Aanbieding programmarekening Geachte leden van de raad,

Aanbieding programmarekening 2007 Geachte leden van de raad, Met genoegen presenteren wij u de jaarrekening en het verslag over 2007. Dit boekjaar was het eerste volledige jaar onder de regie van dit college. Het genoegen is met name gelegen in het positieve financiële resultaat, waarmee we het boekjaar 2007 kunnen afsluiten. 2007 sluit namelijk met een overschot van € 276.000. In de derde bestuursrapportage over 2007 gingen de verwachtingen nog uit van een nadelig saldo van € 291.000. In het jaarverslag zullen wij nader ingaan op de oorzaken van het uiteindelijke positieve resultaat. Feit is wel dat niet alleen boekjaar 2007 met een positief resultaat wordt afgesloten, maar dat onze financiële positie op meerdere fronten is verbeterd ten opzichte van het begin van dit jaar. Richting de toekomst blijft het echter prudent om deze gedegen positie goed te bewaken. Eind 2007 heeft uw raad een heroverwegingstraject opgestart, dat vanuit dat oogpunt dan ook zeer op zijn plaats is. Dit traject leidt tot de financiële kaders voor de toekomst. Niet alleen op financieel gebied maar vooral ook op het beleidsmatige vlak bezint onze gemeente zich nadrukkelijk op de toekomst. Medio 2007 is gestart met het nog lopende proces rondom het vernieuwen van de strategische visie. Hiermee worden de hoofdlijnen voor het gewenst toekomstbeeld Vaals 2020 geschetst. Het komt daarbij onder andere aan op het maken van duidelijke keuzes. In de samenwerking met andere lokale overheden zijn in 2007 wederom kleine stappen vooruit gezet. Als internationale gemeente is het van belang om duidelijk over de grenzen heen te kijken. De banden met de gemeenten Aken en Plombières zijn verder aangehaald. Wat betreft de samenwerking in het Heuvelland zijn we in 2007 verder opgeschoven in de richting van Gulpen-Wittem. Momenteel loopt een traject, waarin de mogelijkheden tot samenwerking tussen Vaals, Gulpen-Witten en Valkenburg a/d Geul onderzocht worden. De interne organisatie heeft niet stilgestaan. Ons college heeft de taak om ervoor te zorgen dat de gemeentelijke organisatie voorbereid is op de toekomstige ontwikkelingen, die ofwel van buitenaf op ons afkomen, ofwel vanuit de eigen beleidsmatige keuzes worden ingegeven. In 2007 is een organisatie-ontwikkelingstraject uitgevoerd, waarbij de organisatie op meerdere plaatsen is aangepast en het leveren van kwaliteit enerzijds en het klant- en oplossingsgericht werken anderzijds duidelijk centraal staan. Het jaar 2007 is uit bestuurlijk oogpunt gezien geen gemakkelijk jaar geweest. Uw raad stond gezamenlijk met ons college voor een zeer moeilijke opgave rondom de verkeerssituatie op de Maastrichterlaan. Een noordelijke Randweg zou daartoe mogelijke oplossingen kunnen bieden, echter de financiële impact van een dergelijke oplossing bleek voor Vaalser begrippen niet behapbaar. Zeker niet toen de Provincie liet weten geen financiële bijdrage te leveren. Op een ander vlak is er tijdelijk een lastige situatie ontstaan voor de verenigingen die gebruik maken van de uitvoeringszaal De Obelisk. Vanwege de problematiek rondom de exploitatie en de huurbedragen kwamen een aantal verenigingen tijdelijk op “straat” te staan. Middels intensief overleg is een oplossing voor deze situatie gevonden, waarmee zowel de verenigingen als ook de exploitanten vooruit kunnen. In 2007 is het ook tot een onvermijdelijke ontknoping gekomen wat betreft de Stichting Spuugh, die het jongerentrefcentrum aan de Sneeuwberglaan exploiteerde. De gedachten van het stichtingsbestuur inzake de wijze van exploiteren van het jongerentrefcentrum alsmede het poppodium waren niet meer in te passen in de financiële situatie, waardoor een faillissement onvermijdbaar bleek. Inmiddels heeft het college, na een constructieve en vooral intensieve voorbereiding met een nieuwe stichting Fraiche, het jongerentrefcentrum weer kunnen openen. Geen gemakkelijke opgave was ook het realiseren van een jongeren ontmoetingsplek (JOP) aan de Sneeuwberglaan. Het gemeentebestuur constateerde heel duidelijk de spanning tussen enerzijds de gewenste voorzieningen vanuit het oogpunt van de jeugd en anderzijds de overlast voor de buurt. In 2007 is gestart met een sober ingerichte JOP. Misschien wel het meest positieve nieuws over 2007 is de opening van de brede school De Tamboerijn afgelopen zomer. Een concept waar de gemeenschap van Vaals bijzonder trots op mag zijn. Een concept dat nauwelijks ergens anders geëvenaard is. In het prachtige gebouw zijn niet alleen twee basisscholen ondergebracht, maar ook de peuterspeelzaal, de kinderopvang, de bibliotheek, het Groene Kruis, de Stichting Trajekt, het Bureau Jeugdzorg en de GGD. Een complete accommodatie waar alles, wat een kind van nul tot twaalf jaar nodig heeft, bijeen is gebracht. Medio 2007 is ook de nieuwe gemeentewerf aan de Sneeuwberglaan geopend. Ook hier is sprake van een prachtige lokatie, die een veelheid aan mogelijkheden biedt. Er is niet alleen voorzien in een adequate huisvesting en opslagruimte voor onze eigen buitendienst, maar ook de Licom NV heeft vanuit Vaals een prachtige uitvalsbasis voor haar groenwerkzaamheden in onze gemeente. En niet op de minste plaats is het van belang dat we onze inwoners de service van een goed bereikbaar milieupark kunnen bieden. Het college heeft samen met de ambtelijke organisatie veel energie gestoken in de nieuwe manier van werken, die bijvoorbeeld vanuit de Wet Maatschappelijke Ondersteuning van een gemeente wordt gevraagd. Die nieuwe manier van werken vereist vooral een regierol van de gemeente. Een dergelijke rol is ook gehanteerd in de interactie met de dorpscommissie en het bewonersplatform uit Vijlen en Lemiers, waarbij het thema leefbaarheid zeer centraal heeft Pagina 1 van 138

gestaan. Verder is in 2007 ook een nieuwe benchmark ondernemingsklimaat uitgevoerd en is veel energie gestoken in de voorbereiding van de uitvoering van de projecten in het kader van de EuRegionale 2008. Tevens zijn de veiligheidsplannen voor de periode 2007-2010 opgestart. Naast de grote projecten waren er ook diverse kleine successen, waar vaak te weinig bij stil wordt gestaan. We noemen bijvoorbeeld het feit dat na jarenlange afwezigheid er in 2007 weer een dorpskermis in Vijlen is gerealiseerd. Wij denken ook aan de invoering van de zogenaamde “groene fiets”, waarmee bezoekers van ons Heuvelland op een ondersteunde sportieve wijze door de omgeving kunnen fietsen. Het gaat te ver om in deze aanbiedingsbrief alle resultaten uit 2007 te benoemen. Daarvoor is het jaarverslag bedoeld, waar we dan ook graag uw aandacht voor vragen. Ter afsluiting nog iets over de jaarstukken zelf. Zoals al gezegd doet het ons genoegen om ze u te mogen presenteren. Wij zijn elk jaar weer opnieuw zeer verheugd als onze accountant na zijn controle meldt dat de stukken zeer helder zijn, de financiële situatie goed in beeld brengen en vooral de toets van getrouwheid en rechtmatigheid wederom hebben kunnen doorstaan. Ook dit jaar weer heeft de accountant kunnen constateren dat onze jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van onze financiële balansposten op 31 december 2007 alsmede dat de verantwoorde baten en lasten op een rechtmatige manier tot stand zijn gekomen. Wij kijken dan ook uit naar een constructieve behandeling van de jaarstukken met uw raad en vertrouwen erop dat u met het vaststellen van deze stukken ons college decharge geeft over het gevoerde beleid in 2007. Het college van burgemeester en wethouders.

Pagina 2 van 138

Deel 1.

JAARVERSLAG 2007

Pagina 3 van 138

Pagina 4 van 138

Deel 1.

PROGRAMMAREKENING

2007

JAARVERSLAG 2007

De indeling van dit eerste deel is als volgt: 1. Strategie en bestuur 2. Prioriteiten 2007 3. Financiële positie.

Pagina 5 van 138

Pagina 6 van 138

PROGRAMMAREKENING

Strategie en bestuur

2007 JAARVERSLAG

1.1.

Strategische visie

Het beleid voor de langere termijn is in 2002 vastgelegd in een zogenaamde strategische visie, genoemd “Vernieuwend Besturen”. Deze strategische visie geldt als absoluut kader voor het beleid van de komende 10-15 jaar. In de strategsiche visie zijn de volgende prioriteiten opgenomen. Strategische prioriteiten 2002-2012

Vaals aantrekkelijk voor alle inwoners en bezoekers door goede: voorzieningen voor wonen, werken, recreëren en onderwijs

toerisme en recreatie vormen een belangrijke peiler voor de economie

aandacht voor de feitelijke en beleefde veiligheid

goede bereikbaarheid binnen en buiten Vaals

zorg voor ruimtelijke kwaliteit zorgvoorzieningen

In 2007 is gestart met het proces om de strategische visie uit 2002 te herijken. Medio 2008 zal de gemeenteraad dan ook een geactualiseerde lange termijnvisie vaststellen.

1.2.

Besturingsfilosofie

Naast het bepalen van de inhoudelijke prioriteiten die voor de langere termijn van belang zijn heeft de raad in de hiervoor genoemde strategische visie zich ook uitgesproken over de wijze waarop het gemeentebestuur die inhoudelijke zaken probeert te realiseren. In de visie “Vernieuwend Besturen” is namelijk een aantal bestuurlijke randvoorwaarden opgenomen. Bestuurlijke randvoorwaarden 2002-2012

Besturen op hoofdlijnen

Adequate inrichting van de organisatie

Telkens bezien of samenwerking de gewenste uitvoeringsvorm is

Open en voor alle burgers bereikbare communicatie

Deze filosofie zal nog moeten worden omgezet in een heldere, eenduidige, missie. In dit kader zijn inmiddels wel de thermen betrouwbaarheid, transparantie en doelgerichtheid een steeds nadrukkelijker rol gaan spelen. Pagina 7 van 138

1.3.

Gemeentebestuur

De samenstelling van het hoogste bestuursorgaan, de gemeenteraad, is na de verkiezingen van maart 2006 veranderd en kent voor de komende periode 2006-2010 de volgende zetelverdeling.

Gemeenteraad Vaals 2006-2010 C.D.A. 5 zetels: dhr. Velraad dhr. Van Vliet mw. Wilms mw. Jaegers dhr. De Regt Vrij & Onafhankelijk 2 zetels: mw. Van den Akker mw. Göttgens V.V.D. 1 zetel: dhr. Kompier

Burgerbelang 3 zetels: mw. Claessen dhr. Kleikers dhr. Delnoye P.v.d.A. 3 zetels: mw. Verbeek dhr. Verbeek dhr. Baltus

Lijst Götz 1zetel: dr. Götz

Griffier dhr. Ummels

Voorzitter burgemeester

Drie van de in de gemeenteraad vertegenwoordigde fracties hebben na de verkiezingen een coalitie gevormd, te weten CDA – Burgerbelang – P.v.d.A. Vanuit deze coalitie zijn 3 wethouders (1 per fractie) door de raad benoemd, die samen met de burgemeester het college van burgemeester en wethouders vormen. Binnen dit college is de volgende portefeuilleverdeling tot stand gekomen. College van burgemeester en wethouders 2006-2010 Burgemeester dhr. van Loo

Wethouder dhr. Jaegers

Wethouder dhr. Sterck

Wethouder dhr. Lux

Voorzitter

CDA

Burgerbelang

P.v.d.A.

Bestuur & Dienstverlening

Mens & Voorzieningen

Wonen & Verkeer

Werk & Economie

Algemene gemeentelijke belangen – Algemene coördinatie eenheid van beleid – Algemene kwaliteitszorg – Balie-dienstverlening – Communicatie en voorlichting – Burgerjaarverslag – Bovengemeentelijke samenwerking – Openbare orde en veiligheid – Rampenbestrijding – Brandweer – Sociale en fysieke veiligheid – Algemene juridische zorg – Plaatselijke verordeningen – Handhaving – Bovenregionale economische zaken – Bedrijfsvoering – Personeel en organisatie – Automatisering

Breed Welzijn - Onderwijs en Volkshuisvesting – Educatie – Sport – Ruimtelijke Ordening – Speelgelegenheden – Leefbaarheid kernen – Volksgezondheid – Ouderen – Plattelandsontwikkeling – Jongeren – Gehandicapten – Monumentenbeleid – Verkeer Wijk- en buurtzaken en vervoer inclusief CVV – Maatschappelijk en sociaalVerkeersveiligheid – cultureel werk – Openbare verlichting – Vrijwilligerswerk – Kunst en Openbare werken – Milieu – cultuur – Vreemdelingenbeleid – Gemeentelijke eigendommen Coördinatie beleidscyclus – Woonwagenzaken – Begraafplaatsen Watermanagement

Economische Zaken – Toerisme en recreatie – Evenementen – Grensoverschrijdende projecten – Markten en kermissen – Arbeidsmarktbeleid – Sociale zaken – Armoede-/minimabeleid – Financiën en belastingen Accountantscontrole

Pagina 8 van 138

1.4.

Positie Vaals in de regio

Vaals participeert in het zogenaamde Kerngebied Zuid-Limburg, een strategisch samenwerkingsverband van 9 kleinere plattelandsgemeenten, dat vanuit het concept Health, Care en Cure gezamenlijke programmalijnen en projecten probeert te ontwikkelen. Het jaar 2007 was het tweede levensjaar van het Kerngebied. Op diverse fronten wordt geprobeerd allerlei projecten, met participatie vanuit het bedrijfsleven, van de grond te krijgen, echter nog zonder al te veel succes. Eind 2007 hebben de burgemeesters van de 9 gemeenten een verdiepingsslag in dit samenwerkingsverband aangebracht, waarbij de vrijblijvendheid eruit is gehaald en gekozen is voor een versterking van de landschappelijke kwaliteit als hoofdthema. Met het uitgangspunt dat het Zuid-Limburgse Landschap geldt als basiskapitaal en drager van de economische activiteiten is het begrip “Grand Design Heuvelland” ontstaan. Het Grand Design Heuvelland kent twee niveaus, te weten het totale landelijke gebied en de in dat gebied te onderscheiden landschappen Geuldal, Geleenbeekdal, de plateaus en Maasdal. Het streven is erop gericht om de gemeenteraden in 2008 concrete besluiten over het Grand Design Heuvelland te laten nemen. Daarnaast is in 2007 duidelijk geworden dat het oorspronkelijke streven om met de 4 Heuvelland-gemeenten Margraten, Eijsden, Gulpen-Wittem en Vaals samenwerking op het vlak van bedrijfsvoering te realiseren niet haalbaar is. Margraten en Eijsden denken na over een onderlinge fusie en willen zich vooralsnog niet op andere partners richten. Daardoor is de reeds lopende samenwerking met de gemeente Gulpen-Wittem in 2007 in een volgende fase gebracht. College en ambtelijke organisatie weten elkaar steeds meer te vinden bij de aanpak van allerlei vraagstukken. Zonder een duidelijk bestuurlijk kader dan wel opdracht is hier sprake van een samenwerking van “onder op” die eigenlijk gaandeweg steeds meer als vanzelfsprekend aanvoelt. Dat is ook de afspraak die op dit terrein met uw raad is gemaakt. “Doe vooral de dingen op de manier die tot het beste resultaat voor de burgers leidt”. Daarbij hoort dat je een natuurlijke partner als vanzelfsprekend op zoekt. Die natuurlijke partner blijkt steeds meer de gemeente Gulpen-Wittem te zijn. Vanuit dat perspectief hebben de colleges in december 2007 een bestuurlijk convenant ondertekend. In dit convenant zijn een aantal uitgangspunten geformuleerd voor de, met name nog ambtelijk gerichte, samenwerking. Daarbij is onder andere bepaald dat: – beide gemeenten en hun inwoners veel overeenkomsten hebben, zowel sociaal-maatschappelijk, geologisch als ook economisch – beide gemeenten vanuit de eigen kracht zelfstandig en dicht bij de burgers willen blijven staan – beide gemeenten zoveel mogelijk willen samenwerken, niet vrijblijvend, maar met een min of meer verplichtend karakter. Per te onderscheiden beleidsterrein zal worden bezien of samenwerking lonend is. Daarvan is sprake indien de samenwerking leidt tot een meerwaarde, die zich vertaald in: a. kwaliteitsverbetering b. vermindering van de kwetsbaarheid/bevordering van de continuïteit c. het meer kunnen ontwikkelen van speciliastische kennis d. efficiencyverbetering. In de Code Interbestuurlijke Verhoudingen is geconstateerd dat overheid en burger de laatste jaren steeds meer uit elkaar groeien. De overheid zou zich moeite moeten doen om het contact met de burgers te verstevigen. Geconstateerd wordt ook dat binnen de overheidswereld gemeenten daartoe het best in staat zijn omdat deze het dichtst bij de burgers staan. Gemeenten krijgen in dat verband steeds meer overheidstaken toegeschoven en daarmee ook een andere rol, waarin ze meer probleem-, vraag- en vooral oplossings-gericht moeten gaan werken. Schaalvergroting blijkt daartoe niet altijd de beste oplossing te zijn. Het gaat niet zozeer om een andere organisatievorm maar veel meer om een andere benadering. Eind 2007 zijn door de colleges de eerste gedachten geopperd om de samenwerking vanuit dit perspectief niet alleen te beperken tot de gemeenten Vaals en Gulpen-Wittem maar ook de gemeente Valkenburg a/d Geul daarbij te betrekken. Alsdan ontstaan een nog te overzien samenwerkingsverband van 3 gemeenten met zo'n 40.000 inwoners, die veel met elkaar gemeen hebben op het gebied van landschap, economie en sociaal-maatschappelijke achtergronden. In 2008 zal deze samenwerking in de drie gemeenteraden worden besproken en overwogen. Op internationaal vlak heeft Vaals in 2007 ook de banden met de colleges van Aken en Plombières nader aangehaald. Vooral met het college van Aken zijn in een gezamenlijke bijeenkomst diverse samenwerkingsmogelijkheden geïnventariseerd. Mede ook vanuit de in ontwikkeling zijnde strategische visie vormt de gemeente Aken in de toekomst een belangrijke samenwerkingspartner voor Vaals.

Pagina 9 van 138

Pagina 10 van 138

PROGRAMMAREKENING

Prioriteiten 2007

2007 JAARVERSLAG

In het vorige deel is reeds aangegeven dat er een lange termijn visie is ontwikkeld. Daarnaast geldt voor de middellange termijn ook het zogenaamde coalitieprogramma, het akkoord dat tussen een aantal politieke partijen na de laatste verkiezingen is bereikt en op grond waarvan het beleid voor de komende termijn gestalte moet gaan krijgen. In dit deel wordt ingegaan op voortgang van de hoofdpunten van dit coalitieprogramma. Het programma dat de nieuwe coalitie CDA – Burgerbelang – PvdA na de verkiezingen van 2006 heeft opgesteld is voor een groot deel gebaseerd op de strategische visie uit 2002 en biedt voldoende duidelijkheid betreffende de speerpunten van beleid voor de huidige raadsperiode 2006-2010. In onderstaand overzicht wordt aangegeven op welke manier dit programma, dat door de meerderheid van de gemeenteraad is goedgekeurd, nader wordt geëffectueerd. In onderstaand overzicht zijn de zogenaamde “bestuurlijke prioriteiten” oranje gearceerd. Coalitieprogramma 2006-2010

Planning 2007

Stand 2007

2008-2010

MENS & VOORZIENINGEN Zorg voor jong en oud: stimuleren van de participatie van met name jongeren en ouderen in de samenleving, met aandacht voor de zorgbehoefte om die participatie te vergemakkelijken In overleg met buurtbewoners samenlevingsplekken maken waar jong en oud zich kunnen ontmoeten

Realiseren van ontmoetingsplekken kern Vaals.

In overleg met buurtbewoners veilige en toegankelijke speelplekken realiseren en onderhouden

Uitvoeren onderhouds-/ vervangingsplan

In 2007 zijn de Verdere uitvoering van speeltuinen Moceno en het onderhouds- en d'r Kingertreff vervangingsplan. opgeknapt.

Wederopbouwen relatie met Spuugh en verder ontwikkelen tot een jongerentrefcentrum

Volledig draaiend jongerentrefcent.

Op 14 november 2007 is het faillissement over de stichting Spuugh uitgesproken. Op 17 december heeft de raad besloten een nieuwe start met het jongerencentrum te maken. Op 1 maart 2008 is het jongerencentrum Fraiche feestelijk geopend.

Verdere voortzetting van activiteiten door jongerencentrum Fraiche.

Organiseren van structureel overleg met jongeren

Jongerenplatform

In 2007 is geen (officieel) jongerenplatform ingesteld. Wel is er intensief overleg met jongeren geweest, onder andere over de in het najaar van 2007 gerealiseerde JOP.

Betrekken jongeren bij realiseren van de ontmoetingsplekken en jongeren een plek / stem geven in de WMO-raad.

Professionele benadering risicojongeren met breed pakket van maatregelen

Veiligheidshuis (JPP)

Het veiligheidshuis is op 1 december 2007 gestart.

Afspraken rondom deelname aan het veiligheidshuis zijn voor 3 jaar gemaakt.

Wegwerken van onderwijsachterstanden

Opstellen Educatieve Agenda

Regionale educatieve agenda is vrijwel gereed.

Vertaling van regionale agenda naar lokale educatieve agenda. Vervolgens uitvoering hiervan.

Pagina 11 van 138

Coalitieprogramma 2006-2010

Planning 2007

Stand 2007

2008-2010

Realiseren Brede School als wijkvoorziening voor onderwijs, cultuur, ontspanning en sociale hulp

Opening Brede School kern Vaals

De Brede School is op 1 juni feestelijk geopend. Ingebruikname door de scholen heeft per augustus plaatsgevonden.

Uitbouwen Brede School tot Centrum voor Jeugd en Gezin.

Ouderen zo lang mogelijk actief in samenleving laten participeren via ontmoetingsprojecten en activiteiten

WMO

In 2007 (het eerste jaar van de WMO) is met name gefocust op de nieuwe wettelijke taken. ==> huishoudelijke hulp en PGB.

In het uitvoeringsplan WMO wordt dit opgepakt middels het realiseren van een boodschappendienst, zorgwoningen, etc.

Actualiseren ouderenbeleid/omzetten in actieplan

WMO

In 2007 (het eerste jaar van de WMO) is met name gefocust op de nieuwe wettelijke taken. ==> huishoudelijke hulp en PGB.

In het uitvoeringsplan WMO wordt dit opgepakt middels het realiseren van een boodschappendienst, zorgwoningen, etc.

Onderzoeken of vrijkomende schoolgebouwen geschikt zijn voor ouderenactiviteiten

Accommodatie-beleid

In 2007 is een eerste aanzet gedaan.

Afronding en uitvoering van de nota herijking gemeentelijke gebouwen.

Actualiseren gezondheidsbeleid/omzetten in actieplan

Lokale nota Volksgezondheid

Actualisatie van het gezondheidsbeleid heeft plaatsgevonden.

Omzetting van de nota gezondheidsbeleid in een actieplan voor 2009.

Voorzieningen voor WVG-geïndiceerden op kwalitatief hoger niveau brengen

Individuele voorzieningen – WMO

In 2007 (het eerste jaar van de WMO) is met name gefocust op de nieuwe wettelijke taken. ==> huishoudelijke hulp en PGB.

In het uitvoeringsplan WMO wordt dit opgepakt middels het realiseren van zorgwoningen (Wozoco; von Clermontpark).

Inzet vrijwilligers: mogelijk maken en ondersteunen van de inzet van vrijwilligers ten behoeve van het bevorderen van de participatie van diverse groepen in de samenleving alsmede ten behoeve van de zorg voor hulpbehoevenden Ontwikkelen van faciliteiten waardoor vrijwilligers hun werk (zorg) beter kunnen leveren, zoveel mogelijk opheffen van barrières vanuit gemeentelijke regelgeving, faciliteren bij bestuursondersteuning en deskundigheidsbevordering, onderzoeken mogelijke inzet van jongeren bij maatschappelijke stages

WMO (Vrijwillig.beleid)

In 2007 (het eerste jaar van de WMO) is met name gefocust op de nieuwe wettelijke taken. ==> huishoudelijke hulp en PGB.

In het uitvoeringsplan WMO wordt dit opgepakt middels ondermeer de vrijwilligersdag, de vrijwilligerscentrale n maatschappelijke stages.

Uitvoering van de subsidieverordening.

Cultureel verenigingsleven (cultuur en sport): ondersteunen van bestuur en leden van verenigingen In subsidiebeleid nadruk leggen op stimuleren activiteiten ten bate van de hele gemeenschap

Nieuwe Subsidieverordening Welzijn

Nieuwe subsidieverordening vastgesteld in de raadsvergadering van 17 december 2007

Opstellen gemeentelijk cultuurbeleid met prioriteiten, waarbij ondersteuning publieke initiatieven

Nota Cultuurbeleid

Opstellen van de nota cultuurbeleid is opgeschort door de raad.

Ontwikkelen stimuleringsprogramma's om doelgroepen kennis te laten maken met cultuur/sportverenigingen

BOS-project

BOS project heeft tal van niet sportende jongeren kennis laten maken met sport.

Nota Cultuurbeleid

BOS project loopt nog tot 31 december 2009.

Pagina 12 van 138

Coalitieprogramma 2006-2010 Financieel ondersteunen grote investeringen verenigingen

Planning 2007 Instellen fonds Subsidiebeleid

Stand 2007

2008-2010

De raad heeft bij het vaststellen van de subsidieverordening besloten geen fonds uniformen in te stellen.

WONEN & VERKEER Volskhuisvesting: aanbod woningen beter afstemmen op de diverse doelgroepen ten einde mensen te binden aan Vaals Realisatie woningbouw Von Clermontpark, EschbergNoord en Brede School (meer levensloopbestendige woningen i.v.m. vergrijzing)

Voorrang aan afronden bestemmingsplannen Vijlen en Lemiers

Woningen Von Clermontpark Woningen EschbergNoord

Best.plannen Vijlen en Lemiers Woningbouw Vijlen en Lemiers

Voorbereidende werkzaamheden ten behoeve van bouw Wozoco en commerciële ruimtes.(von Clermontpark) en voor de woningbouw Eschberg- Noord.

Realisatie Wozoco en commerciële ruimtes, parkeergarage e.o.

Realisatie van 30 woningen Eschberg Noord.

Afronding bestemmingsplannen Vijlen en Lemiers vertraagd => Doorgeschoven naar voorjaar 2008. Voorbereidende werkzaamheden ten behoeve van woningbouw Vijlen en Lemiers.

Afronding planvoorbereiding Vijlen en Lemiers en realisatie van minimaal 30 woningen.

Leefomgeving: verhogen leefbaarheid van de directe woonomgeving en de duurzaamheid van het buitengebied In samenwerking met buurtbewoners groen en openbare ruimte aanleggen en onderhouden

Groenreconstr. A.d.Noot/Heuvel

Groenreconstructie aan de Noot uitgevoerd in het voorjaar van 2008 / de Heuvel is meegenomen in de reconstructie.

Herinrichting plein Vijlen Voorbereiding planvorming (varianten) Inspectie bomen (wettelijk)

Aanbrengen evenwicht tussen beschermen natuur en landschap enerzijds en gebruik buitengebied door toerisme en recreatie anderzijds

Best.plan Buitengebied

Inhaalslag in 2007 gerealiseerd. Afronding bestemmingsplan Buitengebied aanzienlijk vertraagd (voorzien voor het 3 kwartaal van 2007).

Uitvoering mon.beleid

Structurele verankering in de jaarplanning. Afronding opstellen bestemmingsplan en besluitvorming raad (voorzien voor eind 2008).

Wordt meegenomen in het milieubeleidsplan.

Handhavingsprogramma Aanwijzen gemeentelijke monumenten.

Afronding planvorming. => besluitvorming in raad van 7 april 2008 => Vervolgens uitvoering.

Doorgeschoven naar 2008.

Aanwijzing gem. monumenten voorzien voor eind 2008 en vervolgens ingaande 2009 uitvoering van het gemeentelijke monumentenbeleid.

Pagina 13 van 138

Coalitieprogramma 2006-2010 Preventie centraal stellen in milieubeleid/verruiming mogelijkheden milieupark

Planning 2007 Actualiseren duurzaamh.meter

Stand 2007

2008-2010

Voorbereidende werkzaamheden hebben plaatsgevonden en deels ook uitvoering voor wat betreft inkoop.

Actualisatie en uitvoering actiepunten.

Realisatie nieuwe milieupark/werf

Gerealiseerd.

Opstellen plan Verkeersprioriteiten 2008-2011

Plan opgesteld. Vastgesteld op 7 april 2008.

Verkeersveiligheid Brede School (Kolmondstraat / St. Jozefplein en Prins Bernhardstr.)

Gerealiseerd.

Invoering Gladheidmeldsys

Nog afstemming met omringende gemeenten nodig => doorgeschoven naar 2008.

Aanpak verkeersoverlast: aandacht voor bereikbaarheid en verkeersveiligheid Aandacht voor de verkeersveiligheid

Uitvoering projecten.

Parkeervoorz. Sportpark Besluitvorming door de raad doorgeschoven Lemiers naar 2008. Aanpakken verkeersproblematiek Maastrichterlaan

Besluitvorming Randweg-Noord

De raad heeft in de raadsvergadering van 17 december 2007 afgezien van de aanleg Randweg Noord.

Zorgen dat de kernen bereikbaar blijven met openbaar vervoer

Overleg met provincie

Overleg met provincie heeft plaatsgevonden, echter nog geen concrete resultaten.

WERK & ECONOMIE Sociale activering minima: bevorderen uitstroom en sociale activering Stille armoede gerichter opsporen en aanpakken, waar Opstellen en uitvoeren nodig hulp organiseren via serviceloket en armoedebeleid middels dienstverlening aan huis ondersteuning van het WMO-zorgloket

Ruim een half jaar vertraagd als gevolg van late personele invulling. Eind 2007 gestart met het opstellen van beleid.

Vaststellen van het uitvoeringsbeleid en uitvoering van concrete maatregelen.

Bijstandsgerechtigden intensief begeleiden richting sociale activering en vrijwilligerswerk, aanpak van misbruik van sociale voorzieningen en ontduiken verplichtingen

Ruim een half jaar vertraagd als gevolg van late personele invulling. Eind 2007 gestart met het opstellen van beleid.

Vaststellen van het uitvoeringsbeleid en uitvoering van concrete maatregelen.

Het merendeel van de 21 projecten van het Uitvoeringsprogramma T&R 2005-2010 is inmiddels uitgevoerd.

Uitvoering resterende projecten.

Opstellen Uitstroombeleid(gerelat eerd aan WMO/vrijwill.bel. en nota Econ. Structuur)

Toeristisch product: verbeteren en verbreden van het toeristisch product Aandacht voor kwaliteit van verblijfsaccommodaties, Uitvoeringsprogr. T&R waar mogelijk verbreding van het toeristisch product, 2005-2010 onderzoek naar mogelijkheden voor een betere wisselwerking tussen bezoek Drielandenpunt en centrum Vaals, bevorderen extensief medegebruik recreatiemogelijkheden in het buitengebied, uitbreiden

Pagina 14 van 138

Coalitieprogramma 2006-2010 van de samenwerking met Duitse en Belgische toerismebureau's, een actieve rol als gangmaker bij het ontwikkelen van toeristische mogelijkheden

Planning 2007 Projecten grensroutenEuRegionale

Stand 2007

2008-2010

In de raadsvergadering van 17 december 2007 is het projectplan Euregionale grenzenroute, bestaande uit 5 deelprojecten, vastgesteld.

Uitvoering van de deelprojecten.

Opstellen Uitvoeringsnota Economische Structuur (actieplan winkelgebied)

Doorgeschoven naar 2008 vanwege onvoldoende personele capaciteit.

Opstellen nota en uitvoeren van de actiepunten (vanaf 2009).

Uitvoeren nota Ondernemings-klimaat (Nieuwe benchmark ondernemingskl.)

In 2007 is een nieuwe benchmark uitgevoerd. Cijfers laten overwegend een positief beeld zien.

Uitgifte bedrijvengids (als onderdeel van de gemeentegids)/ bedrijvenbezoek programma/ bedrijvencontactfunctionaris

Economie: verhogen attractiviteit van het winkelgebied en het bedrijventerrein Winkelgebied als kloppend hart van de gemeentelijke economie attractief en toegankelijk maken/houden

Bevorderen vestigingsmogelijkheden kleinere serviceverlenende bedrijven in Vaals-Noord

Revitaliserings-studie bedrijventerrein Selzerbeeklaan

Op 17 december 2007 heeft de raad besloten de Revitaliseringsstudie bedrijventerrein Selzerbeeklaan te schrappen.

Stimuleren duidelijke link en relatie tussen evenementen en economische effecten

Actualisatie Evenementebel.

De subsidieverordening Uitvoering Vaals 2008 is op 17 evenementenbeleid. december 2007 door de raad vastgesteld. In deze verordening is (de actualisatie van) het evenementenbeleid geïntegreerd.

BESTUUR & DIENSTVERLENING Bestuur: bevorderen interactiviteit met burgers en effectieve samenwerking Burgers zo vroeg mogelijk en structureel betrekken bij het beleidsvormingsproces, communicatie vanuit gemeente intensiever en gerichter op burgers

Lijst interactieve projecten en beleidsnota's Pro-actieve consulentenrol communicatie

In de begrotingsspecial (apart infoblad) is middels een lijst aangegeven welke projecten e.d. interactief opgepakt gaan worden. ==> projecten zoals WMO, randweg Noord, verkeersprioriteiten e.d. zijn conform begrotingsspecial interactief (bijvoorbeeld door info-avonden) aangepakt.

Adviesraden omvormen tot denktanks en sparringpartners van de gemeente

Onderdeel van evaluatie Bij de evaluatie van de Subsidiebeleid subsidieverordening zijn in overleg met de adviesraden besluiten tot voortbestaan of omvorming genomen.

Gemeenteraad zal meer naar buiten toe treden

Werkbezoeken/discussiebijeenk.

In 2007 hebben diverse werkbezoeken en discussiebijeenkomsten

Pagina 15 van 138

Coalitieprogramma 2006-2010

Planning 2007

Stand 2007

2008-2010

plaatsgevonden. Bijvoorbeeld: in het kader van de strategische visie, Randweg Noord, herinrichting plein Vijlen, e.d. Noodzaak tot (eu-)regionale samenwerking, gericht op verbetering van de dienstverlening aan de burgers

Strategische visie samenwerking

De focus voor de samenwerking is in 2007 gericht op GulpenWittem en Valkenburg.

Openbare orde en veiligheid: vergroten van het (subjectief) veiligheidsgevoel binnen de directe woonomgeving Aanpak drugsverkoop vanuit woonhuizen, samen met Uitvoeren politie meer aandacht voor geweld in de samenleving, Veiligheidsplan 2007met name huiselijk geweld, via regelmatige schouwen 2010 inzicht in aanpak van inbreuken op veiligheidsgevoel

De projecten 'participatie Veiligheidshuis' en bestuurlijke aanpak georganiseerde criminaliteit ZuidLimburg' zijn in 2007 opgestart.

Afstemmen positie vrijwillige brandweer en brandweerkazerne op regionale visie/ontwikkelingen

Besluitvorming consequenties regionalisering voor brandweer (en -kazerne)

In 2007 heeft voorbereiding plaatsgevonden om te komen tot regionalisering van de brandweer; op 3 maart 2008 heeft de raad ingestemd met de regionalisering van de brandweerzorg.

Opstellen integraal dienstverleningsconcept

In 2007 is het dienstverleningsconcept 'de klant is koning' opgesteld, waarna besluitvorming op 28 januari 2008 heeft plaatsgevonden.

Verdere uitvoering van de veiligheidsplannen.

Dienstverlening: kwaliteit voor de klant centraal stellen Bereikbaarheid van de gemeente verbeteren, interne stroomlijning van informatie voor burgers, waardoor doorverwijzingen worden voorkomen

Burgeronderzoek

Doorontwikkeling website tot een actueel, attractief en toegankelijk informatiepunt, aanbod van gemeentelijke producten via internet

Uitbreiden interactiviteit Grotendeels doorgewebsite (en schoven naar 2008, productaanbod) vanwege capaciteitsgebrek.

Uitvoering van het nieuwe dienstverleningsconcept.

Op basis van o.a. raadpleging van de klankbordgroep vindt upgrading van de website plaats (vormgeving, toegankelijkheid) en de uitbreiding van het digitale productaanbod.

Bij de programmaverantwoording (deel 2) wordt nader op deze prioriteiten ingegaan. Per prioriteit wordt een toelichting gegeven op de in 2007 uitgevoerde activiteiten en de mate waarin de realisatie van de doelstellingen en gewenste effecten heeft plaatsgevonden. Bovendien wordt een toelichting gegeven op de in de begroting 2007 benoemde risico's.

Pagina 16 van 138

Jaarrekening

Financiële positie

2007

Onderstaand wordt nader inzicht gegeven in de financiële positie via de inmiddels bekende volgorde:

A.

A)

Rekeningresultaat 2007

B)

Analyse rekeningresultaat 2007: 1.

Bijstellingen 2007

2.

Mutaties per programma

3.

Realisatie dekkingsplan

4.

Consequenties geraamde “p.m.”-posten

5.

Financiële effecten voor de komende jaren

C)

Rekeningresultaat vòòr en na reserveringen

D)

Reserves en voorzieningen

E)

Investeringsprojecten

F)

Oordeel financiële positie

G)

Besluitvorming jaarrekening

Rekeningresultaat 2007

Het meest in het oog springend in een jaarrekening is natuurlijk het resultaat. Wordt het jaar afgesloten met een overschot of hebben we tekort? Het jaar 2007 laat een fors overschot zien van € 276.000. Het rekeningresultaat is het uiteindelijke verschil tussen baten en lasten. De primitieve begroting 2007 toonde een overschot van € 108.000 (stelpost vrije budgetruimte en stelpost onvoorzien). In de loop van 2007 is dat oorspronkelijke resultaat regelmatig aan veranderingen onderhevig geweest, zoals weergegeven in de verschillende bestuursrapportage’s. In onderstaand overzicht wordt de ontwikkeling van het rekeningresultaat 2007 dan ook aan de hand van de bestuursrapportages en overige raadsbesluiten gevolgd. Rekeningresultaat 2007

Mutaties

Primaire begroting 2007 (november 2006) 4e Burap 2006 Raadsbesluiten dec. 2006 t/m mei. 2007 e

1 Burap 2007 Raadsbesluiten juni 2007 2e Burap 2007 Raadsbesluiten september 2007 e

3 Burap 2007 Effecten bij het opmaken van de jaarrekening 2007

Tussenstand

Eindstand

+108.000 -132.000

-24.000

-37.000 +126.000

+65.000

-16.000 -322.000

-273.000

-32.000 +14.000 +567.000

-291.000 +276.000

Het saldo van de primaire begroting 2007 bestond uit enerzijds de zogenaamde vrije budgetruimte van € 48.000 en anderzijds de stelpost onvoorzien van € 60.000, zoals opgenomen in de begroting 2007. Pagina 17 van 138

Het jaar 2007 leek uit te draaien op een duidelijk negatief resultaat. Toch is bij het definitief opmaken van de jaarrekening gebleken dat er een aanzienlijk, positief resultaat van € 276.000 uit de bus rolt.

Rekening-resultaten gemeente Vaals 2000-2007

800.000 624.000 600.000 335.000 518.000 400.000 276.000 148.000 200.000 62.000 11.000 0 -318.000 -200.000 -400.000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Het gemiddelde resultaat over de periode 2000-2007 is € 207.000. In de volgende onderdelen volgt een verdere analyse van het rekeningresultaat 2007.

B.

Analyse rekeningresultaat 2007

De totstandkoming van het uiteindelijke rekeningresultaat kan vanuit twee invalshoeken nader worden geanalyseerd. Bepalend daarbij is het onderscheid of de noodzakelijke bijstellingen reeds aan de raad ter autorisatie zijn voorgelegd of niet. De raad heeft ten behoeve van begrotingsjaar 2007 alle wijzigingen tot en met de 3e bestuursrapportage (in de raadsvergadering van 17 december 2007) geaccordeerd. Enerzijds zal dan ook de totstandkoming van het verschil tussen het positief saldo van € 108.000 bij de primaire begroting 2007 en het voorlopige negatieve saldo van € 291.000 bij de 3e bestuursrapportage 2007 worden geanalyseerd (onderdeel A in de tabel in paragraaf B.1). Anderzijds zullen ook de verschillen bij het opmaken van de jaarrekening 2007 geanalyseerd worden (onderdeel B in de tabel in paragraaf B.1). In deze paragraaf wordt verder nog ingegaan op de afwijkingen per programma, de mate van realisatie van het dekkingsplan 2007 en de effecten van de oorspronkelijk in de begroting 2007 opgenomen p.m.-posten. Deze uitgebreide analyse heeft tot doel inzicht te krijgen in de redenen van aanpassing van de begroting 2007 maar vooral ook de leereffecten (in financieel opzicht) voor de volgende jaren. Daarom zal deze paragraaf worden afgesloten met het aangeven van de eventuele financiële effecten van deze jaarrekening voor het huidige begrotingsjaar en de komende begrotingsjaren.

