeidsmarkt motiveren en begeleiden naar een ZZP-omgeving. Participatie (burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties) - Inzetten op samenwerking met maatschappelijke actoren. - Kracht van de maatschappij benutten.


-32-

Jaarstukken 2014


2.

Het formuleren van lokaal economisch beleid, met als oogmerk het versterken van de lokale economische kracht om zodoende kleinschalig en startend ondernemerschap en daarmee de werkgelegenheid te bevorderen. Verder uitwerking geven aan de reeds geformuleerde toeristische ambities, teneinde het toeristisch product (in de economisch/toeristische markt) te versterken en te verankeren.

KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Lokaal Economische Agenda gemeente Simpelveld (2015); 5. De menukaart van Simpelveld, voorstel voor een toeristisch recreatief uitvoeringsprogramma (2014); 6. Uitvoeringsprogramma Toerisme Parkstad Limburg 2010-2014 (2010).

Wat zouden we doen? Prioriteiten Economische structuurversterking Centrumplan Gebiedsontwikkeling

Versterken toerisme

Doelstellingen Formuleren lokaal economisch beleid.

Activiteiten - Opstellen nota lokaal economisch beleid. Zie programma 11. - Zie programma 11. Realisatie kwalitatief hoogwaardige - Participatie in project groene verblijfsaccommodatie, sturend op cluster. samenhang met het bestaande - Onderzoek toeristische potenties toeristische aanbod. gemeente. Realiseren van een gedifferentieerd en - Uitvoeren van de toeristische kwalitatief goed toeristisch aanbod. nota en van het project Op Stoom, in samenwerking met de Stuurgroep Toerisme.

Wat hebben we gedaan? Economische structuurversterking In 2014 is een lokale economische beleidsnotitie opgesteld. Deze is begin 2015 door de raad vastgesteld. Om te waarborgen dat de doelstellingen van de geformuleerde lokaal economische nota realistisch en haalbaar zijn en op voldoende draagvlak in onze gemeenschap kunnen rekenen, is dit beleidsdocument samen / in nauw overleg met de (direct) belanghebbenden (in ieder geval de lokale ondernemers) tot stand gekomen. Gebiedsontwikkeling Begin 2014 is, voortvloeiend uit het uitvoeringsprogramma Toerisme Parkstad Limburg 2010-2014, gestart met een toeristisch/recreatieve en economische visieontwikkeling voor wat betreft het gebied tussen het bungalowpark Simpelveld, het Natuurtransferium en de ZLSM, het zogenaamde Groene Cluster en voor wat betreft de kern Bocholtz.

-33-

Jaarstukken 2014

Het centrale begrip in deze visie-ontwikkeling is ‘samenwerken’. Daarbij is vooral gedacht aan een publiekprivate samenwerking tussen potentiële investeerders/ontwikkelaars onderling alsook met de gemeente Simpelveld. Voorts is het zaak dat er verbindingen worden gelegd tussen de gebieden waar deze toeristische/ recreatieve en economische ontwikkelingen op gang worden gebracht en de beide dorpskernen. Naast het leggen van verbindingen, wordt ook gezocht naar activiteiten, initiatieven en ontwikkelingen in beide kernen, waarmee deze zich kunnen onderscheiden. De visie-ontwikkeling is met het gereed komen van de ‘Menukaart van Simpelveld’ in 2014 afgerond (vaststelling raad januari 2015). Het hierop volgende uitvoeringsprogramma streeft een integrale aanpak na en is gericht op uitkomsten / ideeën / aanzetten / samenwerkingsprojecten, die door belanghebbenden worden gedragen en die tevens een aanzet kunnen geven om de hiervoor genoemde toeristisch-recreatieve en economische ontwikkelingen te initiëren respectievelijk om (private) partijen te vinden, die in staat en bereid zijn om samen met de gemeente Simpelveld de door haar gewenste ontwikkeling(en) te verwezenlijken. Versterken toerisme In 2009 is de nota ‘Verder stoom afblazen in toeristisch Simpelveld’ vastgesteld. Hierin zijn de doelstellingen en beleidsthema’s met betrekking tot toerisme beschreven en uitgewerkt. Deze beleidsthema’s zijn evenals afgelopen jaren in het Activiteitenplan 2014 Stoomstadje Simpelveld Verder ‘op Stoom’ weer in concrete uitvoeringsprogramma’s / activiteiten omgezet. Het Activiteitenplan is ook in 2014 weer ter kennisname aan uw Raad voorgelegd. KENGETALLEN Totaal aantal toeristische overnachtingen Werkgelegenheid (aantal werkzame personen) waaronder Gezondheids- en welzijnszorg Detailhandel Zakelijke dienstverlening Aantal vestigingen * waaronder Detailhandel Zakelijke dienstverlening Bouwnijverheid

Bron GBRD/BsGW E,til – Simpelveld aan het werk Idem Idem Idem E,til – Simpelveld aan het werk Idem Idem Idem

2012 62.483 2.170

2013 58.522 2.176

2014 48.720 2.156

531 276 189 671

549 295 183 678

566 296 176 676

66 115 75

65 120 73

60 118 80

* Vestiging is als volgt gedefinieerd: een locatie van een onderneming, instelling of zelfstandige beroepsoefenaar waarin of van waaruit een economische activiteit, andere (niet-economische) activiteit of zelfstandig (vrij) beroep ter verkrijging van inkomsten wordt uitgeoefend.



Rekening 2013 108.269 268.661 160.392 72.337 124.896 -36.841 0 27.150 -9.691

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 381.013 344.380 87.250 88.030 82.880 572.023 560.610 254.500 254.550 254.600 191.010 216.230 167.250 166.520 171.720 84.185 96.279 104.623 105.021 102.647 113.718 100.810 93.472 62.927 26.768 -6.893 430.021 664.775 227.861

19.141 425.000 683.900 278.041

-34-

-30.845 0 0 -30.845

-1.428 0 0 -1.428

42.305 0 0 42.305

Jaarstukken 2014

MUTATIES IN RESERVES Rekening 2013 Dotaties (lasten) reserve bevorderen toeristische projecten reserve ZLSM Subtotaal Onttrekkingen (baten) reserve voorlichting reserve krimp reserve ZLSM algemene reserve - ZLSM reserve toeristische projecten Subtotaal Totaal

Rekening 2014

0 3.500 9.550

14.100 27.150 -27.150

Begroting 2014

5.021 425.000 430.021

425.000 425.000

11.255 16.020 212.500

13.900 20.000 225.000

425.000

425.000

664.775 -234.754

683.900 -258.900

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien. TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving e Product toerisme: in 2014 is de 1 termijn aan de Provincie voldaan e inzake de instandhouding van het ‘ZLSM’-traject. De 1 termijn was € 212.500 i.p.v. zoals voorzien € 225.000. De totaalbijdrage blijft overigens ongewijzigd. E.e.a. is budgettair neutraal, omdat dekking uit reserve bijdrage ZLSM plaatsvind. Conform afspraak is het eerder aan ZLSM verstrekte overbruggingskrediet van € 25.000 afgeboekt. Totaal

-35-

Voordeel

12.500 12.500

Nadeel

25.000 25.000

Jaarstukken 2014

Programma 5. Jeugd & jongeren Onder dit programma vallen de volgende producten: bijzonder basisonderwijs, huisvesting bijzonder basisonderwijs, leerlingenvervoer, leerplicht en leerlingenadministratie, school-/leerlingenbegeleiding, speelterreinen en recreatievoorzieningen/JOP’s, jeugden jongerenwerk, subsidies jeugd, kinderopvang, voor- & vroegschoolse educatie, jeugdgezondheidszorg uniform en maatwerk deel.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met de volgende speerpunten: Blijven wonen (met benodigde basisvoorzieningen) - Leefbaarheid en veiligheid worden gewaarborgd. - De kernen zijn aanvullend aan elkaar voor wat betreft de basisvoorzieningen: niet elke voorziening is in elke kern aanwezig. - Basisvoorzieningen zijn beschikbaar, fysiek of op een andere wijze: de gemeente faciliteert dit. - De basisvoorzieningen zijn van een goede kwaliteit. Participatie (burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties) - Inzetten op samenwerking met maatschappelijke actoren. - Kracht van de maatschappij benutten. - Vraag en aanbod van burgers met elkaar verbinden. - Trots zijn op wat ‘we’ doen: laten zien welke kracht onze burgers hebben. - Inzetten op samenredzaamheid en leefbaarheid.


Wat wilden we bereiken? HOOFDAMBITIE De verdere vertaling van de genoemde speerpunten naar dit programma wordt tot uitdrukking gebracht in de volgende hoofdambities:

-36-

Jaarstukken 2014

1. 2.

Jeugdigen en hun ouders/opvoeders te faciliteren om zoveel mogelijk in hun eigen omgeving en op eigen kracht vorm te geven aan opvoeden en opgroeien. Waar dat nodig is jeugdigen en hun ouders hierbij snel en effectief (op maat en integraal) te ondersteunen, zodat elk kind gezond en veilig opgroeit en zo zelfstandig mogelijk kan deelnemen aan het maatschappelijk leven, rekening houdend met zijn of haar ontwikkelingsniveau.

Als gevolg van de ontgroening is sprake van een afname van het aantal kinderen in de gemeente Simpelveld. Dit heeft consequenties voor onder meer het voorzieningenniveau (peuterspeelzalen, scholen, kinderopvang, verenigingen) en daarmee ook voor de leefbaarheid van de (kleine) kernen. Daarnaast is de gemeente op basis van de Wet Primair Onderwijs (WPO) verantwoordelijk voor onderwijshuisvesting. Het bovenstaande maakt de relatie met het speerpunt “Blijven wonen” uit de strategische visie duidelijk zichtbaar. Het stelsel van jeugdhulp is erop gericht dat ieder kind gezond en veilig opgroeit en zo zelfstandig mogelijk kan deelnemen aan het maatschappelijk leven, rekening houdend met zijn of haar ontwikkelingsniveau. Kortom: dat het kind (en het gezin) kan participeren in de samenleving. Hierin ligt dan ook de relatie met het speerpunt “Participatie” uit de strategische visie. Ouders zijn het eerst verantwoordelijk voor de ontwikkeling van het kind. In de jeugdhulp staat aldus niet alleen het kind, maar juist het gezin centraal. Als er problemen optreden bij het opvoeden en opgroeien, komt de overheid in beeld. Vanaf 2015 is dat in alle gevallen de gemeente. Dan moet het jeugdstelsel snel, goed en op maat functioneren. Met het oog op onze verantwoordelijkheden (nu en in nog sterkere mate vanaf 2015) wilden wij in 2014 focus leggen op het sluiten van het netwerk rondom het kind en het gezin, waarbij we de ouders en kinderen faciliteren om in hun eigen omgeving en op eigen kracht vorm te geven aan opvoeden en opgroeien. Hiertoe dragen we ervoor zorg dat de ketensamenwerking vloeiend verloopt. KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Notitie 1 Gezin 1 Plan binnen Parkstad Limburg (2010); 5. Notitie Implementatie Landelijk Register Kinderopvang (2010); 6. Inhoudelijke Visie de Brede School Simpelveld (2011); 7. Herijkte gemeentelijke visie (beleidsnota) Jeugd- en jongerenwerk (2011); 8. Jeugdagenda Parkstad 2012-2015: van denken naar doen (2012); 9. Notitie Vervolg samenwerken in de jeugdketen in Parkstad Limburg (2012); 10. Notitie Decentralisatie Jeugdzorg, Samenwerking Parkstad-gemeenten (2013); 11. Kadernotitie Omvorming van het sociale domein Simpelveld - “Samenleven” (2014); 12. Beleidskader 2014-2018 Samenwerking van de 18 gemeenten in Zuid-Limburg op de zware gespecialiseerde jeugdhulp (2014); 13. Beleidskader 2014-2018 Samenwerking van de 8 Parkstadgemeenten met betrekking tot de ambulante jeugdhulp (2014); 14. Beleidsplan Jeugd Simpelveld 2015-2018 (2014); 15. Verordening Jeugd Simpelveld (2015).

Wat zouden we doen? Prioriteiten Jeugd- en jongerenwerk

Doelstellingen Verstevigen en verankeren van de positie van het preventief jeugden jongerenwerk in de jeugdketen en als maatschappelijk partner.

-37-

Activiteiten - Komen tot afspraken en deze vastleggen in een subsidieovereenkomst.

Jaarstukken 2014

Prioriteiten Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG)

Doelstellingen De netwerkorganisatie CJG verder bestendigen en voorbereiden op de nieuwe taken als gevolg van de decentralisatie Jeugdzorg.

Jeugdzorg

Met ingang van 2015 effectief en efficiënt uitvoering geven aan onze (nieuwe) verantwoordelijkheden.

Onderwijs

Onderwijshuisvesting

Activiteiten - Lokale CJG-netwerkorganisatie bestendigen en voorbereiden op de nieuwe taken. - Op lokaal niveau de toegang tot de jeugdzorg ontwikkelen en organiseren. - Uitvoeren Jeugdagenda Parkstad, i.s.m. de regio. - Uitvoeren samenwerkingsafspraken jeugdketen Parkstad, i.s.m. de regio. - Verdere voorbereidingen treffen op de overheveling van de jeugdzorg, in nadrukkelijke samenwerking en overleg met de Provincie, de regio en de uitvoerende instellingen. - Samen met schoolbestuur wetswijziging Onderwijshuisvesting voorbereiden.

Wat hebben we gedaan? Jeugd- en jongerenwerk Op basis van de beleidsnota Herijking Jeugd- en jongerenwerk 2012-2015 zijn afspraken gemaakt ten aanzien van het gemeentelijk jeugden jongerenwerk in de gemeente. Deze hebben betrekking op zowel het professioneel jeugden jongerenwerk als het vrijwillig jeugden jongerenwerk. Middels deze afspraken willen we het jeugden jongerenwerk kwalitatief hoogstaand en laagdrempelig maken en houden. Van belang hierbij is de relatie met maatschappelijke partners. Met het leggen van deze relatie beogen we dat het jeugden jongerenwerk een volwaardige partner in de keten jeugd wordt. Centrum voor Jeugd en Gezin De netwerkorganisatie CJG is de plek waar ouders / verzorgers, kinderen en jongeren, maar ook professionals en vrijwilligers die met kinderen en/of jongeren in aanraking komen, terecht kunnen met vragen over opvoeden of opgroeien. Regionaal zijn afspraken gemaakt over de ontwikkeling en verdere uitbouw van de CJG’s en over de samenwerking in het jeugddomein in Parkstad. Deze laatste zijn vastgelegd in de “Jeugdagenda Parkstad 2012-2015: van denken naar doen”. Eveneens zijn er op heel concreet niveau afspraken gemaakt wat we in Parkstad in gezamenlijkheid doen. Met de komst van de nieuwe Jeugdwet per 1 januari 2015 is een groot aantal nieuwe verantwoordelijkheden bij gemeenten gelegd. Dit heeft vanzelfsprekend ook gevolgen voor de CJG-partners en het functioneren van de netwerkorganisatie CJG. Het jaar 2014 stond dan ook in het teken van het voorbereiden van de netwerkorganisatie CJG op onze nieuwe gemeentelijke verantwoordelijkheden en taken in het kader van de Decentralisatie Jeugdzorg. In 2014 is de wijze waarop de toegang tot de jeugdzorg wordt vormgegeven steeds duidelijker geworden. Cruciale rollen zijn inmiddels ingevuld: het gaat dan om de procesbegeleider, de expertise Jeugdzorg en de rol van het maatschappelijk werk. De interne gemeentelijke processen worden in de komende maanden via het uitvoeringsprogramma verder uitgewerkt. Jeugdzorg Met de invoering van de nieuwe Jeugdwet zijn gemeenten vanaf 2015 bestuurlijk, maar ook financieel verantwoordelijk voor alle jeugdhulp en voor de uitvoering van kinderbeschermingsmaatregelen en jeugdreclassering. Daarmee zijn gemeenten, naast de al bestaande verantwoordelijkheden, ook verantwoordelijk voor de jeugd-GGZ (zowel AWBZ als Zorgverzekeringswet), de provinciale jeugdzorg, de gesloten jeugdzorg, de

-38-

Jaarstukken 2014

jeugdreclassering, de Jeugdbescherming en de zorg voor de licht verstandelijk gehandicapte jeugd (Jeugd-LVB). Deze zorg is wettelijk verankerd in de nieuwe jeugdwet. De uitgangspunten van deze wet zijn: preventie en vroegsignalering, versterken opvoedkundig klimaat, bevorderen opvoedcapaciteiten ouders, inschakelen en bevorderen eigen kracht van de jeugdige, het gezin en de omgeving, waarborgen van de veiligheid en integrale hulp volgens één gezin, één plan, één regisseur. Kort gezegd moet de ondersteuning aan het kind en het gezin zo vroeg mogelijk, op maat en integraal worden geboden, zoveel mogelijk in de eigen omgeving en gebruikmakend van de eigen kracht. De overheveling van jeugdzorgtaken is een forse opgave en ging vanzelfsprekend gepaard met zorgvuldige en uitvoerige voorbereidingen. Op basis van een piramide-model is op drie niveaus met andere gemeenten aan de voorbereidingen samengewerkt. Ten behoeve van het bovenste gedeelte van de piramide (opvoeden overnemen) werken we sinds 2012 op Zuid-Limburgse schaal samen in een duidelijk gedefinieerd project. Deze samenwerking vindt plaats conform het daartoe opgestelde projectplan. Belangrijke mijlpaal in het eerste kwartaal van 2014 was het vaststellen van het ‘Beleidskader 2014-2018: Samenwerking van de 18 gemeenten in Zuid-Limburg op de zware gespecialiseerde jeugdhulp” door de gemeenteraden van de Zuid-Limburgse gemeenten. Aanvullend hierop hebben de Parkstad-gemeenten medio 2014 formele afspraken gemaakt over de gezamenlijke voorbereidingen op het middelste gedeelte van de piramide (opvoeden ondersteunen). Deze afspraken zijn vastgelegd in de notitie Decentralisatie Jeugdzorg Samenwerking Parkstad-gemeenten. Op gewestelijke schaal (Parkstad) is in het eerste kwartaal van 2014 het gewestelijke Beleidskader 2014-2018: ‘Samenwerking van de Parkstad gemeenten met betrekking tot de ambulante jeugdhulp’ tot stand gekomen en vastgesteld. Deze beide bovenlokale beleidskaders vormen de opmaat naar het wettelijk vereiste beleidsplan. Daarnaast vormen zij samen met de in januari 2014 door de raad vastgestelde kaders voor de herinrichting van het sociale domein (de kadernotitie "Samenleven") het totale beleidskader voor de decentralisatie van de jeugdzorg in Simpelveld. Op het niveau van Parkstad is gezamenlijk gewerkt aan het beleidsplan Jeugd. Daar waar mogelijk zijn de beleidsplannen eensluidend met op onderdelen lokale invulling. Voor de verordening geldt dat vanuit Parkstad een concept is aangeleverd welke elke gemeente vervolgens heeft uitgewerkt naar de lokale situatie. Tenslotte hebben de VONSS-gemeenten voor wat betreft het lokale niveau (het onderste gedeelte van de piramide: opvoeden versterken) afspraken gemaakt om hier zoveel mogelijk gezamenlijk op te trekken. Het jaar 2014 heeft in het teken gestaan van de continuering van de voorbereidingen op de decentralisatie Jeugdzorg. JGZ Voortvloeiende uit de decentralisaties in het sociale domein is aan de jeugdgezondheidszorgorganisaties de vraag gesteld om aan te geven welke rol de jeugdgezondheidszorg heeft en kan hebben binnen de zorg voor de jeugd. Hiertoe is het document “Een kans voor preventie” opgesteld. In dit document wordt uitgewerkt hoe de JGZ haar bijdrage levert aan de realisatie van de acht regionaal opgestelde ambities per 2020 in het kader van de zorg voor jeugd en welke acties hiertoe van de te onderscheiden werksoorten benodigd zijn. Daarnaast verkennen de JGZ organisaties Meander, Orbis en Groene Kruis Domicura de mogelijkheid om te komen tot een coöperatie om te komen tot een toekomstbestendige samenwerking. Onderwijs Op 26 juni 2014 heeft uw Raad, vanwege de inwerkingtreding van de Wet passend onderwijs met ingang van 1 augustus 2014, een ‘nieuwe’ Verordening leerlingenvervoer gemeente Simpelveld 2014 vastgesteld. Op 6 mei 2014 heeft de Eerste Kamer de Wet tot wijziging van de Wet op het primair onderwijs, de Wet op de expertisecentra en de Wet primair onderwijs BES (Bonaire, St. Eustatius en Saba) in verband met de overheveling van taak en budget voor aanpassingen in de onderwijshuisvesting van gemeente naar school aangenomen. Deze wet trad met ingang van 1 januari 2015 in werking. De wetswijziging betekent voor de gemeenten dat de zorgplicht voor onderhoud en aanpassing van schoolgebouwen vervalt. Vanaf 1 januari 2015 ontvangen de schoolbesturen de hiervoor benodigde vergoeding rechtstreeks van de minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap. Als uitvloeisel van voornoemde wetswijzigingen heeft uw Raad op 18 december 2014 de herziene Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Simpelveld 2015 c.a. vastgesteld.

-39-

Jaarstukken 2014

KENGETALLEN Aantal jeugdigen tot 24 jaar - 0 - 4 jaar - 5 - 9 jaar - 10 - 14 jaar - 15 - 19 jaar - 20 - 24 jaar Leerlingenvervoer - gemiddeld aantal leerlingen - gemiddeld aantal vervoersdagen per maand - gemiddeld aantal ritten per maand - gemiddeld aantal ritten per dag Aantal speellocaties Aantal speeltoestellen

Bron Parkstad Monitor Parkstad Monitor Parkstad Monitor Parkstad Monitor Parkstad Monitor Parkstad Monitor

2012 2.648 434 497 575 608 534

2013 2.611 440 483 597 561 530

2014 2.554 423 467 579 568 517

72 16 357 20 11 30

70 19 530 29 11 30

69 17 482 29 12 43

Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente



Rekening 2013 697.324 313.484 -383.840 161.793 349.272 -894.905 54.730 63.946 -885.689

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 668.349 665.540 3.124.640 3.131.760 3.134.345 316.520 301.286 306.008 307.418 308.848 -351.829 -364.254 -2.818.632 -2.824.342 -2.825.497 117.153 115.859 69.739 70.036 68.398 403.522 341.601 322.215 313.110 305.690 -872.504 52.919 146.849 -778.574

-821.714 17.110 92.600 -746.224

-3.210.586 8.000 0 -3.218.586

-3.207.488 8.000 0 -3.215.488

-3.199.585 8.000 0 -3.207.585

MUTATIES IN RESERVES In programma 12 zijn de volgende mutaties in reserves met betrekking tot dit programma geraamd. Rekening 2013 Dotaties (lasten) reserve speelruimte reserve jeugd en gezin Subtotaal Onttrekkingen (baten) reserve speelruimte reserve jeugd en gezin reserve naschoolse opvang Subtotaal Totaal

Rekening 2014

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

8.000 46.730 54.730

8.000 44.919 52.919

8.000 9.110 17.110

8.000 0 8.000

8.000 0 8.000

8.000 0 8.000

44.820 0

7.600 139.249

7.600 85.000

0 0

0 0

0 0

19.126 63.946

0 146.849

0 92.600

0 0

0 0

0 0

-9.216

-93.930

-75.490

8.000

8.000

8.000

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien.

-40-

Jaarstukken 2014

TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving product huisvesting bijzonder basisonderwijs: tot en met 2014 was het buitenonderhoud van schoolgebouwen (van het primair onderwijs) een verantwoordelijkheid van gemeenten. Met ingang van 2015 is deze verantwoordelijkheid overgegaan naar de schoolbesturen. Derhalve vervalt vanaf 2015 de jaarlijkse dotatie aan de ‘Voorziening onderwijshuisvestings-programma’ van € 31.765 en is deze voorziening in 2014 vrijvallen. product school-/leerlingenbegeleiding: in het kader van de bezuinigingen ‘fase 2’ is besloten te stoppen met de lokaal educatieve agenda en de onderwijsbegeleiding. De bezuiniging is vanaf 2015 ingeboekt. Vooruitlopend hierop zijn in 2014 ook al geen uitgaven meer gedaan. product speelterreinen en recreatievoorzieningen / JOP’s: de uitgaven voor ‘onderhoud speeltoestellen’ zijn hoger dan geraamd. Het betreft uitgaven voor de aanleg van de natuurspeelplek in Bocholtz. Dekking vindt grotendeels plaats uit de reserve overloop (zie programma 12), aangezien een deel van het beschikbare budget van 2013 is overgeheveld naar 2014. Derhalve budgettair neutraal. product jeugdgezondheidszorg maatwerk deel: op het budget voor het centrum voor jeugd en gezin is een voordeel behaald. product jeugdzorg: in verband met de voorbereiding op de overheveling van de jeugdzorgtaken naar de gemeente zijn kosten gemaakt. Dekking vindt plaats uit de reserve jeugd en gezin (zie programma 12). Derhalve budgettair neutraal. Totaal

-41-

Voordeel

Nadeel

46.936

11.000

13.433 14.777

86.146

54.643 54.643

Jaarstukken 2014

Programma 6. Cultuur Onder dit programma vallen de volgende producten: bibliotheekwerk, muziekonderwijs, kunst & cultuur en volksfeesten, kermissen & evenementen.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met de volgende speerpunten: Blijven wonen (met benodigde basisvoorzieningen) - Elke kern behoudt zijn eigen identiteit. - We streven naar behoud van historische panden. - De kernen zijn aanvullend aan elkaar voor wat betreft de basisvoorzieningen: niet elke voorziening is in elke kern aanwezig. - Basisvoorzieningen zijn beschikbaar, fysiek of op een ander wijze: de gemeente faciliteert dit. - De basisvoorzieningen zijn van een goede kwaliteit. Participatie (burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties) - Inzetten op samenwerking met maatschappelijke actoren. - Kracht van de maatschappij benutten. - Vraag en aanbod van burgers met elkaar verbinden. - Trots zijn op wat ‘we’ doen: laten zien welke kracht onze burgers hebben. - Inzetten op samenredzaamheid en leefbaarheid.

College-agenda De coalitiepartijen hebben op 24 mei 2014 het coalitieakkoord 2014-2018 met als titel “Samen verder werken, aan Samenwerken” gesloten. Het college is aan zet om het coalitieakkoord vertaling te geven in een collegeprogramma 2014-2018. In het coalitieakkoord zijn uitgangspunten opgenomen en concrete of nog concreet te maken actiepunten. Het college heeft in deze geopteerd voor het opstellen van een meerjarige college-agenda. Hierin zijn de uitgangs- en actiepunten uit het coalitieakkoord op hoofdlijnen verwoord en voorzien van een grofmazige meerjarige planning. Het college zal zich voor wat betreft haar agenda 2014-2018 evenwel niet beperken tot uitvoering van de actiepunten uit het coalitieakkoord, maar zal haar agenda verder blijven vormgeven via de daarvoor geijkte kanalen (o.a. via de voorliggende programmabegroting). In de uitwerking van het collegeprogramma 2010-2014 staan met betrekking tot het programma cultuur het volgende speerpunt benoemd: - Bibliotheekwerk Realiseren van een taakstellende bezuiniging op het inhoudelijk bibliotheekwerk van € 50.000 met ingang van 1 januari 2016 en bezuiniging op de huisvestingskosten per 2017 van € 37.000.

-42-

Jaarstukken 2014

Wat wilden we bereiken? HOOFDAMBITIE De verdere vertaling van de genoemde speerpunten naar dit programma wordt tot uitdrukking gebracht in de volgende hoofdambitie: Simpelveld beoogt als maatschappelijk effect het creëren van waardevolle sociaal-culturele voorzieningen, waaraan door zoveel mogelijk inwoners kan worden deelgenomen. Het sociale en culturele leven is belangrijk voor de vitaliteit van de gemeente. De gemeente kent een rijk verenigingsleven, dat een scala aan initiatieven en activiteiten ontplooit. Bovendien heeft de gemeente een rijke cultuurhistorie. Wij vinden het daarom van belang om deze waardevolle elementen te behouden en waar mogelijk te faciliteren. Maatschappelijke ontwikkelingen nopen culturele verenigingen ertoe hun aanbod aan te passen aan de veranderende bevolkingssamenstelling en nieuwe activiteiten te ontplooien. Dit kan op gespannen voet staan met de beschikbaarheid van vrijwilligers. KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Subsidieverordening gemeente Simpelveld 2010 (2009).

Wat zouden we doen? Prioriteiten Bibliotheekwerk

Doelstellingen Bibliotheekbeleid passend bij de maat en schaal van de gemeente.

Impuls Brede Scholen, Sport en Creëren extra cultuuraanbod voor Cultuur doelgroep 13 - 18 jarigen in kader van uitbreiding Impuls Brede Scholen, Sport en Cultuur (Combinatiefunctie(s)).

Activiteiten - Opstellen notitie bibliotheekwerk met in acht name van de gestelde financiële kaders (bezuinigingstaakstelling per 2016). - Zie programma 7.

Wat hebben we gedaan? Bibliotheekwerk Bij brief van 28 oktober 2014 heeft het bestuur van Stichting Bibliotheek Kerkrade e.o. een definitieve subsidiebeschikking betreffende het maximale subsidie 2016 ontvangen. Hierbij hebben wij rekening gehouden met de door het bestuur van de Stichting Bibliotheek Kerkrade op 9 mei 2014 schriftelijk resp. 3 juli 2014 mondeling ingebrachte argumenten/reactie op onze vooraankondiging aangaande de bezuinigingstaakstelling. Met dit besluit is aan de bibliotheekorganisatie de opdracht gegeven om samen met de betrokken maatschappelijke partners een voorstel uit te werken voor herinrichting van de bibliotheekfunctie in de gemeente Simpelveld, waarbij een bezuiniging op het inhoudelijk bibliotheekwerk ter hoogte van € 50.000 dient te worden gerealiseerd. Dit betekent een afbouw van de subsidie naar maximaal € 111.700 met ingang van 1 januari 2016.

-43-

Jaarstukken 2014

Tevens hebben wij het bestuur van de Stichting Bibliotheek Kerkrade e.o. de opdracht gegeven om het resterende jaar 2014 en het gehele jaar 2015 te benutten om de afbouw op het inhoudelijk deel van de subsidie te realiseren. Hierbij wordt ervan uitgegaan dat het realiseren van deze afbouw onder de in het definitief besluit genoemde uitgangspunten zal resulteren in de besparing op de huisvestingskosten van € 37.000 per 2017. Vanzelfsprekend houden we hierbij aandacht voor de randvoorwaarde die uw raad heeft gesteld voor wat betreft het huidige gebouw aan de Wilhelminastraat. KENGETALLEN Bron Bibliotheek - aantal leden bibliotheek Bocholtz - aantal leden servicepunt Simpelveld Bibliotheek - aantal uitleningen bibliotheek Bocholtz - aantal uitleningen servicepunt Simpelveld Bibliotheek - omvang collectie bibliotheek Bocholtz - omvang collectie bibliotheek Simpelveld

2012

Bibl. Kerkrade e.o. Bibl. Kerkrade e.o.

847 859

Bibl. Kerkrade e.o. Bibl. Kerkrade e.o. Bibl. Kerkrade e.o. Bibl. Kerkrade e.o.

2013

2014

607 857

795 739

23.269 17.766

17.328 17.974

16.963 18.134

14.795 9.766

14.920 10.934

13.123 9.858



Rekening 2013 344.599 2.250 -342.349 52.555 16.108 -411.012 0 0 -411.012

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 343.739 352.290 353.260 304.490 265.760 0 900 900 900 900 -343.739 -351.390 -352.360 -303.590 -264.860 49.415 27.105 52.585 52.666 51.199 18.200 16.991 16.001 15.558 15.206 -411.354 0 0 -411.354

-395.486 0 0 -395.486

-420.946 0 0 -420.946

-371.814 0 0 -371.814

-331.265 0 0 -331.265

MUTATIES IN RESERVES Geen. INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien. TOELICHTING De voornaamste verschillen t ussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving geen

Voordeel Totaal

-44-

0

Nadeel 0

Jaarstukken 2014

Programma 7. Sport Onder dit programma vallen de volgende producten: sport algemeen, binnensportaccommodaties, beheer (niet groene) sportterreinen en beheer groene sportvelden.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met de volgende speerpunten: Blijven wonen (met benodigde basisvoorzieningen) - Elke kern behoudt zijn eigen identiteit. - Leefbaarheid en veiligheid worden gewaarborgd. - De kernen zijn aanvullend aan elkaar voor wat betreft de basisvoorzieningen: niet elke voorziening is in elke kern aanwezig. - Basisvoorzieningen zijn beschikbaar, fysiek of op een ander wijze: de gemeente faciliteert dit. - De basisvoorzieningen zijn van een goede kwaliteit. Participatie (burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties) - Inzetten op samenwerking met maatschappelijke actoren. - Kracht van de maatschappij benutten. - Vraag en aanbod van burgers met elkaar verbinden. - Trots zijn op wat ‘we’ doen: laten zien welke kracht onze burgers hebben. - Inzetten op samenredzaamheid en leefbaarheid.



-45-

Jaarstukken 2014

1. 2.

Een zo groot mogelijke deelname van de inwoners aan het lokale sportaanbod, teneinde de gezondheid van de inwoners en de sociale contacten te bevorderen. Het in stand houden en daar waar mogelijk verbeteren van dit lokale sportaanbod binnen de beschikbare financiële mogelijkheden.

Het sociale en sportieve leven is medebepalend voor de vitaliteit van de gemeente. De gemeente kent een rijk verenigingsleven, dat een scala aan initiatieven / activiteiten ontplooit. Bovendien heeft de gemeente een rijke sportieve historie. Wij vinden het daarom van belang om deze waardevolle elementen te behouden en waar mogelijk te faciliteren. Sportverenigingen ondervinden de gevolgen van de bevolkingskrimp aan den lijve. Een aantal verenigingen heeft al opgehouden te bestaan en andere (ook grotere) verenigingen zien het aantal jeugdleden met het jaar verder teruglopen. Om de jeugd toch een volwaardig sportaanbod te kunnen bieden, zijn verschillende verenigingen al samenwerkingsverbanden met elkaar aangegaan. De gemeente stimuleert onder alle lagen van de bevolking een blijvende sportdeelname. Door haar inwoners de mogelijkheid te bieden om actief te sporten, levert de gemeente een bijdrage aan de bevordering van de gezondheid en het welbevinden van haar inwoners. Het sportbeleid wordt met de beleidsvelden Jeugd & Jongeren, Cultuur, Welzijn & Zorg en Wonen & Ruimtelijke Kwaliteit afgestemd. De rol van de gemeente op het terrein van sport ontwikkelt zich van voorwaardenscheppend (het aanbieden van sportvoorzieningen) naar (actief) stimulerend (het uitvoeren van de Impuls Brede Scholen, Sport en Cultuur (de zogenaamde combinatiefunctie(s)). KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Subsidieverordening gemeente Simpelveld 2010 (2009); 5. Notitie haalbaarheidsonderzoek Combinatiefunctie(s) gemeente Simpelveld (2011).

Wat zouden we doen? Prioriteiten Doelstellingen Impuls Brede Scholen, Sport en Creëren extra sportaanbod voor Cultuur doelgroep 13 - 18 jarigen in het kader van uitbreiding Impuls Brede Scholen, Sport en Cultuur (Combinatiefunctie(s)). Binnensportaccommodaties Afronden aanbesteding beheer en exploitatie gemeentelijke welzijn- en binnensportaccommodaties.

Activiteiten - Samen met een externe partner extra aanbod creëren voor doelgroep 13 - 18 jarigen.

- De Europese aanbesteding van het beheer en de exploitatie van de gemeentelijke welzijn- en binnensportaccommodaties zal in 2014 worden afgerond

Wat hebben we gedaan? Impuls Brede scholen, Sport en Cultuur Binnen de gemeente functioneren een tweetal combinatiefunctionarissen voor sport respectievelijk cultuur welke nauw samenwerken met het basisonderwijs. Extra aanbod creëren voor de doelgroep 13-18 jarigen is in voorbereiding. De financiële haalbaarheid hiervan wordt in 2015 duidelijk.

-46-

Jaarstukken 2014

Binnensportaccommodaties Eerder is onderkend, dat een goed beheer van gemeentelijke accommodaties essentieel is, hetgeen evenwel niet betekent dat de feitelijke uitvoering in eigen beheer moet plaatsvinden. Regie en sturing op het resultaat daarentegen blijft een belangrijke gemeentelijke taak. De Europese aanbestedingsprocedure om het beheer uit te besteden is in 2014 voorbereid. KENGETALLEN Aantal leden - binnensport - buitensport Aantal jeugdleden (< 13 jaar) - binnensport - buitensport Gebruik gemeentelijke binnensportaccommodatie - binnensportvereniging (in uren per jaar) - buitensportvereniging (in uren per jaar) Oppervlakte sportvelden (in ha.) Eigen accommodaties - aantal verenigingen binnensport - aantal verenigingen buitensport

Bron Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente

2012 3.486 1.215 2.271 549 249 300

2013 3.525 1.228 2.297 549 226 323

2014 3.478 1.147 2.331 509 218 291

Gemeente Gemeente Gemeente

2.507 190 8

2.543 146 8

2.618 206 8

Gemeente Gemeente

2 6

2 6

2 6



Rekening 2013 493.475 115.455 -378.020 92.606 148.298 -618.924 0 0 -618.924

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 479.013 452.190 455.740 458.730 461.800 116.533 121.050 121.050 121.050 121.050 -362.480 -331.140 -334.690 -337.680 -340.750 96.935 81.660 80.309 79.940 77.772 161.304 152.986 137.124 128.751 125.326 -620.719 207.300 207.300 -620.719

-565.786 0 0 -565.786

-552.123 0 0 -552.123

-546.371 0 0 -546.371

-543.848 0 0 -543.848

MUTATIES IN RESERVES Rekening 2013

Rekening 2014

Dotaties (lasten) reserve inzet taakstelling

Begroting 2014

Begroting 2015

207.300

207.300

207.300

207.300

207.300

207.300

Subtotaal Onttrekkingen (baten) algemene reserve - tgv reserve inzet taakstelling

0

Subtotaal

0

207.300

Totaal

0

0

-47-

Begroting 2016

Begroting 2017

0

0

0

207.300

0

0

0

0

0

0

0

Jaarstukken 2014

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien. TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving product binnensport Bocholtz: in verband met de aanpak van de legionella-problematiek zijn in 2014 al kosten gemaakt. De kosten worden conform het betreffende raadsbesluit gedekt uit de onderuitputting Wmo (zie programma 9). Het resterende beschikbaar gestelde budget is overigens middels de reserve overloop (zie programma 12) overgeheveld naar 2015. Totaal

-48-

Voordeel

0

Nadeel

9.690 9.690

Jaarstukken 2014

Programma 8. Werk, inkomen en sociale zorg Onder dit programma vallen de volgende producten: Werk, inkomen, participatie en sociale zorg.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met de volgende speerpunten: Blijven wonen (met benodigde basisvoorzieningen) - Leefbaarheid en veiligheid worden gewaarborgd. Participatie (burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties) - Inzetten op samenwerking met maatschappelijke actoren. - Kracht van de maatschappij benutten. - Vraag en aanbod van burgers met elkaar verbinden. - Trots zijn op wat ‘we’ doen: laten zien welke kracht onze burgers hebben. - Inzetten op samenredzaamheid en leefbaarheid.

College-agenda De coalitiepartijen hebben op 24 mei 2014 het coalitieakkoord 2014-2018 met als titel “Samen verder werken, aan Samenwerken” gesloten. Het college is aan zet om het coalitieakkoord vertaling te geven in een collegeprogramma 2014-2018. In het coalitieakkoord zijn uitgangspunten opgenomen en concrete of nog concreet te maken actiepunten. Het college heeft in deze geopteerd voor het opstellen van een meerjarige college-agenda. Hierin zijn de uitgangs- en actiepunten uit het coalitieakkoord op hoofdlijnen verwoord en voorzien van een grofmazige meerjarige planning. Het college vindt een sterk sociaal gezicht belangrijk en wil de kwetsbaren in onze gemeenschap ondersteunen. Daarnaast hecht het college aan het bevorderen van de sociale cohesie en het stimuleren van de eigen verantwoordelijkheid van inwoners, verenigingen en organisaties. Deze uitgangspunten sluiten nadrukkelijk aan bij het beleid dat we binnen dit programma voeren.

Wat wilden we bereiken? HOOFDAMBITIE De verdere vertaling van de genoemde speerpunten naar dit programma wordt tot uitdrukking gebracht in de volgende hoofdambities: 1. 2. 3. 4.

Dat elke inwoner over voldoende middelen beschikt om te kunnen voorzien in zijn bestaan door uitvoering te geven aan de sociale wetgeving binnen de gemeenschappelijke regeling Kompas. Trajectbegeleiding van werklozen naar betaald werk. Reïntegratie van (langdurig) werklozen. Uitvoering van rijksbeleid op het terrein van werk, inkomen en sociale zorg.

-49-

Jaarstukken 2014

5.

Dat mensen worden gemotiveerd en gestimuleerd om zich voor de gemeenschap in te zetten (sociale activering).

Het verlies van werk en het belanden in een uitkeringssituatie (met vaak inkomensverlies kan gevolgen hebben voor de mogelijkheden om te kunnen “blijven wonen”. Ook voor mensen die zich langdurig in een uitkeringssituatie bevinden, die leven vlakbij, op of zelfs onder de armoedegrens en voor mensen met schulden kunnen er gevolgen optreden in het “blijven wonen”. In dit programma beogen we dat elke inwoner over voldoende middelen beschikt om te kunnen voorzien in zijn bestaan en daarmee aldus ook om te kunnen “blijven wonen”. Evenzeer is duidelijk, dat werkloos zijn, een uitkering ontvangen of in armoede leven, invloed heeft op het kunnen meedoen in de maatschappij. Binnen dit programma beogen we dat al onze burgers als volwaardige burgers mee kunnen doen aan onze samenleving. Bij voorkeur via een reguliere baan, maar als dat (nog) een brug te ver is, door op een andere manier te participeren in de samenleving. Ook in het collegeprogramma heeft het college uitgesproken een sterk sociaal gezicht belangrijk te vinden en de kwetsbaren in onze gemeenschap te willen ondersteunen. Daarnaast hecht het college aan het bevorderen van de sociale cohesie en het stimuleren van de eigen verantwoordelijkheid van inwoners, verenigingen en organisaties. Deze uitgangspunten sluiten nadrukkelijk aan bij het beleid dat we binnen dit programma voeren. Met de komst van de nieuwe Participatiewet beoogt het kabinet dat mensen die nu nog aan de kant staan, meer kansen krijgen om mee te doen en waar mogelijk zelf in hun levensonderhoud te voorzien. We zien nu dat de regelgeving erg versnipperd is en dit nodigt niet altijd uit tot participatie. Met de invoering van één regeling via de Participatiewet wil het kabinet mensen die nu aan de kant staan meer kansen bieden. Meer kansen op (regulier) werk of, als dat (nog) niet kan, meer kansen op andere vormen van participatie. KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg (2010); 5. Gemeenschappelijke regeling ISD Kompas (2011); 6. Nota Gemeentelijk Armoedebeleid (2011); 7. Visienota ISD Kompas (2012); 8. Kadernotitie Omvorming van het sociale domein Simpelveld - “Samenleven” (2014); 9. Beleidskader Werk, Inkomen en Sociale Zorg (2014); 10. Beleidsplan 2014-2015 Kompas (2014); 11. Begroting 2014 Kompas (2014); 12. Begroting WOZL 2014 (2014).

Wat zouden we doen? Prioriteiten Armoedebeleid

Bestendigen transitie Kompas

Doelstellingen Activiteiten Toewerken naar een integrale - Verstevigen en uitbreiden samendienstverlening over het gehele sociale werking Kompas met andere domein. gemeentelijke uitvoeringsvelden en maatschappelijke partners. Zorgdragen voor de bestendiging en - Monitoren voortgang en verdere optimalisatie van de in de ontwikkelingen bij ISD Kompas. transitie verbeterde processen, - Uitvoering geven aan de notitie procedures, werkwijzen en afspraken. regievoering op ISD Kompas.

-50-

Jaarstukken 2014

Prioriteiten Participatiewet

Doelstellingen Met ingang van 2015 effectief en efficiënt uitvoering geven aan de nieuwe Participatiewet.

Arbeidsmarktbeleid

Voeren van een effectief, efficiënt en consequent regionaal arbeidsmarktbeleid.

Sociale werkvoorziening

Doorontwikkelen WOZL tot een efficiënte, effectieve organisatie voor beschut werk.

Activiteiten - Verdere voorbereidingen treffen op de invoering van de Participatiewet, zowel lokaal als bovenlokaal. - Dit in samenwerking met de VONSS-gemeenten, de regio en de uitvoerende instellingen ISD Kompas en WOZL. - Opstellen van en uitvoering geven aan de visienotitie op het regionaal arbeidsmarktbeleid. - Het regionale beleid doorvertalen naar het lokale beleid. - Dit in samenwerking met de Parkstadgemeenten, het Stedelijk Netwerk, ISD Kompas en WOZL en overige netwerkpartners. - Monitoren voortgang en ontwikkelingen bij WOZL. - WOZL voorbereiden op de komst van de Participatiewet. - Dit alles in nauwe samenwerking met de overige aandeelhoudende gemeenten en andere partners.

