stichting Openbare Sciiolengemeenschap Hengeio 2 0 C S en 2 3 E J
Jaarrekening 2012
Adressen: Stichting OSG Hengelo, Bestuursbureau Hazenweg 88 Postbus 188 7550 AD HENGELO
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle 088 - 2882888 j Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor identiricatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d.
2 1 JUNI 2013
Pagina 1
Inhoudsopgave
B1 B2 B3 B4 B5
Jaarrekening Stichting OSG Hengelo Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten over 2012 Kasstroomoverzicht over 2012
B6 B7 B8 B9 B 10 B 11
Toelichting behorende op de onderscheidende posten van de geconsolideerde balans en staat van baten en lasten Niet uit de balans blijkende verplichtingen Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Overzicht geoormerkte gelden Vermelding op basis van WOPT Verbonden partijen Opmaken van de jaarrekening
C 1 C2 C3 C4 C 5
Overige Gegevens Goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controle verklaring
D1 D2 D3
Bijlagen Gegevens over de rechtspersoon Geoormerkte doellsubsldies OCW (modelG) VAVO-leerlingen (overzicht)
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle 088 - 28828885 V stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor identif/catiedoeleinden. Behorend b/j controleverklaring d.d.
2 1 JUNjf 2013
Pagina 2
B 1
Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Algemeen Deze jaarrekening betreft de jaarrekening van de Stichting OSG Hengelo met brinnummers 20CS en 23EJ. De Stichting OSG Hengelo , voorheen de OSG Hengelo is met ingang van 1 augustus 2008 verzelfstandigd.
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening over 2012 is opgesteld conform de richtlijnen van de Regeling jaarverslaggeving ondenwijs en overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften en bepalingen zoals weergegeven in Titel 9 van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek, Tevens is de richtlijn 660 van de Raad voor de Jaarverslaggeving gevolgd, In deze richtlijn zijn voor de sector presentatie-, waarderings- en verslaggeving voorschriften geformuleerd.
Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Consolidatie verbonden partijen Er zijn geen verbonden partijen geconsolideerd. Financiële instrumenten Onder fnanciële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan, In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de 'Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen'. Voor de grondslagen van pnmaire financiële instrumenten wordt venwezen naar de behandeling per balanspost. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is een overzicht van geldmiddelen die in het boekjaar beschikbaar zijn gekomen en van het gebruik dat van deze geldmiddelen is gemaakt. Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Stelselwijziging Vanwege het niet langer in de pas lopen van het meerjarenonderhoudsplan ten opzichte van de werkelijke uitgaven is besloten om deze voorziening groot onderhoud met ingang van 2012 te heffen. Voorgaande betreft een stelselwijziging, die met ingang van 1 januari 2012 is verwerkt in de balans. Het effect van deze stelselwijziging op het vermogen en het resultaat 2012 en 2011 bedraagt € 900,- Per 1 januari 2012 is de voorziening van € 900 opgeheven en het saldo vrijgevallen. De vergelijkende cijfers in de balans zijn niet aangepast. Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.
Schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft,
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle,. 088 - 2882888 „^^^ Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor identificatiedoeleinden. , i •/.. B e h O T e n d OIJ C O n t r o I C V e r k l a r l n g d . d .
11 JUNI 2013
PagmaS
Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf hel moment van ingebruikname De investeringen , die niet leiden tot economisch eigendom, worden ten laste gebracht van de exploitatie De gehanteerde afschrijvingstermijnen op de materiele vaste activa zijn als volgt:
IVIeubilair VIVIBO machines Leer- en hulpmiddelen Hardware Software Apparaten en machines Vervoermiddelen Boeken (m,i,v, het boekingsjaar 2010, voorheen 4 jaar) Werkboeken (m i v. het boekingsjaar 2010) Inrichting
OSG
GEN
25 jaar 10 jaar 8 jaar 4 jaar 3 jaar 10 jaar 8 tot 10 jaar 5 jaar 2 jaar 10 jaar
3 jaar 10 jaar 3 jaar 3 jaar 3 jaar 5 jaar 3 tot 10 jaar
3 jaar
De gebouwen zijn juridisch eigendom van de stichting; het economisch eigendom van de gebouwen ligt bij de gemeente. De panden zijn om deze reden dan ook niet opgenomen in de balans van de stichting. Investeringen in de gebouwen worden, worden niet geactiveerd maar als last venwerkt. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen Vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van venfl/achte oninbaarheid. De voorzieningen wordt bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen met als uitgangspunten de hoogte van het uitstaande bedrag in combinatte met de ouderdom van de vordering en de risico's die worden gelopen Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Eigen Vermogen Reserve hen«/aardering materiële vaste activa Deze reserve is ingaande 2004 gevormd in verband met het activeren van de inventaris en apparatuur aangeschaft in 2003 en eerder. De jaarlijkse vrijval wordt berekend op de afschrijvingen van deze inventaris c q. over de resterende gebruikstermijnen. De afschrijving wordt als last opgenomen in de staat van baten en lasten.
Onderscheid publiek / privaat RJ 660 maakt een onderscheid tussen publiek en privaat vermogen. Het eigen vermogen waarvan de private herkomst is aangetoond met onderliggende transacties is in de jaarrekening gepresenteerd als privaat vermogen.
investeringssubsidies Investeringssubsidies worden verwerkt volgens de brutomethode. De ontvangen subsidies worden in de balans verantwoord onder de overiopende passiva als vooruitontvangen bedragen. Het vooruitontvangen bedrag valt jaartijks vrij ten gunste van de exploitatierekening naar rato van de afschrijvingen op het desbetreffende actief. Voor personeelsbeloningen geldt vanaf het verslagjaar 2008 RJ 271. Op basis hiervan heeft de Stichting OSG Hengelo een voorziening jubileumgratificaties gevormd voor de contante waarde van de toekomstige uitkeringen.
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwo/1 088 - 2882£ Stichting OSG Hengelo
iaarrekening 2012
VooT iden/tificatledoeleinden. ehorend bij controleverklaring d.d.
1 JUNI im
^^^'"^^
Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatttng van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar venArachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar venwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen, indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening jubileumgratificat ies De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijf kans tot hel 25-jarig of 40 jarig jubileum en leeftijd. De discontertngsvoet bedraagt 5 %.
Voorziening ADV Spaarveriof De hoogte van de voorziening ADV-spaarverlof ultimo 2011 is bepaald door het saldo per einde jaar 2011 van de gespaarde ADV-uren te delen door 1,659 uur (normbetrekking) en te vermenigvuldigen met de SGPL-bedragen van de betreffende personeelscategorie. Kortlopende schulden Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de reële waarde. Overlopende passiva De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.