B.1. Bijstellingen 2007 In onderstaande tabel wordt een inzicht gegeven in de wijzigingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2007, die hebben geleid tot het uiteindelijke rekeningresultaat 2007. Deze bijstellingen zijn voor een groot deel reeds door de raad geautoriseerd (deel A) en voor een bepaald deel gebleken bij het opmaken van de jaarrekening (deel B). Analyse rekeningresultaat 2007 Primaire begroting 2007 A. Geautoriseerde bijstellingen (t/m 3e bestuursrapportage 2007) Verhoging uitkeringsuitgaven inkomensdeel WWB (4e Burap 2006) Verhoging rijksbijdrage inkomensdeel WWB (4e Burap 2006) Veiligheidsplannen 2007-2010 Onderzoek luchtkwaliteit Verhoging budget onderh. - en vervangingsplan speelter. (1ste Burap 2007) Huur schoolwoningen Brede School (1ste Burap 2007) Saneren woningen tegen verkeerslawaai (1ste Burap 2007) Provinciale subsidie saneren woningen (1ste Burap 2007) Verhoging budget uitbesteding parkeercontrole (1ste Burap 2007) Daling parkeeropbrengsten (1ste Burap 2007) Lagere subsidievaststelling project Tijdenregie (1ste Burap 2007) Bijstelling dividend Essent (1ste Burap 2007) Implementatie nota trouwen (1ste Burap 2007)

Effecten 2007 Lasten Baten

Saldo 2007 +108.000

+208.000 +74.000 +26.000 +10.000 +8.000 +15.000 +106.000 +106.000 +15.000 -20.000 -10.000 +203.000 +6.000 Pagina 18 van 138

Verlaging budget rampenbestrijding (1ste Burap 2007) Aframing budget Veiligheidsplannen  verschoven naar 2008 (Veiligh.huis/Project BAGC) (1ste Burap 2007) Toename uitvoeringskosten Wet WOZ (1ste Burap 2007) Bijstelling Dividend BNG (1ste Burap 2007) Aanschaf Raadsinformatiesysteem Begroting Pentasz 2007  met name bedrijfsvoeringskosten (2e Burap 2007) Toevoeging voorziening uitkeringen gewezen wethouders (2e Burap 2007) Welkomstpakket nieuwe burgers (2e Burap 2007) Verhoging motorrijtuigenbelasting wagens buitendienst (2e Burap 2007) Toename financierings- en kapitaallasten (2e Burap 2007) Stijging reiskosten (2e Burap 2007) Toename personeelskosten; a.g.v. OOT Stijging inhuur personeel (WMO, Toerisme/economie, AOV) (2e Burap 2007) Bijstelling begroting GGD 2007 (2e Burap 2007) Daling kosten Burgeronderzoek 2007 (2e Burap 2007) Toename algemene uitkering (2e Burap 2007) Leasen servers (2e Burap 2007) Toename telefoonkosten (2e Burap 2007) Vrijval stelpost prijsstijgingen (2e Burap 2007) Verhoging subsidie Kumulus Afhandeling woonkernschouwen (avondschouwen 2006) Aframing budget Kinderopvang doelgroepen (3e Burap 2007) Verhoging budget WMO (3e Burap 2007)) Verlaging bijdrage aan Pentasz i.z. bedrijfsvoeringskosten (3e Burap 2007) Aanschaf applicatie Timewize (3e Burap 2007) B. Nog niet geautoriseerde bijstellingen (i.v.m. opmaken jaarrekening 2007): Meerlasten WMO (met name rolstoelen en woonvoorzieningen) Meerlasten Trajekt (maatschappelijk werk) Minderlasten Spuugh (reserve overloop) Minderlasten groot onderhoud woonwagenwerk (reserve overloop) Minderlasten brand- en stormschade verzekeringen schoolgebouwen Meerlasten Leerlingenvervoer Minderlasten subsidies culturele verenigingen Meerlasten elektriciteit sportcomplexen/gebouwen Minderlasten rekenkamerfunctie Minderlasten vergunningverlening/handhaving (reserve overloop) Minderlasten voor opst. GRP (reserve overloop) Meerbaten inzake dwangsom wet milieuhinder Minderlasten wegen e.d. (wegmark., klein onderhoud en graffitiverwijdering) Meerbaten parkeeropbrengsten Meerlasten stortrechten inzake zwerf/veegvuil Minderbaten afvalstoffenheffing Meerbaten Essent dividend (verkoop Kabelcom) Minderlasten bijdrage werkvoorzieningsschap OZL Meeropbrengst afrekening Yonder voorgaande jaren Minderlasten bedrijfsvoering Pentasz (personeel en materieel) Minderlasten advieskosten uitvoeringsnota Econ. Beleid (reserve overloop) Minderlasten uitvoeringskosten ondernemingsklimaat (reserve overloop) Minderlasten evenementensubsidie Meerlasten juridische advieswerkzaamheden Meerlasten salarislasten vrijwillige brandweer Minderbaten algemene uitkering Meerlasten automatisering Meerlasten aanschaf producten publieksbalie Meerbaten leges publieksbalie Minderlasten accountantskosten (reserve overloop) Minderlasten veiligheidsplannen (reserve overloop) Minderlasten opleidingen en kleding brandweer (reserve overloop) Minderlasten nota trouwen (reserve overloop) Minderlasten uitvoering wet WOZ (reserve overloop) Minderlasten vastgoedbeh. (onderhoud beheersapplicaties] Minderlasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen Minderlasten onderhoud Civision Middelen Meerlasten telefoonkosten Minderl. kap. last (met name Brede School, BMA-Lemiers, Wegen/Heuvel) Vervallen onttrekking 1/30 deel algemene reserve Overige bijstellingen per saldo Totaal bijstellingen begrotingsjaar 2007

-5.000 -31.000 +25.000 -17.000 +15.000 +113.000 +18.000 +10.000 +10.000 +72.000 +20.000 +30.000 +100.000 -13.000 -13.000 +31.000 +20.000 +10.000 -30.000 +9.000 +22.000 -15.000 +27.000 -30.000 +8.000 +766.000

+367.000

-291.000

+90.000 +22.000 -11.000 -8.000 -11.000 +10.000 -11.000 +10.000 -12.000 -73.000 -22.000 +10.000 -11.000 +16.000 +15.000 19.000 +362.000 -17.000 +17.000 -166.000 -5.000 -4.000 -13.000 +16.000 +43.000 +16.000 +24.000 -10.000 -6.000 -42.000 -5.000 -13.000 -17.000 -10.000 -10.000 +19.000 -70.000 -10.000 -292.000 474.000

-52.000 +43.000

-102.000 275.000 642.000

+276.000

Pagina 19 van 138

Hier blijkt dus gedetailleerd hoe het verschil is ontstaan tussen het geraamde overschot in de begroting en het uiteindelijke rekeningresultaat. Er is sprake van een zeer fors verschil tussen het geprognosticeerde saldo van de bestuursrapportage 3e kwartaal 2007 van € 291.000 negatief en het uiteindelijke rekeningresultaat van € 276.000 positief. Dit aanzienlijke verschil wordt veroorzaakt door een veelvoud aan posten. De voornaamste afwijkingen (positief en negatief) worden hieronder toegelicht:

•

€ 90.000 meerlasten WMO (met name rolstoelen en woonvoorzieningen) Het gaat hier vooral om meerlasten bij WMO rolstoelen en in mindere mate bij WMO woonvoorzieningen. De meerlasten bij WMO rolstoelen van € 65.000 betreffen het toegenomen gebruik van hulpmiddelen zoals rolstoelen, scootmobiels, e.d. Daarnaast € 25.000 vanwege hoger uitgevallen lasten vanwege woningaanpassingen WMO.

•

€ 362.000 meerbaten Essent dividend Vanwege het afketsen van de fusie tussen Nuon en Essent is eind 2007 besloten ook de restant opbrengst van de verkoop van Kabelcom aan de aandeelhouders uit te keren.

•

€ 52.000 minderbaten algemene uitkering De minderbaten algemene uitkering worden veroorzaakt doordat de behoedzaamheidsreserve over 2007 niet tot uitkering komt vanwege lagere rijksuitgaven.

•

€ 166.000 minderlasten bedrijfsvoering Pentasz (personeel en materieel) De bedrijfsvoeringslasten van Pentasz worden verdeeld naar rato van het aantal bijstandscliënten (personele kosten) en het aantal inwoners (materiele kosten). De forse daling van de bedrijfsvoeringslasten voor Vaals wordt vooral veroorzaakt door twee factoren, namelijk: - doorberekening van € 188.000 (totaal Pentasz) aan salarissen aan het werkdeel WWB en dus geen verdeling van deze lasten naar de gemeenten; - minder bedrijfsvoeringslasten Pentasz van € 160.000 (totaal Pentasz), veroorzaakt door onder andere minder automatiseringskosten en minder overige personeelskosten.

•

€ 73.000 minderlasten vergunningverlening/handhaving Over de jaren 2006 en 2007 was € 80.000 voorzien voor bouwhandhaving en toezicht bij de projecten von Clermontpark en Eschberg-Noord (zie ook pagina 27 jaarrekening 2006). Als gevolg van de vertraging bij de totstandkoming van deze bouwprojecten zijn de middelen nog niet uitgegeven. De betreffende werkzaamheden zullen in 2008 en 2009 worden uitgevoerd; middels de vorming van een reserve overloop worden de toekomstige kosten ondervangen.

•

€ 70.000 minderlasten kapitaallasten met name Brede School, BMA-Lemiers, Wegen/Heuvel De genoemde projecten zijn niet vertraagd, echter de uitgaven op de betreffende kredieten hebben met name eind 2007 plaatsgevonden  aanzienlijk lagere rentelasten.

•

€ 43.000 meerlasten salarissen brandweer en € 42.000 minderlasten opleidingen/kleding brandweer De meerlasten van salarissen worden met name veroorzaakt doordat ongeveer 2.000 extra uren aan de vrijwillige brandweer zijn vergoed. Dit betreft extra uren voor inzetten, voor oefeningen en met name voor opleidingen. De minderlasten voor opleiding/kleiding zijn veroorzaakt doordat opleidingen later gestart zijn en doordat de aanschaf van kleding tot 2008 is uitgesteld. Middels de vorming van een reserve overloop worden deze kosten in 2008 ondervangen.

Pagina 20 van 138

B.2. Mutaties per programma In dit onderdeel wordt belicht op welke wijze het rekeningresultaat 2007 tot stand is gekomen, bezien vanuit de afwijkingen per programma ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2007. Rekeningresultaat 2007 (bedragen x € 1.000) Programma’s Mens & Voorzieningen Wonen & Verkeer Werk & Economie Bestuur & Dienstverlening SubTotaal programma’s Financiering/Algemene dekkingsmiddelen

Totaal begroting-rekening

Begroting 2007

Rekening 2007

Resultaat Afwijking

Lasten 4.581 6.389 6.270 2.576 19.816 566

20.382

Baten

Saldo Lasten

291 -4.290 3.378 -3.011 5.457 -813 167 -2.409 9.293 -10.523 11.197 10.631

20.490

108

Baten

Saldo

860 3.700 6.629 230 11.419 11.613

-4.344 -2.972 437 -2.581 -9.460 9.736

22.756 23.032

276

5.204 6.672 6.192 2.811 20.879 1.877

-1% 1% 154% -7% -8%

-54 39 1.250 -172 1.063 -895

168

Bovenstaand zijn de afwijkingen van de werkelijke saldi per programma (baten -/- lasten) afgezet tegen de geraamde saldi. Bij het programma Werk & Economie springt de afwijking erg in het oog: werd in de begroting nog uitgegaan van een negatief saldo van € 813.000, in de jaarrekening bedraagt het saldo voor dit programma € 437.000 positief, een afwijking van 154%. Deze afwijking heeft met name te maken met de bij de primitieve begroting niet geraamde fors hogere extra dividenduitkering Essent van € 1.290.000. In 2007 was voor de dividenduitkering Essent € 257.000 begroot, terwijl de uiteindelijke dividenduitkering € 1.547.000 bedroeg. Schematisch ziet dit er als volgt uit: Primitief begroot

€

257.000

1e bijstelling (1e bestuursrapportage 2007) €

203.000 (hoger dividend over 2006 t.g.v. saldo vrije budgetruimte)

2e bijstelling (2e bestuursrapportage 2007) €

725.000 (verkoop Essent Kabelcom, toevoeging alg. reserve)

€ 1.185.000 €

362.000 *

€ 1.547.000 * Essent heeft in december 2007 (o.a. in verband met het afketsen van de fusie met Nuon) besloten de gehele opbrengst van de verkoop van Essent Kabelcom uit te keren aan de aandeelhouders => voor Vaals bedroeg dit € 362.000. Van de meeropbrengsten ad € 1.290.000 is dus € 725.000 toegevoegd aan de algemene reserve (geen invloed op het resultaat) en € 565.000 ten gunste van het resultaat (saldo vrije budgetruimte) gekomen. Bij onderdeel G van dit deel III Financiële positie volgt een voorstel tot bestemming van dit resultaat (het positieve saldo vrije budgetruimte) Voor meer gedetailleerde informatie zij in dit verband ook verwezen naar de financiële toelichtingen in de programmaverantwoording (deel 2 van deze jaarstukken). Rechtmatigheid - begrotingscriterium Bovenstaand zijn steeds de verschillen belicht tussen de oorspronkelijke ramingen in de begroting 2007 en de uiteindelijke realisatie in de jaarrekening 2007. Aangegeven is dat het grootste deel van deze wijzigingen reeds door de gemeenteraad bij eerdere raadsbesluiten is geaccordeerd. In de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet zijn bepalingen opgenomen omtrent het al dan niet autoriseren van begrotingsoverschrijdingen. In art. 7 lid 5 is opgenomen dat de raad overschrijdingen, die per programma het totaal van de programmalasten niet met € 15.000 te boven gaan, niet vooraf behoeft te autoriseren. Bij investeringskredieten geldt hier eveneens conform de genoemde verordening een marge van 10% of € 50.000 (art. 9 lid 4). De wijzigingen, die bij het opmaken van de jaarrekening naar voren komen, zijn per definitie nog niet door de raad geautoriseerd. Door het vaststellen van de jaarrekening stemt de raad achteraf in met de gehele verantwoording en verleent het college op die manier decharge van het gevoerde bestuur en de financiële verantwoording. De niet eerder geautoriseerde overschrijdingen zijn strikt genomen onrechtmatig. Echter de overschrijdingen waarbij het college bij het doen van de uitgaven binnen het door de raad uitgezette beleid is gebleven, betrekt de accountant niet bij de beslissing of al dan niet een goedkeurende accountantsverklaring kan worden afgegeven. De accountant stelt de bedragen waarvan het college in de jaarrekening heeft aangegeven dat ze nog door de raad geautoriseerd dienen te Pagina 21 van 138

worden, in het verslag van bevindingen aan de orde.

Rekeningresultaat 2007 (bedragen x € 1.000) Programma’s Mens & Voorzieningen Wonen & Verkeer Werk & Economie Bestuur & Dienstverlening Totaal programma’s Financiering/Algemene dekkingsmiddelen

Totaal begroting-rekening

Begroting 2007 Na wijzigingen Lasten Baten

Rekening 2007 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

4.734 6.616 6.271 2.706 20.327 2.047

433 3.663 6.206 168 10.470 11.613

-4.301 -2.953 -65 -2.538 -9.857 9.566

5.204 6.672 6.192 2.811 20.879 1.877

860 3.700 6.629 230 11.419 11.613

-4.344 -2.972 437 -2.581 -9.460 9.736

22.374

22.083

-291

22.756

23.032

276

Geconstateerd is dat bij drie programma’s de overschrijdingen van de werkelijke totale lasten, afgezet tegen de laatst bijgestelde begroting (3e bestuursrapportage 2007), de vooraf toegestane marge van € 15.000 te boven gaan. Het gaat hier om de programma’s Mens& Voorzieningen, Wonen & Verkeer en Bestuur & Dienstverlening. Bij het programma Mens & Voorzieningen betreft het een overschrijding van € 470.000. De overschrijding is met name te wijten aan de volgende posten: - € 111.000 Beheer Brede School (In de begroting is een netto last van € 25.000 voor beheer Brede School opgenomen. In de realisatie zijn de lasten en baten voor het beheer apart verantwoord, waardoor de gerealiseerde lasten de begrote lasten overschrijden. Per saldo bedraagt de netto last voor beheer Brede School overigens € 22.000, een voordeel van € 3.000). - € 111.000 Wonen Welzijn en Zorg. Deze aan derden doorbelaste bijdrage wordt volledig gedekt uit ontvangen provinciale subsidie. - € 110.000 meerlasten WMO (huishoudelijke hulp en persoonsgebonden budget). Deze meerlasten worden grotendeels (€ 103.000) gedekt uit hogere hiervoor te ontvangen eigen bijdragen. - € 90.000 meerlasten WMO. Het gaat hier vooral om meerlasten bij WMO rolstoelen en in mindere mate bij WMO woonvoorzieningen. De meerlasten bij WMO rolstoelen van € 65.000 betreffen het toegenomen gebruik van hulpmiddelen zoals rolstoelen, scootmobiels, e.d. De overschrijding past binnen het door de raad vastgestelde beleid. - € 50.000 BOS project. Deze kosten worden gedekt uit een ontvangen rijksbijdrage. De overschrijdingen bij het programma Mens & Voorzieningen passen binnen het bestaande beleid en worden grotendeels gedekt uit meerbaten. De overschrijdingen vallen hiermee binnen het begrotingscriterium. Bij het programma Wonen & Verkeer betreft het een overschrijding van € 56.000. De overschrijding is te wijten aan diverse kleine posten en met name de twee volgende grotere posten: - € 12.000 meerlasten monumentenbeleid (opstellen monumentenlijst), geheel afgedekt middels een onttrekking uit de reserve Toersime & Recreatie. - € 15.000 hogere stortrechten voor zwerf/veegvuil. Deze meerlasten zijn veroorzaakt doordat de verwerking van het zwerf/veegvuil door Essent tegen een hoger tarief plaatsvindt (zie begroting 2008). De overschrijdingen bij het programma Wonen & Verkeer zijn relatief klein en passen binnen het bestaande beleid. De overschrijdingen vallen hiermee binnen het begrotingscriterium. Bij het programma Bestuur & Dienstverlening betreft het een overschrijding van € 105.000. De overschrijding is te wijten aan diverse posten, ondermeer de volgende grotere posten: - € 43.000 meerlasten salarissen vrijwillige brandweer (met name veroorzaakt doordat ongeveer 2.000 extra uren aan de vrijwillige brandweer zijn vergoed). - € 83.000 aan lasten voor opstellen van de nieuwe strategische visie; deze lasten worden gedekt uit de reserve strategische visie. De overschrijdingen bij het programma Bestuur & Dienstverlening passen binnen het bestaande beleid en vallen hiermee binnen het begrotingscriterium.

Pagina 22 van 138

B.3. Realisatie dekkingsplan Bij de totstandkoming van de begroting 2007 is een beperkt aantal bezuinigingsmaatregelen en ombuigingen voor 2007 genomen, waarbij geen forse belastingverhogingen nodig waren. In deze paragaaf willen we met name stil staan bij de mate waarin de voorgenomen maatregelen ter dekking van de begroting (het dekkingsplan) zijn gerealiseerd. Dekkingsplan 2007

Raming

Realisatie

Toelichting

Bezuinigingen/ombuigingen Ombuigingen/bezuinigingen bestaand beleid: Schrappen reserve Grondbeleid (rentevoordeel Algemene Reserve)

Kostendekkende tarieven: Incidentele inzet reserves: Aanwending reserve egalisatie belastingtarieven Belastingverhogende maatregelen

€ 15.000

€ 15.000

Middels raadsbesluit d.d. 18-92006 heeft opheffing van de reserve Grondbeleid plaatsgevonden. Het restantsaldo is toegevoegd aan de Algemene Reserve.

0 € 89.000 0

€ 89.000

€ 104.000

€ 104.000

Totaal effect dekkingsplan

Dekkingsplan geheel gerealiseerd

B.4. Consequenties geraamde p.m. -posten Naast bovengenoemd dekkingsplan, is in de begroting tevens gewezen op een groot aantal zogenaamde p.m.-posten. Bij deze posten kon bij het opstellen van de begroting niet concreet worden aangegeven wat de financiële impact ervan zou zijn. Voor deze posten werd derhalve geen bedrag geraamd. Wat dat betreft hielden deze posten derhalve een zodanig risico in, dat bij het oordeel omtrent de financiële positie hiermede rekening moest worden gehouden. In onderstaand overzicht blijkt in welke mate deze posten inmiddels tot financiële consequenties hebben geleid.

In de begroting 2007 opgenomen pm-posten

Realisatie 2007

Toelichting

Beperkte financiële impact < € 25.000 Eventuele meerkosten n.a.v. evaluatie en vernieuwingen Subsidieverordening

Onzeker is of raming (€ 10.000 per jaar) voor onderhoud/vervanging speelterreinen voldoende is

De raad heeft in de raadsvergadering van 17 december 2007 de nieuwe subsidieverordening vastgesteld. Deze nieuwe verordening heeft financiële consequenties vanaf 2008. In de begroting 2008 is structureel een stelpost van € 10.000 opgenomen. De structurele meerlasten gemoeid met de nieuwe subsidieverordening bedragen € 18.000 per jaar. € 37.000*

De beschikbaar gestelde € 10.000 voor de uitvoering van het onderhouds-en vervangingsplan bleek niet voldoende. --> Bijstelling met € 8.000 bij de 1e Burap. * De werkelijke lasten voor 2007 van € 37.000 zijn als volgt gedekt: - € 18.000 onderhouds- en vervangingsplan - € 13.500 restant 2006 - € 7.000 reguliere aanpassingen

Uitvoeringsnota WWZ en actiepunten dorpsvisies (behalve herinrichting plein Vijlenberg) geen middelen geraamd Onzeker is of raming (ca. € 50.000 structureel) inzake regionale samenwerkingsprojecten toereikend is Nog geen middelen geraamd voor uitvoering monumentenbeleid (restauratiebijdragen)

Beide zaken worden meegenomen/verwerkt bij de leefbaarheidsagenda’s Vijlen en Lemiers (e.e.a. in samenwerking met de buurtplatforms) Vooralsnog is budget afdoende. Onzekerheid opnieuw benoemd in begroting 2008. In 2007 geen realisatie. Voor de uitvoering van de op 28 januari 2008 door de raad vastgesteld subsidieverordening monumentenbeleid zijn nog geen middelen geraamd.

Pagina 23 van 138

Nog geen middelen geraamd voor mogelijke actiepunten voortkomend uit nota Economische Structuur

Het opstellen van de nota Economische Structuur is doorgeschoven naar 2008. De verwachting is dat de uitvoering van de nota Economische Structuur (samen met uitstroombeleid) in de toekomst per saldo financiële middelen zal genereren.

Matige financiële impact > € 25.000 en < € 50.000 Eventuele meerkosten op basis van de nieuwe lokale nota volksgezondheid

De nota volksgezondheid is op 28 januari 2008 door de raad vastgesteld. Voor het uitvoeren van de actiepunten is structureel € 20.000 extra beschikbaar.

Geen kosten opgenomen voor uitvoering van mogelijke maatregelen nieuwe nota Cultuurbeleid

De nota Cultuurbeleid is geschrapt voor 2008.

Nog geen middelen geraamd voor mogelijke consequenties (b.v. capaciteit) integrale dienstverlening

Het dienstverleningsconcept is op 28 januari 2008 door de raad vastgesteld. Er is incidenteel € 50.000 beschikbaar gesteld voor de realisatie en de implementatie van het dienstverleningsconcept.

Nog geen middelen geraamd voor mogelijke actiepunten uit nieuwe Veiligheidsplan 2007-2010

Het Veiligheidsplan 2007-2010 is op 18 december 2006 door de raad vastgesteld. Met deze vaststelling is structureel aanvullend € 26.000 beschikbaar gesteld. In 2007 hebben voorbereidende werkzaamheden plaatsgevonden die niet tot financieel beslag hebben geleid.

Geen investeringen geraamd als gevolg van ontwikkelingen projecten Euregionale Grenzenroute

Het projectplan Euregionale Grenzenroute is op 17 december 2007 door de raad vastgesteld. Ingaande 2009 is € 13.700 structureel beschikbaar voor de uitvoering.

Redelijke financiële impact > € 50.000 en < € 100.000 Onduidelijk is of rijksbijdrage WMO voldoende is om de taken en keuzes van Vaals te kunnen uitvoeren

Nog steeds onduidelijk of de rijksbijdrage WMO voldoende is om de taken en keuzes van Vaals te kunnen uitvoeren.

Nog geen investeringen geraamd in mogelijke nieuwbouw brandweerkazerne

Wordt meegenomen bij de regionalisering brandweer.

Nog geen investeringen geraamd als gevolg van nog vast te stellen Verkeersprioriteiten 2008-2011

In de begroting 2008 is € 1.000.000 aan investeringskrediet opgenomen voor de uitvoering van de projecten verkeersprioriteiten 2008-2011.

Noodzakelijke meerkosten onderhoud gebouwen zonder aanpassing huidige beleid (accommodatiebeleid)

Nog geen duidelijkheid; wordt meegenomen bij de herijking gemeentelijke gebouwen.

Grote financiële impact > € 100.000 Effecten van de landelijke ontwikkelingen aantallen uitkeringsgerechtigden t.a.v. lokale budgetten WWB

Dit effect heeft zich in 2007 wederom geëffectueerd. Zie onderdeel A van B1, per saldo hogere uitkeringsuitgaven inkomensdeel WWB. Gepoogd wordt hiervoor bij het gemeentelijke uitstroombeleid een oplossing te vinden.

Nog geen investeringskrediet opgenomen voor eventuele aanleg Randweg-Noord Totaal consequenties

De Raad heeft op 17 december 2007 besloten dat wordt afgezien van de aanleg van de RanwegNoord. € 16.000

Uit het totaal aan consequenties van € 16.000 (€ 8.000 t.b.v. Subsidieverordening Welzijn en € 8.000 t.b.v. uitvoering onderhouds- en vervangingsplan speelterreinen) blijkt dat ondanks de hoeveelheid p.m.- posten in de begroting 2007, deze p.m.- posten slechts een beperkte financiële impact op het werkelijke resultaat 2007 heeft gehad. Met de p.m.posten uit de begroting 2007 hebben we dus geen grote financiële risico's gelopen.

Pagina 24 van 138

B.5. Financiële effecten voor de komende jaren Zoals reeds eerder opgemerkt is de uitgebreide analyse van het rekeningresultaat niet alleen bedoeld om inzicht in de afwijkingen te verschaffen, maar vooral ook lering te trekken t.b.v. de financiële consequenties voor de komende jaren. Voor de komende kadernota 2009, waarbij de kaders worden gesteld voor de begroting 2009, is de volgende recapitulatie van voorgaande sub-paragrafen van belang. B.1.

De wijzigingen 2007, welke reeds door de raad via raadsbesluiten zijn geautoriseerd, zijn middels de bestuursrapportages ook reeds verwerkt in de komende jaren. De wijzigingen 2007, welke pas zijn gebleken bij het opmaken van de jaarrekening 2007, hebben grotendeels geen meerjarig effect en leiden dus niet tot aanpassingen in de komende jaren. De volgende posten hebben wel een structureel/meerjarig karakter: Het structurele deel van de meerlasten WMO (€ 65.000 hulpmiddelen WMO) en de meerlasten van Trajekt (met name maatschappelijk werk) worden in de beleidscyclus 2008 meegenomen en verwerkt; -

Op de meerlasten van leerlingenvervoer en stortrechten is reeds geanticipeerd bij de begroting 2008. Vanwege de verwachte meerlasten zijn hogere budgetten in de begroting 2008 voor deze posten opgenomen;

-

Op de minderlasten van evenementensubsidies is reeds geanticipeerd bij de begroting 2008, middels een structurele verlaging van de begrote post.

B.2.

Idem als B.1.

B.3.

De mate waarin het voorgenomen dekkingsplan 2007 is gerealiseerd geeft het vertrouwen dat de huidige budgetten, die vanuit 2007 ook doorwerken in de komende jaren, reëel zijn en niet achteraf tot noodzakelijke bijstellingen (verhogingen) zullen leiden; wat dat betreft zijn er dus geen effecten voor de kadernota 2009;

B.4.

De in de begroting 2007 opgenomen p.m.-posten laten een wisselend beeld zien. Ten aanzien van veel p.m.posten is duidelijkheid ontstaan. Hiervoor zijn veelal ook aanvullende financiële middelen beschikbaar gesteld (bijvoorbeeld dienstverleningsconcept en actiepunten veiligheidsplan). Voor wat betreft enkele p.m.-posten heeft de raad de keuze gemaakt de p.m.-posten niet uit te voeren (nota cultuur en Randweg Noord). Daarnaast is de situatie voor enkele p.m.-posten nog niet duidelijk danwel nog niet financieel vertaald (herijking gemeentelijke gebouwen, monumentenbeleid en nieuwbouw brandweerkazerne).

Pagina 25 van 138

C. Rekeningresultaat vòòr en na reserveringen De rekening 2007 sluit met een batig verschil tussen baten en lasten van € 276.000. Toch is dit resultaat niet puur het verschil tussen baten en lasten. Wat hierin meespeelt zijn de onttrekkingen alsmede de toevoegingen aan reserves. Met andere woorden, het resultaat komt mede tot stand door deels de zogenaamde “gemeentelijke spaarpotten” aan te wenden en/of aan te vullen. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten (BBV) dient het totale begrotings- en jaarrekeningresultaat echter zowel inclusief als exclusief de onttrekkingen aan reserves en voorzieningen inzichtelijk te worden gemaakt. Uit onderstaand overzicht blijkt dat als wordt afgezien van onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves, er sprake is van een groter exploitatieoverschot van € 618.000. Onderstaand wordt gespecificeerd aangegeven hoe we vanuit dit overschot van € 618.000 tot het lagere overschot van € 276.000 zijn gekomen. Het zal blijken dat de toevoegingen aan de reserves (ten laste van de programma’s) vooral bestaan uit positieve afrekeningen (bijv. liquidatiebijdrage GGD-OZL en verkoop aandelen Gebaltram) en extra dividend uitkeringen (Essent en BNG) De onttrekkingen (ten gunste van de programma’s) hebben allen betrekking op (gedeeltelijke) financiering van hoofdzakelijk incidentele zaken. Analyse rekeningresultaat vóór en ná reserveringen Programma-resultaten excl. reserveringen Mens & Voorzieningen Wonen & Verkeer Werk & Economie Bestuur & Dienstverlening Totaal programma’s Financiering/Algemene dekkingsmiddelen Resultaat vóór reserveringen Reserveringen per programma Mens & Voorzieningen Toevoeging algemene reserve: liquidatiebijdrage GGD-OZL Inzet reserve algemene reserve: t.b.v. wegwerken wachtl. Trajekt Inzet reserve subsidiering welzijn t.b.v. BOSproject Wonen & Verkeer Inzet alg. res. t.b.v. deeln. Fonds starterswon. Toevoeging reserve egalisatie belastingtarieven: t.b.v. rek. resultaat Rd4 Toev. Reserve Strategisch ontwikkelingsfonds: t.b.v. verk. Aand. Gebaltram Rentetoevoeging res. Bestemmingsplannen Inzet res. bestemmingsplannen: Grensoverschr. Woningmarktonderz. Inzet res. bestemmingsplannen: beoord. Woningb. Vijlen/Lemiers Inzet res. bestemmingsplannen: t.b.v. actualiseren div. Best. plannen Onttrekking egalisatie reserve bouwverg. Onttrek. reserve nieuwe gemeentewerf Rentetoevoeging reserve Milieuzorg Rentetoevoeging reserve GRP Toevoeging reserve op basis van GRP Werk & Economie Toevoeging AR i.v.m. geïnde vord. Bijstand Vrijval reserve minimabeleid t.g.v. AR Gedeeltelijke vrijval res. verhaalbare bijstand Pentasz: i.v.m. vord. Pentasz Toev. Res. minimabel. i.v.m. afr. Agentsch. SZW Inzet res. minimabeleid: kosten Keer het Tij Gedeeltelijke vrijval reserve minimabeleid Inzet reserve toeristisch-recreatef beleid: t.b.v. uitvoeringsprogr. T&R

Lasten 5.204.000 6.672.000 6.192.000 2.811.000

Baten 860.000 3.700.000 6.629.000 230.000

20.879.000

11.419.000

489.000 10.567.000 21.368.000 21.986.000 Toevoegingen Onttrekkingen Saldo

Saldi

618.000

94.000 15.000 10.000

90.000 30.000 199.000 8.000 11.000 6.000 13.000 12.000 28.000 2.000 1.000 38.000 44.000 15.000 44.000 24.000 9.000 15.000 71.000

Pagina 26 van 138

Inzet reserve toeristisch-recreatef beleid: tbv hern. Benchmark-onderzoek Rentetoev. reserve toeristisch-recreatef beleid

9.000 11.000

Bestuur & Dienstverlening Toevoeging AR bonus dividend Essent Toevoeging AR extra dividend BNG Inzet egalisaite belastingtarieven Onttr. Res. gem. fonds vanw effecten Alg. Uitk. Toevoeging rente reserve gemeentefonds Inzet reserve Strategisch ontw. fonds Rentetoev. Res. communicatie en voorlichting Inzet res. vrijwillige brandweer:t.b.v. aanschaf verb. Syst. C2000

725.000 154.000 89.000 162.000 25.000 83.000 3.000 12.000

Bedrijfsvoering Inzet res. gemeentefonds T.b.v. nadeel BTW/gemeentefonds Inzet reserve egalisatie personeelskosten: t.b.v. Arbo aangelegenheden Inzet reserve egalisatie personeelskosten t.b.v. Strategisch Opleidingsplan Vrijval reserve overloopposten Rentetoevoeging res. egalisatie pers. Kosten Rentetoevoeging reserve automatisering Inzet res. Automatisering (Civision Middelen) Totaal reserveringen Resultaat ná reserveringen

158.000 18.000 14.000 157.000 7.000 8.000 1.388.000

20.000 1.046.000

- 342.000 276.000

Het echte (zuivere) rekeningresultaat 2007 is dus € 618.000 positief. Het is voor het tweede achtereenvolgende jaar dat een positief (zuiver) rekeningresultaat is gerealiseerd. De jaren 2004 en 2005 blijken duidelijk magere jaren te zijn geweest, welke door twee positieve jaren (2006 en 2007) gevolgd zijn. Net als in 2006 is in 2007 de financieel/economische situatie weer zodanig dat een herstel van de reservepositie mogelijk is geweest. Ter vergelijking de volgende grafiek.

Resultaat vóór reservering gemeente Vaals 2002-2007 1.500.000 1.000.000

755.000

1.014.000 618.000

500.000 0

190.000

-394.000

-500.000 -1.000.000 -1.500.000

2002

2003

2004

-1.164.000 2005

2006

2007

Pagina 27 van 138

D. Reserves en voorzieningen Voor een juist inzicht in de financiële positie is het van groot belang om de omvang van het eigen vermogen van de gemeente nader te beschouwen. Dit eigen vermogen wordt gevormd door de reserves. We onderscheiden daarbij de algemene reserve, die dienst doet als zogenaamde “buffer” voor toekomstige incidentele tegenvallers, enerzijds en de bestemmingsreserves, gelden die op zij gezet zijn voor specifieke bestemmingen, anderzijds. Verder is het ook van belang om oog te hebben voor de omvang en vooral de toereikendheid van de diverse voorzieningen, waarmee toekomstige risico’s en verplichtingen zoveel mogelijk dienen te worden afgedekt. In onderstaand overzicht wordt de omvang (en het verloop) van de diverse reserves en voorzieningen in 2007 ten opzichte van de begroting 2007 neergezet. Verloop reserves/voorzieningen (bedragen x € 1.000)

Begroting 2007 Begin Mutaties

Eind

Jaarrekening 2007 Begin Mutaties

Eind

2007

2007

2007

2007

2007

2007

Algemene reserve

3.062

-51

3.011

3.075

+1.189

4.264

Bestemmingsreserves

3.677

-403

3.274

3.942

-330

3.612

Totaal reserves

6.739

-454

6.285

7.017

+859

7.876

538

-76

462

780

+197

977

7.277

-530

6.747

7.797

+1.056

8.853

Totaal voorzieningen Totaal reserves en voorzieningen

Ten opzichte van de voorspellingen bij de begroting 2007 is de daadwerkelijke omvang van de reserves en voorzieningen per 31.12.2007 ruim € 2.000.000 hoger. Het verschil is deels (€ 500.000) terug te leiden tot de beginstanden voor het jaar 2007. De afwijking in het beginsaldo wordt veroorzaakt door effecten vanuit (de jaarrekening) 2006. Met name een hogere omvang van de voorzieningen onderhoud wegen en onderhoud gemeentelijke gebouwen (€ 240.000) en per saldo een hoger saldo van de bestemmingsreserves (€ 260.000). De voornaamste afwijkingen in de beginsaldo van de bestemmingsreserves betreft een hoger saldo van de reserves Automatisering (€ 78.000) en Toeristisch en recreatief beleid (€ 198.000) en een lager saldo van de egalisatiereserve leges bouwvergunningen (€ 106.000). Daarnaast wijkt de werkelijke mutatie in de reserves en voorzieningen ruim af van de verwachte mutatie. In plaats van een afname van € 530.000, is er sprake van een toename van € 1.056.000; een afwijking van bijna € 1.600.000. Deze afwijking wordt vooral veroorzaakt door een aanzienlijk verschil in de mutaties van de algemene reserve (€ 1.240.000) als door een verschil in de mutaties van de voorzieningen (€ 300.000). De afwijking in de mutatie van de algemene reserve van € 1.240.000 wordt grotendeels veroorzaakt door: - Toevoeging bonus dividend Essent € 725.000 - Toevoeging extra dividend BNG € 154.000 - Toevoeging liquidatiebijdrage GGD-OZL € 94.000 - Niet onttrekken 1/30 deel algemene reserve € 102.000 De afwijking in de mutatie van de voorzieningen van afgerond € 300.000 wordt grotendeels veroorzaakt door: - Toevoeging ontvangen CAI-gelden € 108.000 - Toev. subsidiegelden restauratie kerktoren € 46.000 De omvang van de algemene reserve ligt op 31 december 2007 met een bedrag van bijna € 4.300.000 ruimschoots boven de norm die we in de nota Reserves en Voorzieningen 2006 als ook de actualisatie daarvan in 2006 op € 1.500.000 hebben gesteld. De totale omvang van de reserves en voorzieningen is in tegenstelling tot vorig jaar stevig toegenomen. Hiermee is een halt geroepen aan de dalende trend van afgelopen jaren. Een en ander betreft vooral de algemene reserve (BNG en Essent dividend). De grafiek op de volgende pagina toont dit.

Pagina 28 van 138

Omvang reserves en voorzieningen 2001-2007

12.000.000 10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0

alg.reserve best.reserves voorzieningen totaal 2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

Onderstaand worden de belangrijkste mutaties in dit jaar gedetailleerd belicht. Mutaties reserves/voorzieningen 2007 Algemene reserve: Toevoeging liquidatiebijdrage GGD-OZL (Rb. 4-6-2007) Toevoeging bonus dividend Essent (2e Burap 2007) Toevoeging extra dividend BNG (2e Burap 2007) Toev. Gedeelt. Vrijv. Res. vord. Pentasz (Nota R+V 2006) Vrijval reserve minimabeleid (Nota R+V 2006) Toev. deel rekeningresultaat 2006 (Rb. 4-6-2007)

Beginsaldo Toevoegingen Onttrekkingen Eindsaldo 3.075.000

1.294.000 94.000 725.000 154.000 44.000 15.000 262.000

Inzet t.b.v. deeln. fonds starterswoningen (Rb. 16-4-2007) Inzet t.b.v. wegwerken wachtlijsten Trajekt (Rb. 6-2-2006) Bestemmingsreserves: Rentebijschrijving (4%) bestemmingsreserves Toevoeging overschot/dividend Rd4 2006 (Rb. 24-9-2007) Toev. verkoop aandelen Gebaltram (Rb. 24-9-2007) Toevoeging op basis van GRP (Nota R+V 2006) Toevoeging i.v.m. afrekening Agentschap SZW 2002-2006 Toev. Deel rekeningresultaat 2006 (Rb. 4-6-2007) Toev. Reserve overloop (Rb. 4-6-2007) Inzet grensoverschr. Woningmarktonderz.(3e Burap 2007)) Inzet t.b.v. act. div. Bestemmingsplannen(Rb. 8-11-2005) Inzet t.b.v. egalisatie bouwleges (Nota R+V 2006) Inzet t.b.v. nieuwe gemeentewerf (Rb. 4-7-2005) Inzet t.b.v. gedeelt. Vrijv. Vord. Pentasz (Nota R+V 2006) Inzet t.b.v. uitvoeringspr. T&R (Rb. 18-4-2005 en 6-2-06) Inzet reserve egalisatie belastingtar. (Begroting 2007) Inzet vanwege effecten Alg. Uitkering (2e Burap 2006) Inzet t.b.v. lasten Strategische Visie (Rb. 24-9-2007) Inzet aanschaf verb. syst. C2000 (2e Burap 2006) Inzet nadeel BTW/Gem. fonds. (2e Burap en begr. 2006) Inzet t.b.v. Arbo aangelegenheden (begroting 2007) Inzet t.b.v. Strategisch Opleidingsplan (Begroting 2004) Inzet t.b.v. aanschaf Civision Middelen (Nota R+V 2006) Vrijval reserve overloop (2e Burap 2007) Overige onttrekkingen Voorzieningen: Toev. t.b.v. pensioenen ex-wethouders (nota R+V 2006) Toev. t.b.v. wachtgeld ex-wethouders (nota R+V 2006) Toevoeging ontvangen CAI-gelden Toevoeging t.b.v. algemeen onderhoudsprog. wegen Toevoeging t.b.v. onderh.gem.gebouw. (onderuitp.2007) Toevoeging t.b.v. subsidie restauratie kerktoren Inzet t.b.v. wachtgelduitkeringen ex-wethouders Inzet t.b.v. overloop verlichtingsplan 2006 Inzet t.b.v. onderhoud gebouwen

3.942.000

780.000

611.000 65.000 30.000 199.000 38.000 24.000 99.000 156.000

361.000 12.000 26.000 108.000 29.000 140.000 46.000

-105.000

4.264.000

-90.000 -15.000 -941.000

3.612.000

11.000 13.000 12.000 28.000 44.000 71.000 89.000 212.000 83.000 12.000 102.000 18.000 14.000 20.000 156.000 49.000 -164.000

977.000

101.000 32.000 30.000

Pagina 29 van 138

E. Investeringsprojecten Naast de zogenaamde exploitatie, de jaarlijkse baten en lasten, zijn er nog diverse lopende investeringsprojecten. Dit betreffen eenmalige grote uitgaven, welke niet rechtstreeks in één keer in het resultaat van een boekjaar tot uitdrukking komen, maar waarbij over een langere periode de lasten via rente en afschrijving (kapitaallasten) worden toegerekend. Eind 2007 staan de volgende investeringsprojecten met de daarbij behorende kredieten nog open.

Lopende investeringen Verbouwing gemeentehuis/Nieuwe huisvesting ambtenaren Nieuwe gemeentewerf

Oorsp. plan. jaar-uitvoer. 2006 gereed

2005 gereed

(incl. milieupark)

Gevoteerd krediet Raadsbesl. Bedrag Najaarsnota 1.035.000 2002 comp. btw -158.000 877.000 04.07.2005:

Realisatie Bedrag

gem.werf

1.353.000

milieustr. Brede School kern Vaals

2005 gereed

2005 gereed

Randweg Noord

Brede Maatschappelijke Accommodatie BMA Lemiers

2005 gereed

866.000

2009

393.000

393.000 1.746.000

-6.000

Gereed

18.12.2002

1.740.000 50.000

07.07.2003

530.000

Begr. 2003 Jaar. 2004

4.470.000 1.734.000

6.791.000

450.000

Gereed

259.000

198.000

679.000

579.000

100.000

Gereed

35.000

23.000

2008

3.000

Gereed

2008

BurapQ1-06 Aanleg integrale

1.347.000

11.000

Huidige stand Restbedrag Gereed

457.000

Begr. 2004

7.241.000 1.007.000

Begr. 2005

-850.000

Begr. 2006 Begr. 2007

100.000 200.000

Begr. 2005

457.000 50.000

23.05.2005

552.000

BurapQ1-06

50.000

Begr. 2007

77.000 729.000

Subsidie Afrastering/wegverharding sportcomplex Lemiers&Vijlen Realisatie speelterrein Lemiers

-50.000

2006 gereed

Begr. 2006

2006 gereed

19.06.2006

58.000 80.000

Rb.4.6.2007

-12.000

Begr. 2006:

68.000 325.000

65.000 211.000

reconstrc.