Wat hebben we gedaan? Armoedebeleid De werkwijze die is ontwikkeld binnen de onlangs afgesloten pilot ‘Intensivering activerende aanpak armoedebeleid’ is afgelopen jaar structureel ingebed in de processen van Kompas. Deze werkwijze draagt bij aan het verstevigen en uitbreiden van de samenwerking tussen Kompas en andere gemeentelijke uitvoeringsvelden en maatschappelijke partners. Belangrijk hierin was ook het feit dat we afgelopen jaar een start hebben gemaakt met de implementatie van 1gezin1plan1regisseur binnen Kompas. Verder is afgelopen jaar de nota Gemeentelijk Armoedebeleid herijkt. Op 18 december jl. heeft de gemeenteraad het herijkte minimabeleid vastgesteld. Aanleiding hiervoor waren een aantal wetswijzigingen en het feit dat het kabinet eind 2013 heeft besloten het armoede- en schuldenbeleid verder te intensiveren. Daartoe heeft het o.a. extra gelden toegevoegd aan het gemeentefonds. Bestendigen transitie Kompas Kompas heeft in 2013, doorlopend tot begin 2014, een transitie doorgemaakt. In deze periode zijn de processen, methodieken en werkwijzen van Kompas opnieuw vormgegeven en is hard gewerkt aan het verbeteren en optimaliseren van de dienstverlening. In de voorbereidingen op de Participatiewet is deze transitie van groot belang gebleken (zie ook volgende paragraaf). Afgelopen jaar zijn de voortgang en de ontwikkelingen binnen Kompas nauwkeurig gemonitord en zijn de in de transitie verbeterde processen, procedures, werkwijzen en afspraken waar nodig nog verder verbeterd. Invoering Participatiewet Vanzelfsprekend is in 2014 heel veel aandacht uitgegaan naar de voorbereidingen op de komst van de Participatiewet. Dit hebben we zowel lokaal (in dit geval is dit in feite het Kompas-niveau) als bovenlokaal gedaan en in nadrukkelijke samenwerking met de VONSS-gemeenten, de regio en de uitvoerende instellingen ISD Kompas en WOZL.

-51-

Jaarstukken 2014

Voor wat betreft ISD Kompas lag de basis van de voorbereidingen in de transitie die begin 2013 is ingezet en begin 2014 is afgerond. Voor het resterende deel van de voorbereidingen hebben we een vervolgtraject gestart: in februari 2014 heeft de raad het Beleidsplan Werk, Inkomen en Sociale Zorg vastgesteld. Hiermee hebben de Kompas-gemeenten Kompas een drietal opdrachten gegeven, waaronder de implementatie van de Participatiewet. Om meer grip te krijgen op de acties die volgen uit het beleidsplan en o.a. zorg te dragen voor een effectieve implementatie van de Participatiewet, is een Uitwerkingsplan opgesteld. Dit bevat een overzicht van de uitwerkingspunten die uit het beleidsplan volgen voor zowel de gemeenten, als voor Kompas. Het Dagelijks Bestuur van Kompas heeft vervolgens besloten om voor de uitvoering van de aan Kompas gerichte opdracht externe ondersteuning in te schakelen. In dit kader is besloten de samenwerking met de huidige transitiemanager te verlengen. Onder haar leiding is de implementatie van de Participatiewet naar tevredenheid verlopen. Zo zijn o.a. op 13 november 2014 de set van verordeningen in relatie tot de Participatiewet vastgesteld. Arbeidsmarktbeleid Begin 2014 is gestart met het opstellen van een gezamenlijke visie op het regionaal arbeidsmarktbeleid. Een eerste aanzet hiertoe is gemaakt in een aantal ambtelijke heidagen. Vervolgens is in een aantal regionale werkgroepen (waaraan Simpelveld en Kompas actief hebben deelgenomen) verder vormgegeven aan de gezamenlijke beleidsnotitie. Vervolgens is de notitie, “Arbeidsmarktbeleid Parkstad Limburg, Beleidskaders 2014-2015”, ter besluitvorming voorgelegd aan het portefeuillehoudersoverleg Arbeidsmarktbeleid en aan de colleges en raden van de Parkstad-gemeenten. Uw raad heeft op 13 november 2014 ingestemd met het regionaal arbeidsmarktbeleid. Gezien de urgentie en de naderende inwerkingtreding van de Participatiewet werd met de uitwerking en doorvertaling van de notitie na de zomer gestart. Hiertoe werd een aantal werkgroepen opgericht, waarvan de Kompasgemeenten en ook Kompas zelf actief deel uitmaken. Dit zijn de werkgroep Herstructurering Wsw, de werkgroep Aanpak Jeugdwerkloosheid, de werkgroep Werkgeversdienstverlening, de werkgroep Doelgroepen en Verordeningen en de werkgroep Diagnose en Loonwaardesystematiek. Deze werkgroepen zijn verantwoordelijk voor de verdere uitwerking en implementatie van het vastgestelde arbeidsmarktbeleid. Sociale werkvoorziening De komst van de Participatiewet bracht de vraag met zich mee hoe de gemeenten de regie en uitvoering van de huidige sociale werkvoorziening kunnen inrichten om de nieuwe taken en verantwoordelijkheden zo goed mogelijk tegemoet te kunnen treden. De Parkstad- gemeenten hebben besloten IROKO hiertoe een onderzoek te laten uitvoeren (in samenwerking met een ambtelijke werkgroep, waarin ook wij zitting hadden). Dit onderzoek heeft geresulteerd in het onderzoeksrapport "Samen verder bouwen". Hierin is o.a. een aantal scenario's beschreven voor de uitvoering van Beschut werken en Detacheringen. In een informatiebijeenkomst begin oktober 2014 zijn de gemeenteraden en raadscommissies uitgebreid geïnformeerd over de resultaten van het onderzoek. Op basis van dat onderzoeksrapport is vervolgens ambtelijk een advies tot herstructurering Wsw/WOZL opgesteld, hetgeen respectievelijk door de portefeuillehouders Arbeidsmarktbeleid en de colleges van B&W is vastgesteld. Op 29 januari jl. heeft uw raad ingestemd met dit advies, tegelijkertijd met de behandeling van de strategische notitie van WOZL "Werken is ontwikkelen en participeren" en de 1ste Begrotingswijziging 2015 en Meerjarenbegroting 2015-2018 van WOZL. KENGETALLEN Bron Uitkeringsgerechtigden per trede participatieladder* - Trede 1: Geïsoleerd - Trede 2: Sociale contacten buiten de deur - Trede 3: Deelname georganiseerde activiteiten - Trede 4: Onbetaald werk - Trede 5: Betaald werk met ondersteuning Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) - Taakstelling / gerealiseerde arbeidsplaatsen

Kompas

2012 132

2013 123

2014 136

Kompas Kompas Kompas

2% 17% 21%

2% 35% 23%

1% 29% 22%

Kompas Kompas

17% 42%

24% 16%

24% 24%

121,07

120,44

WOZL

* Tredes participatieladder:

-52-

124,52

Jaarstukken 2014

-

Trede 1 Geïsoleerd. Heeft niet of nauwelijks contact met anderen dan huisgenoten. Trede 2 Sociale contacten buiten de deur. Heeft minimaal één keer per week fysiek contact met mensen die geen huisgenoten zijn. Trede 3 Deelname aan georganiseerde activiteiten. Neemt deel aan activiteiten in georganiseerd verband zoals verenigingen of opleiding. Trede 4 Onbetaald werk. Doet onbetaald werk. Trede 5 Betaald werk met ondersteuning. Heeft een arbeidscontract met een werkgever of is zzp’er en ontvangt daarbij ondersteuning.



Rekening 2013 5.993.937 6.292.282 298.345 102.616 283 195.446 1.109.210 0 -913.764

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 6.379.947 5.955.971 6.007.440 6.062.530 6.119.120 5.595.365 4.934.631 1.514.094 1.514.094 1.514.094 -784.582 -1.021.340 -4.493.346 -4.548.436 -4.605.026 159.389 157.375 107.968 108.512 105.911 354 317 295 289 286 -944.325 1.482.793 341.996 -2.085.122

-1.179.032 1.380.597 248.000 -2.311.629

-4.601.609 0 0 -4.601.609

-4.657.237 0 0 -4.657.237

-4.711.223 0 0 -4.711.223

MUTATIES IN RESERVES In programma 12 zijn de volgende mutaties in reserves met betrekking tot dit programma geraamd. Rekening 2013 Dotaties (lasten) reserve sociaal domein algemene reserve vorming sociaal domein reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt Subtotaal Onttrekkingen (baten) reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt reserve Kompas / kredietcrisis Subtotaal Totaal

1.109.210 1.109.210

Rekening 2014

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

667.579

540.690

815.214

839.907

0 1.482.793

1.380.597

0

0

0

248.000 248.000 1.132.597

0 0 0

0 0 0

0 0 0

93.996 0 0 1.109.210

248.000 341.996 1.140.797

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien. TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving Werk: in overeenstemming met het BBV is de faillissementsuitkering Licom reeds in deze jaarstukken verwerkt, ondanks dat de afhandeling van het faillissement nog niet helemaal definitief

-53-

Voordeel

Nadeel

Jaarstukken 2014

afgehandeld is. Het aandeel van Simpelveld wordt op dit moment ingeschat op 3,1% van € 10.000.000. Hier staat tegenover dat de kosten ad. € 48.600 voor de uitwerking van de menukaart van Simpelveld, welke gedekt worden uit de faillissementsuitkering, via de reserve overloop ten laste zijn gebracht van 2014 (zie programma 12). Werk: de bijdrage in het exploitatie tekort van WOZL (incl. afrekening 2013) heeft € 93.966 bedragen. Dekking vindt in 2014 nog plaats uit de reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt (zie programma 12). E.e.a. is derhalve budgettair neutraal. Sociale zorg: de kwijtscheldingen belastingen nemen als gevolg van de economische crisis toe. Mogelijk heeft dit een structureel karakter. Aangezien de kwijtscheldingen worden verdisconteerd in de afvalstoffen- en rioolheffing is dit budgettair neutraal. Kompas totaal: de afrekening over 2014 van Kompas laat een voordeel zien. Voor een verdere gedetailleerde toelichting over de oorzaak en samenstelling van dit voordeel verwijzen wij naar de jaarstukken van Kompas zoals die aan uw raad zijn voorgelegd. In verband met dit voordeel is de inzet van de reserve Kompas / kredietcrisis voor een bedrag van € 39.000 deels achterwege gelaten. Zie hiervoor programma 12. E.e.a. is derhalve budgettair neutraal. Totaal

-54-

310.000

93.966

16.539

17.242 343.781

93.966

Jaarstukken 2014

Programma 9. Welzijn & zorg Onder dit programma vallen de volgende producten: algemeen maatschappelijk werk, Wmo, volksgezondheid (GGD), ouderenwerk, vluchtelingen, multifunctioneel centrum en begraafplaats.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met de volgende speerpunten: Blijven wonen (met benodigde basisvoorzieningen) - De kernen zijn aanvullend aan elkaar voor wat betreft de basisvoorzieningen: niet elke voorziening is in elke kern aanwezig. - Basisvoorzieningen zijn beschikbaar, fysiek of op een ander wijze: de gemeente faciliteert dit. - De basisvoorzieningen zijn van een goede kwaliteit. Participatie (burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties) - Inzetten op samenwerking met maatschappelijke actoren. - Kracht van de maatschappij benutten. - Vraag en aanbod van burgers met elkaar verbinden. - Trots zijn op wat ‘we’ doen: laten zien welke kracht onze burgers hebben. - Inzetten op samenredzaamheid en leefbaarheid. Kleinschalig en startend ondernemerschap - Meedenken met en adviseren van startende ondernemers: maken van een ondernemersloket. - Mensen met een uitkering of geringe kansen op de reguliere arbeidsmarkt motiveren en begeleiden naar een ZZP-omgeving.

College-agenda De coalitiepartijen hebben op 24 mei 2014 het coalitieakkoord 2014-2018 met als titel “Samen verder werken, aan Samenwerken” gesloten. Het college is aan zet om het coalitieakkoord vertaling te geven in een collegeprogramma 2014-2018. In het coalitieakkoord zijn uitgangspunten opgenomen en concrete of nog concreet te maken actiepunten. Het college heeft in deze geopteerd voor het opstellen van een meerjarige college-agenda. Hierin zijn de uitgangs- en actiepunten uit het coalitieakkoord op hoofdlijnen verwoord en voorzien van een grofmazige meerjarige planning Het college zal zich voor wat betreft haar agenda 2014-2018 evenwel niet beperken tot uitvoering van de actiepunten uit het coalitieakkoord, maar zal haar agenda verder blijven vormgeven via de daarvoor geijkte kanalen (o.a. via de voorliggende programmabegroting).


-55-

Jaarstukken 2014

1. 2. 3. 4.

Een sterk sociaal gezicht, ondersteunen van kwetsbaren in onze gemeenschap. Bevorderen sociale cohesie, gemeenschapszin en vrijwilligerswerk. Stimuleren eigen verantwoordelijkheid inwoners, verenigingen en organisaties. Versterking samenwerking burgers, organisaties en verenigingen.

In de Strategische visie is als ontwikkeling aangeduid, dat ouderen steeds langer actief zijn. Anderzijds neemt het aantal ouderen met beperkingen en behoefte aan zorg en ondersteuning toe. In de toekomst wordt een personeelstekort in een aantal vormen van de zorg verwacht, met name door bezuinigingen (met minder mensen hetzelfde of meer werk verzetten) en een andere invulling van het begrip ‘zorg’ (ander soort zorgorganisaties). Ook zal de druk op informele zorg toenemen (mantelzorg en vrijwilligers). Daarbij vervalt het grootste deel van de AWBZ-functies, waardoor de gemeente verantwoordelijk wordt voor een nieuwe groep cliënten. Daarnaast is de gezondheid van mensen in deze regio minder rooskleurig dan in andere gebieden in Limburg en Nederland. Investeren in een gezonde samenleving is meer nodig dan ooit. Een samenleving waarin alle mensen volwaardig kunnen deelnemen aan maatschappelijke activiteiten. De uitgangspunten in zowel de strategische visie als ook het collegeprogramma 2010-2014 sluiten aan bij de doelstellingen van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo), “Meedoen” is hierbij het devies. Gemeente Simpelveld anticipeert hierop door in het jaar 2014 lokaal extra in te zetten op dienstverlening in de buurt (Wmo) en de beleidsvelden mantelzorg, vrijwillige zorg en volksgezondheid breed. KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. College-programma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Uitvoeringsprogramma Wonen-Welzijn-Zorg 2005-2015 (2005); 5. Beleidsplan WMO 2015 (2014); 6. Wmo-verordening 2015 (2014); 7. Besluit maatschappelijke ondersteuning gemeente Simpelveld 2015 (2014); 8. Aanvullende beleidsregels WMO (2014); 9. Notitie Vrijwilligerswerk en mantelzorg (2009); 10. Subsidieverordening gemeente Simpelveld 2010 (2009); 11. Meerjarencontract Algemeen Maatschappelijk Werk 2012-2014 (2011); 12. Meerjarencontract Ouderenwerk 2012-2014 (2011); 13. Uitvoeringsnota gemeentelijk gezondheidsbeleid 2012-2015 (2011); 14. Verordening Wet Inburgering (2013); 15. Projectplan ‘D’r Durpswinkel’ (2013).

Wat zouden we doen? Prioriteiten GGD / Gezondheidszorg

Doelstellingen Activiteiten Deelname aan de gemeenschappelijke - Uitvoeren nota gemeentelijk regeling GGD Zuid-Limburg met gezondheidsbeleid 2012-2015. daarnaast bijzondere aandacht voor - Speerpunten zijn onder andere het lokaal gezondheidsbeleid. zorg voor mantelzorgers, ouderenzorg en leefstijl-thema’s. Bovendien zal ingezet worden op versterking van de onderlinge samenwerking van netwerk- en ketenpartners. - Er wordt samenhang aangebracht met de Wmo-beleidsnota 2012 2015.

-56-

Jaarstukken 2014

Prioriteiten Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo)

Doelstellingen Ervoor zorgdragen dat alle burgers, ook burgers met één of meerdere beperkingen, kunnen deelnemen aan het maatschappelijk leven.

Ouderenwerk

Bevorderen dat de steeds ouder wordende inwoners zo lang mogelijk zelfstandig kunnen wonen en functioneren in hun eigen vertrouwde leefomgeving.

Vrijwilligers- en mantelzorgbeleid

Het stimuleren, ondersteunen en faciliteren van vrijwilligerswerk en mantelzorg.

Activiteiten - Doorontwikkeling van D’r Durpswinkel tot een goed functionerende wijkvoorziening. - Verweven van alle beleidsvelden in de Wmo als overkoepelende leidraad. - Structureel doorontwikkelen van het Wmo-beleid waarin “eigen verantwoordelijkheid” en de “lokale sterke punten / kansen” centraal staan. - Voorbereiding overheveling “begeleiding” vanuit de AWBZ per 1 januari 2015. - Uitvoering nieuwe contracten HbH per 1 januari 2013 met het oog op het collectiveren van voorzieningen. - Participatie regionale trajecten. - Stimuleren van social return projecten die gericht zijn op lokale kansen en uitdagingen. - Monitoren professioneel ouderenwerk. - Monitoren project ouderenadviseur. - Doorontwikkeling van de Buurthulpdienst in Bocholtz en Simpelveld als onderdeel van D’r Durpswinkel. - Voortzetting uitvoering basisfunctie mantelzorgondersteuning door het Centrum voor Informele Zorg (CIZOP) en vormgeven van een nieuwe subsidierelatie met het CIZOP. - (Gezondheids)beleid ontwikkelen naar aanleiding van de resultaten van het onderzoek naar mantelzorg in 2010. - Monitoring en doorontwikkeling van de Vrijwilligerscentrale Simpelveld (matchen van vraag en aanbod).

Wat hebben we gedaan? GGD / gezondheidszorg Binnen de beleidsnota gemeentelijk gezondheidsbeleid 2012-2015 ligt het accent op mantelzorgers, ouderenzorg en leefstijlthema’s. In het jaar 2014 is het beleid ten aanzien van de jonge en de overbelaste mantelzorgers verder uitgewerkt. Zo is het project ‘Netwerkcoaches’ in 2014 gestart: professionals die vrijwilligers opleiden om mantelzorgers te helpen versterken. Ook heeft de GGD Zuid-Limburg de netwerkstructuur rondom de mantelzorger in kaart gebracht. Dit zal in 2015 als basis worden gebruikt om het

-57-

Jaarstukken 2014

maatwerkteam nog meer te informeren over de positie van de mantelzorger, en de methoden om mantelzorgers te kunnen ondersteunen. Wet Maatschappelijke Ondersteuning Het Wmo-beleid zal steeds meer de overkoepelde leidraad gaan vormen voor de beleidsontwikkeling op het gebied van welzijn en zorg. Er wordt dan ook meer aandacht besteed aan integrale beleidsvorming. Daarnaast zal het Wmo-beleid structureel worden doorontwikkeld, met name aan de hand van belangrijke kengetallen.

Aanvragen HbH Aanvragen hulpmiddelen / scootmobielen Aanvragen woningaanpassingen Aanvragen vervoersvoorzieningen Totaal

2009 167 160 99 100 526

2010 126 86 69 76 357

2011 120 73 73 64 330

2012 142 40 40 55 277

2013 68 28 25 85 206

2014 55 15 17 52 139

In 2015 wordt het beschikbaar gestelde budget voor HbH door het Ministerie van VWS met 40% gekort. Om de uitgaven meer in de hand te kunnen houden cq. te verminderen, is in 2014 aandacht gegeven aan het inzetten van een breder collectief aanbod. Het accent dat nu vooral op de individuele voorzieningen is gelegd, is verschoven naar de groep algemene en voorliggende (collectieve) voorzieningen. Om dit te kunnen realiseren, zijn de volgende maatregelen genomen: 1.

Per 1 januari 2013 zijn innovatieve contracten met zorgaanbieders gesloten. Naast de reguliere dienstverlening, waarvoor het uurtarief wat lager is dan andere uitvoeringsjaren, worden zorgaanbieders beloond met een opslag wanneer ze: a. deelnemen in wijkteams; b. aan vroegsignalering doen; c. efficiënte arrangementen aanbieden. In de praktijk heeft dit al de gewenste uitwerking. De wijkverpleegkundige (zichtbare schakels) nemen deel aan het maatwerkteam (wijkteam) en komen hierdoor sneller in contact met ‘collega’s’ van andere voorzieningen. Hierdoor kunnen snel de juiste maatwerkpakketten worden geleverd.

2.

In september 2013 is gestart met het wijkproject D’r Durpswinkel. Ook in 2014 is dit verder doorontwikkeld tot een goed functionerende wijkvoorziening met een groot scala aan collectieve voorzieningen. Zo is in 2014 de klantenkaart ingevoerd waarbij burgers diensten kunnen kopen bij D’r Durpswinkel. Ook zijn er al diverse initiatieven geweest van ‘zorgvragers’ die hun talent hebben ingezet om andere zorgvragers te helpen. In 2014 zijn de voorbereidingen gedaan voor het opzetten van een uitleenpunt voor scootmobielen en het laten rijden van De Durpsbus. Deze worden in 2015 verder uitgewerkt en mogelijk opgezet.

3.

Er is een grootschalig herindicatie-traject gedaan om de door de Raad opgelegde bezuiniging te kunnen realiseren. Tevens is conform vastgesteld bezuinigingsformat kritisch gekeken naar het gebruik van voorzieningen. Deze laatste maatregel is qua resultaten al goed terug te zien in de bovengenoemde kengetallen. De herindicaties hebben plaatsgevonden in de maanden maart-september 2014. Bij de cliënten die bezocht zijn (255) is er sprake van een gemiddelde vermindering van 38,4 minuten per week: de meeste vermindering was 5 uren per week. Ook zijn er cliënten waarbij juist meer zorg is ingezet, omdat bleek dat de bestaande zorg niet toereikend was. Voordat het herindicatietraject gestart is, werden wekelijks 998 uren hulp bij het huishouden ingezet. Dit is op jaarbasis (uitgaande van 52 weken) 51.912 uren. Na de herindicatie worden er wekelijks 843 uren hulp bij het huishouden ingezet: 155 uren per week minder. Dit betekent op jaarbasis 43.836 uren. Een besparing van 8.076 uren ofwel 15,5%. In het financiële jaaroverzicht voor de Wmo (verstrekt door het Wmo-kantoor) is dit ook al duidelijk te zien:

-58-

Jaarstukken 2014

Geaccordeerde zorg HbH Geaccordeerde uren HbH Gemiddelde kosten per cliënt per periode

2013 € 1.012.022 46.706 € 306,49

2014 € 943.241 42.857 € 284,54

Doorwerking in 2015: het uurtarief voor HbH in 2015 is € 22,19. Omgerekend betekent dit een verwachte besparing in 2015 op jaarbasis van € 179.206. Het voorstel tot wijziging van de Wmo (decentralisatie AWBZ) is in 2014 door de Regering vastgesteld en is per 1 januari 2015 geëffectueerd. Het jaar 2014 stond dan ook volledig in het teken van alle voorbereidingen voor de transitie van zorgtaken naar de gemeente. Voor cliënten met een bestaande AWBZ indicatie voor begeleiding (en een klein deel van cliënten met een indicatie voor persoonlijke verzorging) zijn met de samenwerkende Parkstadgemeenten contracten met zorgaanbieders gesloten. In deze transitieovereenkomsten zijn afspraken gemaakt over onder meer continuering van zorg, kwaliteit en prijs. Daarnaast is ook een aanbesteding uitgevoerd om nieuwe begeleidingscliënten vanaf 2015 van zorg te kunnen voorzien. Verder heeft de gemeente Simpelveld een nieuw Beleidsplan, Verordening en Besluit nadere regels vastgesteld die passen bij de Wmo 2015 en een nadere uitwerking zijn van de kadernota vastgestelde koers. Daarbij is steeds de insteek om vanuit eigen kracht en samenredzaamheid te acteren, waarbij de burger met een ondersteuningsbehoefte vooral geholpen wordt om tot een goed ondersteuningsarrangement te komen. Bij de ontwikkeling van deze documenten is onder meer steeds de adviesraad Wmo nauw betrokken geweest om zijn praktijkervaring te verwerken en uitvoerbaarheid van het beleid te garanderen. Tevens heeft het college vastgesteld dat de extra middelen ten behoeve van de ondersteuning van de mantelzorgers (motie Tweede Kamer 2013, van der Staaij) in te zetten om vrijwilligers te werven. Deze uitwerking kwam voort uit samenspraak met Ruggesteun. Met gebruikmaking van door de Rijksoverheid extra vrijgemaakte middelen ter verzachting van de druk op de werkgelegenheid van de thuiszorgmedewerkers, heeft de gemeente aanbieders uitgedaagd om mogelijkheden te bedenken waarbij de besteding van de middelen meer en langduriger rendeert. In 2015 krijgt dit verder vervolg. Ouderenwerk Impuls voert voor de gemeente Simpelveld het professioneel ouderenwerk, het ouderenadvies en de buurthulpdiensten in Bocholtz en Simpelveld uit. Afspraken hieromtrent zijn vastgelegd in een meerjarencontract dat liep van 2011 tot en met 2014. Jaarlijks wordt in de lijn van het meerjarencontract een subsidiebeschikking afgegeven. In 2014 is gewerkt aan een ‘cultuuromslag’ in het welzijnswerk: dit is in de lijn van de Kanteling binnen de Wmo en de ontwikkeling van D’r Durpswinkel. Er zal namelijk steeds meer een pro-actieve houding gevraagd worden en taken worden in afstemming met netwerkpartners uitgevoerd (maatwerkteam). Ook vervult Impuls de spilfunctie binnen D’r Durpswinkel: zij zorgt voor de algehele coördinatie, het opleiden en instrueren van vrijwilligers, bemensing en uitvoering van vrijwilligerscentrale en het initiëren van nieuwe projecten en activiteiten (D’r Durpsdeal bijvoorbeeld). Vrijwilligers- en mantelzorgbeleid De beleidsnota op het gebied van vrijwilligersbeleid en mantelzorg opgesteld in 2009 is verder uitgevoerd. Tevens is nadrukkelijk gekeken naar de inzet van mantelzorg-ondersteunende activiteiten in deze gemeente: deze ontwikkeling zit verweven in het concept van D’r Durpswinkel en het maatwerkteam. Het thema ‘Mantelzorg’ neemt een belangrijke positie in in de nieuwe Wmo-beleidsnota 2015. KENGETALLEN Bron Maatschappelijk Werk - uren maatschappelijk werk Ouderenwerk - uren ouderenwerk

2012

2013

2014

Impuls

1.924

2.050

2.263

Impuls

916

923

924

-59-

Jaarstukken 2014

Wat mag het kosten? BATEN EN LASTEN


Rekening 2013 2.344.696 368.470 -1.976.226 585.903 527.163 -3.089.292 0 278.817 -2.810.475

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 2.262.806 2.668.644 4.252.185 4.154.715 4.137.615 371.975 340.820 441.120 441.120 441.120 -1.890.831 -2.327.824 -3.811.065 -3.713.595 -3.696.495 485.292 461.867 567.066 569.130 554.271 151.201 149.460 27.333 25.904 25.117 -2.527.324 0 1.297.295 -1.230.029

-2.939.151 0 1.211.977 -1.727.174

-4.405.464 0 0 -4.405.464

-4.308.629 0 0 -4.308.629

-4.275.883 0 0 -4.275.883


Rekening 2013

Rekening 2014

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

Dotaties (lasten) Subtotaal Onttrekkingen (baten) reserve crisisaanpak algemene reserve afschrijving hulpmiddelen reserve WMO reserve mantelzorg reserve sloop / herinrichting I g'n Bende algemene reserve afboeken boekwaarde I g'n Bende Subtotaal Totaal

0

0

0

0

0

0

0

1.015.214

1.039.907

0

0

0

69.380 39.166

69.380 136.691 20.010

69.380 36.690 10.000

0 0

0 0

0 0

56.000

56.000

0 1.297.295 -1.297.295

0 1.211.977 -1.211.977

0 0 0

0 0 0

0 0 0

170.271 278.817 -278.817

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien. TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving product Wmo-totaal: zoals eerder gecommuniceerd is sprake van een forse onderuitputting bij de Wmo. De meest omvangrijke afwijkingen zijn: - eigen bijdrage voorzieningen € 30.310 - woningaanpassingen € 70.012 - hulpmiddelen € 72.395 - regiotaxi € 47.069 - hulp in het huishouden € 136.759 Dit voordeel is overigens al deels ingezet t.b.v. de aanpak legionella

-60-

Voordeel

Nadeel

Jaarstukken 2014

(€ 63.585) en inhuur derden (€ 120.000). Deze beide posten zijn via de reserve overloop verwerkt (zie programma 12). Totaal

-61-

469.683 469.683

0

Jaarstukken 2014

Programma 10. Milieu Onder dit programma vallen de volgende producten: afvalbeleid & inzameling, inzameling zwerfvuil, riolering & waterbeheer, milieubeheer, ongediertebestrijding, hondenpoepbeleid, afvalstoffenheffing en rioolheffing.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met het volgende speerpunt: Blijven wonen (met benodigde basisvoorzieningen) - Leefbaarheid en veiligheid worden gewaarborgd. - De ruimtelijke omgeving krijgt een sterke kwaliteitsimpuls en behoudt het groene karakter.


Wat wilden we bereiken? HOOFDAMBITIE De verdere vertaling van het genoemde speerpunt naar dit programma wordt tot uitdrukking gebracht in de volgende hoofdambities: 1.

Het blijven garanderen van de milieukwaliteit voor onderdelen als bodem, geluid, gezondheid en veiligheid; voldoen aan de (wettelijke) milieukwaliteiten en voor de toekomst zo houden; behalen van de wettelijke eisen op het gebied van lucht, geluid, water, bodem, afval, veiligheid en risico’s.

2.

Aansluitend op de basismilieukwaliteit voortdurend zoeken naar kansen om de leefkwaliteit en op de langere termijn duurzaamheid te verbeteren: verhogen van de milieukwaliteit draagt bij aan een aantrekkelijke woon-, werken recreatieve omgeving; per gebied wordt gestreefd naar verschillende milieu- en leefkwaliteitskenmerken, passend bij de kenmerken en mogelijkheden van de gebieden.

-62-

Jaarstukken 2014

KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is in de basis onder meer vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Verbreed Gemeentelijk RioleringsPlan 2010-2015 (2009); 5. Afvalbeheersplan 2014-2020 (2013); 6. Milieubeleidsplan 2014-2018 (2014).

Wat zouden we doen? Prioriteiten (verbreed)Gemeentelijk rioleringsplan (vGRP) Waterbeheer

Bodemsanering

Doelstellingen Planmatige realisatie, beheer en instandhouding van het watersysteem conform het vGRP. Doelmatig waterbeheer.

Sanering voormalig tankstation Dorpstraat.

Activiteiten Uitvoering geven aan het vGRP.

In samenwerking met andere (afval)waterbeheerders maatregelen op elkaar afstemmen om efficiëntievoordeel te behalen. Aanpak bodemverontreiniging bij voormalig tankstation Dorpstraat betrekken bij reconstructie Dorpstraat.

Wat hebben we gedaan? Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan De gemeente geeft uitvoering aan het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2010-2015. Het GRP maakt onderdeel uit van de totale waterketen. In het kader daarvan zijn er diverse grote projecten uitgevoerd en ook afgerond. Met het behalen van de zogenaamde basisinspanning t.a.v. het GRP zijn we er nog niet. Een aantal ontwikkelingen dwingt ons ertoe om nog integraler naar het aspect water te kijken. Zo kunnen worden genoemd de Europese Kaderrichtlijn Water (KRW) en het Bestuursakkoord Water. De beheerders van de afvalwaterketen moeten los van elkaar grote investeringen plegen om hun systemen aan de eisen te laten voldoen. Door maatregelen en investeringen op elkaar af te stemmen kunnen in vele gevallen de totale maatschappelijke kosten lager worden. Het motto is “samen beter en samen goedkoper”. In 2014 is het Rioolkostendekkingsplan herberekend naar de actuele stand van zaken. Hiertoe is het Meerjareninvesteringsprogramma Rioleringen aangepast. Overloop van investeringen, nadere afstemming met het Wegenbeheerplan en een evenwichtige verdeling van kosten hebben geleid tot een verschuiving van een aantal projecten in de tijd en daarmee tot wijzigingen in de jaarlijkse investeringsbedragen. Waterbeheer De gemeente kent drie zorgplichten: de vuilwaterzorgplicht (inzamelen en naar de zuivering transporteren van stedelijk afvalwater), de hemelwaterzorgplicht (inzamelen en verder verwerken – in het milieu brengen of naar de zuivering transporteren – van overtollig hemelwater) en de grondwaterzorgplicht (zorg dragen voor de aanpak van structurele grondwaterproblemen). De zorgplicht voor zuivering van stedelijk afvalwater ligt bij de waterschappen. Door in samenwerking met andere (afval)waterbeheerders maatregelen op elkaar af te stemmen kan efficiëntievoordeel worden behaald. Sinds 2011 wordt deelgenomen aan samenwerkingsverbanden met zowel de Parkstadgemeenten (passief) als gemeenten in het Mergelland (Maastricht, Meerssen, Eijsden-Margraten, Valkenburg, Gulpen-Wittem en Vaals).

-63-

Jaarstukken 2014

In oktober 2013 zijn de aan de regio Maas en Mergelland deelnemende gemeenten en het Waterschap Roer en Overmaas een Lichte Gemeenschappelijke Regeling aangegaan, waardoor de samenwerking op dit gebied is geformaliseerd. Inmiddels heeft ook WML aangehaakt aan dit samenwerkingsverband. In 2014 is de bestaande LGR met het Waterschapsbedrijf inzake het beheer en onderhoud van de rioolgemalen geëvalueerd. Op basis van deze evaluatie wordt bezien of de regeling per 2015 wordt verlengd. Bodemsanering Door vroegere activiteiten en ondergrondse opslag van aardolieproducten is sprake van bodemverontreiniging bij het voormalige tankstation aan de Dorpstraat. In 2015 staat de reconstructie van de Dorpstraat/Oranjeplein op het programma. Samen met Provincie Limburg is gekeken naar mogelijkheden voor de aanpak van de reconstructie in combinatie met deze verontreiniging. In overleg met de provincie is aan de raad het voorstel gedaan om de reconstructie uit te voeren zonder saneringswerkzaamheden. Door de raad is in 2014 besloten de reconstructie uit te voeren en de verontreinigingen ongemoeid te laten. KENGETALLEN Bron Lengte vrijvervalriool (in km.) Lengte persriolen (in km.) Aantal straatkolken Aantal (mini)gemalen Afval (in tonnen) - restafval - gft - oud papier en karton - verpakkingsglas - kunststof verpakkingen

vGRP vGRP vGRP vGRP

2012 66 5 ca. 2.800 27

Rd4 Rd4 Rd4 Rd4 Rd4

1.728 941 814 241 168

2013 66 5 ca. 2.800 27

2014 66 5 ca. 2.750 27

1.696 859 745 252 169

1.529 1.156 697 257 170



Rekening 2013 1.080.951 2.057.667 976.716 445.964 778.536 -247.784 1.633 248.960 -457

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 1.188.485 1.097.860 1.082.148 1.082.753 1.091.123 2.116.602 2.117.690 2.121.710 2.194.120 2.273.250 928.117 1.019.830 1.039.562 1.111.367 1.182.127 439.188 455.255 496.137 497.363 484.577 755.505 785.672 747.582 773.298 805.883 -266.576 3.354 247.170 -22.760

-221.097 3.300 213.610 -10.787

-204.157 0 181.690 -22.467

-159.294 0 145.000 -14.294


-64-

-108.333 0 100.000 -8.333

Jaarstukken 2014

Rekening 2013 Dotaties (lasten) reserve afval Subtotaal Onttrekkingen (baten) reserve afval reserve rioleringen Subtotaal Totaal

Rekening 2014

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

1.633 1.633

3.354 3.354

3.300 3.300

0 0

0 0

0 0

106.650 142.310 248.960 -247.327

76.870 170.300 247.170 -243.816

125.000 88.610 213.610 -210.310

140.000 41.690 181.690 -181.690

115.000 30.000 145.000 -145.000

90.000 10.000 100.000 -100.000

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren de volgende investeringen voorzien: 2014 GRP 790.100 2015 GRP 410.000 2016 GRP 214.000 2017 GRP 1.325.000 Het GRP 2014 bestaat uit de volgende deelprojecten: Omschrijving Afkoppelen openbaar gebied Hulsveld en Bosschenhuizen Verzwaren zinker Puntelstraat TOTAAL

Bedrag (excl. btw) 754.100 36.000 790.100

De uitgaven voor het GRP hebben in dit boekjaar in totaliteit € 173.130 bedragen. Deze uitgaven hebben met name betrekking op een project uit het investeringsprogramma 2012, te weten het afkoppelen van het riool Baneheide voor een bedrag van € 150.750. Verder zijn de werkzaamheden omtrent het afkoppelen van de Schiffelderstraat (uit het investeringsprogramma 2013) afgerond en afgerekend. De uitgaven hiervan in 2014 bedragen € 10.099. De projecten van het investeringsprogramma GRP 2014 worden, zoals reeds aangegeven in de Berap najaar 2014, naar verwachting in 2015 uitgevoerd. TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving product afvalbeleid & inzameling: 2014 is voor Rd4 een goed jaar geweest, hetgeen in lagere kosten voor de geleverde diensten heeft geresulteerd. E.e.a. is budgettair neutraal, omdat voor- c.q. nadelen m.b.t. de afvalinzameling worden verrekend met de reserve afval. Zie hiervoor programma 12. product riolering & waterbeheer: de reserve rioleringen is conform de BBV-voorschriften omgezet in een voorziening. De dotatie aan de voorziening is bij dit product verantwoord. De dotatie valt echter weg tegen de vrijval van de reserve in programma 12. E.e.a. is derhalve budgettair neutraal. Totaal

-65-

Voordeel

Nadeel

39.397

39.397

155.040 155.040

Jaarstukken 2014

Programma 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit Onder dit programma vallen de volgende producten: monumentenbeleid, natuur- en landschapsbescherming, openbaar groen, ruimtelijke ordening, woningbouw, bouw- & woningtoezicht, overige volkshuisvesting, omgevingsvergunningen en eigendommen.

Strategische visie In de Strategische visie 2013-2023 staat een viertal speerpunten benoemd. De beleidsvelden in dit programma hebben met name een relatie met de volgende speerpunten: Toerisme en recreatie - De gemeente behoort tot één van de mooiste plekjes in Zuid-Limburg. - De gemeente ontwikkelt en profileert zich als toeristische gemeente. - Voor de regio Parkstad is de gemeente dé uitvalsbasis (slapen in Simpelveld, dagattracties in Parkstad). - We zetten in op het behoud van de ZLSM als uniek toeristisch element. - We leggen een verbinding tussen de toeristische elementen en het centrum van beide kernen. - We zetten in op het creëren van een unieke camping in Bocholtz met een verwijzing naar het Romeins verleden. Blijven wonen (met benodigde basisvoorzieningen) - Elke kern behoudt zijn eigen identiteit. - Leefbaarheid en veiligheid worden gewaarborgd. - We streven naar behoud van historische panden. - De ruimtelijke omgeving krijgt een sterke kwaliteitsimpuls en behoud het groene karakter. - De kernen zijn aanvullend aan elkaar voor wat betreft de basisvoorzieningen: niet elke voorziening is in elke kern aanwezig. - Basisvoorzieningen zijn beschikbaar, fysiek of op een andere wijze: de gemeente faciliteert dit. - De basisvoorzieningen zijn van een goede kwaliteit. Participatie (burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties) - Inzetten op samenwerking met maatschappelijke actoren. - Kracht van de maatschappij benutten. - Vraag en aanbod van burgers met elkaar verbinden. - Trots zijn op wat ‘we’ doen: laten zien welke kracht onze burgers hebben. Kleinschalig en startend ondernemerschap - Meedenken met en adviseren van startende ondernemers: maken van een ondernemersloket.

College-agenda De coalitiepartijen hebben op 24 mei 2014 het coalitieakkoord 2014-2018 met als titel “Samen verder werken, aan Samenwerken” gesloten. Het college is aan zet om het coalitieakkoord vertaling te geven in een collegeprogramma 2014-2018. In het coalitieakkoord zijn uitgangspunten opgenomen en concrete of nog concreet te maken actiepunten. Het college heeft in deze geopteerd voor het opstellen van een meerjarige college-agenda. Hierin zijn de uitgangs- en actiepunten uit het coalitieakkoord op hoofdlijnen verwoord en voorzien van een grofmazige meerjarige planning.

-66-

Jaarstukken 2014

Het college zal zich voor wat betreft haar agenda 2014-2018 evenwel niet beperken tot uitvoering van de actiepunten uit het coalitieakkoord, maar zal haar agenda verder blijven vormgeven via de daarvoor geijkte kanalen (o.a. via de voorliggende programmabegroting). In het collegeprogramma 2010-2014 staan diverse zaken beschreven die betrekking hebben op dit programma ‘Wonen & ruimtelijke kwaliteit’. De belangrijkste items zijn: - de bevolkingskrimp met omslag van ‘groei’ naar ‘kwaliteit en vitaliteit’; - integrale en duurzame versterking van het goede woon- en leefklimaat (conform strategische visie 20062016); - afronden van in gang gezette ontwikkelingen en projecten (o.a. Centrumplan, Brede School / Hennebergstraat, Gasthof Bocholtz, Vakantieresort Heuvelland). Bij de uitvoering van het collegeprogramma wordt samenwerking gezocht met alle relevante partijen.


2. 3.

In de bestemmingsplannen en de bouwplannen zorgen we voor goede kwaliteit welke bijdraagt aan een mooie uitstraling van de gemeente en hebben we oog voor aspecten die ertoe bijdragen dat bewoners zo lang mogelijk (zelfstandig) in onze gemeente kunnen blijven wonen. Met het ‘Vakantieresort Heuvelland’ ontwikkelt de gemeente zich verder als toeristische gemeente. In de bestemmingsplannen / beleidsvisie Buitengebied wordt bekeken in hoeverre dag-attracties en overnachtingsmogelijkheden verder ingevuld kunnen worden.

4.

Met het oog op de afnemende bevolking, de herstructureringsopgave en overige ontwikkelingen wordt gestreefd naar een hierop afgestemde woningmarkt.

5.

In bestemmingsplannen worden kleinschalige, beroepsmatige activiteiten aan huis mogelijk gemaakt. Startende ondernemers krijgen op deze manier de mogelijkheid om van thuis uit een bedrijfje te starten.

KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is in de basis vastgelegd in de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Intergemeentelijke structuurvisie Parkstad Limburg (2009); 5. Herstructureringsvisie voor de woningvoorraad (2009); 6. Intergemeentelijke structuurvisie (2009) en de partiële herzieningen hiervan op de beleidsterreinen “retail” en “wonen”(2011); 7. Regionale Woonstrategie 2012-2020 (2012); 8. Geactualiseerde envelop, herstructureringsvisie Parkstad Limburg 2012-2020 (2012); 9. Gemeentelijk woningbouwprogramma 2013 e.v. (2013); 10. Regionale Woningmarktprogrammering 2013-2016 (2013); 11. Kwalitatief afwegingskader voor woningbouwplannen vanuit een markttechnisch perspectief (2013); 12. Intrekkingsbeleid omgevingsvergunning voor de activiteit bouwen van één of meer woningen/appartementen (2013); 13. Provinciaal Omgevingsplan Limburg 2014 (2014); 14. Omgevingsverordening Limburg (2014); 15. Provinciaal Verkeers- en vervoersprogramma (2014); 16. Vigerende bestemmingsplannen (diverse jaren); 17. Diverse andere regionale documenten met betrekking tot herstructurering, wonen en krimp.

-67-

Jaarstukken 2014

Wat zouden we doen? Prioriteiten Krimp / leefbaarheid

Project Centrumplan

Beleidsvisie buitengebied

Groene Cluster Simpelveld

Bestemmingsplannen

Diverse projecten

Openbaar groen

Doelstellingen Waarborgen van de leefbaarheid van de gemeente en de kwaliteit van de leefomgeving. Waar mogelijk deze versterken. Afronden Centrumplan.

Activiteiten - Activiteiten, plannen, projecten steeds toetsen aan leefbaarheidsdoelstelling.