Vooruit ontvangen investeringssubsidies (bruto-methode) De bestede subsidie in verband met de aanschaf van (materiële) vaste activa worden gepassiveerd onder de overlopende passiva. Deze subsidies worden tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van deze activa ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Z w o l k Stichting OSG Hengelo iaarrekening 2012
088 - 2882888 , Pagina 5
Voor identlficatiedoeleinden. Behorend pij controleverklaring d.d.
Z 1 JUNI 2013
Rijksbijdragen OC&W De onh/angen (normatieve) rijksbijdrage en de niet geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overiopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is vertopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum
Overige exploitatiesubsidies Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar waarin de inkomsten zijn gederfd of waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Pensioenen Het OSG Hengelo heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij het bedrijfstak pensioenfonds ABP Het OSG Hengelo heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Het OSG Hengelo heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met hel einde van hel boekjaar in de jaarrekening verantwoord. De per balansdatum van toepassing zijnde dekkingsgraad bij het pensioenfonds ABP bedraagt 96% (Februari 2013 98% (bron: website vww abp nl d d, 11-4-2013)). Eind 2013 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van len minste 104,3% te hebben. Door het pensioenfonds is hiertoe in 2009 een herstelplan opgesteld. De belangrijkste punten van dit herstelplan zijn: • De pensioenen voorlopig niet aangepast aan de loonontwikkeling. • De premie moet minimaal kostendekkend zijn en bij een lage dekkingsgraad (dekkingstekort) bijdragen aan herstel van het fonds, • Het beleggingsbeleid is aangepast waardoor het beleggingsrisico lager is. In het herstelplan is ruimte opgenomen om tegenvallers op te vangen. Als het herstel trager verloopt dan venwacht. kunnen de pensioenen worden vertaagd. Het OSG Hengelo heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Het OSG Hengelo heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Deloitte. Postbus 480 8000 AL ZwoWs] 088 - 2 8 8 2 8 8 a
stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
VooT ident/ficatledoeleinden. v^^.-.
,
. i
.
i j
Behorend bij controleverklaring d.d.
2 1 JUNI 2013
Pagina 6
B 2
Balans per 31 december 2012 (na resultaatbestemming)
Atlefcedragenin euro
1
Activa
1.1 1.2 1.3
Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa
1.4 1.5 1.6 1.7
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa
Totaal activa
2
Passiva
31-12-2012
2 971,944
31-12-2011
2.601.611 2.971,944
145,437
2,601,611
493.008 6,128,961
6,049,111 6 194 548
6.621,969
9.166,492
9.223.580
31-12-2012
31-12-2011
Aiie bedragen in euro 21
Eigen vermogen
22
Voorzieningen
23
Langlopende schulden
24
6,255,035
6.498,596
572.535
609.615
Kortlopende schulden
2,338,922
2.115.368
Totaal passiva
9.166.492
9.223.580
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwo!/( Stichting OSG Hengelo iaarrekening 2012
088 - 2882£ Voor identfificatiedoeleinden. Behorend/bij controleverklaring d.d.
2 1 JUNI m
Pagina 7
B3
Staat van Baten en Lasten per 31 december
2012
, vergelijkende cijfers
2011
Alle bedragen in euro
2012 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5
Baten Rijksbijdragen OC&W Ov, overheidsbijdragen Examengelden Balen werk i.o.v, derden Overige balen
Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten
17.775.304 140,878
19.266.114 626,639
984,001
20,000 741.423
919,579
19.952,058
15.937,338 769,993 1.389.327 2.201.928
Totaal lasten
Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten
18,677,606
15,421,047 899,008 1.062,788 1.655,265 20,298,586
Saldo baten en lasten
5 5.1 5.2
2011
2012
18,658.809 309.248
Tolaal balen
4 4.1 4.2 4.3 4.4
Begroting
15,943.050 728.238 2,028,238 2,188,542 19,038,107
20 88S 068
360.502-
346.528-
102.968
20.812.332
104,646
75.736-
100 534
Saldo financiële balen en lasten
102,968
104,646
100.534
Totaal resultaat
243.560-
255.856-
24.798
Exploitatiesaldo
243.560-
255.856-
24.798
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Z w o l k 088 - 288288E stichting OSG Hengelo iaarrekening 2012
Voor identlficatiedoeleinden. Behorendfcij controleverklaring d.d.
2 ï m 2013
Pagina S
B 4
Kasstroomoverzicht over
2012
met vergelijkende cijfers
2011
Alle bedragen in euro
2012
2011
Kasstroom uit operationele activiteiten - Saldo balen en lasten
-346,528
-75,736 -346,528
Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen
769,993 -37.081
-75,736 728,238 -46,545 681,693
732.912 Veranderingen in vlottende middelen: - Voorraden - Vorderingen - Kortlopende schulden
347.571 223.554
-344 798 -144,874
Totaal kasstroom uil bedrijfsoperaties - Ontvangen interest - Betaalde interest - Buitengewoon resultaat
571.125
-489,672
957.509
116,284 100,534
102.968
Tolaal kasstroom uit operationele aclivileilen
102,968
100.534
1,060,477
216.819
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -
Investeringen in materiële vaste activa -1.140,325 Desinvesteringen in materiële vaste activa Investeringen in immateriële vaste activa Desinvesteringen in immateriële vaste activa Investeringen in deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutaties leningen Overige investeringen in financiële vaste activa
Totaal kasstroom uil invesleringsacitviteilen
-585 148
-1,140,325
-585.148
-1.140,325
-585.148
-79.848
-368.329
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Tolaal kasstroom uil financieringsaclvileiten IVIutatie liquide middelen
Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen
5,984,408 -79,848
6,352737 368,3295.904.558
5.984.403
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle 088-2882888 Slichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
,n / /
Voor identif jtatiedoeleinden. Behorend b!j controleverklaring d.d.
^ 1 JUNI 2013
Pagina 9
B 5.1
Toelichting behorende tot de balans - Activa Omschrijving
Naam activagroep
Aanschafwaarde
Aanschafwaarde
Afschrijving t/tn vorig Jaar
4-
inv 05
t Genseler
Gebouwen
Afschr. 2012
investeringen
Totale afschr.
2012
Boekwaarde
t/m 2012
Boekwaarde 31-12-2012
1-1-2012
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Gebouwen
1.2.1
tot
Gebouwen
06
t Genseler
Meubilair
OSG H
Meubilair
HMVA
meubilair
tot
Meubilair
06
06
t Genseler
Machines VMBO
OSGH
Machines VMBO
HMVA
vmbo machines
tot
v m b o machines
3
Postbu
O
—•
8000 A
—1
rb
< rt)
CU r-f
Q.
h.