300.000

0

rioolverv.

625.000

211.000

414.000

118.000 384.000 502.000 668.000

65.000 341.000 406.000 59.000

96.000 2008 609.000 2008/2009

460.000 400.000 860.000

0

Wegreconstructie en rioolvervanging Heuvel

2006 gereed

Oplossen verkeers(-veiligheids) Problematiek:Prins Bernhardstraat Kolmondstraat-St. Jozefplein

2007 gereed

Reconstructie Mamelisserweg met vrijliggend fietspad Wegreconstructie en rioolvervanging Wolfskuilenweg

2008 gereed

Begr. 2006

2008 gereed

Begr. 2007: reconstrc. rioolverv.

860.000

2009

Pagina 30 van 138

Lopende investeringen

Relinen riolering Maastr. Laan Noord Relinen riolering Maastrichterlaan – Koperstraat Groenreconstructie Aan de Noot 2e fase Groenconstructie de Heuvel Groenstructuurplan Groen-kwaliteitsverbetering Park Bloemendal Uitbreiding parkeerplaats Rood Groen

2007 gereed

Server automatisering Herinrichting plein Vijlenberg Ontmoetingsplekken Vaals Voormalig VVV kantoor Aankoop materiaal buitendienst (bestelauto met laadbak) Nieuwe tankautospuit brandweer Implementatie Basisregistratie Adressen en Gebouwen

2007 gereed 2007 gereed 2008/2009 2007 gereed 2007 gereed

Gevoteerd krediet Raadsbesl. Bedrag Begr. 2007: reconstrc. 365.000 rioolverv. 300.000 665.000 Begr. 2007 210.000 Begr. 2007 100.000 Begr. 2007 28.000 Begr. 2007 25.000 Begr. 2007 50.000 Begr. 2007 30.000 Begr. 2007 110.000 Begr. 2008 -50.000 60.000 Begr. 2007 111.000 Begr. 2007 320.000 Begr. 2007 150.000 Rb. 16-4-07 25.000 Begr. 2006 26.000

2008 aanschaf

Begr. 2005

2009 gereed

Begr. 2005 Begr. 2007

Bestemmingsplannen

Oorsp.plan. jaar-uitvoer. 2008 gereed

Wegreconstructie en rioolvervanging Jos Francotteweg

BP Von Clermontpark fase 1

BP Von Clermontpark fase II BP Julianaplein en omgev.

Oorsp. plan. jaar-uitvoer. 2009 gereed

2007 gereed 2007 gereed 2007 gereed 2008 gereed 2008 gereed 2007 gereed

350.000 170.000 220.000 390.000 Gevoteerd krediet Raadsbesl. Bedrag 20.07.1998 15.000 01.02.1999

10.000

05.07.1999

715.000

13.09.1999

635.000

26.06.2000

52.000

08.10.2001

114.000

14.06.2004

180.000

19.07.2004

140.000

rentebijsch.

138.000

06.02.06 13.12.1999

1.999.000 222.000 626.000

17.04.2000

254.000

26.06.2000

10.000

05.02.2001

-322.000

rentebijsch

239.000 807.000

BP Eschberg Noord fase 3

Realisatie Bedrag

Huidige stand Restbedrag Gereed

0

665.000

2009

122.000

88.000

2008

28.000

72.000

2008

0 0 0

28.000 25.000 50.000

2008 2008 2008

0

30.000

2008

1.000 111.000 1.000 6.000 26.000 27.000

59.000 319.000 144.000 -1.000 -1.000

2008 Gereed 2008 2008/2009 Gereed Gereed

0

350.000

2008

119.000 Realisatie Bedrag

271.000 2009 Huidige stand Restbedrag Gereed

-133.000 913.000

2.132.000 -691.000

813.000 -38.000

-6.000 38.000

2009

Uit bovenstaand overzicht volgt dat 9 voor 2007 geplande projecten in de loop van 2007 gereed zijn gekomen, te weten: de nieuwe gemeentewerf (incl. milieupark), Brede School Vaals, BMA Lemiers, het speelterrein Lemiers, de verkeersprioriteiten Berensbergweg-Klaasvelderweg en Vijlenberg, de aanschaf van de server automatisering, van het voormalige VVV kantoor en de bestelauto voor de buitendienst. Een aantal projecten die voor 2007 gepland stonden, zijn in het voorjaar van 2008 afgerond / gerealiseerd (groenreconstructie aan de Noot, relinen Maastrichterlaan-Noord en Koperstraat-Maastrichterlaan). Verder resteren voor een aantal in 2007 gereedgekomen projecten, namelijk de BMA-Lemiers en de Brede School substantiële restbedragen. Ten tijde van het opmaken van de jaarrekening (eind april 2008) bedroegen de werkelijke uitgaven bij de BMA-Lemiers € 663.000 (restant € 16.000) en bij de Brede School € 7.014.000 (restant € 227.000). Pagina 31 van 138

Momenteel wordt de financiële afrekening / verantwoording van het project Brede School opgesteld. In de financiële verordening ex art. 212 van de Gemeentewet is opgenomen dat het college een krediet tot maximaal 10% van het gevoteerde bedrag (met een maximum van € 50.000) kan overschrijden alvorens autorisatie door de raad nodig is. De kredieten van de nieuwe gemeentewerf, het bestemmingsplan Julianaplein en omgeving, de aanschaf van het voormalige VVV kantoor en de bestelauto voor de buitendienst zijn weliswaar licht overschreden maar blijven binnen de marge van 10%. De schijnbare overschrijding bij het project bestemmingsplan Von Clermontpark fase II heeft te maken met reeds gemaakte voorbereidingskosten inzake aankoop van het voormalige pand Opel Hekkert aan de Sneeuwberglaan. Dit bedrag zal op termijn worden ingebracht in de nog op te stellen exploitatie van de tweede fase van dit project en moet worden gezien in de relatie met de positieve realisatie van fase 1.

F. Oordeel omtrent de financiële positie In de voorgaande passages is specifiek ingegaan op de diverse aspecten die van belang zijn bij het oordeel omtrent de financiële positie. In dit verband is verder nog van belang op welke wijze en met welke inkleding van risico’s de gemeente haar geldleningen heeft aangetrokken c.q. haar overtollige gelden heeft uitgezet. Bovendien spelen ook de onbenutte belastingcapaciteit en het weerstandsvermogen in relatie tot de risico-paragraaf een duidelijke rol. Hieraan zijn specifieke paragrafen gewijd, waarnaar hier kortheidshalve wordt verwezen (paragrafen “weerstandsvermogen”, “lokale heffingen” en “treasury”). Aspect financiële positie

Veranderingen

Oordeel

Budgettaire ruimte/rekeningsaldo in afgelopen jaar

begroting 2007: ruimte € 108.000 (incl. € 560.000 vanuit reserves)

Verbeterd

Budgettaire ruimte in meerjarig perspectief

Absolute omvang reserves (algemene reserve + bestemmingsreserves) Aanwendbaarheid van reserves (vrij aanwendbaar indien rente niet ten gunste van exploitatie wordt gebracht) Treasury

“p.m.”-posten in begroting

Omvang risico-paragraaf Totaal oordeel financiële positie

rekening 2007: overschot € 276.000 (excl. € 342.000 vanuit reserves) meerjarenperspectief 2007-2010: Met uitzondering van 2009 vertoonden de jaren een overschot. Op basis van de 3e Burap 2007 vertoonden de jaren 2008-2010 forse tekorten. Deze situatie is echter door het vaststellen van de begroting 2008 achterhaald (€ 192.000 positief in 2010 en € 298.000 in 2011). begroting 2007: verwachte omvang begin 2007 € 6.739.000 rekening 2007: werkelijke omvang eind 2007 € 7.876.000 geraamde vrije aanwendbaarheid begin 2007 begroting 2007: € 1.277.719 werkelijke vrije aanwendbaarheid eind 2007 rekening 2007: € 1.545.243 De solvabiliteit (de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal) is in 2007 met 0,6 % verbeterd:: 2006: 24,87% 2007: 25,47% Naarmate de solvabiliteit hoger kunnen meer investeringen met eigen vermogen gefinancierd wordebnen hoeft hiervoor minder geleend te worden, met lagere rentelasten als gevolg. Voor een deel van de in de begroting 2007 opgenomen p.m. –posten zijn inmiddels structurele middelen geraamd, voor een ander deel bestaat nog steeds onduidelijkheid en tenslotte is de grootste p.m.-post (Randweg-Noord) vervallen vanwege het afzien van de uitvoering. Risico’s uit risico-paragraaf begroting 2007 zijn nog steeds actueel Gezien bovenstaande ontwikkelingen

Nagenoeg gelijk

Verbeterd

Verbeterd

Verbeterd

Verbeterd

Nagenoeg gelijk Verbeterd

Pagina 32 van 138

De financiële positie van de gemeente Vaals is verbeterd ten opzichte van de begroting 2007. Met name de ruimte om eenmalige, grote investeringen te plegen is gegroeid (de algemene reserve is beduidend – ongeveer € 3.000.000 – hoger dan de norm). In meerjarig perspectief kunnen echter geen gekke sprongen gemaakt worden => de budgettaire ruimte in meerjarig perspectief is nagenoeg gelijk gebleven. In 2007 is conform het coalitieprogramma een gedegen financieel beleid gevoerd. Daarnaast kan geconcludeerd worden, dat Vaals een hoog voorzieningenniveau combineert met een gezonde financiële positie (een omvangrijke algemene reserve en een aanzienlijke, onbenutte belastingcapaciteit) => Vaals is geen armlastige gemeente!

G. Besluitvorming jaarrekening Met het vaststellen van de jaarrekening 2007 verleent de gemeenteraad het college van burgemeester en wethouders decharge over het gevoerde beleid van 2007. Daarnaast wordt de raad gevraagd in te stemmen met de bestemming van het positief jaarrekeningresultaat van € 276.000. Voorgesteld wordt € 170.500 toe te voegen aan de reserve overloop (zie onderstaand overzicht). Dit betreft het vormen van een reserve voor niet in 2007 ingezette budgetten waarvan de overtuiging bestaat dat deze budgetten in 2008 ingezet zullen worden voor het uitvoeren/afwikkelen van de activiteiten. Het restant saldo van € 105.500 wordt toegevoegd aan het reserve strategisch ontwikkelingsfonds ten behoeve van het initiëren van diverse ontwikkelingen, die voor de gemeente Vaals van strategisch belang zijn. Verder wordt t.a.v. deze reserve voorgesteld een maximumomvang van € 200.000 in te stellen. Opbouw reserve overloop: •

€ 11.000 afwikkeling Spuugh

•

€ 63.500 inzake bouwhandhaving en toezicht (o.a. von Clermontplein)

•

€ 16.000 inzake opstellen GRP

•

€ 5.000 inzake advieskosten uitvoeringsnota Economisch Beleid

•

€ 4.500 inzake Ondernemingsklimaat

•

€ 10.000 accountantscontrole 2007

•

€ 6.000 inzake keurmerk Veilig Wonen

•

€ 5.000 inzake opleidingen onderbrandweermeester

•

€ 10.000 inzake rij-opleidingen brandweer

•

€ 16.000 inzake brandweerkleding

•

€ 5.000 inzake uitvoering nota trouwen

•

€ 10.000 inzake uitvoering Wet WOZ

•

€ 8.500 inzake groot onderhoud woonwagenwerk

Pagina 33 van 138

Pagina 34 van 138

Deel 2.

PROGRAMMAVERANTWOORDING 2007

Pagina 35 van 138

Pagina 36 van 138

Programma

Programmarekening Vaals

MENS

2007

en VOORZIENINGEN Deel 1. 1.1.

Programmaverantwoording

Inhoud

Inhoud programma

Dit programma richt zich met name op: • het welzijn van iedereen in de gemeente (denk hierbij aan sport, kunst en cultuur, maatschappelijk werk, vrijwilligerswerk en multifunctionele accommodaties); • het welzijn van specifieke doelgroepen in de gemeente zoals ouderen, jeugd en jongeren en gehandicapten; • het bereikbaar / beschikbaar zijn van voorzieningen op het vlak van gezondheidszorg; • adequaat onderwijs en onderwijsvoorzieningen. Onderstaand overzicht maakt inzichtelijk op welke manier het programma is verdeeld in onderdelen (afgeleid uit het coalitieprogramma 2006-2010) en vervolgens welke producten per onderdeel zijn te onderscheiden.

Programma MENS en VOORZIENINGEN

Coördinerend portefeuillehouder: Wethouder Jaegers

Programma-onderdelen:

Beleidsvelden:

“Zorg voor jong en oud”

Sociale cohesie jong en oud Jeugd en jongeren Onderwijs Ouderen Zorgverlening Gezondheidszorg

“Inzet vrijwilligers”

Vrijwilligers

“Cultureel verenigingsleven”

Verenigingsleven Kunst en cultuur Sport

Pagina 37 van 138

Deel 2.

Doelstellingen en bereikte resultaten

In dit deel wordt per programma-onderdeel in beeld gebracht wat we per speerpunt hebben bereikt en wat we hiervoor hebben gedaan.

PRIORITEITEN 2.1.

Zorg voor jong en oud

Ontmoetingsplekken

Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Verbeteren leefbaarheid kern Vaals.

De realisatie van de ontmoetingsplekken is pas voor 2008/2009 voorzien. De mogelijke effecten van de Meetbaar via een score minimaal 7 (of 70% tevredenheid) ontmoetingsplekken op de score bij het burgeronderzoek op relevante onderdelen bij volgende burgeronderzoeken zijn pas meetbaar in 2010. 2007 en 2010

Activiteiten Begroting 2007 • • • •

Jaarrekening 2007

4e kwartaal 2007: Inventarisatie wensen betrokken partijen (behoefteonderzoek) 1e kwartaal 2008: Vertaling wensen naar concrete plannen en locatiekeuzes e.d. 2e/3e kwartaal 2008: Realisatie en inrichting 1e ontmoetingsplek 2e/3e kwartaal 2009: Realisatie en inrichting 2e ontmoetingsplek

De inventarisatie is doorgeschoven naar voorjaar 2008 vanwege drukke, afrondende werkzaamheden rondom Brede School, BMA Lemiers en actualisatie subsidieverordening welzijn.

Risico's Begroting 2007 Capaciteitsrisico: Ambtelijke capaciteit voor uitvoering van deze prioriteit beschikbaar na realisatie Brede School en BMA-Lemiers

Jaarrekening 2007 Risico heeft zich geëffectueerd. (==> inventarisatie doorgeschoven naar 2008)

Financieel risico: Krediet van € 75.000 per ontmoetingsplek is ingeschat op De te realiseren ontmoetingsplekken zijn financieel nog basis van de investering speelvoorziening Lemiers steeds ingeschat op basis van de investering speelvoorziening Lemiers. Risico i.v.m. planontwikkeling, planrealisatie: Planontwikkeling is ook afhankelijk van geschikte locaties e.d.

Dit risico geldt onveranderd; pas met de definitieve locatiebepaling is concrete planontwikkeling, gericht op de specifieke locaties, mogelijk.

Pagina 38 van 138

Volksgezondheid Doelstelling en gewenste effecen Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Afname overgewicht, roken, overmatig alcoholgebruik, depressie.

In de nota 'lokale aanpak volksgezondheidsbeleid Vaals 2008-2011' zijn algemene doelen/globale ambities ten aanzien van overgewicht, roken, depressies e.d. geformuleerd. Concretisering van de doelen is het streven bij het jaarprogramma 2009.

De gewenste effecten zijn nader te bepalen bij het ontwikkelen en opstellen van de nota.

Activiteiten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Najaar 2006: Inventarisatie gezondheidsproblemen Voorjaar 2007: Ontwikkelen en opstellen lokale nota gezondheidszorg Juni 2007: Vaststellen lokale nota gezondheidszorg door de raad

De regionale nota Volksgezondheid was in het voorjaar 2007 (februari) gereed, waarna deze lokaal is 'ingekleurd' o.a. op basis van de oude, bestaande gegevens (gezondheidsmonitor 2003). De commissie Mens & Voorzieningen is betrokken geweest bij de herijking van de oude nota volksgezondheid. Het opstellen van de nieuwe nota heeft o.a. door personeelswisselingen meer tijd in belag genomen. De herijkte nota 'lokale aanpak volksgezondheidsbeleid Vaals 2008-2011' is op 28 januari 2008 door de raad vastgesteld.

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Risico in fasering: Bij de totstandkoming van de lokale nota gezondheidsbeleid is de gemeente Vaals afhankelijk van de regionale voorbereidingen (Zuid-Limburgse schaal).

De regionale nota volksgezondheid 'samen gezond' was tijdig gereed en heeft niet tot vertraging van het proces geleid.

Financieel risico : Zonder het beschikbaar stellen van voldoende financiële middelen zullen de actiepunten van de lokale nota niet uitgevoerd kunnen worden.

Met het vaststellen van de begroting 2008 heeft de raad € 20.000 structureel beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de actiepunten uit deze nota.

Wet Maatschappelijke Ondersteuning (uitvoeringsprogramma WMO 2008-2011) Doelstelling en gewenste effecen Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Doel van de WMO is dat burgers en zorgvragers gebruik kunnen maken van collectieve en individuele zorg- en welzijnsvoorzieningen, zodat zij langer zelfstandig kunnen leven en langer kunnen deelnemen aan het maatschappelijke en sociale verkeer. (logischerwijs dienen de burgers en zorgvragers daarvoor wel te weten waar deze voorzieningen te krijgen zijn en hoe ze te verkrijgen zijn).

In het beleidsplan en uitvoeringsplan WMO 2008-2011 is in algemene zijnuitwerking gegeven aan het genoemde doel van de WMO. De komende jaren vindt hiervan verdere concretisering plaats (groeiproces).

Activiteiten Pagina 39 van 138

Begroting 2007 •

•

Jaarrekening 2007

1e t/m 3e kwartaal 2007: Ontwikkelen en opstellen uitvoeringsprogramma WMO (in samenwerking met klankbordgroep WMO en andere doelgroepen) 4e kwartaal 2007: Vaststellen uitvoeringsprogramma WMO 2008-2011 door de raad

In het eerste halfjaar 2007 is hard gewerkt aan het opstellen van het WMO-beleidsplan. In het voorjaar 2007 is een eerste discussiestuk in de commissie Mens & Voorzieningen besproken en heeft een werksessie met deze commissie en de WMO-raad plaatsgevonden inzake kaderstelling WMO-beleidsplan. Het beleidsplan en uitvoeringsplan WMO 2008-2011 is op 17 december 2007 door de raad vastgesteld.

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Financieel / budgettair risico: Op grond van de huidige situatie is onduidelijk welke gevolgen de invoering zal hebben voor de omvang van de belanghebbende doelgroep. Het hele traject kenmerkt zich door onzekerheden, waardoor zich financiële risico's voor de gemeente kunnen manifesteren. Dit wordt versterkt doordat de WMO een open einde regeling is.

Het is nog steeds niet geheel duidelijk of de rijksbijdrage WMO voldoende is om de taken en keuzes van Vaals te kunnen uitvoeren.

Brede School kern Vaals Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Voorzien in adequate onderwijshuisvesting die aan de huidige onderwijsnormen voldoet en waarbij ten aanzien van de samenwerking de volgende doelstellingen zijn geformuleerd: • het delen van visie; • samen delen (van o.a. ruimten); • samenwerken op zorg en omgevingsbewustzijn en draagvlak; • veiligheid.

Met de ingebruikname van de Brede School is aan deze doelstellingen voldaan. Doorontwikkeling van de Brede School tot Centrum voor Jeugd en Gezin zal hierin nog een versterkend effect hebben.

Inname van een centrale plaats in Vaals door de Brede School als plek waar voorzieningen rondom het jonge kind(tot 13 jaar) samenwerken om een zo optimaal mogelijke ontwikkeling van het kind te kunnen garanderen.

Activiteiten

• •

Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Maart 2007: Bouw Brede School gereed Augustus 2007: Ingebruikname Brede School door basisscholen, peuterspeelzaal, kinderopvang, bibliotheek e.d.

Na de afronding van de bouwwerkzaamheden is de Brede School op 1 juni 2007 feestelijk geopend. De Brede School is in augustus in gebruik genomen door de gebruikers (basisschool e.d.) De beheersovereenkomst met Heton en de overeenkomsten met de nadere partners in de Brede School zoals bibliotheek en kinderopvang zijn in de loop van 2007 ondertekend.

Pagina 40 van 138

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Financiële risico’s: In het dekkingsplan van de Brede School is rekening gehouden met inkomsten vanwege het realiseren van woningen bij de Brede School (2010). Indien deze woningen niet of later gerealiseerd worden, vanwege verslechterde marktomstandigheden, heeft dit negatieve consequenties voor het dekkingsplan.

2.3.

Voor 2007 speelt dit financiële risico niet. Dit wordt meegenomen bij de afwikkeling/verantwoording van het krediet Brede School medio 2008.

Cultureel verenigingsleven

Brede Maatschappelijke Accommodatie Lemiers Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Het realiseren van huisvesting voor de verenigingen (Peuterspeelzaalwerk Lemiers, Jong Nederland Lemiers, Damesgymclub, Oranjecomite, Kindervakantiewerk, Gehandicaptenplatform en de Bejaardensoos) in Lemiers. Tevredenheid deelnemende verenigingen over de nieuwe huisvesting (denk aan gebouw, beheer e.d.) dient bij de evaluatie (circa 1 jaar na ingebruikname) een rapportcijfer 7 of hoger te scoren.

De gewenste doelstelling is met de oplevering en in gebruikname van de BMA-Lemiers gerealiseerd. Omtrent de mate van tevredenheid over de nieuwe huisvesting zijn begin 2009 cijfers beschikbaar (uitvoeren enquête).

Activiteiten Begroting 2007 • • • •

Jaarrekening 2007

18 december 2006: Instemming raad met verhoging krediet 1e halfjaar 2007: Bouw accommodatie 3e kwartaal 2007: Oplevering accommodatie 3e/4e kwartaal 2007: Opening accommodatie en verhuizing verenigingen

Op maandag 12 februari 2007 is met bouw van de BMA gestart. De oplevering van de BMA heeft eind 2007 plaatsgevonden (als gevolg van problemen met de staalleveringen zijn de bouwwerkzaamheden vertraagd). De verhuizing van de verenigingen heeft op verzoek van de participanten (toekomstige gebruikers) in januari 2008 plaatsgevonden. Inmiddels is de BMA-Lemiers op 29 februari 2008 officieel geopend.

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Financiële risico’s: Huurprijzen voor de deelnemende verenigingen zullen zich Ten behoeve van de exploitatie en het beheer van de bevinden op het niveau van de ‘Auw Sjoeel’ (geen BMA-Lemiers is structureel € 20.000 in de begroting 2008 kostendekkende huur voor de gemeente). Geen opgenomen. duidelijkheid omtrent toekomstige onderhouds- en exploitatiekosten.

Pagina 41 van 138

Accommodatiebeleid Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

De algemene doelstelling van accommodatiebeleid is: Aanbod van accommodaties op basis van de behoefte aan een fysieke ruimte voor uitvoering van activiteiten (op het gebied van welzijn enz.) dus vraaggericht en niet aanbodgericht. Subdoelstellingen: • optimalisatie gemeentelijke gebouwen in relatie tot het voorzieningenniveau; • duidelijkheid (kader / raamwerk) over het gebruik van de accommodaties; • terugdringen hoge onderhoudskosten.

Het onderwerp accommodatiebeleid is in 2007 zowel ambtelijk als bestuurlijk tegen het licht gehouden. Naar aanleiding hiervan is besloten om niet langer te spreken over een nota accommodatiebeleid, maar van een nota herijking gemeentelijke gebouwen. De doelstelling van deze nota is het terugdringen van de kosten (onderhoud en beheer) samenhangend met de gemeentelijke gebouwen (een oplossing vinden voor de vrijgekomen schoolgebouwen).

De effecten gerelateerd aan de drie subdoelstellingen zullen bij het opstellen van de nota nader bepaald worden. Denk hierbij aan de bezettingsgraad van accommodaties en de omvang van de onderhoudskosten.

Activiteiten Begroting 2007 • •

1e halfjaar 2007: Opstellen nota (ook inspraak exploitanten, verenigingen e.d.) 3e kwartaal 2007: Vaststellen nota door de raad

Jaarrekening 2007 Uitvoering van deze prioriteit is vertraagd als gevolg van overige werkzaamheden (Brede School, BMA Lemiers, WMO, etc.) en de gewijzigde insteek; inhoudende dat niet langer gesproken wordt over accommodatiebeleid, maar over herijking gemeentelijke gebouwen. Hierdoor is in 2007 slechts een eerste aanzet mogelijk geweest voor de nota herijking gemeentelijke gebouwen.

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Politiek risico / Risico in fasering: Accommodatiebeleid is een politiek gevoelig onderwerp, Dit risico is door de gewijzigde insteek vrijwel achterhaald. dat meestal ook gepaard gaat met veel overleg met diverse partijen (exploitanten, verenigingen) en informatieavonden => . Dus is vertraging vrij snel opgelopen.

Pagina 42 van 138

OVERIGE ONDERWERPEN

Omschrijving

Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Onderhouds- en vervangingsplan speelterreinen

Het plan is eind 2006 gereed en voor de uitvoering ervan is jaarlijks ongeveer € 15.000 beschikbaar.

De voor 2007 geplande activiteiten in het kader van het onderhouds- en vervangingsplan speelterreinen (ondermeer speeltuin Moceno en 'd'r Kengertreff') zijn in 2007 gerealiseerd.

Trajekt

Betreft vraagformulering door gemeente Vaals op het vlak van maatschappelijk werk, jeugd- en jongerenwerk enz. en de vertaling daarvan in vraaggerichte prestatieafspraken (wordt opgepakt onder regie van de gemeente Maastricht) => loopt de komende jaren door.

In dit project is gekozen voor een regionale aanpak samen met de gemeente Maastricht. Dit heeft nog niet tot resultaten geleid.

Subsidieverordening Welzijn

Het evalueren / actualiseren van de Subsidieverordening Welzijn (gelijktijdig met het evalueren van de Evenementenverordening) vindt in het 1e halfjaar van 2007 plaats. Vaststelling in de raad van de nieuwe Subsidieverordening is voorzien voor medio 2007.

Na een intensieve voorbereiding waarbij veelvuldig overleg met betrokken instanties heeft plaatsgevonden, heeft de raad in de raadsvergadering van 17 december 2007 de nieuwe subsidieverordening vastgesteld.

BOS-project

Dit project is erop gericht de gemeente Vaals te ondersteunen bij haar aanpak van achterstanden van jeugdigen van 4 tot 19 jaar op het gebied van gezondheid, welzijn, opvoeding, sport en bewegen en heeft een looptijd van 4 jaar (2006 – 2009). De doelstelling van het project is om jeugdigen tussen 4 en 19 jaar meer bewegingsactiviteiten aan te bieden georganiseerd door jeugdigen en/of lokale verenigingen onder begeleiding van professionele sportbegeleiders. De met het project te realiseren effecten zijn o.a.: – daling van het percentage overgewicht van 17 % naar 15 % bij jeugdigen tussen 9 en 14 jaar; – voorkomen, dat kinderen die geen overgewicht hebben, hier niet in belanden.

De uitvoering van het BOS-project in samenwerking met scholen, sportverenigingen, e.d. is in 2007 conform planning verlopen. Tal van activiteiten zijn uitgevoerd, o.a. pleinsporten en deskundigheidsbevordering.

Nota Cultuur

Een van de onderdelen van het raadsbesluit 'kaderstelling Spuugh' was de opdracht van de raad aan het college tot het opstellen van een beleidsnota cultuur. I Vanzelfsprekend zal er ook een wisselwerking zijn met het (nog te ontwikkelen) accommodatiebeleid en het subsidiebeleid (evaluatie

In de raadsvergadering van 17 december 2007 heeft de raad besloten de nota cultuur vooralsnog te schrappen.

Lokaal zijn beide punten (zowel het komen tot een vraagformulering vanuit de gemeente, als ook de vertaling hiervan naar prestatieafspraken) in 2007 ook niet opgepakt; dit laatste vanwege overige drukke werkzaamheden (Brede School, BMALemiers).

Pagina 43 van 138

Omschrijving

Begroting 2007

Jaarrekening 2007

subsidieverordening). De planning is dat de nota cultuur eind 2007 aan de raad wordt voorgelegd. Plaatsen kunstwerken in Vijlen en Lemiers

2.4

Voor het jaar 2007 staat gepland om de kernen Vijlen en Lemiers te verrijken met een kunstwerk (financiering middels reserve Kunst).

Niet gerealiseerd in 2007, koppeling in 2008 (bijv. in Vijlen) met het project herinrichting plein Vijlen.

Kengetallen

De volgende tabel geeft de ontwikkeling van aantal inwoners Vaals in 2007 weer: Ontwikkeling aantal inwoners Vaals Leeftijd 0 < 10 jaar

Per Per 01.01.2007

01.04.2007 Per

01.07.2007 Per

01.10.2007 Per

31.12.2007

812

780

758

752

739

Leeftijd 10 < 20 jaar

1.074

1.066

1.069

1.064

1.080

Leeftijd 20 < 30 jaar

817

778

762

771

781

Leeftijd 30 < 40 jaar

1.123

1.100

1.056

1.038

1.014

Leeftijd 40 < 50 jaar

1.782

1.771

1.777

1.772

1.775

Leeftijd 50 < 60 jaar

1.659

1.659

1.660

1.655

1.657

Leeftijd 60 < 70 jaar

1.352

1.369

1.368

1.395

1.398

Leeftijd 70 < 80 jaar

836

839

848

856

859

Leeftijd 80 jaar en ouder

503

501

511

527

533

Totaal aantal inwoners

9.958

9.863

9.809

9.830

9.836

Verloop aantal inwoners per leeftijdscategorie in 2007 2.000 1.800 1.600

Aantal

1.400

1-1-2007

1.200

1-4-2007

1.000

1-7-2007 1-10-2007

800

31-12-2007

600 400 200 0 t/m 9 10 t/m 20 t/m 30 t/m 40 t/m 50 t/m 60 t/m 70 t/m 80 e.o. 19 29 39 49 59 69 79 Leeftijdscategorie

Pagina 44 van 138

Deze overzichten laten duidelijk de ontgroening en de vergrijzing in Vaals zien. De ontgroening volgt uit de afname van het aantal jongeren (tot 20 jaar) van 1.886 naar 1.819. Dit is een procentuele daling van 3,5%. De vergrijzing volgt uit een toename van het aantal ouderen (60 en ouderen) van 2.691 naar 2.790. Dit is een procentuele stijging van 3,7%. In de onderstaande grafiek wordt de (on)tevredenheid over voorzieningen voor diverse doelgroepen weergegeven. Deze (on)tevredenheid is gepeild middels de burgeronderzoeken 2004 en 2007 --> beide resultaten staan vermeldt in de grafiek. (de keuzemogelijkheden “geen mening” en “neutraal” zijn niet in onderstaande grafiek opgenomen).

Oordeel voorzieningen voor doelgroepen in %

44

23

21

8

10

8

12 8

13 8 10

15

Ontevreden Tevreden

0 04 g2

Jo n

va n

g2

rop de

K in

19 17

ge ren 20 0 Jo n 7 ge ren 200 4 Ou de re n 2 00 7 Ou de re n Ge ha 2 00 n di 4 ca p Ge t en ha 2 00 n di 7 ca S pe pte el m n2 og 004 e li j kh e S pe de el m n2 og 0 07 e li j kh e de n2 004

9

28

25 14

va n rop de K in

39

35

0 07

Percentage

50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0

Wat hierbij opvalt is dat de tevredenheid over voorzieningen voor ouderen in 2007 ten opzichte van 2004 met 7% is afgenomen. De ontevredenheid over voorzieningen voor jongeren is in 2007 toegenomen met 8% ten opzichte van 2004. Positief is de ontwikkeling van de tevredenheid over de speelmogelijkheden --> van 39% in 2004 naar 44% in 2007.

Pagina 45 van 138

Deel 3. 3.1.

Financiën

Financieel overzicht

Onderstaand wordt een overzicht gegeven van de financiële impact van de onderdelen van dit programma. Op grond van de financiële verordening ex artikel 212 van de Gemeentewet is bepaald dat indien de financiële afwijking ten opzichte van de geraamde lasten van dit programma groter dreigt te worden dan € 15.000, het college vooraf toestemming (autorisatie) van de raad nodig heeft om bepaalde uitgaven te verrichten. (Zie de toelichting bij deel 1, onderdeel 3). Jaarrekening MENS en VOORZIENINGEN

bedragen x € 1.000

realisatie 2006

raming 2007 (begroting)

raming 2007 (na wijzigingen)

realisatie 2007

-2.736

-3.457

-3.588

-3.974

-13

-23

-23

-25

Cultureel verenigingsleven

-1.106

-1.101

-1.089

-1.204

Totaal lasten:

-3.855

-4.581

-4.700

-5.203

517

169

277

674

0

0

0

0

Cultureel verenigingsleven

170

122

122

187

Totaal baten:

687

291

399

861

-3.168

-4.290

-4.301

-4.342

Lasten: Zorg voor jong en oud Inzet vrijwilligers

Baten: Zorg voor jong en oud Inzet vrijwilligers

Saldo programma:

3.2.

Toelichting

Zorg voor jong en oud Primitieve begroting versus begroting na wijzigingen: De toename van de lasten met € 131.000 is met name veroorzaakt door de volgende wijzigingen: € 93.000 bijraming inzake verhoging van het WMO budget; € 8.000 bijraming aan budget voor onderhouds – en vervangingsplan speelterreinen; € 15.000 bijraming inzake huur schoolwoningen Brede School; € 15.000 bijraming gemeentelijk onderwijsachterstandbeleid (vrijval reserve overloop 2006); € 12.000 bijraming inzake opvang asielzoekers (onttrekking reserve minimabeleid); € 13.000 aframing vanwege bijstelling begroting GGD 2007; € 15.000 aframing van het budget kinderopvang doelgroepen. De toename van de baten betreft de bijraming van € 108.000 voor de ontvangen liquidatie-uitkering van de GGD OZL (toevoeging aan de algemene reserve). Begroting na wijzigingen versus realisatie: De toename van de lasten met € 386.000 is met name veroorzaakt door: € 111.000 Beheer Brede School (In de primaire begroting is een netto last van € 25.000 voor beheer Brede School opgenomen. In de realisatie zijn de lasten en baten voor het beheer apart verantwoord, waardoor de gerealiseerde lasten de begrote lasten overschrijden. Per saldo bedraagt de netto last voor beheer Brede School overigens € 22.000, een voordeel van € 3.000); € 111.000 Wonen Welzijn en Zorg. Betreft grotendeels de kosten voor het opstellen van het regionale en lokale WWZ programma.;wordt volledig gedekt uit ontvangen provinciale subsidie; € 110.000 meerlasten WMO (huishoudelijke hulp en persoonsgebonden budget). Deze meerlasten worden grotendeels (€ 103.000) gedekt uit hogere hiervoor te ontvangen eigen bijdragen; € 90.000 meerlasten WMO. Het gaat hier vooral om meerlasten bij huur rolstoelen en in mindere mate bij woonvoorzieningen; € 90.000 lagere kapitaallasten doordat de voormalige schoolgebouwen niet meer als onderwijsgebouw, maar multifunctioneel gebouw gerubriceerd zijn (==> administratieve verschuiving van de lasten naar “cultureel Pagina 46 van 138

-

verenigingsleven”); € 22.000 meerlasten Trajekt (maatschappelijk werk); € 11.000 minderlasten Spuugh (reserve overloop); € 10.000 meerlasten leerlingenvervoer.

De toename van de baten met € 397.000 wordt met name veroorzaakt door: € 102.000 meerbaten vanwege opbrengsten inzake Beheer Brede school; € 123.000 meerbaten vanwege een provinciale subsidie Wonen Welzijn en Zorg; € 103.000 meerbaten ontvangen eigen bijdragen WMO huishoudelijke verzorging; € 28.000 meerbaten vanwege ontvangen bijdrage overige Heuvelland gemeenten WWZ 2006. Cultureel verenigingsleven Primitieve begroting versus begroting na wijzigingen: De afname van de lasten met € 12.000 is met name veroorzaakt door: € 9.000 bijraming van de subsidie aan Kumulus; € 22.000 aframing van de kapitaallasten van BMA Lemiers. Begroting na wijzigingen versus realisatie: De toename van de lasten met € 115.000 is met name veroorzaakt door: € 50.000 lasten BOS project, waarbij deze kosten gedekt worden uit een ontvangen rijksbijdrage; € 10.000 hogere bijdrage aan de bibliotheek, grotendeels gedekt uit een provinciale subsidie; € 90.000 hogere kapitaallasten doordat de voormalige schoolgebouwen als multifunctioneel gebouw gerubriceerd zijn. € 21.000 lagere onderhoudslasten Auw Sjoel (verwerking via voorziening onderhoud gebouwen); € 15.000 lagere kapitaallasten BMA Lemiers; € 11.000 minderlasten subsidies culturele verenigingen; De toename van de baten met € 65.000 is met name veroorzaakt door: € 50.000 meerbaten vanwege ontvangen rijksbijdrage BOS project; € 9.000 meerbaten vanwege provinciale subsidie inzake ondersteuning bibliotheek.

Pagina 47 van 138

Pagina 48 van 138

Programma

Programmarekening Vaals

WONEN

2007

en VERKEER Deel 1. 1.1.

Programmaverantwoording

Inhoud

Inhoud programma

Dit programma richt zich met name op: • het ontwikkelen en uitvoeren van beleid op het vlak van volkshuisvesting en ruimtelijke ordening; • het realiseren van woningbouwlocaties; • het duurzaam gebruik / de instandhouding van het landelijk gebied; • het onderhouden, instandhouden en verbeteren van de openbare ruimte; • een goede bereikbaarheid van de gemeente alsmede een goede verkeersdoorstroming; • het verminderen van de belasting op het milieu. Onderstaand overzicht maakt inzichtelijk op welke manier het programma is verdeeld in onderdelen (afgeleid uit het coalitieprogramma 2006-2010) en vervolgens welke producten per onderdeel zijn te onderscheiden. Programma WONEN en VERKEER

Coördinerend portefeuillehouder: Wethouder Sterck

Programma-onderdelen:

Beleidsvelden:

“Volkshuisvesting”

Volkshuisvesting algemeen Woningbouw Bouw- en woningtoezicht Ruimtelijke ordening

“Leefomgeving”

Openbare ruimte Openbaar groen Monumentenzorg Buitengebied Milieu Afval Riolen

“Aanpak verkeersoverlast”

Wegen Verkeer Openbaar vervoer Parkeren

Pagina 49 van 138

Deel 2.

Doelstellingen en bereikte resultaten

In dit deel wordt per programma-onderdeel in beeld gebracht wat we per speerpunt hebben bereikt en wat we hiervoor hebben gedaan.

BESTUURLIJKE PRIORITEITEN 2.1.

Volkshuisvesting

Stadsvernieuwingsproject Von Clermontpark Het plan omvat o.a.: • De sloop van 81 huurwoningen in de Jos Francotteweg en de Clarissenstraat, het Muva-gebouw, de gemeentewerf en de bibliotheek; • De nieuwbouw van 250 woningen; • De verplaatsing van de gemeentewerf en de bibliotheek; • De realisatie van een woonzorgcomplex als onderdeel van het bouwprogramma; • De realisatie van 1.900 m2 commerciële ruimten; • De realisatie van een grote parkeergarage. Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007 • • •

Jaarrekening 2007

Opwaardering ruimtelijke kwaliteit; Ombuiging daling inwonersaantal; Meer evenwichtige mix van woningvoorraad en bevolkingssamenstelling.

Activiteiten Begroting 2007 •

1e kwartaal 2007: start bouwwerkzaamheden appartementencomplex, start bouw commerciële ruimtes met bovenliggende appartementen (gereed pakweg 1 jaar na start bouwwerkzaamheden)

•

2e kwartaal 2007: Verplaatsing van de bibliotheek en gemeentewerf

•

3e kwartaal 2007: Start bouw grondgebonden woningen (gereed pakweg 1 jaar na start bouwwerkzaamheden) 1e/2e kwartaal 2008: Start bouw boogvorming appartementencomplex (gereed pakweg 1 jaar na start bouwwerkzaamheden)

•

Jaarrekening 2007 De Woningstichting Vaals is eind maart 2007 met voorbereidende werkzaamheden t.b.v. de Wozoco gestart. Tussentijds hebben de werkzaamheden enige tijd stilgelegen vanwege waterproblematiek . In juni zijn de bouwwerkzaamheden weer opgepakt => de oplevering van de Wozoco is voorzien voor na de bouwvak 2008. Bouwwerkzaamheden commerciële ruimtes zijn pas eind 2007 gestart => voorjaar 2009 zijn de commerciële ruimtes inclusief parkeergarage gereed. Bibliotheek en gemeentewerf zijn medio 2007 verplaatst (in augustus is de oude bibliotheek gesloopt, in oktober de oude gemeentewerf) Start bouw grondgebonden woningen verschoven naar het voorjaar van 2008, voornamelijk vanwege markttechnische overwegingen.

Pagina 50 van 138

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Risico op toename verkeersoverlast tijdens de bouwfase: In 2007 worden hiervoor passende maatregelen uitgewerkt.

Risico planrealisatie: Afhankelijkheid van de vraag naar woningen en commerciële ruimten (risico ligt grotendeels bij de projectontwikkelaar).

Buro Kragten heeft onderzoek uitgevoerd naar de verkeerssituatie samenhangend met het project Von Clermontpark. Aan de hand daarvan heeft het college besloten: • aanbevelingen betreffende bouwverkeer Jos Francotteweg en Beemderlaan door te laten werken richting de contractpartners aan het Von Clermontpark; • een rechtsafgebod in te stellen voor verkeer komend vanuit de Beemderlaan na realisatie parkeergarage; • te onderzoeken in hoeverre de realisatie van een 'linksvak' op de Maastricterlaan richting Beemderlaan tot de mogelijkheden behoort. Risico heeft zich geëffectueerd. De gemeente is een van de partners in dit project en heeft vrijwel geen instrumenten om sturend op te treden in de richting van de projectontwikkelaar.

Woningbouwprogramma Vijlen en Lemiers Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Realiseren (=bouwen) van circa 40 woningen in Vijlen en circa 20 woningen in Lemiers, met name afgestemd op ouderen.