- In nauwe samenspraak met partijen komen tot afronding Centrumplan (fase 2). Behoud van de aanwezige ruimtelijke - Opstellen beleidsvisie (structuurbasiskwaliteiten buitengebied. visie) voor het buitengebied met gerichte aandacht voor behoud van de aanwezige ruimtelijke basiskwaliteiten, de agrarische sector en het toerisme. Realisatie kwalitatief hoogwaardige - Participatie in project Groene verblijfsaccommodatie, sturend op Cluster. samenhang met het bestaande - Bestemmingsplanprocedure voor toeristische aanbod. totale gebied waarvan het Vakantieresort Heuvelland onderdeel van uitmaakt. Actualiseren bestemmingsplannen. - Actualisatie van 1 bestemmingsplan voor de beide kernen Bocholtz en Simpelveld. - Start met actualisatie bestemmingsplan Recreatiegebied Nijswillerweg. - Start met actualisatie bestemmingsplan Buitengebied. Projectmatige aanpak diverse thema’s. - Project Gasthof. - Herinvulling vrijkomend klooster. - Omgeving Brede School Simpelveld: realisatie woningbouw. - Project Groeneboord. Planmatige realisatie, beheer en - Opstellen groenstructuuren instandhouding van het openbaar beheerplan. groen.

Wat hebben we gedaan? Krimp / leefbaarheid Simpelveld heeft te maken met een dalende bevolking. Deze inwonersdaling heeft gevolgen voor alle beleidsterreinen: wonen, welzijn en zorg, economie en openbare ruimte. De gemeente staat voor een grote opgave om de leefbaarheid te waarborgen. Zoals aangegeven onder ‘prioriteiten’ worden zich aandienende activiteiten, plannen en projecten steeds getoetst aan onze leefbaarheidsdoelstelling. Project Centrumplan Fase 1 is met succes gerealiseerd en de werkzaamheden aan de openbare ruimte zijn afgerond. In het licht van de actuele maatschappelijke ontwikkelingen (crisis, krimp e.d.) is het oorspronkelijke plan fase 2 getoetst aan de huidige marktsituatie. Diverse gesprekken zijn hierover met de ontwikkelaar gevoerd met als conclusie dat

-68-

Jaarstukken 2014

de ontwikkeling van fase 2 zoals destijds in 2005/2006 is beoogd, nu gezien de omstandigheden niet meer haalbaar is. De Raad heeft op 26 juni 2014 ingestemd met de “Overeenkomst koop ‘locatie Klimboom’, (her)ontwikkeling van de ‘locatie Klimboom’ en afwikkeling Centrumplan fase 2”, waarin door Gemeente en Rialto Vastgoedontwikkeling B.V. nieuwe afspraken zijn gemaakt over de afronding en financiële afwikkeling van het centrumplan. Deze overeenkomst is op 7 juli 2014 door partijen geformaliseerd. Uit het bovenstaande volgt onder andere dat de beoogde 14 patiobungalows in het park achter ‘De Klimboom’ niet meer zullen worden gerealiseerd. Beleidsvisie buitengebied Het buitengebied is aan diverse veranderingen onderhevig: de agrarische sector verandert, er is vraag naar (kwalitatief hoogwaardige) toeristische en recreatieve voorzieningen en er is sprake van toenemende leegstand. De leefbaarheid van de buurtschappen en de landschappelijke kwaliteit zijn daarbij van groot belang. Ten behoeve van het nieuwe bestemmingsplan Buitengebied 2015 is een nota van uitgangspunten opgesteld ten aanzien van een aantal beleidsthema’s / actuele onderwerpen in het buitengebied. Zo is onder meer een visie geformuleerd ten aanzien van de thema’s vrijkomende agrarische bebouwing, nevenactiviteiten bij agrariërs en de mogelijkheid voor het oprichten van schuilgelegenheden voor hobbydieren. Deze nota wordt ten grondslag gelegd aan het nieuwe bestemmingsplan voor het buitengebied. Deze nota, waarin dus voor een belangrijk deel de visie op het buitengebied is opgenomen, is door de raad in het voorjaar van 2015 geaccordeerd en kan als basis dienen voor de op te stellen structuurvisie. Om als structuurvisie te kunnen fungeren zal de nota echter op punten dienen te worden aangevuld/uitgewerkt. Vanwege de strakke planning van de vaststelling van het bestemmingsplan Buitengebied 2015, zal deze uitwerking ná vaststelling van het nieuwe bestemmingsplan plaatsvinden. Groene Cluster Simpelveld Het Vakantieresort Heuvelland betreft een kwalitatief hoogwaardige invulling middels vakantievilla’s en vakantieappartementen met bijbehorende faciliterende- en recreatieve voorzieningen in het hogere segment. Een hoge kwaliteit in al haar facetten staat hier centraal. Daarnaast wordt beleidsmatig gestuurd op een fysieke samenhang met de ZLSM, de bereikbaarheid naar de kern en de relatie met het bestaande bungalowpark en de directe omgeving met een diversiteit aan functies. Het bestemmingsplan dat voorziet in deze ontwikkeling is vastgesteld en is onherroepelijk. De binnen het plangebied gelegen verpauperde bouwwerken zijn begin 2013 gesloopt. De start van de bouw hangt af van het verkooppercentage vakantievilla’s en vakantieappartementen waaraan momenteel door de initiatiefnemer hard wordt gewerkt. Actualiseren bestemmingsplannen Een aantal bestemmingsplannen wordt geactualiseerd: - In 2012 is gestart met de samenvoeging van de bestemmingsplannen “Kern Bocholtz” en “Kern Simpelveld”. Het ontwerpbestemmingsplan “Kernen gemeente Simpelveld” heeft vanaf 6 november 2014 tot en met 14 januari 2015 ter inzage gelegen. Op 26 maart 2015 is het bestemmingsplan vastgesteld. - In 2014/begin 2015 heeft een actualisatie van het bestemmingsplan Bedrijventerrein Bocholtzerweg plaatsgevonden. Het bestemmingsplan Bedrijventerrein Bocholtzerweg Actualisatie 2014 is op 5 maart 2015 vastgesteld. - In 2014 is gestart met de actualisatie van het bestemmingsplan Buitengebied. Er wordt gestreefd om het bestemmingsplan eind 2015 vast te stellen. - De bestemmingsplannen “Recreatiegebied Nijswillerweg” en “Gaasstraat e.o.” (waarvan het bestemmingsplan Vakantieresort Heuvelland onderdeel uitmaakt) worden opgenomen in het nieuwe bestemmingsplan Buitengebied. Diverse projecten Project Gasthof In 2013 is gestart met de bouw van het nieuwe appartementencomplex met bijbehorend pleintje, parkeervoorzieningen en groeninpassing. De verwachtingen zijn ruimschoots waargemaakt. De bouw van het complex inclusief de aanleg van de bij het complex behorende infrastructurele voorzieningen is eind 2014 gerealiseerd en direct aansluitend al volledig in gebruik genomen. De infrastructuur van de openbare ruimte in het gebied rondom het complex en de Plus supermarkt is aan onderhoud toe. Een upgrade van de openbare infrastructuur

-69-

Jaarstukken 2014

is noodzakelijk om dit gebied een kwaliteitsimpuls te geven. Hierbij gaat eveneens de aandacht uit naar het veiliger inrichten van het kruispunt Minister Ruijsstraat-Wilhelminastraat. De planvoorbereiding hiervoor is begin 2015 gestart. Medio 2015 is een raadsvoorstel voorgelegd waarin kostenraming en dekkingsvoorstel voor de uitvoering van dit project zijn opgenomen. Herinvulling vrijkomend klooster De zusters hebben in 2012 het Klooster aan de Kloosterstraat verlaten en het klooster op basis van een bidboek en middels tussenkomst van een adviseur te koop gezet. De gemeente is hierbij geen directe participant maar zal het proces nauwlettend volgen en binnen haar mogelijkheden (in faciliterende zin) bijdragen aan een maatschappelijk verantwoorde en zinvolle herbestemming van dit rijksmonumentale gebouw. In het kader van de ‘open oproep’ IBA Parkstad (eind 2014) is het klooster als een mogelijk IBA-project voor de gemeente Simpelveld formeel aangemeld. Omgeving Brede School Simpelveld De Brede School Simpelveld is gerealiseerd en het bijbehorende woningbouwprogramma is teruggebracht van 25 woningen/appartementen naar 7 bouwkavels. Dit is een verantwoorde stedenbouwkundige afronding van de bebouwing met oog voor de leefomgeving en met een goede (toekomstbestendige) kwaliteit. De bouwkavels staan op dit moment te koop. Dit heeft echter nog niet geleid tot concrete verkoop. Project Groeneboord Het stedenbouwkundige plan Groeneboord voorziet in de bouw van maximaal 38 woningen, waarvan 7 vrije kavels. Het bestemmingsplan voor de 7 vrije kavels is op 27 juni 2013 vastgesteld door de raad. Het bestemmingsplan Groeneboord Zuid voor de overige woningen, maximaal 31, is op 23 januari 2014 door de raad vastgesteld. De bestemmingsplannen bieden grote flexibiliteit/mogelijkheden bij het bouwen. De bouwkavels staan al geruime tijd te koop. Er zijn 2 kavels verkocht. Beide bestemmingsplannen bevatten de wijzigingsbevoegdheid waarmee de bouwtitels 5 jaar na inwerkingtreding van de bestemmingsplannen uit de bestemmingsplannen verwijderd kunnen worden. Bestemmingsplan Bedrijventerrein Bocholtzerweg Actualisatie 2014 Het bestemmingsplan Bedrijventerrein Bocholtzerweg dateert van 2010. Gebleken is dat het bestemmingsplan een ontheffingsmogelijkheid bevat die aanleiding geeft tot de nodige onduidelijkheid. Het betreft een ontheffing (thans afwijking geheten) waarmee zogenaamde categorie 4 bedrijven kunnen worden toegelaten. Echter in de toelichting bij het bestemmingsplan is, conform het beleid van de gemeente Simpelveld aangaande bedrijfsvestigingen op een lokaal bedrijventerrein als het bedrijventerrein Bocholtzerweg, nadrukkelijk aangegeven dat geen nieuwe categorie 4 bedrijven zullen worden toegelaten. Om de onduidelijkheid weg te halen wordt de ontheffing uit het bestemmingsplan verwijderd. Overeenkomstig het gemeentelijk beleid, zoals dat reeds in de toelichting was verwoord, worden in het bestemmingsplan Bedrijventerrein Bocholtzerweg Actualisatie 2014, niet langer mogelijkheden geboden tot de vestiging van nieuwe categorie 4 bedrijven of -bedrijfsactiviteiten. Openbaar groen De voorbereiding van een nieuw groenstructuuren beheerplan is in 2014 opgepakt. Het voorstel is in de raadsvergadering van april behandeld. Door onder andere de areaaluitbreiding vanuit de herinrichting Mergelland-Oost, het omvormen van het openbaar groen en de beschikbare middelen in relatie tot de doorgevoerde bezuinigingen, was er behoefte aan een actueel beheerplan. Hierin wordt het planmatig onderhoud vormgegeven en worden keuzes gemaakt m.b.t. de verschillende onderhoudsniveaus in relatie tot de bijbehorende kosten. KENGETALLEN Oppervlakte gemeente (in ha) Aantal belastingobjecten - type ‘woningen’ - type ‘niet-woningen’ Leegstandspercentage Waarde woning

Bron

2012 1.603

2013 1.603

2014 1.603

GBRD/BsGW GBRD/BsGW GBRD/BsGW

5.132 416 3,9%

5.116 412 3,6%

5.117 413 3,3%

CBS

-70-

Jaarstukken 2014

- gemiddelde waarde woning Oppervlakte openbaar groen - binnen bebouwde kom - buiten bebouwde kom - sportvelden Herstructureringsopgave Simpelveld (aantal woningen) (excl. nieuwbouw)

Bron GBRD/BsGW

2012 172.300

2013 168.120

2014 155.979

Gemeente Gemeente Gemeente Vigerende regionale envelop

29,8 ha. 27 ha. 8 ha. 180

29,8 ha. 27 ha. 8 ha. 180

29,8 ha. 27 ha. 8 ha. 180



Rekening 2013 521.614 166.159 -355.455 1.381.008 612 -1.737.075 5.000 69.631 -1.672.444

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 623.683 515.480 374.080 332.580 332.580 625.166 611.560 334.000 104.000 104.000 1.483 96.080 -40.080 -228.580 -228.580 1.449.799 1.450.694 1.453.459 1.455.018 1.410.860 0 687 0 0 0 -1.448.316 5.000 83.915 -1.369.401

-1.355.301 5.000 83.900 -1.276.401

-1.493.539 5.000 0 -1.498.539

-1.683.598 5.000 0 -1.688.598

-1.639.440 5.000 0 -1.644.440

MUTATIES IN RESERVES In programma 11 zijn de volgende mutaties in reserves met betrekking tot dit programma geraamd. Rekening 2013 Dotaties (lasten) reserve bestemmingsplannen Subtotaal Onttrekkingen (baten) reserve crisisaanpak reserve kavel-overdracht Mergelland-Oost reserve krimp reserve bouwleges sociale huurwoningen reserve opwaardering openbare ruimte Subtotaal Totaal

Rekening 2014

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

5.000 5.000

5.000 5.000

5.000 5.000

5.000 5.000

5.000 5.000

5.000 5.000

28.131

0

0

0

0

0

29.700 11.800

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

53.915

53.900

30.000 83.915 -78.915

30.000 83.900 -78.900

0 0 5.000

0 0 5.000

0 0 5.000

0 69.631 -64.631

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien.

-71-

Jaarstukken 2014

TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving product ruimtelijke ordening: de uitgaven voor het opstellen van bestemmingsplannen zijn in 2014 lager dan geraamd. De middelen worden daarom middels de reserve overloop (zie programma 12) overgeheveld naar 2015. Derhalve budgettair neutraal. Daarnaast is conform de BBV-voorschriften de woning ‘Centrumplan’ afgewaardeerd. product openbaar groen: de uitgaven op dit product zijn hoger dan voorzien. Dat heeft diverse oorzaken. Zo zijn in 2014 uitgaven gedaan (omvormen groen en snoeiwerkzaamheden) die in 2013 zijn overgeheveld via de reserve overloop. Dit is derhalve budgettair neutraal. Verder worden werkzaamheden van Wozl bij dit product verantwoord, die eerder bij andere producten (wegen, straten en pleinen / hondenpoepbeleid) werden verantwoord. Ook hiervoor is derhalve budget beschikbaar. In de begroting 2016 zal de verdeling van de budgetten hierop worden aangepast. Totaal

-72-

Voordeel

Nadeel

36.072 42.000

36.072

70.727 112.727

Jaarstukken 2014

Programma Financiering & algemene dekkingsmiddelen Onder dit programma vallen de volgende producten: treasury, bespaarde rente reserves en voorzieningen, algemene uitkering gemeentefonds, algemene baten & lasten, WOZ, OZB eigenaren en gebruikers, toeristenbelasting, hondenbelasting, precariobelasting, heffing & invordering gemeentelijke belastingen, saldo van kostenplaatsen en mutaties reserves.

Wat wilden we bereiken? INLEIDING Onder de algemene dekkingsmiddelen worden inkomsten begrepen waarbij voorafgaand geen bestedingsdoel is aangegeven. De middelen zijn vrij aanwendbaar. De algemene uitkering uit het gemeentefonds en de inkomsten uit de onroerend zaakbelastingen zijn de voornaamste algemene dekkingsmiddelen. De algemene dekkingsmiddelen zijn dus anders van karakter dan de voorbestemde opbrengsten, zoals specifieke doeluitkeringen van het rijk en bijvoorbeeld de opbrengsten uit de afvalstoffen- en de rioolheffing. Laatstgenoemde zijn ter dekking van de kosten op die onderdelen. Financiering en algemene dekkingsmiddelen kan natuurlijk ook breder worden bezien dan alleen de producten die onder dit programma vallen. Een goede efficiënte bedrijfsvoering, maar daarnaast ook het hebben van goede planning en control instrumenten (zoals de begroting, tussentijdse rapportages, de jaarstukken, budgettering etc.) kunnen als waarborg dienen voor de verwezenlijking van de prioriteiten c.q. producten behorende bij de programma’s. HOOFDAMBITIE De volgende hoofdambitie is geformuleerd: Prudent omgaan met de financiering en algemene dekkingsmiddelen omwille van een structureel gezonde financiële huishouding, zodat de doelstellingen van de programma’s uitvoerbaar zijn c.q. worden en derhalve ten goede komen van alle inwoners. KADERSTELLENDE BELEIDSNOTA’S Het beleid in Simpelveld met betrekking tot dit programma is onder meer vastgelegd in c.q. wordt voorgeschreven door de volgende documenten: 1. Strategische visie 2013-2023 gemeente Simpelveld (2013); 2. Collegeprogramma 2010-2014 (2010); 3. College-agenda 2014-2018 (2014); 4. Diverse gemeentelijke belastingen legesverordeningen; 5. De verordeningen “212”, “213” en “213a”(2014); 6. De nota Auditcommissie (2007); 7. Het Treasurystatuut (2013); 8. De nota Reserves en voorzieningen (2013); 9. De nota Activeren en afschrijven (2014); 10. De nota Inkoop- en aanbestedingsbeleid (2014); 11. De nota misbruik en oneigenlijk gebruik (2014); 12. De nota risicomanagement en weerstandsvermogen (2014).

-73-

Jaarstukken 2014

Wat zouden we doen? Prioriteiten Financieel gezonde gemeente

Doelstellingen Een structureel meerjarig sluitende begroting.

Monitoren gevolgen nieuwe ‘financiële’ wetgeving

Gevolgen nieuwe wetgeving verwerken in bedrijfsprocessen en effecten inzichtelijk maken. Overdracht begeleiden en kwaliteit dienstverlening bewaken.

Overdracht werkzaamheden GBRD naar BsGW

Activiteiten - Financiële taakstellingen realiseren. - Vertalen van de decentralisaties en rijksbezuinigingen in beleidsmatige alsmede financiële zin. - Regelgeving schatkistbankieren volgen. - Regelgeving wet HOF volgen. - Proces van overdracht begeleiden. - Bewaken van de geleverde dienstverlening.

Financieel gezonde gemeente Alle bezuinigingen zijn verwerkt in de programmabegroting 2015 en meerjarenbegroting 2016-2018. In de begroting 2015 is voor het eerst een nieuwe paragraaf opgenomen die inzicht geeft in de realisatie van de taakstellingen. Op basis van de meest recente informatie zijn de budgetten betreffende de decentralisaties vertaald naar de programmabegroting 2015 en meerjarenbegroting 2016-2018. Monitoren gevolgen nieuwe ‘financiële’ wetgeving De rijksoverheid heeft besloten om o.a. gemeenten te verplichten financiële tegoeden aan te houden in de Nederlandse schatkist. Dit is in weten regelgeving vertaald. Het schatkistbankieren is inmiddels geïmplementeerd in de betalingsprocessen van de gemeente Simpelveld. De wet HOF wordt gehanteerd als wettelijk instrumentarium voor het bereiken en vasthouden van houdbare overheidsfinanciën. Met de wet Hof gaat per jaar een macroplafond gelden voor het EMU-tekort van alle gemeenten samen en per individuele gemeente. Periodiek wordt het EMU-saldo van de gemeente Simpelveld geanalyseerd. Een berekening van het EMU-saldo wordt in de P&C-documenten opgenomen. Overdracht werkzaamheden GBRD naar BsGW Eind 2013 heeft de overdracht van werkzaamheden inzake de belastingoplegging en -inning door de GBRD naar de BsGW plaatsgevonden. Deze overgang is door de afdeling bedrijfsvoering gemonitord. Periodiek wordt met de BsGW overleg gevoerd over de stand van zaken betreffende de aangeboden dienstverlening. Daarnaast worden financiële kwartaalrapportages ontvangen waardoor monitoring van de begrote bedragen kan plaatsvinden. Tevens vinden periodiek overleggen plaats tussen de deelnemende gemeenten en de BSGW. In deze zogenaamde accountmanagersoverleggen worden actuele ontwikkelingen binnen de BSGW besproken.


Lasten excl. kvst./kap. Baten Saldo excl. kvst./kap. Lasten kvst. Kapitaallasten Resultaat

Rekening 2013 1.561.303 13.260.754 11.699.451 0 573

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2014 2015 2016 2017 4.356.839 3.408.097 523.695 132.283 124.782 19.333.999 18.910.528 19.925.216 19.525.786 19.338.062 14.977.160 15.502.431 19.401.521 19.393.503 19.213.280 2.586 2.609 3.310 3.316 3.283 718 643 2.978 25.903 41.363

11.698.878

14.973.856

15.499.179

-74-

19.395.233

19.364.284

19.168.634

Jaarstukken 2014

MUTATIES IN RESERVES In dit programma zijn de volgende mutaties in reserves geraamd (tussen haakjes is het programma vermeld waarop de mutatie in de reserve betrekking heeft). Rekening 2013 Dotaties (lasten) reserve personeel (kpl.) reserve IBA (1) reserve bevorderen toeristische projecten (4) reserve ZLSM (4) reserve speelruimte (5) reserve jeugd en gezin (5) reserve inzet taakstelling (7) reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt (8) reserve sociaal domein (8) algemene reserve vorming sociaal domein (8) reserve afval (10) reserve bestemmingsplannen (11) algemene reserve opheffing reserve krimp (12) reserve krimp (12) reserve overloop (12) Subtotaal

22.000

Rekening 2014

Begroting 2014

0 665.000

665.000

8.000

5.021 425.000 8.000

425.000 8.000

46.730

44.919

9.110

207.300

207.300

667.579

540.690

1.633

815.214 3.354

839.907 3.300

5.000

5.000

39.030 81.650 57.270 1.370.523

263.280 159.000 663.187 3.931.854

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

8.000

8.000

8.000

5.000

5.000

5.000

5.000

256.650 161.000

189.880 189.880

3.120.957

392.760

13.000

13.000

1.109.210

-75-

Jaarstukken 2014

Rekening 2013 Onttrekkingen (baten) reserve personeel (kpl.) algemene reserve t.b.v. Pact van Parkstad (1) reserve IBA (1) algemene reserve - IBA (1) reserve procedures / ontwikkelingen Centrumplan (3) reserve openbare ruimte Centrumplan (3) algemene reserve afboeking Hei/Baneheiderweg (3) algemene reserve extra dotatie voorziening wegen (3) algemene reserve afboeking restant Centrumplan (3) reserve ZLSM (4) algemene reserve ZLSM (4) reserve krimp (4) reserve toeristische projecten (4) reserve voorlichting (4) reserve speelruimte (5) reserve jeugd en gezin (5) reserve naschoolse opvang (5) algemene reserve - tgv reserve inzet taakstelling (7) reserve Kompas / krediet-crisis (8) reserve crisisaanpak (8)

Rekening 2014

Begroting 2014

17.403

0

107.110 0

0 0 665.000

665.000

100.000

100.000

1.133.177

1.133.177

473.651

473.650

395.900

395.900

422.440 212.500

422.440 225.000

9.550

425.000 16.020

425.000 20.000

14.100 3.500 44.820

0 11.255 7.600

13.900 7.600

0

139.249

85.000

19.126

0

0

207.300

207.300

248.000

248.000

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

66.800

66.800

103.540

140.000 41.690

115.000 30.000

90.000 10.000

93.966 reserve crisisaanpak (9) algemene reserve afschrijving hulpmiddelen (9) reserve WMO (9) reserve mantelzorg (9) algemene reserve afboeking I g'n Bende (9) reserve sloop / herinrichting I g'n Bende (9) reserve afval (10) reserve rioleringen (10) reserve krimp (11) reserve kaveloverdracht Mergelland Oost (11) reserve crisisaanpak (11) reserve opwaardering openbare ruimte (11) reserve bouwleges sociale huur-woningen (11) reserve inzet taak stelling (12) reserve krimp (12) algemene reserve overheveling reserve BTW Compensatiefonds (12) reserve overloop (12) Subtotaal Totaal

0

1.015.214

1.039.907

69.380 39.166

69.380 136.691 20.010

69.380 36.690 10.000

170.271

0

106.650 142.310 11.800

56.000 76.870 170.300 0

29.700

0

28.131

0

56.000 125.000 88.610

30.000

30.000

53.915

53.900

188.000

199.515 263.280

199.515 256.650

199.515 189.880

199.515

199.515

29.604 88.768 1.119.389 251.134

0 49.770 6.692.003 -2.760.149

6.387.619 -3.266.662

637.885 -245.125

411.315 -398.315

403.055 -390.055

-76-

Jaarstukken 2014

INVESTERINGEN In de programmabegroting waren geen investeringen voorzien. TOELICHTING De voornaamste verschillen tussen de rekening en de begroting 2014 (na wijziging) zijn de volgende (verklaring verschil tussen het ‘Saldo excl. kvst./kap.’): Omschrijving product algemene uitkering: de algemene uitkering op basis van de decembercirculaire en het nieuwe begrotingsakkoord valt hoger uit dan in de septembercirculaire 2014 was geprognosticeerd. Daarnaast is over de jaren 2012 en 2013 per saldo een nabetaling ontvangen. product algemene baten & lasten: de voorziening oninbare vorderingen was per balansdatum niet toereikend. Derhalve is een extra dotatie gedaan. product algemene uitkering: in de begroting was geen rekening gehouden met de hogere (decentralisatie-)uitkering jeugdzorg. De extra uitkering is toegevoegd aan de reserve jeugd en gezin. E.e.a. is derhalve budgettair neutraal. product toeristenbelasting: uit de door BsGW verstrekte informatie blijkt dat de opbrengsten uit hoofde van toeristenbelasting verder achter blijven. De afname is als structureel aan te merken en is als zodanig daarom meegenomen in de Berap voorjaar 2015. product algemene baten en lasten: per balansdatum van enig jaar dient de voorziening onderhoud gebouwen toereikend te zijn voor de komende vier jaar. Voor de jaarstukken 2014 (balansdatum 31 december 2014) betekent dit dat in de voorziening onderhoud gebouwen voldoende middelen beschikbaar zijn om het onderhoud t/m 2018 te kunnen uitvoeren. Uit de beschikbare cijfers bleek dat per balansdatum een tekort ontstond van € 257.850. Dit bedrag is conform de BBV-voorschriften derhalve al in de jaarstukken 2014 verwerkt als een extra dotatie aan de voorziening, zodat de voorziening per balansdatum toereikend is. E.e.a. conform het raadsvoorstel m.b.t. het meerjaren onderhoudsprogramma gebouwen dat in mei in de raad is behandeld. mutaties reserves: mutaties in de dotaties en onttrekkingen aan de reserves. Zie tabel hiervoor. Totaal

Voordeel

Nadeel

152.333

11.000

35.808

8.857

257.850

188.141

506.513 784.220

De navolgende tabel geeft een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen, zoals deze in deze jaarstukken zijn opgenomen. Overzicht algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000) Rekening Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting 2013 2014 2014 2015 2016 2017 Baten: Lokale heffingen 1.953 2.031 2.011 2.099 2.170 2.392 Algemene uitkeringen (incl. 9.385 9.839 9.641 16.465 16.191 16.103 integratieuitkering WMO) Dividend 248 231 234 232 232 232 Interne rentebaten 355 514 426 354 354 354 Onttrekking reserves 1.119 6.692 530 638 411 403 Totaal baten 13.060 19.307 12.842 19.788 19.358 19.484 Lasten: Stelpost onvoorzien Toevoeging reserves Totaal lasten Saldo

0 1.371 1.371

0 3.932 3.932

0 183 183

0 393 393

0 13 13

0 13 13

11.689

15.375

12.659

19.395

19.345

19.471

-77-

Jaarstukken 2014

-78-

Jaarstukken 2014

HOOFDSTUK 3

Met Waterschapsbedrijf Limburg (samen)werken aan watermanagement

PARAGRAFEN

-79-

Jaarstukken 2014

-80-

Jaarstukken 2014

Paragraaf Bedrijfsvoering INLEIDING De gemeente Simpelveld wil zich doorontwikkelen tot een goede, professionele dienstverlener. De klant(vraag) staat in ons handelen centraal. De doelstelling van de organisatie en de visie met betrekking tot vraaggerichte dienstverlening zijn van grote invloed op de bedrijfsvoering en dus de inrichting van de organisatie. Dit alles willen we op een zo effectief en efficiënt mogelijke manier realiseren, waarbij wij ons tevens willen beperken tot onze basistaken. De organisatieontwikkeling heeft de laatste jaren het accent gelegd op het verbeteren van die dienstverlening aan de Simpelveldse burger. In deze paragraaf wordt een onderscheid gemaakt in de volgende beleidsvelden: - Personeel & Organisatie - Financiën & Control - Informatiemanagement - Communicatie - Dienstverlening PERSONEEL & ORGANISATIE De ambtelijke organisatie bestaat uit de algemeen directeur, drie vakafdelingen en een stafafdeling. De organisatie-structuur is ingericht om goed in te kunnen spelen op de ambities van de gemeente, de gewenste dienstverlening voor de inwoners, bedrijven en instellingen en om tijdig en actief te kunnen anticiperen op maatschappelijke ontwikkelingen. Binnen het gemeentelijke takenpakket is een veelheid aan processen, procedures en werkinstructies te herkennen. Deze kunnen alle gebundeld en teruggebracht worden in drie hoofdprocessen. Deze hoofd-processen hangen samen met een bepaalde burgerrol en het bijbehorende perspectief. Deze hoofdprocessen vormen de basis voor de inrichting van de organisatie: - Afdeling Leefomgeving - Afdeling Dienstverlening - Afdeling Bedrijfsvoering Algemeen directeur / Gemeentesecretaris

Stafafdeling

Afdeling Leefomgeving

Afdeling Dienstverlening

Afdeling Bedrijfsvoering

Organisatie-ontwikkeling Ook in 2014 is aandacht besteed aan organisatie-ontwikkeling. De gemeentelijke koers (Strategische Visie en het collegeprogramma) is vertaald naar de bedrijfsvoering voor de ambtelijke organisatie en de uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken. Dit is vastgelegd in afdelingsplannen. Om aan deze plannen te kunnen voldoen is en wordt aandacht besteed aan de bedrijfscultuur en het arbeidsgedrag van de leidinggevenden en medewerkers. Begin 2014 is een concernplan opgesteld. Het plan is een vertaling van de gemeentelijke koers naar de bedrijfsvoering voor de ambtelijke organisatie en de uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken. In het concernplan staan drie bedrijfsvoeringsnotities die betrekking hebben op sturing, structuur en organisatiecultuur. In 2014 is ook ingezet op spelingsvrij sturen en planmatig werken. De Strategische visie en het college-agenda bepalen de input voor de programmabegroting en de 1e en 2e W-vraag voor de komende jaren. Bij de vaststelling van de programmabegroting door de raad wordt bepaald “wat” het college met behulp van de ambtelijke organisatie het lopende jaar dient te realiseren en te bereiken. Essentieel bij het “hoe” dat te

-81-

Jaarstukken 2014

realiseren, is een goed werkend bedrijfsmodel, met daaraan gekoppeld een transparante en strakke sturingswijze. Een sturingswijze waarbij sprake is van “spelingsvrij” sturen door het college en het managementteam. Een sturingswijze waarbij planmatig werken een absolute randvoorwaarde voor succes is. Tevens een belangrijke randvoorwaarde voor duidelijkheid en “overzicht”. Immers we weten vooraf “wat”, “wanneer” en “hoe” gerealiseerd moet worden. De organisatie-ontwikkeling en bovengenoemde manier van werken (“spelingsvrij” sturen en planmatig werken) vragen om een nieuwe manier van werken en een bepaald gedrag/houding van de medewerkers. De kernwaarden hierbij zijn klantgericht, kwaliteit en samenwerken. Deze zijn ook vastgelegd in een notitie “bedrijfsfilosofie”. In onder meer de personeelsgesprekken wordt met de medewerkers besproken welk gedrag/houding en competenties van hen verwacht worden om invulling te kunnen geven aan de missie van de ambtelijke organisatie: “Naar een flexibele en omgevingsgerichte organisatie”. Beleid Per 1 januari 2015 is de werkkostenregeling ingevoerd. In 2014 zijn alle voorbereidende werkzaamheden verricht. De consequenties hiervan zijn ter informatie aan uw raad medegedeeld. Tevens is in 2014 in VONSSverband het onderwerp salarisadministratie opgepakt. Hier wordt gekeken of er een gezamenlijke salarisadministratie kan en zal worden ingericht. Dit project loopt door in 2015. Vorming en opleiding In de personeelsgesprekken is persoonlijke ontwikkeling een vast onderdeel. Na iedere gespreksronde wordt geïnventariseerd welke ontwikkelen opleidingswensen er bestaan. Momenteel kunnen en worden (bijna) alle aanvragen gehonoreerd. Aandacht voor opleidingen is noodzakelijk om goed gekwalificeerd personeel te hebben en te houden en vanwege het verhogen van de brede inzetbaarheid en flexibiliteit van de medewerkers. Arbeidsomstandigheden en ziekteverzuim Er is een protocol agressie en geweld opgesteld met daarin huisregels voor de burgers en de medewerkers. Het doel van het agressieprotocol is: - de veiligheid en het algemene gevoel van veiligheid van de medewerkers te vergroten; - duidelijk te maken dat geweld tegen medewerkers niet wordt geaccepteerd; - maatregelen te treffen ter voorkoming van agressie en geweld; - het bieden van handvatten voor het omgaan met agressie en geweld. In 2014 zijn de medewerkers, die dagelijks klantcontact hebben, getraind in het omgaan met agressie en geweld. De ziekteverzuimbegeleiding en aandacht voor een goede gezondheid van onze medewerkers was ook in 2014 onderdeel van het P&O-beleid. Jaar Ziekteverzuimpercentage* Verzuimfrequentie* Gemiddeld aantal verzuimdagen*

2010 9,79% 1,60 20,20

2011 5,96% 0,69 14,91

2012 5,87% 1,74 12,04

2013 7,46% 1,63 15,94

2014 5,24% 1,11 16,38

* excl. zwangerschapsverlof

FINANCIËN & CONTROL Ons handelen blijft erop gericht om onze financiële huishouding gezond te houden. Juist in tijden waarin het financieel economisch onzeker is, is het belangrijk de basis op orde te hebben. De volgende speerpunten waren in 2014 van belang: financiën op orde, doorontwikkeling P&C-documenten, actualiseren financiële- en bedrijfsvoering-nota’s en actualiseren beheerplannen. Financiën op orde Het is van groot belang om zorg te dragen voor een financieel duurzaam evenwicht. Dit betekent dat de structurele lasten in evenwicht dienen te zijn met de structurele inkomsten. In verband met de economische recessie bezuinigt het Rijk fors. Daarnaast vindt er decentralisatie van taken naar gemeenten plaats.

-82-

Jaarstukken 2014

Gemeenten dienen deze taken in te bedden in hun totale takenpakket, waarbij zij tevens te maken krijgen met efficiencykortingen. In het kader van het op orde houden van de financiën is het belangrijk om de realisatie van de door de raad besloten bezuinigingen te bewaken. Deze bewaking vindt plaats door de afdeling bedrijfsvoering. Zie ter zake ook de paragraaf taakstellingen. Doorontwikkeling P&C-documenten Het project SMART heeft geresulteerd in een geheel vernieuwde opzet van de diverse programma’s van de programmabegroting 2015. Gebruik wordt gemaakt van een identieke lay-out per programma. Er is voor gekozen om een duidelijke doorvertaling te maken van strategische visie (incl. speerpunten), via collegeagenda naar de begroting. Per programma zijn hoofdambities uit de strategische visie geformuleerd. Elk programma is aangevuld met kengetallen en indicatoren. Met dit alles wordt beoogd de raad steeds beter in een positie te brengen om haar kaderstellende en controlerende rol op hoofdlijnen te kunnen vervullen. Actualiseren financiële- en bedrijfsvoeringnota’s Het is van belang om nota's en verordeningen actueel te houden. Normaliter dient actualisatie één keer in de vier jaar plaats te vinden. Dit is een van de aanbevelingen die de Provincie doet in haar financieel verdiepingsonderzoek van juni 2012. In 2013 is een aanvang gemaakt om de opgelopen achterstand in te halen. In 2014 zijn de volgende nota’s en verordeningen geactualiseerd: - 212, 213 en 213a-verordening Artikel 212 van de Gemeentewet ziet op de vastlegging van de uitgangspunten van het financiële beleid, de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie. Artikel 213 ziet op de controle van de rechtmatigheid van het financiële beheer. Artikel 213a behandelt de doelmatigheid en doeltreffendheid van het door het college gevoerde bestuur. - Nota misbruik en Oneigenlijk gebruik Deze nota geeft een integrale visie op het voorkomen en bestrijden van misbruik en oneigenlijk gebruik. In deze nota worden de belangrijkste kaders voor het toepassen van beleid op dit gebied vastgelegd. - Nota risicomanagement en weerstandsvermogen Doelstelling van deze nota is om bewuster om te gaan met risico’s die rond de gemeentelijke organisatie kunnen spelen, deze op meer systematische wijze in kaart te brengen en beter te beheersen. Onderstaand is aangegeven wanneer de financiële- en bedrijfsvoeringnota’s van de gemeente Simpelveld uiterlijk geactualiseerd dienen te worden: Document

Vastgesteld door College / Raad 2014 2014 2013 2013 2012 2014 2013

212, 213 en 213a-verordening Nota misbruik en oneigenlijk gebruik Nota activeren en afschrijven Nota inkoop en aanbesteding Nota reserves en voorzieningen Nota risicomanagement en weerstandsvermogen Treasurystatuut

Actualisatie uiterlijk in 2018 2018 2017 2017 2016 2018 2017

Actualiseren beheerplannen Een andere belangrijke aanbeveling van de Provincie Limburg is het actualiseren van de beheerplannen. In 2013 en 2014 is bij een aantal beheerplannen ondersteuning geboden aan de afdelingen, zoals bijvoorbeeld het wegenbeheerplan (vastgesteld in raadsvergadering d.d. 19 december 2013), het onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen en het groenstructuuren beheerplan. INFORMATIEMANAGEMENT Informatiemanagement gaat over het managen van informatie. Door de jaren heen is het belang van informatie en gegevens voor de gemeentelijke organisatie alsmaar groter geworden. We zitten midden in een digitaliseringslag. De gemeente kan daarin gezien worden als een grote informatiefabriek. In 2014 hebben we gewerkt aan onderstaande taakgebieden:

-83-

Jaarstukken 2014

Zaakgericht werken Sinds 2012 wordt er in de ambtelijke organisatie digitaal gewerkt met het zaaksysteem Verseon. In 2014 is gestart met het project ‘Bestuurlijke besluitvorming’. Dit betekent dat de besluitvorming van het college, commissie en de gemeenteraad wordt ondergebracht in het zaaksysteem Verseon. Eind 2015 zal de digitale bestuurlijke besluitvorming in gebruik worden genomen. Daarnaast is in het kader van de implementatie van de nieuwe ICT infrastructuur de meest actuele versie van het zaaksysteem Verseon geïmplementeerd. Informatiehuishouding In 2014 is voor de eerste keer de jaarlijkse rapportage horizontaal toezicht archief en informatiebeheer opgesteld en vastgesteld door de gemeenteraad. Deze rapportage is de basis voor verbeteringen die doorgevoerd moeten worden op het gebied van de informatiehuishouding van de gemeente. Om te komen tot de verbeteringen zoals genoemd in de rapportage nemen bijna alle Zuid-Limburgse gemeenten inclusief enkele gemeenschappelijke regelingen deel aan het Regionaal Werkverband Informatiemanagement. Op basis van een plan van aanpak wordt door een stuurgroep en vijf werkgroepen gewerkt aan de realisatie van verschillende producten. Archiefbescheiden, die voor blijvende bewaring in aanmerking komen en ouder zijn dan twintig jaar, dienen te worden overgebracht naar een goedgekeurde archiefbewaarplaats in de zin van de Archiefwet 1995. In 2014 is gewerkt aan het opschonen van het archiefblok 1982 – 1989. In november 2014 is het archiefblok 1982 – 1989 van de gemeente overgebracht naar Rijckheyt te Heerlen. Basisregistratie Grootschalige Topografie De Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) wordt dé gedetailleerde grootschalige basiskaart (digitale kaart) van heel Nederland. In juni 2014 heeft het college besloten om de transitie en beheer van de BGT onder te brengen bij de GBRD. De opbouw van de BGT voor de gemeente is voltooid. Onderbrengen van de BGT in de landelijke voorziening en afstemming met de andere bronhouders moet nog plaatsvinden. ICT facilitering college, commissie en raad Na de gemeenteraadsverkiezingen van 2014 hebben de college-, de commissieen de gemeenteraadsleden in bruikleen een iPad ontvangen. Deze iPad is voorzien van de app RaadDigitaal. Op deze manier worden de bestuurders op een digitale wijze geïnformeerd over de vergaderingen en de geagendeerde raadsvoorstellen. ICT infrastructuur Na een Europese aanbesteding en een lange aanloopperiode is in november 2014 de nieuwe actuele ICT infrastructuur in gebruik genomen met virtuele werkplekken. Uitgangspunt van de nieuwe ICT infrastructuur is werken op basis van any time, any place, any device. Daarmee is een basis gelegd voor de komende jaren waarbij het mobiel digitaal werken verder ondersteund kan worden. COMMUNICATIE Bij communicatie en voorlichting is veel tijd en energie gestoken in externe communicatie omtrent de invoering van de 3D’s, de toeristische profilering en de berichten en bekendmakingen inclusief persgesprekken. Nu is het zaak om alle goede dingen die inmiddels tot het reguliere werk behoren te behouden en waar mogelijk verder te verbeteren. Onderstaand zijn enkele speerpunten voor communicatie uit 2014 weergegeven. Samenwerking VONSS In- en externe communicatie ter ondersteuning van de samenwerking binnen VONSS. Ondersteuning beleidsadviseurs Bij alle beleidsnota’s en plannen moet worden nagedacht over communicatie. Communicatie begint intern, op het moment dat beleid wordt gemaakt. In dat kader heeft de medewerker communicatie zich ook in 2014 gericht op de ondersteuning van de beleidsadviseurs. Meer specifiek geldt dat voor: - Communicatie decentralisatie sociaal domein, invulling geven aan transparant en duidelijk beleid; - Communicatieve ondersteuning bij de doorontwikkeling van D’r Durpswinkel.

-84-

Jaarstukken 2014

Toeristische profilering Vanuit het speerpunt ‘Toerisme en recreatie’ is de opdracht aan communicatie om te werken aan de toeristische profilering van gemeente Simpelveld. Met een inzet van een mix van (betaalde) middelen en optimaal benutten van social media (ook via partners) proberen we een beeld weg te zetten van Simpelveld als uitvalsbasis voor verblijfstoerisme. DIENSTVERLENING In 2014 is net als voorgaande jaren gewerkt aan het verder doorontwikkelen van de dienstverlening aan onze burgers. De focus in 2014 lag op het leggen van een basis voor de nieuwe taken die wij per 1 januari 2015 zijn gaan uitvoeren, als gevolg van de decentralisaties op het gebied van participatie, jeugd en zorg. Ter uitvoering van de nieuwe taken op het gebied van zorg zijn in het laatste kwartaal van 2014 nieuwe beleidsnotities, verordeningen en een besluit nadere regels vastgesteld. Ook is in 2014 duidelijk geworden hoe de samenwerking met Parkstad verder gaat en wat dit betekent voor de dienstverlening. Het al eerder in gang gezette project “oprichting van een Telefonische Service en InformatieCentrum Parkstad Limburg” is na oplevering van het inrichtingsplan stop gezet en zal niet leiden tot verdere samenwerking. De samenwerking VONSS heeft enkele resultaten opgeleverd. Het is nu vooral wachten op de (lange termijn) visie aangaande deze samenwerking om te bezien wat dit betekent voor het jaar 2015 en verder. KOSTEN BEDRIJFSVOERING Salarislasten In de rekening 2014 is in totaal voor een bedrag van € 4.091.750 (exclusief overige loonkosten-budgetten) aan loonkosten besteed. Het is overigens van belang te vermelden dat de loonkosten 2014 exclusief reiskostenvergoedingen, overwerk, gratificaties, wachtdienst en cafetariaplan zijn weergegeven, om zo de vergelijking met de raming 2014 mogelijk te maken. Omschrijving burgemeester wethouders subtotaal bestuur secretaris griffier* secretariepersoneel openbare werken toezichthouder burgerlijke stand subtotaal personeel TOTAAL

Fte 1,0 2,2 3,2 1,0 0,7 51,7 12,0 1,0 0,0 66,4 69,6

Gerealiseerde loonkosten 121.633 166.151 287.784 98.883 9.119 3.161.260 489.852 43.078 1.774 3.803.966 4.091.750

Fte 1,0 2,0 3,0 1,0 0,7 51,5 12,0 1,0 0,0 66,2 69,2

Geraamde loonkosten 119.212 150.024 269.236 97.298 0 3.193.571 504.993 43.061 3.000 3.841.923 4.111.159

*De griffier is per 1 november 2014 in dienst, voorheen ingehuurd van de gemeente Echt-Susteren. Hiervoor is een budget beschikbaar van € 57.000.