_ 40.835
40.835
_ 40.835
40.835
_ 32.668
32.668
31.040 58.453
9.846
-
_ 4.084
4.084
6,083 522.146
498,496
476,897
327.744
295,704
633.235
849.890
801.283
36,752
36.752
8.167
8.167
4,084
4.084
205.843
92.293
71.264
37,471
129,764
42.287
75.079
1.058.647
278,210
403,305
221,452
499,653
377,132
558,985
tot
Hardware
789.922
1.264.491
370.503
474.569
258.924
629.427
419.419
635.064
Hardware
579
1.649
249
1.070
479
728
330
921
OSG H
Software
12,886
25.899
5.408
13.013
7,737
13,145
7 476
12.753
tot
software
13.465
27.548
S.657
14.083
8.216
13.873
7.808
13.675
Software
Apparatuur en machi
101.414
101.414
41.547
-
20,283
61,830
59.867
39.584
OSG H
Apparatuur en machir
189.273
225.762
81.577
36.489
20,333
101.910
107.696
123,852
HMVA
app en mach
-
-
-
tot
app en mach
290.687
327.176
123.124
36.489
40.616
163.740
167.563
163.436
Inrichting totaal Inrichting totaal inrichting
675.354 85,583
122.817 811,586 ;35.533
42.150 257.918 77.552
49,815 136,232
23 133 71.311 7,921
55,283 329.228 85.583
30,853 417.436 7,921
57.534 482.358
Inrichting totaal
760.937
1.019.986
377.729
186.047
102.365
480.094
456.210
539.892
3.320.518
4.114.554
1.484.465
721.035
472.657
1.957.121
1.909.055
2.157.433
t^^^eler
ƒ— 1/»
-
-
-
-
-
O ro rr ro 3
5'
574.782
155.655
ied
O
445.857
683
25.730
134,580
;te
O
773.601 1.434.518
683
3,080
655.342
3 Q. 3
'l.2.£.
773,601 1.424.672
6.766
Hardware
t Genseler
t Genseler
ro <
_ 128,925
OSG H
Genseler
fD c 3- O O
6.766 654.151
651.071
Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Pagina 10
B 5.1
1.2.3
Toelichting behorende tot de balans - Activa OSG H HMVA OSG H OSGH
L e e r e n hulpmiddelen leer en hulpm Nieuwe boeken Werkboeken
739.042 198,413
904.711 449.451
204.064 53,777
165.669 251,038
159,540 132,009
totaal
leer en h u l p m .
972.936
1.392.226
289.499
419.290
4.293.453
5.506.780
1.773.964
1.140.325
5.478 4.076
5.478 4.075
384 324
Inv en apparatuur
35.480
-
38,063
21.558
2.583
-
-
A f s c h r inv en apparatuur zonder HMVA
1.2
Gen Gen OSG H
Bedrijfsauto Aanhanger Bedrijfsauto
OSG H totaal
Aanhanger
Totaal Materiele Vaste Activa
-
-
-
9.554
1.389 10.943
1.114 1.823
4.303.007
5.517.723
1.775.787
1.140.325
4.557
26,215
13822
11,848
363,604 195.786
534.978 134.636
541.107 253,665
296.106
585.606
683.436
806.620
768.763 38.961 729.323 38.961 685 408
2.542.727
2.592.491
2.964.053
1.069 732
5.094 3.751
4.409 3.344
-
-
-
-
-
-
137 1.230
1.252 3.053
275 9.120
137 7.890
769.993
2.545.780
2.601.611
2.971.944
2. O
stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Pagina 11
B 5.1 1.4.1.2
Toelichting behorende tot de balans - Activa O Z B e n verzekerde waarde gebouwen en terreinen
1.4.1,2.a OZB-waarde gebouwen en leireinen 1,4.1.2.b Verzekerde waarde gebouwen
1.5
Vorderingen
1.5.1 1.5 2 1.5.7 1.5.8
Debiteuren OCW Overige vorderingen Overiopende activa Vorderingen
1.5.7.1 1.5.7.2 1.5.7.3
Uitsplitsing Overige vorderingen Onderwijskansenplan rente reserves / BNG Overige vorderingen Overiqe vorderingen
1.5.8.1 1.5.8.2 1.5.8.3
Uitsplitsing Voonjitbetaalde koslen Verstrekle voorschotten Overige overlopende activa Overlopende activa
1.7
Liquide middelen
1,7,1
Kasmiddelen Ragninq-courant gemeente Hengelo LHaide middelen
Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Bedrag 24.900.000 41.415.341
Peildatum 01-01-2011 01-01-2011
31-12-2012
31-12-2011 356.113 1 139.191 2.297493.009
66,555 1 78.881
145.437
139,191 139.191
78,881 78.881
2.2972.297-
31-12-2012
31-12-2011 1.691 6,047.419
3.031 6.125.930
6.049.111
6.128.961
Pagina 12
B 5.2
Toelichting op het eigen vermogen
2.1 Eigen vermogen Het exploitatiesaldo over 2012 bedraagt Het exploitatiesaldo over 2012 wordt toegevoegd aan de volgende posten van het eigen vermogen;
243 560bestemming resultaat
Stand 1-1-2012
onllrekkino
loevoeainq via resultaalbestemminq
saldo 31-12-2012
2.1.1
Algemene reserve Algemene resen/e
175,405
2,900.010
1,464,417-
1,639,822
3075,415
2.1.2
Bestemmingsreserve (publiek) Beslemmingsreserve (publiek)
394,368-
2,954.591
704.941-
310,573
2,560223
2.1.3
Bestemmingsreserve (privaat) Bestemmingsreserve (privaat)
14,364
308.331
32,600-
46,964
322694
2.1.4
Bestemmingsfonds (privaat) Bestemmingsfonds (privaat)
2.1.5
Bestemmingsfonds (publiek) Bestemmingsfonds (publiek)
2.1.6
Herwaarderingsreserve Henwaarderingsreserve
38,961-
335,663
38,961-
243.560-
6.498.596
2.240.918-
Eigen vermogen
296,702 1.997.358
6.255.035
Het saldo van de bestemmingsreserves wordl gevormd door de investeringen van de bestemmingen in mindering le brengen en de afschrijving in meerdering le brengen ten laste / bate van hel resultaat.
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Z w o l l e Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
088 - 2882888
/ Pagina 13
Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij (jbntroleverklaring d.d.