Activiteiten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Vijlen: • Eind 2006: Opstellen summier stedenbouwkundig programma van eisen. • 1e kwartaal 2007: Opstellen schetsontwerp, ruimtelijke onderbouwing e.d. door Woningstichting • 2e kwartaal 2007: Aanvraag bouwvergunning door Woningstichting • 3e / 4e kwartaal 2007: Start bouwwerkzaamheden Lemiers: • 1e kwartaal 2007: Grondonderhandelingen • 2e / 3e kwartaal 2007: Opstellen summier stedenbouwkundig programma van eisen. • 2e / 3e kwartaal 2007: Opstellen schetsontwerp, ruimtelijke onderbouwing • 4e kwartaal 2007: Aanvraag bouwvergunning • 1e / 2e kwartaal 2008: Start bouwwerkzaamheden

In 2007 zijn schetsontwerpen opgesteld, ook te zien als discussiestukken. Deze discussiestukken zijn medio 2007 op stedenbouwkundig, programmatisch en financieel vlak beoordeeld. Eind 2007 was er vrijwel afstemming met de Woningstichting op stedenbouwkundig, programmatisch en financieel vlak. De beide planningen (zowel Vijlen alsook Lemiers) zijn te optimistisch gebleken => in beide planningen is oorspronkelijk geen rekening gehouden met de besluitvormende rol van de raad inzake planvorming, exploitatie-opzet, type woningen. Start bouwwerkzaamheden niet vóór begin 2009 (ook vanwege lange bouwvergunningprocedure).

Risico's Begroting 2007 Risico inzake verwervingen, planontwikkeling en planrealisatie: In de geactualiseerde bestemmingsplannen Vijlen en

Jaarrekening 2007

Risico speelt niet.

Pagina 51 van 138

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Lemiers zullen uitwerkingslocaties worden aangewezen, waar de gewenste woningen kunnen worden gerealiseerd. Niet alle potentiële bouwlocaties zijn echter in handen van de gemeente. Hier speelt dus de factor verwerfbaarheid van de gronden dus zeker een rol. Planning gaat uit van uitvoering van programma door de gemeente samen met de Woningstichting. Bij uitvoering van het plan met een andere, derde (bijv. projectontwikkelaar) schuift de planning beduidend naar achteren.

2.3.

Aanpak verkeersoverlast

Randweg Noord Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Doel van het project is waarborgen van de bereikbaarheid en doorstroming waarbij rekening wordt gehouden met het verblijfsklimaat en de economische belangen van de ondernemers. Tevens inpassing van de Randweg Noord op een manier die aanvaardbaar is wat betreft overlast, leefbaarheid e.d.

Activiteiten Begroting 2007 • •

•

Jaarrekening 2007

1e kwartaal 2007: Tracékeuze door raad 2007-2010: Planvoorbereiding (bestemmingsplanwijziging, verwerving van gronden enz.) 2011: Aanleg Randweg Noord

In juli 2007 heeft buro Kragten het rapport inzake tracékeuze afgerond. Het proces hierop volgend tot aan de raadsvergadering d.d. 17 december 2007 zag er als volgt uit: • 26 september: informatieavond van college naar inwoners; • 8 oktober: raadsconferentie (beeldvorming) • 16 oktober: hoorzitting, inwoners geven hun mening aan gemeenteraad; • 26 november: behandeling raadsvoorstel in commissie Wonen & Verkeer; • december: informatief overleg gemeenteraad Vaals & Aken. De raad heeft in de raadsvergadering van 17 december 2007 afgezien van de aanleg Randweg Noord.

Risico's Begroting 2007 Financieel / budgettair risico: Omvang benodigd krediet Risico i.v.m. Subsidie: Omvang bijdrage provincie en bijbehorende voorwaarden

Jaarrekening 2007 De effectuering van het budgettair risico (benodigd krediet meer dan € 20.000.000) en het risico i.v.m. subsidie (geen bijdrage van de provincie) hebben mede geleid tot het verwerpen van het voorstel op 17 december door de gemeenteraad.

Risico in fasering / derden-partijen: Medewerking vereist van provincie Limburg, Aken

Pagina 52 van 138

Risico's Politiek risico: De voorkeuren van de diverse raadsfracties voor het wel of niet aanleggen van een Randweg-Noord zijn momenteel erg onduidelijk. Hierdoor bestaat het risico dat de besluitvorming op zijn minst onzeker wordt, zo niet zal leiden tot vertraging.

Plan verkeersprioriteiten 2008-2011 Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007 • • •

Jaarrekening 2007

Verbeteren / vergroten verkeersveiligheid => daling ongevalcijfers Verbeteren verkeersdoorstroming Verminderen verkeersoverlast => verminderen klachten burgers

Activiteiten Begroting 2007 • •

•

•

Jaarrekening 2007

1e kwartaal 2007: Inventarisatie bestaande toestand 2e / 3e kwartaal 2007: Opstellen plan verkeersprioriteiten (begeleiding door klankbordgroep en communicatie met belanghebbenden) 4e kwartaal 2007: Vaststellen plan verkeersprioriteiten voor de periode 2008-2011 door de raad 2008 - 2011Uitvoeren verkeersprioriteiten

Begin 2007 is opdracht verleend aan DHV voor het opstellen van het plan verkeersprioriteiten. Dit plan is in het 2e en 3e kwartaal opgesteld. Tussentijds is enkele keren overleg geweest over de stand van zaken met de klankbordgroep (burgers, belanghebbenden). Het plan verkeersprioriteiten is 28 januari 2008 besproken door de raad (doorgeschoven naar de raad van april om inzicht te verschaffen in de relatie tussen het plan verkeersprioriteiten en het project 'maatregelen Maastrichterlaan') => vastgesteld in de raad van 7 april 2008.

Risico's Begroting 2007 Financieel / budgettair risico: Omvang benodigd krediet t.b.v. uitvoering verkeersprioriteiten (momenteel p.m. geraamd)

Jaarrekening 2007 In de begroting 2008 zijn t.b.v. de uitvoering van de verkeersprioriteiten in de periode 2008-2011 jaarlijkse investeringskredieten van € 250.000 opgenomen.

Politiek risico / Risico in fasering: Bij het opstellen van het plan verkeersprioriteiten spelen diverse aspecten een rol, zoals leefbaarheid van inwoners, bereikbaarheid ondernemers enz. Vanwege deze aspecten en belangen kan het opstellen van het plan vertraging oplopen.

Pagina 53 van 138

OVERIGE ONDERWERPEN Omschrijving

Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Woningbouwproject Eschberg-Noord

Het betreft de 3e fase van dit project, De start van de bouwwerkzaamheden inhoudende de bouw van circa 70 is vertraagd => vermoedelijke start woningen. De start van de medio 2008. bouwwerkzaamheden is voorzien voor voorjaar 2007.

Actualisatie bestemmingsplannen (Vijlen, Lemiers en buitengebied)

De bestemmingsplannen Vijlen en Lemiers zullen in het 2e kwartaal 2007 gereed voor besluitvorming door de raad zijn en het bestemmingsplan buitengebied in het 3e kwartaal 2007.

Vaststelling van de bestemmingsplannen Vijlen en Lemiers ietwat vertraagd (Lemiers 3 maart 2008 vastgesteld, Vijen voorzien voor september 2008). Vaststelling van het bestemmingsplan buitengebied aanzienlijk vertraagd (voorzien voor eind 2008), vanwege onder andere extra aanvullende werkzaamheden inzake concretisering van de beleidsvisie buitengebied en input vanuit een discussiestuk toerisme & recreatie.

Revitaliseringsstudie Selzerbeek

Het betreft een studie naar de herinrichting en opwaardering van het bedrijventerrein Vaals Noord, vanuit deels economisch perspectief (wegtrekkende bedrijvigheid), deels ruimtelijk perspectief (weinig uitstraling, matige verkeersontsluiting). De kosten worden geraamd op € 40.000 (afdekking middels de reserve bestemmingsplannnen). Uitvoering van de studie zal pakweg ¾ jaar in beslag nemen en starten na de tracékeuze Randweg Noord, dus in het 2e kwartaal 2007.

Op 17 december 2007 heeft de raad besloten de revitaliseringsstudie bedrijventerrein Selzerbeeklaan te schrappen.

Monumentenbeleid

Een van de laatste stappen voordat daadwerkelijk met monumentenbeleid gestart kan worden, is de subsidieverordening. Deze verordening gaat in op de voor eigenaars van monumenten wezenlijke en belangrijke vragen zoals: “Kom ik in aanmerking voor restauratiesubsidie en hoe hoog is deze voor mij?” De subsidieverordening zal in december 2006 ter vaststelling aan de raad voorgelegd worden. Vervolgens zal begin 2007 een gemeentelijke monumentenlijst opgesteld worden, zodat daadwerkelijk met monumentenbeleid aan de slag gegaan kan worden.

De subsidieverordening monumentenbeleid is door de raad vastgesteld tijdens de raadsvergadering op 28 januari 2008.

Realisatie gemeentewerf en milieupark

Begin 2007 is de nieuwe gemeentewerf inclusief milieupark gereed.

Nieuwe gemeentewerf inclusief milieupark begin 2007 in gebruik genomen.

Actiepunten dorpsvisies

De actiepunten dorpsvisies (o.a. Servicewinkel Vijlen en herinrichting plein Vijlen) zullen in december 2006

Vastgesteld in de raad van 5 maart 2007.

Pagina 54 van 138

Omschrijving

Begroting 2007

Jaarrekening 2007

ter vaststelling aan de raad voorgelegd worden. Groenstructuurplan

Het opstellen van een Groenstructuurplan zal na de implementatie / invoering van de BOR-applicatie groen eind 2007 opgepakt worden.

Eind 2007 / begin 2008 is gestart met het opstellen van het Groenstructuurplan. In de raadsvergadering van 7 april 2008 zijn hierover ook procesmatige afspraken gemaakt.

Groenreconstructies

In 2007 staan twee groenreconstructies op de rol, namelijk de groenreconstructie aan de Noot fase 2 en groenreconstructie Heuvel in samenwerking met de Woningstichting. De groenreconstructie Heuvel zal uitgevoerd worden in combinatie met de civieltechnische werkzaamheden (reconstructie en rioolvervanging de Heuvel).

De groenreconstructie aan de Noot fase 2 is uitgevoerd in het voorjaar van 2008.

In 2007 staan diverse infrastructurele werken gepland o.a.: – relinen riolering Maastrichterlaan Noord inclusief verwijderen nutsleidingen (Beemderlaan – grens); – relinen riolering onder woningen Koperstraat / Maastrichterlaan inclusief herstellen inspectieputten.

Beide projecten zijn medio 2007 gestart en begin 2008 opgeleverd.

Infrastructurele werken

De groenreconstructie Heuvel wordt na uitvoering van de reconstructie en rioolvervanging de Heuvel – medio 2008 – uitgevoerd.

Basis Rioleringsplan (BRP) / Waterplan In 2007 zullen (vanuit wettelijk perspectief / verplichting) op rioleringsgebied twee plannen worden opgesteld, namelijk het Basis Rioleringsplan en het Waterplan.

Beide plannen zijn in 2007 opgesteld (gereed december 2007) en vormen de input voor het nog op te stellen nieuwe gemeentelijk rioleringsplan (GRP).

Uitvoering verkeersprioriteiten Brede School

De uitvoering van de verkeersprioriteiten Kolmondstraat/St. Jozefplein en Prins Bernhardstraat zal parallel aan de realisatie van de Brede School – 1e helft van 2007 – plaatsvinden. De werkzaamheden zullen uiterlijk voor de operationele start van de basisscholen in de Brede School gereed zijn.

Genoemde projecten zijn medio 2007 uitgevoerd (en gerealiseerd) vóór de start van de basisscholen in de Brede School.

Parkeervoorziening Lemiers

De aanleg zal in het 1e halfjaar van 2007 plaatsvinden. De parkeervoorziening zal medio 2007 gereed zijn, voorafgaand aan het seizoen 2007-2008.

De raad heeft dit onderwerp tijdens de raadsvergadering van 16 april 2007 van de agenda gehaald. Bij de behandeling van de begroting 2008 is het beschikbare krediet van € 110.000 met € 50.000 verminderd (en bestemd voor eenmalige verbetering openbaar groen).

Mamelisserweg (inclusief fietspad)

Het college zal de raad in januari 2007 nader schriftelijk informeren over de toekomstige plannen ten aanzien van de reconstructie van de Mamelisserweg en het aanliggend fietspad.

Gedurende 2007 is de raad tussentijds geinformeerd, onder andere middels de bestuursrapportages en in de commissie Wonen & Verkeer. Het jaar 2007 heeft in het teken gestaan van de planvoorbereiding.

Pagina 55 van 138

2.4

Kengetallen

In de burgerpeilingen van 2004 en 2007 is op een aantal gebieden de tevredenheid gepeild, namelijk op het vlak van onderhoud en schoonhouden van straten, wegen en pleinen, het onderhoud en de aanwezigheid van de groenvoorzieningen, openbare verlichting en de inzamelpunten voor glas, papier en kleding. In onderstaand onderzicht staan de behaalde resultaten per onderdeel, waarbij de rood gearceerde cellen een vermindering van de tevredenheid, cq. een vermeerdering van de ontevredenheid ten opzichte van 2004 betekenen. Tevreden Peiling:

Ontevreden

Neutraal

2004

2007

2004

2007

2004

2007

Onderhoud en schoonhouden van straten, wegen en pleinen

71%

68%

14%

18%

15%

14%

Onderhoud en aanwezigheid groenvoorzieningen

72%

68%

12%

18%

16%

14%

Openbare verlichting

71%

77%

13%

10%

16%

13%

Inzamelpunten glas, papier en kleding

74%

70%

11%

17%

16%

13%

Pagina 56 van 138

Deel 3. 3.1.

Financiën

Financieel overzicht

Hiervoor is in beeld gebracht welke speerpunten er in dit programma voor de komende tijd zijn opgenomen en op welke manier deze een bijdrage moeten leveren om de actuele problematiek te verminderen dan wel op te lossen. Onderstaand wordt een overzicht gegeven van de financiële impact van de onderdelen van dit programma. Op grond van de financiële verordening ex artikel 212 van de Gemeentewet is bepaald dat indien de financiële afwijking ten opzichte van de geraamde lasten van dit programma groter dreigt te worden dan € 15.000, het college vooraf toestemming (autorisatie) van de raad nodig heeft om bepaalde uitgaven te verrichten. Jaarrekening WONEN en VERKEER

bedragen x € 1.000 realisatie 2006

raming 2007 (begroting)

raming 2007 (na wijzigingen)

realisatie 2007

-881

-810

-960

-1.117

Leefomgeving

-3.318

-3.467

-3.563

-3.448

Aanpak verkeersoverlast

-1.947

-2.112

-2.093

-2.107

Totaal lasten:

-6.146

-6.389

-6.616

-6.672

761

464

464

606

2.522

2.479

2.586

2.446

400

435

614

648

Totaal baten:

3.683

3.378

3.664

3.700

Saldo programma:

-2.463

-3.011

-2.952

-2.972

Lasten: Volkshuisvesting

Baten: Volkshuisvesting Leefomgeving Aanpak verkeersoverlast

3.2.

Toelichting

Volkshuisvesting Primitieve begroting versus begroting na wijzigingen: De toename van de lasten met € 150.000 is met name veroorzaakt door de volgende wijzigingen: € 90.000 bijraming vanwege deelname aan het fonds starterswoningen (onttrekking algemene reserve); € 34.000 bijraming vergunningsverlening/handhaving (vrijval reserve overloop 2006) € 20.000 bijraming vanwege grensoverschrijdend woningmarktnderzoek (onttrekking reserve bestemmingsplannen) Begroting na wijzigingen versus realisatie: De toename van de lasten met € 157.000 zijn grotendeels veroorzaakt door: – € 122.000 bijdragen voor woningverbetering (gedekt middels ontvangen rijksbijdrage); – € 82.000 hogere kapitaallasten bestemmingsplannen (gedekt middels hogere bijgeschreven boekwaarde aan de bestemmingsplannen); – € 24.000 hogere doorbelasting van personele kosten; – € 73.000 minderlasten vergunningverlening/handhaving (reserve overloop). De toename van de baten met € 142.000 bestaat grotendeels uit: – € 122.000 ontvangen rijksbijdrage woningverbetering; – € 82.000 hogere bijgeschreven boekwaarde bestemmingsplannen; – € 69.000 minderbaten legesopbrengsten bouwvergunningen (hierdoor een onttrekking van € 13.000 uit de reserve egalisatie leges bouwvergunningen in plaats van een toevoeging van € 56.000). Leefomgeving Primitieve begroting versus begroting na wijzigingen: De toename van de lasten met € 96.000 is met name veroorzaakt door de wijziging van € 106.000 vanwege het saneren van woningen tegen verkeerslawaai. (gedekt middels te ontvangen provinciale subsidie van tevens € 106.000). Pagina 57 van 138

Begroting na wijzigingen versus realisatie: Het negatieve saldoverschil van € 25.000 betreft met name de volgende posten: – € 12.000 meerlasten voor opstellen monumentenlijst (onttrokken uit reserve toeristisch-recreatief beleid); – € 19.000 minderbaten afvalstoffenheffing; – € 15.000 meerlasten stortrechten inzake zwerf/veegvuil; – € 22.000 minderlasten opstellen GRP (reserve overloop); Aanpak verkeersoverlast Primitieve begroting versus begroting na wijzigingen: De toename van de baten met € 179.000 is veroorzaakt door de volgende wijzigingen: € 199.000 meerbaten vanwege de verkoop van de aandelen Gebaltram (toegevoegd aan de reserve Strategisch ontwikkelingsfonds); € 20.000 minderbaten vanwege de daling van de parkeeropbrengsten Begroting na wijzigingen versus realisatie: De toename van de baten met € 34.000 is met name veroorzaakt door een hogere parkeeropbrengst van € 16.000.

Pagina 58 van 138

Programma WERK

Programmarekening Vaals

2007

en ECONOMIE Deel 1. 1.1.

Programmaverantwoording

Inhoud

Inhoud programma

Dit programma richt zich met name op: • werkgelegenheid in de gemeente bevorderen en mensen die afhankelijk zijn van een bijstandsuitkering helpen bij het zoeken naar werk; • het helpen van mensen waarvoor al dan niet met werk nog geen zelfstandig bestaan mogelijk is middels inkomensondersteunende voorzieningen; • het instandhouden en verbeteren van de economische structuur in Vaals, met name de toeristische voorzieningen. Onderstaand overzicht maakt inzichtelijk op welke manier het programma is verdeeld in onderdelen (afgeleid uit het coalitieprogramma 2006-2010) en vervolgens welke producten per onderdeel zijn te onderscheiden. Programma WERK en ECONOMIE

Coördinerend portefeuillehouder: Wethouder Lux

Programma-onderdelen:

Beleidsvelden:

“Sociale activering minima”

Uitstroombevordering Minima- en armoedebeleid

“Toeristisch product”

Toerisme

“Economie”

Economie Evenementen

Pagina 59 van 138

Deel 2.

Doelstellingen en bereikte resultaten

In dit deel wordt per programma-onderdeel in beeld gebracht wat we per speerpunt hebben bereikt en wat we hiervoor hebben gedaan.

BESTUURLIJKE PRIORITEITEN 2.1.

Sociale activering minima

Uitstroombeleid Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Afname aantal bijstandsgerechtigden middels uitstroom naar werk (concretisering volgt bij de nota uitstroombeleid).

Activiteiten Begroting 2007 •

•

• •

Jaarrekening 2007

1e / 2e kwartaal 2007: inventariseren huidig reïntegratiebeleid Pentasz en andere beleidsstukken op economisch terrein. 2e / 3e kwartaal 2007: Opstellen nota uitstroombeleid (inclusief integrale relatie naar uitvoeringsprogramma WMO en nota Economische Structuur) 4e kwartaal 2007: Vaststellen nota uitstroombeleid door raad 2008 e.v.j.: Uitvoeren uitstroombeleid

De hele planning om te komen tot uitstroombeleid is ruim een half jaar vertraagd, vanwege de late (1 oktober 2007) invulling van de benodigde personele capaciteit. Debet hieraan waren de organisatie-ontwikkeling )afstemming hierop) en de wijze van invulling van de vacature (samenwerking met Gulpen-Wittem). Vaststelling van de nota uitstroombeleid is voorzien voor medio 2008.

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Capaciteitsrisico / organisatorisch risico / financieel risico: Er is binnen de gemeente Vaals geen capaciteit voorhanden om zelf uitstroombeleid vorm te geven (op te stellen) en uit te voeren. In de begroting 2007 is wel € 30.000 structureel opgenomen ten behoeve van het opstellen en uitvoeren van armoedebeleid en uitstroombeleid. Invulling hiervan heeft echter nog niet plaatsgevonden, derhalve is niet duidelijk of de € 30.000 toereikend is en is de planning onder voorbehoud. De planning gaat uit van personele invulling in het 1e kwartaal van 2007. Bij de concrete invulling zullen de mogelijkheden worden bezien om een combinatie te maken van de beleidsvelden armoede/uitstroom/WMO

Capaciteitsrisico / organisatorisch risico / financieel risico: De personele lasten gemoeid met de invulling worden grotendeels gedekt uit de hiervoor opgenomen stelpost van € 30.000. Hierdoor is tevens de capaciteit aanwezig voor het opstellen van uitstroombeleid.

Risico i.v.m. planrealisatie (bereiken doelstelling): De gemeente Vaals kan lokaal zeker zijn steentje bijdragen t.b.v. uitstroom, dit wordt echter wel heel sterk bepaald door de landelijke en regionale economische situatie.

Risico i.v.m. planrealisatie (bereiken doelstelling): De goede landelijke en regionale situatie heeft duidelijk een positief effect gehad op de uitstroom. De hoge instroom neutraliseert dit echter helaas volledig.

Pagina 60 van 138

Armoedebeleid Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Voorkomen van armoede => Ondersteunen kwetsbaarste In de beleidsnota/uitvoeringsnota armoedebeleid wordt groepen (minima en andere hulpbehoevenden) deze doelstelling nader geconcretiseerd.

Activiteiten Begroting 2007 • • •

• •

Jaarrekening 2007

Eind 2006: Minima-effectrapportage NIBUD gereed (het NIBUD voert eind 2006 in opdracht van Pentasz voor de 5 gemeenten een minima-effectrapportage uit) 1e halfjaar 2007: nventarisatie huidige minimaregelingen en vertaling resultaten minimaeffectrapportage naar lokaal beleid => opstellen nota armoedebeleid 3e kwartaal 2007: Vaststellen nota armoedebeleid door de raad 4e kwartaal 2007 e.v.: Uitvoering geven aan armoedebeleid

De hele planning om te komen tot een nota armoedebeleid is ruim een half jaar vertraagd, vanwege de late (1 oktober 2007) invulling van de benodigde personele capaciteit. Debet hieraan waren de organisatie-ontwikkeling )afstemming hierop) en de wijze van invulling van de vacature (samenwerking met Gulpen-Wittem). Vaststelling van de nota armoedebeleid is voorzien voor medio 2008.

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Capaciteitsrisico / organisatorisch risico / financieel risico: Er is binnen de gemeente Vaals geen capaciteit voorhanden om zelf armoedebeleid vorm te geven (op te stellen) en uit te voeren. In de begroting 2007 is wel € 30.000 structureel opgenomen ten behoeve van het opstellen en uitvoeren van armoedebeleid en uitstroombeleid. Invulling hiervan heeft echter nog niet plaatsgevonden, derhalve is niet duidelijk of de € 30.000 toereikend is en is de planning onder voorbehoud. De planning gaat uit van personele invulling in het 1e kwartaal van 2007.

2.2.

De personele lasten gemoeid met de invulling worden grotendeels gedekt uit de hiervoor opgenomen stelpost van € 30.000. Hierdoor is tevens de capaciteit aanwezig voor het opstellen van armoedebeleid.

Toeristisch product

Euregionale Grenzenroute

Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007 Het project Euregionale Grenzenroute heeft de volgende 4 doelen: - Ontsluiting van de Europese grensgeschiedenis - Herstel van wegkwijnende grensrelicten in het Drielandengebied - Uitbouw van een netwerk van culturele grenspunten - Bewegwijzering en vermarkting van een Grenzenroute tussen stad en land

Jaarrekening 2007 Deze doelen zijn niet gerealiseerd in 2007, kunnen wel in 2008 en volgende jaren gerealiseerd worden middels onderstaande deelprojecten: 1. Grenzenroute; 2. Cultuur- en natuurprogramma; 3. Marketing; 4. Opwaardering Drielandenpunt; 5. Shuttleverbinding.

Pagina 61 van 138

Activiteiten Begroting 2007 • •

•

•

Jaarrekening 2007

4e kwartaal 2006: Opstellen projectplan, in kaart brengen lokale, infrastructurele projecten Eind 2006 / begin 2007: Bepalen “wel / geen” doorgang geven aan project => afhankelijk van deelname andere partijen 1e kwartaal 2007: Vaststellen projectplan (bij doorgang project) met mogelijke, lokale, infrastructurele projecten door de raad 2e kwartaal 2007 e.v.: Uitvoering projectplan en projecten

Door het grensoverschrijdende karakter van het project is veel afstemming en overleg nodig geweest met de partners. Vanwege deze intensieve afstemming en de uitbreiding van de oorspronkelijke projectopzet met de deelprojecten opwaarderen Drielandenpunt en shuttleverbinding, is het opstellen van het projectplan moeizaam verlopen. Het projectplan bestaande uit 5 deelprojecten, namelijk Grenzenroute (inclusief cultuurprogramma en marketing), opwaarderen Drielandenpunt en shuttleverbinding is in de raadsvergadering van 17 december 2007 vastgesteld.

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Risico i.v.m. subsidies / financieel risico: Realisatie van het project hangt grotendeels af van mogelijke subsidies, die door de provincie, Euregionale, Interreg e.d. toegekend worden. Risico in fasering / derden-partijen: Het realiseren van de diverse projecten zal gefaseerd plaatsvinden en in samenwerking met diverse externe (grensoverschrijdende) partijen. De planning en uitvoering van deze projecten hangt samen met de bereidheid en medewerking van deze partijen.

Risico nog steeds van toepassing ==> De subsidiebeschikkingen zijn nog niet binnen.

Dit risico speelde met name bij het deelproject shuttleverbinding ==> overleg met Veolia. Inmiddels opgelost.

Uitvoeringsprogramma Toerisme & Recreatie 2005-2010 Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Om de hoofddoelstelling van het uitvoeringsprogramma Zie kengetallen: grotendeels gerealiseerd in 2007 “vernieuw en innoveer in toerisme en recreatie” te (597.219 overnachting in 2007). realiseren is het beleid gericht op 4 speerpunten, namelijk: • Verbeteren kwaliteit en instandhouden (kleinschalige) verblijfsaccommodaties; • Versterken dagtoerisme; • Verbeteren profilering; • Samenwerken. Gewenste effecten (meetbaar): ●

Ingaande 2007 jaarlijks minimaal 600.000 overnachtingen;

Activiteiten Begroting 2007 Uitvoering tal van activiteiten / projecten, zoals: - Wandelroute Drielandenpunt centrum kern Vaals - Plaatsen evenementenzuilen - Actualiseren evenementenverordening - Behoefte-onderzoek trekkershutten - Website kleinschalige verblijfsaccommodaties- - Onderzoek slecht-weer voorzieningen

Jaarrekening 2007 Wandelroute Drielandenpunt centrum kern Vaals De wandelroute is medio 2007 middels bewegwijzering en een nieuwe brochure gerealiseerd. Plaatsen evenementenzuilen De evenementenzuilen zijn in augustus 2007 geplaatst.

Pagina 62 van 138

Activiteiten Begroting 2007

Jaarrekening 2007 Actualiseren evenementenverordening Het actualiseren van de evenementenverordening heeft plaatsgevonden bij het opstellen van de nieuwe subsidieverordening. De subsidieverordening Vaals 2008 is op 17 december 2007 door de raad vastgesteld. In deze verordening is het evenementenbeleid geïntegreerd. Behoefte-onderzoek trekkershutten In samenwerking met de FOV, Recron en de VVV zijn de mogelijkheden en de behoefte hiernaar onderzocht. Eind 2007 is van deze partijen correspondentie ontvangen waaruit volgt dat dit onderwerp niet door de gemeente opgepakt hoeft te worden. Wel dient de gemeente in de bestemmingsplannen (bijvoorbeeld bestemmingsplan buitengebied) hiervoor kaders aan te geven. Website kleinschalige verblijfsaccommodaties Het onderzoek is medio 2007 uitgevoerd. Van de 50 kleinschalige verblijfsaccommodaties hebben 13 geen website. Vervolgens is er een discussie met VVV en Kvk geweest over de aanpak. Gebleken is dat de KvK echter puur het vizier heeft op Bed & Breakfast; wat niet veel voorkomt in Vaals. In samenwerking met de VVV vindt nu de focus plaats op de overige, kleinschalige verblijfsaccommodaties. Onderzoek slecht-weer voorzieningen gericht op senioren In samenwerking met de FOV, Recron en de VVV zijn de mogelijkheden en de behoefte hiernaar onderzocht. Eind 2007 is van deze partijen correspondentie ontvangen waaruit volgt dat dit onderwerp niet door de gemeente opgepakt hoeft te worden. Tot het uitvoeringsprogramma Toersime & Recreatie 2005-2010 behoort tevens het inventariseren van sfeerbepalende gebouwen. Dit is opgepakt middels het monumentenbeleid. De monumentenlijst en de monumentenverordening zijn op 17 december 2007 door de raad vastgesteld. Risico's

Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Risico in fasering en t.a.v. derden partijen: Het realiseren van de verschillende projecten moet Het risico heeft zich niet geëffectueerd, onder andere gebeuren in samenwerking met diverse in- en externe vanwege de goede samenwerking en afstemming met partijen. De planning en uitvoering van de diverse FOV en VVV. projecten hangt samen met de bereidheid en mogelijkheid van medewerking van deze derden.

Pagina 63 van 138

2.3.

Economie

Economische Structuur Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Verbeteren van de lokale economische structuur en de werkgelegenheidsstructuur (afhankelijkheid en omvang) ==> Bij het ontwikkelen en opstellen van de nota Economische Structuur wordt deze doelstelling nader geconcretiseerd.

Activiteiten Begroting 2007 •

•

• •

Jaarrekening 2007

2e / 3e kwartaal 2007:Overleg met externe partijen over economische structuur / Uitvoeren onderzoek Kaufland 3e / 4e kwartaal 2007: Opstellen nota Economische Structuur inclusief resultaten onderzoek Kaufland en (beschikbare) concept-resultaten revitaliseringsstudie Selzerbeek 1e kwartaal 2008: Vaststelling nota Economische Structuur door raad 2e kwartaal 2008 e.v.: Uitvoering geven aan actiepunten nota Economische Structuur

Het opstellen van de nota economische structuur is met ruim een half jaar vertraagd als gevolg van onvoldoende personele capaciteit . Vaststelling van de nota is voorzien voor eind 2008.

Risico's Begroting 2007 Risico in fasering en t.a.v. derden partijen: Bij het opstellen van deze nota worden diverse onderzoeksresultaten (o.a. revitaliseringsstudie Selzerbeek) betrokken. Indien deze onderzoeken vertraging oplopen, heeft dit ook gevolgen voor het opstellen van de nota. Financieel risico: Er zijn nog geen financiële middelen geraamd om de nota Economische Structuur uit te voeren.

Jaarrekening 2007 Niet meer van toepassing als gevolg van het raadsbesluit op 17 december 2007, om de revitaliseringsstudie Selzerbeek niet uit te voeren.

De verwachting is dat de uitvoering van de nota Economische Structuur (samen met de uitvoering van de nota uitstroombeleid) in de toekomst per saldo financiële middelen zal genereren.

Pagina 64 van 138

OVERIGE ONDERWERPEN

Omschrijving

Begroting 2007

Uitvoering nota Ondernemingsklimaat Het doel van de uitvoering van de nota Ondernemingsklimaat is bij het volgend benchmarkonderzoek “Ondernemingsklimaat” eind 2007 gelijk aan of hoger dan het gemiddelde van de benchmark scoren op de punten dienstverlening, bereikbaarheid, communicatie, parkeerbeleid e.d. Activiteiten zijn onder andere: – verder uitbouwen van de functie “bedrijvencontactfunctionaris” ; – uitgifte bedrijvengids (meegenomen bij de gemeentegids); – revitaliseringsstudie Selzerbeeklaan; – besluitvorming inzake Randweg Noord. Actualiseren evenementenverordening

Deze actualisatie vindt vanwege twee redenen plaats: •

creëren van aansluiting tussen subsidieverordening en evenementenverordening (nu sprake van 'grijs gebied');

•

er dient in de evenementenverordening een duidelijkere relatie gelegd te worden tussen evenementen en te bereiken economische effecten.

Jaarrekening 2007 Medio 2007 heeft hernieuwd benchmarkonderzoek Ondernemingsklimaat plaatsgevonden. De rapportcijfers van dit benchmarkonderzoek laten vrijwel over de gehele linie een positief beeld zien. Naar aanleiding van dit rapport met de onderzoeksresultaten heeft actualisatie van de nota Ondernemingsklimaat plaatsgevonden. De voorstellen, voortvloeiende uit de actualisatie van de nota Ondernemingsklimaat worden medio 2008 aan de raad aangeboden.

Het actualiseren van de evenementenverordening heeft plaatsgevonden ten tijde van het opstellen van de nieuwe subsidieverordening. De subsidieverordening Vaals 2008 is op 17 december 2007 door de raad vastgesteld. In deze verordening is het evenementenbeleid geïntegreerd en zijn de twee genoemde redenen meegenomen.

Gelijktijdig met de actualisatie van de evenementenverordening vindt de evaluatie van de Subsidieverordening Welzijn plaats.

Pagina 65 van 138

2.4

Kengetallen

Overnachtingen

Aantal geregistreerde overnachtingen Kleinschalige verblijfsaccommodaties

Campings

Hotels / pensions

Vakantieparken

Totaal

2003

44.264

76.511

104.165

356.202

583.145

2004

36.072

74.797

110.270

333.269

554.408

2005

38.115

74.733

108.829

355.281

576.958

2006

44.141

66.453

110.899

364.980

586.473

2007

42.318

74.646

108.870

371.385

597.219

Het verloop van het aantal overnachtingen over de afgelopen 4 jaren wordt in de volgende grafiek nader tot uitbeelding gebracht.

650.000 600.000 550.000 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 -

2003 2004

to ta al

va ka nt ie pa rk en

ho te ls /

pe ns io ns

s

2005 2006 2007

ca m pi ng

kle in sc h. ve rb lijf sa cc .

Aantal

Overnachtingen toeristenbelasting

Soort accommodatie Vanaf 2005 zit het aantal overnachtingen weer in de lift. De doelstelling van 600.000 overnachtingen is in 2007 nagenoeg gehaald.

Pagina 66 van 138

In het kader van toerisme zijn in de burgerpeilingen 2004 en 2007 vragen aan de burgers gesteld over dit onderwerp. De uitkomsten van deze peilingen zijn verwerkt in onderstaande grafiek:

Oordeel over toerisme in Vaals in % 90 85 80 75 70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0

De aanw ezigheid van toeristen zorgt voor gezelligheid in de gem eente Vaals De aanw ezigheid van toeristen zorgt voor verkeersoverlast en parkeerproblem en De toeristen in Vaals zijn een belangrijke inkom stenbron

2004

2007

(zeer) m ee oneens

2004

2007

De aanw ezigheid van toeristen zorgt voor overlast (geluid / zw erfvuil) voor de bew oners van Vaals

(zeer) m ee eens

Wat in deze grafiek duidelijk in het oog springt is het hoge percentage: eens met de stelling “de toeristen in Vaals zijn een belangrijke inkomstenbron”. Ruim 80% van de ondervraagden vindt dit. Wat nog meer opvalt is dat in 2007 minder burgers overlast (verkeersoverlast, parkeerproblemen, geluidsoverlast en zwerfvuil) ervaren van de toeristen ten opzichte van 2004. Bijstandsgerechtigden

350 300

1-1-2005

250

1-1-2006

200

1-1-2007

150

1-7-2007

100

31-12-2007

50 M ar gr at en M ee rs se n

G n ul pe nW itt em

E ijs de

ls

0 V aa

Aantal bijstandsgerechtigden

Het aantal bijstandsgerechtigden is ten opzichte van 1 januari 2007 gestegen met 2. (Uitstroom 99 cliënten, instroom 101 cliënten). Uit de volgende tabel blijkt dat Vaals de enige gemeente (van de deelnemende Pentasz-gemeenten) is waar het cliëntenbestand is toegenomen.

Pagina 67 van 138

3,50% 3,00%

1-1-2005

2,50%

1-1-2006

2,00%

1-1-2007

1,50% 1,00%

1-7-2007 31-12-2007

0,50%

n ee rs M

ar gr M

se

at en

m itt e W

ul pe n-

G

Ei js

de n

al s

0,00% Va

Bijstandsgerechtigden in % van het aantal inwoners

Het aantal bijstandsgerechtigden in relatie tot het totale inwoner-aantal levert de volgende grafiek op: Aangezien het aantal inwoners ten opzichte van 01-01-2007 in Vaals is gedaald en het aantal bijstandsgerechtigden is gestegen is de stijging van 3,13% (01.01.2007) naar 3,19% (31.12.2007) simpel te verklaren.

In- en uitstroom per gemeente 120 101 99

100

101 82

Aantal

80 60

Instroom

50

41 40

Uitstroom

32

22

25 29

20

n se

n

rs ee

ra rg a

M

en G

ul

p

M

-W

itt

te

em

n e jsd Ei

V

a

a

ls

0

Gemeente

In bovenstaande grafiek is de in- en uitstroom per “Pentasz-gemeente” zichtbaar. Hier valt op dat bij alle gemeenten meer uitstroom is dan instroom, behalve bij de gemeente Vaals.

Pagina 68 van 138

Deel 3. 3.1.

Financiën

Financieel overzicht

Onderstaand wordt een overzicht gegeven van de financiële impact van de onderdelen van dit programma. Op grond van de financiële verordening ex artikel 212 van de Gemeentewet is bepaald dat indien de financiële afwijking ten opzichte van de geraamde lasten van dit programma groter dreigt te worden dan € 15.000, het college vooraf toestemming (autorisatie) van de raad nodig heeft om bepaalde uitgaven te verrichten. (Zie de toelichting bij deel 1, onderdeel 3). Jaarrekening WERK en ECONOMIE

bedragen x € 1.000 realisatie 2006

raming 2007 (begroting)

raming 2007 (na wijzigingen)

realisatie 2007

-5.788

-5.779

-5.797

-5.633

Toeristisch product

-166

-197

-172

-242

Economie

-298

-294

-301

-317

-6.252

-6.270

-6.270

-6.192

4.465

4.488

4.320

4.378

Toeristisch product

628

648

648

647

Economie

427

320

1.238

1.604

5.520

5.456

6.206

6.629

-732

-814

-64

437

Lasten: Sociale activering minima

Totaal lasten: Baten: Sociale activering minima

Totaal baten: Saldo programma:

3.2.

Toelichting

Sociale activering minima Begroting na wijzigingen versus realisatie: De afname van de lasten met € 164.000 is met name veroorzaakt door: € 166.000 minderlasten bedrijfsvoering Pentasz (personeel en materieel) € 17.000 minderlasten bijdrage werkvoorzieningsschap OZL € 11.000 meerlasten uitkeringen inkomensdeel WWB (gedekt uit hogere rijksbijdrage) De toename van de baten met € 58.000 is met name veroorzaakt door: € 24.000 meerbaten ontvangen afrekening Agentschap SZW (toegevoegd aan de reserve minimabeleid) € 17.000 meeropbrengst afrekening Yonder voorgaande jaren € 18.000 meerbaten rijksbijdrage uitkeringen inkomensdeel WWB Toeristisch product Primitieve begroting versus begroting na wijzigingen: De afname van de lasten is veroorzaakt door de aframing met € 25.000 van Euregionale voor 2007 (navenant ook geen onttrekking aan de reserve toeristisch recreatief beleid). Begroting na wijzigingen versus realisatie: De toename van de lasten met € 70.000 betreft grotendeels de lasten van € 54.000 vanwege het plaatsen van de informatiezuilen (onttrekking uit de reserve toeristisch recreatief beleid). Economie Primitieve begroting versus begroting na wijzigingen: De toename van de baten met € 918.000 betreft grotendeels de meerbaten vanwege hogere dividendopbrengst Essent. Hiervan is € 725.000, betreffende ontvangen dividend vanwege de verkoop van Kabelcom, aan de algemene reserve toegevoegd. Pagina 69 van 138

Begroting na wijzigingen versus realisatie: De toename van de baten van € 366.000 betreft met name de meerbaten dividend Essent van € 362.000; restant opbrengst verkoop Kabelcom.

Pagina 70 van 138

Programma

Programmarekening Vaals

BESTUUR

2007

en DIENSTVERLENING Deel 1. 1.1.

Programmaverantwoording

Inhoud

Inhoud programma

Dit programma richt zich met name op: • dienstverlening richting de burgers middels o.a. de centrale balie; • communicatie en voorlichting jegens de burgers; • samenwerking met andere partners om de gemeentelijke opgaven te realiseren; • veiligheid van inwoners en bezoekers van Vaals. Onderstaand overzicht maakt inzichtelijk op welke manier het programma is verdeeld in onderdelen (afgeleid uit het coalitieprogramma 2006-2010) en vervolgens welke producten per onderdeel zijn te onderscheiden. Programma BESTUUR en DIENSTVERLENING

Coördinerend portefeuillehouder: Burgemeester

Programma-onderdelen:

Beleidsvelden:

“Bestuur”

Bestuursorganen Samenwerking

“Openbare orde en veiligheid”

Veiligheid woonomgeving Rampenbestrijding Brandweer

“Dienstverlening”

Communicatie en voorlichting Publieksbalie Basisregistratie Adressen en Gebouwen

“Financiering”

Gemeentefonds Gemeentelijke belastingen Treasury

Pagina 71 van 138

Deel 2.

Doelstellingen en bereikte resultaten

In dit deel wordt per programma-onderdeel in beeld gebracht wat we per speerpunt hebben bereikt en wat we hiervoor hebben gedaan.

BESTUURLIJKE PRIORITEITEN 2.2.

Openbare orde en veiligheid

Veiligheidsplannen Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Verbeteren van de veiligheid en leefbaarheid in de woonkernen met de volgende effecten: * In 2009 vermindering van de drugsoverlast en -handel met 10 % (objectieve cijfers politie) * In 2009 verbetering van de veiligheidsbeleving (subjectief) met 10 % Activiteiten Begroting 2007 Geheel 2007: ● Participatie Veiligheidshuis ● Uitvoeren woonkernschouwen ● Deelname project “Bestuurlijke Aanpak Georganiseerde Criminaliteit Zuid-Limburg” ● Toepassen Politiekeurmerk Veilig Wonen

Jaarrekening 2007 Het Veiligheidsplan 2007-2010 is op 18 december 2006 door de raad vastgesteld. Het jaar 2007 heeft veelal in het teken gestaan van de voorbereiding gestaan. Voor wat betreft het Veiligheidshuis Kerkrade (deelnemende gementen Kerkrade, Landgraaf, GulpenWittem, Simpelveld en Vaals) is voorzien in huisvesting en op 1 december 2007 gestart, de officiële opening is gepland voor 7 april 2008 door de minister van justitie. De bevindingen van de woonkernschouwen 2007 zijn veelal middels inzet van reguliere budgetten in 2007 uitgevoerd. Daarnaast zijn in 2007 ook de bevindingen van de avondschouwen 2006 (uitgewerkt in een rapportage met knelpunten) opgepakt. Ten behoeve van de uitvoering van deze knelpunten (vooral op het vlak van de openbare verlichting) is door de raad € 22.500 beschikbaar gesteld. Uitvoering door Essent heeft grotendeels in 2007 plaatsgevonden. Bij het project Von Clermontplark wordt het 'politiekeurmerk Veilig Wonen' als pilot toegepast, e.e.a. gebeurt in samenwerking met de politie.