Rekening houdend met de diverse overige budgetten voor de loonkosten in de begroting is in totaliteit sprake van onderuitputting van de loonkosten. De onderuitputting is ingezet is ter dekking van de inhuur van tijdelijk personeel. Kostenplaatsen Naast salariskosten bestaan de kosten van de bedrijfsvoering ook uit de overige lasten en kapitaallasten van de gemeentelijke organisatie. Deze kosten zijn verdeeld over een zestal kostenplaatsen, te weten: INM / automatisering, FAC / algemene kantoorkosten, huisvesting secretarie (gemeentehuis), openbare werken, FIC / planning & control en hrm & algemene personeelskosten. De ontwikkeling van de kosten (exclusief salarislasten en interne doorbelastingen) geeft meerjarig het volgende beeld:

-85-

Jaarstukken 2014

INM / automatisering Lasten (excl. kap. lst.) Kapitaallasten subtotaal FAC / algemene kantoorkosten Lasten (excl. kap. lst.) Kapitaallasten subtotaal Huisvesting secretarie Lasten (excl. kap. lst.) Kapitaallasten subtotaal Openbare werken Lasten (excl. kap. lst.) Kapitaallasten subtotaal FIC / Planning & Control Lasten (excl. kap. lst.) Kapitaallasten subtotaal HRM / algemene kantoorkosten Lasten (excl. kap. lst.) Kapitaallasten subtotaal Lasten (excl. kap. Lst.) Kapitaallasten Totaal

Rekening

Rekening

Begroting Begroting na wijziging

Begroting

Begroting

2013

2014

2014

2015

2016

2017

242.822 27.036 269.858

276.529 28.611 305.140

270.920 35.201 306.121

376.900 46.684 423.584

376.900 24.067 400.967

376.900 22.906 399.806

149.123 0 149.123

167.617 0 167.617

212.940 0 212.940

138.140 0 138.140

173.140 0 173.140

138.140 0 138.140

172.029 235.125 407.154

175.707 258.607 434.314

173.670 244.129 417.799

172.900 230.669 403.569

172.900 223.805 396.705

172.900 218.057 390.957

106.307 66.974 173.281

112.296 72.717 185.013

112.522 81.536 194.058

95.510 79.253 174.763

95.510 69.467 164.977

95.510 47.628 143.138

12.506 0 12.506

31.746 0 31.746

36.200 0 36.200

25.550 0 25.550

25.550 0 25.550

33.550 0 33.550

429.133 0 429.133

438.073 0 438.073

275.780 0 275.780

294.150 0 294.150

308.270 0 308.270

233.890 0 233.890

1.111.920 329.135 1.441.055

1.201.968 359.935 1.561.903

1.082.032 360.866 1.442.898

1.103.150 356.606 1.459.756

1.152.270 317.339 1.469.609

1.050.890 288.591 1.339.481

Kostenverdeelstaat De kostenplaatsen en de salarislasten van het secretariepersoneel en de buitendienst worden via de kostenverdeelstaat doorbelast aan de diverse producten. Deze kostenverdeling wordt niet tussentijds aangepast op basis van aanpassingen van de kostenplaatsen en salarislasten in de Berap’s. Als gevolg hiervan komen in de jaarstukken de afwijkingen tussen de realisatie en de primitieve begroting naar voren. In de begroting (na wijziging) zijn de kostenplaatsen (excl. salarislasten) op een totaalbedrag van € 1.442.898 geraamd, tegenover € 1.561.903 bij de realisatie. De belangrijkste verklaring voor de meerkosten zijn de uitgaven ten behoeve van inhuur personeel. Dekking hiervan vindt o.a. plaats door de onderuitputting van de personeelskosten. De kosten van het ambtelijk apparaat (secretariepersoneel en openbare werken) en de kostenplaatsen zijn via de kostenverdeelstaat doorbelast aan de diverse producten. Daarbij zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: kostenplaats INM / Automatisering wordt toegerekend op basis van de aanwezige werkplekken; kostenplaatsen huisvesting secretarie en FAC / algemene kantoorkosten worden toegerekend op basis van gebruikte m²; kostenplaats FIC / planning & control en HRM & algemene personeelskosten (inclusief bijbehorende kosten ambtelijk apparaat) worden toegerekend op basis van de urenraming in de afdelingsplannen voor het betreffende jaar; kostenplaats openbare werken wordt toegerekend op basis van de urenraming in de afdelingsplannen voor het betreffende jaar; kosten ambtelijk apparaat secretariepersoneel (m.u.v. van de reeds verdeelde kosten ambtelijk apparaat) worden toegerekend op basis van de urenraming in de afdelingsplannen voor het betreffende jaar.

-86-

Jaarstukken 2014

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing VASTGESTELD BELEID Het weerstandsvermogen is een maatstaf voor de mate waarin de gemeente in staat is om de gevolgen van risico’s op te vangen zonder dat het beleid of de uitvoering daarvan in gevaar komt. Het weerstandsvermogen is afhankelijk van de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit (hoeveel middelen zijn nodig om alle risico’s op te kunnen vangen). Beide komen in het vervolg van deze paragraaf aan de orde en op basis daarvan wordt het weerstandsvermogen bepaald. Het beleid is opgenomen in de Nota risicomanagement en weerstandsvermogen 2008 zoals door de raad vastgesteld in de vergadering van 28 februari 2008. Actualisatie van de nota heeft in 2014 plaatsgevonden; de raad heeft d.d. 18 december 2014 ingestemd met de geactualiseerde Nota. Het beleid ten aanzien van het weerstandsvermogen dient enerzijds om inzicht te verschaffen in de omvang en de opbouw van de weerstandscapaciteit, en anderzijds om aan te geven wat de relevante risico’s en de eventuele financiële gevolgen van deze risico’s zijn. Om daadwerkelijk beleid te voeren dient eerst bepaald te worden hoe het risicoprofiel van de gemeente is opgesteld, wat tot de weerstandscapaciteit gerekend wordt en hoe het weerstandsvermogen berekend wordt. Vervolgens zal op basis van deze kennis een keuze gemaakt moeten worden welk niveau van het weerstandsvermogen wordt nagestreefd. WEERSTANDSVERMOGEN Om het weerstandsvermogen te kunnen bepalen, zal allereerst de beschikbare weerstandscapaciteit bepaald worden. Vervolgens zullen de belangrijkste risico’s inzichtelijk gemaakt worden en, daar waar mogelijk, gewaardeerd worden. 1. Risico’s

2. Weerstandscapaciteit • Reserves • Bezuinigingen / overschotten • Onbenutte belastingcapaciteit • Onvoorzien

Financieel gekwantificeerd

WEERSTANDSVERMOGEN

BESCHIKBARE WEERSTANDSCAPACITEIT De beschikbare weerstandscapaciteit geeft aan hoeveel middelen beschikbaar zijn om eventuele risico’s op te kunnen vangen. De weerstandscapaciteit kan worden verdeeld in incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Als componenten van de incidentele- respectievelijk structurele weerstandscapaciteit worden onderstaande onderdelen genoemd: Incidentele weerstandscapaciteit Algemene reserve Vrij aanwendbare reserves Post onvoorzien

Structurele weerstandscapaciteit Onbenutte belastingcapaciteit Begrotingsoverschotten Bezuinigingsmogelijkheden

ad. a algemene reserve Van de reserves vormt de algemene reserve normaal gesproken het direct vrij besteedbare deel dat kan worden aangewend ter financiering van opgetreden risico’s. De algemene reserve bedraagt per 31-12-2014 € 8.767.980. Dat is een gemiddelde van circa € 808 per inwoner (aantal inwoners per 01-01-2015 is 10.853).

-87-

Jaarstukken 2014

ad. b vrij aanwendbare reserves Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves belopen een bedrag van € 6.753.243 per 31-12-2014. Voor een groot gedeelte bestaan deze reserves uit de egalisatiereserve afval, de reserve inzet taakstelling, de reserve overloop, de reserve sociaal domein en de reserve IBA. De aanwendbare weerstandscapaciteit is nihil, tenzij de raad de bestemming wijzigt. Stille reserves en voorzieningen In werkelijkheid kan de beschikbare weerstandscapaciteit van de gemeente hoger zijn. Onder andere door het aanwezig zijn van stille reserves. Stille reserves (ook wel ‘tafelzilver’ genoemd) zijn de meerwaarden van activa die lager dan de marktwaarde zijn gewaardeerd. Meestal moet eerst de bestemming worden gewijzigd om de meerwaarde te kunnen realiseren. Voorzieningen zijn niet bedoeld ter financiering van risico’s, maar vormen een “spaarpot” voor uitgaven waarvan zeker is dat deze zich zullen voordoen. Voorzieningen maken derhalve geen onderdeel uit van de beschikbare weerstandscapaciteit. ad. c post onvoorzien De post onvoorzien is voor 2014 nihil, aangezien deze post in het kader van de bezuinigingsvoorstellen 2013e 2016 “0 begrotingswijziging” op “nul” is gesteld. Zoals reeds aangegeven in de berap najaar 2014 is vanaf 2015 in de meerjarenraming, in overleg met de provincie, een post onvoorzien opgenomen van € 1.000. ad. d onbenutte belastingcapaciteit De omvang van de resterende belastingcapaciteit is de ruimte tussen de feitelijke opbrengst uit het totaal van de onroerende-zaakbelastingen, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing enerzijds en anderzijds de opbrengst die de gemeente moet realiseren, indien een beroep is gedaan op een aanvullende bijdrage, op grond van artikel 12 (Fvw). Onroerende-zaakbelastingen Volgens de artikel 12-norm (voor 2014) zijn de ozb-inkomsten op peil als het gemiddelde percentage van de WOZ-waarde tenminste 0,1651 bedraagt. De gemeente Simpelveld overschrijdt dit tarief. Derhalve is er geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit. Rioolheffing De kosten van de rioleringen worden doorberekend via de rioolheffing. De gemeente hanteert het standpunt dat er sprake moet zijn van een 100% kostendekkend tarief. Derhalve is er geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit. Afvalstoffenheffing De kosten van afvalstoffenheffing worden volledig gedekt (100%) uit doorberekening per huisaansluiting. Er is geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit. Gelet op bovenstaande kan geconcludeerd worden dat de gemeente geen onbenutte belastingcapaciteit heeft in het kader van de bepaling van de weerstandscapaciteit. ad. e begrotingsoverschotten Indien in de begroting te ruime budgetten of onbenutte budgetten staan, dan kunnen deze structureel worden ingezet ter dekking van nieuwe lasten c.q. risico’s. Indien hiervan sprake is zal dit in de toelichting bij de jaarstukken en tevens in de Berap’s worden gemeld. Een begrotingsoverschot kan ook inhouden dat de gemeente ruimte heeft voor nieuw beleid. Deze ruimte zou dan tevens kunnen worden ingezet ter verhoging van de weerstandscapaciteit. ad. f bezuinigingsmogelijkheden Door middel van bezuinigingen (taakstellingen) is het mogelijk de omvang van de begroting onder het huidige niveau te brengen. Doorvoeren van bezuinigingen betekent dat er keuzes gemaakt dienen te worden.

-88-

Jaarstukken 2014

Resumerend overzicht Omschrijving Incidentele weerstandscapaciteit a. algemene reserves b. vrij aanwendbare reserves c. onvoorzien Structurele weerstandscapaciteit d. onbenutte belastingcapaciteit e. begrotingsoverschotten f. bezuinigingsmogelijkheden Totale weerstandscapaciteit

31-12-2014

31-12-2013

8.767.980 PM 0

9.974.443 PM 0

0 PM PM 8.767.980

0 PM PM 9.974.443

RISICO’S Het BBV geeft aan dat alleen risico’s van materiële betekenis in relatie tot de financiële positie hoeven te worden meegenomen. Feitelijk wordt hier bedoeld dat de kleinere risico’s natuurlijk wel in ogenschouw moeten worden genomen, maar dat ze qua risicofinanciering uit de lopende exploitatie worden gefinancierd. Onderstaand worden de relevante risico’s voor de financiële positie benoemd en, daar waar mogelijk, gekwantificeerd. 1. Nieuwe wetten en deregulering van regelgeving door het Rijk/Rijksbezuinigingen Nieuwe regelgeving en deregulering gaat vrijwel altijd gepaard met minder middelen voor de gemeenten, dat wil zeggen er komt een lager budget voor de gemeente beschikbaar dan vóór de deregulering. Dit is bijvoorbeeld het geval bij de drie decentralisaties zoals hierna benoemd. Deze situatie doet zich onverminderd voor. Gemeenten worden steeds meer verantwoordelijk voor de uitvoering van taken en ‘moeten het doen’ met bijbehorende verlaagde budgetten. Aanvullend hierop vinden herverdelingen binnen en bezuinigingen op het gemeentefonds plaats. Een concreet risico is de complete integrale herverdeling van het gemeentefonds. Onzeker is wat de gevolgen zijn voor Simpelveld. Het risico m.b.t. de herverdeling gemeentefonds heeft betrekking op programma 12. Financiering & algemene dekkingsmiddelen. 2. Drie decentralisaties Sinds 1 januari zijn gemeenten verantwoordelijk voor de nieuwe taken in het kader van de drie grote decentralisaties, te weten wmo-nieuwe taken, jeugdzorg en participatie. Het uitgangspunt is dat de taken met de beschikbaar gestelde budgetten worden gerealiseerd. Daarnaast beschikt de gemeente nog over de reserve sociaal domein (stand 31 december 2014 € 667.579), die ten behoeve van de decentralisaties kan worden ingezet. Deze buffer wordt als voldoende beschouwd (risico derhalve € 0). De risico’s m.b.t. de drie grote decentralisaties hebben betrekking op de programma’s 5. Jeugd & jongeren, 8. Werk, inkomen en sociale zorg en 9. Welzijn & zorg. 3. De Wet Maatschappelijke Ondersteuning De gemeente heeft in het kader van de Wmo een zorgplicht voor haar burgers. De gemeente ontvangt nu nog een aparte integratie uitkering in het gemeentefonds. Voor 2015 zal deze integratie uitkering circa € 1 miljoen bedragen. Dat is als gevolg van de rijksbezuinigingen op de hulp in het huishouden circa € 0,4 miljoen minder dan in 2014. Lettend op de zorgplicht van de gemeente, is er een budgettair risico inzake de uitvoering van de Wmo. De toekomst moet uitwijzen hoe deze integratie uitkering zich ontwikkelt en wanneer en op welke manier deze verdisconteerd wordt in de algemene uitkering. Ten behoeve van de Wmo kan de reserve sociaal domein (stand 31 december 2014 € 667.579) worden ingezet. Deze buffer wordt als voldoende beschouwd (risico derhalve € 0). Het risico m.b.t. de Wmo heeft betrekking op het programma 9. Welzijn & zorg. 4. Kompas De uitvoering van de Wet Werk en Bijstand geschiedt door Kompas. Ook de nieuwe gevallen in het kader van de participatiewet behoren tot het takenpakket van Kompas. Overschrijdingen komen ten laste van Kompas (lees: deelnemende gemeenten), overschotten m.b.t. het W-deel moeten worden terugbetaald aan het Ministerie van Sociale Zaken. Over 2014 is een Incidentele Aanvullende Uitkering (IAU) aangevraagd. M.b.t. de IAU zijn twee risico’s te benoemen. In de eerste plaats of de uitkering wordt toegekend en in de tweede plaats

-89-

Jaarstukken 2014

of de uitkering volledig wordt toegekend. Ten behoeve van de Kompas-taken kan de reserve sociaal domein (raming stand 31 december 2014 € 667.579) worden ingezet. Deze buffer wordt als voldoende beschouwd (risico derhalve € 0). Het risico m.b.t. Kompas heeft betrekking op programma 8. Werk, inkomen en sociale zorg. 5. Wet sociale werkvoorziening Ingaande 2008 is de gewijzigde Wsw in werking getreden. De subsidie van het rijk gaat sindsdien rechtstreeks naar de gemeenten en niet meer rechtstreeks naar het Schap. Hierdoor is de financieringssystematiek aangepast en wordt elke gemeente apart beoordeeld (SiSa). Door deze gewijzigde systematiek loopt elke gemeente apart het budgetrisico en kan het Schap niet meer als één entiteit worden beschouwd. WOZL Na het faillissement van Licom NV hebben de aandeelhoudende gemeenten maximaal ingezet op behoud van werkgelegenheid. Grote delen van Licom NV werden overgenomen en ondergebracht in aparte BV’s. Deze worden rechtstreeks aangestuurd door het Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg (WOZL). Andere delen van voormalig Licom NV zijn inmiddels vervreemd, waarbij afspraken zijn gemaakt over onder andere de inleenvergoedingen en het behoud van de werkgelegenheid, ook op de lange termijn. De aandeelhoudende gemeenten hebben hiervoor kredieten en ambtelijke en bestuurlijke inzet beschikbaar gesteld. De bijdragen aan WOZL zijn vanaf 2015, conform de genoemde bedragen in het raadsvoorstel van juni 2014 aangaande de begroting WOZL 2015, opgenomen in de begroting. Voor 2014 is de bijdrage voldaan uit de reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt (eind 2014 opgeheven). Rijksbezuinigingen op de bijdrage per Wsw’er en CAO-afspraken kunnen, en zullen wellicht, het beschikbare budget onder druk zetten. Ten behoeve van WOZL kan de reserve sociaal domein (raming stand 31 december 2014 € 667.579) worden ingezet. Deze buffer wordt als voldoende beschouwd (risico derhalve € 0).Het risico m.b.t. Wet sociale werkvoorziening heeft betrekking op programma 8. Werk, inkomen en sociale zorg. Daarnaast worden in de begroting 2015 en meerjarenraming 2016 -2018 van WOZL nog enkele aanvullende, specifieke risico’s benoemd, te weten: - participatiewet en de koppeling met de efficiencykorting per 1-1-2015; - mogelijke uittreding van de Heuvellandgemeenten; - vervreemding kapitaalintensieve ondernemingen; - loon- en prijsontwikkelingen; - eventuele commerciële risico’s waarbij o.a. bestaande contracten (zowel publiek als privaat) niet worden verlengd, ofwel de economische situatie dermate verandert waarop op korte termijn niet geanticipeerd kan worden; - extra kosten afvloeiing. 6. Planschades De risico’s van schadeclaims op het gebied van planschade worden zoveel als mogelijk afgewenteld op de ontwikkelende partij. Indien de gemeente samen ontwikkelt met een ontwikkelaar zal in een overeenkomst het planschaderisico bij de ontwikkelaar worden gelegd (voorbeeld is Centrumplan). De gemeente blijft echter risico’s lopen bij het vervaardigen van nieuwe bestemmingsplannen. Bij wijziging van bestemming kan een partij planschade claimen. Een risico inventarisatie bij het opstellen van een bestemmingsplan(wijziging) kan hier vroegtijdig inzicht in verschaffen. Kijkend naar het verleden kan vooralsnog volstaan worden met een kwantificering van € 100.000. Het risico m.b.t. planschades heeft betrekking op programma 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit. 7. Bouwplannen Bij het realiseren van bouwplannen waarbij de gemeente als partij betrokken is, worden de risico’s steeds bij de ontwikkelaar van het bouwplan gelegd. Hierna volgt een toelichting op de drie lopende bouwplannen binnen de gemeente. Kavels Hennebergstraat De gemeente werkt samen met een ontwikkelaar bij de realisatie van de brede school De Klimpaal. Onderdeel van het plan vormt de verkoop van 7 vrije sector kavels. Het gemeentelijk aandeel in de verkoopopbrengsten van € 383.886 excl. btw vormt onderdeel van de dekking voor het investeringskrediet voor de realisatie van de

-90-

Jaarstukken 2014

brede school. Hiermee is tevens het risico benoemd. De verkoop van de kavels verloopt niet naar wens, mede als gevolg van de economische crisis. Bezien moet worden of door het ingezette economische herstel ook de markt voor deze kavels aantrekt. Een risico inschatting is bijzonder lastig te maken. Vooralsnog ramen we het risico op 50%, afgerond € 190.000. Het risico m.b.t. de kavels Hennebergstraat heeft betrekking op programma 5. Jeugd & jongeren. Vakantieresort Heuvelland De gemeente is niet rechtstreeks betrokken bij de realisatie van Vakantieresort Heuvelland. Wel houdt de gemeente in haar financiële huishouding rekening met legesopbrengsten en belastinginkomsten als gevolg van de realisatie van het resort. Voor de gemeente bestaat er dan ook een risico van mislopen van begrote opbrengsten indien het park, bij gebrek aan investeerders, niet of met vertraging gerealiseerd zal worden. Indien deze situatie zich voor doet zal hiervoor structureel een oplossing gezocht moeten worden Het risico m.b.t. Vakantieresort Heuvelland heeft betrekking op de programma’s 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit en 12. Financiering & algemene dekkingsmiddelen. Centrumplan In de raadsvergadering van juni 2014 heeft de gemeenteraad ingestemd met nieuwe afspraken met de ontwikkelaar over de afronding van het Centrumplan. De gemeente en de ontwikkelaar hebben over en weer financiële verplichtingen. De gemeente heeft een vordering op de ontwikkelaar van € 625.000 (Verkoopprijs Klimboom € 675.000 minus gemeentelijke bijdrage € 50.000). Daarnaast heeft de ontwikkelaar de optie om extra grond achter de ‘Klimboom’ te verwerven. Tegenover deze vordering staat echter ook het bezit van het betreffende vastgoed. Het risico m.b.t. het Centrumplan heeft betrekking op het programma 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit. 8. Aanbestedingen De regels voor (Europese) aanbestedingen zijn zeer strikt. Hoe groter het bedrag voor de aanbesteding en hoe complexer het onderwerp, hoe groter het mogelijke risico. De gemeente Simpelveld voert geen Europese aanbestedingen onder eigen regie uit. De onderhandse en openbare aanbestedingen gebeuren wel onder eigen regie. Van belang is om telkens goed de selectie- en gunningscriteria te definiëren en uit te voeren. De partij die de aanbesteding niet gegund krijgt, dient helder en duidelijk te vernemen waarom de opdracht aan een andere partij is gegund. Worden regels, ondanks alle zorgvuldigheid, niet goed toegepast dan loopt de gemeente een risico. Hoe hoog dit risico is, is afhankelijk van het aan te besteden bedrag en bijvoorbeeld ook de investeringen die de gemeente op de rol heeft staan. Rekening houdend met het investeringsprogramma voor de komende jaren en het feit dat belangrijke aanbestedingen een juridische toets ondergaan, wordt het toekomstige risico op € 100.000 ingeschat. Dit risico kan zich breed voordoen en is derhalve niet aan bepaalde programma’s toe te rekenen. 9. Nieuwe ‘financiële’ wetgeving De rijksoverheid verplicht o.a. gemeenten financiële tegoeden aan te houden in de Nederlandse schatkist. Dit is vertaald in weten regelgeving. Daarnaast is eind 2013 de wet Houdbare OverheidsFinanciën (wet HOF) in werking getreden. In deze wet zijn regels vastgelegd met betrekking tot de inspanning die medeoverheden moeten leveren om te voldoen aan de Europese begrotingsdoelstellingen van een land. Het is voor onze gemeente van belang om de regelgeving te volgen en de consequenties inzichtelijk te maken. De wetgeving wordt intensief gemonitord (inclusief aangekondigde wetswijzigingen zoals de vennootschapsbelasting), waardoor de risico’s tot een minimum worden beperkt (risico derhalve € 0). Het risico m.b.t. de nieuwe ‘financiële’ wetgeving heeft betrekking op programma 12. Financiering & algemene dekkingsmiddelen. 10. Belegging APG Investments Services Garantie Fonds Met de verkoop van de Essent aandelen in 2009 hebben de aandeelhouders (gemeenten en Provincies) de beschikking gekregen over aanzienlijke incidentele verkoopopbrengsten. Daartegenover zijn de dividenden uit het aandelenbezit grotendeels weggevallen. Met het doel deze wegvallende dividenden voor de toekomst (deels) te substitueren hebben 13 Limburgse gemeenten gezamenlijk een alternatieve belegging gezocht. Uiteindelijk hebben de gemeenten gekozen voor belegging bij APG Investment Services. Hierbij is in overleg met APG voor een voldoende spreiding over meerdere landen en obligaties gekozen, teneinde het debiteurenrisico zoveel mogelijk te beperken. Daarnaast is als belangrijkste voorwaarde voor de belegging gesteld dat deze “Fido- en Ruddo-proof” moest zijn.

-91-

Jaarstukken 2014

De gezamenlijke inleg bedraagt circa € 173,6 miljoen. Hiermee is door APG-IS begin december 2009 een obligatieportefeuille opgebouwd van landen en financiële instellingen. In de geselecteerde obligaties is op nadrukkelijk advies van APG geen belang genomen in Griekse staats- of bankobligaties, hetgeen achteraf een uitstekende beslissing gebleken is. Wel is in overleg er voor gekozen om de belegging op te bouwen in 4 tranches met een gemiddelde looptijd van 3, 7, 10 en 15 jaar. Het aandeel Gemeente Simpelveld bedraagt € 7 miljoen in de 7-jaars tranche en het jaarlijkse rendement is 3,423% (€ 239.610). De portefeuille wordt passief beheerd door bank Oyens & van Eeghen (de beheerder). De gemeente houdt 7 jaar lang dezelfde portefeuille. Het plegen van substitutie (verkopen belegging en nieuwe aankopen) kan pas als alle 13 deelnemers instemmen. Wel heeft de beheerder een volmacht van alle deelnemende gemeentes om, ingeval de beheerder dit uitsluitend naar zijn discretionair oordeel ter behartiging van de belangen van de gezamenlijke deelnemers in de tranche opportuun en gewenst acht, gedurende de looptijd van de tranche wijzigingen aan te brengen in de samenstelling van de beleggingen van de tranche. De beheerder heeft het recht van substitutie. De ten behoeve van de deelnemers in de tranche doorgevoerde wijziging/substitutie wordt uiterlijk binnen 10 werkdagen schriftelijk aan de deelnemers meegedeeld en toegelicht. Dit om het debiteurenrisico zo minimaal mogelijk te houden. De substitutiestrategie van APG wordt dan gevolgd. Het APG Garantiefonds geeft uitdrukkelijk geen garantie op de hoofdsom of rentevergoeding. Garantie slaat op de uitkering nominale hoofdsom bij einde looptijd, behoudens voornoemd debiteurenrisico van de desbetreffende staat of bank. Aan het einde van de looptijd krijgt de gemeente Simpelveld de nominale waarde uitgekeerd ad € 6.737.192 en het verschil in uitgekeerd rendement. Immers er wordt niet jaarlijks het couponrendement uitgekeerd maar het effectief rendement van 3,423%. Of in totaliteit de € 7 miljoen wordt ontvangen, kan op voorhand nog niet worden aangegeven. Om het debiteurenrisico zo minimaal mogelijk te houden kan het zijn dat de beheerder aan de deelnemers adviseert om substitutie te plegen. Indien alle deelnemers instemmen met de eventueel voorgestelde substitutie zal deze doorgang krijgen. Indien haast is geboden zal de beheerder van zijn volmacht tot substitutie gebruik maken. Kortom: aan het einde van de looptijd ontvangt de gemeente minimaal de nominale waarde van de portefeuille ad € 6.737.192 terug plus een eventueel overschot aan rendement. Dit alles indien zich geen calamiteiten voordoen. Indien substitutie plaatsvindt, dan zal er sprake zijn van een koersverlies. De beheerder zal hierover adviseren en een voorstel tot substitutie aan alle deelnemende gemeenten doen zodat een keuze kan worden gemaakt. Indien spoed is geboden kan de beheerder gebruik maken van zijn volmacht en direct handelen. Soort obligatie Ierland Spanje Portugal België Oostenrijk Nederland Caja Madrid (Spanje) Banco Commercial Portugues (Portugal) Unicredito Italiano SPA (Italië) Ubi banca Spa (Italië)

Staat Staat Staat Staat Staat Staat Bank (covered bond) Bank (covered bond) Bank (covered bond) Bank (covered bond)

Tranche 7 jaar Aankoopwaarde 20% € 9.319.321 5% € 2.382.787 8% € 3.728.040 6% € 2.551.914 6% € 2.673.168 5% € 2.270.229 13% € 5.945.753 13% € 6.041.137 12% € 5.316.247 12% € 5.371.289

Aankoopwaarde € 1.430.601 € 365.780 € 572.288 € 391.742 € 410.356 € 348.501 € 912.728 € 927.370 € 816.093 € 824.542

Aandeel Simpelveld Nominale waarde € 1.335.450 € 353.050 € 535.792 € 383.750 € 383.750 € 322.350 € 921.000 € 921.000 € 767.500 € 813.550

Rente 3,423% 48.969,48 12.520,64 19.589,43 13.409,33 14.046,48 11.929,19 31.242,66 31.743,87 27.934,85 28.224,07

€ 45.599.885

€ 7.000.000

€ 6.737.192

€ 239.610

100%

Het risico m.b.t. de belegging APG Investments Services Garantie Fonds heeft betrekking op programma 12. Financiering & algemene dekkingsmiddelen. 11. Beheerplannen Het is zaak om ten behoeve van het onderhoud van de kapitaalgoederen actuele beheerplannen te hebben. Op deze wijze ontstaat inzicht in de benodigde financiële middelen om de kapitaalgoederen te onderhouden op basis van de gewenste kwaliteitsniveaus. Voor enkele beheerplannen heeft actualisatie in de 1e helft van 2015 plaatsgevonden. Het betreft het beleidsplan openbare verlichting, het groenstructuuren beheerplan en het beheerplan gebouwen. De diverse beheerplannen hebben met name betrekking op de programma’s 3. Mobiliteit, 5. Jeugd & jongeren, 10. Milieu en 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit. Daarnaast speelt het beheerplan onderhoud gebouwen bij meerdere programma’s.

-92-

Jaarstukken 2014

12. Vennootschapsbelasting Op verzoek van de Europese Commissie heeft het kabinet eind 2014 het wetsvoorstel ter modernisering van de Wet Vennootschapsbelasting 1969 ingediend bij de Tweede Kamer. In januari 2015 heeft de Kamer dit voorstel aangenomen en binnenkort zal ook de Eerste Kamer groen licht geven voor dit voorstel. Hoewel de wet pas op 1 januari 2016 in werking treedt zij nu reeds vermeld dat hierin een zeker risico voor de gemeente schuil gaat. De diverse activiteiten van de gemeente die onder deze wet zullen gaan vallen zijn in kaart gebracht. Een volledige kwantificering van de gevolgen voor Simpelveld is echter nog niet mogelijk aangezien er nog een aantal onduidelijkheden rond het wetsvoorstel zijn. BEOORDELING WEERSTANDSVERMOGEN Het is van belang te weten of er sprake is van een toereikend weerstandsvermogen. Als het risicoprofiel bekend is, kan een relatie worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico’s en de daarbij benodigde weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit die uit het risicoprofiel voortvloeit, kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen.

Ratio weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen, dient te worden vastgesteld welke ratio de gemeente Simpelveld nastreeft. Hiertoe wordt gebruik gemaakt van onderstaande waarderingstabel: Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen > 2,0 1,4 < x < 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

De gemeente streeft ernaar om zo min mogelijk risico te lopen en, mits financieel verantwoord, zoveel mogelijk risico’s af te dekken. Dit betekent dat de gemeente een weerstandsvermogen nastreeft dat tenminste ‘voldoende’ is. Dat betekent een ratio weerstandsvermogen tussen de 1,0 en 1,4 met als waarderingscijfer C. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt per 31-12-2014 circa € 8.767.980. De totale opsomming van de gekwantificeerde risico’s beloopt een bedrag van € 390.000. Aangezien niet alle risico’s zich op hetzelfde moment zullen voordoen en ook niet in de genoemde omvang, kan volstaan worden met een percentage van 60%. De benodigde weerstandscapaciteit bedraagt derhalve € 234.000. Uitgaande van de beschikbare weerstandscapaciteit van € 8.767.980 en de benodigde weerstandscapaciteit van € 234.000 bedraagt het waarderingscijfer A (> 2,0) met de ratio ‘uitstekend’. Gesteld kan worden dat de gemeente Simpelveld zeker voldoende ruimte heeft om incidentele risico’s te kunnen opvangen. Zaak blijft het om structurele budgettaire risico’s te kunnen blijven dekken. Immers de economische crisis heeft ervoor gezorgd dat het toekomstige financiële beeld broos is. KENGETALLEN FINANCIELE POSITIE Op 8 mei 2014 heeft de Adviescommissie vernieuwing BBV, ook wel genoemd naar zijn voorzitter, “de commissie Depla”, zijn rapportage uitgebracht. In lijn met het voorstel uit het adviesrapport, is vervolgens door het Ministerie van BZK het besluit genomen een stuurgroep in te stellen die tot taak heeft te bezien hoe de adviezen kunnen worden uitgewerkt. Inmiddels heeft de stuurgroep ingestemd met een voorstel om te komen tot een verplichte basisset van vijf kengetallen die in samenhang informatie moeten geven over de financiële positie van hun gemeente. Doel is dat daarmee een beter oordeel over de structureel en reëel sluitende begroting kan worden gevormd. De beoogde invoering ervan is met de begroting 2016 en de jaarstukken 2015. Vooruitlopend hierop is onderstaand een eerste aanzet gegeven met het uitwerken van deze vijf kengetallen.

-93-

Jaarstukken 2014

Hierbij dient opgemerkt te worden dat het nog ontbreekt aan een uniforme, landelijke set van bijbehorende normen waartegen onderstaande kengetallen afgezet kunnen worden. 1.

Netto schuldquote (gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De netto schuldquote wordt berekend inclusief of exclusief doorgeleende gelden. Omdat er onzekerheid is of deze leningen wel allemaal terug zullen worden betaald, is het verstandig om dit onderscheid te maken. Op die manier wordt dit risico in beeld gebracht. De VNG geeft aan dat bij een resultaat van meer dan 100% voorzichtigheid is geboden; de kritische norm bedraagt 130%. Simpelveld heeft een verhouding van 14% (gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) en scoort daarmee gunstig.

2.

Solvabiliteitsratio Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale vermogen. Deze indicator geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio voor de gemeente Simpelveld bedraagt € 15.920.999 / € 32.773.804 = 49%.

3.

Kengetal Grondexploitatie Hierin wordt informatie gegeven over de waarde van de niet in exploitatie genomen gronden en de bouwgrond in exploitatie bij elkaar opgeteld en gedeeld door de totale baten uit de jaarstukken (of programmabegroting) en uitgedrukt in een percentage. Dit impliceert een percentage van € 240.000 / € 29.382.823 = 0,82%.

4.

Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte geeft aan hoe wendbaar een gemeente is. Als de structurele baten hoger zijn dat de structurele lasten is een gemeente in staat om (structurele) tegenvallers op te vangen. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten (conform artikel 17 lid c BBV = exclusief mutaties reserves) en uitgedrukt in een percentage. Dit kengetal zal vanaf de begroting 2016 uitgewerkt worden.

5.

Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishouden De belastingcapaciteit geeft de potentiële ruimte aan die een gemeente heeft om haar structurele baten te verhogen om stijgende structurele lasten (zoals kapitaallasten) op te vangen. De onroerendzaakbelasting, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing bepalen hoe hoog de woonlasten per gemeente zijn. Het Coelo publiceert ieder jaar deze lasten in de Atlas van de lokale lasten. De gemiddelde lokale lastendruk binnen de provincie Limburg is € 705 voor meerpersoonshuishoudens (bron: COELO 2014). Simpelveld heeft een lokale lastendruk van € 748.

-94-

Jaarstukken 2014

Paragraaf Treasury TREASURYBELEID De uitvoering van het treasurybeleid vindt zijn weerslag in het treasurystatuut. Op 28 maart 2013 is het nieuwe treasurystatuut door de raad vastgesteld. De belangrijkste punten, naast de voorschriften uit hoofde van de wetten Fido en Ruddo, zijn: Gelden worden alleen uitgezet bij financiële ondernemingen met ten minste een AA-minus rating voor looptijden tot en met 3 maanden en een AA-plus rating bij looptijden van meer dan 3 maanden; Ter bepaling van het interne liquiditeitsrisico wordt een korte termijn (looptijd tot één jaar) liquiditeitenplanning, evenals een meerjarige planning (looptijd van minimaal vier jaar) opgesteld; Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij ten minste drie financiële instellingen. RISICOBEHEER Risicobeheer geeft een samenvatting van de risico’s die door de gemeente met financiering gelopen worden en hoe met deze risico’s wordt omgegaan. Bij financieringsactiviteiten kunnen de volgende risico’s zich voordoen: renterisico; liquiditeitenrisico; debiteurenrisico; kredietrisico; koersrisico. Onderstaand worden deze risico’s toegelicht. Renterisico Het beheersen van dit risico komt tot uitdrukking via het gebruik van de instrumenten kasgeldlimiet en renterisiconorm. Beide instrumenten hebben tot doel het renterisico te begrenzen dat verbonden is aan de financiering door middel van korte en lange schuld. Kasgeldlimiet De begrenzing van de renterisico´s op de gemeentelijke kortlopende middelen, zowel opgenomen als uitgezet, vindt plaats door het vaststellen van een kasgeldlimiet. Dit geschiedt in de vorm van een percentage van het begrotingstotaal dat gedurende enig jaar met kortlopende middelen mag worden gefinancierd. Het percentage is door de minister van Financiën vastgesteld op 8,5% (zie de Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden). Een deel van de financieringsbehoefte zal zo mogelijk binnen de kasgeldlimiet worden gedekt door middel van kortlopende leningen, dat wil zeggen korter dan ± 1 jaar. Dit heeft een aantal voordelen. Ten eerste is de rente op kortlopende geldleningen in het algemeen lager dan op langlopende geldleningen. Ten tweede ontstaat meer flexibiliteit als eerder dan verwacht grote bedragen worden ontvangen. Er hoeft in die situatie dan geen tijdelijk overtollig geld te worden uitgezet. Het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties heeft in zijn circulaire van maart 2008 aangegeven dat in de financieringsparagraaf van de begroting en jaarrekening informatie moet worden opgenomen omtrent de kasgeldlimiet. In de jaarstukken gaat het om de gemiddelde netto vlottende schuld in elk kwartaal van het dienstjaar afgezet tegen de kasgeldlimiet van dat jaar. Dit is in onderstaande tabel weergegeven. Uit de tabel blijkt dat de kasgeldlimiet in 2014 niet overschreden is.

-95-

Jaarstukken 2014

KASGELDLIMIET x € 1.000

1e kwartaal 2014 1. Vlottende schuld - opgenomen gelden < 1 jaar - schuld in rekening courant - gestorte gelden door derden < 1 jr - overige geldleningen (niet vast) Totaal vlottende korte schuld 2. Vlottende middelen - contante gelden in kas - tegoeden in rekening-courant - overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen 3. Toets kasgeldlimiet 3a. totaal netto vlottende schuld (1-2) 3b. toegestane kasgeldlimiet (4) Ruimte (+) / Overschrijding (-) (3b-3a) Bepaling kasgeldlimiet 4a. Percentage 4b. Begrotingstotaal 4. Renteresiconorm (4a x 4b/100)

Realisatie 2e kwartaal 3e kwartaal 2014 2014

4e kwartaal 2014

500 -552

1.000 -45

1.250 504

750 60

-52

955

1.754

810

1 15

0 5

0 -1

0 12

16

6

-1

12

-68 2.464 2.531

949 2.464 1.514

1.755 2.464 708

798 2.464 1.665

8,5 28.983 2.464

8,5 28.983 2.464

8,5 28.983 2.464

8,5 28.983 2.464

Renterisiconorm en renterisico vaste schuld De begrenzing van de renterisico’s op de gemeentelijke langlopende geldleningenportefeuille (zowel opgenomen als uitgezet) vindt plaats door het vaststellen van een renterisiconorm. Dit is geconcretiseerd in de vorm van een maximumpercentage van deze portefeuille, waarvan in enig jaar de rente door herfinanciering of renteherziening mag worden gewijzigd. De renterisiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal. Stijgt of daalt de marktrente sterk in enig jaar dan werkt dat door in de leningenportefeuille. In de volgende tabel worden de renterisico’s in beeld gebracht voor de vaste schuld in relatie tot de renterisiconorm volgens de Wet Fido. De gegevens zijn gebaseerd op de werkelijke leningportefeuille per 3112-2014 en op de ramingen uit de begroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018. RENTERISICO VASTE SCHULD x € 1.000

2014

2015

2016

2017

1. Renteherzieningen 2. Aflossingen

0 1.728

0 1.680

0 1.583

0 1.583

3. Renterisico (1+2)

1.728

1.680

1.583

1.583

4. Renterisiconorm

4.225

5.039

4.930

4.905

5a. Ruimte onder renterisiconorm (4>3) 5b. Overschrijding renterisiconorm (3>4)

2.497

3.359

3.347

3.322

20 21.123

20 25.196

20 24.649

20 24.526

4.225

5.039

4.930

4.905

Bepaling renterisiconorm 4a. Percentage 4b. Begrotingstotaal 4. Renteresiconorm (4a x 4b/100)

Uit het overzicht blijkt dat de norm niet wordt overschreden.

-96-

Jaarstukken 2014

Liquiditeitenrisico Dit betreft het risico van mogelijke wijzigingen in de liquiditeitenplanning waardoor financiële resultaten kunnen afwijken van de verwachtingen. De liquiditeitenplanning dient inzicht te geven in de liquiditeitspositie en –behoefte. Op basis van een zo nauwkeurig mogelijke voorspelling van de in- en uitgaande geldstromen kan tijdig actie ondernomen worden om tekorten aan te vullen en eventuele overschotten uit te zetten. De liquiditeitenplanning wordt periodiek geactualiseerd zodat tijdig op de te verwachten financieringsbehoefte kan worden geanticipeerd. Debiteurenrisico Dit betreft het risico dat vorderingen op debiteuren niet kunnen worden geïnd en dus moeten worden afgeboekt. Ter afdekking van mogelijke oninbare vorderingen is een voorziening gecreëerd. Jaarlijks worden de debiteuren opnieuw beoordeeld en wordt de voorziening indien nodig aangepast. In de (meerjaren) begroting is een structurele storting van € 20.000 in de voorziening dubieuze debiteuren opgenomen, die op grond van ervaringsgegevens normaliter toereikend is om de jaarlijkse noodzakelijke afboekingen te kunnen dekken. Kredietrisico Dit betreft de risico’s op een waardedaling van verstrekte kredieten ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij. In het navolgende overzicht zijn de verstrekte geldleningen weergegeven.

Kredietontvanger

Boekwaarde 31-12-2013 60.000

Aflossing 2014 2.646

Boekwaarde 31-12-2014 57.354

Jaar van laatste aflossing 2038

Koersrisico Dit betreft het risico dat de financiële activa van de gemeente in waarde verminderen door negatieve koersontwikkelingen. De financiële activa bestaan enerzijds uit aandelenbezit en deelnames in gemeenschappelijke regelingen en anderzijds uit aan derden verstrekte leningen. Voor een overzicht van het aandelenbezit en deelnames in gemeenschappelijke regelingen wordt verwezen naar de paragraaf Verbonden Partijen. De aandelen zijn opgenomen tegen verkrijgingsprijs. Omdat er geen sprake is van op de beurs verhandelbare aandelen is het koersrisico beperkt tot een eventuele noodzakelijke afwaardering van de boekwaarde. Daarnaast is een bedrag € 7.000.000 langdurig belegd in vastrentende waarden. De belegging wordt beheerd door bank Oyens & van Eeghen en heeft een looptijd tot 31 oktober 2016. De samenstelling van de belegging is als volgt:

APG Investments Services Garantie Fondstranche Limburgse gemeenten 2009-2016 Ierland Spanje Portugal België Oostenrijk Nederland Caja Madrid (Spanje) Banco Commercial Portugues (Portugal) Unicredito Italiano SPA (Italië) Ubi banc Spa (Italië)

Soort obligatie Staat Staat Staat Staat Staat Staat Bank (covered bond) Bank (covered bond) Bank (covered bond) Bank (covered bond) Totaal

Aandeel Simpelveld € 1.430.600 € 365.780 € 572.288 € 391.742 € 410.356 € 348.501 € 912.728 € 927.370 € 816.093 € 824.542 € 7.000.000

LENINGENPORTEFEUILLE Het navolgende overzicht geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen geldleningen. Voor nieuw aan te trekken vaste geldleningen ten behoeve van nieuwe investeringen is uitgegaan van een rente van 4%. In het overzicht wordt geen rekening gehouden met vervroegde aflossing van geldleningen. De gemeente heeft geen leningen die voor renteaanpassing in aanmerking komen.