2 1JUWI (2013
bestemming resultaat
Uitsplitsing Algemene reserve (publiek) Algemeen Bataafs Lyceum Montessori College Twente Bestuurskanloor Gilde 1 Genseler Totaal algemene reserve (publiek)
188.321244.703 76.8929.477 207.177393.615 175.405
bestemming resultaat Uitsplitsing bestemmingsreserve (publiek) 212102 IGT Algemeen Bataafs Lyceum Montessori College Twente Gilde Bestuurskanloor 1 Genseler ICT totaal
28,52867,40746,91541.1843873.'. 35-!218.805-
stand 1-1-2012
1.170.178 186.447 90,466 24.601 315.641 1.112,677 2.900.010
stand 1-1-2012
68.480 44,227 13.8459.874 4.885 14E 181 261.802
onttrekking
1.180,348-
76,892-
207,177-
1.464.417-
onllrekking
28,52867.40746,91541,18438734.384218,805-
toevoeoing via resullaalbeslemmina 992,026 244.703
9.477
393,615 1.639.822
toevoeging via resullaatbeslemmino
-
saldo 3M2-2012
981,857 431.150 13.573 34.078 108,465 1.506,293 3.075.415
saldo 31-12-2012
39,952 23,18060,76031,3104,499 113 797 42.997
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwol/ Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
088 - 288288^
Voor ideniificatiedoeleinden. BehorencJ bij controleverklaring d.d. 1 1 IIIUI onii
Pagina 14
212103
212104
Inventaris Algemeen Bataafs Lyceum
2,947 25.182-
7.543 128,096
10.491 102.914
33,148
146,110-
-
33.148
112,962-
39,141-
26,905
45.644-
6.503
12.236-
1.165
-
216
1 Genseler
12,482-
309,351
32.765-
20.283
1.382 296,869
Inventaris totaal
40.494-
326.951
105.603-
65.109
286.457
-
216
Projecten
Montessori College Twenle(incl,TTO) Gilde Bestuurskanloor 1 Genseler Projecten totaal
-
-
32,068
-
-
218,000-
218.439
218,000-
206.507-
275.043
218.000-
775.000
-
11.493
24,536
-
-
11.493
36,028
-
32,068
439
11,493
68.535
Nieuwbouw Nieuwbouw VMBO Nieuwbouw '1 Genseler
-
N i e u w b o u w totaal
-
Boekenfonds Algemeen Bataafs Lyceum Montessori College Twente Gilde Bestuurskanloor 1 Genseler
212107
2.012
Montessori College Twente
Bataafs Lyceum
212106
2.947
Gilde Bestuurskanloor
Algemeen
212105
-
27.194-
B o e k e n f o n d s totaal Bestemmingsfonds BAPO Algemeen 1 Genseler B e s t e m m i n g s f o n d s BAPO totaal
Totaal b e s t e m m i n g s r e s e r v e (publiek)
463.843 1.238.843
-
-
1.935-
107,910
166,482 0
1.339
2,846 100,000
-
269.328
4,845
1.93542,920
-
-
775.000
-
463.843 1.238.843
• -
1.935-
42,920
209.401
107.910
107.910
1,339
4.185
-
-
100,000
1.935-
152.168
419.561
548.114 34.511
153.258-
69,618
464.474
7.340-
12.185
39,356
78.795-
582.625
160.598-
81.803
503.830
394.368-
2.954.591
704.941-
310.573
2.560.223
150.233 83,640-
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
088 - 2882888
Voor identifickiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d.
21 iiiNi kn
Pagina 15
214101
214102
Schoolfonds
Bataafs Lyceum Montessori College Twenie Gilde t Genseler Boekenfonds
Totaal bestemmingsreserve (privaat) Toelichting:
29.917 206.719 26,80498498
29,917-
-
-
-
-
14.364
308.331
32.600-
46.954
Totaal herwaarderinosreserve
12.704 312.639 7.921 2.399
7,50922,3317.9211 200-
38.961-
335.663
38.961-
Voorzieningen
Mutaties Dotaties
1-1-2012
233001 2,3,2
-
20.160 26.804
2,683-
7.50922,3317.9211,200-
Sland
231001 231001 231001 2,3,1
-
-
226.878 0 95.815
322.694
De optelling per beslemmingsreserve (publiek of privaat) is positief. Per vestiging zijn de negatieve bedragen blijven slaan, om duidelijk inzicht te kunnen geven in de sland van zaken per vestiging.
Henwaarderingsreserve Bataafs Lyceum Montessori College Twente Gilde Bestuurskanloor
2.3
29,91720160 26,804 2,683-
Personeel ADV spaarveriof Opfrisverlof jubileumgratificaties Personeelsvoorzieninqen Overige voorzieningen Onderhoud Tolaal overige voorzieningen Voorzieningen
-
-
1.199
296.702
2012 Ontlrekkinger
Vrijval
2012
2012
2012
5.195 290.308
Saldo 31-12-2012
188,958 608,625
3.064 87.713
21.011 123 804
-
990 990
-
991 991
-
0 0
609.615
87.713
124.795
-
572.535
419,667
84.649
102.793
-
-
-
401.522
-
171.012 572,534
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle 088 - 2882888 stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor identificitiedoeleinden. B^c^ejijJjJijijtgl^roleverklaring d.d.
Pagina 16
231001 231001 231001 2.3.1 233001 2,3.2
Personeel ADV spaarveriof Opfrisverlof jubileumgralificaties Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen Onderhoud Totaal overige voorzieningen Voorzieningen
2.4
Saldo 31-12-2012 401,522
< 1 jaar 55,000
171.012 572.534
9.606 64 606
0 0
33.885 33.885
572.535
98.491
346 522 161.406 507,928 33,88533,885474.043
Langlopende schulden Aangegane leningen 2012
Sland 1-1-2012 2.4.3 2.4.4 2.4.5
> 1 jaar
Afiossingen 2012
Saldo 31-12-2012
Krediefinstellingen
oc&w
-
-
-
-
Overige langlopende schulden Langlopende schulden
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
088 - 2882888
Voor identificafiedoeleinden. Behorend bij cóntroleverklaring d.d.
2 1 JUNI tm
Pagina 17
2.5
Kortlopende schulden
2.5.1 2.5.3
Kredietinstellingen crediteuren nog te betalen bedragen betalingen onderweg
2.5.4 2.5.5 2.5.6
OC&W Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan andere deelnemingen
31-12-2012 614.883 7.500 34,269
31-12-2011 476,811
476,811
656,652
Loonheffing Omzetbelasfing Premies sociale verzekeringen 2.5.7 2.5.8
Belasfingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen
692,727
670,812
692.727 231.609
670.812 206.162
Werk door derden Schuld risicofonds Overig 2.5.9
Overige kortlopende schulden
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle 088 - 2 8 8 2 8 8 8 / stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor ident/ficatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d d
^ t m 2013
Pagina 18
Overlopende passiva
31-12-2012 2.5.10.1 2.5.10.2 2.5.10.3 2.5.10.4 2.5.10.5 2.5.10.6 2.5.10.7 2.5.10.8
2.5
Vooruitontvangen lesgelden Vooruitontvangen subsidies OCW / geoormerkt Vooruitontvangen investeringssubsidies Vooruitontvangen termijnen Vakanfiegeld/eindejaarsuilkering/vakanliedagen Accountants-en adminislrafiekoslen Rente Overig
Kortlopende schulden
31-12-2011
31.968 128.862
31.968 156,256
544.644
535,754
52.461
37608 757.935
761,586
2,338,922
2.115,368
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle 088 - 2882888 stichting OSG Hengelo
jaarrekening 2012
y^^^ identif/catledoeleinden. Behorend b/j controleverklaring d.d.