Risico's Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Risico t.a.v. derden partijen: Uitvoering veiligheidsplannen vindt plaats met andere Het risico heeft zich ten dele geëffectueerd. partijen => politiedistrict Kerkrade, andere gemeenten, ==> zie o.a. de late start van het Veiligheidshuis. Trajekt. Problemen bij deze derden (capaciteit, budget) kunnen dus gevolgen hebben voor het uitvoeren van de in Vaals afgesproken maatregelen.

Pagina 72 van 138

Risico's Financieel risico: Er zijn behalve de participatie in het Veiligheidshuis nog geen financiële middelen geraamd om de Veiligheidsplannen uit te voeren.

2.3.

Met de vaststelling van het Veiligheidsplan 2007-2010 heeft de raad structureel aanvullend € 26.000 beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van de diverse activiteiten. In 2007 hebben de voorbereidende werkzaamheden nog niet tot een financieel beslag geleid.

Dienstverlening

Visie op dienstverlening

Doelstelling en gewenste effecten Begroting 2007

Jaarrekening 2007

Doelstelling is professionalisering, meer integrale en kwalitatief hoogwaardige dienstverlening aan de klant (burger). Producten zullen zoveel mogelijk vanuit één centraal punt (publieksbalie) en geredeneerd vanuit de klantvraag aangeboden worden. De algemene doelstelling moet in de visie op dienstverlening als volgt geconcretiseerd worden: • Hogere klanttevredenheid outcomedoelstelling • Meer diensten aan de balie outputdoelstelling • Minder doorverwijzingen outputdoelstelling • Minder wachttijden outputdoelstelling

In het dienstverleningsconcept Vaals 2007 'De klant is koning' zijn de in de begroting 2007 genoemde doelstellingen opgenomen voor wat betreft de klanttevredenheid en minder doorverwijzingen. De overige twee doelstellingen zijn niet impliciet opgenomen in het dienstverleningsconcept, maar zijn wel een vanzelfsprekendheid bij de uitvoering (snelloket ==> wachttijden/ gemeentewinkel ==> meer diensten) Voor wat betreft de doelstelling 'hogere klanttevredenheid' is het streven om bij het Burgeronderzoek in 2010 een 8,0 voor de dienstverlening te scoren; gelijk aan de gemeenten van vergelijkbare omvang. Ten aanzien van de doelstelling 'minder doorverwijzen' zal in het 2de halfjaar 2008 een onderzoek worden verricht (0-meting) waarbij in kaart wordt gebracht hoe vaak dit gebeurt. Vervolgens wordt deze doelstelling nader geconcretiseerd.

Activiteiten Begroting 2007 • • • • •

2e halfjaar 2006: Opstellen visie en kaders op dienstverlening (inclusief keuzes en opties) 1e kwartaal 2007: Kaderstelling raad inzake visie 2e / 3e kwartaal 2007: Uitwerking visie inclusief financiële / organisatorische consequenties 4e kwartaal 2007: Besluitvorming raad inzake uitgewerkte visie 2008 e.v.j.: Uitvoering nieuwe visie op dienstverlening

Jaarrekening 2007 De visie op dienstverlening is een onderwerp dat veel facetten van de organisatie van de gemeente Vaals raakt. Het eerste halfjaar 2007 is veel werk gestopt in de voorbereiding om te komen tot een dienstverleningsconcept. Tijdens een raadsconferentie op 11 juni 2007 heeft overleg met de raad plaatsgevonden omtrent problematiek, ontwikkelingen, doelstellingen en opties op het gebied van dienstverlening e.d. Op basis van de uitkomsten van de raadsconferentie heeft afronding van het dienstverleningsconcept plaatsgevonden, inclusief de hiermee samenhangende financiële en organisatorische consequenties. In de raadsvergadering van 28 januari 2008 is het dienstverleningsconcept Vaals 2007 'De klant is koning' door de raad vastgesteld. Met de uitvoering van het dienstverleningsconcept is inmiddels een start gemaakt (o.a. inrichten snelloket en WMO-loket).

Pagina 73 van 138

Risico's Begroting 2007 Organisatorisch risico: Om de nieuwe dienstverlening goed te kunnen implementeren in de organisatie moeten de processen, verantwoordelijkheden en bevoegdheden duidelijk zijn vastgelegd.

Jaarrekening 2007 In het dienstverleningsconcept is € 30.000 opgenomen vooor het beschrijven van de werkprocessen e.d. Dit wordt samen met Gulpen-Wittem opgepakt. ==> risico is dus niet meer van toepassing.

Capaciteitsrisico: Afhankelijk van niveau dienstverlening, wensen t.a.v. In het dienstverleningsconcept is € 20.000 opgenomen afhandeling klantvraag en de mate van deskundigheid van voor opleidingen. Dit moet leiden tot verbreding en de medewerkers kan er een capaciteitsprobleem verdieping van het kennisniveau van de medewerkers. ontstaan. Risico t.a.v. cultuur: Creëren van en investeren in draagvlak voor de gewenste veranderingen in dienstverlening

Om de uitvoering van het dienstverleningsconcept soepel te laten verlopen en vooral ook draagvlak in de organisatie te creëren, zal de uitvoering begeleid worden door een multidisciplinaire projectgroep. Verder zal bij de opleidingen gefocust worden op de gewenste cultuur.

Pagina 74 van 138

OVERIGE ONDERWERPEN

Omschrijving Doorontwikkeling website

Begroting 2007

Jaarrekening 2007

De doelstellingen van de doorontwikkeling van de website zijn nog steeds: • In 2007 bij het Burgeronderzoek minder dan 15% ontevredenheid scoren v.w.b. vormgeving en inhoud van de website; • In de jaarlijkse ranglijst van gemeentelijke websites van Advies.Overheid tot de beste 250 websites behoren.

In het Burgeronderzoek 2007 was het oordeel over de website grotendeels positief, namelijk verbeteringen bij het oordeel over de informatie op de website (actualiteit en begrijpelijkheid van de informatie). Daarentegen is het oordeel over de toegankelijkheid van de website verslechterd (19% ontevredenheid). ==> de norm van minder dan 15% ontevredenheid wordt hiervoor niet gehaald. Onder toegankelijkheid van de website wordt verstaan: het makkelijk kunnen vinden van wat je zoekt. Op de ranglijst van gemeentelijke websites neemt de website van de gemeente Vaals per november 2007 (ranglijst 2007) plaats 151 in. Hiermee is voldaan aan de doelstelling uit de begroting 2007 om tot de beste 250 websites te behoren.

–

–

–

–

Accentuering interactief beleid

Onderstaande activiteiten staan op de rol voor 2007: in samenwerking met de griffie invoeren van een “burger- en raadsinformatiesysteem”, voorzover de raad aangeeft daaraan behoefte te hebben; de ontwikkeling en ingebruikname van een internetkassa, zodat burgers elektronisch aangevraagde producten ook via internet kunnen betalen; een elektronische nieuwsbrief, waarop burgers zich kunnen abonneren, hierdoor krijgen zij informatie op maat; de ontwikkeling van een WOZloket, waar burgers WOZgegevens of een taxatierapport van hun pand kunnen inzien en opvragen.

Op dit moment zijn een aantal zaken welke voor 2007 op de rol stonden bij de doorontwikkeling van de website gerealiseerd: - Het WOZ loket is ingaande 2007 gerealiseerd; - Het burger- en raadsinformatiesysteem is na voorbereiding in 2007, in het voorjaar 2008 gerealiseerd. De ontwikkeling en ingebruikname van een internetkassa en de electronische nieuwsbrief zal in 2008 plaatsvinden. Hier is in 2007 vanwege andere prioriteiten onvoldoende aandacht aan besteed.

Accentuering interactief beleid middels:

In 2007 is via een apart info blad (de begrotingsspecial), middels een lijst aangegeven welke projecten e.d. in a) in de begrotingsspecial (apart het betreffende jaar voor uitvoering infoblad) middels een lijst aangegeven gepland staan. Daarnaast is via deze worden welke projecten in dat jaar lijst aangegeven hoe de burger gepland staan om uitgevoerd te geïnformeerd wordt over de uit te worden en welke (nieuwe) voeren projecten e.d. beleidsnota’s gepland staan om Concreet zag dit er als volgt uit: opgesteld te worden en;

Pagina 75 van 138

Omschrijving

Begroting 2007

Jaarrekening 2007

b) aan de hand van deze lijst verder aan te geven hoe de burger geïnformeerd wordt over het uit te voeren project c.q. de op te stellen beleidsnota en op welke wijze de burger kan participeren (meepraten, meedenken en / of eventueel meebeslissen).

- WMO: veelvuldig overleg met de WMO-raad - Brede School: communicatie in 2007 via een infoblad en een inloopavond over de verkeerssituatie rondom de Brede School. - Randweg Noord: een informatie avond voor de inwoners. - Plan verkeersprioriteiten 20082011: Er is een enquête onder de bevolking gehouden, daarnaast wordt gewerkt met een klankbordgroep (vertegenwoordiging van inwoners). Ook het werken met buurtplatforms (Vijlen in 2007 gerealiseerd) is een extra impuls voor interactief beleid.

2.4 Kengetallen In 2007 zijn er 155 meldingen geweest in de gemeente Vaals waarbij de brandweer is opgeroepen (zowel de vrijwillige brandweer van Vaals als de post vrijwillige brandweer Mechelen). Ten opzichte van de voorgaande jaren (108 uitrukken in 2003, 102 in 2004, 110 in 2005 en 103 in 2006) is dit een forse stijging. Van de 155 uitrukken in 2007 betrof 55% een hulpverlening en 45% een brandmelding.

Inzetten

45% Bra nd meldingen H ulp v erleningen 55%

Pagina 76 van 138

De 70 uitrukken (45%) betreffende brandmeldingen zijn in onderstaande grafiek gespecificeerd. 44

45

Autobrand Handgedrukte melding

40

Automatische brandmelding Binnenbrand

35

Binnenbrand Middelbrand Binnenbrand Grote Brand

30

Brandgerucht Buitenbrand

25

Nacontrole Schoorsteenbrand

20

Assistentie buiten gemeente 15

10 5

5

4

5

3

3 1

1

2

2

0

0 d e t d ng le nd ng nd nd nd nt di an ch di ro ra an ra ra ra el ee ru el lb Br nt b b b br e o n n m m e n o g t te c e d dm e i te ge ee id ro nd kt Au nn Na an st n M G Bu ra ru Bi br te or d d i d B o e n n u h a a b ge ch br br Sc ie nd is en en nt at Ha e n n t m n n to si s Bi Bi Au As

In de onderstaande grafiek staan de 85 uitrukken inzake hulpverlening nader gespecificeerd: 24

20

28

18

Assistentie ambulancedienst 16

Beknelling

16

Buitensluiting Dieren in nood

14

Gaslek

12

Inzet gevaarlijke stoffen Personen in lift

10

Schoonmaken wegdek 8

Stormschade Wateroverlast

6

5

5

4

Overige HV Assistentie buiten gemeente

3 2

2

1

1 0

jke

G as le k

In ze tg ev aa rli

As si st en t

ie

am

bu la nc ed i

en st Be kn el lin Bu g ite ns lu iti D ng ie re n in no od

0

st of fe n Sc on ho e on n in m lif ak t en w eg de St k or m sc ha W de at er ov As er si la st st O en v tie er ig bu e ite H V n ge m ee nt e

0

Pe rs

0

Pagina 77 van 138

Website De website van de gemeente Vaals wordt goed bezocht. In de onderstaande grafiek wordt per maand weergegeven hoeveel pagina's er op www.vaals.nl zijn bezocht. Wat duidelijk opvalt is de maand juli, waarin er 55.394 pagina's bezocht zijn. Dit heeft voornamelijk te maken met de toeristische pagina's die de website bevat.

Bezochte pagina's op www.vaals.nl per maand 55.394 60.000

36.155

37.929

43.882 43.827 43.987 39.730

45.973 45.618 43.002 41.886 januari

33.109

februari

50.000

maart april

40.000

mei juni

Aantal 30.000

juli augustus

20.000

september oktober

10.000

november december

1 Maand in 2007

Oordeel gemeentebestuur In de burgerpeilingen 2004 en 2007 is het oordeel van de burgers over het gemeentebestuur gepeild. Zoals in onderstaande grafiek te zien is, is het gemeentebestuur in 2007 als meer toegankelijk en aanspreekbaar ervaren als in 2004.

Oordeel over gemeentebestuur in % 60 De gekozen politieke partijen m aken w aar w at zij beloofd hebben tijdens de verkiezingen

Percentage

50 40

In onze gem eente zijn de raadsleden toegankelijk en aanspreekbaar

30 20

In onze gem eente is het college van B&W toegankelijk en aanspreekbaar

10 0 2004

2007

(zeer) eens

2004

2007

Niet eens / niet oneens

2004

2007

(zeer) oneens

Pagina 78 van 138

Deel 3. 3.1.

Financiën

Financieel overzicht

Onderstaand wordt een overzicht gegeven van de financiële impact van de onderdelen van dit programma. Op grond van de financiële verordening ex artikel 212 van de Gemeentewet is bepaald dat indien de financiële afwijking ten opzichte van de geraamde lasten van dit programma groter dreigt te worden dan € 15.000, het college vooraf toestemming (autorisatie) van de raad nodig heeft om bepaalde uitgaven te verrichten. (Zie de toelichting bij deel 1, onderdeel 3). Jaarrekening BESTUUR en DIENSTVERLENING

bedragen x € 1.000

realisatie 2006

raming 2007 (begroting)

raming 2007 (na wijzigingen)

realisatie 2007

-1.371

-1.178

-1.225

-1.312

Openbare orde en veiligheid

-540

-619

-644

-636

Dienstverlening

-737

-780

-836

-863

-2.095

-626

-2.047

-1.877

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

Bestuur

24

24

24

25

Openbare orde en veiligheid

14

10

10

13

144

134

134

191

10.924

11.197

11.613

11.613

Totaal baten:

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

Saldo programma:

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

Lasten: Bestuur

Financiering Totaal lasten: Baten:

Dienstverlening Financiering

3.2.

Toelichting

Bestuur Primitieve begroting versus begroting na wijzigingen: De toename van de lasten met € 53.000 is met name veroorzaakt door de volgende wijzigingen: € 15.000 bijraming voor de aanschaf van het raadsinformatiesysteem; € 18.000 bijraming vanwege hogere toevoeging aan de voorziening uitkeringen gewezen wethouders; € 10.000 bijraming accountantskosten (vrijval reserve overloop 2006). Begroting na wijzigingen versus realisatie: De toename van de lasten met € 87.000 is met name veroorzaakt door: € 83.000 aan lasten voor het opstellen van de nieuwe strategische visie (onttrokken uit reserve strategische visie); € 16.000 meerlasten juridische advieswerkzaamheden met name ten behoeve van de afwikkeling van de planschade verzoeken; € 10.000 minderlasten accountantskosten (reserve overloop); € 12.000 minderlasten rekenkamerfunctie (--> onderzoeken worden in 'eigen beheer' uitgevoerd; budget voor externe ondersteuning niet aangesproken). Dienstverlening Primitieve begroting versus begroting na wijzigingen: De toename van de lasten met € 56.000 is met name veroorzaakt door de volgende wijzigingen: Pagina 79 van 138

-

€ 10.000 bijraming voor het welkomstpakket nieuwe burgers; € 6.000 bijraming voor de implementatie nota trouwen; € 20.000 bijraming vastgoedbeheer: luchtfoto's (vrijval reserve overloop 2006);

Begroting na wijzigingen versus realisatie: De toename van de lasten met € 27.000 betreft met name € 24.000 meerlasten voor de aanschaf van producten publieksbalie; € 13.000 hogere doorberekening van loonkosten publieksbalie; € 8.000 minderlasten onderhoud beheersapplicaties (pas eind 2007 aangeschaft); € 5.000 minderlasten nota trouwen (reserve overloop). De toename van de baten met € 57.000 betreft met name de meerbaten leges publieksbalie van € 43.000. Financiering De toelichting op de financiering/ algemene dekkingsmiddelen betreft onderstaand overzicht algemene dekkingsmiddelen (bedragen * € 1.000): Algemene Dekkingsmiddelen Lasten Algemene uitkering Inning OZB / hertaxaties WOZ Overige lasten Stelpost loon-/prijsstijgingen Stelpost onvoorzien Overige stelposten Kostenplaatsen Totale lasten

Realisatie 2006

122 272 208

Raming 2007 (primitief) 5 294 53 57 60 11

Raming 2007 (na wijzigingen)

Realisatie 2007

5 316

5 308

53

148

6 286

29

602

480

666

490

Baten Algemene uitkering OZB Dividendopbrengsten Interne rentebaten Overige baten Hertaxaties WOZ Kostenplaatsen

8.048 909 195 323 33 61 36

8.861 972 48 328 32 62 187

9.033 972 185 325 32 62

8.984 973 184 330 33 62

Totale baten

9.605

10.490

10.609

10.566

189

-512

87

618

984 1.313

146 706

1.382 1.004

1.387 1.046

Totaal reserveringen

329

560

-378

-341

Resultaat na reserveringen

518

48

-291

276

Resultaat voor reserveringen Reserveringen Toevoegingen Onttrekkingen

Algemene uitkering gemeentefonds De algemene uitkering uit het gemeentefonds is bijna € 123.000 hoger uitgevallen dan oorspronkelijk geraamd. Dit wordt voor € 89.000 veroorzaakt door een hogere bijdrage in het kader van de uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning, die in 2007 in totaal € 980.000 bedroeg. De overige stijging heeft met name te maken met het positieve effect van het niet-slopen van het voormalige bejaardentehuis De Wolfskoele in 2007. Hierdoor hebben we in dat jaar een hogere voorraad woningen, wat een gunstig effect heeft voor de algemene uitkering. Jaarlijks houdt het Rijk een bepaald bedrag uit het gemeentefonds vooraf in reserve (zogenaamde behoedzaamheidsreserve) om pas na afloop van het jaar aan de gemeenten uit te betalen. Dit jaar is er voor het eerst geen uitkering uit de behoedzaamheidsreserve ontstaan, omdat de daadwerkelijke rijksuitgaven zijn achtergebleven bij de oorspronkelijke ramingen. Een uitkering uit deze reserve is gekoppeld aan de omvang van deze rijksuitgaven, waardoor er dus over 2007 geen restitutie is ontstaan. Voor een toelichting op de werkelijke toevoegingen aan een onttrekkingen aan de reserves wordt verwezen naar de

Pagina 80 van 138

tabel 'Analyse rekeningresultaat voor en na reserveringen' (deel 1 onderdeel 3 financiële positie).

Deel 3.

PARAGRAFEN 2007

Pagina 81 van 138

Pagina 82 van 138

Paragraaf

Programmarekening Vaals

2007

Bedrijfsvoering Paragrafen

Deel 1. 1.1.

Problematiek en kaders

Inhoud paragraaf

De paragraaf bedrijfsvoering handelt over de wijze waarop het management als leiding van de ambtelijke organisatie deze organisatie zodanig kan sturen dat enerzijds de bestuurlijke doelstellingen zo optimaal mogelijk worden gerealiseerd en anderzijds de op die doelrealisatie gerichte uitvoering zo efficiënt mogelijk plaatsvindt. De bedrijfsvoering regelt het beheer van de uitvoering van het gemeentelijk beleid en de taken. Het college regelt per definitie dit beheer en overlegt met het ambtelijk management over de te volgen strategie en filosofie. Het management beschikt daarbij over een scala aan instrumenten, die onder te verdelen zijn in een aantal onderdelen, zoals personeelszaken, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering en huisvesting (ook wel vaker PIOFAH genoemd). In het kader van de bedrijfsvoering gelden specifieke doelen en worden ook specifiek kosten gemaakt (apparaatskosten). Deze kosten worden administratief verantwoord op het hulpprogramma Bedrijfsvoering en vervolgens doorberekend aan de vier inhoudelijke programma's. Uit dit oogpunt wordt de bedrijfsvoering ook wel als een ondersteunend programma gezien. Onderstaand overzicht laat de diverse onderdelen van de bedrijfsvoering in één oogopslag zien. Ondersteunend programma BEDRIJFSVOERING Onderdelen: Management & Organisatie

Informatievoorziening & Automatisering

Planning & Control

Huisvesting

Personeelszaken

1.2.

Problematiek en aandachtspunten

Bij het opstellen van de begroting golden ten aanzien van dit programma de volgende actuele problematiek en aandachtspunten: • • •

•

Er is behoefte aan vernieuwing van de huidige bedrijfsvoeringsfilosofie en een nieuwe afstemming inzake de organisatorische uitgangspunten. Daarbij behoeft ook de huidige organisatie-verordening een actualisering, mede gezien het lopende traject van nadere integratie van de voormalige afdeling Inwonerszaken en de huidige afdeling Grondgebiedzaken. Tot op heden is er vooral voortvarend gewerkt aan het verbeteren van de interne organisatie. Nu is het zaak de aandacht te vestigen op de externe gerichtheid en de product- en dienstverlening. In dat kader zal er een verdere organisatie (door-)ontwikkeling volgen. Verder is er in toenemende mate behoefte aan versterking van de beheersaspecten van de bedrijfsvoeringsfunctie door middel van regionale samenwerking. Tal van nieuwe ontwikkelingen leggen een steeds groter beslag op de ambtelijke organisatie. Denk bijvoorbeeld aan de implementatie van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning, de Basisregistratie Adressen en Gebouwen, de toenemende frequentie van de hertaxaties in het kader van de wet Waardering Onroerende Zaken en noem maar op.

Het beleid in dit programma is gericht op het bieden van oplossingen voor deze problematiek.

1.3.

Beleidskaders

Het instrumentarium dat het management ter beschikking staat om te sturen en onnodige risico's te voorkomen is gebaseerd op een zogenaamd bedrijfsvoeringsconcept. Het beleid dat ten aanzien van dit instrument specifiek wordt nagestreefd is voor een groot deel terug te voeren op deze reeds bestaande beleidskaders. Anderzijds zullen nieuwe Pagina 83 van 138

ontwikkelingen ook hun invloed uitoefenen, niet alleen op de inhoudelijke instrumenten, maar ook op de gehele bedrijfsvoeringsfilosofie. Onderstaand wordt het geldende beleidskader nader in beeld gebracht. Beleidskaders BEDRIJFSVOERING Lopend beleid In 2007 is een organisatie-ontwikkelingstraject gestart, waarbij vanuit de basis ontwikkelingspunten zijn geïnventariseerd en een nieuw bedrijfsvoeringsconcept 2007 “Vaals op weg naar de profstatus” is opgesteld. De visie op bedrijfsvoering vormt een onlosmakelijk onderdeel van een drieluik dat bestaat uit: * strategische visie * bestuursstijl * bedrijfsvoeringsconcept. De strategische visie geeft aan waar het met Vaals in de komende jaren naar toe moet gaan; de bestuursstijl focust zich op de wijze waarop gemeenteraad en college van burgemeester en wethouders dat met elkaar willen doen en in welke onderlinge rolverdeling dat moet gebeuren. Het bedrijfsvoeringsconcept moet ervoor dat de organisatie zodanig is ingericht dat de beide andere aspecten zo goed mogelijk tot hun recht komen. Het bedrijfsvoeringsconcept ontleend zijn verdere implementatie aan een vooraf geformuleerde eenduidige missie. In de in 2007 geformuleerde missie is vastgelegd dat de ambtelijke organisatie van de gemeente Vaals voor de volgende 3 hoofdzaken staat: 1. klantgericht werken -> de burger meer centraal stellen 2. oplossingsgericht werken -> beter samenwerken (intern en extern) en meer resultaatgericht werken 3. kwaliteit leveren -> kwaliteiten personeel beter benutten en ontbrekende kwaliteiten indien nodig toevoegen. Het was de bedoeling om in 2007 ook de huidige organisatie-indeling en de daarbij geldende uitgangspunten rondom verantwoordelijkheden en dergelijke op grond van de nieuwe bedrijfsvoeringsfilosofie vast te leggen in een geactualiseerde Organisatieverordening Gemeente Vaals. De huidige verordening is namelijk verouderd en stamt nog uit 2000. Vanwege diverse andere prioriteiten is hier weliswaar in 2007 een begin mee gemaakt, echter de concrete afronding zal pas in 2008 plaatsvinden. Hetzelfde geldt voor de daaronder liggende mandaatregeling, nu nog vastgelegd in het Bevoegdhedenbesluit Gemeente Vaals 2001, alsmede de verantwoordelijkheden en bevoegdheden van budgethouders en budgetbeheerders. Het gemeentelijk personeelsbeleid is vastgelegd in de recente nota Personeelsbeleid 2005. In het Informatieplan 2005 zijn de hoofdlijnen voor het beleid inzake informatievoorziening en de daarop afgestemde automatisering vastgelegd. De onderdelen van de financiële functie hebben hun beslag gekregen in de volgende geldende regelingen: * Treasurystatuut 2006 * Nota Waardering en Afschrijving 2002 * Verordening op het financieel beleid en beheer ex art. 212 Gemeentewet (2003) * Verordening betreffende de controle door de accountant ex art. 213 Gemeentewet (2003) * Verordening doelmatigheids- en doeltreffendheidsonderzoeken door het college ex art. 213a Gemeentewet (2003) * Nota Reserves en Voorzieningen 2006 Nieuw beleid – realisatie begroting 2007 Het voornemen om in 2007 een nieuw bedrijfsvoeringsconcept te ontwikkelen is nader ingevuld (zie boven). Daarnaast is ook het Treasurystaat geactualiseerd (reeds eind 2006). Vanwege het organisatie-ontwikkelingstraject, dat ten grondslag heeft gelegen aan het nieuwe bedrijfsvoeringsconcept, en eigenlijk vooraf niet in die omvang was voorzien, zijn de organisatieverordening en het daarbij behorende bevoegdhedenbesluit/mandaatregeling alsmede de regeling budgethouderschap/-beheer nog niet gerealiseerd. Wel is hiermee in 2007 een start gemaakt. Afronding volgt in 2008. Nog geen aanvang is in 2007 gemaakt met het opstellen van de nota Risicomanagement alsmede de actualisatie van de nota Waardering en Afschrijving (uit 2002). De eerste omdat de gewenste capaciteit in 2007 nog ontbrak (is nu ingevuld), de tweede omdat de raad bewust gekozen heeft om prioriteit te geven aan de inbedding van het thema “duurzaam inkopen”. Beide documenten zullen in 2008 worden opgepakt.

Pagina 84 van 138

1.4.

Personele kaders

Om ervoor te zorgen dat de bestuurlijke doelen worden gerealiseerd staat het management niet alleen een bedrijfsvoeringsconcept ter beschikking, maar natuurlijk ook een ambtelijk apparaat. Op grond van de organisatie-ontwikkeling is ook de inrichting van de organisatie per 1 juni 2007 aangepast. De nieuwe inrichting van de organisatie is daarbij gebaseerd op de volgende uitgangspunten: • de burger meer centraal • belangrijkste vakgebieden vertegenwoordigd in management-team • meer ruimte voor coaching en sturen op strategie • meer extern gericht opereren • verantwoordelijkheden lager in de organisatie. Op grond van deze uitgangspunten geldt vanaf 1 juni 2007 de volgende structuur. ORGANOGRAM GEMEENTE VAALS Gemeenteraad Burgemeester dhr. R. van Loo

Griffie dhr. E. Ummels College van B&W

Vrijw. Brandweer dhr. J. v.d. Berg Algemeen directeur dhr. H. Rijnders

Sector Bedrijfsvoering dhr. J. Bertram

Sector Ruimte dhr. H. van Eck

Sector Maatschappij dhr. S. Niekamp

Sector Dienstverlening mw. M. Liu

Control, P&O en I&A

VROM

Welzijn & Zorg

Juridische zaken, Handhaving & Veiligheid

Interne Service

Openbare Ruimte

Werk & Economie

Gemeentewinkel

Zoals aangegeven moet deze nieuwe organisatie-structuur in 2008 nog nader worden vastgelegd in een zogenaamde organisatie-verordening. SALARISLASTEN De ambtelijke organisatie kent eind 2007 een totale omvang van ruim 78 fté (full-time-employées), bestaande uit 91 medewerkers, die een totale salarislast van ongeveer € 3.800.000 vertegenwoordigen. In onderstaande tabellen worden deze kengetallen nader inzichtelijk gemaakt en vergeleken met andere perioden. De eerste tabel geeft de totale salarislasten van de gemeentelijke organisatie weer. Salarislasten

Rekening 2006

Begroting 2007

Rekening 2007

494.000

525.000

534.000

Ambtelijke organisatie

3.468.000

3.603.000

3.840.000

Vrijwillige brandweer

158.000

155.000

205.000

Totale salarislasten

4.120.000

4.283.000

4.579.000

Bestuur (raad, griffie, college)

De salarislasten van de ambtelijke organisatie zijn in de tweede bestuursrapportage 2007 met € 235.000 bijgeraamd (bijstelling tot € 3.838.000), onder andere als gevolg van cao-loonstijging personeel, effecten organisatie-ontwikkeling en inhuur. De werkelijke cijfers wijken hier vrijwel niet van af. Pagina 85 van 138

De raming van de salarislasten vrijwillige brandweer bestaat voor € 102.000 uit lasten voor onze vrijwillige brandweer en voor € 53.000 uit inhuur van ondersteuning vanuit de brandweer Parkstad. De overschrijding zit volledig in de personeelslasten vrijwillige brandweer en wordt toegelicht in deel I. PERSONEELSBESTAND – omvang Het personeelsbestand ziet er eind 2007 als volgt uit. Personeelsbestand Situatie per 1.1.2007

Situatie per 31.12.2007

medewerkers

fté's

medewerkers

fté's

Algemeen directeur

1

1,0

1

1,0

Commandant vrijwillige brandweer

1

0,2

1

0,2

Ambtelijk secretaris OR

1

0,3

1

0,3

Totaal algemeen deel

3

1,5

3

1,5

Sectorhoofd

1

1,0

1

1,0

Cluster Control, P&O en I&A

7

7,0

9

9,0

Afdelingshoofd

1

1,0

1

1,0

Afdeling Interne Service

19

15,3

19

14,2

Totaal sector bedrijfsvoering

28

24,3

30

25,2

Sectorhoofd

1

1,0

1

1,0

Cluster VROM

5

4,8

6

5,2

Afdelingshoofd

1

1,0

1

1,0

Afdeling Openbare Ruimte

16

17,1

16

16,3

Totaal sector ruimte

23

23,9

23

23,5

Sectorhoofd

1

1,0

1

1,0

Cluster Welzijn & Zorg

3

3,0

5

3,1

Gemeente Vaals ALGEMEEN:

SECTOR BEDRIJFSVOERING:

SECTOR RUIMTE:

SECTOR MAATSCHAPPIJ:

Cluster Werk & Economie

2

2,0

3

3,0

Totaal sector maatschappij

6

6,0

9

7,1

Sectorhoofd

1

1,0

1

1,0

Cluster Jur. Zakn, Handhaving & Veiligheid

8

6,6

8

8,2

Afdelingshoofd

1

1,0

1

1,0

Afdeling Gemeentewinkel

15

10,7

15

10,7

Totaal sector Dienstverlening

25

19,3

25

20,9

TOTAAL ORGANISATIE VAALS

85

75,0

91

78,2

SECTOR DIENSTVERLENING:

Uit dit overzicht blijkt dat er ten opzichte van de situatie begin 2007 op een aantal plaatsen formatie-uitbreiding heeft plaatsgevonden, die in totaliteit leiden tot een toename met 3,2 fté: • bij het cluster Control, P&O en I&A is enerzijds de functie van controller formeel gemaakt, waardoor de functie financieel beleidsmedewerker opnieuw full-time is opengesteld, waartegen echter de vacature administratieve ondersteuning financiën (0,5 fté) is komen te vervallen, dus per saldo 0,5 fté uitbreiding • anderzijds bij hetzelfde cluster 1,0 fté capaciteit voor het realiseren van diverse basisregistraties, waaronder de Basisregistratie Adressen en Gebouwen per 1.1.2009 • bij het cluster Werk & Economie is 0,5 fté extra beleidscapaciteit voor armoede-/uistroombeleid, mede vanwege veranderingen in de gemeentelijke verantwoordelijkheid Wet Sociale Werkvoorziening • bij het cluster Juridische Zaken, Handhaving & Veiligheid 1,0 fté capaciteit voor de gemeentelijke verantwoordelijkheid inzake de Wet Bescherming Persoonsgegevens alsmede het project Bestuurlijke Aanpak Georganiseerde Criminaliteit Pagina 86 van 138

voor het overige hebben enkele interne verschuivingen plaatsgevonden, zijn functies in omvang verminderd en op een enkel onderdeel ook uitgebreid (per saldo 0,2 fté, met name op het gebied van milieu – duurzaamheid). De formatie-uitbreidingen zijn overigens gebaseerd op de door de gemeenteraad goedgekeurde begroting 2008 en de daaraan voorafgaande kadernota 2008. •

Naast deze structurele (eigen) formatie wordt bovendien jaarlijks gebruik gemaakt van inhuur op de volgende terreinen: a. uren van de gemeente Maastricht t.b.v. ondersteuning uitvoering milieubeleid/-beheer (ca. 390 per jaar) b. uren van de Brandweer Parkstad t.b.v. ondersteuning brandpreventie gebruiksvergunningen (ca. 1000 per jaar) c. uren van de Brandweer Parkstad t.b.v. algemene preparatie brandweerzaken/rampenbestrijding. PERSONEELSBESTAND – samenstelling In totaal waren er op 31 december 2007 91 medewerkers in dienst van onze gemeente. Vergeleken met de situatie eind 2006 een toename van 6 medewerkers. In de loop van 2007 hebben er dus diverse mutaties in ons personeelsbestand plaatsgevonden. Onderstaand volgt een overzicht van de redenen van die mutaties. Verloopcijfers 2007 Instroom 2007

Uitstroom 2007

Aantal medewerkers per 01.01.2007

85

Invulling van ontstane vacatures in bestaande functies

5

Invulling van ontstane vacatures in nieuwe functies

4

Ontslag wegens aanvaarden functie elders (gemeente)

1

Ontslag wegens verhuizing naar buitenland

1

Ontslag wegens arbeidsconflict/disfunctioneren

1

Aantal medewerkers per 31.12.2007

91

Net als de voorgaande jaren is er sprake van een zeer normaal verloop van personeel. Vorig jaar gingen ook 3 mensen uit dienst, het jaar ervoor 4. De voornaamste reden voor vertrek is al jarenlang de verbetering, meestal het aanvaarden van een functie bij een andere (grotere) gemeente. Niet alleen het verloop maar ook de opbouw van ons personeelsbestand vertoont al jaren een stabiel beeld. Opbouw personeelsbestand Leeftijdsopbouw jonger dan 25 jaar

Omvang dienstverband 2%

Salariëring

Part-time dienstverband:

tussen 25 en 35 jaar

16%

tussen 0,2 en 0,4 fté

5%

schaal 1 t/m 3

4%

tussen 35 en 45 jaar

31%

tussen 0,4 en 0,6 fté

16%

schaal 4 t/m 6

36%

tussen 45 en 55 jaar

29%

tussen 0,6 en 0,8 fté

9%

schaal 7 t/m 9

41%

tussen 55 en 60 jaar

11%

tussen 0,8 en 1,0 fté

5%

schaal 10 t/m 13

19%

ouder dan 60 jaar

11%

Full-time dienstverband

Totaal

100%

Totaal

65% 100%

Totaal

100%

Het grootste deel van ons personeelsbestand bevindt zich tussen de 35 en 55 jaar. De gemiddelde leeftijd ligt momenteel op 45 jaar (vorig jaar 44 jaar, het jaar daarvoor 43 jaar). Het blijkt dat de gemiddelde leeftijd langzaamaan iets omhoog gaat. Vooral de leeftijdsgroep van 25-35 jaar wordt relatief gezien kleiner. In 2008 zal gewerkt worden aan een zogenaamd leeftijdsbewust personeelsbeleid, waarmee geanticipeerd kan worden op het ouder worden van het personeelsbestand en de daarmee samenhangende consequenties. De verhouding full-time/part-time (65% - 35%) is al jaren constant. Ook de salarisverhoudingen vertonen een vrij constant en normaal (gemiddeld) beeld. Ruim 75% bevindt zich in de middengroep van uitvoerders/ondersteuners en beleidsmedewerkers.

Pagina 87 van 138

Deel 2.

Doelstellingen en activiteiten

In dit deel wordt per onderdeel in beeld gebracht wat per speerpunt het afgelopen jaar is bereikt in relatie tot hetgeen in de betreffende begroting was opgenomen.

2.1.

Management & Organisatie

De organisatorische aspecten van de bedrijfsvoering hebben het komende jaar veel aandacht gekregen. Enerzijds is, zoals hiervoren reeds opgenomen, gewerkt aan een organisatie-ontwikkelingstraject, waaruit een nieuw bedrijfsvoeringsconcept is gedestilleerd. Anderzijds is op het gebied van de regionale samenwerking met betrekking tot bedrijfsvoeringsonderwerpen nadere duidelijkheid ontstaan in de luwte van de afgelopen jaren. Bedrijfsvoeringsconcept Doelstelling en beoogde effecten

Realisatie 2007

Er is behoefte aan een verduidelijking van de belangrijkste 1e kwartaal 2007: interne streefpunten van de organisatie. nieuw bedrijfsvoeringsconcept ontwikkeld Daarnaast is het noodzakelijk de organisatie meer af te 1 juni 2007: stemmen op de wensen/vragen van de klanten en de externe gerichtheid te vergroten. nieuwe organisatiestructuur Doelstelling is dan ook het bepalen van de belangrijkste thema's van de interne bedrijfsvoering en deze vervolgens om te zetten in een werkwijze, waardoor de dienstverlening en de externe gerichtheid wordt verbeterd.

burgeronderzoek 2007: dienstverlening en externe gerichtheid verbeterd ten opzichte van vorige onderzoek 2004.

Dit moet resulteren in de volgende effecten: * Eenduidige vastgelegde bedrijfsvoeringsfilosofie * Aan dit concept aangepaste organisatiestructuur * Duidelijk merkbare verbetering van de externe gerichtheid, te meten via onderzoeken (o.a. Burgeronderzoek 2007). Toelichting: In 2007 is een organisatie-ontwikkelingstraject gestart, dat wordt doorgevoerd op basis van de contouren, zoals vastgelegd in het in de eerste helft van 2007 opgestelde nieuwe bedrijfsvoeringsconcept. Dit concept is gebaseerd op de zogenaamde 7 S-theorie en kan schematisch als volgt worden weergegeven: BEDRIJFSVOERINGSCONCEPT

MISSIE

Strategie

Organisatie-structuur

Cultuur

Instrumenten

Als een van de eerste concrete uitvloeisels van het organisatie-ontwikkelingstraject is per 1 juni 2007 de organisatiestructuur aangepast. Gekozen is voor een indeling in 4 sectoren op basis van vakinhoudelijke kwaliteit. De gemeente Vaals streeft vooral naar klantgericht werken en het leveren van inhoudelijke kwaliteit en vanuit dat perspectief is ervoor gekozen om in de hoogste ambtelijke laag, het management, de vakinhoudelijke kennis sterk vertegenwoordigd te laten zijn en de direct publiekgerelateerde taken bijeen te brengen. Dat blijkt uit de indeling in de sectoren Bedrijfsvoering – Ruimte – Maatschappij – Dienstverlening. In de nieuwe sector Dienstverlening zijn bijvoorbeeld ook alle vergunningen ondergebracht, net als de handhaving. Een andere keuze had kunnen zijn een indeling naar Beleid – Beheer. In dat concept gaat het vooral om “general-managers”. Zoals gezegd streeft de gemeente Vaals naar een aantal kernwaarden, die zijn verwoord in de missie, te weten: > klantgericht werken

Pagina 88 van 138

Bedrijfsvoeringsconcept > oplossingsgericht denken en handelen > kwaliteit leveren. Deze kernwaarden zullen in het voorjaar van 2008 nader worden gedefinieerd en uitgezet in de organisatie. De burger moet binnen nu en 2 jaar duidelijk merken dat de gemeente Vaals deze kernwaarden in praktijk brengt. Middels onderzoek kunnen we dit nagaan. Een dergelijk onderzoek is bijvoorbeeld het in 2007 gehouden burgeronderzoek, waarbij een deel van onze inwoners gevraagd is naar de mate van tevredenheid over diverse gemeentelijke producten en diensten, waaronder ook specifiek de gemeentelijke dienstverlening. Uit het onderzoek is gebleken dat ten opzichte van de resultaten van hetzelfde onderzoek in 2004: - het inlevingsvermogen en de deskundigheid van het gemeentelijk apparaat t.o.v. de burgers is verbeterd - de begrijpelijkheid van de verstrekte informatie is verbeterd - de tevredenheid over het balie-contact is verbeterd - de telefonische bereikbaarheid en dienstverlening is verbeterd - de schriftelijke informatieverstrekking/dienstverlening is verbeterd (hoewel dit nog beter kan). Duidelijke verbeteringen dus op dit vlak. Maar we willen meer. We willen vooral de externe gerichtheid (ook het daadwerkelijk in de maatschappij als partner aanwezig zijn), zoals ingezet vanaf 2007, steeds meer gaan uitbreiden. Denk bijvoorbeeld ook aan de gekozen werkwijze met dorpscommissies/-platforms.Verbeteringen op dit gebied zijn mogelijk. Ook verdient in dit verband aanbeveling om de relatie burger-bestuur en vooral ook de betrokkenheid van de burger bij beslissingen in de gemeente te verbeteren. Het in 2007 gestarte strategie-traject biedt daar goede kansen toe. Naast de interne organisatie heeft vanuit Management & Organisatie in 2007 ook de focus gelegen op het versterken maar vooral ook verduidelijken van de regionale samenwerking. In de begroting 2007 is gesproken over het samenwerkingsverband Heuvelland, waarin de gemeenten Eijsden, Margraten, Gulpen-Wittem en Vaals streven naar een samenwerking, die in eerste instantie vooral gericht is op de interne bedrijfsvoeringsaspecten. Dit samenwerkingsverband heeft echter lange tijd last gehad van het afzonderlijke traject van Eijsden en Margraten om mogelijk tot een fusie te komen. Het is noodzakelijk gebleken om helderheid te verschaffen over de mate waarin Vaals en Gulpen-Wittem van dit afzonderlijke traject afhankelijk bleken te zijn. Een verdere vertraging was op enig moment niet meer acceptabel, vooral ook omdat intern (ambtelijk) het geloof in de voordelen van samenwerking begon te vervagen. Vandaar dat beide gemeenten tegen de partners Eijsden en Margraten hebben uitgesproken om afzonderlijk verder te gaan en onder eigen condities de deur voor deze beide gemeenten naar de toekomst open te houden. De gemeenten Gulpen-Wittem en Vaals zijn in 2007 wel nader tot elkaar gekomen, hetgeen heeft geresulteerd in een door beide colleges ondertekend bestuurlijk convenant. In dat convenant streven de colleges een samenwerking na die per thema situationeel ingevuld moet worden. Uitgangspunten daarbij zijn als volgt bepaald: – samenwerking bij uitvoerende/administratieve processen: primair zoveel mogelijk afstemming/harmonisatie van regelgeving, processen en werkwijzen – samenwerking bij beleidsvoorbereiding en -ontwikkeling: primair ruimte voor lokaal maatwerk – wat centraal uitgevoerd kan worden, centraliseren (b.v. het voeren van administratie) – wat decentraal moet blijven, blijft decentraal (b.v. klantcontact). Samenwerking bedrijfsvoering Doelstelling en beoogde effecten

Realisatie 2007

Gezien diverse ontwikkelingen op het gebied van bestuurlijke samenwerking (alsmede uiteenvallen van bestaande verbanden) ontstaat in toenemende mate onduidelijkheid over de onderlinge posities.