-97-

Jaarstukken 2014

Mutaties in de leningenportefeuille Bedrag x € 1.000 13.975 1.728 12.247

Stand per 31 december 2013 Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Rente-aanpassing Stand per 31 december 2014

(Gem. rente) 4,5%

4,5%

GARANTIESTELLING Per 31-12-2014 heeft de gemeente Simpelveld vaste geldleningen met een totale boekwaarde van circa 52 miljoen euro als achtervang gegarandeerd. Deze 52 miljoen euro heeft betrekking op geldleningen in de sociale woningbouw en de bevordering van het eigen woningbezit. Deze geldleningen in de sociale sfeer zijn gegarandeerd door het WSW, Waarborgfonds Sociale Woningbouw, waarbij de gemeente als achtervang optreedt. Omschrijving

Sociale woningbouw

Aantal leningen

Hoofdsom

31

63.623

(x € 1.000)

Saldo 31-12-2013

Saldo 31-12-2014

(x € 1.000)

(x € 1.000)

53.925

52.238

RENTEVISIE Voor nieuwe investeringen wordt een rentepercentage aangehouden van 4,00%. EMU-SALDO Het nationale EMU-saldo is het gezamenlijk begrotingstekort dan wel -overschot op kasbasis van de collectieve sector. Het geldt voor de gehele overheid en is uitgedrukt in een percentage van het Bruto Binnenlands Product. Afgesproken is dat het EMU-tekort van een land maximaal 3% van het Bruto Binnenlands Product mag zijn (i.v.m. de economische crisis zijn de regels tijdelijk verruimd). Elke gemeente moet ook haar eigen EMUsaldo berekenen en bekend maken. Het EMU-saldo wordt bepaald door het saldo van ontvangsten en uitgaven. Het begrotingssaldo wordt bepaald op basis van het stelsel van baten en lasten. Het EMU-saldo daarentegen wordt bepaald op basis van het kasstelsel. Zo hebben investeringen geen invloed op het begrotingssaldo van de gemeente, immers alleen de uit de investeringen voortvloeiende kapitaallasten zijn van invloed op het begrotingssaldo. Het EMU saldo wordt echter wel beïnvloed door de investeringen en niet door de kapitaallasten (afschrijvingsdeel). Conform de circulaire is de individuele EMU-referentiewaarde 2014 voor Simpelveld € 790.000. Zoals uit onderstaande tabel blijkt is de norm in 2014 overschreden. In de wet HOF wordt gestuurd op de macronorm voor het EMU-saldo voor medeoverheden. Zo wordt voorkomen dat de individuele referentiewaarde voor gemeenten als een knellende norm gaat werken. Het EMU-saldo kan als volgt worden bepaald:

-98-

Jaarstukken 2014

EMU-saldo 2014 1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

2015

2016

-2.152.363

-236.794

-531.900

849.578

790.131

757.338

1.318.867

382.270

452.570

-351.839

-1.038.100

-249.000

0

0

0

2.737.595

0

0

0

0

0

129.440

87.440

0

-1.461.006

-1.069.290

-518.330

0

0

0

3 Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie 4 Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd 5 Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 6 Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord 7 Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) 8 Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord 9 Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen 10 Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 Verkoop van effecten: a. Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) b. Zo ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?

Nee

1.070.272

Berekend EMU-saldo

-99-

Nee

-1.084.343

Nee

-89.322

Jaarstukken 2014

Paragraaf Lokale heffingen VASTGESTELD BELEID Onder lokale heffingen vallen de belastingen, rechten en leges die de gemeente heft. Deze inkomsten dienen enerzijds als algemeen dekkingsmiddel (niet-bestedingsgebonden) en anderzijds als specifieke kostendekking (bestedingsgebonden). Een groot deel van de uitvoering m.b.t. de lokale heffingen is sinds 2007 uitbesteed aan de GBRD en vervolgens per 1 januari 2014 overgedragen aan de BsGW. De zeggenschap over de bepaling van de tarieven etc. (beleid) blijft uiteraard bij de deelnemende gemeenten. BESTEDINGSGEBONDEN INKOMSTEN AFVALSTOFFENHEFFING EN RIOOLHEFFING De afvalstoffenheffing en de rioolheffing zijn heffingen die specifiek bedoeld zijn voor de kostendekking van de afvalverwerking respectievelijk de riolering. In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de begrote en gerealiseerde opbrengsten. Belastingsoort

Afvalstoffenheffing Rioolheffing

Realisatie 2014

Begroting na wijziging 2014 814.600 1.294.790

818.163 1.294.658

Verschil

3.563 -132

BEGRAAFRECHTEN EN LEGES In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de begrote en realiseerde opbrengsten begraafrechten en leges. Omschrijving

Realisatie 2014

Begraafrechten Leges burgerzaken

50.625 163.703

Begroting na wijziging 2014 50.000 170.000

Verschil

Leges APV & bijzondere wetten Leges verkeer & vervoer Leges omgevingsvergunningen

3.910

5.260

1.407

2.150

-743

36.901

30.000

6.901

Toelichting

625 -6.297 Naast lagere opbrengsten zijn de kosten voor inkoop rij- en reisdocumenten hoger. Ten opzichte van de begroting een totaal nadelige afwijking van € 13.130. -1.350

NIET BESTEDINGSGEBONDEN INKOMSTEN BELASTINGEN ALGEMEEN De algemene belastingen moeten de gemeente voorzien van algemene middelen. Het zijn dekkingsmiddelen die geen vooraf bepaald bestedingsdoel kennen. Tot deze categorie behoren de in onze gemeente geheven onroerende zaakbelastingen, de toeristenbelasting, de hondenbelasting en de precariobelasting. In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de begrote en gerealiseerde opbrengsten. Omschrijving

OZB eigenaar OZB gebruiker Toeristenbelasting

Realisatie 2014 1.738.195 171.590 53.843

Begroting na wijziging 2014 1.733.000 168.000 62.700

Verschil

-100-

5.195 3.590 -8.857

Jaarstukken 2014

Omschrijving

Hondenbelasting Precariobelasting

Realisatie 2014 65.124 2.720

Begroting na wijziging 2014 66.060 2.760

Verschil

-936 -40

OVERIGE BELASTINGEN EN HEFFINGEN Naast de hierboven genoemde belastingen en heffingen heeft de gemeenten ook nog andere inkomsten. In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de begrote en gerealiseerde opbrengsten. Omschrijving

Marktgelden

Realisatie 2014 3.067

Begroting na wijziging 2014 4.610

Verschil

-1.543

KWIJTSCHELDING Voor burgers met de laagste inkomens bestaat de mogelijkheid van gehele of gedeeltelijk kwijtschelding van de gemeentelijke belastingen. Dit is mogelijk indien aan de wettelijke voorschriften voor kwijtschelding is voldaan. Deze voorschriften voor het beoordelen of een burger al dan niet in aanmerking komt voor kwijtschelding zijn vastgelegd in de Invorderingswet 1990 en de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990. Het is voor gemeenten niet mogelijk van deze centrale regeling af te wijken. De enige mogelijkheid die gemeenten hebben om meer burgers in aanmerking te laten komen voor kwijtschelding zijn de normen voor de kosten maximaal te verruimen. Onder het normbedrag verstaan we het bedrag dat nodig is voor de noodzakelijke kosten van bestaan. In afwijking met de landelijke richtlijnen geldt dat de gemeente Simpelveld een kwijtscheldingsnorm hanteert van 100% (landelijke norm is 90%) van de bijstandsnorm, waardoor meer burgers van de gemeente voor kwijtschelding in aanmerking komen. Door de gemeente is bepaald dat kwijtschelding alleen verleend wordt voor de afvalstoffenheffing (deels), de rioolheffing en de OZB-gebruiker. Het totale bedrag dat in het jaar 2014 aan kwijtschelding is verleend bedraagt € 86.539 (raming 2014 € 70.000 / realisatie 2013 € 77.586). BELASTINGDRUK De navolgende tabel geeft een overzicht van de belastingdruk 2014 van de gemeentelijke belastingen in Simpelveld in vergelijking met enerzijds de gemeenten uit de regio Parkstad Limburg en anderzijds met het gemiddelde van alle Limburgse gemeenten, e.e.a. op basis van de gemiddelde economische waarde in de betreffende gemeenten (informatie overgenomen uit Belastingoverzicht 2014 van de Provincie Limburg). Gemeente

Brunssum Heerlen Kerkrade Landgraaf Nuth Onderbanken Voerendaal Simpelveld Alle Limburgse gemeenten

Gemiddelde econ. waarde woningen 130.160 113.429 121.370 142.204 181.074 163.894 198.389 145.559 166.469

% tarief eigenaar

OZB-last eigenaar

Rioolrecht

Afvalstoffenheffing

Totaal gem. belastingdruk

0,1615 0,1775 0,1847 0,1793 0,1478 0,1733 0,1408 0,1914

210,21 201,34 224,17 254,97 267,63 284,03 279,33 278,60

260,16 169,80 205,00 206,14 216,00 293,76 210,00 249,60

224,00 301,56 207,00 257,90 191,00 231,60 218,00 189,70

694,37 672,70 636,17 719,01 674,63 809,39 707,33 717,90

0,1456

242,38

203,48

221,00

666,86

-101-

Jaarstukken 2014

HISTORIE DIVERSE TARIEVEN In het navolgende overzicht zijn van een aantal heffingen de tarieven vermeld. Jaar Heffing Onroerende zaakbelastingen: - gebruikers niet-woningen - eigenaren woningen - eigenaren niet-woningen Hondenbelasting: - 1e hond - 2e en volgende hond - kennel Rioolrecht: - 0 - 100 m3 3 - 101 – 200 m 3 - 201 m en meer Afvalstoffenheffing: Vast deel Variabel deel restafval 240 liter container 140 liter container Variabel deel gft afval 240 liter container 140 liter container

2010

2011

2012

2013

2014

0,1159 0,1456 0,1244

0,118375 0,164051 0,122615

0,1202 0,1666 0,1245

0,1440 0,1756 0,1440

0,1620 0,1914 0,1620

53,40 63,60 212,40

54,00 64,80 215,40

54,60 66,00 218,40

55,20 67,20 221,40

57,60 70,20 231,60

189,60 235,20 279,60

208,80 258,60 307,80

213,60

224,40

249,60

150,00

150,00

120,00

100,00

100,00

4,60

4,60

4,60

5,06

6,25

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

3,40

3,40

3,40

3,74

4,25

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

4,60

4,60

4,60

5,06

1,50

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

3,40

3,40

3,40

3,74

1,00

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

per aanbieding

1,00

1,05

1,05

1,10

1,42

1,44

1,46

1,48

370,00 665,00

375,00 730,00

380,00 740,00

385,00 750,00

7,40 39,75 52,10 43,85

7,50 39,75 48,70 40,00

7,60 39,95 50,35 41,90

7,70 38,45 50,35/66,95* 41,90/52,95*

Toeristenbelasting: per overnachting 1,00 Marktgelden (per dag per mtr. front): - kraam 4 meter diep 1,40 Begraafrechten: Begraafrecht 365,00 huurrecht (20 jaren) 655,00 Diverse leges: Bewijs opname GBA 7,30 Rijbewijs 39,75 Paspoort 50,90 Identiteitskaart 42,85 * Tarieven werden per 9 maart 2014 aangepast.

-102-

Jaarstukken 2014

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen INLEIDING De gemeente Simpelveld heeft een oppervlakte van 1.603 ha. In dit gebied vinden een groot aantal activiteiten plaats, zoals wonen, werken en recreëren. Om deze activiteiten mogelijk te maken zijn kapitaalgoederen nodig. De kapitaalgoederen die onze gemeente beheert zijn rioleringen, kunstwerken, wegen, straatverlichting, groen en gebouwen. De kwaliteit van deze kapitaalgoederen en de staat van onderhoud hiervan is mede bepalend voor het voorzieningenniveau in onze gemeente. De kwaliteit en de staat van onderhoud van de kapitaalgoederen bepaalt de hoogte van de hieraan verbonden lasten, waaronder de kapitaallasten (afschrijving en rente). Het beleid van de gemeente Simpelveld voor het onderhoud van de kapitaalgoederen is onder meer vastgelegd in de volgende documenten: Document

Vastgesteld door Raad 2009 2012 2013 2004 2006 2006 2011 2012

Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2010-2015 Basisrioleringsplan Beheerplan wegen Beleidsplan openbare verlichting Groenstructuur- en beheerplan Beheerplan onderhoud gebouwen Huisvestingsplan onderwijs Onderhoudsplan Brede School Simpelveld

Actualisatie uiterlijk in 2015 2017 2017 2014* 2014* 2014** 2021*** 2022***

* In april 2015 door de raad vastgesteld. ** In mei 2015 aan de raad voorgelegd. *** Vanaf 1 januari 2015 is de verantwoordelijk overgegaan naar de schoolbesturen.

In het financieel verdiepingsonderzoek 2012 wijst de Provincie op het belang van actuele beheerplannen. Tevens wijst zij erop dat in de beheerplannen de gewenste kwaliteitsniveaus benoemd dienen te worden. Beide aspecten zijn vanaf 2013 opgepakt. RIOLERING & WATERBEHEER Het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP of GRP+) beschrijft hoe de gemeente invulling geeft aan haar wettelijke waterzorgplichten. Het beleid op het gebied van water is de laatste jaren ingrijpend gewijzigd. Op Europees en op Rijksniveau is wetgeving tot stand gekomen om de ecologie van het oppervlaktewater veilig te stellen en verwachte klimaatinvloeden vóór te zijn. Dit moet resulteren in de omvorming van de bestaande waterhuishouding in een duurzaam watersysteem. Voor de riolering is met name de Wet Gemeentelijke Watertaken van belang waarin het aantal zorgplichten -naast de zorgplicht voor de inzameling en het transport van afvalwater (vuil water)- is aangevuld met de zorgplicht voor hemelwater en grondwater binnen stedelijk openbaar gebied. In 2012 is het basisrioleringsplan (BRP) geactualiseerd. In 2014 is het riooldekkingsplan herberekend naar de actuele stand van zaken. Het GRP is in de jaarstukken terug te vinden onder de producten ‘riolering & waterbeheer’ in programma 10 Milieu. In de jaarstukken 2014 ziet de realisatie er als volgt uit: Rekening 2013 Lasten Straatreiniging Onderhoud en overige kosten Diensten GBRD/BsGW Kapitaallasten Doorberekening kostenverdeelstaat subtotaal Baten Werken voor derden subtotaal Totaal

Rekening 2014

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

20.965 195.311 14.370 778.351 171.354 1.180.351

14.916 374.483 12.033 755.273 173.378 1.330.083

15.870 226.210 14.370 785.464 202.160 1.244.074

15.870 226.210 14.370 747.389 212.180 1.216.019

15.870 226.210 14.370 773.109 212.142 1.241.701

15.870 233.960 14.370 805.696 206.803 1.276.699

0 0

0 0

5.000 5.000

5.000 5.000

5.000 5.000

5.000 5.000

1.180.351

1.330.083

1.239.074

1.211.019

1.236.701

1.271.699

-103-

Jaarstukken 2014

Voor 2014 was een totaalinvestering voorzien van € 790.100. Het GRP 2014 bestaat uit de volgende deelprojecten: Omschrijving Afkoppelen openbaar gebied Hulsveld en Bosschenhuizen Verzwaren zinker Puntelstraat TOTAAL

Bedrag (excl. btw) 754.100 36.000 790.100

Tot en met 2018 zijn de volgende totaalbedragen voor investeringen voorzien: 2015 919.100 2016 214.000 2017 2.165.900 2018 502.210 De uitgaven voor het GRP hebben in dit boekjaar in totaliteit € 173.130 bedragen. Deze uitgaven hebben met name betrekking op een project uit het investeringsprogramma 2012, te weten het afkoppelen van het riool Baneheide voor een bedrag van € 150.750. Verder zijn de werkzaamheden omtrent het afkoppelen van de Schiffelderstraat (uit het investeringsprogramma 2013) afgerond en afgerekend. De uitgaven hiervan in 2014 bedragen € 10.099. De projecten van het investeringsprogramma GRP 2014 worden, zoals reeds aangegeven in de Berap najaar 2014, naar verwachting in 2015 uitgevoerd. WEGEN Iedere gemeente is verantwoordelijk voor het in goede staat houden van haar wegverhardingen. Voor de gemeente Simpelveld gaat het om ruim 626.000 m2. Omdat wegen snel in kwaliteit achteruit gaan als er een achterstand in onderhoud ontstaat, is het van belang om de wegen goed te onderhouden. Overigens valt onder wegbeheer niet alleen het beheer en onderhoud van de wegverhardingen, maar ook het beheer en onderhoud van trottoirs, bermen, wegmarkering, ANWB-wegwijzers, wegmeubilair en verkeersborden. Daarnaast maken straatreiniging, groenonderhoud en gladheidbestrijding deel uit van deze beheerstaak. In het najaar 2013 is het beheerplan wegen door de Raad vastgesteld. Het beheerplan wegen 2013 geeft een overzicht van de uit te voeren beheermaatregelen (onderhoud) voor de periode 2014 -2018 inclusief de benodigde financiële middelen. Daarbij is m.b.t. het onderhoudsniveau gekozen voor ‘Ambitieniveau C, met vooraf gepland onderhoud’. Doel van een dergelijk plan is het bepalen van de benodigde bedragen voor beheer en onderhoud van gemeentelijke verhardingen en om via planmatig onderhoud de infrastructuur in stand te houden teneinde constructieve schade (bijvoorbeeld aan funderingen) te voorkomen. Dit voorkomt hoge investeringen op het moment dat constructieve schades ontstaan en wordt “Rationeel wegbeheer” genoemd. De basis van het wegenbeheerplan is de visuele inspectie. De inspecties worden 2-jaarlijks uitgevoerd en de bestanden worden jaarlijks bijgewerkt op basis van uitgevoerd onderhoud en inspectieresultaten. In het kader van achterstallig onderhoud van de openbare verlichting is in 2004 een beleidsplan opgesteld. Het beleidsplan geeft duidelijke richtlijnen voor aanleg, beheer en onderhoud van de openbare verlichting, gemeten aan de landelijke weten regelgeving. Er is een achterstand geconstateerd in het onderhoud, inclusief vervanging. De vervanging van de lichtmasten is over een periode van 10 jaar (2005 – 2014) opgenomen in het plan voor rationeel wegbeheer. In het kader van de uitwerking van de taakstelling economische recessie heeft de gemeenteraad ermee ingestemd om verouderde installaties versneld te vervangen. In april 2015 is een nieuw beleidsplan openbare verlichting aan de raad voorgelegd. Het wegenbeheerplan is in de jaarstukken terug te vinden onder de producten ‘wegen, straten & pleinen’ en ‘verkeersmaatregelen’ in programma 3 Mobiliteit. In de jaarstukken 2014 ziet de realisatie er als volgt uit:

-104-

Jaarstukken 2014

Rekening 2013 Wegen, straten en pleinen Vervanging/onder44.563 houd lichtmasten Stroomverbruik 145.931 openbare verlichting 115.045 Overige kosten Dotatie voorziening 293.280 wegen 30.990 Kapitaallasten Lasten kvst. 437.372 Overige opbrengsten -7.293 subtotaal 1.059.888 Verkeersmaatregelen 28.226 Overige kosten 0 Kapitaallasten Lasten kvst. 180.403 Overige opbrengsten 0 subtotaal 208.629 Totaal 1.268.517

Rekening 2014

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

24.998

40.000

40.000

40.000

40.000

156.783 2.274.921

139.000 2.644.057

139.000 79.010

132.000 79.010

132.000 79.010

704.230 497.143 537.176 -3.457 4.191.794

704.230 524.905 472.927 -4.500 4.520.619

308.330 0 511.976 -4.500 1.073.816

308.330 0 511.191 -4.500 1.066.031

308.330 0 494.155 -4.500 1.048.995

26.104 0 94.865 0 120.969 4.312.763

27.750 0 150.534 0 178.284 4.698.903

27.500 0 120.848 0 148.348 1.222.164

27.500 0 120.554 0 148.054 1.214.085

27.500 0 116.290 0 143.790 1.192.785

De voornaamste post is de jaarlijkse storting in de voorziening wegen ad. € 308.330. Daarnaast heeft in 2014 een extra dotatie i.v.m. achterstallig onderhoud van €395.900 plaatsgevonden. Uit de voorziening wordt het jaarlijkse groot onderhoud als gevolg van de uitvoering van het wegenbeheerplan gedekt. Daarnaast is in 2014 het ‘Centrumplan afgewikkeld’, waardoor de investeringen in de openbare ruimte geheel via dit product zijn verantwoord. Verder is het budget voor de aanpak van de talud Verzetstraat via de reserve overloop naar 2015 overgeheveld. Dit laatste verklaart grotendeels de onderuitputting op het product wegen, straten en pleinen. OPENBAAR GROEN Na de afronding van het omvormen van het groen is in 2013 gestart met het opstellen van een groenstructuuren beheerplan met benoeming van het gewenste kwaliteitsniveau. Door onder andere de areaaluitbreiding vanuit de herinrichting Mergelland-Oost, het omvormen van het openbaar groen en de beschikbare middelen in relatie tot de doorgevoerde bezuinigingen, was er behoefte aan een beleidsstuk waarin het planmatig onderhoud vorm gegeven wordt. De nieuwe nota groenonderhoud is gereed en is in april 2015 aan de raad voorgelegd. Een aantal medewerkers van WOZL is per 1 maart 2015 gedetacheerd bij de gemeente. Naast deze medewerkers van WOZL zorgen ook onze eigen buitendienstmedewerkers voor het onderhoud van het openbaar groen in onze gemeente. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van de mogelijkheid om derden in te huren daar waar nodig. Het groenonderhoud is in de begroting terug te vinden onder de producten ‘natuur- en landschapsbescherming’ en ‘openbaar groen’ in programma 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit. In de jaarstukken 2014 zijn de baten en lasten voor deze producten als volgt geraamd:

-105-

Jaarstukken 2014

Rekening 2013 Natuur- en landschapsbescherming 20.000 Overige kosten 0 Kapitaallasten Lasten kvst. 15.689 Overige opbrengsten -7.736 Bijdrage 0 natuurcompensatie subtotaal 27.953 Openbaar groen Onderhoud openbaar 228.215 groen Onderhoud 21.263 wegbermen Onderhoud groen 11.525 door verenigingen 98.573 Overige kosten 0 Kapitaallasten Lasten kvst. 563.437 Overige opbrengsten 0 subtotaal 923.013 Totaal 950.966

Rekening 2014

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

17.500 0 3.385 0

17.500 0 3.381 0

17.500 0 8.300 0

17.500 0 8.333 0

17.500 0 8.158 0

0 20.885

0 20.881

0 25.800

0 25.833

0 25.658

273.041

212.840

212.840

212.840

212.840

29.413

23.010

23.010

23.010

23.010

10.525 76.038 0 534.693 0 923.710 944.595

10.000 72.440 0 558.415 0 876.705 897.586

10.000 42.440 0 546.907 0 835.197 860.997

10.000 42.440 544.441

10.000 42.440 0 522.597

832.731 858.564

810.887 836.545

De voornaamste post is het onderhoud groen ad € 212.840. Deze post bestaat met name uit het contract met Groen OZL B.V. Verder zijn in 2014 de bloembaskets en -bakken geplaatst. In 2014 heeft een ‘reshuffeling’ van de werkzaamheden van Groen OZL B.V. plaatsgevonden, waardoor een verschuiving in de kosten heeft plaatsgevonden. Dit verklaart voor een belangrijk deel de ‘meerkosten’ bij onderhoud openbaar groen. GEBOUWEN Het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen gebeurt aan de hand van het beheerplan onderhoud gebouwen 2007-2017 (november 2006, later hebben ambtelijke actualisaties plaatsgevonden). In 2013 is gestart met het opstellen van een nieuw beheerplan gebouwen. Dit voorstel is in de raadsvergadering van mei 2015 behandeld. Het meerjaren onderhoudsprogramma (MJOP) 2014 – 2023 heeft een looptijd van tien jaar. Gebleken is dat de beschikbare voorziening en de jaarlijkse dotatie van € 70.300 niet toereikend is om aan de minimale kwaliteitseisen te voldoen. Er is een eenmalige extra dotatie van € 970.000 noodzakelijk. Per balansdatum van enig jaar dient de voorziening onderhoud gebouwen toereikend te zijn voor de komende vier jaar. Voor de jaarstukken 2014 (balansdatum 31 december 2014) betekent dit dat in de voorziening onderhoud gebouwen voldoende middelen beschikbaar zijn om het onderhoud tot en met 2018 te kunnen uitvoeren. Uit de beschikbare cijfers bleek dat per balansdatum een tekort ontstond van € 257.850. Dit bedrag is in overeenstemming met de BBV-voorschriften derhalve al in de jaarstukken 2014 verwerkt als een extra dotatie aan de voorziening, zodat de voorziening per balansdatum toereikend is. Als gevolg van het voorgaande ontstaat derhalve het volgende beeld: Extra dotatie onderhoud gebouwen € 870.000 Extra dotatie onderhoud inventaris € 100.000 Totaal extra dotatie € 970.000 Te werken in de jaarstukken 2014 € 257.850 Restant te verwerken in 2015 € 712.150 Tot en met 2014 was het buitenonderhoud van schoolgebouwen (van het primair onderwijs) een verantwoordelijkheid van gemeenten. Met ingang van 2015 is deze verantwoordelijkheid overgegaan naar de schoolbesturen. Derhalve vervalt vanaf 2015 de jaarlijkse dotatie aan de ‘Voorziening onderwijshuisvestingsprogramma’ van € 31.765 en is deze voorziening in 2014 vrijvallen. In 2014 zijn conform raadsbesluit de middelen voor het onderwijshuisvestingsprogramma 2014 aan Movare onderwijsstichting beschikbaar gesteld.

-106-

Jaarstukken 2014

Paragraaf Grondbeleid INLEIDING Grondbeleid heeft te maken met het proces waarbij grond wordt aangekocht, bouwrijp gemaakt en rioleringen en wegen worden aangelegd om vervolgens de grond te verkopen voor de bouw van woningen of bedrijven. Daarnaast kan grondbeleid ook worden gevoerd om strategische redenen zoals het aankopen van gronden c.q. panden ter voorkoming van ongewenste ontwikkelingen. Er bestaat een verschil tussen een actief en een passief (faciliterend) grondbeleid. Bij een actief grondbeleid verwerft de gemeente zelf de grond om bouwrijp te maken en uit te geven met de door de gemeente gewenste bestemming. Bij een passief grondbeleid stelt de gemeente voorwaarden aan de ontwikkeling van grond in eigendom van een particulier. Mengvormen hiervan zijn ook mogelijk. Veelal gaat het dan om PubliekPrivate-Samenwerkingsconstructies (PPS-constructies) waarbij de gemeente met een private partij een ontwikkeling van een gebied realiseert. BELEID Het grondbeleid van de gemeente Simpelveld is vastgelegd in de ‘Nota Grondbeleid Algemeen 2011’ die in de raadsvergadering van 17 maart 2011 door de raad is vastgesteld. In de nota is aangegeven dat de gemeente in beginsel kiest voor een passieve (faciliterende) rol bij grondverwerving. In de nota wordt ook aandacht besteed aan de instrumenten die bij grondbeleid kunnen worden ingezet en verder worden uitspraken gedaan over het Simpelveldse beleid m.b.t. ‘grondverkoop en snippergroen’, ‘grondprijzen’ en ‘pacht’. RISICO’S Omdat de gemeente geen grondbedrijf exploiteert, beschikt de gemeente niet over een bestemmingsreserve ter dekking van risico’s in het kader van het gemeentelijk grondbeleid. Dekking geschiedt in de diverse projecten waarbij het uitgangspunt is dat in principe alle (of zoveel als mogelijk/haalbaar) risico’s, incl. mogelijke planschade, bij de ontwikkelende partij worden gelegd. PROJECTEN CENTRUMPLAN SIMPELVELD In samenwerking met Rialto Vastgoedontwikkeling B.V. en de Woningstichting Simpelveld (WSS) ontwikkelt de gemeente Simpelveld het Centrumplan Simpelveld. In de oorspronkelijke plannen werd voorzien in de realisatie van: • 4.500 m² commerciële ruimten (fase 1, gerealiseerd); • 36 huurappartementen (fase 1, gerealiseerd); • 15 koop-/huurappartementen Markt (fase 1, gerealiseerd; 7 verkocht en 8 verhuurd); • 16 appartementen in de ‘urban villa’ (fase 2); • 8 vrijstaande parkvilla’s (fase 2); • 14 geschakelde patio woningen (fase 2); • 6 koopappartementen in “de Klimboom”. Het bouwkundige en het civieltechnische gedeelte van fase 1 van het project is afgerond. De Raad heeft op 26 juni 2014 ingestemd met de “afwikkeling centrumplan fase 2 en de verkoop met ontwikkeling van de locatie Klimboom”. Tevens heeft de Raad ingestemd met de nieuwe overeenkomst tussen de gemeente en Rialto Vastgoedontwikkeling B.V.. De overeenkomst is op 7 juli 2014 door partijen ondertekend zodat nu de focus op de ontwikkeling van de “locatie Klimboom” komt te liggen. Het resultaat hiervan is dat minimaal 19 woningen in fase 2 niet meer gerealiseerd zullen worden en dat de gemeente eigenaar blijft van de zgn. parkgronden met het bijbehorende groen en de grote parkeerplaats. De formele overdracht van de “locatie Klimboom” door de gemeente aan de ontwikkelaar heeft plaatsgevonden op 1 juni 2015. Verder zal in de 1e helft van 2015 ook de definitieve besluitvorming over het pand Oranjeplein 10 plaatsvinden.

-107-

Jaarstukken 2014

Financiële informatie De Raad wordt regelmatig geïnformeerd over de actuele stand m.b.t. de voortgang alsook de financiën. Tevens is begin 2014 een rapport van de Rekenkamercommissie over het Centrumplan aan de Raad aangeboden. De financiële afspraken van Centrumplan Simpelveld tussen de gemeente en Rialto vastgoed-ontwikkeling zijn afgerond. Door de Provincie is een SDV-subsidie toegekend van € 878.000. Verder is de gemeente eigenaar van het pand Oranjeplein 10 (boekwaarde € 240.000). Risico’s Met de afronding van het Centrumplan zijn ook de risico’s geëindigd. GROENEBOORD De gemeente werkt samen met Janssen de Jong plancoördinatie aan de realisatie van het bouwplan Groeneboord. De gebiedsontwikkeling Groeneboord omvat onder meer de ontwikkeling en realisatie van: • 23 geschakelde/’twee-onder-één-kap’- of vrijstaande woningen; • 8 geschakelde woningen; • 7 ruime kavels. Beide bestemmingsplannen (één voor de vrije kavels en één voor de 31 projectmatige woningen) zijn vastgesteld en onherroepelijk. De beide bestemmingsplannen bieden meer flexibiliteit en mogelijkheden dan de voorheen verleende vrijstelling waardoor beter kan worden ingespeeld op de veranderde woningmarkt om daarmee de verkoop te stimuleren. De gemeente heeft hiermede de planologische kaders (nog) verder opgerekt en hiermee de ontwikkelaar maximaal gefaciliteerd. Er zijn 11 woningen gerealiseerd: 5 pleinwoningen; 4 (half)vrijstaande woningen, 1 patiowoning en 1 bungalow. In totaal zijn 7 woningen verkocht. Daarnaast zijn twee vrije kavels verkocht. De voormalige stortlocatie aan de Groeneboord heeft in 2011 een grondige sanering ondergaan. Het hele saneringsplan is getoetst door de Provincie Limburg. Financiële informatie Met de projectontwikkelaar is een verkoopprijs voor de bouwlocatie Groeneboord overeengekomen van € 750.000. Voor datzelfde bedrag heeft de projectontwikkelaar Janssen de Jong de nieuwe gymzaal aan de Wijngracht gerealiseerd. Derhalve is er sprake van budgetneutraliteit. Ten behoeve van het project is een rijkssubsidie van € 200.000 en een provinciale subsidie van € 214.320 ontvangen. Risico’s De directe (financiële) bemoeienis met het project door de gemeente is in 2013 afgerond. Daarmee zijn tevens eventuele risico’s voor de gemeente niet meer aan de orde. Risico’s zijn geheel voor rekening van de ontwikkelende partij. BREDE SCHOOL DE KLIMPAAL SIMPELVELD In mei 2008 is de Europese aanbestedingsprocedure van de Brede School Simpelveld afgerond. In zijn vergadering van 15 mei 2008 heeft de raad van de gemeente Simpelveld de bouw van de brede school gegund aan Habets Beleggingen B.V. uit Nuth. De gemeente heeft Habets Beleggingen B.V. een tweeledige opdracht verstrekt: 1. het ontwerp en de bouw van de Brede School Simpelveld en 2. de verlening van de rechten voor de ontwikkeling van maximaal 40 woningen/appartementen aan de Scheelenstraat/Hennebergstraat en de Dr. Ottenstraat. Brede school Begin oktober 2009 is gestart met de bouw van de Brede School Simpelveld. De nieuwe brede school is op 18 oktober 2010 in gebruik genomen. Programma Woningbouw Het project voorzag in eerste aanleg, in de realisatie van het volgende woningbouwprogramma:

-108-

Jaarstukken 2014

9 grondgebonden woningen (patiowoningen) aan de Hennebergstraat; 17 appartementen op de hoek van de Hennebergstraat en de Scheelenstraat. Habets Beleggingen BV (de ontwikkelaar) en de gemeente hebben in 2011/2012 gezamenlijk besloten om het woningbouwprogramma aan te passen, gezien de gewijzigde marktomstandigheden. Beide partijen hebben derhalve besloten om in plaats van het hiervoor genoemde woningbouwprogramma, aan de Hennebergstraat 7 vrije sector kavels uit te geven. Ter dekking van het tekort op de grondexploitatie (als gevolg van het feit dat minder woningen worden gebouwd) is door de Provincie een ISV-3 subsidie toegekend. Financiële informatie De totale investering van € 4.372.910 is in het investeringsprogramma 2009 meegenomen. Voor het project is een tweetal provinciale subsidies verworven van in totaliteit € 150.000. Daarnaast is zoals hierboven vermeld door de Provincie Limburg nog een ISV-3 subsidie ter grootte van € 200.000 toegekend. Het bestemmingsplan voor de realisatie van de 7 kavels is onherroepelijk geworden in oktober 2012. Tevens is de ontwikkelaar bezig met de verkoop van de kavels. Zodra de kavels in de Hennebergstraat zijn verkocht past het project Brede School Simpelveld binnen het beschikbare krediet. Tot nu toe (maart 2015) zijn nog geen kavels verkocht. Risico’s Het project past binnen het beschikbare krediet, indien alle kavels voor de vastgestelde vraagprijzen zoals momenteel wordt aangeboden verkocht worden. Hiermee is tevens het risico m.b.t. het project benoemd. De verkoop van de kavels, in de directe nabijheid van de nieuwe Brede school, verloopt niet naar wens, mede als gevolg van de economische crisis. Bezien moet worden of door het ingezette economische herstel ook de markt voor deze bouwkavels aantrekt.

-109-

Jaarstukken 2014

Paragraaf Verbonden partijen ALGEMEEN De gemeente Simpelveld heeft bestuurlijke en financiële belangen in een aantal organisaties, waaronder gemeenschappelijke regelingen en vennootschappen, de zogenaamde verbonden partijen. Het BBV geeft als definitie: ‘een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie, waarin de provincie onderscheidenlijk gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht.’ Het is vanuit bestuurlijk, beleidsmatig en financieel oogpunt van belang dat in de begroting aandacht wordt besteed aan verbonden partijen: 1. Verbonden partijen voeren vaak beleid uit dat de gemeente ook zelf kan (blijven) doen. De gemeente kiest er om bepaalde redenen voor om de uitvoering van dat beleid over te laten aan de verbonden partij, maar blijft uiteindelijk wel verantwoordelijk voor het realiseren van de beoogde doelstellingen. 2. De gemeente moet inzicht hebben in de kosten en de financiële risico's die de gemeente met de verbonden partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen. 3. De gemeente kan ook bestuurlijk risico's lopen als zich problemen voordoen bij de verbonden partij of bij de realisatie van de doelstellingen. In onderstaande figuur is de verhouding tussen verschillende rechtspersonen van de verbonden partijen van de gemeente Simpelveld weergegeven. Van het totaal aantal verbonden partijen van de gemeente Simpelveld betreft 40% een publiekrechtelijke organisatie (GR of samenwerkingsconvenant) en 60% een privaatrechtelijke organisatie (stichting, vereniging, coöperatie of vennootschap). Een beoordeling van de verbonden partijen naar openbaar belang toont dat meer dan een kwart van de verbonden partijen een nutsvoorziening betreft. Hieronder kan onder andere worden verstaan: afvalinzameling en verwerking, drinkwatervoorzieningen, gas- en elektriciteitsvoorzieningen. Een derde van de verbonden partijen dient een financieel belang, onder andere BNG en de diverse vennootschappen in verband met de verkoop van Essent. Verdeling verbonden partijen naar rechtspersoon 0%

0%

Verdeling verbonden partijen naar openbaar belang Nutsvoorziening

0% 0%

Gemeenschappelijke regeling

11%

Bestuurlijk

Vennootschappen

26% 11%

38%

Financieel

Stichting Volksgezondheid & Onderwijs

5%

Samenwerkings-convenant 62%

5%

5%

Openbare orde & Veiligheid

Vereniging Cooperatie

37%

Sociale voorzieningen & Maatschap. dienstverlening Gebiedsontwikkeling

BELEID Binnen de gemeente is geen algemeen beleid vastgelegd ten aanzien van de verbonden partijen. De besluitvorming heeft tot op heden per geval plaatsgevonden, waarbij het aangaan van de relatie met een partij wordt getoetst op de doelmatigheid hiervan. In het duale stelsel is het aan het college om te beslissen over het aangaan van een dergelijke relatie.

-110-

Jaarstukken 2014

TOEZICHT Toezicht op verbonden partijen wordt in veel gevallen uitgeoefend via het bestuur. Daar heeft een afvaardiging zitting uit het college van B&W of uit de gemeenteraad. Op ambtelijk niveau vindt ondersteuning op dit toezicht plaats via de deelname in financiële en/of beleidscommissies. Daarnaast wordt van de verbonden partijen gevraagd om de vastgestelde jaarrekening/jaarverslag en de begroting aan te bieden aan de gemeente. Deze stukken worden eerst ambtelijk getoetst en vervolgens aan het college en/of de gemeenteraad aangeboden. Ten aanzien van de begroting kan de raad een zienswijze kenbaar maken aan het algemeen bestuur. De jaarrekening ontvangt de raad ter kennisname. OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN Veiligheidsregio Zuid-Limburg Margraten Juridische rechtsvorm Openbaar belang

Deelnemende partijen Bestuurlijk belang Financieel belang

Gemeenschappelijke regeling De Veiligheidsregio Zuid-Limburg is een samenwerkingsverband dat werkt voor de 18 deelnemende gemeenten in Zuid-Limburg. Deze is verantwoordelijk voor de professionalisering, efficiency, uniformering en bestuurlijke geconcentreerde aansturing van alle diensten betrokken bij incident- en de rampenbestrijding in de regio. De Veiligheidsregio bestaat uit de volgende onderdelen: - Brandweer - GHOR - MCC - Bevolkingszorg - Burgernet - Programmabureau De 18 gemeenten in Zuid-Limburg. In het Algemeen Bestuur zijn alle 18 deelnemende gemeenten vertegenwoordigd met een zetel. De bijdrage per gemeente wordt bepaald op basis van een overeengekomen verdeelsleutel. De geraamde bijdrage 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 462.800. Brandweer ZL Exploitatieresultaat Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Gemeentelijke bijdrage

2012 1.454.253 6.929.786 46.664683 443.324

2013 1.250.147 8.632.849 42.250.241 456.914

2014 1.380.375 10.294.582 36.753.901 462.779

GHOR Exploitatieresultaat Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Gemeentelijke bijdrage

2012 127.403 472.330 438.439 13.450

2013 -7.185 257.257 1.229.914 13.447

2014 -1.064 229.193 881.978 16.363

2012 2.222 600.764 7.900.662

2013 -17.257 607.449 7.286.509

2014 9.420 641.166 6.938.865

n.b.

2.183

2.184

MCC Exploitatieresultaat Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg Exploitatieresultaat Eigen Vermogen

-111-

2012 n.b. n.b.

2013 0 295.748

2014 57.342 235.748

Jaarstukken 2014

Vreemd Vermogen Gemeentelijke bijdrage

n.b. n.b.

94.908 n.b.

90.605 7.350*

Burgernet Exploitatieresultaat Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Gemeentelijke bijdrage

2012 n.b. n.b. n.b. n.b.

2013 -9.554 -10.985 23.067 n.b.

2014 7.545 44.968 25.297 7.350*

Programmabureau Exploitatieresultaat Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Gemeentelijke bijdrage

2012 n.b. n.b. n.b. n.b.

2013

2014 45.125 53.733 48.669 7.350*

0 52.040 3.290 n.b.

* Bijdrage voor de drie onderdelen gezamenlijk.

Ontwikkelingen

Risico’s

GGD Zuid Limburg Geleen Juridische rechtsvorm Openbaar belang


Ontwikkelingen

Risico’s

Bezuinigen met behoud van kwaliteit zal de komende periode als een rode draad door alle partijen van de Veiligheidsregio lopen. Daarbij wordt gekeken naar de mogelijkheden om zaken efficiënter te organiseren. Ten aanzien van de Veiligheidsregio zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

Gemeenschappelijke regeling De belangen van deelnemende gemeenten behartigen op het terrein van de volksgezondheid en de openbare gezondheidzorg ten behoeve van de bevolking van Zuid-Limburg. De GGD zet zich in voor de gezondheid van de inwoners van Zuid-Limburg door het uitvoeren van de collectieve preventie maar ook door het leveren van spoedeisende medische hulpverlening en geneeskundige hulp bij calamiteiten. De 18 gemeenten in Zuid-Limburg. Zowel in het Algemeen Bestuur als het Dagelijks Bestuur is de gemeente vertegenwoordigd door een collegelid. Naast de taken die wettelijk verplicht moeten worden afgenomen, biedt de GGD ook een keuzepakket voor gemeenten aan. De bijdrage per gemeente is derhalve afhankelijk van de verplichte én aanvullende producten die afgenomen worden. De geraamde bijdrage 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 154.270 (excl. compensabele btw). 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat -577.025 -5.500.349 -704.013 Eigen Vermogen 8.245.630 1.808.750 4.262.352 Vreemd Vermogen 19.800.302 22.447.396 17.788.383 Gemeentelijke bijdrage 159.888 156.742 160.752 Als gevolg van de huidige economische situatie zijn de toekomstige financiële kaders ongewis. Dit zal wellicht leiden tot een nieuwe visie op en rolbepaling van de GGD. De GGD heeft daarom, samen met gemeenten, scenario’s opgesteld voor de periode 2016-2019. Het gekozen scenario zal gedeeltelijk antwoord geven op een aantal bestaande onzekerheden. De GGD heeft definitief besloten te komen tot één nieuw pand, te bouwen op de huidige locatie te Heerlen. Het pand te Geleen zal worden afgestoten. Naast bezuinigingen van de gemeenten wordt de GGD ook geconfronteerd met aanzienlijke bezuinigingen vanuit het rijk welke een zware wissel trekken. De decentralisatie van de taken in het sociaal

-112-

Jaarstukken 2014

domein en de daarbij behorende bezuinigingen kunnen grote risico’s met zich mee brengen. Vanwege de voortdurende onduidelijkheden rondom deze decentralisaties is op dit moment nog niet goed in te schatten welke financiële gevolgen dit voor de GGD ZL zal hebben. Door alle geschetste ontwikkelingen is de financiële positie van de GGD inmiddels kwetsbaar. Extra ruimte in de exploitatie is er niet meer. Daarom worden er plannen uitgewerkt om het weerstandsvermogen van de GGD weer op peil te brengen. Intergemeentelijke Sociale Dienst Kompas Nuth Juridische rechtsvorm Openbaar belang Deelnemende partijen Bestuurlijk belang

Financieel belang

Ontwikkelingen

Risico’s

Reinigingsdiensten Rd4 Heerlen Juridische rechtsvorm Openbaar belang

Deelnemende partijen

Bestuurlijk belang Financieel belang

Gemeenschappelijke regeling De kerntaak is de uitvoering van de sociale wetgeving, onder te verdelen naar de drie beleidsproducten Werk, Inkomen en Zorg. De gemeenten Simpelveld, Nuth en Voerendaal. In het Algemeen Bestuur zijn de deelnemende gemeenten vertegenwoordigd door een collegelid en twee gemeenteraadsleden. In het Dagelijks Bestuur zijn de deelnemende gemeenten vertegenwoordigd door een collegelid. De bijdrage per gemeente is mede afhankelijk van de afname van producten en het aantal cliënten. De geraamde bijdrage 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 917.590 (excl. btw). 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 0 0 0 Eigen Vermogen 777.698 717.698 200.000 Vreemd Vermogen 1.728.869 1.764.732 1.189.263 Gemeentelijke bijdrage 636.543 722.763 900.348 De voorbereidingen voor de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 (inclusief de wet maatregelen WWB) vroegen de laatste maanden van het jaar veel tijd van projectleiding, directie, staf en uitvoering. Op alle niveaus werd aan de voorbereidingen gewerkt, al dan niet samen met de regio. Naast nieuwe verordeningen en beleidsregels moesten ook de systemen zijn aangepast en moest de organisatie klaar zijn voor de nieuwe doelgroep. Ten aanzien van Kompas zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

Gemeenschappelijke regeling Het uitvoeren van alle activiteiten die te maken hebben met de verwijdering van huishoudelijke afvalstromen (basispakket) en het uitvoeren van alle overige dienstverlening zoals bijvoorbeeld straatreiniging, gladheidbestrijding etc. (pluspakket). De gemeenten Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Onderbanken, Simpelveld, Vaals, Voerendaal en, met ingang van 1 januari 2014, Eijsden-Margraten. In het Algemeen Bestuur zijn alle gemeenten vertegenwoordigd door een collegelid. De bijdrage per gemeente is afhankelijk van de aangeboden hoeveelheden afval en de afgenomen producten. De geraamde bijdrage 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 690.340. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 397.897 886.846 1.352.216

-113-

Jaarstukken 2014

Ontwikkelingen

Risico’s

Stadsregio Parkstad Limburg Heerlen Juridische rechtsvorm Openbaar belang

Deelnemende partijen Bestuurlijk belang

Financieel belang

Ontwikkelingen

Risico’s

Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg (WOZL) Heerlen Juridische rechtsvorm Openbaar belang

Eigen Vermogen 2.239.539 2.258.856 2.342.120 Vreemd Vermogen 28.575.013 28.972.901 26.246.255 Gemeentelijke bijdrage 716.852 738.319 650.943 Om verdere kostenbesparingen binnen Rd4 te realiseren zal nieuw beleid geïnitieerd moeten worden. Dit is ook de doelstelling van Rd4 en de ambities hierin komen tot uitdrukking in het strategische meerjarenplan dat in overleg met de gemeenten wordt gemaakt over de periode 2013 - 2020. Afgezien van financiële doelstellingen zijn hier ook ambities om het aantal medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt sterk te laten groeien. In 2014 is dat gerealiseerd door het in gebruik nemen van een textielsorteercentrum. Daarnaast zijn er ambities op het gebied van duurzaamheid. Zo zijn in 2014 zonnepanelen aangeschaft (hetgeen in 2015 een vervolg zal krijgen). Ook wordt gewerkt aan een verdere “vergroening” van het wagenpark. Ten aanzien van Reinigingsdienst Rd4 zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

Gemeenschappelijke regeling Op basis van de regionale agenda een structuurversterkende bijdrage leveren aan de evenwichtige ontwikkeling van het samenwerkingsgebied. De gemeenten Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Onderbanken, Simpelveld en Voerendaal. Het bestuur van de WGR Stadsregio Parkstad Limburg bestaat uit een Algemeen Bestuur en een Dagelijks Bestuur beide gevormd door de Burgemeesters van de samenwerkende gemeenten. Binnen de GR zijn bestuurscommissies gevormd door de leden van de Colleges van B&W van de deelnemende gemeenten. De bijdrage per gemeente wordt bepaald op basis van een overeengekomen verdeelsleutel. De geraamde bijdrage 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 179.290. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 781.000 385.000 n.b. Eigen Vermogen 14.461.000 4.391.000 n.b. Vreemd Vermogen 23.846.000 26.574.000 n.b. Gemeentelijke bijdrage 238.878 237.000 177.012 In 2013 heeft de evaluatie van het Pact van Parkstad plaatsgevonden. Dat heeft in 2014 geresulteerd in een aanpassing van de gemeenschappelijke regeling Parkstad Limburg. De zogenaamde “plusstatus” is los gelaten. In de nieuwe regeling ligt de verantwoordelijkheid meer bij de wethouders van de gemeenten. Iedere wethouder heeft een thema in haar of zijn portefeuille en vertegenwoordigt dat thema in een bestuurscommissie. De thema’s zijn: Ruimte, Mobiliteit, Economie/Toerisme en Wonen/Herstructurering. Met IBA Parkstad wil men de transformatie van de (infrastructuur van de) regio Parkstad een impuls geven en de regio (inter)nationaal op de kaart zetten. Ten aanzien van de Stadsregio Parkstad Limburg zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

Gemeenschappelijke regeling De deelnemende gemeenten hebben op grond van de Wet

-114-

Jaarstukken 2014



Ontwikkelingen

Risico’s

Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) Roermond Juridische rechtsvorm Openbaar belang



Gemeenschappelijke Regelingen al hun taken en bevoegdheden met betrekking tot de Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) overgedragen aan het WOZL. Doel van het WOZL is voorzien in werkgelegenheid en arbeidsrevalidatie voor moeilijk in het normale arbeidsproces plaatsbare inwoners van de deelnemende gemeenten. De gemeenten Brunssum, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Onderbanken, Simpelveld, Vaals, Valkenburg aan de Geul en Voerendaal. Per gemeente is een collegelid zowel lid van het Dagelijks Bestuur als het Algemeen Bestuur. De bijdrage per gemeente wordt bepaald op basis van een overeengekomen verdeelsleutel. De geraamde bijdrage 2014 (schaps lasten en sociaal akkoord) voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 29.450. Dit is exclusief de bijdrage in de tekorten in de werkbedrijven. Dit laatste wordt t/m 2014 gedekt uit de reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat -2.901.000 5.888.000 4.203.000 Eigen Vermogen -2.595.000 6.191.000 5.133.000 Vreemd Vermogen 19.664.000 12.576.000 14.236.000 Gemeentelijke bijdrage 28.878 19.411 98.728 Het jaar 2014 heeft in het teken gestaan van het terugbrengen van de stabiliteit en ‘rust’ rondom de organisatie en het voortzetten van de transformatie van WOZL. De eerste stappen zijn genomen om de organisatie en bedrijfsvoering kwalitatief naar een hoger niveau te brengen en de belangrijkste processen hierbij te borgen. De invoering van de Participatiewet vanaf 2015 brengen nieuwe (financierings)vraagstukken met zich mee.