2 1 JUNI 2013
B 5,3
Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten OSG Hengelo
Alle bedragen in euro 3 Baten Rijksbijdragen OC&W 2012 3,1,1 3,12 3,1 3
3,1,2.1 3,1.2 2 3.1,2.3 3.1,2 3,1,2 3,1,2.1 312102 312209
3.1,2,2 312201 312202 312203 312204 312205 312208 312209 312210 312250
312209 312299
Nonnatleve Rijksvergoeding Overige subsidies OCenW Con'ectie normatieve Rijksvergoeding Totaal riiksbiidraqen uitsplitslng Overige subsidies OC en W Geoormerkte subsidies Niet-geoonneri(te subsidies Toerekening investeringssubsidies Overiqe subsidies OCW uitsplitsing overige subsidies OCW Geoormerkte suiisidies personeel Dóórontwikkeling praktijkonderw. Overige geoonTterkte subsidies Tc!33'Q£c:rTe-Mesjb5j.:^ Niet-geoormerUle subsidies personeel Prestatiebox Regeling VSV ESF LGF Maatschappelijke stages Verbetering management Leerplusairangement Leraar in opleiding
Begroting
17.709,805 1,120,505 171,501-
34,167 1 054 819 31,519
17,499,461 386,904 111,060-
10,000 341 416 35,488
184,777 544 991 41.864
16,400 17,767
32,500 152 277
289.519 57,000 218663 182,703 115,860 2,500 148 500 40.074
144,553 222 904 151.769 143,843
170,000 121,416
60,977 34,501-
Overige subsidies personeel (niet-geoormer_ tussentelling personeel materieel Universum (nieuwe beta vakken) Ov.subs,personeel (niet-geoormerkt) tussentelling materieel Try.sal niei-Qeoormerr,!g
18 664 229 771.632 159 745-
-jï
3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies 312301 Vrijval geoormeri
3.2
Overige overheidsbijdragen
3.2.1 3.2.2
Gemeentelijke bijdragen Overige Totaal overige overheidsbiidragen
321204 321208 321202 321109
2012 18 931 290 317
Begroting
2011 342,292 284 347
13,700 127 178
Uitsplitsing gemeentelijke bijdragen personeel Taalbeleid Gesubsidieerde banen Arbeidsloedeling/reiskosten Overig gem,bijdragen (personele)
321201 321202 321203 321204 321205 321206 321207 321209
mateneel Vevo-project Cultuurproject Knelpuntenpot Onderwijskansenplan Vergoeding noodlokalen Veriengde schooldag Aanpassingen gebouw Overige gem,bijdragen (materieel) materieel
3,2.1
Totaal gemeentelijke biidragen
400 8,531
10000 3,000
9 292
25,000
308 000
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zv\«6tle 088 - 2882888 Stichting OSG Hengelo iaarrekening 2012
Voor idantificatiedoeleinden. jd bij cQnJ^roleverklaring d.d.
Pagina 20
322001 322002 322006 322099
Uitsplitsing overig personeel Bijdragen reiskosten stage, arbeid Samenweriringsverband Oe leerling begeleid Ov-overherdsbijdragen (personeel)
322101 322102 322109
mateneel Projecten Subsidie Europees Pariement Overige overheidsbijdragen (materieel)
3 22
Totaal overiqe overheidsbiidragen
3.4
Baten werk tn opdracht derden
3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6
Vertiuur Detachering personeel/ vrijval Schenking Sponsering Ouderbijdrage Overig
81,048
77,000
81,048
77,000
85 265
209,270
50,178
199 082
209,270
50 178
199 082
20 000
2012 77,016 133 829
Begroting
575 725 197,431
2011 53,573 128815
501 154 191 469
539,822 197,369
Overige baten
3.5.1 351001 351002 351003 351004 351005
uitsplitsing vertiuur Vertiuur Lokalenvertiuur (contractverhuur) Lokalenvertiuur (losvertiuur) Gymlokalen Sportkantine (pacht) Sportaccomodatie (vertiuur) lotaai 3.5.1
3.5.2 352001 352002 352003 352004 352005
Uitsplitsing personeel personeel Detachering personeel vrijval BAPO vrijval ADV vrijval opfrisveriof vrijval voorziening jubilea totaal personeel
3.5.5 355101 355102 355104 355105 355106 355107 355108 355109 355110 355111 355115 355116 355117 355203 355301 355302 355401 355402 355404 355405 355501 355601
uitsplitsing ouderbijdrage Ouderbijdragen /excursies Communicatie met ouders ICT bijdrage Certificering Leeriingzaken, w o verzekering (collectieO Kluisjes, huur Kluisjes, borg Kopieerkosten Bijdrage ouderraad Psychologische onderzoeken Schoolpas Schoolfonds Klussendienst Weri^projecten Introductie Schoolreizen Dagexcursies (cutl, activiteiten) Borg huurboeken Administratie kosten Leemiiddelen (boeken) Opbrengsten\ Vrijwilige ouderbijdrage Nog te verdelen opbrengsten totaal oudertjiidragen
33,342 70
10000 2 300
8 225 35,379
6 500 30,000
16 927
75 987 47.892 4,936
1,912
21,298 52 836
2,600
685 18,749-
12,371 15-093 19,471 29,953 13,571 8372
198 865
22,406 16 659 3,919 2,576 5,480 3,0006,289 7,665 2,987 842 144,785
4L'.'
241 110 105 162
8372 278,538 40,877
9 525
2,403 229,397 94,597
16 077 350 14,194-
34614
Deloitte. Postbus 480 8000 AL ^ o l l e stichling OSG Kengero jaarrehening 2012
088 - 28812888 Pagina 21
Voor identlficatiedoeleinden. Behoi4nd bij controleverklaring d.d.