Pas in het najaar van 2007 is duidelijk geworden dat de gemeenten Margraten en Eijsden op dit moment een samenwerking in de vorm van een gezamenlijk belastingbureau voor 4 gemeenten als ook een gezamenlijke P&O dienst niet kunnen onderschrijven. Bewaakt moet worden dat deze onduidelijkheid niet ten Vanaf dat moment kon pas worden gestart met de koste gaat van kansen om op het gebied van de voorbereidingen voor beide gezamenlijke diensten voor de uitvoering/bedrijfsvoering zaken beter te regelen door gemeenten Vaals en Gulpen-Wittem. Deze samen te werken. voorbereidingen zijn echter niet in volle gang, omdat van de andere kant inmiddels ook gekeken wordt naar een Daarom is het van belang om in eerste lijn met GulpenWittem en vervolgens met Margraten en Eijsden intensief mogelijke inpassing van de gemeente Valkenburg a/d Geul. Beide gezamenlijke diensten zullen niet eerder dan samen te werken op het gebied van bedrijfsvoering. per 1 januari 2010 actief kunnen zijn. Algemene doelstellingen: Het oorspronkelijke idee om een gezamenlijke * afstemmen en verbeteren dienstverlening inkooporganisatie op te richten voor 9 kleine gemeenten Pagina 89 van 138

Samenwerking bedrijfsvoering * verhogen kwaliteit voorbereiding en uitvoering * waarborgen continuïteit/verminderen kwetsbaarheid * versterken onderhande-lingspositie bedrijfsvoering * versterken adviesfunctie aan besturen * verhogen efficiency en effectiviteit * verruimen ontwikkelingsmogelijkheden medewerkers Dit alles moet uiteindelijk leiden tot: Betere dienstverlening aan de klanten (burgers extern en medewerkers intern), o.a. meetbaar in de vorm van: * vermindering aantal bezwaarschriften WOZ en vooral gegronde bezwaren (momenteel ca. 70 %) * verbetering cijfers personeelsbeleid (via MTO)

in Zuid-Limburg is inmiddels definitief van de baan. Reden is dat er teveel gemeenten géén verplichtingen aan wilden gaan in de vorm van het oprichten en financieren van een aparte organisatie. De samenwerking op ICT-gebied zou in eerste instantie alle 7 gemeenten uit het voormalige gewest M&M bevatten. In 2007 bleven uiteindelijk echter alleen de gemeenten Vaals, Gulpen-Wittem en Maastricht als serieuze partners over. Daardoor is ook in dit samenwerkingsinitiatief enige vertraging ontstaan. Overigens heeft deze samenwerking inmiddels wel geleid tot het aanleggen van een glasvezel-verbinding vanaf Vaals richting Maastricht. Deze zogenaamde Easy-Link verbinding zal in het 3e kwartaal van 2008 operationeel zijn en opent vele mogelijkheden voor ICT-beheer op afstand.

* vermindering omvang benodigde externe inhuur voor o.a. WOZ, ICT, P&O * financieel voordeel door gezamenlijke inkoop Toelichting: De concreet bereikte resultaten in dit verband zijn allerminst talrijk. Het blijkt dat de gekozen aanpak “samenwerking van onder op – vanuit de ambtelijke organisatie” zeker niet de makkelijkste en meest efficiënte wijze is. Zeker niet als het beoogde verband te groot is. Toch moeten we constateren dat er behoorlijke vooruitgang is geboekt als we ons concentreren op het samenwerkingsperspectief tussen Vaals en Gulpen-Wittem. Niet alleen het tot stand komen van het bestuurlijk convenant tussen beide colleges maar vooral ook de chemie die is ontstaan tussen de medewerkers van beide gemeenten over en weer biedt kansen. Het is inmiddels steeds meer vanzelfsprekend dat medewerkers bij de aanpak van een probleem of activiteit ook de mening en medewerking van hun collega's in de andere gemeente vragen. De filosofie omtrent samenwerking is wat dat betreft bij beide gemeenten gelijk. Wij geloven er dan ook in dat dit voor Vaals en Gulpen-Wittem niet de kortste maar wel de meest zekere weg tot succes is. Van de andere kant is het van belang om ook op het niveau van de gemeenteraden duidelijkheid te verschaffen over de toekomstige lijn van samenwerking. De raad van Vaals is daar klaar voor. Laten we hopen dat ook de raden in de andere gemeenten op dit aspect op korte termijn de discussie aan durven.

2.2.

Planning & Control

Op het gebied van planning & control (ook wel genoemd de financiële functie van de gemeente) is de afgelopen jaren een behoorlijk instrumentarium ontwikkeld en geïmplementeerd. Recente voorbeelden zijn de nieuwe vorm van bestuursrapportages en de programmabegroting. Ook de instrumenten, die een goede planning mogelijk kunnen maken, zijn in voldoende mate geïmplementeerd. In 2007 is met name aandacht besteed aan de inbedding van deze instrumenten alsmede de daarbij behorende controlfunctie. Inbedding control-functie Doelstelling en beoogde effecten

Realisatie 2007

Instrumenten om transparanter en resultaatgerichter te werken zijn geïmplementeerd, maar waarborgen nog onvoldoende effect.

Per 1 januari 2007 is gestart met de controlfunctie in de organisatie. Hoewel deze nog niet geformaliseerd is in functiebeschrijving en organisatie-verordening, is duidelijk de meerwaarde gebleken. De organisatie heeft behoefte Doelstelling is het inbedden van de functie van controller aan de ondersteuning en objectieve advisering vanuit en diens (on-)gevraagde adviesrol om ervoor te zorgen dat deze functie. Daarnaast maakt deze functie duidelijk op de kwaliteit van de producten en de resultaatgerichtheid welke onderdelen er nog verbeteringen nodig zijn om de van de organisatie verbetert. sturing op resultaten te verbeteren. De bestuursrapportages tonen aan dat nog lang niet alles Dit moet leiden tot de volgende effecten: loopt zoals het vooraf wordt afgesproken. De organisatie * Vermindering van de overschrijdingen van afgesproken zal daar ook in 2008 in moeten investeren en heeft de termijnen controlfunctie daarbij nodig. * Toename van de meetbaar gedefinieerde In 2007 zijn duidelijke vorderingen gemaakt op het gebied beleidsvoornemens. van het implementeren van na te streven meetbare Pagina 90 van 138

Inbedding control-functie gegevens in de beleidscyclus. De intern gerichte productenraming is inmiddels aan de 2e jaargang begonnen en vertoond op dit terrein duidelijke verbeteringen. Toelichting: De interne inbedding en vooruitgang is inmiddels merkbaar. Het wordt naar de toekomst toe zaak om dit ook zichtbaar te maken in de beleidscyclus, waarin de gemeenteraad wordt betrokken en meer mogelijkheden tot sturing krijgt. Interne controle Doelstelling en beoogde effecten

Realisatie 2007

In de huidige werkprocessen alsmede in de gehele organisatie wordt onvoldoende gebruik gemaakt van zelfcontrole dan wel van verbijzonderde controle (door financiën), waardoor inefficiency in werkprocessen kan optreden alsmede een grotere kans op fouten.

In januari 2007 is voor het eerst een intern controlejaarplan 2007 opgeleverd, waarin per te controleren proces zowel de aspecten van getrouwheid als ook de rechtmatigheid zijn gecombineerd. Dit controleplan is afgestemd met de externe accountant. Vervolgens is het controleplan in zijn volle omvang uitgevoerd.

Bovendien kan de externe accountant nog onvoldoende steunen op intern uitgevoerde controlewerkzaamheden, hetgeen de noodzaak aan aanvullende externe werkzaamheden vergroot. Doelstelling is het realiseren van de inbedding van een structurele verbijzonderde interne controle middels een vooraf aan het jaar te bepalen controleplan, afgestemd op de belangrijkste risico's en de werkzaamheden van de externe accountant.

De interne controle 2007 heeft geleid tot de volgende conclusies: * in de uitvoering van de gecontroleerde interne processen zijn geen fouten (met financiële consequenties) geconstateerd

* wel verdient het aanbeveling om in 2008 weer een artikel 213a onderzoek door het college uit te voeren, conform de verordening die hiervoor met de raad is Dit moet leiden tot het de volgende effecten: overeengekomen (dit betreft een onderzoek naar een zo efficiënt en effectief mogelijke uitvoering van de * Verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring werkzaamheden); het laatste onderzoek dat in dit kader is op het gebied van getrouwheid en rechtmatigheid. verricht betreft het onderzoek naar de effecten van de producten van de stichting Trajekt * Ontdekken van risico's in werkprocessen en mogelijkheden tot verbetering van deze processen. * daarnaast verdient het aanbeveling om een centraal contractenregister in te voeren, waarin alle meerjarige * Beperken van de fouten in de interne werkprocessen. contracten worden opgenomen en op grond waarvan op * Vermindering van de aan de accountant uit te besteden deze contracten gestuurd kan worden werkzaamheden. * opvallend is dat blijkt dat er momenteel bij het CAK geen controlemogelijkheid bestaat op de volledigheid van de te ontvangen eigen bijdragen inzake de WMO; dit is een probleem dat voor alle gemeenten geldt en zal in 2008 in regionaal verband worden aangekaart. De beide aanbevelingen zullen in 2008 worden uitgevoerd. Eind 2007 heeft de externe accountant een groot deel van zijn werkzaamheden ten behoeve van de controle van deze jaarrekening uitgevoerd. Hij heeft daarbij ook de uitgevoerde interne controlewerkzaamheden gereviewd en geconstateerd dat de interne controle naar behoren is uitgevoerd. Aanvullend aan het intern controleplan is tevens een interne controle uitgevoerd op het verhuurbeleid van gemeentelijke accomodaties. Uit de beoordeling van dit verhuurbeleid komen geen bijzonderheden naar voren. Ook hierbij heeft de accountant achteraf de interne werkzaamheden beoordeeld en geconstateerd dat de getrokken conclusies juist zijn. Toelichting:

Pagina 91 van 138

Interne controle Gezien de uitvoering van de interne controle en de daaruit te trekken conclusies zijn de voor 2007 gestelde doelstelling en de daarbij beoogde effecten gerealiseerd. Er zijn geen zodanige risico's in de werkprocessen geconstateerd die zouden moeten leiden tot aanpassingen. Indien deze interne controle structureel op het huidige niveau kan worden gehandhaafd zal dat leiden tot een vermindering van de aan de accountant uit te besteden werkzaamheden. In ieder geval is hiermee reeds een verdere verbetering van de financiële functie (planning & control) gerealiseerd, waardoor de organisatie steeds betrouwbaarder, transparanter en resultaatgerichter wordt.

2.3.

Personeelszaken

De gemeente Vaals beschikt over een recent gemoderniseerd personeelsbeleid. In 2005 is namelijk, onder gebruik making van de resultaten van een in 2004 gehouden “medewerkers-tevredenheids-onderzoek” (MTO) een nieuw personeelsbeleid opgesteld, dat gebaseerd is op drie peilers, te weten ontwikkelen – beoordelen – belonen. De daarin genoemde instrumenten rondom Belonen (functiewaardering, flexibele beloning), Beoordelen (beoordelings- en functioneringsgesprekken) en Ontwikkeling (opleiding, vorming en training) zijn ingepast in de jaarlijkse beleidscyclus van kadernota, begroting, bestuursrapportages, jaarrekening en vooral afdelingsplannen. Dit beleid stelt het management voldoende in staat om tot op zekere hoogte de medewerkers meer ontwikkelings- en carrièreperspectief te kunnen bieden alsmede meer gedifferentieerd (rechtvaardig) te kunnen belonen. Periodiek wordt geëvalueerd hoe de instrumenten gebruikt worden en of ze nog steeds voldoen aan de doelstellingen. De beoogde effecten, sturing en grip stemmen tot tevredenheid van leidinggevenden en medewerkers. Daarnaast voert de gemeente Vaals een gericht anti-verzuimbeleid, mede waardoor het percentage ziekteverzuim de laatste jaren structureel bijzonder laag is te noemen. Het gemiddelde verzuimpercentage ligt in 2007 in Vaals op 3,3%, terwijl het gemiddelde in vergelijkbare gemeenten (kleiner dan 10.000 inwoners) op 4,2% ligt. Deze cijfers geven ook in bepaalde mate de tevredenheid van het personeel aan, evenals de “goede” cijfers omtrent personeelsverloop van ongeveer 4% en de evenwichtige leeftijdsopbouw (zoals hiervoren aangegeven). Eens in de 3 à 4 jaar wordt middels een uitgebreid medewerkers-tevredenheids-onderzoek de tevredenheid van medewerkers op een breed scala aan personeels- en organisatie-elementen gepeild. In het najaar van 2007 zijn de eerste voorbereidingen getroffen voor een in het najaar van 2008 te houden onderzoek. Aansluitend op het opgestarte organisatie-ontwikkelingstraject is in het najaar van 2007 gestart met een het voorbereiden van een nieuw functiewaarderingssysteem en een nieuw functieboek. Het huidige systeem stamt uit 2000 en kent een veelheid en diversiteit aan organieke functies, welke aan onderhoud toe zijn. Het streven is erop gericht om medewerkers zoveel mogelijk flexibel inzetbaar en uitwisselbaar in interne functies te maken maar ook in de onderlinge relatie met Gulpen-Wittem. Daarom wordt ernaar gestreefd om samen met deze gemeente het traject van functiebeschrijving en -waardering in 2008 op te pakken en te komen tot een gezamenlijk functieboek en zoveel mogelijk een gelijk loongebouw. De vooruitzichten op die samenwerking stemmen positief.

2.4.

Informatievoorziening & Automatisering

Het beleid inzake informatievoorziening en (daaraan ondersteunend) automatisering is gericht op het realiseren van meer procesmatige sturing in de bedrijfsvoering en het verbeteren van de managementinformatie, waardoor de kwaliteit van de producten en de dienstverlening kan worden verhoogd. Getracht wordt dit te verwezenlijken middels de (fasegewijze) invoering van een documentair management systeem, procesbeschrijvingen, workflow-modules, het voorkomen van gegevensredundantie en de integratie van de diverse informatiesystemen. Een bijzonder project van integratie van informatiesystemen vormt de implementatie van de Basisregistratie Adressen en Gebouwen. Ook de centrale overheid heeft dit tot een van de voornaamste speerpunten benoemd in het kader van haar programma inzake een betere overheid en een vermindering van de bureaucratie. Onderstaand worden de voornaamste vorderingen in 2007 in beeld gebracht. Informatie- en automatiseringsplan Doelstelling en beoogde effecten

Realisatie 2007

Onvoldoende integratie diverse informatie-systemen. Daardoor is de kwaliteit van de informatie niet altijd optimaal en uitwisseling van gegevens tussen applicaties onderling vaak moeilijk.

2007 heeft met name in het teken gestaan van het uitvoeren van het Automatiseringsplan 2006-2007. Er is een Customer Relation System opgezet, waarin alle burgers, contactpersonen, instanties en bedrijfsrelaties van de gemeente kunnen worden opgenomen. Dit Er is sprake van gegevensredundantie: op diverse systeem vormt ook de basis van het Intranet, waarvoor in plaatsen worden nagenoeg gelijke gegevens bijgehouden. 2007 de voorbereidingen zijn getroffen. Dit Intranet kan binnenkort worden ingevoerd. Hierdoor kunnen de diverse Doelstelling is een integratie van informatie- en gemeentelijke applicaties gebruik gaan maken van automatiseringssystemen geleiden naar fase 5 van de

Pagina 92 van 138

Informatie- en automatiseringsplan zogenaamde Nolan-fasering. Dit betekent geïntegreerde informatiesystemen, het gebruik van basisregistraties, informatiesystemen die hoogwaardige managementinformatie leveren en genormaliseerd zijn. De effecten die we daarbij voor ogen hebben zijn zowel extern als ook intern gericht: Extern gericht: de burger zo min mogelijk belasten met het invullen van formulieren, door gebruik te maken van reeds in de systemen aanwezige informatie.

centraal opgeslagen en gemuteerde gegevens. Aangezien deze gegevens automatisch vanuit de Gemeentelijke BasisAdministratie (GBA) worden bijgehouden, zullen deze altijd actueel en correct zijn. Hierdoor zal de kwaliteit van de informatievoorziening beduidend verbeteren. Op die manier realiseren we de doelstelling en de bijbehorende effecten vanuit het Informatiseringsbeleid. Tevens is conform het Automatiseringsplan in 2007 nader invulling gegeven aan het verbeteren en integratie van diverse informatiesystemen.

Intern gericht: a. voorkomen van gegevensredundantie b. verhogen van de gegevensintegriteit. Toelichting: Het actuele informatiebeleid van de gemeente Vaals is gebaseerd op het zogenaamde Customer Relation Management. Uitgangspunt daarbij is het eenmalig en identiek vastleggen van gegevens om redundantie en inefficiecy te voorkomen. Het principe is gelijk aan het idee van de basisadministraties, dat ten grondslag ligt aan het programma de Andere Overheid, waarin zoveel mogelijk de gemeentelijke productverlening wordt gedigitaliseerd. In het landelijk project EGEM (elektronische gemeente) zal hieraan in 2008 met name aandacht moeten worden besteed. Dit EGEM-project is een overkoepelend project, waarin talrijke deelprojecten worden ondergebracht. Eén daarvan is bijvoorbeeld de invoering van de omgevingsvergunning op grond van de Wabo per 1 januari 2009. Een ander project vormt het invoeren van het nieuwe BurgerServiceNummer (BSN). In november 2007 zijn alle systemen in onze gemeente aangepast op het gebruik van het BSN. De voornaamste projecten in het kader van EGEM zijn echter de basisadministraties. Enerzijds zal de huidige Gemeentelijke BasisAdministratie voor personen (GBA) worden gemoderniseerd. Anderzijds wordt een nieuwe BasisAdministratie voor Adressen en Gebouwen (BAG) ingevoerd. Hieronder volgt daarover meer. Invoering Basisregistratie Adressen en Gebouwen BAG Doelstelling en beoogde effecten

Realisatie 2007

De informatieverstrekking richting burger m.b.t. vastgoed, percelen en bouwmogelijkheden e.d. verloopt tot op heden vrij bureaucratisch. Informatie zit over de organisatie verspreidt in enerzijds diverse applicaties en anderzijds ook nog diverse archieven. Soms worden op diverse plekken in de organisatie nagenoeg gelijke gegevens bijgehouden.

De invoering van de BAG, oorspronkelijk voorzien voor 01.01.2009, is door het Ministerie van VROM uitgesteld tot 01.07.2009. Dit om gemeenten meer tijd te geven met de voorbereidingen van dit zeer omvangrijke en ingrijpende traject.

Doelstelling is het realiseren van één centrale administratie (BAG) per 1.7.2009, waaraan alle gegevens rondom adressen, percelen, gebouwen e.d. kunnen worden ontleend. Daarbij beogen we de volgende effecten te bereiken: 1. Betere dienstverlening/-informatieverstrekking richting burger (burger kan zelf informatie raadplegen) 2. Vermindering van de bureaucratie (informatie in 1 keer leveren) 3. Verbetering van de kwaliteit van de eigen organisatie 4. Vermindering van de interne administratieve lasten Concreet meetbaar: a. slagen voor de kwaliteit-audits van VROM vanaf 2009 b. géén gegronde schadeclaims i.v.m. foutief verstrekte informatie vanaf 2011

Het Ministerie van VROM begeleid het implementatietraject door per regio gemeenten gezamenlijk op koers te houden en te adviseren. De gemeente Vaals is voortvarend aan de slag met dit traject. Dat blijkt regelmatig uit de monitoring vanuit VROM, waarin vermeld wordt dat, “gezien de vorderingen, geen problemen verwacht worden met een tijdige en kwalitatieve implementatie in Vaals”. In 2007 is gestart met het opstellen van een plan van aanpak en het creëren van draagvlak binnen zowel de ambtelijke organisatie als ook het bestuur. In het najaar is gestart met de controle van de gemeentelijke basisadministratie GBA, welke de basis voor de BAG vormt. Na controle en goedkeuring door TNT Post en het Ministerie van VROM is gestart met de digitale tekening van de gemeente Vaals. In 2007 is de aandacht ook uitgegaan naar het implementeren van een aantal beheerapplicaties. Deze beheerapplicaties hebben betrekking op de onderdelen wegen, riolen en groen. Pagina 93 van 138

Invoering Basisregistratie Adressen en Gebouwen BAG c. minstens 70% tevredenheid burgers bij specifieke enquête (burgeronderzoek)

In 2008 zal met name aan de bouw en de administratieve inbedding in de werkprocessen van de Basisregistratie Adressen en de BasisGebouwenregistratie worden gewerkt, waarna begin 2009 kan worden aangesloten op de landelijke voorziening en na een periode van testen per 01.07.2009 gestart kan worden met de BAG. Vanaf dat moment kan beoordeeld worden of de doelstelling en de beoogde effecten gerealiseerd worden.

Toelichting: Zoals bij het Informatie- en Automatiseringsplan reeds opgemerkt is ook hier het voornaamste doel de bureaucratie en de administratieve lasten te verminderen en burgers niet onnodig om informatie te vragen, die de gemeente eigenlijk ook zelf al kan opsporen, indien sprake is van sluitende geïntegreerde systemen. Ook indien het rijk zou besluiten om het voorliggende wetsvoorstel tot verplichte invoering van het BAG niet goed te keuren, dan nog wil de gemeente Vaals deze kwaliteitsslag maken en de inspanningen op dit terrein leveren om het doel voor de burgers te bereiken. Het hele project is dus een behoorlijke verbeterslag, maar kost ook ontzettend veel capaciteit en financiële middelen. Desalniettemin een onmisbare stap richting de toekomst, ook zonder een wettelijke verplichting. Documentair Management Systeem DMS Doelstelling en beoogde effecten

Realisatie 2007

Ontbreken van een gestructureerd systeem van beheer van informatie alsmede het bewaken van de voortgang van afhandeling van ingekomen verzoeken.

In 2007 is verder vorm en inhoud gegeven aan de doorontwikkeling van het DMS. Het DMS ondersteunt de afhandeling van poststukken (rappel en managementinformatie). Dit begint inmiddels zijn vruchten af te werpen. Bij specifieke poststukken (b.v. vergunningverlening) is een duidelijke vermindering van overschrijding van afhandeltermijnen waarneembaar. Dit geldt echter nog niet voor alle poststukken.

Daarnaast toenemende complexiteit archivering vanwege deels analoge deels (groeiende) digitale informatiestromen. Doelstelling is de invoering van een documentair management systeem, ter ondersteuning van het beheer en de voortgang van informatievraagstukken en dus de grip op werkprocessen. Dit moet leiden tot: * Vermindering overschrijding afhandeltermijnen * Leveren managementinfo over voortgang afhandeling * Verhogen van de “terugvindbaarheid”van informatie * Realiseren automatische ontvangstbevestigingen * Integratie van werkprocessen in workflow-modules * Verhogen efficiency afhandeling aanvragen

Ook de automatische ontvangstbevestigingen lopen naar behoren. De implementatie van de workflow-module Corsa/B&RO is echter door diverse oorzaken nog niet afgerond. Momenteel spelen ontwikkelingen zoals de implementatie van de omgevingsvergunning en de nieuwe wet op de Ruimtelijke Ordening een grote rol hierbij. Dit vormt een knelpunt bij de afronding van het traject. Vooralsnog is besloten deze ontwikkelingen af te wachten en vervolgens te beoordelen of de workflow-module nog voldoet aan deze nieuwe eisen, waarbij ook de eventuele samenwerking met de gemeente Gulpen-Wittem een rol speelt. In de 2e helft van 2008 zal een en ander nader worden opgepakt. De diverse losse registraties zijn in 2007 opgenomen in het DMS. Uitzondering hierbij vormen de archiefbescheiden uit de periode 1930-2002 en de bouwvergunningen. Met de conversie van de bouwvergunningen is gewacht gezien de ontwikkelingen op het gebied van de BAG. Dit is nu gepland voor de 2e helft van 2008.

Toelichting: De ontwikkeling van het DMS vordert goed. Gesteld kan worden dat de doelstelling en de beoogde effecten in steeds grotere mate worden gerealiseerd. De vermindering van de overschrijding van afhandeltermijnen begint door te zetten, weliswaar nog niet op alle producten. Een knelpunt vormt de integratie van werkprocessen in workflowmodules. Dergelijke modules leiden de medewerker geautomatiseerd door alle processtappen, bijvoorbeeld van de aanvraag en afhandeling van bouwvergunningen, met een automatische bewaking van afhandeltermijnen en een koppeling met de tekstverwerker. Bovendien geven de modules inzicht in de stand van zaken per aangevraagde vergunning. Hierdoor kan extra service geboden worden aan de klant/aanvrager.

Pagina 94 van 138

Werkprocessen Doelstelling en beoogde effecten

Realisatie 2007

Ontbreken eenduidige beschrijvingen/afspraken werkprocessen -> risico's zijn mogelijke functievermenging, inefficiency alsmede informatieverlies.

In 2007 is verder invulling gegeven aan het beschrijven van de meest relevante bedrijfsprocessen. Inmiddels zijn de processen Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO), leerlingenvervoer, uitgaande en inkomende documenten en salarissen nader beschreven.

De doelstelling is het verschaffen van inzicht in de bedrijfsprocessen, de daarmee samenhangende informatiestromen en applicaties. Dit moet leiden tot de effecten: * Verhogen kwaliteit proces -> betere producten * Verlagen fouten (meten via interne controle)

Momenteel wordt onderzocht of en op welke manier samenwerking met de gemeente Gulpen-Wittem op dit gebied geoptimaliseerd kan worden. Een voorbeeld vormt het gezamenlijk gebruik gaan maken van procesbeschrijvingen voor de processen in het kader van de Basisadministratie Adressen en Gebouwen (BAG).

* Voorkomen informatieverlies * Vergemakkelijken digitalisering van werkprocessen Toelichting: Er zijn talrijke werkprocessen binnen de organisatie. Alle processen (ca. 400) beschrijven zou zeer tijdrovend zijn en heeft een beperkte meerwaarde. Daarom is gekozen voor het beschrijven van enkel de meest relevante processen (ca. 20). In het kader van de regionale samenwerking (op bedrijfsvoering) en het steeds verder op elkaar afstemmen van de interne werkprocessen, verdient het aanbeveling ook de werkprocesbeschrijvingen met de gemeente Gulpen-Wittem af te stemmen. Het moge duidelijk zijn dat gemeenten een belangrijke opgave hebben op het gebied van Informatisering & Automatisering. Vanuit het programma Andere Overheid is in 2007 de commissie Van Aartsen actief geweest, die het programma concreet vertaald heeft naar het plan “De gemeente – de eerste overheid”. Het komt erop neer dat een burger straks de gemeente ziet als primair kanaal waarlangs vrijwel alle overheidsdiensten worden geregeld. Dat betekent dat de gemeente een veelheid aan intake krijgt. Het programma Andere Overheid verlangt van gemeenten dat ze zoveel mogelijk elektronisch hun diensten en producten kunnen leveren. Om dit te bewerkstelligen is er de komende jaren werk aan de winkel. Het risico bestaat dat gemeenten deze ontwikkelingen puur benaderen vanuit een automatiseringsvraagstuk. Het is echter veel meer een organisatorisch vraagstuk van informatievoorziening en afstemming/aanpassing van werkprocessen. Desalniettemin en juist daarom staat de komende jaren behoorlijk druk op het organisatie-onderdeel I&A. Ook de lokale rekenkamercommissie had in 2007 bijzonder veel belangstelling voor de processen van het onderdeel I&A. Zo is er in 2007 een security-scan uitgevoerd. In deze scan werd vooral aandacht besteed aan de beveiliging van het lokaal netwerk en de externe toegang tot de diverse systemen. Uit deze scan bleek dat de beide aspecten zeer goed geregeld waren. Een aantal aandachtspunten, die tevens geconstateerd werden, zijn inmiddels aangepakt (nieuwe firewall, terugdringen spam, nieuwe virusprotectie). Een ander onderzoek van de rekenkamercommissie betrof de archivering. Uit dit onderzoek kwamen diverse opmerkingen naar voren, op grond waarvan door het college een verbeterplan dossiervorming en archivering is opgesteld. In dit verbeterplan is geconstateerd dat de opmerkingen van de rekenkamercommissie enerzijds te herleiden zijn naar de ontwikkelingen/aandachtspunten zoals opgenomen in het Informatieplan (echter pas vanaf 2008 uit te voeren). Door verder invulling te geven aan het Informatieplan worden de genoemde opmerkingen/aandachtspunten voor een groot deel opgelost. Voor de andere opmerkingen zijn aanvullende maatregelen afgesproken (zie ook de begroting 2008). Naast de rekenkamercommissie kregen we in 2007 ook nog eens visite van de Provinciale Archiefinspectie. Naast enkele aandachtspunten constateert deze inspectie dat over het algemeen de zorg die aan de gemeentelijke archieven wordt besteedt een goede indruk maakt. Er zijn geen grote achterstanden geconstateerd in de archivering, vernietiging en overbrenging van archiefbescheiden en ook de dossiervorming is als afdoende gekwalificeerd. Daarnaast constateert de inspectie dat er in de gemeentelijke organisatie goed nagedacht wordt over de huidige en toekomstige informatievoorziening.

Pagina 95 van 138

2.5.

Huisvesting

De huisvesting van de gemeentelijke organisatie is de afgelopen jaren regelmatig onderwerp van politieke discussie en besluitvorming geweest. In de periode 1999-2001 heeft de gemeenteraad geworsteld met de wens/noodzaak tot uitbreiding van het gemeentehuis, al dan niet middels een 4e vleugel. In 2005 is besloten tot nieuwbouw van de gemeentewerf voor de buitendienst. Deze gemeentewerf is medio 2007 in gebruik genomen. Ook voor het vraagstuk rondom de toereikendheid van de huisvesting van de ambtelijke organisatie in het gemeentehuis is in 2007 een oplossing gevonden. Back-office gemeentehuis Doelstelling en beoogde effecten

Realisatie 2007

Het probleem was dat het gemeentehuis aan het Von Clermontplein zonder aanpassing ontoereikend is om alle (toekomstige) gemeentelijke taken te kunnen huisvesten.

In 2007 is een intern huisvestingsplan uitgewerkt, waarin primair in beeld is gebracht welke ontwikkelingen en van daaruit welke behoefte aan ruimte er voor de gemeente Vaals in de komende jaren is gelegen. Dit alles ook in het perspectief van de al dan niet toekomstige zelfstandigheid van de gemeente. Geconstateerd is dat er vooral behoefte zal zijn aan uitbreiding van de baliefunctie en de werkruimten die daarbij betrokken zijn. Ook voor de langere termijn, want los van het vraagstuk van de zelfstandigheid van deze gemeente, is duidelijk dat er ook op middellange termijn behoefte zal zijn aan een centraal servicepunt voor gemeentelijke diensten en producten in de kern Vaals. Vanuit deze afweging zijn een aantal uitgangspunten voor de oplossing van de huisvestingsproblematiek van de ambtelijke organisatie gesteld, te weten:

Derhalve was het de bedoeling om een structurele oplossing te vinden voor de huidige en toekomstige knelpunten in de huisvesting van de ambtelijke organisatie. Deze oplossing moet leiden tot: * Optimalisering van de dienstverlening aan burgers * Zoveel mogelijk voorkomen van inefficiënte werkprocessen, veroorzaakt door huisvesting * Voldoen aan de arbo-technische vereisten

a. de huisvesting moet de externe gerichtheid uitstralen en ten goede komen b. de huisvesting moet het streven naar meer klantgericht opereren ondersteunen c. de huisvesting moet bijdragen aan een verbetering van de horizontale interne samenwerking en integrale afstemming d. de huisvesting moet mogelijkheden bieden om personele capaciteit meer flexibel in te zetten. Aan de hand van deze uitgangspunten zijn de volgende opties met elkaar vergeleken: *uitbreiding van het aantal werkplekken in het huidige gemeentehuis *werken met een dependance op de mogelijke locaties: - Verveshuis Von Clermontplein - pand Beemderlaan - gemeentewerf Sneeuwberglaan. Zowel uit kostenoogpunt als vooral ook uit oogpunt van efficiency en interne samenwerking bleek het uitbreiden van het aantal werkplekken in het huidige gemeentehuis de beste optie. Fysiek is deze mogelijkheid tot uitbreiding gevonden in het verplaatsen van de griffie naar het fractiehuis en het inrichten van de huidige zolderruimte tot structurele werkplekken. Dat betekent wel dat een verbouwing van de zolder nodig is (o.a. aanbrengen dakkapel, tussenwanden en klimaatinstallatie). Deze verbouwing kan binnen het nog vanuit de realisatie van de centrale balie resterende krediet van € 877.000 plaatsvinden. Uitvoering zal echter pas in 2008 kunnen

Pagina 96 van 138

Back-office gemeentehuis worden gestart, omdat in 2007 allerlei vergunningsprocedures (welstand en monumentencommissie) dienen te worden doorlopen. Toelichting: Vooruitlopend op de uiteindelijke nieuwe inrichting is inmiddels gestart met het verhuizen van een deel van de organisatie. Rond de zomer zullen reeds alle baliefuncties in de centrale hal kunnen worden ondergebracht. Dat betekent dat het pand aan de Beemderlaan op dat moment leeg zal komen te liggen.

Pagina 97 van 138

Deel 3. 3.1.

Financiën

Financieel overzicht

Onderstaand wordt een overzicht gegeven van de financiële impact van de onderdelen van de bedrijfsvoering. Voor een goed inzicht dient vooraf opgemerkt te worden dat de onderstaande lasten (en baten) verwerkt zijn in de diverse programma's, zoals opgenomen in het programmaplan van deze rekening. De kosten van de aspecten van de bedrijfsvoering zijn namelijk toegerekend op basis van een verdeelsleutel, afgeleid van het geraamde aantal uren dat voor de realisatie van de diverse producten van de programma's nodig is. Ondersteunend programma BEDRIJFSVOERING

bedragen x € 1.000 realisatie 2006

primaire raming 2007

bijgestelde raming 2007

realisatie 2007

Management & Organisatie

409

422

422

436

Planning & Control

358

365

365

386

Personeelszaken (incl. OR)

302

335

335

306

Informatievoorziening & Automatisering

450

439

511

562

Huisvesting

375

386

385

370

1.894

1.947

2.018

2.060

Saldo baten -/- lasten:

Saldo

3.2.

Toelichting

Hieronder worden een aantal verschillen tussen realisatie en (bijstelde) raming uit bovenstaand overzicht toegelicht. Management & Organisatie: voornamelijk hogere doorberekening salarislasten van het leidinggevende kader. Planning & Control: voornamelijk hogere doorberekening salarislasten. Personeelszaken: voornamelijk minderlasten cursus/opleidingen en secundaire beloningen. Informatievoorziening & Automatisering: de stijging in de bijgestelde raming wordt vooral veroorzaakt door aanschaf van nieuwe server en licenties en een nieuwe telefooncentrale, daarnaast zijn ten opzichte van de bijgestelde raming meerlasten opgetreden op het gebied van aanschaf en onderhoud van hard- en software alsmede de telefoonkosten. In de nieuwe begroting 2008 zijn de ramingen op een realistischer niveau bijgesteld. Huisvesting: voornamelijk minder onderhoudskosten gemeentehuis (wordt meegenomen in huisvestingsplan 20072008).

Pagina 98 van 138

Paragraaf

Programmarekening Vaals

2007

Weerstandsvermogen Paragrafen

1.

Inhoud paragraaf

In deel 1 van deze jaarrekening is al ingegaan op de effecten van deze jaarrekening voor de financiële positie van de gemeente Vaals. Een van de belangrijkste aspecten voor het oordeel omtrent deze financiële positie betreft het zogenaamde “weerstandsvermogen”. Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin een gemeente in staat is middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit betekent dat het gehele beleid omgegooid moet worden. In casu de beschikbare financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijzigingen beschikbaar is. Het weerstandsvermogen bestaat uit twee belangrijke onderdelen, namelijk de weerstandscapaciteit en de risico’s. Het weerstandsvermogen is de weerstandscapaciteit in relatie tot deze risico’s. In onderstaande figuur komt de samenhang tussen de verschillende onderdelen tot uiting.

Risico’s

Weerstandscapaciteit

Samenloop van risico’s

Flexibiliteit

Weerstandsvermogen In de praktijk bestaat er niet een precieze eenduidige definitie van de weerstandscapaciteit. De ‘ruimte' in de begroting is hierbij een relatief grijs gebied. Op een aantal punten komen de verschillende meningen echter wel overeen. Het eigen vermogen van een gemeente vormt veruit de belangrijkste buffer tegen optredende risico’s. Het eigen vermogen van de gemeente Vaals bestaat met name uit de algemene reserve. Daarnaast kan de gemeente na een onvoorzien incident de algemene reserve weer op peil brengen door de belastingopbrengsten op te voeren. Deze maatregel heeft echter pas effect in het jaar daaropvolgend. De onbenutte belastingcapaciteit wordt daarom ook wel gezien als het dynamische deel van de weerstandscapaciteit.

2.

Beleidskaders

Zoals reeds hierboven aangegeven bestaat het weerstandsvermogen uit de relatie tussen enerzijds de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden en anderzijds de mate waarin de risico’s zijn afgedekt. Het beleid inzake het weerstandsvermogen richt zich dan ook op deze tweedeling. Voor de weerstandscapaciteit is de omvang en met name het rentebeleid t.a.v. de reserves (vanwege de aanwendbaarheid) van belang. Het beleid en de afwegingen rondom reserves en voorzieningen is vastgelegd in de beleidsnota: • Nota reserves en voorzieningen 2006. Begrotingsposten die in de begroting 2007 niet nader financieel geconcretiseerd zijn; de zogenaamde p.m. -posten, zijn in deel I (onderdeel 3,B4) nader toegelicht. Bijvoorbeeld Randweg-Noord, nieuwe lokale nota volksgezondheid, onderhoud gebouwen en WMO. Voor verplichtingen die niet direct aan enig begrotingsjaar zijn toe te rekenen, is een voorziening (balanspost) gevormd. De omvang van deze voorziening wordt afgestemd op de inschatting c.q. berekening van de verplichting. Risico’s die niet nader te bepalen zijn c.q. concreet worden, worden in deze paragraaf aangegeven. Een afweging met de omvang van de weerstandscapaciteit is nog slechts in beperkte mate mogelijk, aangezien de risico’s veelal nog niet kwantificeerbaar zijn. Dit laatste is inmiddels wel als uitvloeisel van de op 6 februari 2006 door de raad vastgestelde kadernota Weerstandsvermogen & Risicomanagement opgepakt. Uiteindelijk is een vertaling van deze kadernota naar een uitvoeringsnota voorzien.

Pagina 99 van 138

3.

Risico's

Een risico is een kans op het optreden van een gebeurtenis met een bepaald gevolg. Het element onzekerheid is een sleutelbegrip voor risico en risicomanagement. Onzekerheid betreft de gebeurtenis waardoor het risico zich manifesteert, het object (activa, passiva, inkomsten, imago) dat door het optreden van het risico wordt getroffen en de aard en omvang ten gevolge van het risico. Voor zover mogelijk zijn in de begroting verplichtingen en financiële risico’s nader gekwantificeerd. Echter niet alles is op enig moment te voorzien of in geld uit te drukken. Dat betekent dat er altijd op een aantal fronten risico’s gelopen worden, zodanig dat daaruit onverhoopt substantiële financieel-nadelige consequenties uit voortvloeien. Veelal zijn dat de posten die sinds lange tijd bekend staan als onzekere factoren. Voor de in de begroting 2007 benoemde specifieke risico's, de p.m. -posten, is in deel 1 (3.7) weergegeven in welke mate deze posten inmiddels tot financiële consequenties hebben geleid. Van de in de begroting 2007 beschreven specifieke risico's hebben de volgende risico's zich geëffectueerd: Loonontwikkeling In de begroting werd uitgegaan van een CAO loonstijging van 1,25%. De werkelijke loonstijging in 2007 is echter 3% geweest. De financiële effecten van de nieuwe CAO bedroegen in 2007 per saldo € 51.000. Onderhoud wegen Op basis van een visuele inspectie in 2007 heeft actualisatie van het meerjarenonderhoudsplan wegen 2005-2015 plaatsgevonden. Naar aanleiding van deze actualisatie is gebleken dat voor het uitvoeren van het jaarlijkse onderhoud aan de wegen € 20.000 extra benodigd is; het jaarlijkse bedrag ten behoeve van het kwalitatief onderhoud wegen is ingaande 2008 met € 20.000 verhoogd.

4.

Weerstandscapaciteit

Ter afdekking van de risico’s is het nodig te beschikken over voldoende veerkracht in de vorm van structurele dan wel incidentele weerstandscapaciteit. De structurele weerstandscapaciteit wordt afgeleid uit de posten “vrij te besteden budgetruimte en onvoorziene uitgaven” alsmede uit de onbenutte belastingcapaciteit. De posten “vrij te besteden budgetruimte en onvoorziene” uitgaven zijn in de jaarrekening vertaald in het jaarrrekeningsaldo (€ 276.000); dit betreft feitelijk de resultante van deze posten per balansdatum. De onbenutte belastingcapaciteit is de ruimte die nog aanwezig is binnen de mogelijke belastingopbrengsten, doordat de lokale tarieven lager liggen dan de tarieven die wettelijk als maximum gelden. Dit betreft het zogenaamde artikel 12 tarief van € 3,80 (bron: provincie Limburg). •

Onbenutte belastingcapaciteit Indien er ruimte bestaat om belastingen en heffingen te verhogen, betekent dit een mogelijkheid om tegenvallers op te vangen. Het verschil tussen de fictieve opbrengsten bij maximale belastingtarieven en de geraamde opbrengsten is dan de onbenutte belastingcapaciteit. In onze gemeente komt hiervoor uitsluitend de onroerendezaakbelasting (OZB) in aanmerking, daar voor de overige heffingen (rioolrechten en afvalstoffenheffing) geldt, dat kostendekkende tarieven worden gehanteerd. ==> De onbenutte belastingcapaciteit over 2007 is per balansdatum ruim € 646.000.