Gemeenschappelijke regeling De BsGW is een samenwerkingsverband voor heffing en inning van gemeentelijke belastingen en waterschapsbelastingen en voor uitvoering van de wet WOZ. Deze samenwerking betekent dat de uitvoeringstaken van de waterschapsbelastingen, de gemeentelijke belastingtaken en administratieve taken van de Wet Waardering Onroerende Zaken (WOZ) worden verzorgd door de BsGW. De gemeenten Beek, Bergen, Brunssum, Echt-Susteren, Heerlen, Landgraaf, Leudal, Maasgouw, Maastricht, Nederweert, Nuth, Onderbanken, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Simpelveld, SittardGeleen, Stein, Venlo, Voerendaal en het Waterschap Peel en Maasvallei en het Waterschap Roer en Overmaas. In het Algemeen Bestuur zijn alle gemeenten vertegenwoordigd door een collegelid en de waterschappen door een DB-lid. De bijdrage per gemeente wordt bepaald op basis van een overeengekomen verdeelsleutel. De geraamde bijdrage 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 114.119. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat -102.000 21.000 n.b. Eigen Vermogen 791.000 812.000 n.b. Vreemd Vermogen 2.572.000 3.521.000 n.b. Gemeentelijke bijdrage 0 0 114.119

-115-

Jaarstukken 2014

Ontwikkelingen

Risico’s

Regionale Uitvoeringsdienst Zuid-Limburg (RUD) Maastricht Juridische rechtsvorm Openbaar belang



Ontwikkelingen

Risico’s

Nazorg Limburg BV Maastricht Airport Juridische rechtsvorm Openbaar belang


Met ingang van 1 januari 2014 is de gemeente Simpelveld toegetreden tot de gemeenschappelijke regeling BsGW. Tot 1 januari 2014 werden deze werkzaamheden uitgevoerd door de GBRD. Per 1 januari 2015 heeft een verdere uitbreiding plaats gevonden van het aantal deelnemers, te weten de gemeente Kerkrade, Weert, Eijsden-Margraten, Schinnen, Valkenburg aan de Geul, Meerssen, Vaals, Gulpen-Wittem, Beesel en Gennep. Ten aanzien van de BsGW zijn op dit moment geen concrete risico’s te benoemen.

Gemeenschappelijke regeling De RUD is de (verplichte) uitvoeringsorganisatie op het gebied van milieu weten regelgeving en milieuhandhaving. Door samenwerking wordt niet alleen in financiële zin beoogt een efficiencyvoordeel (op termijn) te halen, maar ook kennis en kunde te bundelen. De gemeenten Beek, Brunssum, Eijsden-Margraten, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Maastricht, Meerssen, Nuth, Onderbanken, Schinnen, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg, Voerendaal en de Provincie Limburg. In het Algemeen Bestuur zijn alle gemeenten vertegenwoordigd door een collegelid en de provincie door een gedeputeerde. De bijdrage per gemeente wordt bepaald op basis van een overeengekomen verdeelsleutel. De geraamde bijdrage 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 23.250. Omdat de RUD Zuid-Limburg pas in 2013 is opgericht zijn over het jaar 2012 geen cijfers voorhanden. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat n.v.t. 867.339 1.192.272 Eigen Vermogen n.v.t. 867.339 1.967.861 Vreemd Vermogen n.v.t. 590.345 674.958 Gemeentelijke bijdrage n.v.t. 20.200 32.029 Op 1 juli 2013 is de RUD van start gegaan. Het jaar 2014 is derhalve het eerste "volledige" jaar dat de RUD Zuid-Limburg operationeel is geweest. Samenvattend zegt de RUD over 2014: “We zijn een stap verder gekomen, de prestaties zijn zowel inhoudelijk als financieel goed. Maar een belangrijke ambitie, het in dienst kunnen laten treden van medewerkers, is nog niet gerealiseerd.” Ten aanzien van de RUD zijn op dit moment geen concrete risico’s te benoemen.

Besloten vennootschap ‘Eeuwigdurende’ nazorg van 9 voormalige stortplaatsen in Limburg (waaronder de voormalige stortplaats Bocholtz). Nazorg is het onderhouden, inrichten en zonodig herstellen van de (milieubeschermende) voorzieningen op stortplaatsen en bodemsaneringen. Doel is het voorkomen van negatieve effecten van de locatie naar de omgeving (bodem, lucht en water). Alle gemeenten in Limburg. Vertegenwoordiging tijdens de aandeelhoudersvergaderingen. De gemeente is houder van 300 aandelen van € 0,45 per aandeel. De boekwaarde van de aandelen is per 31-12-2014 € 0. Het geraamde dividend 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 0. De

-116-

Jaarstukken 2014

Ontwikkelingen Risico’s

NV Bank Nederlandse Gemeenten Den Haag Juridische rechtsvorm Openbaar belang



Ontwikkelingen

Risico’s

NV Industriebank LIOF Maastricht Juridische rechtsvorm Openbaar belang Deelnemende partijen


gemeentelijke bijdrage bedroeg in 2014 € 0,25 per inwoner ofwel € 2.738. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 964.911 1.099.802 n.b. Eigen Vermogen 953.106 2.052.908 n.b. Vreemd Vermogen 128.274 19.736.206 n.b. Ontvangen dividend 0 0 0 Nazorg Limburg zoekt actief naar mogelijkheden om gesloten stortplaatsen een maatschappelijk verantwoorde functie te geven. Alle locaties zijn eigendom van Nazorg Limburg. Op dit moment zijn geen buitengewone risico’s ten aanzien van Nazorg Limburg bekend.

Naamloze vennootschap BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan het zo laag mogelijk houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen. Aandeelhouders van de BNG zijn uitsluitend overheden. De staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. Vertegenwoordiging op de aandeelhoudersvergaderingen. De gemeente is houder van 6.630 aandelen van € 2,50 per aandeel. De boekwaarde van de aandelen is per 31-12-2014 € 15.043. Het geraamde dividend 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 10.000. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 332 mln 283 mln 126 mln Eigen Vermogen 2.752 mln 3.430 mln 3.582 mln Vreemd Vermogen 139.444 mln 127.721 mln 149.891 mln Ontvangen dividend 7.625 9.879 8.420 BNG Bank behoort tot de meest kredietwaardige banken ter wereld. In het streven de banken veiliger te maken worden door meerdere regelgevers in hoog tempo vele voorstellen tot nieuwe weten regelgeving doorgevoerd. De gevolgen van de nieuwe regelgeving voor BNG Bank zijn zichtbaar in een structurele stijging van de operationele lasten en bijdragen aan heffingen. Het resultaat over 2015 zal naar verwachting lager uitkomen dan over 2014. Tegenvallende exploitatieresultaten van de BNG hebben een negatief effect op de dividenduitkering zoals deze jaarlijks wordt ontvangen door de gemeente. Ten aanzien van de BNG zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

Naamloze vennootschap Een bijdrage leveren aan de sociaal economische structuur en de werkgelegenheid in de provincie Limburg. De aandelen worden gehouden door publiekrechtelijke lichamen, namelijk de Staat der Nederlanden (94,4%), de Provincie Limburg (5,4%) en de Limburgse gemeenten en de Kamer van Koophandel (0,2%). Vertegenwoordiging op de aandeelhoudersvergaderingen. De gemeente is houder van 11 aandelen B van € 113,45 per aandeel. De boekwaarde van de aandelen is per 31-12-2014 € 0. Het geraamde

-117-

Jaarstukken 2014


NV Reinigingsdiensten Rd4 Heerlen Juridische rechtsvorm Openbaar belang



Ontwikkelingen

Risico’s

Internationale Bau Ausstellung (IBA) Heerlen Juridische rechtsvorm Openbaar belang Deelnemende partijen Bestuurlijk belang Financieel belang

dividend 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 0. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat -4.292.143 538.105 n.b. Eigen Vermogen 96.662.758 97.201.209 n.b. Vreemd Vermogen 53.701.850 60.036.441 n.b. Ontvangen dividend 0 0 0 Geen noemenswaardige ontwikkelingen. Ten aanzien van de NV Industriebank LIOF zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

Naamloze vennootschap Binnen deze juridische entiteit zijn alle bedrijfsmatige activiteiten van Rd4 ondergebracht. Doelstellingen van de vennootschap zijn: het tot stand brengen van doelmatige, milieuhygiënisch verantwoorde en marktconforme inzameling en verwerking van afvalstoffen, alsmede het adviseren op het gebied van ontwikkeling en implementatie van milieubeleid. De aandelen worden gehouden door de gemeenten Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Onderbanken, Vaals, Simpelveld, Voerendaal en Eijsden-Margraten. Vertegenwoordiging op de aandeelhoudersvergaderingen. De gemeente is houder van 1.071 aandelen van € 4,54 per aandeel. De boekwaarde van de aandelen is per 31-12-2014 € 4.860. Het geraamde dividend 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 0. Dividenduitkeringen worden toegevoegd aan de reserve afval. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 31.824 89.933 100.267 Eigen Vermogen 500.244 509.998 610.265 Vreemd Vermogen 2.025.358 3.297.477 4.570.807 Ontvangen dividend 7.847 1.633 3.354 De jaarrekening 2014 van de N.V. Reinigingsdiensten Rd4 is medio mei vastgesteld. Het voordelig resultaat wordt in 2015 uitgekeerd als dividend aan de aandeelhouders. Conform de systematiek in de voorgaande jaren wordt dit bedrag in 2014 toegevoegd aan de reserve afval. Tegenvallende exploitatieresultaten van Rd4 hebben een negatief effect op de dividenduitkering. Ten aanzien van Rd4 zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

Besloten vennootschap Publiek-private samenwerking om de transformatiekracht van de regio Parkstad in te zetten om de economische structuur te versterken. Gemeenten van de regio Parkstad, Provincie Limburg, semi-publieke en private partijen. Vertegenwoordiging in de AvA. De bijdrage per deelnemer wordt bepaald op basis van een overeengekomen verdeelsleutel. De bijdrage in 2014 bedroeg voor de gemeente Simpelveld € 33.400. Omdat de IBA in 2014 van start is gegaan, zijn er nog geen gegevens bekend met betrekking tot exploitatie-resultaat, eigen vermogen en vreemd vermogen.

-118-

Jaarstukken 2014

Ontwikkelingen

Risico’s Waterleiding Maatschappij Limburg Maastricht Juridische rechtsvorm Openbaar belang



Attero Holding Arnhem Juridische rechtsvorm Openbaar belang


Ontwikkelingen

In 2014 is de IBA daadwerkelijk van start gegaan. Op 27 en 28 juni werd een manifestatie georganiseerd met gastsprekers en een minisymposium. Op dit moment zijn geen concrete risico’s te benoemen.

Naamloze vennootschap De kerntaak van WML is het duurzaam en doelmatig leveren van leidingwater van topkwaliteit aan inwoners, bedrijven en (overheids)instellingen in Limburg tegen een aanvaardbaar en stabiel drinkwatertarief. De aandelen worden gehouden door de Provincie Limburg en de Limburgse gemeenten. Vertegenwoordiging op de aandeelhoudersvergaderingen. De gemeente is houder van 4 aandelen van € 4.538 per aandeel. De boekwaarde van de aandelen is per 31-12-2014 € 27.227. Het geraamde dividend 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 0. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 7.420.000 7.420.000 11.644.000 Eigen Vermogen 159.821.000 159.821.000 171.465.000 Vreemd Vermogen 389.989.000 389.989.000 401.638.000 Ontvangen dividend 0 0 0 Geen noemenswaardige ontwikkelingen. Ten aanzien van de NV Waterleiding Maatschappij Limburg zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

Naamloze vennootschap Attero houdt zich bezig met het verwerken van diverse afvalstromen, de terugwinning van herbruikbare grondstoffen en de omzetting van reststromen in duurzame energie en nuttige producten. Gemeenten en provincies. Vertegenwoordiging op de aandeelhoudersvergaderingen. De gemeente is houder van 275.400 aandelen van € 0,01 per aandeel. De boekwaarde van de aandelen is per 31-12-2014 € 0, per 31-12-2013 € 7.406. Vanaf 2014 wordt er geen dividend meer ontvangen. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 8,1 mln n.v.t. n.v.t. Eigen Vermogen 273 mln n.v.t. n.v.t. Vreemd Vermogen 273 mln n.v.t. n.v.t. Ontvangen dividend 15.092 n.v.t. n.v.t. Voorheen Essent Milieu Holding NV. Deelneming verkregen bij de verkooptransactie van de aandelen Essent aan RWE. In december 2013 werd bekend gemaakt dat Recycleco B.V., dochteronderneming van Waterland Private Equity Investments B.V., de aandelen van Attero Holding N.V. wil overnemen en hierop een bod heeft gedaan van € 170 miljoen voor alle aandelen. Op 28 mei 2014 heeft de overdracht van de aandelen plaats gevonden. De gemeente Simpelveld heeft daarbij een bedrag van € 291.520 ontvangen. Van dit bedrag wordt € 7.406 afgeboekt van de boekwaarde van de aandelen. Het restant ad € 284.114 is in deze jaarrekening als bate verantwoord.

-119-

Jaarstukken 2014

Risico’s

Enexis Holding Rosmalen Juridische rechtsvorm Openbaar belang


Ontwikkelingen

Risico’s

Verkoop Vennootschap ‘s Hertogenbosch Juridische rechtsvorm Openbaar belang


Een deel van de opbrengst van de aandelentransactie (€ 24.856) wordt als zogenaamde “escrow” aangehouden door CSV Amsterdam B.V. (zie hierna). Dit bedrag wordt uitgekeerd in 2015 resp. 2019 indien en voor zover er geen claims opkomen uit de periode van vóór de aandelenoverdracht. In de jaarrekening is het volledige bedrag verantwoord als vordering onder gelijktijdige vorming van een voorziening.

Naamloze vennootschap Om een continue levering van gas en elektriciteit te waarborgen is het beheer afgesplitst van de productiebedrijven, en blijft het beheer bij de overheid met het doel de kwaliteit te waarborgen. Enexis is verantwoordelijk voor de aanleg, het onderhoud, het beheer en de ontwikkeling van de energietransport- en distributienetten in Noord-, Oost- en Zuid-Nederland. Gemeenten en provincies. Vertegenwoordiging op de aandeelhoudersvergaderingen. De gemeente is houder van 275.400 aandelen van € 1 per aandeel. De boekwaarde van de aandelen is per 31-12-2014 € 37.028. Het geraamde dividend 2014 voor de gemeente Simpelveld bedroeg € 224.000 voor Enexis, Attero en P.B.E. samen. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 223 mln 239 mln 266 mln Eigen Vermogen 3.245 mln 3.370 mln 3.517 mln Vreemd Vermogen 3.779 mln 2.895 mln 2.900 mln Ontvangen dividend 213.182 220.320 222.130 Deelneming verkregen bij de verkooptransactie van de aandelen Essent aan RWE. Enexis Holding N.V. opereert in een gereguleerde markt, onder toezicht van de Energiekamer. Op basis van de businessplannen wordt voor de komende jaren een relatief bescheiden winst verwacht. De Provincie heeft weliswaar geïnformeerd naar de mogelijkheden om de aandelen over te nemen, maar heeft in een later stadium hiervan afgezien. Tegenvallende exploitatieresultaten van Enexis hebben een negatief effect op de dividenduitkering zoals jaarlijks wordt ontvangen door de gemeente. Ten aanzien van Enexis zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

Besloten vennootschap Tijdelijke rechtsvorm ter afhandeling/begeleiding van het verkoopproces van Essent N.V. middels het beheren van fondsen ter dekking van eventuele aansprakelijkheid van de aandeelhouders naar aanleiding van de verkoop Essent. Gemeenten en provincies Vertegenwoordiging bij de aandeelhoudersvergaderingen. De escrow is oorspronkelijk groot € 400 mln. Het aandeel van Simpelveld bedraagt € 1.471.920 waarvan in 2011 reeds € 735.960 is ontvangen. Naar verwachting zal in 2015 het restantbedrag worden ontvangen. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 5,8 mln -62,1 mln -17,3 mln Eigen Vermogen 415,9 mln 347,3 mln 363,3 mln

-120-

Jaarstukken 2014

Vreemd Vermogen Ontvangen dividend Ontwikkelingen

Risico’s

Vordering op Enexis CBL Vennootschap CSV Amsterdam Publiek Belang Elektriciteitsproductie ‘s Hertogenbosch Juridische rechtsvorm Openbaar belang


0,4 mln 0

98,1 mln 0

80,0 mln 0

Bij de verkoop van de aandelen Essent aan RWE is door RWE bedongen dat ter verzekering van de betaling van eventuele schadeclaims een deel van de verkoopopbrengst door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd op een aparte bankrekening wordt aangehouden (in jargon: in escrow zal worden gestort). Naar verwachting wordt de vennootschap eind 2015 (mogelijk begin 2016) geliquideerd en valt een positief liquidatiesaldo vrij aan de aandeelhouders. Het risico bestaat dat het garantiefonds te klein van omvang is om onbekende claims op te kunnen vangen. Gevolg hiervan is dat geen overschot meer wordt uitgekeerd aan de belanghebbenden. Hiervoor is een voorziening gevormd van gelijke omvang.

Allen Besloten vennootschap Deze deelnemingen zijn verkregen bij de verkooptransactie van de aandelen Essent aan RWE. Ze hebben een tijdelijk karakter en dienen in eerste instantie om financiële belangen van de aandeelhouders te waarborgen. Het betreft de volgende vennootschappen: - Vordering op Enexis B.V. - Cross Border Leases (CBL) Vennootschap B.V. - CSV Amsterdam B.V. - Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. Gemeenten en provincies Vertegenwoordiging bij de aandeelhoudersvergaderingen. De gemeente is houder van 3.680 aandelen van € 0,01 per aandeel. De boekwaarde van de aandelen is per 31-12-2014 € 0. Het dividend over 2014 bedraagt € 0 (2013: € 0). Vordering op Enexis B.V. 2012 2013 2014 Exploitatieresultaat 3.707 - 11.918 - 16.621 Eigen Vermogen 94.168 82.250 65.628 Vreemd Vermogen 1.367 mln 862 mln 862 mln Ontvangen dividend 0 0 0 CBL Vennootschap B.V.

2012

2013

2014

Exploitatieresultaat

$ -126.738

$ 9.877.609

$ - 66.740

Eigen Vermogen

$ 129.000

$ 9.877.738

$ 9.810.998

$ 9.900.000

$ 103.732

$ 106.574

0

0

0

Vreemd Vermogen Ontvangen dividend CSV Amsterdam B.V. Exploitatieresultaat Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Ontvangen dividend

-121-

2012

2013

2014

-14.896

-14.095

-43.846

66.482

52.387

8.541

1.785

12.484

36.057

0

0

0

Jaarstukken 2014

Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. Exploitatieresultaat

2013

2014

n.b.

-18.114

-18.535

Eigen Vermogen

n.b.

1.616.680

1.598.145

Vreemd Vermogen

n.b.

111.272

107.847

0

0

0

Ontvangen dividend Ontwikkelingen

2012

Vordering op Enexis B.V. De vordering is vastgelegd in een leningovereenkomst bestaande uit vier tranches (3, 5, 7 en 10 jaar). Dit houdt in dat de komende jaren een stabiele inkomstenstroom van rente zal ontstaan. Daarnaast zal Vordering op Enexis B.V. samen met Enexis Holding N.V. ernaar streven, mede afhankelijk van de condities op de kapitaalmarkt, na verloop van tijd, (een deel van) de vordering op Enexis te herfinancieren op de kapitaalmarkt, al dan niet via de uitgifte van obligaties. CBL (Cross Border Leases) Vennootschap B.V. De functie van deze CBL Vennootschap B.V. is de verkopende aandeelhouders te vertegenwoordigen als medebeheerder (naast RWE, Enexis en Essent) van het CBL Fonds en te fungeren als "doorgeefluik" voor betalingen in en uit het CBL Fonds. Naar verwachting wordt de vennootschap eind 2015 (mogelijk begin 2016) geliquideerd en valt een positief liquidatiesaldo vrij aan de aandeelhouders. CSV Amsterdam B.V. In 2014 zijn de aandelen van Attero Holding N.V. verkocht aan Recycleco B.V. (dochteronderneming van Waterland Private Equity Investments). Bij deze verkoop werd door de koper bedongen dat een deel van de verkoopopbrengst door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd op een aparte bankrekening wordt aangehouden (in “escrow” zal worden gehouden). Dit ter afdekking van eventuele schadeclaims welke kunnen zijn ontstaan gedurende de periode van vóór de verkoop. Provincies en gemeenten dragen hier dus nog een zeker risico. Deze “escrow-gelden” zijn ondergebracht in deze vennootschap. Indien er geen aansprakelijkheden meer volgen zullen deze “escrowgelden” in 2015 resp. 2019 worden uitgekeerd.

Risico’s

Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. De vennootschap heeft op 30 september 2011 de aandelen in Energy Resources Holding B.V. en daarmee indirect de aandelen in Energy Resources Ventures B.V., Energy Resources B.V. en het 50% belang in EPZ geleverd aan RWE. Daarmee is een einde gekomen aan de primaire opdracht van PBE, zijnde het behartigen van dat 50% belang in EPZ. PBE zal als tijdelijke vennootschap de resterende rechten en verplichtingen afwikkelen, in het bijzonder die voortvloeien uit het convenant en het aanvullend convenant dat is overeengekomen met de Staat. Ten aanzien van deze vennootschappen zijn op dit moment geen concrete risico's te benoemen.

-122-

Jaarstukken 2014

Paragraaf Krimp INLEIDING In 1997 had Simpelveld ruim 11.800 inwoners. De bevolkingsontwikkeling laat een daling zien van 10.849 in 2013, naar 10.188 in 2025 tot 9.425 in 2035. In 2050 zijn daar volgens prognoses nog zo’n 8.098 van over (bron: Neimed / E’til Progneff 2013). De teruggang wordt veroorzaakt door een negatief geboortesaldo en door een negatief migratiesaldo. Naast de afname van het aantal mensen, neemt ook het aantal huishoudens af en vergrijst de bevolking. De komende decennia neemt de groep 65 plussers nog flink toe (vergrijzing) en daalt de groep tot 19 jaar fors (ontgroening). Deze ontwikkeling heeft grote (financiële) gevolgen voor de gemeente Simpelveld. De genoemde ontwikkeling is van toepassing op de gehele regio Parkstad Limburg. Zoals hierboven reeds aangegeven, daalt het aantal inwoners door demografische ontwikkelingen. Hierdoor wordt een overschot aan woningen verwacht. De economische crisis deed daar nog een schepje bovenop. Woningen daalden in waarde en zijn steeds moeilijker verkoopbaar. Deze ontwikkeling doet zich overigens in heel Zuid-Limburg voor. Deze daling van het aantal inwoners heeft effect op de hele maatschappelijke omgeving zoals collectieve voorzieningen, sport en vrije tijd, retail etc. Bevolkingsontwikkeling 2005-2050

Woningvoorraadbehoefte 2013-2050

11.500

5.100

11.000

4.900

10.500

4.700 10.000

4.500 9.500

4.300 9.000

4.100

8.500

20 48

20 43

20 38

20 33

20 28

20 23

20 18

20 50

20 45

20 40

20 35

20 30

20 25

20 20

20 15

20 10

20 05

20 13

3.900

8.000

DOELSTELLING De doelstelling voor de periode tot 2020, is dan ook om de leefbaarheid van de gemeente te waarborgen. Hiertoe worden twee wegen bewandeld: 1. In regionaal verband wordt (strategisch) samengewerkt binnen Parkstad Limburg aan de herstructurering van de woningvoorraad, mede aan de hand van de in 2012 vastgestelde Regionale Woonstrategie. Dit heeft geresulteerd in een Regionale Woningmarktprogrammering vastgesteld in december 2013. In 2015 zal op regionaal niveau verder gewerkt worden aan het realiseren van de opgave op de (regionale) woningmarkt. 2. In 2015 wordt gewerkt aan een Structuurvisie Wonen voor Zuid Limburg, als uitwerking van het woonbeleid dat beschreven is in het POL2014. De 18 Zuid-Limburgse gemeenten stellen samen met de provincie nieuw beleid vast inzake wonen met een bijbehorend uitvoeringsprogramma. Hierin wordt de ‘methode herstructurering van Parkstad Limburg’ verwerkt in een visie op wonen voor Zuid-Limburg. Volgens planning wordt deze structuurvisie eind 2015 aan alle 18 gemeenteraden aangeboden ter vaststelling. 3. Als uitwerking van de strategische visie, worden plannen en projecten continu gewaardeerd op hun bijdrage aan de leefbaarheid. Daarnaast wordt, niet eerder dan het derde kwartaal van 2015, een sectorale uitwerking gemaakt middels het opstellen van een woonplan / volkshuisvestingsplan. KRIMP-UITKERING Krimp en daarbij behorend de herstructureringsopgave, zijn belangrijke gemeentelijke opgaven voor de komende jaren, waarbij aanzienlijke (financiële) middelen noodzakelijk zullen zijn ten behoeve van zowel beleidsvoorbereiding / planvorming als ten behoeve van beleidsuitvoering / planrealisatie. Zoals reeds

-123-

Jaarstukken 2014

aangegeven in eerdere P&C-documenten is in de algemene uitkering een zogenaamde, tijdelijke (2011 t/m 2015), ‘krimpmaatstaf’ opgenomen. In het kader van de bezuinigingstaakstelling fase 3 heeft de raad overigens besloten de reserve krimp op te heffen en het saldo toe te voegen aan de algemene reserve. In de periode 2011 t/m 2015 zijn c.q. worden de volgende krimp-uitkeringen ontvangen en zijn de volgende dotaties aan de reserve krimp / algemene reserve gedaan c.q. voorzien: Omschrijving Krimp-uitkering Dotatie krimp/algemene reserve

2011 224.857

2012 240.550 60.000

2013 163.307 81.650

2014 214.599 159.000

2015 189.881 189.880

DE VISIE VAN SIMPELVELD OP DE KRIMP Zoals hiervoor al is vermeld is de doelstelling om de leefbaarheid in onze gemeente te waarborgen. In regionaal verband wordt (strategisch) samengewerkt binnen Parkstad Limburg aan de herstructurering van de woningvoorraad. Op regionaal niveau is een nieuwe regionale woonvisie opgesteld. Lokaal wordt ingezet op vier pijlers: 1. Herstructurering Wonen 2. Herstructurering Zorg en Welzijn 3. Herstructurering Groen en Openbare ruimte 4. Herstructurering Retail Ad 1. Herstructurering Wonen Zoals in hoofdstuk 11 en hiervoor beschreven, zijn er grote opgaven voor de woningmarkt van de gemeente. Ten gevolge van de bevolkingsontwikkeling zullen in Simpelveld woningen aan de voorraad onttrokken moeten worden. Tevens dienen woningen aangepast of vervangen te worden, om aan de kwalitatieve woonvraag te voldoen. Om de gemeentelijke opgaven te analyseren en visie te krijgen, zal in het najaar van 2015 gestart worden met het opstellen van een woonplan / volkshuisvestingsplan. Ad 2. Herstructuering Zorg en Welzijn Krimp noodzaakt tot concentratie en samenvoeging. Op allerlei beleidsterreinen heeft de gemeente Simpelveld hier al fors ingezet en geïnvesteerd. Voorbeelden zijn de nieuwbouw van twee brede scholen, de concentratie en afbouw van sportaccommodaties, de concentratie van centrumfuncties, het concentreren en professionaliseren van de bibliotheekvoorziening en het divers combineren van accommodaties met beleidsinhoudelijke voorzieningen (Welzijns Medisch Centrum, Wijkzorgcentrum). Gelet op de bevolkingsontwikkeling, zal er meer behoefte aan zorg komen. Er komen immers meer ouderen. Er zal moeten worden ingespeeld op deze veranderende zorgvraag. Zowel sociaal, financieel als ruimtelijk moeten er, zeer zeker naar de toekomst toe, maatregelen worden getroffen. Hierbij is ook de arbeidsmarkt een aandachtspunt. Ad 3. Herstructurering Groen en Openbare ruimte Door het onttrekken van huizen of andere gebouwen, komen er plekken vrij die opnieuw ingericht moeten worden. Op sommige plekken zullen er nieuwe woningen gebouwd worden, op andere plekken zal niets meer teruggebouwd worden. Dit betekent dat de gemeente samen met de betreffende ontwikkelende partij, per locatie de inrichting moet bepalen. De verwachting is dat de openbare ruimte voor de gemeente zal toenemen. Ad 4. Herstructurering Retail Voor de gemeente Simpelveld is het van belang dat de regionale retailstructuurvisie op lokaal niveau wordt doorgevoerd. In deze visie staat onder meer dat een groot aantal meters vloeroppervlakte uit de markt gehaald moet worden, om de leegstand terug te brengen tot een acceptabel niveau. In totaal betreft het 110.000 m2 voor de komende 10 jaar. Voor de kleine kernen staat in de visie dat een bundeling van winkels in combinatie met sociaal-maatschappelijke voorzieningen (medische voorzieningen, bibliotheken e.d.) de levensvatbaarheid 1 van winkels moet garanderen.

1

Retailstructuurvisie 2010-2020, Parkstad Limburg, Eindrapportage, 2011.

-124-

Jaarstukken 2014

In het nieuwe bestemmingsplan ‘Kernen gemeente Simpelveld’ is door de gemeenteraad een keuze gemaakt voor concentratie van het winkelgebied, voortbordurend op de beleidslijn die reeds is ingeslagen in het bestemmingsplan ‘Kern Simpelveld 2010’. De detailhandel wordt geconcentreerd in de kerngebieden van de centra in Bocholtz en Simpelveld. De krimpontwikkelingen zijn steeds urgenter en worden steeds meer merkbaar in de leefomgeving. Concentratie van centrumfuncties is noodzakelijk voor de leefbaarheid van de kern. Inperking van onbenutte overcapaciteit van detailhandel en horeca is dan ook onontkoombaar. Daarbij wordt het risico op planschade niet uit het oog verloren. Vanuit ondernemers en eigenaren wordt gevraagd om zo ruim mogelijke planologische mogelijkheden (centrumbestemming) voor hun pand, mede in verband met betere (verkoop)mogelijkheden. In dit spanningsveld heeft de gemeenteraad bij het opstellen van het nieuwe bestemmingsplan (in de nota van uitgangspunten) besloten om tot een middenweg te komen waarbij enerzijds tegemoet is gekomen aan de wensen van de ondernemers/eigenaren door, waar mogelijk, ruimere mogelijkheden te bieden middels de wijzigingsbevoegdheid en anderzijds rekening is gehouden met de urgentie van de krimp door een maximale termijn te stellen. In beide centra heeft dit geleid tot een compact gebied met uitgebreidere bestemmingsmogelijkheden (bestemming centrum) waarbinnen horeca en detailhandel mogelijk zijn. Daaromheen ligt een schil met minder uitgebreide bestemmingsmogelijkheden (bestemming gemengd). De economie in onze gemeente wordt voornamelijk gevormd door de toeristische en de agrarische sector. In 2014 is de Rabobank Centraal Zuid-Limburg begonnen met de verbouwing van Hoeve Overhuizen ten behoeve van haar kantoor. In het voorjaar van 2015 is het gebouw in gebruik genomen. Deze ontwikkeling levert mogelijk spin-off effecten op voor Bocholtz en Simpelveld, net als de ontwikkeling en invulling van bedrijventerrein Avantis. Derhalve is het van belang deze ontwikkelingen mee te nemen in de economische structuurversterking.

-125-

Jaarstukken 2014

Paragraaf Taakstellingen INLEIDING Sinds het uitbreken van de financiële en economische crisis in 2008 beheersen bezuinigingen de politieke besluitvorming. Om de gemeente financieel gezond te houden heeft de Raad sindsdien in vier successievelijke rondes bezuinigingen doorgevoerd. Om de Raad inzicht te verschaffen in de mate van realisatie van deze bezuinigingen is besloten een separate paragraaf vanaf de begroting 2015 hieraan te wijden. Hiermee wordt tevens gevolg gegeven aan het advies van de Provincie Limburg (begrotingsbrief 2015). Ook in de jaarstukken wordt deze paragraaf opgenomen. Gezien het feit dat pas vanaf de begroting 2015 hiermee is gestart, is er voor gekozen om de paragraaf in deze jaarstukken hierop te laten aansluiten, en niet nog uitputtend in te gaan op de bezuinigingen die voor 2014 waren voorzien. De bezuinigingen voor 2014 zijn overigens volledig doorgevoerd. In deze paragraaf beperken we ons tot de hoofdlijnen van de realisatie van de bezuinigingen. De oorspronkelijke voorstellen zijn bij de Raad in uitgewerkte “formats” bekend als “Taakstelling economische recessie”, “Een strenge lente”, “fase 2” en “fase 3” en hebben een reikwijdte tot en met het begrotingsjaar 2017. Dit betekent dat uiterlijk in 2017 alle bezuinigingen gerealiseerd dienen te zijn. Derhalve is het jaar 2018 in onderstaande schematische weergaven niet apart gepresenteerd. TAAKSTELLINGEN / BEZUINIGINGSVOORSTELLEN Door de Raad werden in de loop van de jaren 2011 tot en met 2014 bezuinigingen doorgevoerd. Daarin is oorspronkelijk van de veronderstelling uitgegaan dat het Vakantieresort Heuvelland in 2013 / 2014 gebouwd zou worden. Vanaf 2015 zouden dan de eerste extra inkomsten aan onroerende-zaakbelasting en toeristenbelasting verwacht kunnen worden. Nu het resort nog niet gerealiseerd is, is rekening gehouden met een verschuiving van inkomsten naar latere begrotingsjaren. De leges omgevingsvergunningen van € 230.000 verschuiven naar 2016 en de opbrengsten OZB en toeristenbelasting verschuiven naar het jaar 2018. Die verschuivingen leiden tot onderstaande wijzigingen ten opzichte van de oorspronkelijke bezuinigingsbedragen:

Fase 0 2011 Fase 1 2012 Fase 2 2013 Fase 3 2014 Totaal fase 0 tot en met 3 correcties: - wegvallen OZB en toeristenbelasting - geprognosticeerde OZB en toeristenbelasting - geprognosticeerde omgevingsvergunningen Gewijzigde bezuinigingsbedragen

2015 2016 2017 713.220 713.220 713.220 407.811 466.811 466.811 334.421 428.798 441.982 147.005 163.815 309.320 1.602.457 1.772.644 1.931.333

-175.000

-200.000

-200.000

230.000 1.427.457 1.802.644 1.731.333

-126-

Jaarstukken 2014

Schematisch kunnen de gerealiseerde en de nog niet gerealiseerde (gewijzigde) bezuinigingen als volgt in kaart worden gebracht. Voor het begrotingsjaar 2015 is € 1.427.000 van de voorgenomen € 1.657.000 (ofwel 86%) aan bezuinigingen volledig gerealiseerd. Het niet-gerealiseerde deel ad. € 230.000 betreft de leges omgevingsvergunningen voor het Vakantieresort Heuvelland.

Bezuinigingen 2015

Gerealiseerd In behandeling Niet gerealiseerd

Voor het begrotingsjaar 2016 is € 1.506.000 van de voorgenomen € 1.573.000 (ofwel 96%) aan bezuinigingen volledig gerealiseerd. Het niet-gerealiseerde deel van afgerond € 67.000 heeft betrekking op stroomverbruik en onderhoud openbare verlichting, bibliotheekwerk, jeugden jongerenwerk, ouderenwerk en maatschappelijk werk.

Bezuinigingen 2016


Voor het begrotingsjaar 2017 is € 1.550.000 van de voorgenomen € 1.919.000 (ofwel 80%) aan bezuinigingen volledig gerealiseerd. Het niet-gerealiseerde deel van afgerond € 369.000 heeft betrekking op stroomverbruik en onderhoud openbare verlichting, bibliotheekwerk, jeugden jongerenwerk, ouderenwerk, maatschappelijk werk en de begrote OZB en toeristenbelasting, alsmede een taakstellende bezuiniging op de kosten van de organisatie.

Bezuinigingen 2017


-127-

Jaarstukken 2014

De bezuinigingen welke nog in behandeling zijn kunnen als volgt worden toegelicht: 2015 Programma 3 Mobiliteit - Stroomverbruik en onderhoud openbare verlichting Programma 5 Jeugd- en jongerenwerk: - Inhuur jeugden jongerenwerk Programma 6 Cultuur - Bibliotheekwerk Programma 9 Welzijn & zorg - Maatschappelijk werk - Ouderenwerk Financiering en algemene dekkingsmiddelen - OZB en toeristenbelasting* Leges omgevingsvergunningen - Kostenplaatsen Totaal

2016

2017

7.000

7.000

6.000

12.000

50.000

87.000

3.000 1.000

22.000 8.000

230.000 0

297.000

45.000 181.000

*ozb eb toeristenbelasting zijn verschoven naar 2018

TOELICHTING TAAKSTELLINGEN / BEZUINIGINGSVOORSTELLEN Programma 3 Mobiliteit Dit betreft een taakstellende bezuiniging op het verbruik van stroom en het onderhoud aan de openbare verlichting. Programma 5 Jeugd en jongeren/Programma 9 Welzijn & zorg In programma 5 en 9 zijn diverse taakstellende bezuinigingen voorzien ten aanzien van jeugden jongerenwerk, ouderenwerk en maatschappelijk werk. Hiertoe zal nog afstemming plaatsvinden met de betrokken instanties (Impuls). Hiermee is een bedrag gemoeid van ruim € 40.000. Programma 6 Cultuur In programma 6 Cultuur is vanaf 2016 een taakstellende bezuiniging voorzien van € 50.000 op het bibliotheekwerk. Herhuisvesting van de bibliotheek in Bocholtz zou in 2017 moeten leiden tot een aanvullende bezuiniging ad. € 37.000 aan exploitatie- en kapitaallasten. Overleg met de stichting Bibliotheek Kerkrade e.o. is inmiddels opgestart. Financiering en algemene dekkingsmiddelen Onder Financiering en algemene dekkingsmiddelen is rekening gehouden met het later realiseren van Vakantieresort Heuvelland dan aanvankelijk kon worden aangenomen. Daardoor verschuiven de verwachte opbrengsten uit onroerende-zaakbelasting en toeristenbelasting. Er wordt nu vanuit gegaan dat het resort in 2016 gerealiseerd zal worden en dan de leges vanwege omgevingsvergunningen worden ontvangen. Kostenplaatsen Binnen de kostenplaatsen is een taakstellende, organisatiebrede bezuiniging voorzien van € 50.000. Hiervan is inmiddels reeds voor een bedrag ad. € 5.500 gerealiseerd. Op dit moment bestaat er geen twijfel dat ook het resterende bedrag tijdig gehaald zal worden. RESUMÉ Het moge duidelijk zijn dat verreweg de meeste voorgenomen bezuinigingen reeds zijn gerealiseerd. Bezuinigingen welke nog niet (of niet volledig) zijn gerealiseerd hangen deels af van externe factoren en/of partijen. Met name de opbrengsten in relatie tot het Vakantieresort Heuvelland liggen buiten de invloedsfeer van de gemeente. Ten behoeve van de bewaking van de voortgang van de bezuinigingen is door de afdeling Bedrijfsvoering een controlemechanisme ontwikkeld. Daarnaast is op dit vlak ook een rol weggelegd voor de auditcommissie.