i h JUNI 2013
3.5.6 356201 356202 356203 356204 356205 356401 356402 356404 356499
Opbrengst kantine Aula MO/BK Aula WM Aula GEN BTW stagevergoedingen Bijdrage Genseler Bijdrage Centraal Vrijval voorziening onderhoud Overige materiële vergoedingen Tolaal overiqe materiële veraoedinqen
145,042 14 353 4.945 10,708 22,322 83,30183,301
144460 16,000 2 500 3,700 15 000 87,750 77,941-
154,496 11.102 6,215 8,128 17,490 75000 75,000-
-
Total baten Lasten Begroting 4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3
4.1.1.1 4.1.1,2 4.1.1.2 4.1.1
412101 412102 412103 412104 412201 412202 412301 412302 412303 412304 412305 412401 412402 412403 412404 412405 412406 412407 412408 412409 412410 412411 412413 412501 412601 412602 412701 412702 412801 4.1.2
Personeelslasten Lonen en salarissen Overige personele lasten AF:uitkeringeri Totaal personeelslasten
uitsplitsing Lonen en salarissen Brijto lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Totaal lonen en salarissen uitsplitsing Overige personele lasten Dotatie oplrisvertof Dotatie ADV-spaarveriof Dotatie uitgestelde BAPO Dotatie jubileumgratificaties Personeel niet in loondienst Ingehuurd personeel Uitzendkrachten ID-banen LIO / stage vergoedingen Personeel zonder dienstverbarid Detachering uit Raad van Toezicht Ovenge personele lasten Juridische dienstvert. Kosten ambtsjubilea/arscheid Kosten outplacement Kosten reïntegratie Leraar In opleiding (kosten) Medezeggenschapsraad Vervangingskosten / risicofonds Werving en selectie personeel Overig personeelskosten Woon- werkverkeer Fietsplan Werkkostenregeling hardware Kosten nascholing Arbodienst contractkosten Begeleiding personeel BGZ Bijdrage Arcade Bijdrage ROC VAVO Overig Totaal overiae oersonele lasten
15 312 952 981.608 357 222-
1S.421.047
15,937,338
12-490,893 1-198.105 1 625 966
11,854 300 1,097,600 1 547,000
12 568 680 1,262 257 1 482 015
14 498 900
-12 i'-2
-
64 649
59,006 13,125
3064 46309 55 750
25,000
-
15,000 3 571 5,200 120,000 19,383
-
6,384 72,044 36833
70 046
41,333 2,708 17 083
5,456-
-
8,042 2,000 15,000 17,833 52000
7,407
-
38085 53 943 4,919
7,804 150458 2,676 33965 172 322 139,831
-
15 314-964 1-048 665 420-578-
14 498 900 928,147 6000-
-
238 267 20,125 1.000 165 067 85,404 2,000 981 608
17-908-
86 865
73-520 8.578
-
6448 189-604 9.051
34-864 874 7-735 4-978 22 799 7 346
-
23-715 49-116 89
-
154-353 20-100 2 367 228 498 99-857
-
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle
Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
VodK identificatiedoeleinden. Behiorend bij controleverklaring d.d
1 JUNI 2013
Pagina 22
Begroting
Afschrijvingen 4.2.1 4.2.2
4.2.2.1 4.2.2.3 4.2.2.3
Immateriële vaste activa Materiele vasle activa Totaal afschrijvingen uitsptitsing materiele vaste activa Gebouwen Inventaris en apparatuur Overige materiële vaste activa Totaal materiele vaste activa
726.152 2 086
768.763 1.230
De inventaris, apparatuur en boeken aangeschaft in 2003 of eerder zijn per 1 januari 2004 geactiveerd In de bijlage D3 - Specificatie materièle vaste activa - is een nadere detaillering weergegeven De gehanteerde afschrijvi ngs tennijn en zijn bij de grondslagen weergegeven. De afschrijvingen voor 2012 zijn als volgt te specificeren: Afschrijvingen 2012 inventaris, apparatuur en boeken aangeschaft in 2003 of eerder Afschrijvingen 2012 van investeringen in 2004 en later Totaal
4 3
Huisvestingslasten
4.3.1 4 3-2 4-33 4-3-4 4.3-5 4-3,6 4.3.7
Huur Verzekeririgen Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestirigslaslen Totaal huisvestingslasten
38.961 731 032
Begroting
2012 29 979 501,065 408 0O4 399,182 33,984 17 114
49,300
2012
2011 51.033
218,800 365,988 347,000 63,800 17,900
1,183 628 391,528 318,122 66,148 17,779
1,389.327
1,062.788
2,028,238
Toelichting Aan de post 4 3 3 Onderhoud is de post 433202 Gebouwen toegevoegd. Op deze post zijn de kosten geboekt voor de vertïetering van het binnenklimaat van de gebouwen van de scholen Bataafse Kamp en 't Genseler, tevens zijn hierop de kosten voor de aansluiting van glasvezel voor twee scholen op geboekt De hiervoor geinvesteerde bedragen bedragen € 823 937 resp, € 85,204
431101 431201
uitsplitsing huur Huur sportaccommodatie Sportvelden
431301 431302
Contracthuur Hazenweg Overige kosten Hazenweg
433001 433101 433102 433103 433104 433105 433201 433202 433203 433204 433205
uitsplitsing onderhoud Dotatie ondertioudsvoorziening Onderhoud Gebouwen < 500 Ondertioud installaties < 500 Onderhoud tuin Veiligheidsvoorzieningen Wericzaamheden ivm verbouwingen Kleine inventaris onderhoudsdienst Gebouwen Materiaal ondertioudsdienst Wertiplaats Klein ondertioud < 500 Ondertioud
990161,705 27,077 28,485 709 4,234 138 263 242 11-547 2337 2-682
102-000 13 000 14 000 22 500 8000 11 000 2-150 20000 19-000 2-550 4,600
2,597 60058 102 900 065 20 586 3 558 2 619
uitsplitsing energie en water Electra contractkosten Electra overige kosteri Verwarming, gas en olie Water contractkosten Water extra kosten
119-329 83 281 180 7.413
162 000 200 194 000 9788
125 893 20 257,986 7629
434101 434102 434201 434301 434302
16-800 1-000 31-500
11 887 39 146
146,000 10420 11,321
Deloitte. Postbus 480 8000 AL ZWOIIP
088 - 28828881/ stichting OSG jaarrekening 2012
Voor ident/ficatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d d
2 1 JUNI 2013
Pagina 23
435101 435102 435201 435202
uitspirtsing schoonmaak Schoonmaak contractkosten Schoonmaak meeri(osten Hygièneboxen Schoonmaakmiddelen
436101 436102 436201 436202 436301 436302 436303 436401
uitsplitsing heffingen Gemeentelijke heffingen Waterschapslasten Verontreinigingsheffing contractkosten Overige kosten verontreinigingsheffing Relniglngsrechl afval Relnigingsrechl papier Rioolrecht contractkosten Overige heffingen
437101 437102 437301 437302 437401
uitsplitsing overige huisvestingslasten Bevraking contractkosten Bewaking extra kosten Servicekosten contract Hazenweg Servicekosteri overige Overige huisvestingslasten
441 4.4-2 4,4,3 4 44 4,4
Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur eri leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige Totaal overiqe instellinqslasten
441101 441102 441103 441104 441105 441106 441107 441108 441109 441110 441111 441112 441113 441114 441201 441202 441203 441204 441301 441302 441303
uitsplitsing adm - en beheerslasten Abonnementen/documeritatie Accountantskosten Adviesk,(w,0- oridertioudsbeheer) Contributies Kantoorbenodigdhederi Adm kosten (pers kosten, Merces) Portikosten Reprokosten Telefoorikosteri Vergadericosteri Verzekeringen (WA) Adm,( financkosten, AFAS e a ) Bestuurskosten Managementondersteuning Reiskosten Reiskosten overig Vertilijfkosten Schades PR-kosten Representatiekosten Overige beheerslasten
336,193 38 964 7,804 16.221
287,500 37,200 5,300 17-000
270-263 23-368 6-796 17-695
553 13,661 420-
5-700 15-500 3-000
12 792 13-257
18,400 710 1 081
35-000 3.200 200 1-200
33-890 451 5-757
7,245 5,382 4 488
3 050 4-450 6-400
5-983 4-359 7-438
4 000
Overige instellingslasten 2012 484 103 820,782
Begroting
2011 455-605 892-284
394 244 615,446
697,043
840 753
14 556 49425
12500 45 250
13 881 56-525
60 068 32 873 46 885 15-304 23-218 27-533 1.255 17-155 10-530 2-538 30 26950 37 234 5-723 43-075 98-677 8-037
27 000 12-600 58000 8 500 20290 39-500 3-300
48-245 22-530 43 446 16-280 26-058 2B-4B8 6-665 19-672 6-737
9 000 500 36-530 1-100 1 500 47-758 65710 5206
-
893 23-978 250
-
434 45-389 85-189 10-946
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Z w ^ l e 088 - 28828 ' Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor idehtificatiedoeleinden. Behorerfd bij controleverklaring d.d.