De incidentele weerstandscapaciteit heeft een statisch karakter en is niet toe te schrijven aan enig begrotingsjaar. Deze weerstandscapaciteit wordt afgeleid uit de omvang van de algemene reserve (de buffer), het vrij aanwendbare deel van de bestemmingsreserves en de stille reserves. •

Reserves De reserves zijn als volgt in te delen: a. Algemene Reserve De algemene reserve is in principe volledig beschikbaar tenzij de raad reeds een gedeelte hiervan geoormerkt heeft zonder dit af te zonderen in een bestemmingsreserve. De algemene reserve bedraagt per 31-12-2007 € 4.263.971. b.

Bestemmingsreserves Reserves zijn vrij aanwendbaar als aanwending hiervan geen directe consequenties heeft in de exploitatiebegroting. Als de rente van een reserve wordt ingezet ter afdekking van de exploitatie dan heeft dit tot gevolg dat de reserve geblokkeerd is. Aanwending van deze reserve heeft tot gevolg dat een gat in de begroting ontstaat omdat de rente van deze reserve dan wegvalt. Ook als al onlosmakelijke verplichtingen zijn aangegaan die ten laste van de betreffende reserve worden gebracht is dat deel van de reserve uiteraard ook Pagina 100 van 138

niet meer vrij aanwendbaar. De bestemmingsreserves zijn in principe geoormerkt hoewel de raad verder vrij is om de bestemming hiervan naar goeddunken te wijzigen. De bestemmingsreserves bedragen per 31-12-2007 € 3.612.063. Hiervan is € 2.066.820 niet vrij aanwendbaar doordat de rente wordt ingezet ter afdekking van de exploitatie. Het restant van € 1.545.243 wordt tot de weerstandscapaciteit gerekend. c.

Stille reserves Van stille reserves is sprake indien de reële marktwaarde van de activa (bezittingen) de boekwaarde daarvan overstijgt. In principe dragen de stille reserves bij aan de weerstandscapaciteit. Immers, als zich een financieel tegenvaller voordoet kan een deel van bezittingen worden verkocht tegen meer dan de boekwaarde. Stille reserves zijn veelal niet direct te verzilveren; bij de bepaling van de weerstandcapaciteit dient hiermee rekening te worden gehouden. Tot de stille reserves behoren (courante) gebouwen, gronden en deelnemingen waarvan de marktwaarde hoger is dan de boekwaarde. Momenteel bestaat slechts deels inzicht in de omvang van de stille reserves bestaande uit (courante) gebouwen, gronden en deelnemingen. De deelnemingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde c.q. verkrijgingsprijs of indien lager de marktwaarde. De werkelijke waarde van deze deelnemingen (met name Essent, BNG en WML) is aanzienlijk hoger. Tot op heden is een precieze waarde indicatie achterwegen gebleven aangezien de aandelen niet vrij verhandelbaar zijn.

Onderstaand wordt de incidentele weerstandscapaciteit in beeld gebracht: Incidentele weerstandscapaciteit 2007* Algemene Reserve per 31.12.2007 **

€ 4.263.971

Vrij aanwendbaar deel Bestemmingsreserve per 31.12.2007

€ 1.545.243

Stille Reserves Totale incidentele weerstandscapaciteit

€ p.m. €5.809.214

* Bij de berekening van de incidentele weerstandscapaciteit per 31-12-2007 is geen rekening gehouden met de effecten vanuit de begroting 2008 (zie weerstandsparagraaf begroting 2008). Concreet het oormerken van gelden uit de reserves ter dekking van toekomstige lasten. Bijvoorbeeld: aanwending 1/30 deel Algemene Reserve, strategisch ontwikkelingsplan en de aanschaf van een nieuwe server. Daarnaast is hierbij geen rekening gehouden met het positieve resultaat vanuit deze jaarrekening met € 276.000. ** De omvang van de algemene reserve per 31-12-2007 ligt met € 4.263.971 beduidend boven de in de nota reserves en voorzieningen afgesproken minimum-omvang van € 1.500.000.

5.

Conclusies

In de kadernota weerstandsvermogen & risicomanagement heeft de raad de volgende uitgangspunten voor de omvang van de weerstandscapaciteit vastgesteld: a] De weerstandscapaciteit van onze gemeente dient hoger te zijn dan het provinciale gemiddelde; --> Voor de weerstandscapaciteit zijn nog geen betrouwbare kengetallen bekend. Mede vanwege diversiteit in berekening van de weerstandscapaciteit. Net als in de kadernota is wel een vergelijking gemaakt voor de omvang van de algemene reserve per inwoner: Provinciaal gemiddeld € 128 (bron: provincie Limburg, gegevens 2006) / Vaals € 433 per inwoner per 31-12-2007). b]

De weerstandscapaciteit van onze gemeente dient hoger te zijn dan de negatieve afwijking van lasten en baten tussen de primitieve begroting en de jaarrekening. --> De weerstandscapaciteit van in totaliteit ruim € 6.455.000 is hoger dan de negatieve afwijkingen (tussen jaarrekening en begrotingssaldo) in de programma’s mens & voorzieningen, bestuur & dienstverlening en in de financiering/algemene dekkingsmiddelen van in totaliteit € 1.121.000.

==> Hieruit volgt dat ruimschoots aan de door de raad gestelde uitgangspunten is voldaan.

Pagina 101 van 138

Pagina 102 van 138

Paragraaf

Programmarekening Vaals

2007

Lokale heffingen Paragrafen

1.

Inhoud paragraaf

Deze paragraaf heeft betrekking op zowel heffingen waarvan de besteding is gebonden aan een bepaalde specifieke taak van de gemeente en waarvan de besteding ongebonden is. De lokale heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten en zijn daarom een integraal onderdeel van het gemeentelijk beleid. In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van: • rechtsgronden gemeentelijke belastingen • gevoerde gemeentelijke beleid ten aanzien van de lokale heffingen • de gehanteerde tarieven en opbrengsten 2007 • ontwikkeling van de totale lastendruk • een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid

2.

Beleidskaders

Rechtsgronden gemeentelijke belastingen De gemeentelijke belastingen zijn in 2007 geheven op grond van onderstaande verordeningen en op basis van de vermelde heffingsgrondslagen. I. Ongebonden heffingen Soort belasting

Datum verordening

Heffingsgrondslag

Onroerende zaakbelastingen *

14 november 2006

Tarief per € 2.500 van de vastgestelde waarde

Toeristenbelasting

14 november 2006

Per persoon (vanaf 6 jaar) per overnachting

Hondenbelasting

19 december 1994 laatste wijziging 8 november 2005

Aantal honden, tarief is progressief

* In 2007 werd er bij de ozb nog een limitering gehanteerd waardoor gemeenten hun ozb tarieven beperkt konden laten stijgen. Met ingang van 1 januari 2008 is deze limitering vervallen, II. Gebonden heffingen Soort belasting

Datum verordening

Heffingsgrondslag

Rioolrechten

14 november 2006

Het aantal verbruikte kubieke meters water

Afvalstoffenheffing

14 november 2006

Eén persoons of meerpersoonshuishouden

Baatbelastingen

Diverse verordeningen

Per eigendom of per strekkende meter

Marktgeld

10 november 2003 laatste wijziging 8 november 2005

Per strekkende meter

Leges

14 november 2006

Diverse tarieven opgenomen in aparte tarieventabel

Brandweerrechten

14 november 2006

Afzonderlijke tarieventabel

Pagina 103 van 138

Gemeentelijk beleid lokale heffingen Het gemeentelijk plan om begrotingstekorten af te dekken – ook wel dekkingsplan genoemd – kent sinds de begroting 2004 een opbouw in 4 stappen namelijk: 1) ombuigingen en beperkingen van beleid; 2) kostendekkendheid van tarieven; 3) incidentele inzet reserves; 4) algemene belastingverhogende maatregelen. Zowel bij stap 2 (afvalstoffenheffing, rioolretributie) alsook bij stap 4 (OZB) van het dekkingsplan komen de lokale heffingen prominent in beeld. De gemeentelijke gebonden heffingen (rioolretributie, afvalstoffenheffing) worden geheven om kosten op een bepaald terrein (o.a afvalverwijdering en -verwerking of de kosten van rioleringen) te kunnen dekken. Reeds bij de vaststelling van de begroting 2003 heeft de raad voor wat betreft deze kosten besloten in de periode 2003-2006 fasegewijs tot kostendekkende tarieven te komen. Vanaf het belastingjaar 2006 is het kostendekkendheidspercentage voor de afvalstoffenheffing 100%. In 2007 werd 97% van de uitgaven inzake afvalverwerking en –verwijdering gedekt door baten, de afvalstoffenheffing. De verklaring voor dit lager dan begrote kostendekkendheidspercentage wordt op de volgende pagina gegeven. Het kostendekkendheidspercentage voor de rioolretributies bedraagt – na de afgesproken tariefstijging van 13 % in 2007 -ook 100 %. Hierdoor worden de kosten van riolering zoals deze in het gemeentelijk rioleringsplan (GRP) zijn opgevoerd volledig gedekt. De gemeentelijke ongebonden heffingen behoeven niet direct in relatie te worden gebracht met de te maken kosten voor een specifieke gemeentelijke taak. Deze heffingen (met name de onroerende zaakbelastingen) worden dan ook aangemerkt als algemeen dekkingsmiddel en kunnen als ultieme middel worden ingezet bij het sluitend maken van de begroting. In het licht van bovenstaande is in Vaals voor 2007 afgesproken de OZB woningen met 5% en de OZB tarieven niet-woningen met 3 % te verhogen (indexering).

3.

Gehanteerde tarieven en opbrengsten 2007

Onroerende Zaakbelastingen Belastingsoort

Eenheden Tarief

Eigenaar

Opbrengst

Woningen

320.406

€ 2,15

€ 688.873

Niet-woningen

54.369

€ 2,92

€ 158.759 € 847.632

Gebruiker

Niet-Woningen

48.327

€ 2,36

€ 114.051 € 114.051

Totale opbrengst

€ 961.683 -/- € 10.220

Vermindering/Oninbaar Totale opbrengst na vermindering etc.

€ 951.463

Begrote opbrengst

€ 959.689

Meer- / minderopbrengst

€ 8.226-

De minderopbrengst van de ozb ad. € 8.226 wordt voornamelijk veroorzaakt door: –

meer verminderingen naar aanleiding van ingediende bezwaarschriften tegen de vastgestelde waarden;

–

meer leegstand (voornamelijk bij niet-woningen);

Toeristenbelasting Aantal overnachtingen

Tarief

597.219

Totale opbrengst € 1,08

€ 644.997

Begrote opbrengst

€ 648.000

Meer- / minderopbrengst

€ 3.003-

Overzicht overnachtingen diverse jaren: Jaar

2003

2004

2005

2006

2007

Overnachtingen

581.142

556.408

576.958

586.473

597.219

Pagina 104 van 138

Vanaf 2005 zit het aantal overnachtingen weer in de lift. De doelstelling van 600.000 overnachtingen in 2007 is hiermee nagenoeg gehaald. Hondenbelasting Aantal honden

Tarief

Opbrengst

1

€ 20,96

2

€ 54,99

3

€ 105,36

Totaal aantal honden

859

Totaal opbrengst

€ 19.285

Kwijtschelding/vermindering/oninbaar

€ 1.136-

Totale opbrengst na vermindering etc.

€ 18.149

Begrote opbrengst

€ 16.878

Meer- / minderopbrengst

€ 1.271

Rioolrechten Totaal waterverbruik in m3

Tarief per m3

621.040

Opbrengst € 1,71

€ 1.061.978

Vermindering/oninbaar

€ 34.306-

Totale opbrengst na vermindering etc.

€ 1.027.672

Primitieve begrote opbrengst

€ 1.047.416

Meer- / minderopbrengst

€ 19.744-

Het tekort à € 19.744,- bij het rioolrecht wordt voornamelijk veroorzaakt door: – Minder waterverbruik door de burgers van Vaals – Meer verminderingen verleend en meer posten oninbaar verklaard. Bij de begroting werd er nog vanuit gegaan dat er voor ruim € 21.000 verminderingen / oninbaarverklaringen verleend worden. Dit bedrag is echter met ruim € 13.000 hoger uitgevallen. Dit valt te verklaren door een aantal foutief doorgekregen watververbruiken en door een vermindering van het aantal aansluitingen. De verklaring hiervoor is de afname van het inwoneraantal (per saldo 122) Afvalstoffenheffing / reinigingsrecht Soort

Aantal

Tarief

Opbrengst

Totalen

Afvalstoffenheffing Alleenstaande

1.673

€ 187,47

€ 314.758

Meerpersoonshuishouden

3.115

€ 345,18

€ 1.077.709

52

€ 76,56

€ 3.982

111

€ 156,86

€ 17.411

Extra GFT container Extra Restafval container Totale opbrengst Vermindering/oninbaar

€ 1.413.860 € 64.077-

Totale opbrengst na vermindering etc.

€ 1.349.783

Begrote opbrengst

€ 1.368.446

Meer- / minderopbrengst

€ 18.663-

De lagere opbrengst bij de afvalstoffenheffing (ad. € 18.663) wordt geheel veroorzaakt door de post verminderingen / oninbaar (€ 21.000). De verklaring van deze stijging moet met name gezocht worden in het vertrek van een aanzienlijk aantal inwoners (per saldo 122), resulterend in het restitueren van de afvalstoffenheffing.

Pagina 105 van 138

Baatbelastingen Gebied

Opbrengst

Vijlenstraat/Groenenweg

Totalen

€ 798

Melleschet/Rott/Hilleshagen

€ 1.133

Kerkstraat

€ 6.167

Klaasvelderweg/Holset

€ 441

Maastrichterlaan/Wilhelminaplein

€ 6.371

Totale opbrengst

€ 14.910

Begrote opbrengst

€ 14.910

Meer- / minderopbrengst

-

Marktgeld Soort plaats

Tarief

Opbrengst

Vaste plaats

€ 5,62 p/mtr per maand

Losse plaats

€ 2,77 p/mtr per dag

Totalen € 34.418 € 101

Totale opbrengst

€ 34.519

Primitieve begrote opbrengst

€ 36.050

Meer- / minderopbrengst

€ 1.531-

Leges Soort leges

Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Opbrengst

Meer/minderopbrengst

Bouw en woningtoezicht

€ 326.000

€ 326.000

€ 258.000

€ 68.000-

Secretarie

€ 130.000

€ 130.000

€ 186.000

€ 56.000

Totale opbrengst

€ 456.000

€ 456.000

€ 444.000

€ 12.000-

Brandweerrechten Soort

Opbrengst

Begrote opbrengst

Meeropbrengst

Brandweerrechten

€ 7.598

€ 5.000

€ 2.598

4.

Ontwikkeling van de totale lastendruk

In onderstaande schema wordt de gemiddelde lastendruk aangegeven van éénpersoonshuishoudens en van gezinnen in vergelijkbare gemeenten voor het jaar 2007. De gegevens zijn afkomstig uit de Coelo atlas lokale lasten 2007 (Coelo is het Centrum voor onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden). Het Coelo brengt jaarlijks de lastendruk per gemeente in beeld. Bij de berekening is uitgegaan van gemiddelden. De lastendruk in de gemeente Vaals is de afgelopen jaren gestegen met name doordat de tarieven van de afvalstoffenheffing en het rioolrecht kostendekkend zijn gemaakt. Dit betekent echter wel dat deze heffingen de komende jaren weinig kunnen stijgen. De tendens is dat steeds meer gemeenten overgaan tot een kostendekkende tarief voor genoemde heffingen waardoor de verschillen uiteindelijk weer kleiner zullen worden.

Pagina 106 van 138

Lastendruk Belastingjaar 2007 Gemeente Eénpersoonshuishouden

Meerpersoonshuishouden

Vaals

€ 407,--

€ 736,--

Gulpen-Wittem

€ 570,--

€ 655,--

Margraten

€ 566,--

€ 668,--

Eijsden

€ 661,--

€ 760,--

Valkenburg

€ 526,--

€ 690,--

Simpelveld

€ 650,--

€ 743,--

Voerendaal

€ 545,--

€ 593,--

Meerssen

€ 570,--

€ 717,--

In Vaals is het verschil tussen éénpersoons- en meerpersoonshuishoudens zo groot vanwege: ● rioolrecht: Voor een 1-persoonshuishouden wordt 40 m3 waterverbruik berekend, en voor meerpersoonshuishoudens 130 m3. Per saldo betekent dit 90 m3 à € 1,71 per m3 is € 153,90 ● afvalstoffenheffing: Het tarief voor een éénpersoonshuishouden is € 187,47, voor een meerpersoonshuishouden is dit tarief € 345,18. Het verschil hiertussen is € 151,71 Het verschil tussen een éénpersoonshuishouden en een meerpersoonshouden van € 329,- is hier dus mee verklaard.

5.

Kwijtschelding gemeentelijke belastingen

In de gemeente Vaals kan kwijtschelding worden aangevraagd voor de onroerende zaakbelastingen, het rioolrecht en de afvalstoffenheffing. Voor de overige belastingen wordt geen kwijtschelding verleend. Beoordeling van de kwijtscheldingsverzoeken vindt plaats op basis van de Leidraad Invordering Gemeentelijke belastingen van de Gemeente Vaals, welke is vastgesteld op 15 juli 2003 door het College van Burgemeester en Wethouders. De gemeentelijke Leidraad volgt grotendeels de landelijke wetgeving. Het grote verschil met de landelijke leidraad is dat de gemeente Vaals een kwijtscheldingsnorm hanteert van 100% (landelijke norm is 90%) van de bijstandsuitkering, waardoor meer burgers voor kwijtschelding in aanmerking komen. In de praktijk betekent dit dat iedere burger met een inkomen op bijstandsniveau kwijtschelding ontvangt, mits hij geen vermogen heeft. Onder vermogen wordt verstaan spaargeld/auto/huis enz. In onderstaand schema zijn de kwijtscheldingsverzoeken over het belastingjaar 2007 verwerkt. Hierbij is een splitsing gemaakt tussen personen welke een uitkering bij de gemeentelijke sociale dienst ontvangen (Pentasz) en personen met inkomsten van overige instanties. Kwijtscheldingen Soort

Aantal

Totaalbedrag aanslagen waarvoor kwijtschelding is gevraagd

Totaalbedrag verleende kwijtscheldingen

Totaalbedrag afwijzingen

Sociale zaken

217

€ 84.911

€ 83.589

€ 1.322

Overige (belastingen)

172

€ 67.556

€ 52.860

€ 14.696

Totaal 2007

389

€ 152.467

€ 136.449

€ 16.018

Totaal 2006

417

€ 154.614

€ 127.694

€ 26.920

Totaal 2005

398

€ 150.468

€ 116.945

€ 33.523

Totaal 2004

319

€ 107.367

€ 93.676

€ 13.6 91

Totaal 2003

286

€ 89.237

€ 76.538

€ 12.699

Totaal 2002

289

€ 81.457

€ 68.951

€ 12.506

Totaal 2001

231

€ 63.490

€ 53.625

€ 9.865

Vergelijking met voorgaande jaren

Pagina 107 van 138

Pagina 108 van 138

Paragraaf

Programmarekening Vaals

2007

Treasury Paragrafen

1.

Inhoud paragraaf

In deze paragraaf wordt ingegaan op de wijze van financiering van beleid en het beheersen van de financiële risico’s die met financiering gelopen worden. Dit taakveld wordt aangeduid met de naam treasuryfunctie, vandaar de naam treasury-paragraaf. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. De uitvoering ervan vereist snelle beslissingen in een complexer wordende geld- en kapitaalmarkt. Aan de uitvoering van de treasuryfunctie zijn budgettaire consequenties verbonden, onder meer afhankelijk van het risicoprofiel. Treasury is het sturen en beheersen van, het verantwoorden over, en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s.

2.

Beleidskaders

Het beleid van Vaals ten aanzien van de treasuryfunctie is vastgelegd in de beleidsnota: * Treasurystatuut 2006. Dit Treasurystatuut is een afgeleide van de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido), welke per 1 januari 2001 is ingesteld. In dit statuut is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, organisatorische en financiële kaders, de informatievoorziening en de administratieve organisatie. Een belangrijk punt uit het statuut is, dat het verstrekken van leningen aan derden en het garanderen van gelden alleen is toegestaan uit hoofde van een publieke taak. Daarnaast mag het uitzetten van gelden niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Aan de gemeenteraad behoort specifiek de besluitvorming toe van het vaststellen van de treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten. Daarnaast het bewaken van de voortgang, de evaluatie en de verantwoording van de treasuryactiviteiten via het vaststellen van de begroting en de jaarrekening. De uitvoering van het treasurybeleid is gemandateerd aan het college c.q. gedelegeerd aan het sectorhoofd bedrijfsvoering. Overeenkomstig de richtlijnen van de wet Fido komen in deze paragraaf de volgende onderwerpen aan de orde zoals: algemene in- en externe ontwikkelingen die van invloed zijn op de treasuryfunctie, de planning van het beleid voor risicobeheer, kasbeheer en de gemeentefinanciering. Daarnaast staan de verantwoordlijkheden en bevoegdheden hierin opgenomen.

3.

Algemene ontwikkelingen

De renteontwikkelingen. De korte-termijnrente (korter dan 1 jaar – geldmarkt) is op de twee meetmomenten duidelijk gestegen (ruim 1%). Ook de gemiddelde rente over 2007 ten opzichte van 2006 laat in onderstaand overzicht een stijging zien van bijna 1%. 31 december 2006

31 december 2007 Gemiddelde 2006

Gemiddelde 2007

Uitzetten deposito 1 maand

3,55%

3,94%

2,82%

3,87%

Opnemen kasgeld 1 maand

3,71%

4,38%

2,98%

4,12%

Voor de geldmarkttransacties heeft de gemeente met de Bank voor Nederlandse Gemeenten in het kader van een goed liquiditeitenbeheer, efficiency overwegingen en een verbetering van het rentemanagement ingaande 1 januari 2002 een overeenkomst “financiële dienstverlening” gesloten. Daarnaast zijn verder in 2007 drietal kasgeldleningen aangetrokken:

Pagina 109 van 138

Bedrag

Looptijd

Rentepercentage

2 000.000

13.12.2006 – 16.01.2007

3,77%

1 000.000

13.03.2007 – 24.04.2007

3,91%

1 000.000

29.11.2007 – 21.12.2007

4,25%

Deposito’s In 2007 zijn geen gelden in deposito uitgezet. De lange-termijnrente (langer dan 1 jaar – kapitaalmarkt) geeft op de twee meetmomenten een stijging te zien, terwijl ook de gemiddelde rente over het jaar 2007 ten opzichte van 2006 een stijging te zien geeft van rond een ½ %. 31 december 2006 31 december 2007 Gemiddelde 2006

Gemiddelde 2007

Lineaire lening looptijd 10 jaar

4,20%

4,65%

3,91%

4,48%

Lineaire lening looptijd 15 jaar

4,25%

4,75%

4,03%

4,60%

Lineaire lening looptijd 25 jaar

4,31%

4,86%

4,17%

4,69%

Voor de in 2007 aangetrokken vaste geldleningen wordt verwezen naar punt 4: Leningenportefeuille. Bovengenoemde percentages zijn gemiddeld hoger dan in de begroting 2007 was voorzien. Voor de korte-termijnrente (binnen de kasgeldlimiet) is in de begroting rekening gehouden met 3% (werkelijk gemiddeld percentage in 2007, 4,12%) en voor de lange-termijnrente met 4% (werkelijk gemiddeld percentage bij een lening met een looptijd van 10 jaar, 4,48%).

4.

Treasurybeheer

Risicobeheer Dit onderdeel geeft een samenvatting van het risicoprofiel van de gemeente Vaals. Om de risico's in beeld te brengen zijn de volgende 2 overzichten opgenomen: 1. de kasgeldlimiet: dit is een bedrag ter grootte van een percentarge van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. De kasgeldlimiet betreft de renterisico's van de vlottende schuld; 2. de rente-risiconorm: dit is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. In de “Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden” is het minimumbedrag van de rente-risiconorm vastgelegd. De rente-risiconorm betreft de renterisico's van de vaste schuld. Kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet

2006

2007

19.607.835

19.812.000

8,50%

8,50%

Berekende kasgeldlimiet (percentage van de omvang jaarbegroting)

1.667.000

1.684.000

Omvang vlottende schuld (in rekening courant) per 31 december

-1.334.846

-326.966

Opgenomen “kort-geld” (leningen met een looptijd korter dan 1 jaar)

-2.000.000

0

Totaal vlottende schuld:

-3.334.846

-326.966

13.443

5.636

13.443

5.636

Omvang van de jaarbegroting (exploitatie) op 1 januari Kasgeldlimiet (vastgesteld percentage bij ministeriële regeling)

Vlottende middelen: Tegoeden in rekening courant per 31 december Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen: Toets kasgeldlimiet: Pagina 110 van 138

Toegestane kasgeldlimiet Totaal vlottende schuld Totaal vlottende middelen Toegestane kasgeldlimiet (zie boven) Ruimte (+) of overschrijding (-/-) per 31 december:

2006

2007

-3.334.846

-326.966

13.443

5.636

1.667.000

1.684.000

-1.654.403

1.362.670

Aangezien de werkelijke omvang van de vlottende schuld eind 2006 hoger was dan de toegestane kasgeldlimiet, was er sprake van een overschrijding. Bij structurele overschrijding van de kasgeldlimiet dient tot consolidatie (kort geld omzetten in lang geld) te worden overgegaan. Artikel 4 van de Wet financiering decentrale overheden (wet Fido)bepaalt namelijk, dat de gemiddelde netto-vlottende schuld per kwartaal de kasgeldlimiet niet mag overschrijden. Mede ter consolidatie van vlottende schuld is op 16 januari 2007 bij de Bank Nederlandse Gemeenten een vaste geldlening aangetrokken van €. 3.000.000 met een looptijd van 25 jaar en tegen een rente van 3.975% per jaar, per kwartaal te voldoen. Per 31.12.2007 valt de totaal vlottende schuld binnen de toegestane kasgeldlimiet. Rente-risiconorm

Rente risiconorm en renterisico's van de vaste schuld begroting – jaarrekening 2007 Begroting 2007

Realisatie 2007

90.756

0

6.000.000

5.500.000

3.000.000

4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a -/- 3b)

6.000.000

5.500.000

3.000.000

5. Betaalde aflossingen

1.824.000

2.004.000

1.710.671

6. Herfinanciering (laagste van 4 & 5)

1.824.000

2.004.000

1.710.671

7. Renterisico op vaste schuld (2 + 6)

1.915.000

2.004.000

1.710.671

16.282.000

16.282.000

14.993.099

20%

20%

20%

3.256.000

3.256.000

2.998.620

10. Rente risiconorm

3.256.000

3.256.000

2.998.620

7. Renterisico op vaste schuld

1.915.000

2.004.000

1.710.671

+ 1.432.000

+ 1.252.000

+ 1.287.949

1a. Renteherziening op vaste schuld o/g. In 2007 geheel afgelost.

Realisatie 2006

1b. Renteherziening op vaste schuld u/g 2. Netto renteherziening op vaste schuld (1a -/- 1b) 3a. Nieuw aangetrokken vaste schuld o/g 3b. Nieuw verstrekte lange leningen u/g

Rente risiconorm 8. Stand van de vaste schuld 01.01.07 9. Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 10. Rente risiconorm Toets rente risiconorm

11. Ruimte (+) / overschrijding (-) (10 -/- 7)

Het verschil in vaste schuld tussen begroting 2007 en rekening 2007 is gelegen in het feit, dat in 2007: ● vaste geldleningen voor een bedrag van €. 5.500.000 zijn aangetrokken en niet zoals begroot voor een totaal bedrag €. 6.000.000,--; ● de jaarlijkse reguliere aflossingen hebben in 2007 €. 2.004.000 bedragen. In het ramingsbedrag voor de begroting 2007 was geen rekening gehouden met de aflossing van €. 90.000 van een in 2007 aangetrokken vaste geldlening ad €. 3.000.000 en een vervroegde aflossing van een geldlening ad €. 91.000. Zoals uit vorenstaand overzicht blijkt heeft het aantrekken van vaste geldleningen binnen de rente risiconorm plaats gevonden.

Pagina 111 van 138

Het verloop van de financieringspositie in 2007 ziet er als volgt uit: Bedragen * € 1.000

31 december 2006

31 december 2007

Toename / afname

23.936

27.000

3.064

Financiële vaste activa

421

337

-84

Bestemmingsplannen

3.227

1.661

-1.566

** Foutieve expressie **

28.998

** Foutieve expressie **

Algemene reserve

3.075

4.264

1.189

Egalisatiereserves

252

180

-72

3.690

3.432

-258

Resultaat na bestemming

518

276

-242

Voorzieningen

781

977

196

16.287

19.783

3.496

24.603

** Foutieve expressie **

** Foutieve expressie **

Vaste activa Materiële activa

Totaal vaste activa (A) Vaste financieringsmiddelen

Bestemmingsreserves

Langlopende schulden Totaal vaste financieringsmiddelen (B)

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat er in per 31 december 2007 een tekort aan vaste financieringsmiddelen bestond van € 86.000. De mutatie in de financieringspositie bedraagt derhalve (A) – (B) = + €. 1.414 - €. 4.309 = - € 2.895. Uit vorenstaande opstelling blijkt, dat in 2006 een tekort aan vaste financieringsmiddelen was van €. 2.981.000 en een tekort in 2007 aan vaste financieringsmiddelen van €. 86.000 een afname derhalve van €. 2. 895.000. Leningenportefeuille Mutaties in leningenportefeuille Stand per 1 januari 2007

16.282.000

Opname nieuwe leningen

5.500.000

Reguliere aflossingen

1.913.000

Vervroegde aflossingen

91.000

Rente aanpassing (oud percentage) Rente aanpassing (nieuw percentage) Stand per 31 december 2007

19.778.000

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat er voor € 5,5 miljoen nieuwe leningen zijn aangetrokken. In de tabel hieronder staan aangetrokken leningen: Geldgever

Bedrag

Looptijd

Rentepercentage

Vervaldata

BNG

3.000.000

25 jaar, lineair

3,975%

16.01, 16.04, 16.07 en 16.10

BNG

2.500.000

25 jaar, lineair

4,500%

24 april

Beide leningen zijn aangetrokken ter consolidatie van de vlottende schuld (overschrijding van de kasgeldlimiet). Uitzettingen Dit betreft het beheer van eigen vermogen en andere financiële middelen voor een periode langer dan één jaar. De gemeente heeft momenteel geen uitzettingen langer dan één jaar.

Pagina 112 van 138

5.

Conclusie

In 2007 is het treasurybeleid uitgevoerd binnen de gestelde kaders in het treasurystatuut en de voor het jaar 2007 opgestelde treasuryparagraaf. De gerealiseerde rente voor de kapitaalmarkt is enerzijds lager (3,975%) en anderzijds hoger (4,5%) geweest dan waarmee in de begroting 2007 rekening werd gehouden (4%), hetgeen resulteert in een nadelig financieel effect. De gemiddelde rente (4,12%) voor de geldmarkt is hoger geweest dan de rente waarmee in de begroting voor het bedrag binnen de kasgeldlimiet rekening werd gehouden (3%). Bovenstaande ontwikkelingen hebben een negatief effect gehad op de financiële positie van de gemeente.

Pagina 113 van 138

Pagina 114 van 138

Paragraaf

Programmarekening Vaals

2007

Verbonden partijen Paragrafen

1.

Inhoud paragraaf

Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen, activiteiten en de mate van financiële betrokkenheid van de samenwerkingsverbanden, waarin onze gemeente participeert en bestuurlijke invloed kan uitoefenen; de zogenaamde verbonden partijen. De verbonden partijen betreffen organisaties waarmee de gemeente • een bestuurlijk belang èn • een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt hier verstaan: een zetel in het bestuur van een participatie of het hebben van stemrecht. Met financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking stelt of heeft gesteld, die ze kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. Verbonden partijen kunnen zijn deelnemingen (bv. vennootschappen), gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. Naast “verbonden partijen” heeft de gemeente ook nog relaties met andere derden-partijen, die echter niet onder deze paragraaf vallen.

2.

Beleidskaders

Met de invoering van het dualisme is het besluit tot het participeren in een deelneming in principe niet meer aan de raad, het vormt een bestuurlijke beheerstaak voor het college. De raad stelt in deze paragraaf echter de kaders waarbinnen het college een dergelijke beheerstaak uitvoert. Deze kaders zijn overkoepelend af te leiden uit de criteria, zoals de raad die heeft gesteld ten aanzien van samenwerking. De raad streeft namelijk een pragmatische samenwerking na, waarbij voor het aangaan van een samenwerkingsverband duidelijk moet zijn dat haalbaar is: • een verhoging van de kwaliteit/deskundigheid • een verbetering van de effectiviteit • een verlaging van de kosten (schaalvoordeel). Daarnaast stelt de raad de volgende specifieke randvoorwaarden voor het aangaan van deelnemingen in verbonden partijen, te weten: 1. het participeren in een verbonden partij is alleen toegestaan indien daarmee een publieke (wettelijke) taak wordt gediend; 2. het participeren in een privaatrechtelijke rechtsvorm vindt uitsluitend plaats indien onderzocht en gemotiveerd is waarom uitvoering van beleidsvoornemens niet in een publieke rechtsvorm kunnen plaatsvinden. Vanuit de kaderstellende en controlerende taak van de raad moet bewaakt worden of het beleid van de verbonden partijen correspondeert met de doelstellingen die de raad in de betreffende programma’s c.q. thema's heeft gesteld.

3.

Overzicht verbonden partijen

De gemeente Vaals participeert in de volgende verbonden partijen: •

Gemeenschappelijke Regelingen (GR) Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg Regionale Brandweer Zuid-Limburg Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Limburg (GGD) en Geneeskundige hulpverlening ongevallen en rampen (GHOR) Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdiensten Rd4/ NV Reinigingsdiensten Rd4 Regionale Sociale Dienst Mergelland Omnibuzz

•

Deelnemingen NV Licom NV Bank Nederlandse Gemeenten NV Waterleiding Maatschappij Limburg Pagina 115 van 138

•

Essent NV

Overig Gevawo

Overzicht verbonden partijen:

Partij

Werkvoorzieningsschap Oostelijk Zuid-Limburg

Regionale Brandweer Zuid-Limburg

Rechts grond GR

GR

Doelstelling

Voorzien in de werkgelegenheid en arbeidsrevalidatie, test- en trainings mogelijkheden voor moeilijk in het normale arbeidsproces plaatsbare inwoners van de deelnemende gemeenten (daadwerkelijke uitvoering door NV Licom).

Bestuurlijk belang Lid Algemeen bestuur (B.Gottgens - Pelzer en V. Claessen-Jolic)

Door samenwerking van de Lid Algemeen bestuur deelnemende gemeenten (burgemeester van Loo) een doelmatig en gecoördineerde uitvoering te bewerkstelligen van de werkzaamheden bedoeld in artikel1 zesde lid van de Brandweerwet

Relatie thema's Thema 3

Andere deelnemende gemeenten

Financiën/ risico/aandeel

De gemeenten Brunssum, GulpenWittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Onderbanken, Simpelveld, Vaals, Valkenburg a/d Geul en Voerendaal.

Kosten van werkvoorzieningschap worden gedragen door de deelnemende gemeenten. In 2007 is € 30.934 aan bijdrage betaald aan het wervoorzieningsschap. Bij uittreden of opheffing participeert gemeente in aanwezige schulden c.q. Kosten liquidatieplan. Het Schap is daarnaast financierder van Licom.

Thema 4

De gemeenten Beek, Brunssum, Eijsden, Geleen/Sittard, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Maastricht, Nuth, Onderbanken, Schinnen, Simpelveld, Stein, Susteren, Vaals, Valkenburg a/d Geul en Voerendaal.

Kosten van de Regionale Brandweer worden gedragen door de deelnemende gemeenten. Er wordt een bijdrage per inwoner verstrekt, welke per beleidstaak verschilt. In 2007 is een bijdrage van € 37.000 voor de regionale brandweer betaald. Bij uittreden of opheffing participeert de gemeente in aanwezige schulden c.q. kosten van liquidatie.

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuid-Limburg

GR

De GGD is werkzaam op Lid Algemeen Bestuur het terrein van de openbare ( B. Göttgens-Pelzer) gezondheidszorg met als doel de gezondheidssituatie van de inwoners van de regio OZL te verbeteren. Vanuit een collectieve en preventieve invalshoek vervult de GGD de volgende taken op het gebied van de openbare gezondheidszorg: beschermen, bewaken, bevorderen, signaleren, adviseren, opsporen en het bieden van een vangnet. De GGD ontwikkelt daarvoor een producten- en dienstenpakket waarin, naast de wettelijke verplichtingen, een keuzevrijheid voor gemeenten mogelijk is.

Thema 1

19 gemeenten in Zuid-Limburg

De deelnemende gemeenten nemen op basis van het PKA-model basale en aanvullende producten af tegen vastgestelde tarieven. In 2007 is er een bijdrage van € 136.000 voor gezondheidszorg en € 14.000 voor Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen betaald. Bij uittreden of opheffing participeert de gemeente in aanwezige schulden c.q. kosten van liquidatie. In 2007 is de GGD Oostelijk Zuid-Limburg geliquideerd. Daarvoor heeft de gemeente Vaals een liquidatieuitkering ontvangen van € 94.000.

Pagina 116 van 138

Partij

Rechts grond

Gemeenschappelijke NV Regeling Reinigingsdiensten Rd4/ NV Reinigingsdiensten Rd4

Regionale Sociale Dienst Mergelland

GR

Doelstelling

Bestuurlijk belang

Relatie thema's

Het tot stand brengen van een doelmatige, milieuhygiënische verantwoorde en marktconforme inzameling en verwerking van afvalstoffen, in het bijzonder - maar niet beperkt tot bedrijfsafvalstoffen, het adviseren op het gebied van ontwikkeling en implementatie van milieubeleid, een en ander met inachtneming van het provinciaal milieubeleidsplan als bedoeld in de Wet milieubeheer en van het door de overheid gevoerde afvalstoffenbeleid

Aandeelhouder Thema 2 In het algemeen Bestuur zijn de deelnemende gemeenten met 1 lid vertegenwoordigd. (Wethouder Sterck)

Werkzaam zijn op het gebied van het begeleiden van sociaal zwakkeren in het zoeken van werk en secundair, indien het werk geen bestaansminimum biedt, het helpen middels inkomensondersteunende maatregelen (kerntaken Werk, Inkomen en Zorg).

Lid Algemeen Bestuur Thema 3 (Mw. Wilms - Hofman en Mw. Claessen - Jolic)

Andere deelnemende gemeenten De gemeenten Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Simpelveld, Vaals en Voerendaal.

Financiën/ risico/aandeel Deelneming in het aandelenkapitaal. Voor alle taken uitbesteed bij Rd4 worden de kosten op basis van prijzen per ton afval bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht. Bij uittreden of wijziging takenpakket dient door de gemeente een schadeloosstelling plaats te vinden. Aandeel Het aandelenkapitaal van € 4.490 (989 aandelen van nominaal groot € 4,54) is volledig afgeschreven. In 2007 is het dividend 2006 ontvangen van € 11.208.

De gemeenten Eijsden, GulpenWittem, Margraten, Meerssen en Vaals

De kosten van de Regionale Sociale Dienst Pentasz Mergelland worden gedragen door de deelnemende gemeenten. De bijdrage per deelnemende gemeente (voor de zogenaamde beheerskosten) wordt voor de personele kosten berekend op basis van het aantal bijstandscliënten en voor de materiële kosten op basis van het aantal inwoners. In 2007 is een bijdrage van € 759.000 inzake beheerskosten aan Pentasz betaald. Bij uittreden of opheffing participeert de gemeente in de aanwezige schulden c.q. kosten van liquidatie.

Omnibuzz

GR

Voorzien in een zo doelmatig mogelijke uitvoering van de samenwerking tussen de gemeenten op het gebied van Collectief Vraagafhankelijk Vervoer, welke voor de inwoners van de deelnemende gemeenten beschikbaar is.

Lid Algemeen Bestuur (Wethouder Sterk)

Thema 1

12 gemeenten in Zuid-Limburg

Alle kosten verband houdend met deze GR worden gedragen door de deelnemende gemeenten. De bijdrage per deelnemende gemeente wordt bepaald op basis van het aantal inwoners. In 2007 is een bedrag van € 194.120 als bijdrage betaald, en € 20.000 t.b.v. de vrije zones voor geïndiceerden. Bij uittreding dient de gemeente een compensatie voor de exploitatiekosten, voor de resterende looptijd van de GR, te voldoen.

Pagina 117 van 138

Partij

NV Licom

NV Bank Nederlandse Gemeenten

Rechts grond NV

NV

Doelstelling

Bestuurlijk belang

Uitvoering Wet sociale werkvoorziening via met Schap jaarlijks af te sluiten sociaal-economisch convenant middels het oprichten, verwerven, in stand houden en exploiteren van daartoe geëigende bedrijven, zoals fabrieken, werkplaatsen en dienstverlenende instellingen.

Aandeelhouder (de 11 deelnemende gemeenten van het Werkvoorziening schap participeren rechtstreeks in de NV)

Uitoefening van het bedrijf van bankier ten dienste van overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang

Aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Relatie thema's Thema 3

Het bestuurlijk belang bestaat via het werkvoorziening schap

Andere deelnemende gemeenten De gemeenten Brunssum, Gulpen/Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Onderbanken, Simpelveld, Vaals, Valkenburg a/d Geul en Voerendaal.

Financiën/ risico/aandeel Het Maatschappelijk aandelenkapitaal bedraagt € 9.642.800 verdeelt in 45.614 aandelen van nominaal € 211,40. Dit nadat een afstempeling heeft plaatsgevonden waardoor de aandelen elk met € 166,75 nominaal zijn verlaagd. Aandeel: De gemeente Vaals heeft met een nominaal aandelenkapitaal van € 205.269 (971 aandelen van elk nominaal € 211,40), een aandelenverhouding van 2,13%. Het aandelenpakket is vanwege de bedrijfsresultaten van de NV in het verleden volledig afgeschreven.

Thema 4

Overheden en instellingen op het gebied van Volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs, cultuur en openbaar nut(publieke sector).

Deelneming in het aandelenkapitaal. De bank is een structuurvennootschap. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en waterschappen. Aandeel: Het nominaal aandelenkapitaal bedraagt € 42.803 (17.121 aandelen van nominaal groot € 2,50). De boekwaarde van de aandelen bedraagt € 38.846. De gemeente ontvangt jaarlijks een dividend per aandeel. In 2007 is het dividend 2006 ontvangen van € 30.475. Daarnaast is een extra dividend ontvangen van € 153.747.

NV Waterleiding Maatschappij Limburg

NV

Voorzien in de behoefte aan Aandeelhouder water in de provincie Limburg en aangrenzende gebieden.

Thema 2

Alle Limburgse gemeenten

Alleen de provincie Limburg en de in Limburg gelegen gemeenten kunnen aandeelhouder zijn. Het betreft een deelneming in het aandelenkapitaal Er wordt geen dividend uitgekeerd. Aandeel: De nominale waarde van het gemeentelijk aandelenkapitaal bedraagt € 18.151 (4 aandelen van nominaal € 4.538). Dit aandelenkapitaal is volledig afgeschreven.