-128-

Jaarstukken 2014

HOOFDSTUK 4

IBA Parkstad: samenwerking aan de verbetering van de regio

JAARREKENING

-129-

Jaarstukken 2014

-130-

Jaarstukken 2014

-131-

Jaarstukken 2014

4.1 Balans ACTIVA

31-12-2014

31-12-2013

0

0

20.523.915

23.759.248

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa - investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut - investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven - investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut

0

0

10.203.150

10.721.604

10.282.554

10.369.749

38.211

2.667.895

Financiële vaste activa

8.698.823

- kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen

84.158

91.564

0

0

0

0

- gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen - leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen

0

0

7.411

7.411

- overige verbonden partijen - overige langlopende leningen u/g - overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - bijdragen aan activa in eigendom van derden

8.733.875

0

0

1.607.254

1.634.900

7.000.000

7.000.000

0

0

29.222.738

sub-totaal vaste activa

32.493.123

Vlottende activa Voorraden

240.000

- gereed product en handelsgoederen

0

0

369.440

- onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - vorderingen op openbare lichamen - rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen - overige vorderingen

369.440

240.000

1.301.720

1.712.835

1.045.494

967.076

57.131

403.807

199.095

341.952

Liquide middelen

65.143

- kassaldi - banksaldi

25.144

461

866

64.682

24.278

Overlopende activa

1.944.203

- nog te ontvangen van overheid met spec. bestedingsdoel - nog te ontvangen/overige vorderingen

990.839

27.393

106.103

1.916.810

884.736

sub-totaal vlottende activa

TOTAAL

-132-

3.551.066

3.098.258

32.773.804

35.591.381

Jaarstukken 2014

PASSIVA

31-12-2014

31-12-2013

Vaste passiva Eigen vermogen

15.920.999

- algemene reserve

8.767.980

- bestemmingsreserves - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves - gerealiseerde resultaat

18.281.402 9.974.443

424.241

668.057

6.329.002

7.184.618

399.776

454.284

Voorzieningen

1.485.120

1.766.251

- voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

705.459

775.812

- onderhoudsegalisatievoorzieningen

624.621

990.439

- middelen derden

155.040

0

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

12.261.864

13.988.243

-onderhandse leningen van: - binnenlandse banken en overige financiële instellingen -waarborgsommen

12.246.789

13.974.518

15.075

13.725

29.667.983

sub-totaal vaste passiva

34.035.896

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

2.619.562

- banksaldi

0

929.520 371.166

- kasgeldlening

1.500.000

0

- overige schulden

1.119.562

558.354

Overlopende passiva

486.259

- nog te betalen aan overheid met spec. bestedingsdoel - nog te betalen / overige schulden

625.965

47.393

106.103

438.866

519.862

3.105.821

1.555.485

TOTAAL

32.773.804

35.591.381

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

52.238.000

53.925.000

sub-totaal vlottende passiva

-133-

Jaarstukken 2014

4.2 Overzicht van baten en lasten Vergelijking begroting voor en na wijziging Begroting 2014 voor wijziging baten lasten saldo

Begroting 2014 na wijziging baten lasten saldo

Omschrijving programma 1. Bestuur 2. Openbare orde en veiligheid 3. Mobiliteit 4. Toerisme & economische zaken 5. Jeugd & jongeren 6. Cultuur 7. Sport 8. Werk, inkomen en sociale zorg 9. Welzijn en zorg 10. Milieu 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit Financiering & algemene dekkingsmiddelen

170.000 9.260 6.650 31.610 301.286 900 130.750 4.934.631 340.820 2.114.390 104.000 376.630

2.519.101 889.386 1.312.162 302.569 1.125.050 406.386 686.836 6.038.663 3.223.971 2.317.787 1.884.961 232.892

-2.349.101 -880.126 -1.305.512 -270.959 -823.764 -405.486 -556.086 -1.104.032 -2.883.151 -203.397 -1.780.961 143.738

170.000 9.260 6.650 336.610 301.286 900 121.050 4.934.631 340.820 2.117.690 611.560 403.130

2.609.811 880.336 4.715.019 541.469 1.123.000 396.386 686.836 6.113.663 3.279.971 2.338.787 1.966.861 290.392

-2.439.811 -871.076 -4.708.369 -204.859 -821.714 -395.486 -565.786 -1.179.032 -2.939.151 -221.097 -1.355.301 112.738

sub-totaal programma's

8.520.927

20.939.764

-12.418.837

9.353.587

24.942.531

-15.588.944

2.010.520 9.641.287 234.000 0

2.010.520 9.641.287 234.000 0

2.032.520 9.653.602 231.600 0

2.032.520 9.653.602 231.600 0

426.057

426.057

426.057

426.057

0

12.311.864

12.343.779

0

0

20.939.764

-106.973

21.697.366

24.942.531

-3.245.165

0

665.000

0 2.525.167 258.900 75.490

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo compensabele BTW en uitkering BTWcompensatiefonds Overige algemene dekkingsmiddelen sub-totaal algemene dekkingsmiddelen

12.311.864

Onvoorzien totaal saldo van baten en lasten Dotatie/onttrekking aan reserves 1. Bestuur 3. Mobiliteit 4. Toerisme & economische zaken 5. Jeugd & jongeren 7. Sport 8. Werk, inkomen en sociale zorg 9. Welzijn & zorg 10. Milieu 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit Financiering & algemene dekkingsmiddelen (incl. KPL) sub-totaal mutaties reserves GERAAMD RESULTAAT

20.832.791

17.110

20.000 -17.110

188.000

5.000 161.000

39.000 69.380 213.610 -5.000 27.000

529.990

183.110

346.880

21.362.781

21.122.874

239.907

39.000 69.380 213.610

12.343.779 0

665.000 2.525.167 683.900 92.600 207.300 248.000 1.211.977 213.610 83.900 456.165

20.000

0

425.000 17.110 207.300 1.380.597 3.300 5.000 417.650

-1.132.597 1.211.977 210.310 78.900 38.515

6.387.619

3.120.957

3.266.662

28.084.985

28.063.488

21.497

Het is van belang om te vermelden dat het overzicht van baten en lasten op onderdelen afwijkt van hetgeen in de programmaverantwoording staat vermeld. Dit houdt verband met het feit dat het overzicht van baten en lasten is opgesteld volgens de voorschriften van het BBV, waardoor de Algemene dekkingsmiddelen, Onvoorzien en de Mutaties in de reserves uit de programma’s zijn gehaald, en apart zichtbaar zijn gemaakt.

-134-

Jaarstukken 2014

Vergelijking begroting na wijziging en realisatie Begroting 2014 na wijziging baten lasten saldo

baten

Realisatie 2014 lasten

saldo

Omschrijving programma 1. Bestuur 2. Openbare orde en veiligheid 3. Mobiliteit 4. Toerisme & economische zaken 5. Jeugd & jongeren 6. Cultuur 7. Sport 8. Werk, inkomen en sociale zorg 9. Welzijn en zorg 10. Milieu 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit Financiering & algemene dekkingsmiddelen

170.000 9.260 6.650 336.610 301.286 900 121.050 4.934.631 340.820 2.117.690 611.560 403.130

2.609.811 880.336 4.715.019 541.469 1.123.000 396.386 686.836 6.113.663 3.279.971 2.338.787 1.966.861 290.392

-2.439.811 -871.076 -4.708.369 -204.859 -821.714 -395.486 -565.786 -1.179.032 -2.939.151 -221.097 -1.355.301 112.738

163.703 11.035 4.863 349.893 316.520 0 116.533 5.595.365 371.975 2.116.602 625.166 404.271

sub-totaal programma's

9.353.587

24.942.531

-15.588.944

10.075.926

25.051.194 -14.975.267

2.032.520 9.653.602 231.600 0

2.032.520 9.653.602 231.600 0

2.031.472 9.838.671 230.550 0

2.031.472 9.838.671 230.550 0

426.057

426.057

514.171

514.171

12.343.779

12.614.864

0 12.614.864

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo compensabele BTW en uitkering BTWcompensatiefonds Overige algemene dekkingsmiddelen sub-totaal algemene dekkingsmiddelen

12.343.779

0

Onvoorzien totaal saldo van baten en lasten Dotatie/onttrekking aan reserves 1. Bestuur 3. Mobiliteit 4. Toerisme & economische zaken 5. Jeugd & jongeren 7. Sport 8. Werk, inkomen en sociale zorg 9. Welzijn en zorg 10. Milieu 11. Wonen & ruimtelijke kwaliteit Financiering & algemene dekkingsmiddelen (incl. KPL) sub-totaal mutaties reserves GERAAMD / GEREALISEERD RESULTAAT

2.580.721 902.597 4.327.392 578.916 1.189.024 411.354 737.252 6.539.690 2.899.299 2.383.178 2.073.482 428.289

0

-2.417.018 -891.562 -4.322.529 -229.023 -872.504 -411.354 -620.719 -944.325 -2.527.324 -266.576 -1.448.316 -24.017

0

21.697.366

24.942.531

-3.245.165

22.690.790

25.051.194

-2.360.403

665.000 2.525.167 683.900 92.600 207.300 248.000 1.211.977 213.610 83.900 456.165

665.000

665.000 2.525.168 664.775 146.849 207.300 341.996 1.297.295 247.170 83.915 512.565

665.000

3.300 5.000 417.650

0 2.525.167 258.900 75.490 0 -1.132.597 1.211.977 210.310 78.900 38.515

3.354 5.000 1.085.467

0 2.525.168 234.754 93.930 0 -1.140.797 1.297.295 243.816 78.915 -572.902

6.387.619

3.120.957

3.266.662

6.692.033

3.931.854

2.760.179

28.084.985

28.063.488

21.497

29.382.823

28.983.048

399.776

425.000 17.110 207.300 1.380.597

-135-

430.021 52.919 207.300 1.482.793

Jaarstukken 2014

4.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het BBV daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Afschrijving vindt bij kosten van onderzoek en ontwikkeling plaats in maximaal vijf jaar. Kosten verbonden aan het afsluiten van geldleningen worden eveneens afgeschreven in vijf jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met specifieke investeringsbijdragen van derden en afschrijvingen. Op investeringen wordt na het jaar van ingebruikneming lineair afgeschreven over de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. De materiële vaste activa met maatschappelijk nut worden in principe niet geactiveerd. De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: Omschrijving MVA met economisch nut Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Oorspronkelijke bouw Verbouwingen Installaties Woonwagencentra Aanleg sportterreinen Renovatie sportterreinen Groen-, wegen waterbouwkundige werken Rioleringen Vervoermiddelen Bedrijfsauto’s Machines, apparaten en installaties Computerhard- en software Sneeuwruimmaterialen Machines buitendienst Overige Overige materiële activa Inrichting gebouwen Inrichting begraafplaats Overige MVA met maatschappelijk nut Groen-, wegen waterbouwkundige werken Aanleg nieuwe wegen dan wel reconstructies waarbij inrichting wordt gewijzigd Overige Overige materiële activa Verkeersinstallaties en maatregelen Speeltoestellen Overige

-136-

Termijn Geen afschrijving 40 jaar 40 jaar 20 jaar 15 jaar 20 jaar 20 jaar 10 jaar 50 jaar 7 jaar 4 jaar 12 jaar 10 jaar 5 jaar 10 jaar 20 jaar 10 jaar

40 jaar 20 jaar 15 jaar 10 jaar 15 jaar

Jaarstukken 2014

Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa opgenomen leningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Zonodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. De belangen in gemeenschappelijke regelingen en deelnemingen worden gewaardeerd tegen de kostprijs. Indien deze zaken duurzaam in waarde verminderen, wordt de waarde navenant aangepast. De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: Omschrijving Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen Gemeenschappelijke regelingen Overige verbonden partijen Langlopende leningen aan: Deelnemingen Woningbouwcorporaties Overige verbonden partijen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Termijn Geen afschrijving Geen afschrijving Geen afschrijving Geen afschrijving Geen afschrijving Geen afschrijving Geen afschrijving Geen afschrijving 10 jaar

Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voorzover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende activa Overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen Onder de voorzieningen zijn opgenomen, de op het moment van opstellen van de jaarrekening voorzienbare verplichtingen, verliezen en / of risico’s, voor zover de omvang hiervan redelijkerwijs is in te schatten. Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De rioolvoorziening is verwerkt op basis van de nominale waarde en met inachtneming van artikel 44, lid 2 BBV. Vanuit het GRP is er geen inzicht in de wijze waarop het riooltarief is opgebouwd en is een voorziening op basis van artikel 44, lid 1 BBV niet mogelijk. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

-137-

Jaarstukken 2014

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De vlottende passiva hebben een rentetypische looptijd van maximaal één jaar. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen. Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar wordt gesteld. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden.

-138-

Jaarstukken 2014

4.4 Toelichting op de balans MATERIËLE VASTE ACTIVA Het verloop van de materiële vaste activa is in onderstaand schema weergegeven. boekwaarde

investeringen

desinvesteringen

bijdragen derden

afschrijvingen

31-12-2013 Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut Totaal

boekwaarde 31-12-2014

0

0

10.721.604

70.799

589.254

10.203.150

10.369.749

173.128

260.323

10.282.554

2.667.895

107.910

2.737.595

23.759.248

351.838

2.737.595

38.211

0

849.577

20.523.915

Investeringen met een economisch nut De investeringen met een economisch nut en investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, kunnen als volgt worden gespecificeerd. boekwaarde

Gronden & terreinen Bedrijfsgebouwen Groen-, weg- & waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële activa Totaal

investeringen

desinvesteringen

bijdragen derden

afschrijvingen

31-12-2013 564.965 9.643.686

boekwaarde

431.862

31-12-2014 564.965 9.211.824

10.369.748 103.460

173.129

260.323 34.305

10.282.554 69.155

282.652 126.842 21.091.353

70.799

46.833 76.254 849.577

306.618 50.588 20.485.704

243.928

0

0

Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut De investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut kunnen als volgt worden gespecificeerd. boekwaarde

Groen-, weg- & waterbouwkundige werken Totaal

investeringen

desinvesteringen

31-12-2013 2.667.895

107.910

2.737.595

2.667.895

107.910

2.737.595

bijdragen derden

afschrijvingen

boekwaarde 31-12-2014 38.211

0

0

38.211

Met betrekking tot groen-, weg- & waterbouwkundige werken, onderdeel Centrumplan, is voor de investeringen hieromtrent de Reserve openbare ruimte Centrumplan beschikbaar. Onder andere deze reserve is in 2014 ingezet om de openbare ruimte Centrumplan af te boeken.

-139-

Jaarstukken 2014

FINANCIËLE VASTE ACTIVA Het verloop van de financiële vaste activa is in onderstaand schema weergegeven. boekwaarde

investeringen

desinvesteringen

afschrijvingen / boekwaarde aflossingen 31-12-2014

voorziening

balanswaarde

31-12-2013 31-12-2014 Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen 91.564 7.406 84.158 84.158 - gemeenschappelijke reg. 0 0 0 - overige verbonden partijen 0 0 0 Leningen aan: - woningcorporaties 0 0 0 - deelnemingen 7.411 7.411 7.411 - overige verbonden partijen 0 0 0 Overige langlopende leningen* 2.370.860 24.856 25.000 2.646 2.368.070 760.816 1.607.254 Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van een 7.000.000 7.000.000 7.000.000 jaar of langer Bijdragen aan activa 0 0 0 in eigendom derden Totaal 9.469.835 24.856 32.406 2.646 9.459.639 -9.405.023 8.698.823 * De Voorziening vordering Verkoop Vennootschap B.V. en de Voorziening vordering CSV Amsterdam B.V. zijn in mindering gebracht op de betreffende activa

Toelichting op kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Per ultimo 2014 is de samenstelling van de post kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen als volgt:

aandelen Bank Nederlandse Gemeenten aandelen Enexis Holding N.V.* aandelen NV Waterleidingmij Limburg aandelen NV reinigingdiensten Rd4 Totaal

15.043 37.028 27.227 4.860 84.158

*Verkrijging aandelen bij de verkoop van de aandelen Essent.

De waardering van de aandelen heeft plaats gevonden tegen de verkrijgingswaarde. In 2014 heeft de verkoop plaatsgevonden van de aandelen Attero Holding N.V. Derhalve is de boekwaarde ad. € 7.406 afgeboekt. Bij deze verkoop is een boekwinst gerealiseerd ad € 284.114. Toelichting leningen aan deelnemingen In 2006 is aan de Kredietbank Limburg een achtergestelde lening verstrekt van € 142.000. Deze lening houdt verband met de oprichting van de gemeenschappelijke regeling voor sociale kredietverlening en schuldhulpverlening in Limburg. Tijdens de besluitvorming terzake (januari 2004) heeft de Raad ingestemd met de verstrekking van een rentedragende achtergestelde lening als bijdrage in het risicovermogen, ter hoogte van de op het moment van oprichting van de nieuwe regeling uitstaande kredieten aan inwoners van de gemeente Simpelveld. Aflossing van de lening vindt analoog plaats aan de afname van de genoemde uitstaande kredieten. In 2014 is geen sprake geweest van aflossing. Toelichting overige langlopende leningen De overige langlopende leningen bestaan uit een verstrekte lening van € 60.000. Daarnaast is in het kader van de verkoop van de aandelen Essent, aan Enexis een lening verstrekt van € 3.311.816. In het kader van de afspraken tussen ZLSM en de betrokken overheden over het waarborgen van het voortbestaan van ZLSM op lange termijn, vormt dit overbruggingskrediet een onderdeel van de gemeentelijke bijdrage van € 450.000 die in 2014 en 2018 in termijnen zal worden voldaan. Het overbruggingskrediet is in 2014 derhalve afgeboekt. Toelichting overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van een jaar of langer Bij de verkoop van de aandelen Essent aan RWE en de aandelen Attero aan CSV Amsterdam is bedongen dat ter verzekering van de betaling van eventuele schadeclaims een deel van de verkoopopbrengst door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd op een aparte bankrekening wordt aangehouden (in jargon: in escrow zal worden gestort). Voor een gelijk bedrag zijn een tweetal voorzieningen gevormd, voor het geval dat de escrow-gelden (deels) niet tot uitkering komen. Deze voorzieningen zijn in aftrek gebracht op de vordering (per saldo derhalve € 0). Ten aanzien van de aandelen Essent bedraagt het aandeel hierin voor de

-140-

Jaarstukken 2014

e

gemeente Simpelveld € 1.471.920. In het voorjaar 2011 is inmiddels de 1 termijn aan gemeenten uitgekeerd, derhalve is de helft ad. € 735.960 vrijgevallen. Een deel van de gelden, te weten € 7.000.000, die met de verkoop van de aandelen Essent zijn verkregen, zijn langdurig belegd in vastrentende waarden. De belegging wordt beheerd door bank Oyens & van Eeghen en heeft een looptijd tot 31 oktober 2016. De samenstelling van de belegging is als volgt: APG Investments Services Garantie Fondstranche Limburgse gemeenten 2009-2016 Ierland België Spanje Portugal Oostenrijk Nederland Caja Madrid (Spanje) Ubi banca Spa (Italië)) Banco Commercial Portugues (Portugal) Unicredito Italiano SPA (Italië)

Soort obligatie Staat Staat Staat Staat Staat Staat Bank (covered bond) Bank (covered bond) Bank (covered bond) Bank (covered bond) Totaal

Aandeel Simpelveld € 1.430.601 € 365.780 € 572.288 € 391.742 € 410.356 € 348.501 € 912.728 € 824.542 € 927.370 € 816.093 € 7.000.000

VOORRADEN 31-12-2014 Gereed product en handelsgoederen - Centrumplan Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie: - Centrumplan

31-12-2013

240.000

0

0 240.000

369.440 369.440

De boekwaarde van het Centrumplan bestaat per balansdatum nog uitsluitend uit de boekwaarde van het pand Oranjeplein 10. UITZETTINGEN KORTER DAN ÉÉN JAAR 31-12-2014 Vorderingen op openbare lichamen - Debiteuren - Omzetbelasting - Omzetbelasting BCF Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen: - Rekening-courant Kompas - Rekening-courant GBRD / BsGW - Rekening-courant Heton - Rekening-courant Nijbod Overige vorderingen - Belastingdebiteuren GBRD - Debiteuren Af: voorziening oninbare vorderingen

31-12-2013

12.121 0 1.033.373

32.408 4.370 930.298

0 37.070 20.061 0

54.846 310.122 36.822 2.017

185.694 52.409 1.340.728 -39.008 1.301.720

329.497 37.425 1.737.805 -24.970 1.712.835

Het drempelbedrag bedraagt in 2014 € 250.000. In 2014 zijn geen middelen buiten ’s Rijks schatkist aangehouden.

-141-

Jaarstukken 2014

LIQUIDE MIDDELEN 31-12-2014 Kassaldi - Kas Banksaldi - BNG - Schatkistbankieren - ABN-AMRO (opgeheven) - ING (opgeheven) - Rabobank

31-12-2013

461

866

29.976 26.997 0 0 7.709 65.143

0 0 7.832 271 16.175 25.144

OVERLOPENDE ACTIVA 31-12-2014 Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met specifiek bestedingsdoel Nog te ontvangen/overige vorderingen

27.393 1.916.810 1.944.203

31-12-2013 106.103 884.736 990.839

Toelichting: Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel Verloop gedurende het jaar van de nog te ontvangen voorschotbedragen saldo 31-12-2013 toevoeging ontvangsten meeneemregeling partcipatiebudget 86.103 -86.103 WSW 0 7.393 Subsidie ISV3 Brede School 20.000 Totaal 106.103 7.393 -86.103

-142-

saldo 31-12-2014 0 7.393 20.000 27.393

Jaarstukken 2014

EIGEN VERMOGEN EN VOORZIENINGEN Het eigen vermogen en de voorzieningen bestaan uit de volgende posten: 31-12-2014 Algemene reserve 8.767.980 Bestemmingsreserves 6.753.243 Gerealiseerd resultaat 399.776 Voorzieningen 1.485.120 17.406.119

31-12-2013 9.974.443 7.852.675 454.284 1.766.251 20.047.653

Het verloop van de reserves en voorzieningen in 2014 wordt in onderstaand overzicht weergegeven. RESERVES EN VOORZIENINGEN 2014 Saldo 31-12-2013

FCL

7910001

A. Algemene reserves Algemene reserve

D I E N S T J A A R 2014 Dotaties Onttrekkingen

Resultaatbestemming 2013

9.974.443

373.714

1.078.494

2.658.671

9.974.443

373.714

1.078.494

2.658.671

497.757 170.300

3.354

76.870 170.300

3.736.000 22.000 10.666 0 0 136.691 29.345 248.000 20.010 1.161.406 0 28.300 94.330 15.550 100.000 0 120.300 262.810 10.000 30.000 50.000 1.109.210 0 0 0 0

207.300

Vermindering ter dekking afschr.

Saldo 31-12-2014 8.767.980

0

8.767.980

B. Bestemmingsreserves

7910004 7910006

Voor egalisatie van tarieven Reserve afval Reserve rioleringen

7910056 7910002 7910003 7910005 7910007 7910021 7910030 7910031 7910032 7910033 7910034 7910036 7910037 7910038 7910039 7910041 7910043 7910045 7910046 7910047 7910048 7910050 7910051 7910052 7910053 7910054

Overige Reserve inzet taakstelling Reserve personeel Reserve speelruimte Reserve BCF Reserve naschoolse opvang Reserve WMO Reserve bouwleges sociale huurwoningen Reserve Kompas/kredietcrisis Reserve mantelzorg Reserve openbare ruimte Centrumplan Reserve bevorderen toeristische projecten Reserve kaveloverdracht Mergelland-Oost Reserve jeugd en gezin Reserve voorlichtingimpuls Reserve procedures/ontwikkelingen Centrumplan Reserve crisisaanpak Reserve krimp Reserve overloop Reserve bestemmingsplannen Reserve opwaardering openbare ruimte Reserve rotonde centrum Bocholtz Reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt Reserve sloop / herinrichting I g'n Bende Reserve bijdrage ZLSM Reserve IBA Reserve sociaal domein

8.000

Saldo 31-12-2013

199.515

3.743.785 22.000 11.066 0 0 0 0 0 0 28.229 5.021 28.300 0 4.295 0 0 0 876.227 15.000 0 50.000 0 0 212.500 665.000 667.579

199.515

6.753.243

7.600

136.691 53.915 248.000 20.010 1.133.177

24.570

5.021 44.919

139.249 11.255 100.000

159.000 663.187 5.000

279.300 49.770 30.000

56.000 425.000 665.000 667.579

7.852.675

FCL

424.241 0

80.570

2.853.360

1.109.210 56.000 212.500

3.833.847

D I E N S T J A A R 2014 Dotaties Onttrekkingen

Resultaatbestemming 2013

Vermindering ter dekking afschr.

Saldo 31-12-2014

C. Voorzieningen

7910014 7910017 7910020 7910028 7910029 7910055 7910101 7910040 7910044 7910049

Voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening APPA wethouders Voorziening oninbare vorderingen * Voorziening knelpuntennotitie Voorziening EGEM-i Voorziening vordering Verkoop Vennootschap B.V. * Voorziening vordering CSV Amsterdam B.V. * Voorziening frictiekosten Simpelveld 2.0 Voorziening crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt Voorziening combinatiefuncties Voorziening afwaardering kantoorpanden GGD

503.115 24.970 0 58.730 735.960 0 59.580 0 69.550 84.837

7910010 7910011 7910015

Voor onderhoudsegalisatie Voorziening groot onderhoud gebouwen Voorziening onderwijshuisvestingsprog. Voorziening wegen

468.012 282.586 239.841

7910006

Middelen derden Voorziening rioleringen

Totaal generaal

17.125 31.000

55.306 16.962

84.837

464.934 39.008 0 19.116 735.960 24.856 59.580 0 80.990 0

92.671 314.351 942.103

703.491 0 1.968

39.613 24.856

11.440

328.150 31.765 704.230

170.300

15.260

2.527.181

0 0

1.318.867

1.561.103

0

2.284.944

155.040

20.354.299

454.284

5.250.720

8.053.621

199.515

17.806.166

*De voorziening oninbare vorderingen, de voorziening vordering Verkoop Vennootschap B.V. en de Voorziening vordering CSV Amsterdam B.V. zijn in de balans in mindering gebracht op de betreffende activa.

-143-

Jaarstukken 2014

ALGEMENE RESERVE

Algemene reserve

Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Resultaatbestemming 2013 Dotaties: - opheffing reserve Krimp - opheffing reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt Onttrekkingen: - vrijval t.b.v. vorming reserve ZLSM - vrijval t.b.v. taakstelling - vrijval t.b.v. vorming reserve IBA - vrijval t.b.v. afboeking Hei-/Baneheiderweg - vrijval t.b.v. extra dotatie voorziening wegen - vrijval t.b.v. extra dotatie reserve inzet taakstelling - vrijval t.b.v. afboeking restant Centrumplan

9.974.443 373.714 263.280 815.214 425.000 69.380 665.000 473.651 395.900 207.300 422.440 -1.206.463 8.767.980

Saldo per 31 december 2014

BESTEMMINGSRESERVES Reserve afval Doel Egalisatiereserve t.b.v. 100% kostendekkendheid afvalstoffenheffing. Onttrekkingen De reserve wordt aangewend, zowel op begroting- als rekeningbasis, indien de kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing minder dan 100% is. Dotaties Indien de kostendekkendheid meer dan 100% is, zowel op begroting- als rekeningbasis, wordt het meerdere gestort in de reserve. De voordelen op verwerkingskosten en bedrijfsvoering van Rd4 worden bij de dotaties meegenomen. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - dividend 2013 Rd4 N.V. Onttrekkingen: - uitname i.v.m. onderdekking afvalstoffenheffing

497.757 3.354 76.870 -73.516 424.241

Saldo per 31 december 2014 Reserve rioleringen Doel Egalisatiereserve t.b.v. 100% kostendekkendheid rioolheffing.

Onttrekkingen De reserve wordt aangewend, zowel op begroting- als rekeningbasis, indien de kostendekkendheid van de rioolheffing minder dan 100% is. Echter deze reserve voldoet op basis van de Notitie Riolering (van de Commissie BBV) niet aan de eisen van een reserve en dient derhalve als voorziening te worden geclassificeerd.

-144-

Jaarstukken 2014

Dotaties Indien de kostendekkendheid meer dan 100% is, zowel op begroting- als rekeningbasis, wordt het meerdere gestort in de reserve. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - opheffing reserve i.v.m. vorming voorziening rioleringen

170.300 0 170.300 -170.300 0


Reserve inzet taakstelling Doel Ter dekking van de afschrijvingslasten van het gemeentehuis, sportcomplex Bocholtzerheide en het oude gedeelte van basisschool Op jen Bies. Conform de nota reserves en voorzieningen 2012 is de reserve gewijzigd van de algemene reserve inzet taakstelling in een bestemmingsreserve. Onttrekkingen Aanwending ter dekking van de afschrijvingslasten van het gemeentehuis, sportcomplex Bocholtzerheide en het oude gedeelte van basisschool Op jen Bies. In het kader de bezuinigingen fase 3 zijn met ingang van 2014 ook de afschrijvingslasten van de renovatie van het tenniscomplex Bocholtz hieraan toegevoegd. Dotaties De gemeenteraad heeft in januari 2011 ingestemd met de vorming van de reserve in het kader van de ‘taakstelling economische recessie’ (begroting 2010). Verder is in het kader van de bezuinigingen fase 3 besloten (raadsbesluit 20 februari 2014) om € 207.300 extra te doteren vanuit de algemene reserve. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - dotatie vanuit algemene reserve Onttrekkingen: - vrijval t.b.v. taakstelling

3.736.000 207.300 199.515 7.785 3.743.785

Saldo per 31 december 2014 Reserve personeel Doel Dekking van niet reguliere personeelsgerelateerde kosten.

Onttrekkingen Ten behoeve van niet reguliere personeelsgerelateerde kosten, te weten (geen limitatieve opsomming): werving, vervanging bij ziekte, inhuur tijdelijk personeel, juridische ondersteuning, wachtgeldverplichtingen, etc.. Dotaties Vulling vindt plaats uit eventuele onderuitputting van personeelskosten. Deze onderuitputting wordt jaarlijks bepaald bij het opstellen van de jaarstukken. Het college is gemandateerd onttrekkingen en dotaties te doen. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen:

22.000 0

-145-

Jaarstukken 2014

- geen

0 0 22.000


Reserve speelruimte Doel De reserve is in het leven geroepen voor het uitvoeren van het speelruimtebeleid. Het speelruimtebeleid gaat uit van het, op initiatief van buurtbewoners, inrichten van nieuwe openbare speelplekken of de herinrichting van dit soort, reeds bestaande, speelplekken. Onttrekkingen Ten behoeve van het verrichten van achterstallig onderhoud. Dotaties Geen jaarlijkse dotaties. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - jaarlijkse dotatie conform begroting Onttrekkingen: - speeltoestellen De Baan, Pannisserweide en Brandstraat

10.666 8.000 7.600 400 11.066


Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning Doel Dekking van uitgaven voor de voorbereiding, invoering en uitvoering van de WMO en de decentralisatie van de begeleiding AWBZ. De reserve is gevormd uit de vrijval van de gelijknamige voorziening in 2007. De gelden in de voorziening voldeden niet meer aan de BBV-voorschriften m.b.t. voorzieningen en dienen gekwalificeerd te worden als bestemmingsreserve. Bij het vaststellen van de begroting 2015 heeft de raad besloten de reserve op te heffen en het saldo toe te voegen aan de nieuw te vormen reserve sociaal domein. Onttrekkingen Ten behoeve van de uitgaven voor de voorbereiding, invoering en de uitvoering van de Wmo en de decentralisatie van de begeleiding AWBZ. Dotaties In 2005 en 2006 is de algemene uitkering verhoogd ten behoeve van de voorbereiding en invoering van de Wmo. Tevens heeft de Raad besloten om de Bbag-uitkering 2006 toe te voegen aan de reserve (destijds voorziening). Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - opheffing reserve i.v.m. vorming reserve sociaal domein

136.691 0 136.691 -136.691 0


Reserve bouwleges sociale huurwoningen Doel De reserve is conform het afsprakenkader met de Woningstichting Simpelveld gevormd om de bouwleges van sociale huurwoningen revolverend in te zetten in de respectievelijke plannen waarop de leges betrekking hebben of, indien dit niet mogelijk is, in een ander, in overleg te bepalen, gezamenlijk doel.

-146-

Jaarstukken 2014

Onttrekkingen Ten behoeve van respectievelijke plannen waarop de bouwleges betrekking hebben of, indien dit niet mogelijk is, in een ander, in overleg te bepalen, gezamenlijk doel. Dotaties Bouwleges van sociale huurwoningen van de Woningstichting Simpelveld. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Resultaatbestemming 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - bijdrage infrastructurele werken project ‘Gasthof’ Bocholtz

29.345 24.570 0 53.915 -29.345 0


Reserve Kompas/kredietcrisis Doel De reserve is gevormd om de als gevolg van de kredietcrisis hogere uitvoeringskosten van Kompas en de stijging van de sociale uitkeringen op te vangen. Bij het vaststellen van de begroting 2015 heeft de raad besloten de reserve op te heffen en het saldo toe te voegen aan de nieuw te vormen reserve sociaal domein. Onttrekkingen Ten behoeve van de hogere uitvoeringskosten van Kompas en de stijging van de sociale uitkeringen. Dotaties Incidentele dotatie middels de resultaatbestemming van de jaarstukken. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - vrijval i.v.m. hogere bijdrage Kompas - opheffing reserve i.v.m. vorming reserve sociaal domein

248.000 0 21.728 226.272 -248.000 0

Saldo per 31 december 2014 Reserve mantelzorg Doel De reserve is ter ondersteuning van en beleidsvorming voor mantelzorg in Simpelveld. Onttrekkingen Ten behoeve van de ondersteuning van en beleidsvorming voor mantelzorg in Simpelveld.

Dotaties Incidentele dotaties via de resultaatbestemming van de jaarstukken 2008 en 2009, het betreft de restgelden uit de ‘impuls mantelzorgondersteuning’. Bij het vaststellen van de begroting 2015 heeft de raad besloten de reserve op te heffen en het saldo toe te voegen aan de nieuw te vormen reserve sociaal domein. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen:

20.010 0

-147-

Jaarstukken 2014

- opheffing reserve i.v.m. vorming reserve sociaal domein

20.010 -20.010 0

Saldo per 31 december 2014 Reserve openbare ruimte Centrumplan Doel De reserve is gevormd ter dekking van het financiële tekort op de realisatie van de openbare ruimte Centrumplan Simpelveld.

Onttrekkingen Ter dekking van het financiële tekort op de realisatie van de openbare ruimte Centrumplan Simpelveld. Dotaties Incidentele dotaties via de resultaatbestemming van jaarstukken en Beraps. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - inzet t.b.v. aanleg openbare ruimte Centrumplan.

1.161.406 0 1.133.177 1.133.177 28.229

Saldo per 31 december 2014 Reserve bevorderen toeristische projecten Doel De reserve is gevormd om toeristische projecten in de gemeente Simpelveld mogelijk te maken. Onttrekkingen Ten behoeve van projecten. Dotaties Reserveren van beschikbaar gesteld budget. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - dotatie onderuitputting budget 2014 Onttrekkingen: - geen

0 5.021 0 5.021 5.021


Reserve kaveloverdracht Mergelland-Oost Doel Reserve is gevormd om de niet structurele gevolgen van het herinrichtingsplan Mergelland Oost voor de gemeente op te vangen. Het betreft kosten van grondverwerving en realisatie van recreatieve voorzieningen. Onttrekkingen Ten behoeve van de niet structurele kosten van het herinrichtingsplan Mergelland Oost. Dotaties Incidentele dotatie in de jaarstukken 2009 (was reeds geraamd in de primitieve begroting 2009).

-148-

Jaarstukken 2014

Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - geen

28.300 0 0 0 28.300


Reserve jeugd en gezin Doel Reserve is gevormd om de onderuitputting van het budget CJG te reserveren ten behoeve van de gemeentelijke activiteiten met betrekking tot deze voorziening. Bij het vaststellen van de begroting 2015 heeft de raad besloten de reserve op te heffen en het saldo toe te voegen aan de nieuw te vormen reserve sociaal domein. Onttrekkingen Ten behoeve van de gemeentelijke activiteiten voor jeugd en gezin. Dotaties Incidentele dotaties via de resultaatbestemming jaarstukken 2009 en 2010. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - decentralisatieuitkering jeugdzorg Onttrekkingen: - voorbereidingskosten jeugdzorg - opheffing reserve i.v.m. vorming reserve sociaal domein

94.330 44.919 54.643 84.606 94.330 0

Saldo per 31 december 2014 Reserve voorlichtingsimpuls Doel Reserve is gevormd ten behoeve van een voorlichtingsimpuls. Onttrekkingen Ten behoeve van kosten als gevolg van de voorlichtingsimpuls.

Dotaties Incidentele dotatie via de resultaatbestemming jaarstukken 2009. De dotaties was gelijk aan de onderuitputting van het budget voorlichting. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - promotionele activiteiten

15.550 0 11.255 -11.255 4.295


-149-

Jaarstukken 2014

Reserve procedures/ontwikkelingen Centrumplan Doel Reserve is gevormd om kosten die voortkomen uit procedures en ontwikkelingen in verband met het Centrumplan te kunnen dekken. Onttrekkingen Ten behoeve van kosten die voortkomen uit procedures en ontwikkelingen in verband met het Centrumplan. Dotaties Incidentele dotatie via de resultaatbestemming jaarstukken 2009. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - inzet in het kader van de afronding Centrumplan

100.000 0 100.000 -100.000 0


Reserve krimp Doel De reserve is gevormd om extra kosten gerelateerd aan de demografische krimp te dekken. In het kader van de bezuinigingen fase 3 (raadsbesluit 20 februari 2014) is besloten de reserve krimp op te heffen en toe te voegen aan de algemene reserve. Onttrekkingen Ten behoeve van kosten gerelateerd aan de demografische krimp. Dotaties Door het (deels) reserveren van de (vooralsnog tijdelijke) krimpuitkering in de algemene uitkering. De vorming van de reserve is gestart m.i.v. 2012. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - dotatie 75% krimpuitkering in algemene uitkering Onttrekkingen: - ondersteuning opstellen beleidsnota economie - opheffing ten gunste van de algemene reserve

120.300 159.000 16.020 263.280 -120.300 0


Reserve overloop Doel De reserve is gevormd om budgetten t.b.v. aangegane verplichtingen waarvan de werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd te kunnen reserveren. Onttrekkingen Ten behoeve van aangegane verplichtingen. Dotaties Reserveren van budgetten voor aangegane verplichtingen waaraan een b&w-besluit ten grondslag ligt. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013

262.810

-150-

Jaarstukken 2014

Dotaties: - aangegane verplichtingen 2014 Onttrekkingen: - vrijval

663.187 49.770 613.417 876.227

Saldo per 31 december 2014 De specificatie van de reserve overloop is als volgt:

bijdrage plan Gasthof omvormen groen inhuur personeel controleprogramma milieu menukaart Simpelveld bestuurlijke besluitvorming zaaksysteem aanpak legionellabestrijding sporthal Bocholtz talud Verzetstraat/Oude Hulsbergerweg opstellen bestemmingsplannen verkeersmilieukaart vervanging openbare verlichting Totaal

bedrag 200.000 7.500 120.000 7.000 48.600 21.000 63.585 352.000 36.000 5.540 15.002 876.227

Reserve bestemmingsplannen Doel Dekking van de kosten voor het opstellen van bestemmingsplannen. Onttrekkingen Ten behoeve van het opvangen van de kosten voor het opstellen van bestemmingsplannen. Dotaties Jaarlijkse storting van € 5.000 m.i.v. 2012. In de berap najaar 2014 is besloten om de jaarlijkse dotatie m.i.v. 2015 te verhogen naar € 9.000. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - jaarlijkse dotatie Onttrekkingen: - geen

10.000 5.000 0 5.000 15.000

Saldo per 31 december 2014 Reserve opwaardering openbare ruimte Doel Dekking van eerste aanschaf van bloembaskets en –bakken t.b.v. opwaardering openbare ruimte. Onttrekkingen Ten behoeve van kosten eerste aanschaf van bloembaskets en –bakken. Dotaties Eenmalige dotatie op basis van amendement m.b.t. de resultaatbestemming jaarstukken 2012. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties:

30.000

-151-

Jaarstukken 2014

- geen Onttrekkingen: - aanschaf bloembaskets en - bakken

0 30.000 -30.000 0


Reserve rotonde centrum Bocholtz Doel Dekking van de kosten voor de realisatie van een rotonde, inclusief groenaanplant en straatmeubilair, op het kruispunt Dr. Nolensstraat, Herver, Min. Ruysstraat en Wilhelminastraat in Bocholtz. Onttrekkingen Ten behoeve van de kosten voor de realisatie van een rotonde, inclusief groenaanplant en straatmeubilair, in Bocholtz. Dotaties Eenmalige dotatie op basis van amendement m.b.t. de resultaatbestemming jaarstukken 2012. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - jaarlijkse dotatie Onttrekkingen: - geen

50.000 0 0 0 50.000


Reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt Doel De reserve (was eerst voorziening, zie hierna) is gevormd om de financiële problematiek voor de onderkant van de arbeidsmarkt op te vangen. Op basis van het BBV voldeed de voorziening niet aan de daaraan gestelde eisen (de noodzakelijke omvang is niet redelijkerwijs in te schatten) en is derhalve in 2013 als reserve geclassificeerd. Bij het vaststellen van de begroting 2015 heeft de raad besloten de reserve op te heffen en het saldo deels toe te voegen aan de nieuw te vormen reserve sociaal domein en deels toe te voegen aan de algemene reserve. Onttrekkingen Ten behoeve van het opvangen van de financiële problematiek voor de onderkant van de arbeidsmarkt. Dotaties Incidentele dotaties via de begroting 2011 en de Berap voor- en najaar 2011. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - bijdragen WOZL - opheffing reserve i.v.m. vorming reserve sociaal domein - opheffing ten gunste van de algemene reserve

1.109.210 0 93.996 200.000 815.214 -1.109.210 0


Reserve sloop / herinrichting I g’n Bende Doel De reserve is gevormd uit het positieve saldo van de jaarrekening 2013 ten behoeve van de sloop van het gebouw I g’n Bende en de herinrichting van het gebied aldaar.

-152-

Jaarstukken 2014

Onttrekkingen Ten behoeve van de sloop en herinrichting van gebied I g’n Bende. Dotaties Incidentele dotatie uit het resultaat van de jaarrekening 2014. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Resultaatbestemming 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - sloop en herinrichting gebied I g’n Bende

0 56.000 0 56.000 0 0


Reserve bijdrage ZLSM (nieuw) Doel De reserve is gevormd om de financiële gevolgen van de samenwerkingsovereenkomst tussen de Provincie Limburg, de gemeenten Valkenburg aan de Geul, Gulpen-Wittem, Kerkrade en Simpelveld na te kunnen komen. Met deze overeenkomst wordt beoogd de ZLSM als toeristische attractie in Zuid-Limburg te behouden. Onttrekkingen Ten behoeve van de versterking van de financiële positie van de ZLSM. Dotaties Incidentele dotatie vanuit de algemene reserve. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - dotatie vanuit algemene reserve Onttrekkingen: - 1e termijn bijdrage Provincie

0 425.000 212.500 212.500 212.500


Reserve IBA (nieuw) Doel De reserve is gevormd om de financiële bijdrage aan IBA tot en met 2021 uit te voldoen. Dit besluit komt voort uit taakstellingen 2014-2018: ‘fase 4’. Onttrekkingen Ten behoeve van de IBA-bijdragen tot met 2021. Dotaties Eenmalige dotatie vanuit de algemene reserve in 2014. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - dotatie vanuit algemene reserve Onttrekkingen: - geen

0 665.000 0 665.000

-153-

Jaarstukken 2014


665.000

Reserve sociaal domein (nieuw) Doel De reserve is gevormd om incidentele kosten die verband houden met de veranderingen binnen het sociaal domein te dekken. Onttrekkingen Ten behoeve van incidentele kosten i.v.m. de veranderingen binnen het sociaal domein. Dotaties Vorming vanuit de saldi van de opgeheven reserves wmo, Kompas / kredietcrisis, mantelzorg, jeugd en gezin en (deels) crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - dotatie vanuit opheffing reserve wmo - dotatie vanuit opheffing reserve Kompas/kredietcrisis - dotatie vanuit opheffing reserve mantelzorg - dotatie vanuit opheffing reserve jeugd en gezin - dotatie vanuit opheffing reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt Onttrekkingen: - geen

0 136.691 226.272 20.010 84.606 200.000 0 667.579 667.579


VOORZIENINGEN Voorziening APPA wethouders Doel De voorziening is ingesteld ten behoeve van de pensioenverplichtingen die de gemeente heeft jegens bestuurders en oud-bestuurders dan wel jegens hun nabestaanden. Onttrekkingen Ten behoeve van het voldoen aan pensioenverplichtingen. Dotaties Jaarlijks te bepalen op basis van actuariële berekeningen van de pensioenverplichtingen. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - dotatie op basis van actuariële berekeningen Onttrekkingen: - uitkering pensioen voormalig wethouders - overdracht pensioenkapitaal voormalig wethouders

503.115 20.043 2.918 55.306 -38.181 464.934


Voorziening oninbare vorderingen Doel De voorziening is ingesteld om middelen te reserveren voor de afboeking van oninbare vorderingen.

-154-

Jaarstukken 2014

Onttrekkingen Ten behoeve van de afboeking van oninbare vorderingen. Dotaties Jaarlijkse storting van € 20.000. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - jaarlijkse dotatie conform begroting - extra dotatie Onttrekkingen: - afboeking oninbare vorderingen

24.970 20.000 11.000 16.962 14.038 39.008

Saldo per 31 december 2014 De voorziening is in de balansopstelling in mindering gebracht op de vorderingen.