21 JUNI 2013
Pagina 24
442111 442112 442113 442114 442115 442116 442121 442122 442123 442124 442125 442126 442211 442212 442213 442214 442221 442222 442223 442234 442225 442226 442227 442228
CAI Intemetprovider Kleine inveritaris < € 500 Licenties Software personeel Ov-aanschaf kleine inv-en apparatuur Aanschaf en onderhoud software Aanschaf hardw klein en ondertioud Kluisjes onderhoud Onderhoud apparatuur/machines Onderhoud inventaris Overige ondertioud inv-en apparatuur Leermiddelen algemeen Leemiiddelen secties Leemiiddelen Gilde College Leermiddelen Genseler Ouder(raad) bijdrage ICT Certificering Stage uitgaven Kopreerkosteri Mediatheek /Bibliotheek Wericboeken Boeken
636
-
-
2-000 9-275 80 630
1,623 16 786 15734 3,430 5795 12,733 3,484 39,998 86,121 38,395 48,506
1-100 9-050 5-200 5-000 8-700 6-500 2-200 11 291 80-000 28-000 55-000 25-000 25 000 6-000 5-000 92-100 10-400 99-000 48-000
19,291 141 262
Activiteiten Schoolreizen Excursies (dag) Verzekering (collectief) WA-verzekering Ouderraad Communicatie met ouders Psych- onderzoeken / keuzebeg / zorgm / 1 Reiskosten stage, arbeid (Gen) Projecten Knelpuntenpot gemeente Praktijknet Samenwerkingsveri5and Algemeen Aula WM Aula Gen Aula MO/BK BTW Hoog BTW Laag Examenkosten
-
-
35888 2-324 29-402 112 137 4983 20 583 181-669 820 782
444111 444112 444113 444122 444124 444132 444133 444141 444201 444204 444208 444212 444213 444301 444302 444303 444304 444305 444306 444307
53 15-476 88-572 102 638 24 090 17-203 7-000 18448 1-544 611 51 768 92 761 50-954 72-500 631 25-573 20 205 52 832 110616 11-183 7-400 222 120 615 446
75084 297-000 13-219 21-700
291-919 162-374 22-467 6 110
-
.
23613 49-822
5.1.1 5.1.2
21.702 63-451 88 43-396 1556-073
50-823 250 15-000 7-500 10 000
-
97-109 2-149 2006
-
17.555 21-505 15 585 147-780 1 216 3-383 32-450
-
2-500 20000 6-000 95000
1-777 22-417 11-915 136-836 1-841 5-934 39-635
31 500
Lasten Financiële balen Rentebaten Overige financ baten
79 060 300-505 75-992 14 237 16-049
19.038.107 Begroting
2012 102 968
2012
2011 100 534 104-646
Financiële lasten Saldo financiële baten en lasteri
Toelichting op de personele lasten: (Aanlal FTE) briJto aanstelling O P- vast O O-P- vast Dir- Vast O P- tijd O-O P- tijdDir- Tijd-
2012
2011
148 42 7 21 5 1
156 44 8 16 5 235
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle 088 - 2882 Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor idantificatiedoeleinden. Behorefid bij controleverklaring d.d.
2 1 JUNI 2013
Pagina 25
B6
B6
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Alle bedragen in euro
2012 Beiieer Westerstaete, huur Hazenweg 88 servicekosten
2011
26.036 6.054 32.090
39.146 5.950 45.096
EW Schoonmaak
375.210
267.986
Ricoh, kopieercontract (looptijd 7 jaar)
113.002
108.901
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwolle 088 - 288282 Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor Idenltificatiedoeleinden.
Behorenfl bij controleverklaring d.d.
2 1 JUNI 2013
Pagina 26
O 03 02
O
ro
—^
O O —1 Qrt) D
B7
B
00 TJ
O O Stbu
ro
cc <
1
Is Is
Ol 03
rN 33
O) o-j
o_
ro 03
~|en bezoldiging van de bestuurders in bezoldiging van de toezichthouders
Duur arbeidsovereenkomst/ werkzaamh.
r-l Q>
3
—.
rj' OG
<
rD
0 ra
ja nee
Vanal
Taakomvang
Ingangsdatum dienstverband
Dienstbetrekking (D) of interim (1)
BonusOntvangen betalingen/ pensioenbij dragen gratif.
Uitk.wegens beëindiging dienstverband
C €
- € €
€ €
€
36.833 €
C
€ G € € € €
- Gf'd 4.500 4-500 4-500 4 500 11.833
Periodieke betalingen 2012
Fte
Tot
TT
en
Ini
Algemeen directeur / bestuurder A- van der Werf
1-8-2008
1-8-1994
1,0000
D
€ €
111-545 111-545
1G.503 16-503
b. Raad van Toezicht: De heer H- Kraaijenhof (voorzitter) Mevrouwj. Dijkstra-Zaanen (plv- voorzitter) Mevrouw/ G-T.M. ten Dam De heer J.M. Dunhof De heer H.B.A. Groolelaar Onkosten
1-8-2008
1-8-2012
•-a-2Coa
C
Met ingang van 1 augustus 2008 is de OSG Hengelo verzelfstandigd lol de Slichling OSG Hengelo. De voorzitter van de De raad van Toezicht is in oktober 2008 gekozen en benoemd-
Honoraria
accountant
Periodieke betalingen 2012
2011
De honorana van de accountant over 2012 zijn als volgl: 1 Controle van de jaarrekening 2 Overige conlrolew/erkzaamheden Bekosligingscontrole) 3 Fiscale advisering
20.043
€
34-135
20-043 €
€
34.135
(w.o.