Pagina 118 van 138

Partij

Essent NV

Rechts grond NV

Doelstelling

Werkzaam zijn op de gebieden van energievoorziening, communicatiesystemen en -diensten, zorg voor een schoon en gezond milieu, afvalverwijdering en -verwerking en voorziening of diensten die met het vorenstaande samenhangen of daaraan verwant zijn

Bestuurlijk belang Aandeelhouder

Relatie thema's Thema 3

Andere deelnemende gemeenten Tal van gemeenten; Vaals is aangesloten bij VEGAL (Vereniging Gemeenten Aandeelhouders in Limburg binnen Essent)

Financiën/ risico/aandeel Het betreft een deelneming in het aandelenkapitaal. Aandeel: Het nominale aandelenpakket bedraagt € 180.900 (180.900 aandelen van nominaal groot € 1). De boekwaarde van de aandelen is € 60.807. De gemeente ontvangt jaarlijks naar rato van het aantal aandelen een dividend. Daarnaast ontvangen de gemeenten nog een inconveniënten-toeslag. In 2007 is € 1.184.752 aan dividend 2006 ontvangen, en € 1.460 aan inconveniëntentoeslag 2006. Daarnaast is in 2007 ook het dividend en de inconveniënten-toeslag over 2007 van respectievelijk € 361.800 en € 25.500 ontvangen.

Gevawo

4.

Stichting

Het bevorderen van de leefbaarheid binnen de gemeente Vaals in de meest brede zin van het woord en het bieden van werkervaring aan mensen die nu langs de kant staan (uitkeringsger. en inactieven)

Lid Raad van Commissarissen (wethouder Lux)

Thema 3

n.v.t.

Gevawo heeft bij de start een eenmalige subsidie van € 45.378 (fl. 100.000) verdeeld over 2 jaar ontvangen. Daarnaast heeft de gemeente een inspanningsverplichting om structureel voor tenminste € 26.897 (fl. 60.000) aan opdrachten te verstrekken. In 2007 is voor ruim € 50.000 aan opdrachten aan Gevawo verstrekt.

Ontwikkelingen

Middels raadsbesluit met kenmerk EU 070061 dd. 13.11.2007 is mevrouw Claessen – Jolic als lid van het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Regionale Sociale Dienst Mergelland (Pentasz) benoemd.

Pagina 119 van 138

Pagina 120 van 138

Paragraaf

Programmarekening Vaals

2007

Grondbeleid Paragrafen

1.

Inhoud paragraaf

Grondbeleid heeft met name te maken met het proces waarbij grond door de gemeente danwel derden (woningstichting, projectontwikkelaar) wordt aangekocht, bouwrijp gemaakt en infrastructuur wordt aangelegd om vervolgens de grond te verkopen voor de bouw van woningen of bedrijven. Daarnaast kan grondbeleid ook behelzen het (strategisch) aankopen van grond (eventueel inclusief opstallen) om, gezien gewenste ontwikkelingen, in de toekomst via het gemeentebestuur in te kunnen brengen in bestemmingsplannen of andere projectmatige ontwikkelingsplannen, waarbij het gemeentelijke beleid het best tot zijn recht kan komen. Verder houdt de gemeente zich onder de noemer van grondbeleid ook bezig met meer reguliere zaken zoals verpachtingen e.d. Het grondbeleid heeft dus een grote invloed op en samenhang met de thema's Wonen & Verkeer (ontwikkeling woningbouwprojecten), Werk & Economie (economische component => realisatie winkelvoorzieningen, extra werkgelegenheid e.d.) en Bestuur & Dienstverlening (financiële component). Door de realisatie van een grondexploitatiegebied neemt het areaal aan wegen, openbaar groen en riolering toe. De bijbehorende onderhoudskosten (paragraaf ‘onderhoud kapitaalgoederen’) zullen hierdoor beïnvloed worden. Naast genoemde toename van lasten is er ook sprake van een toename van baten (bijvoorbeeld algemene uitkering gemeentefonds, OZB e.d.).

2.

Beleidskaders

Actief of passief grondbeleid Er bestaat verschil tussen enerzijds een actief en anderzijds een passief (of faciliterend) grondbeleid. Bij een actief grondbeleid verwerft de gemeente zelf de grond. De gemeente kan actief grondbeleid ook nog verder voeren door zelf zorg te dragen voor het bouwrijp maken van het gebied, het openbaar gebied aan te leggen en de bouwrijpe grond te verkopen. Bij een passief grondbeleid ligt de ontwikkeling in handen van een derde, waarbij de gemeenten voorwaarden stelt aan de ontwikkeling van grond in eigendom van deze derde. Mengvormen van actief en faciliterend grondbeleid zijn ook mogelijk. Veelal gaat het dan om PPS-constructies, waarbij de gemeente en een of meerdere private partijen samen voor de ontwikkeling van een gebied zorgen. Geldende kaders Het beleid inzake grondbeleid is vastgelegd in de nota grondbeleid welke door de raad is vastgesteld in de raadsvergadering van 4 april 2005. In deze nota zijn voor de 3 fases van grondbeleid – de verwervingsfase, de beheerfase en de uitgiftefase – kaders en uitgangspunten aangegeven. De nota is derhalve te zien als het raamwerk voor de uitvoering van grondbeleid door het college. De nota is tijdens de behandeling door de raad geamendeerd. Dit houdt concreet in dat de onderdelen ‘Financieel kader in de verwervingsfase’ en ‘(gebruik) Risico reserve in de uitgiftefase’ van de nota grondbeleid niet zijn goedgekeurd. Als gevolg van deze amendering zullen (dringende, strategische) aankopen conform de wens van de raad middels raadsvoorstellen worden uitgewerkt en voorgelegd aan de raad. De noodzaak tot het aanhouden van een reserve grondbedrijf is hierdoor ontvallen. Bij de vaststelling van de begroting 2007 heeft de raad besloten de reserve grondbedrijf op te heffen en het saldo toe te voegen aan de algemene reserve. Risico's Aan grondexploitaties kunnen diverse risico's verbonden zijn. Denk hierbij aan milieurisico's, planschadeclaims etc. De gemeente Vaals hanteert bij grondexploitaties de constructie dat contractuele afspraken met derde partijen (bijvoorbeeld projectontwikkelaar of woningbouwstichting) worden gesloten. In deze contracten met derden wordt zoveel mogelijk geprobeerd deze risico's voor rekening van de derde partij te laten komen. De gemeente Vaals loopt enkel een (rente)risico bij een latere realisatie van de bouwwerkzaamheden.

Pagina 121 van 138

Pagina 122 van 138

Paragraaf

Programmarekening Vaals

2007

Onderhoud kapitaalgoederen 1.

Paragrafen

Inhoud paragraaf

Deze paragraaf gaat in op de (gewenste) onderhoudstoestand en de onderhoudskosten van infrastructuur (wegen, riolering), voorzieningen (groen, openbare verlichting, speelterreinen) en gebouwen binnen de gemeente Vaals. Deze uitgaven voor onderhoud komen in alle programma’s voor, maar met name in de thema's Wonen & Verkeer en Mens & Voorzieningen. Vaals heeft aan openbare ruimte o.a. 500.000 vierkante meter verharde weg (binnen en buiten bebouwde kom), 66.000 strekkende meter riolering, 156.000 vierkante meter openbaar groen in beheer en meer dan 20 gebouwen. De kwaliteit van de wegen, riolering, groen, gebouwen e.d. en het onderhoud ervan is bepalend voor het voorzieningenniveau en uiteraard de hoogte van de lasten. In de gemeente Vaals vormen de directe lasten voor het onderhoud van de kapitaalgoederen ongeveer 5 % van de begroting. Indien ook de zogenaamde indirecte lasten, zoals doorberekening loonkosten en kapitaallasten investeringen, voor onderhoud van de kapitaalgoederen, worden geteld, is sprake van een veelvoud van deze 5 %.

2.

Beleidskaders

Momenteel is er vooral sprake van vastlegging van de uitvoering en in mindere mate beleid in beheersprogramma’s, zoals: • Plan Bremen (meerjarenonderhoudsplanning gemeentelijke gebouwen periode 2002-2011 => geactualiseerd medio 2004); • Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2004 t/m 2008; • Meerjarenonderhoudsplan wegen 2005 – 2015 => medio 2007 geactualiseerd op basis van visuele inspectie; • Openbare verlichtingsplan (2004 t/m 2023 => plan ingaande 2006 gestart); Al deze plannen zijn nog voornamelijk gericht op het instandhouden van de voorziening (bijvoorbeeld het gebouw) en het eigen beleidsveld (geen integrale benadering / samenhang programma’s => bijvoorbeeld relatie van openbaar groen tot toerisme). Overkoepelend, integraal beleid op het terrein van ‘onderhoud kapitaalgoederen / vastgoedbeheer’ ontbreekt tot op heden. Op het vlak van de uitvoering zal er echter als gevolg van het project BAG (Basisregistratie Adressen en Gebouwen) meer integraal gewerkt kunnen worden => leggen van 'relaties / links' in de uitvoerende sfeer. Onderdeel van dit project is o.a. het koppelen van het gemeentelijk vastgoed – wegen, rioleringen, openbaar groen, gebouwen – onderling alsmede het koppelen daarvan aan andere administraties zoals BRS (basisregistratie Bevolking) en de WOZ-administratie. De aanschaf van de BOR-applicaties heeft begin 2007 plaatsgevonden. Alle applicaties zijn eind 2007 / begin 2008 operationeel. Een goede vastgoedregistratie is essentieel voor de gemeente --> beslissingen over uitvoering van projecten, beleid e.d. worden gebaseerd op vastgoedinformatie. Momenteel is deze vastgoedinformatie verspreid over verschillende afdelingen, met inefficiëntie als gevolg. Op termijn levert BAG voor de gemeente dus een forse kwaliteitsverbetering van gegevens, verwerking van deze gegevens en kostenbesparing (slechts één keer muteren, betere kwaliteit van gegevens) op. Verder zullen we in de toekomst door al deze ‘vastgoedinformatie’ up-to-date gebruiksklaar te hebben minder afhankelijk zijn van o.a. ingenieursbureau’s voor het voorbereiden van kleine projecten en is er sprake van een meerwaarde voor de dienstverlening naar de burgers (deze kan zelf informatie raadplegen). Gebouwen Het onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen vindt plaats conform “plan Bremen”. Dit plan geeft de onderhoudswerkzaamheden (technisch onderhoud, preventief onderhoud, herstelonderhoud) weer die noodzakelijk zijn om de functie van het gebouw te kunnen blijven waarborgen. Eind 2007 is bureau Bremen gestart met de actualisatie van het meerjarige onderhoudsplan gebouwen. De minderlasten van het onderhoud gebouwen van € 94.500 worden in algemene zin veroorzaakt doordat een deel van het geplande onderhoud is doorgeschoven in afwachting van de actualisatie van het onderhoudsplan. Bij de volgende gebouwen is de afwijking tussen werkelijke en geplande onderhoudskosten het grootst: - Auw Sjoel (€ 21.000): doorgeschoven onderhoud (o.a. buitenmetselwerk) in afwachting van het geactualiseerde onderhoudsplan. - Gemeentehuis (€ 18.000): doorgeschoven onderhoud in afwachting van de uitkomsten/gevolgen van het huisvestingsplan.

Pagina 123 van 138

Riolering De directe lasten voor het onderhoud van de riolering en pompgemalen bedragen jaarlijks ruim € 240.000,= (jaarlijkse fluctuaties bij de post onderhoud pompgemalen). Eind 2003 heeft de gemeenteraad het nieuwe gemeentelijk rioleringsplan 2e generatie (GRP-2) voor de periode 2004 – 2008 vastgesteld. Het onderhoud van de rioleringen zal gedurende de planperiode conform de kaders van dit plan plaatsvinden. Dit GRP zal medio 2008 opnieuw opgesteld worden voor de periode 2009 – 2013, waarna het GRP in het najaar 2008 ter vaststelling aan de raad wordt aangeboden. Eind 2007 is in het kader van het project BAG het onderdeel planmatig vastgoedbeheer riolering (BOR-applicatie riolering) operationeel geworden. Dit betekent dat nu alle gegevens betreffende de rioleringen en het onderhoud daarvan digitaal beschikbaar zijn en te gebruiken zijn. Wegen In de raadsvergadering van juli 2005 heeft de raad het meerjarenonderhoudsplan wegen 2005 –2015 vastgesteld. Binnen dit meerjarenonderhoudsplan is een tweetal aspecten nader uitgewerkt, namelijk: • kwalitatief onderhoud Dit betreft een inventarisatie van de gebreken, die geconstateerd zijn tijdens de visuele inspectie. Vervolgens is middels een bepaald puntensysteem het onderhoud toebedeeld aan een bepaald jaar. Deze prognose is tot op 5 jaar in de toekomst betrouwbaar; • cyclisch onderhoud Dit onderhoud is voornamelijk gebaseerd op de te verwachten levensduur van een weg en in mindere mate het jaar van aanleg. Indien een weg cyclisch onderhoud nodig heeft, dan betreft dit veelal een complete reconstructie van een weg (investeringsprogramma). Kwalitatief onderhoud wordt dus jaarlijks als exploitatiepost in de begroting opgenomen, terwijl cyclisch onderhoud – indien hiervan sprake is – wordt opgenomen in het investeringsprogramma van de begroting. In 2007 zijn de begrote uitgaven voor klein onderhoud (scheurvulling, kleine reparaties) van € 34.000 en klachtenonderhoud (meldingen bugers, constateringen buitendienst) van € 37.000, vrijwel geheel uitgegeven. De minderlasten bij het onderhoud wegen (zie tabel) betreffen vrijwel geheel kwalitatief onderhoud (uitvoering van het meerjarenonderhoudsplan). Derhalve vindt geen onttrekking, maar een toevoeging aan de voorziening onderhoud wegen plaats. Dit heeft te maken met onderhoud dat is doorgeschoven naar 2008. Eind 2007 is in het kader van het project BAG het onderdeel planmatig vastgoedbeheer wegen (BOR-applicatie wegen) operationeel geworden. Dit betekent dat nu alle gegevens betreffende de wegen en het onderhoud daarvan digitaal beschikbaar zijn en te gebruiken zijn. Openbare verlichting In de raadsvergadering van 3 oktober 2005 heeft de raad het beleidsplan openbare verlichting 2004-2023 vastgesteld. Binnen dit beleidsplan is de relatie tussen enerzijds de openbare verlichting en anderzijds de verkeersveiligheid, de sociale veiligheid en de leefbaarheid van de woonomgeving uitgewerkt. Dit behelst met name de (planmatige) vervanging en uitbreiding van openbare verlichting (lichtmasten). In 2007 zijn de uitgaven voor openbare verlichting ruim € 62.000 hoger dan het jaarlijks beschikbare bedrag van € 54.500 (zie tabel). Deze overschrijding wordt grotendeels gedekt uit de volgende budgetten: - € 32.000 restant budget 2006; in 2006 toegevoegd aan de voorziening wegen infrastructuur, nu in 2007 uitgevoerd; - € 22.500 aanpak knelpunten avondschouwen Openbaar Groen De directe lasten voor het onderhoud van openbaar groen bedragen jaarlijks ruim € 300.000,=. Momenteel vindt onderhoud en verbetering van het openbaar groen op ad hoc basis c.q. ervaringen van voorgaande jaren plaats. In de komende jaren zal het groenareaal (en daarmee ook de onderhoudskosten) behoorlijk toenemen o.a. door realisatie van het project Von Clermontpark. In het voorjaar van 2008 zal in het kader van het project BAG het onderdeel planmatig vastgoedbeheer groen (BORapplicatie groen) operationeel zijn. Dit betekent, na verloop van tijd, dat alle gegevens betreffende openbaar groen en het onderhoud daarvan digitaal beschikbaar is en te gebruiken is. Hiermee is dit onderwerp beheersmatig afgedekt. Teneinde dit onderwerp ook beleidsmatig (o.a. beeldkwaliteit van groenaanleg en groenonderhoud) af te dekken, zal na de invoering van planmatig vastgoedbeheer groen gestart worden met het opstellen van een Groenstructuurplan. In het voorjaar 2008 zal na kaderstelling door de raad gestart worden met het opstellen van dit groenstructuurplan. Na vaststelling van het plan door de raad in het najaar van 2008, wordt het groenstructuurplan vanaf 2009 gebruikt als kader voor de reguliere beheersplannen, ontwikkelingsplannen (bijvoorbeeld woningbouw Vijlen en Lemiers) en reconstructieplannen (reconstructies van wegen e.d.).

Pagina 124 van 138

Overzicht begroting – jaarrekening kapitaalgoederen Kapitaalgoed

Begroting

Jaarrekening

Meer- / minderlasten

Gebouwen

€ 185.000

€ 90.500

€ 94.500

Riolering

€ 240.000

€ 241.000

€ 1.000-

Wegen

€ 69.000

€ 31.000

€ 38.000

Openbare verlichting

€ 54.500

€ 117.311

€ 62.811-

€ 300.000

€ 287.000

€ 13.000

Openbaar groen

Pagina 125 van 138

Pagina 126 van 138

Deel 4.

BALANS 2007

Pagina 127 van 138

Pagina 128 van 138

BALANS

Programmarekening Vaals

2007

2007 Balans

Activa

31.12.2006

31.12.2007 Passiva

Vaste activa 23.936.079

27.000.197 Eigen vermogen

Investeringen: - met een economisch nut

17.380.812

20.407.184 Reserves: - algemene reserve - egalisatie van tarieven 6.593.013 - overige bestemmingsreserves

- in de open ruimte met een maatschappelijk nut

6.555.267

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - leningen aan: woningbouw corporaties - overige uitzettingen stichting Spuugh - bijdragen van activa in eigendommen van derden

420.805 99.654 216.755 9.316 95.080

Saldo van de rekening 337.338 - resultaat na bestemming 99.654 Voorzieningen -voor verplichtingen, verliezen en 188.445 risico’s -onderhouds egalisatie0 voorzieningen -beklemde middelen 49.239 Vaste schulden Onderhandse leningen - binnenlands pensioenfonds en verzekeringsinstellingen -binnenlandse banken en overige fin.instellingen Waarborgsommen

24.356.884

27.337.535 Totaal vaste passiva

3.237.020

1.660.751

Vorderingen

2.592.130

2.952.456 Vlottende schulden

Saldi banken

13.443

Overlopende activa

94.717

Totaal generaal

7.534.627

8.152.261

7.016.815 3.075.141 251.693 3.689.981

7.876.032 4.263.970 180.179 3.431.883

517.812

276.229

780.653

977.470

360.301

404.463

420.352 0

573.007 0

16.287.499

19.783.192

226.890

181.512

16.055.538

19.596.295

5.071

5.385

24.602.779

28.912.923

4.232.741

2.542.593

1.334.846

326.966

123.828

221.639

5.691.415

3.091.198

30.294.194

32.004.121

31.703.300

31.631.351

Vlottende passiva

Vlottende activa Voorraden - onderhanden werken w.o. bouwgronden e.d.

Totaal vlottende activa

31.12.2007

Vaste passiva

Materiële vaste activa

Totaal vaste activa

31.12.2006

5.937.310 30.294.194

5.636 Saldi banken 47.743 Overlopende passiva 4.666.586 Totaal vlottende passiva 32.004.121 Totaal generaal Bedrag waartoe aan natuurlijke en rechtspersonen borgstelling of garantiestellingen zijn verstrekt.

Pagina 129 van 138

TOELICHTING OP DE BALANS. De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Als gevolg van artikel 24 van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten behoort een balans en de toelichting onderdeel uit te maken van de jaarstukken. De balans is een momentopname (per 31 december), die op systematische wijze inzicht geeft in en informatie verschaft over de samenstelling van de bezittingen in de ruimste zin van het woord (actiefzijde) en de wijze waarop de bezittingen zijn gefinancierd (passiefzijde). Vergelijking tussen de balans per 31 december 2006 en 31 december 2007 geeft aan het verloop van de activa en passiva in 2007. Als toelichting op de balans wordt het volgende opgemerkt: Vaste activa . De op de balans opgenomen vaste activa zijn gewaardeerd op basis van historische kostprijs (de verkrijging- of vervaardigingsprijs), verminderd met: - de van hogere overheden ontvangen subsidies; - de van derden ontvangen bijdragen; - de t/m 2007 gerealiseerde afschrijvingen/aflossingen. Met betrekking tot de te hanteren afschrijvingssystematiek wordt opgemerkt, dat de Raad in zijn vergadering van 12 november 2001 in de nota “waardering en afschrijving 2002“ voor de komende jaren het afschrijvingsbeleid heeft vastgelegd. Boekwaarde vaste activa per 01.01.2007 (incl. voorraden/gronden) Bij: vermeerderingen - bruto investeringen 2007 Af: verminderingen -ontvangen bijdragen -ontvangen subsidies -afschrijvingen 2007 Boekwaarde per 31.12.2007

27.584.588 5.706.400 33.290.988 2.578.018 116.335 1.598.347 4.292.700 28.998.288

Lening Spuugh u/g Af: verminderingen -aflossing lening Spuugh 2007

9.316 9.316

Restantschuld per 31.12.2007

0

Voor een gedetailleerde specificatie van de vaste activa wordt verwezen naar de in de toelichting op de jaarrekening (productenrekeningen) opgenomen "staat van geactiveerde kapitaaluitgaven". De boekwaarde per 31.12. 2007 kan procentueel en in bedragen als volgt worden onderverdeeld.

Pagina 130 van 138

Boekwaarde 31.12.2006

Boekwaarde 31.12.2007

% % % % % % % %

1.133.254 131.604 9.473.544 5.943.768 339.181 293.413 66.048 17.380.812

1.246.142 121.731 12.525.875 5.706.693 270.810 491.173 44.761 20.407.184

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut Grond, weg en waterbouwkundige werken

24,4 %

6.555.267

6.593.013

Totaal materiële vaste activa

100

23.936.079

27.000.197

Financiële vaste activa Bijdrage van activa in eigendom bij derden Gemeenschappelijke regelingen Leningen woningstichting u/g Lening Stichting Spuugh u/g

95.080 99.654 216.755 9.316

49.239 99.654 188.445 0

Totaal financiële vaste activa

420.805

337.338

Voorraden Onderhanden werken

3.237.020

1.660.751

Totaal voorraden

3.237.020

1.660.751

27.593.904

28.998.286

Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond en weg werkzaamheden Vervoermiddelen Machines e.d. Overige materiele vaste activa

Totaal vaste activa inclusief voorraden

4,6 0,5 46,4 21,1 1,0 1,8 0,2 75,6

%

Financiële vaste activa. Van de onder de vaste activa opgenomen financiële vaste activa kan per 31.12.2007 de volgende specificatie worden gegeven: Bijdrage in activa van derden 49.239 * Aandelen/obligaties 99.654 * Leningen aan

•

woningbouwcorporaties

Bijdrage in activa van derden Kunst en cultuur 3.bijdrage nieuwbouw bibliotheek (infrastructuur) 4.zaal Lemiers

188.445 337.338 Boekwaarde 31.12.2007 5.906 43.333 49.239

Aandelen: De effecten zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde c.q. verkrijgingsprijs of indien lager tegen de marktwaarde. De werkelijke waarde van de aandelen ESSENT en BNG is - gezien het jaarlijks ontvangen dividend - aanzienlijk hoger dan de verkrijgingsprijs. Omdat deze aandelen niet vrij verhandelbaar zijn, is het opnemen van een waarde-indicatie achterwege gelaten (stille reserve).

Pagina 131 van 138

De gemeente is in het bezit van de volgende aandelen. BalansWaardering

Ontvangen dividend

--

--

N.V. Industriebank Liof te Maastricht 28 aandelen, nrs. B 194918 t/m B 194945, nominaal €. 113,45 (gestort 100%). Dividend: - geen dividend verplichting

--

--

N.V. Ter bevordering van de industriële belangen der Provincie Limburg te Maastricht 4 aandelen, nrs. 205 t/m 208, nominaal €. 22,69 (gestort 100%) --

--

Limburgse Tramweg Maatschappij (V.S.L.) Vanaf 1995 betreft het 70.440 certificaten in het kapitaal van de N.V. Hermes Groep N.V. statutair gevestigd te Weert Nummers 13.293.190 t/m 13.363.629 – nominaal €. 0,4538 De aandelen zijn in de loop van 2007 voor €. 199.273 verkocht

N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten 17.121 aandelen, nominaal €. 2,50 (gestort 100%) - 2001 Boekwaarde Dividend 2006 €. 1,78 per aandeel Extra dividend 2007 17.121 x €. 8,98 (T04.42.020) N.V. Waterleiding Maatschappij Limburg (WML) te Maastricht.4 aandelen, nominaal €. 4.537,80 nummers 304 t/m 307 ESSENT (PNEM/MEGA Groep N.V. te Valkenswaard) In kader van de fusie op 19.12.1997 heeft een aandelenruil per 31.03.1998 plaats gevonden 180.900 aandelen, nominaal €. 1,-Boekwaarde (waarde op historische kostprijs = €. 180.900) Dividend 2006 per aandeel €. 6,54921 (T03.30.040) Interim-dividend 2007 per aandeel €. 2,-Airport Maastricht 9 aandelen, nominaal €. 454 (gestort 100%) Vanaf 1999 wordt geen gemeentelijke bijdrage meer in exploitatietekorten verstrekt

(42.803) 38.847 30.475 153.747

--

--

60.807 1.184.752 361.800 --

--

AVL Nazorg BV te Maastricht. Aankoop 260 aandelen nominaal €. 0,45 Akte d.d. 19.05.1998 (t.l.v. exploitatie 1998)

--

--

Gemeenschappelijke regeling reinigingsdiensten Rd4 Deelnemer vanaf 01.01.1999. Toegetreden tot NV reinigingsdiensten Rd4 - Rb. 21.09.1998 nr.5 989 aandelen, nrs 23773 t/m 24761 (4721005) nominaal €. 4,54 (t.l.v. exploitatie1998) Akte 21.05.99 Dividend 2006 (T02.25.010)

--

11.208

-99.654

-1.741.982

N.V. Licom te Heerlen. > 525 aandelen, nominaal €. 453,78 gestort €. 238.234,61 Rb.04.09.1996 nr.16 > In 1996 zijn 105 nieuwe aandelen uitgegeven en aanvaard De 630 nieuwe aandelen zijn nominaal groot €. 378,15 per aandeel Licom. Rb. 09.09.1996 nr.6. Aandelen in 1997 volledig afgeschreven Rb. 15.12.1997 > Uitbreiding aandelenbezit in 2000 t.l.v. voorziening met 341 i.v.m. extra kapitaalinjectie financiële toestand Licom. Notariële akte 23.01.2001 Totaal aandelenbezit gemeente vanaf 31.12.2000: 971 Totaal

Pagina 132 van 138

Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar wordt gesteld. Leningen u/g. Woningstichting Vaals. Ten behoeve van de volkshuisvesting zijn aan de Woningstichting "Vaals" gemeentelijke leningen verstrekt. Waardering vindt plaats op het restant leningsbedrag (nominaal bedrag verminderd met gedane aflossingen). Schuldrestant Aflossingen Schuldrestant 01.01.2007 2007 31.12.2007 Gemeentelijke leningen (rente van 3,5% tot 4,5%)

216.755

28.130

188.445

In de raadsvergadering van 1 juli 1996 is besloten de risico’s verbonden aan de in de jaren 1950 -1970 verstrekte gemeenteleningen aan de Woningstichting Vaals ten behoeve van de sociale woningbouw over te dragen aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) te Huizen.

Stichting Spuugh Vaals (Jeugd- en jongerenwerk en poppodium). Op 19 april 2004 is besloten aan de Stichting Spuugh een rentedragende lening te verstrekken van €.27.000 bestaande uit €. 22.000 ten behoeve van het voldoen van lopende verplichtingen en €. 5.000 in de vorm van werkkapitaal. Aflossing van deze lening vindt plaats in 2 jaar vanaf 01.01.2005 tegen een rentevergoeding van 3,5%. Bij raadsbesluit van 23 mei 2005 is besloten de aflossingsduur van de lening nader vast te stellen op 3 jaar. Schuldrestant 01.01.2007

Aflossingen 2007

Schuldrestant 31.12.2007

9.316

9.316

0

Gemeentelijke lening (rente van 3,5%) Vlottende activa. Voorraden: In exploitatie te nemen bouwgronden: Boekwaarde 31.12.2006

vermeerdering vermindering

afschrijving Boekwaarde 31.12.2007

- bestemmingsplan Vijlen fase 2 - b-plan terrein ‘t Schanes - b-plan von Clermontpark - b-plan von Clermontpark II - b-plan Eschberg Noord II/Wolfskoele

102.137 786.653 1.726.583 659.068 - 37.421

+ 4.085 + 25.922 -1.859.406 + 253.728 598

0 0 0 0 0

106.222 812.575 - 132.823 912.796 - 38.019

Totaal

3.237.020

-1.576.269

0

1.660.751

Op de boekwaarde van de in exploitatie genomen bouwgronden wordt rente bijgeschreven. Voor een specificatie van de voorraden wordt verwezen naar de in de toelichting op de jaarrekening (productenrekeningen) opgenomen "staat van geactiveerde kapitaaluitgaven". Vorderingen: Debiteuren: De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarden. * debiteuren algemene dienst t/m 2006 * * debiteuren algemene dienst 2007 * debiteuren belastingen * voorlopige boekingen (huur woonwagencentrum) * compensabele btw * fiscale btw * werken voor derden * kruisposten * leges publieksbalie * doorlopende car – verzekering

Per 31.12.2006 1.209430 0 321,296 333 1.056.157 - 495 1.333 0 0 4.166

Per 31.12.2007 494.760 1.228.535 303.828 0 921.030 - 3.451 0 57 2.098 5.599

Pagina 133 van 138

Totaal

2.592.130

2.952.456

De openstaande debiteuren algemene dienst hebben een normaal verloop. Een specificatie ligt ter inzage bij de administratie. *) Verder wordt nog opgemerkt dat per 1 januari 2004 de Gemeenschappelijke Regeling Pentasz voor een 5-tal sociale diensten van de gemeenten (Eijsden, Margraten, Gulpen-Wittem, Meerssen en Vaals) is ingesteld. Voor de nettovordering op Pentasz betreffende de afwikkeling oude jaren tot 2004 is t.l.v. het resultaat 2003 voor een bedrag van €. 225.000 een bestemmingsreserve waarderingsbate verhaalbare bijstand (Pentasz) gevormd. T/m 2007 is door Pentasz inmiddels een bedrag van €. 129.196 terug-gevorderd. De vordering op Pentasz is met dit bedrag verlaagd tot €. 95.804. In 2007 is de reserve met een bedrag van €. 44.477 (vrijval 2006 €. 22.950 en vrijval 2007 €. 21.527) verlaagd en is het vrijgevallen bedrag conform de in 2006 vastgestelde nota reserves en voorzieningen aan de Algemene Reserve toegevoegd. Overlopende activa: Per 31.12.2006

Per 31.12.2007

94.717

47.743

Vooruitbetaalde bedragen:

Dit betreffen posten die functioneel in het boekjaar 2008 dienen te worden opgenomen en die al in 2007 onder crediteuren zijn opgenomen: Forum Data. Sophos virus-scanner periode 01.05.06 – 01.05.09 5.077 Mercer. Verzekeringen brandweer 2.349 Belastingdienst. Motorrijtuigenbelasting 216 Getronics. Diverse onderhoudscontracten 13.461 Essent. Uitbreiding openbare verlichting 1.374 Gemnet. Abonnement SDSL 760 ZEM. Voorschot subsidie Euregionale 2008 18.750 NIC. Huur copiërs 4.346 Diverse abonnementen 1.410 47.743

Totaal Functionele verantwoording in 2008 heeft inmiddels plaats gevonden. Passiva Eigen vermogen/Voorzieningen. Reserves en voorzieningen.

Algemene reserve Bestemmingsreserves Reserves egalisatie van tarieven

Balans 31.12.2006

Vermeerdering

Vermindering

Balans 31.12.2007

3.075.141 3.689.982

1.294.052 581.208

105.222 839.307

4.263.971 3.431.883

251.692

30.056

101.570

180.178

7.016.815

1.905.316

1.046.099

7.876.032

360.864

164.047

977.470

2.266.180

1.210.146

8.853.502

Voorzieningen

780.653

Totaal reserves en voorzieningen

7.797.468

De Raad heeft in zijn vergadering van 19 juni 2006 de “Nota Reserves en voorzieningen 2006" vastgesteld, waarin beleidsafspraken over reserves en voorzieningen zijn vastgelegd. Er zijn een aantal nieuwe uitgangspunten geformuleerd voor het te voeren financiële beleid op het gebied van de gemeentelijke reserves en voorzieningen. Voor nadere feiten wordt kortheidshalve naar deze nota verwezen. Voor een verdere specificatie van de beschikbare reserves en voorzieningen en de mutaties hierop in 2007 wordt verwezen naar de onder de bijlage opgenomen toelichting.

Pagina 134 van 138

Solvabiliteit De solvabiliteit wordt weergegeven d.m.v. de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal. Naarmate de solvabiliteit hoger is kunnen de investeringen met dit eigen vermogen worden gefinancierd en hoeft minder te worden geleend en dientengevolge minder rente te worden betaald. De solvabiliteitsratio bedraagt voor 2006: 24,87 % en voor 2006: 25,47 %, een stijging t.o.v. 2006 derhalve van 2,41 %. Langlopende schulden. Vreemd vermogen.

Schuldrestant 31.12.2006

Opgenomen in 2007

Aflossing in 2007

Schuldrestant 31.12.2007

Leningen o/g Waarborgsommen op lange termijn **)

16.282.428 5.071

5.500.000 427

2.004.620 113

19.777.808 5.385

Totaal

16.287.499

5.500.427

2.004.733

19.783.193

De waardering heeft plaats gevonden tegen de nominale waarde, vermindert met de gedane aflossingen. In 2007 zijn twee nieuwe leningen aangetrokken bij de BNG ten bedrage van €. 3.000.000 (rente 3,975 %) en €. 2.500.000 (rente 4,500 %). **) Het bedrag van €. 5.385 heeft betrekking op van huurders van gemeentewoningen/ woonwagens, garageboxen en gronden ontvangen waarborgsommen. Vlottende passiva. Kortlopende schulden. Vreemd vermogen. Crediteuren: * algemene dienst t/m 2006 * algemene dienst 2007 * overige schulden * waarborgsommen

Per 31.12. 06

Per 31.12.07

2.216.079 0 11.528 5.134

25.157 2.496.707 16.108 4.621

2.232.741

2.542.593

Totaal

De crediteuren c.q. overige schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarden. De openstaande crediteuren algemene dienst hebben een normaal verloop. Een specificatie ligt bij de administratie ter inzage. Waarborgsommen. Dit betreft van derden ontvangen bedragen als zekerheidstelling voor diverse activiteiten.

Liquide middelen: Saldi

Per 31.12.2006

Per 31.12.2007

Bank Nederlandse Gemeenten

(C) 1.334.846

(C)

326.966

Rabobank

(D)

(D)

5.636

Saldo liquide middelen

13.443

(C) 1.321.403

(C) 321.330

Per 31.12.2006

Per 31.12.2006

Overlopende passiva: Vooruit ontvangen bedragen:

123.828

221.640

Dit betreffen posten (vorderingen) die functioneel in het boekjaar 2008 dienen te worden opgenomen en die al in eerder jaren zijn ontvangen.

Pagina 135 van 138

Subsidies andere overheidsinstanties Ministerie VWS. BOS-subsidie 2006 Ministerie VWS. BOS-subsidie 2007 Ministerie VWS. BOS-subsidie 2008-2009 Ministerie OCW. Onderwijsbegeleiding 2007

1.981 3.500 100.000 44.105 149.586 29.134 36.418 1.044 2.723 1.785 180 37 597 136 221.640

Parkeergelden 2008 Marktgelden 2008 Lodge7/bruch vrijwilligersdag Firma Heineken. Huur obelisk januari 2007 Huur woonwagens > diverse Parkeervergunningen 2008 Huur grond Legesopbrengsten Huur parkeerboxen Functionele verantwoording in 2008 heeft inmiddels plaats gevonden. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Gewaarborgde leningen.

Met ingang van 01.01.1995 zijn alle bestaande risico's ten aanzien van verleende gemeentegaranties voor eigen woningen en gemeenteleningen (particuliere woningbouw) afgekocht en overgedragen aan de Stichting Waarborgfonds eigen woningen (Rb. 12.09.1994). De gemeentegarantie met rijksdeelneming is met ingang van 01.01.1995 vervangen door de Nationale Hypotheek Garantie. Door de gemeente zijn per balansdatum nog de volgende geldleningen gewaarborgd:

Sociale woningbouw *)

31.12.2006

31.12.2007

31.703.300

31.631.351

Voor een specificatie van de door de gemeente direct c.q. indirect gewaarborgde geldleningen en voor de stand per 31.12.2007 wordt verwezen naar de in de toelichting op de jaarrekening (productenrekeningen) opgenomen "staat van gewaarborgde geldleningen". *)

In de raadsvergadering van 1 juli 1996 is ook besloten tot overdracht van de risico’s op grond van t.b.v. toegelaten instellingen (woningcorporaties) verstrekte gemeenteleningen en verstrekte gemeentegaranties al dan niet met rijksdeelneming aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw. De restantschuld van de lening die niet bij het WSW kon worden ondergebracht (van ná 01.04.1994) bedraagt per 31.12.2007 €. 2.506.376. Op 28 april 1997 zijn de vrijwaring- en achtervangovereenkomsten ten behoeve van de Stichting WBL te Geleen en Woningstichting SHA te Heerlen en Woningstichting Vaals ondertekend. De Stichting Woningbeheer Limburg heeft het woningbezit in deze gemeente (woningen in het voormalige VTFcomplex en de 6 huurwoningen Melottestraat / Pr. Bernhardstraat) onder gelijke garantiecondities overgedragen aan de Woningstichting St. Mathias te Maastricht.

Leasecontracten Op 1 juli 2003 is bij Econocom Nederland BV te Houten (leasemaatschappij) een huurovereenkomst voor overheden gesloten voor de door Getronics/PinkRoccade te Eindhoven geleverde automatiseringsapparatuur (hardware -AS400, software -SAP en onderhoudsdiensten - investeringen). Verhuurder is eigenaar van apparatuur met een waarde van in totaal €. 90.254. De lease-overeenkomst is gesloten voor de duur van 3 jaar vanaf 01.07.2003. De huurtermijnen bedragen gedurende de hele periode €. 7.595 per kwartaal excl. BTW (12 kwartalen). De overeenkomst wordt stilzwijgend steeds met 12 maanden tegen dezelfde voorwaarden verlengd, tenzij een van de partijen 9 maanden voor het einde van de huurperiode de overeenkomst per aangetekende brief opzegt (tijdens verlenging 6 maanden). Huurovereenkomst voor overheden met referentie nr. MMO-061801 en nummer 23.0187. Pagina 136 van 138

Per gelijke datum is bij Econocom Nederland BV te Houten (leasemaatschappij) een huurovereenkomst voor overheden gesloten voor het door Getronics/PinkRoccade te Eindhoven geleverde softwarepakket Civision, (kosten licenties, implementatie en onderhoudsinvesteringen). Verhuurder is eigenaar, totale waarde €. 56.955. De lease-overeenkomst is gesloten voor de duur van 7 jaar vanaf 01.07.2003. De huurtermijnen bedragen gedurende de hele periode €. 9.265 per jaar excl. BTW. De overeenkomst wordt stilzwijgend steeds met 12 maanden tegen dezelfde voorwaarden verlengd, tenzij een van de partijen 9 maanden voor het einde van de huurperiode de overeenkomst per aangetekende brief opzegt (tijdens verlenging 6 maanden). Huurovereenkomst voor overheden met referentie nr. MMO-061802 en nummer 23.0180. Overzicht overige meerjarige contracten 2004 – 2005 – 2006-2007 Nr 1 2 3 4

5

Afdeling Bedrijfsvoering

Bureau Automatisering Financiën / belastingen Facilitaire zaken

Dienstverlening

OOV / AJZ

6

7 8

Ruimte

9 10 11 12 13 14

Maatschappij

Infrastructuur

Maatschappij

Soort contract Essent (@work) internet Civision Heffen, waarderen en innen Essent (extern energie exploitatie cv) sporthal

Jaar 2007

Duur 3 jaar

Contract omvang € 36.600

2005

7 jaar

€ 252.400

2005

10 jaar

€ 78.634

Essent (extern energie exploitatie cv) gemeentehuis Eigendommen verzekering (March) Politiek molest verzekering (Centraal beheer) Essent openbare verlichting Licom Groenvoorziening CIZ diensten WMO St. Mosae zorggroep Diensten WMO Orbis Medisch en Zorgcentrum Diensten WMO St. Groene Kruis Domicura Diensten WMO

2005

10 jaar

€ 62.946

2004

3 jaar

€ 35.400

2005

3 jaar

€ 1.450

2006

2 jaar

± € 170.000

2005

3 jaar

€ 397.000

2007

2 jaar

2007

1 jaar

2007

1 jaar

2007

1 jaar

WMO kantoor Diensten WMO

2007

2 jaar

SVB Diensten WMO

2008

1 jaar

€ 17.000

Pagina 137 van 138

Staat van herkomst en besteding der middelen Reeds vanuit de exploitatierekening is geanalyseerd op welke wijze het batig rekeningssaldo van €. 276.229 tot stand is gekomen. Het resultaat is - voorafgaand aan de uiteindelijke bestemming er van - voorlopig als batige balanspost onder het eigen vermogen opgenomen. Ook is het mogelijk vanuit de mutaties in de balansposten het resultaat 2007 af te leiden. Onderstaand overzicht maakt tevens de mutaties in de liquide middelen zichtbaar.

Stand liquide middelen per 1 januari 2007:

1.321.403 credit (-)

Resultaat 2007 te schonen van toevoegingen en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen, zijnde: Mutaties bij:

• •

•

batig saldo rekening 2007 rentebijschrijving reserves en voorzieningen

276.229 64.521

overige vermeerderingen reserves en voorzieningen

1.469.949 1.810.699

Mutaties af:  batig saldo rekening 2006  beschikkingen over reserves en voorzieningen ten gunste van de rekening van baten en lasten

517.812 986,484 1.504.296

Resultaat 2007 te schonen van toevoegingen en onttrekking aan reserves en voorzieningen voor

306.403

Netto-resultaat voor inzet reserves en voorzieningen

1.015.000 -

Verdere mutaties in 2007: Mutaties bij:  

aflossingen verstrekte langlopende geldleningen u/g afschrijvingen

28.310 1.579.353

(conform staat geactiveerde kapitaaluitgaven)  



toename langlopende leningen overige vermeerderingen reserves en voorzieningen toename crediteuren

5.500.427 672.096 407.664 8.187.850

Mutaties af: a. b. c. d.

e.

overige aanwendingen reserves en voorzieningen aflossingen opgenomen langlopende geldleningen o/g netto investeringen saldi afgeloste kasgeldlening toename debiteuren en overige vorderingen

*

164.046 2.004.734 3.012.048 2.000.000 313.352 7.494.180 693.670

Stand liquide middelen per 31 december 2007

321.330 credit (-)

Pagina 138 van 138