Voorziening EGEM-i Doel De voorziening is ingesteld om de incidentele kosten die voortkomen uit het EGEM-i realisatieplan te dekken. Onttrekkingen Ter dekking van incidentele kosten die voortkomen uit het EGEM-i realisatieplan. Dotaties Via de resultaatbestemming in de jaarstukken 2008 heeft een eenmalige dotatie ad. € 468.950 plaatsgevonden, conform het benodigde budget zoals dat in het EGEM-i realisatieplan is vermeld. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - diversen

58.730 0 39.613 -39.613 19.116


Voorziening vordering Verkoop Vennootschap B.V. Doel Bij de verkoop van de aandelen Essent aan RWE is door RWE bedongen dat ter verzekering van de betaling van eventuele toekomstige schadeclaims een deel van de verkoopopbrengst door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd op een aparte bankrekening wordt aangehouden (in “escrow” zal worden gestort). De voorziening dient derhalve ter dekking van mogelijk niet aan de gemeente, als voormalig aandeelhouder, tot uitkering komende escrow-gelden. Onttrekkingen Ten behoeve van niet tot uitkering komende escrow-gelden. Dotaties Eenmalige dotatie bij de verkoop van de Essent-aandelen. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen

735.960 0

-155-

Jaarstukken 2014

Onttrekkingen: - geen

0 0 735.960


De voorziening is in de balansopstelling in mindering gebracht op het betreffende actief (Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van een jaar of langer). Voorziening vordering CSV Amsterdam B.V. (nieuw) Doel Bij de verkoop van de aandelen Attero Holding N.V. is door Recycleco bedongen dat ter verzekering van de betaling van eventuele toekomstige schadeclaims een deel van de verkoopopbrengst door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd op een aparte bankrekening wordt aangehouden (in “escrow” zal worden gestort). De voorziening dient derhalve ter dekking van mogelijk niet aan de gemeente, als voormalig aandeelhouder, tot uitkering komende escrow-gelden. Onttrekkingen Ten behoeve van niet tot uitkering komende escrow-gelden. Dotaties Eenmalige dotatie bij de verkoop van de aandelen Attero Holding N.V. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - dotatie Onttrekkingen: - geen

0 24.856 0 24.856 24.856


De voorziening is in de balansopstelling in mindering gebracht op het betreffende actief (Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van een jaar of langer). Voorziening frictiekosten Simpelveld 2.0 Doel De voorziening is gevormd om de frictiekosten in verband Simpelveld 2.0 te dekken. Onttrekkingen Ten behoeve van frictiekosten in verband met Simpelveld 2.0. Dotaties Incidentele dotaties en via de resultaatbestemming jaarstukken 2010, de Berap najaar 2011 en de jaarstukken 2011. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - geen

59.580 0 0 0 59.580


-156-

Jaarstukken 2014

Voorziening combinatiefuncties Doel De voorziening is gevormd om de kosten van de opstartfase van de combinatiefuncties en (deels) de jaarlijkse gemeentelijke bijdrage uit te voldoen. Onttrekkingen Ten behoeve van de kosten van de opstartfase van de combinatiefuncties en (deels) de jaarlijkse gemeentelijke bijdrage. Dotaties Dotaties van de in 2009 tot en met 2011 ontvangen rijksmiddelen voor combinatiefuncties. Daarnaast jaarlijks de hogere integratie-uitkering combinatiefuncties. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - jaarlijkse dotatie Onttrekkingen: - geen

69.550 11.440 0 11.440 80.990


Voorziening afwaardering kantoorpanden GGD Doel De voorziening is gevormd om het gemeentelijk aandeel in de afwaardering van de kantoorpanden van de GGD uit te voldoen. Onttrekkingen Ten behoeve van het gemeentelijk aandeel in de afwaardering van de kantoorpanden van de GGD. Dotaties Eenmalige dotatie in de jaarstukken 2013. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - geen Onttrekkingen: - opheffing voorziening

84.837 0 84.837 84.837 0

Saldo per 31 december 2014 Voorziening groot onderhoud gebouwen Doel Groot onderhoud van gemeentelijke gebouwen wordt gedekt uit deze voorziening. Onttrekkingen Onttrekking/aanwending geschiedt op basis van beheerplan gebouwen.

Dotaties Volgens vastgesteld beheerplan gebouwen. Omdat de voorziening per balansdatum toereikend dient te zijn om voor de komende vier jaren het noodzakelijke onderhoud te kunnen plegen, is in overeenstemming met het BBV in 2014 een extra dotatie gedaan op basis van het nieuwe meerjaren-onderhoudsplan 2014-2023 dat in mei 2015 aan de raad is voorgelegd.

-157-

Jaarstukken 2014

Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - jaarlijkse dotatie conform begroting - extra dotatie op basis beheerplan Onttrekkingen: - verricht groot onderhoud

468.012 70.300 257.850 92.671 235.479 703.491


Voorziening onderwijshuisvestingsprogramma Doel Bekostiging van hoge incidentele uitgaven in het kader van onderwijshuisvesting. De verantwoordelijkheid voor het onderhoud van onderwijsgebouwen is per 1 januari 2015 overgegaan naar de schoolbesturen. Derhalve kan de voorziening per balansdatum worden opgeheven. Onttrekkingen Op basis van onderwijshuisvestingsprogramma. Dotaties Vast bedrag ad € 31.765. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - jaarlijkse dotatie conform begroting Onttrekkingen: - verricht onderhoud - opheffing voorziening

282.586 31.765 267.415 46.936 -282.586 0


Voorziening wegen Doel De voorziening is ingesteld ten behoeve van de uitvoering van onderhoud wegen, straten en pleinen en het treffen van verkeersmaatregelen. Onttrekkingen Ten behoeve van werkzaamheden in het kader van onderhoud wegen, straten en pleinen en het treffen van verkeersmaatregelen. Dotaties Jaarlijkse storting gebaseerd op het beheerplan wegen 2013 (raadsbesluit december 2013). Tevens een eenmalige storting vanuit de algemene ten behoeve van de aanpak van het achterstallig onderhoud. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - jaarlijkse dotatie conform begroting - extra dotatie vanuit algemene reserve t.b.v. inhalen achterstallig onderhoud Onttrekkingen: - verricht groot onderhoud

239.841 308.330 395.900 942.103 -237.873 1.968


-158-

Jaarstukken 2014

Voorziening rioleringen (nieuw) Doel Egalisatievoorziening t.b.v. 100% kostendekkendheid rioolheffing. Onttrekkingen Op basis van de Notitie Riolering (van de Commissie BBV) voldoet de reserve rioleringen niet voldoet aan de eisen van een reserve en dient derhalve als voorziening dient te worden geclassificeerd. De voorziening wordt aangewend, zowel op begroting- als rekeningbasis, indien de kostendekkendheid van de rioolheffing minder dan 100% is. Dotaties Indien de kostendekkendheid meer dan 100% is, zowel op begroting- als rekeningbasis, wordt het meerdere gestort in de voorziening. Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2013 Dotaties: - vorming voorziening a.g.v. vrijval reserve rioleringen Onttrekkingen: - uitname i.v.m. onderdekking rioolheffing

0 170.300 15.260 155.040 155.040


VASTE SCHULDEN VAN ÉÉN JAAR OF LANGER Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Boekwaarde 31 december 2013 Opgenomen leningen Aflossingen

13.974.518 0 1.727.729 -1.727.729 12.246.789

Boekwaarde 31 december 2014 De totale rentelast over 2014 bedraagt:

€ 633.902

Waarborgsommen Saldo per 31 december 2013 Mutaties 2014 Saldo per 31 december 2014

13.725 1.350 15.075

NETTO VLOTTENDE SCHULDEN KORTER DAN ÉÉN JAAR 31-12-2014 Banksaldi Kasgeldlening Overige schulden: - Crediteuren - GGD afwaardering panden - Rekening-courant Kompas - Rekening-courant Nijbod - Omzetbelasting - Kruisposten

-159-

0 1.500.000

31-12-2013 371.131 0

766.872 84.837 263.884 1.309 2.375 285 2.619.562

558.354 0 0 0 0 35 929.520

Jaarstukken 2014

OVERLOPENDE PASSIVA Transitorische rente Nog te betalen/overige schulden Nog te betalen aan overheidslichamen met specifiek bestedingsdoel

31-12-2014 362.763 76.103

31-12-2013 413.674 106.188

47.393 486.259

106.103 625.965

Toelichting: Door derden beklemde middelen c.q. nog te betalen aan overheidslichamen met een specifieke aanwendingsrichting / bestedingsdoel

Verloop gedurende het jaar van de ontvangen voorschotbedragen saldo 31-12-2013 toevoeging 86.103 meeneemregeling participatiebudget 20.000 20.000 combinatiefunctionaris 0 7.393 WSW Totaal 106.103 27.393

vrijval -86.103

saldo 31-12-2014 0 40.000 7.393 47.393

-86.103

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Conform de voorschriften van het BBV wordt buiten de balanstelling het bedrag opgenomen waartoe verplichtingen zijn verstrekt. Garantiestelling door de gemeente Per 31-12-2014 heeft de gemeente Simpelveld vaste geldleningen met een totale boekwaarde van circa 52 miljoen euro als achtervang gegarandeerd. Deze 52 miljoen euro heeft betrekking op geldleningen in de sociale woningbouw en de bevordering van het eigen woningbezit. Deze geldleningen in de sociale sfeer zijn gegarandeerd door het WSW, Waarborgfonds Sociale Woningbouw, waarbij de gemeente als achtervang optreedt. Omschrijving

Sociale woningbouw

Aantal leningen

Hoofdsom

31

63.623

(x € 1.000)

Saldo 31-12-2013

Saldo 31-12-2014

(x € 1.000)

(x € 1.000)

53.925

52.238

Langlopende financiële verplichtingen De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. De contracten betreffen operational leasing van computer- en kopieerapparatuur en personenauto’s. De jaarlijks betaalde leasebedragen worden in de exploitatie verantwoord.

-160-

Jaarstukken 2014

4.5 Toelichting op het overzicht van baten en lasten INLEIDING In de programmaverantwoording is per programma reeds een toelichting gegeven op de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting. Overigens is het van belang om te vermelden dat het overzicht van baten en lasten op onderdelen afwijkt van hetgeen in de programmaverantwoording staat vermeld. Dit houdt verband met het feit dat het overzicht van baten en lasten is opgesteld volgens de voorschriften van het BBV, waardoor de Algemene dekkingsmiddelen, Onvoorzien en de Mutaties in de reserves uit de programma’s zijn gehaald, en apart zichtbaar zijn gemaakt. ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Lokale heffingen De in de rekening vermelde lokale heffingen zijn als volgt gespecificeerd: Belastingsoort

OZB eigenaar OZB gebruiker Toeristenbelasting Hondenbelasting Precariobelasting Totaal

Realisatie 2014 1.738.195 171.590 53.843 65.124 2.720 2.031.472

Begroting na wijziging 2014 1.733.000 168.000 62.700 66.060 2.760 2.032.520

Begroting voor wijziging 2014 1.718.000 153.000 70.700 66.060 2.760 2.010.520

Algemene uitkeringen In de rekening is de algemene uitkering verwerkt op basis van de gegevens van de decembercirculaire. De in de rekening verwerkte algemene uitkering is volgt samengesteld: Omschrijving

Uitkering 2012 Uitkering 2013 Uitkering 2014 Krimpuitkering Integratie-uitkering combinatiefuncties Decentralisatie-uitkering jeugdzorg Decentralisatie-uitkering peuterspeelzaalwerk Transitiekosten Wmo Wmo-integratieuitkering VTH Provinciale taken Mantelzorg Koopkrachttegemoetkoming Totaal

Realisatie 2014 -4.431 63.909 7.977.723 212.922 40.040

Begroting na wijziging 2014

Begroting voor wijziging 2014

7.926.627 214.599 40.040

7.914.312 214.599 40.040

9.111 20.457

9.111 20.457

40.000 1.402.768

40.000 1.402.768

9.653.602

9.641.287

Begroting na wijziging 2014 7.600 224.000 231.600

Begroting voor wijziging 2014 10.000 224.000 234.000

44.919 20.457 0 1.441.373 11.887 4.989 24.883 9.838.671

Dividend In de rekening zijn de volgende dividenden verwerkt: Omschrijving

BNG Enexis/Attero/PBE Totaal

Realisatie 2014 8.420 222.130 230.550

-161-

Jaarstukken 2014

Saldo compensabele btw en uitkering btw-compensatiefonds Over 2014 bedroeg de declarabele compensabele btw € 1.030.712. Overige algemene dekkingsmiddelen De gemeente rekent rentelasten aan de diverse programma’s toe, zodat die programma’s een integraal beeld geven van de kosten die met de uitvoering gemoeid zijn. Daarbij wordt ook rente gecalculeerd over het werkzame eigen vermogen van de gemeente. Aangezien de gecalculeerde rente over het eigen vermogen niet daadwerkelijk betaald hoeft te worden, vloeit deze terug in de gemeentelijke baten. De rente over de vrije componenten van het eigen vermogen wordt daarbij als algemeen dekkingsmiddel verantwoord. In 2014 heeft deze zg. bespaarde rente reserves en voorzieningen € 514.171 (begroting na wijziging € 426.057) bedragen. AANWENDING POST ONVOORZIEN In het kader van de bezuinigingen fase 1 is de post onvoorzien op nul gesteld. Er heeft derhalve geen aanwending plaatsgevonden. MUTATIES RESERVES Conform hetgeen reeds in de toelichting op de balans is vermeld, hebben in 2014 de volgende toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves plaatsgevonden. programma

omschrijving

realisatie

begroot na wijziging

Dotatie (lasten) 1 vorming reserve IBA 665.000 665.000 4 dotatie reserve ZLSM 425.000 425.000 4 dotatie reserve bevorderen toeristische projecten 5.021 5 dotatie reserve speelruimte 8.000 8.000 5 dotatie reserve jeugd en gezin 44.919 9.110 7 extra dotatie reserve inzet taakstelling 207.300 207.300 8 algemene reserve (opheffing reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt) 815.214 839.907 8 vorming reserve sociaal domein 667.579 540.690 10 dotatie reserve afval 3.354 3.300 11 dotatie reserve bestemmingsplannen 5.000 5.000 12 algemene reserve/toevoeging reserve krimp 263.280 256.650 12 dotatie reserve krimp 159.000 161.000 12 dotatie reserve overloop 663.187 Totaal 3.931.854 3.120.957

-162-

begroot voor wijziging

8.000 9.110

5.000 161.000 183.110

Jaarstukken 2014

programma

omschrijving

realisatie

Onttrekking (baten) 1 beschikking algemene reserve (vorming reserve IBA) 3 beschikking algemene reserve (afboeking wegen) 3 beschikking algemene reserve (extra dotatie voorziening wegen) 3 beschikking reserve openbare ruimte centrumplan 3 beschikking algemene reserve afronding Centrumplan 3 beschikking reserve procedures/ontwikkelingen Centrumplan 4 beschikking reserve voorlichting 4 beschikking algemene reserve (vorming reserve ZLSM) 4 4 5 5 5 7 8 8 8 9 9 9 9 9 10 10 11 11 12 12 12

beschikking reserve ZLSM vrijval reserve krimp opheffing reserve jeugd en gezin beschikking reserve speelruimte beschikking reserve J&G/uitgaven jeugdzorg beschikking algemene reserve (dotatie reserve inzet taakstelling) beschikking reserve Kompas/kredietcrisis opheffing reserve Kompas/kredietcrisis beschikking reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt beschikking algemene reserve (afschijving hulpmiddelen) opheffing reserve WMO opheffing reserve mantelzorg opheffing reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt beschikking reserve sloop / herinrichting I g'n Bende beschikking reserve afval beschikking reserve rioleringen beschikking reserve bouwleges sociale huurwoningen beschikking reserve opwaardering openbare ruimte beschikking reserve overloop beschikking reserve inzet taakstelling opheffing reserve krimp Totaal

begroot na wijziging

begroot voor wijziging

665.000 473.651

665.000 473.650

395.900 1.133.177

395.900 1.133.177

422.440

422.440

100.000 11.255

100.000 13.900

425.000 212.500 16.020 84.606 7.600 54.643

425.000 225.000 20.000 85.000 7.600

20.000

207.300 21.728 226.272

207.300 39.000 209.000

39.000

93.996 69.380 136.691 20.010

69.380 36.690 10.000

1.015.214 56.000 76.870 170.300 53.915 30.000 49.770 199.515 263.280 6.692.033

1.039.907 56.000 125.000 88.610 53.900 30.000 199.515 256.650 6.387.619

69.380

125.000 88.610

188.000 529.990

RECHTMATIGHEID De accountant controleert de jaarrekening niet alleen op getrouwheid maar ook op rechtmatigheid. Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Met betrekking tot begrotingsafwijkingen kan er sprake zijn van onrechtmatigheden die wel of niet meetellen voor het oordeel van de accountant over de rechtmatigheid. In het navolgende overzicht zijn de begrotingsafwijkingen toegelicht:

-163-

Jaarstukken 2014

Programma 1 2

Lasten Realisatie Begroting 2.580.721 2.609.811 902.597 880.336

Verklaring overschrijding Verschil -29.090 22.261 Overschrijding met name doordat de doorbelasting kostenverdeelstaat bij dit programma € 10.752 hoger is dan geraamd.

3 4

4.327.392 578.916

4.715.019 541.469

-387.627 37.447 Overschrijding met name doordat kosten zijn gemaakt i.v.m. de verkoop van de aandelen Attero. Dekking vanuit de verkoopopbrengst van de aandelen. Tevens is een dotatie gedaan aan de escrow-voorziening i.v.m. verkoop van de aandelen attero.

66.024 Hogere kapitaallasten met name doordat de renteomslag hoger is dan geraamd.

5

1.189.024

1.123.000

6

411.354

396.386

14.968 Overschrijding met name doordat de doorbelasting kostenverdeelstaat bij dit

7

737.252

686.836

50.416 Overschrijding door hogere doorbelasting kostenverdeelstaat bij dit programma

programa € 22.310 hoger is dan geraamd. € 15.275. Verder is in 2014 gestart met de aanpak legionella-problematiek voor € 9.690. Dekking vanuit de onderuitputting wmo. Hogere kaptaallasten doordat de renteomslag hoger is dan geraamd.

8

6.539.690

6.113.663

426.027 Tegenover de uitgaven staan deels opbrengsten bij dit programma (doorbetaling rijksbudget WWB en WSW). Daarnaast drukt de bijdrage aan het exploitatietekort WOZL op dit product. Dekking vindt plaats uit de reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt (programma 12).

9 10

2.899.299 2.383.178

3.279.971 2.338.787

-380.672 44.391 Conform de BBV-voorschriften is de reserve rioleringen omgezet in een voorziening. De dotatie aan de voorziening voor een bedrag van € 155.040 verklaart de overschrijding ruimschoots. In de loop van het jaar zijn de werkzaamheden van Wozl anders verwerkt in de financiële administratie, waardoor werkzaamheden waarvoor de budgetten bij programma's 3 en 10 aanwezig zijn, in programma 11 worden verantwoord. Daarnaast zijn werkzaamheden (omvormen groen en snoeiwerkzaamheden) uitgevoerd waarvoor de reserve overloop (programma 12) is ingezet.

11

2.073.482

1.966.861

106.621

12

4.360.143

3.411.349

948.794 Bij dit programma is de extra dotatie ad. € 257.850 aan de voorziening groot onderhoud gebouwen verwerkt. Verder is ook de dotatie aan de reserve overloop voor een bedrag van € 663.187 bij dit programma verwerkt. Ook is de vorming van de reserve sociaal domein € 126.889 groter dan geraamd bij de besluitvorming hierover.

TOTAAL

28.983.048

28.063.488

919.560

-164-

Jaarstukken 2014

Het begrotingscriterium heeft daarnaast ook betrekking op de investeringen: Investeringen

Realisatie

Kpl. Automatisering: vervanging switch

Kpl. Automatisering: migratie Oracle 10 naar 11

Kpl. Openbare werken: vervanging riool ROM reiniger 10. Milieu: GRP

Totaal

Investeringskrediet 0 33.000

Verschil

Verklaring

-33.000 Vervanging van deze switch heeft nog niet plaatsgevonden. Afhankelijk van de ontwikkelingen van Parkstad IT zal bezien worden wanneer deze vervanging gaat plaatsvinden. 1.819 Uitvoering migratie heeft samen met de Oracle-migratie van de interne serverapplicatie plaatsgevonden. Voor de Oracle-migratie was eveneens een budget beschikbaar van € 10.000 (investeringsprogramma 2013). De uitgaven in 2014 hebben € 15.490 bedragen. Samen met de uitgaven in 2013 van € 6.329 bedragen de totaal uitgaven € 21.819 (krediet € 20.000, twee keer € 10.000).

21.819

20.000

0

16.000

0

790.100

-790.100 Dit betreft de projecten afkoppelen openbaar gebied Hulsveld / Bosschenhuizen en werkzaamheden verzwaren zinker Puntelstraat. Uitvoering van de werkzaamheden is in 2015 voorzien.

21.819

859.100

-837.281

-16.000 In afwachting van het beleidsplan buitendienst is aanschaf uitgesteld.

WNT Met de nieuwe Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) die op 1 januari 2013 is ingegaan, is de Wet Openbaarmaking Uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) vervallen. In deze nieuwe wet is geregeld dat topfunctionarissen in de (semi)publieke sector niet meer mogen verdienen dan 130% van het salaris van een minister: de WNT-norm. Jaarlijks wordt dit bedrag vastgesteld in een ministeriële regeling. De WNT-norm voor 2014 is € 230.474. In de WNT wordt het begrip topfunctionarissen gehanteerd. Het gaat hierbij om personen die leiding geven aan de gehele organisatie. Voor gemeenten zijn de betreffende functies in de WNT concreet benoemd, te weten: de gemeentesecretaris en de griffier. Voor deze topfunctionarissen moet de gemeente, ongeacht de hoogte van de bezoldiging, de gegevens zoals genoemd in artikel 4.1 WNT vermelden. Zie voor de gegevens de tabel hieronder. Van reguliere functionarissen (dus die niet onder de definitie als topfunctionaris vallen) moet de gemeente de gegevens (inclusief vergelijkende cijfers) vermelden zoals genoemd in artikel 4.2 WNT, voor zover en alleen indien de bezoldiging uitgaat boven de WNT-norm. Binnen de gemeente Simpelveld komen deze functionarissen niet voor.

Functie(s) Duur dienstverband in 2014 Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris? (Fictieve) dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam?

P.J.J.M. Schillings Gemeentesecretaris / Algemeen directeur 1/1 - 31/12 1,0 nee ja

L.M.G. Wassenberg Griffier

N.v.t.

N.v.t.

-165-

1/1 - 31/12* 0,67 nee ja*

Jaarstukken 2014

P.J.J.M. Schillings

L.M.G. Wassenberg

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

€ 77.466 € 314 € 12.428

€ 54.276** €0 € 1.183

Totaal bezoldiging

€ 90.208

€ 55.459

Toepasselijk WNT-maximum Motivering indien overschrijding:

€ 230.474 N.v.t.

€ 154.418*** N.v.t.

*De griffier is per 1 november 2014 in dienst, voorheen ingehuurd van de gemeente Echt-Susteren. ** Betreft de facturen van de gemeente Echt-Susteren (excl. BTW) over de periode 1 januari 2014 tot en met 31 oktober 2014 en de loonkosten over de periode 1 november 2014 tot en met 31 december 2014. ***WNT-norm 2014 x deeltijdfactor

-166-

Jaarstukken 2014

4.6 SiSa-bijlage SZW

G1

SZW

G1A

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige uitvoering inwoners van uw gemeente dat Ja/Nee een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en Wet sociale beschikbaar is om een werkvoorziening (Wsw) dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op Alle gemeenten verantwoorden hier het 31 december (jaar T) gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij Aard controle R Aard controle n.v.t. een Openbaar lichaam Indicatornummer: G1 / 01 Indicatornummer: G1 / 02 o.g.v. de Wgr. Nee 0,00 Wet sociale Hieronder per regel één Het totaal aantal gerealiseerde Het totaal aantal gerealiseerde werkvoorziening gemeente(code) uit (jaar T-1) arbeidsplaatsen voor begeleid werkenplekken voor selecteren en in de kolommen geïndiceerde inwoners in (jaar geïndiceerde inwoners in (jaar (Wsw)_totaal 2013 ernaast de T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren; T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren; Wet sociale verantwoordingsinformatie voor werkvoorziening (Wsw) die gemeente invullen Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente. SZW

G2

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornumm er: G1A / 01

1 60965 Simpelveld Gebundelde uitkering Besteding (jaar T) algemene op grond van artikel 69 bijstand WWB_gemeente 2014 Gemeente Alle gemeenten verantwoorden hier het I.1 Wet werk en bijstand gemeentedeel over (WWB) (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar Aard controle R lichaam opgericht op Indicatornummer: G2 / 01 grond van de Wgr. €0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

5,75 Besteding (jaar T) IOAW

Gemeente I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

G2A

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_totaal 2013 Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G2B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G2C-1)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 02

Aard controle R Indicatornumm er: G2 / 03

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen


Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 10

inclusief geldstroom naar openbaar lichaam




I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)



Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2A / 02

€ 1.772.357 Besteding (jaar T-1) IOAZ


€ 33.676 Baten (jaar T-1) IOAZ (exclusief Rijk) inclusief geldstroom naar openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)


€ 24.334 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

inclusief geldstroom naar openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)


€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)


Aard controle n.v.t. Indicatornumm er: G3 / 09

Nee

-167-


€ 704 Baten (jaar T-1) Bbz 2004 Baten (jaar T-1) WWIK levensonderhoud beginnende (exclusief Rijk) zelfstandigen inclusief geldstroom naar inclusief geldstroom naar openbaar lichaam openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen I.4 Besluit bijstandverlening kunstenaars (WWIK) zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)


€0 Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)



€0

Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk)


€ 128.935 Besteding (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€0 €0 €0 Besteding (jaar T) aan Volledig zelfstandige uitvoering uitvoeringskosten Bob als Ja/Nee bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0



€0

Nee Besteding (jaar T-1) IOAW


Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief Aard controle R levensonderhoud Indicatornummer: G3 / 01 beginnende zelfstandigen)_gemeent € 0 e 2014 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besluit


€0 Baten (jaar T-1) algemene bijstand (exclusief Rijk)

inclusief geldstroom naar openbaar lichaam In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor I.3 Wet inkomensvoorziening die gemeente invullen oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

1 60965 Simpelveld Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)


€0 €0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

€0 Besteding (jaar T-1) algemene bijstand


G3

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

€0 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

1 60965 Simpelveld Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij indicator G2A / 01

SZW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

€0 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


SZW


121,21 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)


€0 Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)



€0 Besteding (jaar T) Bob


€0


€0

Jaarstukken 2014

SZW

G3A

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2013

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Besteding (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besteding (jaar T-1) Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud gevestigde Bob) zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)






Besluit

1 60965 Simpelveld Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G3A / 01


€ 17.390 Besteding (jaar T-1) Bob

In de kolommen hiernaast de inclusief geldstroom naar verantwoordingsinformatie voor openbaar lichaam die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3A / 07

SZW

G5

1 60965 Simpelveld Wet participatiebudget Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen (WPB)_gemeente 2014

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.




Aard controle R Indicatornumm er: G3A / 09

€0


€ 25.602

Aard controle R Indicatornum mer: G3A / 10

€0

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07 Aard controle D1 Indicatornum mer: G5 / 01

144 Besteding (jaar T) participatiebudget

Aard controle R Indicatornum mer: G5 / 02

G5A


Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Wet participatiebudget (WPB)

SZW


€0 € 2.901 € 2.407 Baten (jaar T-1) Bob (exclusief Besteding (jaar T-1) aan Rijk) uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0


€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2013 Wet participatiebudget (WPB)

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget


Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s


Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )


Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06

Aard controle R Indicatornum mer: G5 / 06

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 07

€0 Besteding (jaar T-1) participatiebudget

€0 Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's

€0 Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget

€0 Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s

Nee Besteding (jaar T-1) Regelluw





Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1)

inclusief deel openbaar lichaam


1 60965 Simpelveld


€ 296.427


€ 14.075

-168-


€0


€0


€0

Jaarstukken 2014

HOOFDSTUK 5

d’r Durpswinkel: samenwerking met diverse partners

OVERIGEN

-169-

Jaarstukken 2014

-170-

Jaarstukken 2014

-171-

Jaarstukken 2014

5.1 Vooruitblik reserves en voorzieningen 2014-2017 Gemeente Simpelveld

d i e n s t j a a r 2014 VermeerVermindederingen ringen

Saldo 31-12-2013

Saldo 31-12-2014


Saldo 31-12-2015


9.974.443

1.452.208

2.658.671

8.767.980

681.521

1.705.470

7.744.031

9.974.443

1.452.208

2.658.671

8.767.980

681.521

1.705.470

7.744.031

497.757 170.300

3.354

76.870 170.300

424.241 0

140.000

284.241 0

3.736.000 22.000 10.666 136.691 29.345 248.000 20.010 1.161.406 0 28.300 94.330 15.550 100.000 120.300 262.810 10.000 30.000 50.000 1.109.210 0 0 0 0

207.300

199.515

8.000

7.600 136.691 53.915 248.000 20.010 1.133.177

199.515 22.000 66

56.000 425.000 665.000 667.579

3.743.785 22.000 11.066 0 0 0 0 28.229 5.021 28.300 0 4.295 0 0 876.227 15.000 0 50.000 0 0 212.500 665.000 667.579

66.800 256.387

3.544.270 0 19.000 0 0 0 0 0 0 28.300 0 0 0 0 0 20.000 0 0 0 0 212.500 598.200 411.192

7.852.675

2.933.930

4.033.362

6.753.243

13.000

1.648.540

5.117.703

503.115 24.970 58.730 735.960 0 59.580 69.550 84.837

17.125 31.000

55.306 16.962 39.614

42.500 20.000

5.434 20.008 19.116 735.960 12.456 59.580

84.837

464.934 39.008 19.116 735.960 24.856 59.580 80.990 0

502.000 39.000 0 0 12.400 0 92.430 0

92.671 314.351 942.103

703.491 0 1.968

782.450

413.106

308.330

310.298

1.072.835 0 0

B. Bestemmingsreserves Voor egalisatie van tarieven Reserve afval Reserve rioleringen Overige Reserve inzet taakstelling Reserve personeel Reserve speelruimte Reserve WMO Reserve bouwleges sociale huurwoningen Reserve Kompas/kredietcrisis Reserve mantelzorg Reserve openbare ruimte centrumplan Reserve bevorderen toeristische projecten Reserve kaveloverdracht Mergelland-oost Reserve jeugd en gezin Reserve voorlichtingsimpuls Reserve procedures/ontwikkelingen Centrumplan Reserve krimp Reserve overloop Reserve bestemmingsplannen Reserve opwaardering openbare ruimte Reserve rotonde centrum Bocholtz Reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt Reserve sloop/herinrichting mfc I g'n Bende Reserve bijdrage ZLSM Reserve IBA Reserve sociaal domein

24.570

5.021 44.919

159.000 663.187 5.000

139.249 11.255 100.000 279.300 49.770 30.000 1.109.210 56.000 212.500

8.000

28.229 5.021

4.295

876.227 5.000 50.000

C. Voorzieningen Voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening APPA wethouders Voorziening oninbare vorderingen Voorziening EGEM-i Voorziening vordering Verkoop Vennootschap B.V. Voorziening vordering CSV Amsterdam B.V. Voorziening frictiekosten Simpelveld 2.0 Voorziening combinatiefuncties Voorziening afwaardering kantoorpanden GGD Voor onderhoudsegalisatie Voorziening groot onderhoud gebouwen Voorziening onderwijshuisvestingsprog. Voorziening wegen Middelen derden Voorziening rioleringen

Totaal generaal

468.012 282.586 239.841

24.856 11.440

328.150 31.765 704.230

11.440

0

170.300

15.260

155.040

41.690

113.350

2.527.181

1.318.866

1.561.104

2.284.943

1.164.720

1.617.648

1.832.015

20.354.299

5.705.004

8.253.137

17.806.166

1.859.241

4.971.658

14.693.749

-172-

Jaarstukken 2014

Gemeente Simpelveld

Saldo 31-12-2015


Saldo 31-12-2016


Saldo 31-12-2017


7.744.031

19.615

7.744.031

19.615

7.763.646

-172.188

0

7.763.646

-172.188

115.000

169.241 0

199.515

66.800 240.192

3.344.755 0 19.000 0 0 0 0 0 0 28.300 0 0 0 0 0 25.000 0 0 0 0 212.500 531.400 171.000

7.591.458 0

7.591.458

90.000

79.241 0

199.515

103.540 171.000

3.145.240 0 19.000 0 0 0 0 0 0 28.300 0 0 0 0 0 30.000 0 0 0 0 212.500 427.860 0

B. Bestemmingsreserves Voor egalisatie van tarieven Reserve afval Reserve rioleringen Overige Reserve inzet taakstelling Reserve personeel Reserve speelruimte Reserve WMO Reserve bouwleges sociale huurwoningen Reserve Kompas/kredietcrisis Reserve mantelzorg Reserve openbare ruimte centrumplan Reserve bevorderen toeristische projecten Reserve kaveloverdracht Mergelland-oost Reserve jeugd en gezin Reserve voorlichtingsimpuls Reserve procedures/ontwikkelingen Centrumplan Reserve krimp Reserve overloop Reserve bestemmingsplannen Reserve opwaardering openbare ruimte Reserve rotonde centrum Bocholtz Reserve crisisaanpak onderkant arbeidsmarkt Reserve sloop/herinrichting mfc I g'n Bende Reserve bijdrage ZLSM Reserve IBA Reserve sociaal domein

284.241 0 3.544.270 0 19.000 0 0 0 0 0 0 28.300 0 0 0 0 0 20.000 0 0 0 0 212.500 598.200 411.192

8.000

8.000

5.000

8.000

8.000

5.000

5.117.703

13.000

629.507

4.501.196

13.000

572.055

3.942.141

502.000 39.000 0 0 12.400 0 92.430 0

42.500 20.000

5.000 20.000

42.500 20.000

5.000 20.000

11.440

20.000

539.500 39.000 0 0 12.400 0 83.870 0

11.440

20.000

577.000 39.000 0 0 12.400 0 75.310 0

C. Voorzieningen Voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening APPA wethouders Voorziening oninbare vorderingen Voorziening EGEM-i Voorziening vordering Verkoop Vennootschap B.V. Voorziening vordering CSV Amsterdam B.V. Voorziening frictiekosten Simpelveld 2.0 Voorziening combinatiefuncties Voorziening afwaardering kantoorpanden GGD Voor onderhoudsegalisatie Voorziening groot onderhoud gebouwen Voorziening onderwijshuisvestingsprog. Voorziening wegen Middelen derden Voorziening rioleringen

Totaal generaal

1.072.835 0 0

70.300

145.628

308.330

308.330 30.000

83.350

1.832.015

452.570

528.958

14.693.749

485.185

1.158.465

113.350

-173-

997.507 0 0

70.300

166.122

308.330

308.330

901.685 0 0

10.000

73.350

1.755.627

452.570

529.452

1.678.745

14.020.469

293.382

1.101.507

13.212.344

Jaarstukken 2014

5.2 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

-174-

Jaarstukken 2014

-175-

Jaarstukken 2014

-176-

Jaarstukken 2014

5.3 Trefwoordenlijst

A Activa Bezittingen (kas- en banktegoeden, uitstaande leningen, grond, gebouwen etc.), dus wat op de linkerkant van de balans staat. Zie ook Passiva. Activeren Het op de balans zetten van uitgaven die meerjarig nut hebben en dus niet in eenmaal ten laste van de exploitatie brengen. Afschrijven Het op methodische wijze ten laste van de exploitatie brengen van de investeringen in kapitaalgoederen. Algemene reserve Vermogensbestanddeel waarvoor geen bijzondere bestemming is aangegeven. Zie ook Bestemmingsreserve Algemene uitkering Rijksuitkering aan de gemeenten uit het gemeentefonds, verdeeld via verdeelmaatstaven. Artikel 212 verordening Raadsbesluit met regels voor financieel beheer en administratie. Artikel 213 verordening Raadsbesluit met regels voor de controle door de accountant. Artikel 213a verordening Raadsbesluit met regels voor het onderzoek naar doelmatigheid en doeltreffendheid door het college.

B Balans Overzicht van de bezittingen (activa) en het eigen en vreemd vermogen (passiva). Baten en lasten De inkomsten en uitgaven toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben en niet het jaar waarin de feitelijke betalingen plaatshebben. Begrotingssaldo Het verschil tussen de baten en de lasten in de begroting. Begrotingswijziging Besluit van de raad om de vastgestelde begroting te wijzigingen. Bestemmingsreserve Door de raad voor een specifiek doel gereserveerde middelen. Zie ook Algemene reserve. Bestuursrapportage (Berap) Tussentijdse informatie over de uitvoering van de begroting.

-177-

Jaarstukken 2014

Boekwaarde Waarde van een of meerdere activa in de financiële administratie, en dus op de balans. BTW-compensatiefonds (BCF) Rijksfonds waar de gemeenten een bepaald deel van de door hen betaalde BTW kunnen terugvorderen.

C Controleverklaring Oordeel van de accountant over de jaarrekening, gebaseerd op zijn controle.

D Dekking Houdt in dat bij nieuwe initiatieven ook is aangegeven hoe ze betaald moeten worden. Dotaties Toevoeging aan de reserves ten laste van het resultaat. Zie ook Onttrekkingen.

E Egalisatiereserve Reserve waarmee ongewenste schommelingen in tarieven kunnen worden opgevangen, bijv. bij rioolrechten.

F Financiële positie De algemene financiële toestand van de gemeente. Dit is een breder begrip dan de “uiteenzetting van de financiële positie”, die onderdeel van de financiële begroting is. Financiering Het aantrekken van vreemd vermogen (kort en lang).

G Gemeentefonds Fonds gevuld door het Rijk waaruit de gemeenten het grootste deel van hun algemene middelen ontvangen. Zie ook Algemene uitkering. Gemeentewet De wet die taken, bevoegdheden en inrichting van de gemeente regelt. Getrouw beeld Juiste en volledige weergave. De accountant toetst o.a. of de jaarrekening een “getrouw beeld” geeft. Zie ook Rechtmatigheid.

I Indexeren Aanpassing van bedragen vanwege waardevermindering door inflatie.

-178-

Jaarstukken 2014

“Informatie voor derden” (IV3) Informatie die gemeente moet verstrekken aan CBS voor het Rijk, EU en CBS zelf. Investering Uitgave voor (een) kapitaalgoed(eren). Zie ook Kapitaalgoederen. Investeringen met economisch nut Activa die geld kunnen opleveren of die verhandelbaar zijn, zoals gebouwen; deze moeten worden geactiveerd. Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut Activa in de openbare ruimte zoals wegen, groenvoorziening, bruggen e.d.. Deze mogen worden geactiveerd, maar zo kort mogelijk.

K Kapitaalgoederen Goederen die meerdere jaren nut geven; denk aan wegen, gebouwen, riolen. Kapitaallasten Rente en afschrijving van kapitaalgoed(eren).

L Lokale heffingen Belastingen en rechten die een gemeente kan heffen.

M Marktwaarde Waarde van een zaak (bouwgrond, gebouwen e.d.) in het economische verkeer. Meerjarenbegroting Extrapolatie van de begroting naar de volgende drie jaren.

N Normering(systematiek) Aanpassing van het gemeentefonds aan de Rijksbegroting volgens het principe “samen de trap op, samen de trap af”. Effect kan zijn stijging of daling van het fonds. Zie o.m. ook Algemene uitkering en Gemeentefonds.

O Ombuigen Wijziging van beleid met als doel minder middelen te besteden voor een bepaald beleidsveld. Onderhoudsplannen Planning van het onderhoud van kapitaalgoederen met aandacht voor tijd, kwaliteit en geld. Onderuitputting Achterblijven van de feitelijke lasten bij de in de begroting opgenomen bedragen.

-179-

Jaarstukken 2014

Onttrekkingen Vermindering van de reserves ten gunste van het resultaat. Zie ook Dotaties. Overschrijding(en) Hogere lasten voor een bepaald doel dan in de begroting is geraamd.

P Passiva Vermogensbestanddelen (eigen vermogen en vreemd vermogen, zoals voorzieningen en schulden), dus wat op de rechterkant in de balans staat. Zie ook Activa.

R Rechtmatigheid Hiervan is sprake als in de bedrijfsvoering wordt voldaan aan de wettelijke eisen en interne regelgeving. Zie ook Getrouw beeld. Reserves Vermogensbestanddelen die zijn ontstaan door (bestemming van) overschotten op de rekening. Resultaat Saldo van rekening of begroting. Het BBV maakt onderscheid tussen resultaat vóór en ná bestemming van de reserves, zodat de raad ook expliciet en transparant besluit over de dotaties in of onttrekkingen aan de reserves.

S Specifieke uitkeringen Uitkering van (meestal) ministeries voor specifiek omschreven taken, dus niet vrij besteedbaar. Veelal met uitgebreide verantwoordingsplicht.

T Taakstelling Vaak gebruikte omschrijving voor de opdracht tot bezuinigen, terwijl (nog) geen concrete maatregelen zijn genomen. Treasury Engelse term voor het vakgebied rond in- en uitgaande geldstromen, en hun kosten, opbrengsten en risico’s.

V Voorzieningen Afgezonderd bedrag voor lasten die zeker optreden, maar waarvan omvang en tijdstip niet exact is te bepalen. Kan dienen om pieken en dalen in de lasten op te vangen (bijvoorbeeld een voorziening groot onderhoud).

-180-

Jaarstukken 2014

5.4 Lijst van afkortingen AMW AOV APV AWBZ BADO BAG BBP BBV BCF BGT BIBOB BNG BOA BOS BRP CIZOP CJG COA COELO EGEM EMU EONIA FIDO FTE GBRD GEO GGD GGZ GHOR GRP GVVP HALT HbH HOF I&A IBA ICT IFLO ISV IV3 JJW KRW KVST LEA LVO MGZL NB OC&W OVD-BZ OZB PDCA PPS PSL RIEC

Algemeen Maatschappelijk Werk Ambtenaar Orde en Veiligheid Algemeen Plaatselijke Verordening Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden Basisadministratie Adressen en Gebouwen Bruto Binnenlands Product Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten BTW-compensatiefonds Basisregistratie Grootschalige Topografie Bevordering Integriteits Beoordelingen door het Openbaar Bestuur Bank Nederlandse Gemeenten Buitengewoon opsporingsambtenaren Buurt, Onderwijs en Sport Basisregistratie Personen Centrum voor Informele Zorg Parkstad Centrum voor Jeugd en Gezin Centraal orgaan Opvang Asielzoekers Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden Elektronische Gemeenten Economische en Monetaire Unie Euro OverNight Index Average (daggeldrente) wet Financiering Decentrale Overheden Full-Time Equivalent Gemeenschappelijke Belasting- en Registratie Dienst Geografie Gemeenschappelijke Gezondheids Dienst Geestelijke Gezondheids Zorg Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Gemeentelijk Rioleringsplan Gemeentelijk Verkeers- en Vervoers Plan Bureau Het ALTernatief Hulp bij het Huishouden Wet Houdbare Overheidsfinanciën Informatievoorziening & Automatisering Internationale Bau Ausstellung Informatie en Communicatie Technologie Inspectie Financiën Lokale en provinciale Overheden Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing Informatie voor derden Jeugd- en Jongerenwerk Europese Kaderrichtlijn Water Kostenverdeelstaat Lokaal Educatieve Agenda Stichting Limburgs Voortgezet Onderwijs Meander Groep Zuid Limburg Niet bekend Onderwijs, Cultuur en Wetenschap Officier van Dienst Bevolkingszorg Onroerende zaakbelasting Plan, Do, Check& Act Publiek-Private Samenwerkingsconstructies Parkstad Limburg Regionale Informatie en Expertise Centra

-181-

Jaarstukken 2014

RUD SDV SiSa SMART SMI SMW SVOPL VVE VGRP VNG VONSS VPB Wajong WIJ WMO WNT WOZL WSPL WSS WSW WWB WWNV ZAT ZLSM

Regionale Uitvoerings Dienst Stads- en DorpsVernieuwing Single Information, Single Audit Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch en Tijdgebonden Sociaal Medische Indicatie Schoolmaatschappelijk werk Stichting Voortgezet Onderwijs Parkstad Limburg Voor- en Vroegschoolse opvang Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan Vereniging Nederlandse Gemeenten gemeenten Voerendaal-Onderbanken-Nuth-Schinnen-Simpelveld Wet Vennootschapsbelasting Wet arbeidsgehandicapte jongeren Wet Investeren in Jongeren Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg Werkgever Servicepunt Parkstad Limburg Woningstichting Simpelveld Wet Sociale Werkvoorziening Wet Werk en Bijstand Wet Werken Naar Vermogen Zorg Advies Team Zuid-Limburgse Stoomtrein Maatschappij

-182-

Jaarstukken 2014

VASTSTELLINGSBESLUIT

Samenwerking…

-183-

Jaarstukken 2014

-184-

Jaarstukken 2014

Aldus vastgesteld door de Raad van de gemeente Simpelveld in de openbare vergadering van 25 juni 2015,

de griffier,

de voorzitter,

L.M.G. Wassenberg

mr. R. de Boer

-185-

Jaarstukken 2014

-186-

Jaarstukken 2014

Colofon Jaarstukken 2014 Uitgave Gemeente Simpelveld Fotografie Gemeente Simpelveld & John Kreukniet Informatie Gemeente Simpelveld Postbus 21000 6369 ZG Simpelveld Telefoon: 14 045 E-mail: [email protected] Website: www.simpelveld.nl Aan de inhoud van deze uitgave kunnen geen rechten worden ontleend.

-187-

Jaarstukken 2014

-188-

Jaarstukken Aanbieding aan Raad 3

Recommend Documents