4 Niel conlrole-dienslen Totaal honoraria accountant
• onder betaalde beloningen worden ook onkostenvergeodingen begrepen
Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Pagina 27
G 2
Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2-A
Aflopend per ultimo verslagjaar
Omschrijving
Kenmerk
Dóórontwikkeling praktijkonderwijs
486546-1
datum 23D
16-11-2012
Totaal 62-B
Bedrag van
Ontvangen
Totale kosten
Te verrekenen Exploitatie
toewijzing
t/m 2012
2012
ultimo 2012
16.400
16.400
16.400
16.400
16.400
16.400
3.1.2.1 16.400
-
16.400
Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Bedrag van 2011
Ontvangen
lasten in verslagjaar
Subsidie binnenmilieu
BEK-09/131000U 23EJ
28-1-2010
93.028
31.968
93.028
Reg. aanv. subs.praktijkger. Leeromgeving *
BVO-06/33295U
20CS
27-2-2006
257.771
125.225
257.771
Aanv. bekostiging lokalen bètavakken •
BVO-07/110965
20CS
14-9-2007
127.510
31.030
Aanvullende subsidie llO-project videolessen
279732-2
20CS
18-1-2012
7.767
Subsidie projectplan Innovatieimpuls 2011
309127-1
JOCS
18-1-2012
10.000 496.076
Saldo
t/m 2012
Kenmerk
Totaal
datum
toewijzing
Omschrijving
188.223
Saldo nog te Totale kosten
besteden
51.060
31.968
18.768
151.314
106.457
127.510
12.751
109.231
18.279
7.767
7.767
7.767
10.000
10.000
10-000
496.076
49.286
339.372
156.704
* betreft de vrijgevallen bate ter dekking van de afschrijvingslasten (in het kader van vooruitontvangen investeringssubsidies) * * betreffen reeds terugbetaalde geoormerkte gelden 2012
Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Pagina 28
Vermelding op basis van WOPT
De WOPT is niet van toepassing
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zvyttille 088 - 288 Stichtmg OSG Hengelo jaarrekening 2012
•_iLlj.-zi • VoOr idèfltlflCatiedoeleinden.
Be^or^cjlj|^i| ( ^ ^ o l e v e r k l a r i n g d.d.
P3g„3 29
E
Verbonden partijen
Verbonden partijen is niet van toepassing
Deloitte. Postbus 480 8000 AL ZiÄolle O.- w.-
««« .I
.
Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
088 - 2892688
V Voor ioentificatiedoeleinden. Behoi^end bij controleverklaring d.d.
'i \ JUNI 2013
Pagina 30
B11-
Opmaken van jaarrekening
Deze jaarrekening is opgemaakt door de Algemeen directeur Bestuurder
Getekend, 19 juni 2013
ir. A.G.F. van de Moesdijk Waarnemend algemeen directeur bestuurder
Deloitte. Postbus 480 800glM Zwolle ' 2882888
3or identificatiedoeleinden, jlehorend bij controleverklaring d.d.
2 1 JUNI 2013
Overige gegevens
Voorstel bestemming van het exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat over 2012 bedraagt
243.560-
Voorgesteld wordt om het exploitatieresultaat over 2012 toe te voegen aan de volgende posten van het eigen vermogen:
2.1.1
Algemene reserve Algemene reserve
175.405
2.1.2
Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve (publiek)
394.368-
2.1.3
Bestemmingsreserve (privaat) Bestemmingsreserve (privaat)
14.364
2.1.4
Bestemmingsfonds (privaat) Bestemmingsfonds (privaat)
2.1.5
Bestemmingsfonds (publiek) Bestemmingsfonds (publiek)
2.1.6
Herwaarderingsreserve Herwaarderingsreserve Eigen vermogen
38.961243.560-
Deloitte. Postbus 480 8000 AL ZwoU 088 - 288288
stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor idemtificatiedoeleinden. Behorenp bij controleverklaring d.d.
M1 JUNI 2013
Pagina 32
C1-
Goedkeuring jaarrekening
De Raad van Toezictit van Sticliting OSG Hengelo lieeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 19 juni 2013.
Hengelo, 19 juni 2013 Waarnemend algemeen directeur bestuurder
Raad van Toezicht Voorzitter Raad van Toezicht a.i.
Ir. A.C.F. van de Moesdijk
Prof. R. van Eijbergen
Deloitte. Postbus 480 8000 AL ZvJjblle 088 - 28828188
Voor identificatiedoeleinden. Behoren i bij controleverklaring d.d.
^ 1 JUNI 2013
C2-
Statutaire regeling resultaatbestemming
In de statuten is bepaald, conform artikel 4, dat het besluit van de algemeen directeur bestuurder omtrent de bestemming van het behaalde resultaat aan goedkeuring onderhevig is van de Raad van Toezicht.
Deloitte. Postbus i480 8000 AjllzwoUi 088-
Vooi/ identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d.
l
JUNI 2013
C 3 - Resultaatbestemming
Het exploitatiesaldo over 2012 wordt toegevoegd aan het eigen vermogen.
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwoll.1
Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor identj^ficatiedoeleinden. Behorend/bij controleverklaring d.d.
2 1 JUNI 2013
Pagina 35
C4-
Gebeurtenissen na balansdatum
Na het opmaken van de jaarrekening hebben zich geen noemenswaardige gebeurtenissen voorgedaan die nadere informatie geven over de feitelijke situatie op de balansdatum.
Deloitte. Postbus 480 8000 AL z/folle 088 - 28aÉ888
Voor icflentificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d.
2 1 /JUNI 2013
C1
Controleverklaring
2012
Deloitte. Postbus 480 8000 AL ZwoWf.
Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
088 - 2882888/ d^ , • ^ Voor identrficatiedoeleinden. Behorendpij controleverklaring d.d.
2 1 JUNI 2013
Pagina 37
D1
Gegevens over de rechtpersoon Bestuursnummer
41824
Naam instelling
Stichting OSG Hengelo
Adres Postadres Postcode / Plaats Telefoon Fax E-mail Internet-site
Hazenweg 88 Postbus 188 7550 AD Hengelo 074-2919860 074-2917265 Cedi(a)osqhenqelo.ni
Contactpersoon Telefoon Fax E-mail
A.C.F. van de Moesdijk 074-2919860 074-2717265 cedi{5)osqhenqelo.nl
Brinnummer 20CS 23EJ
Naam Stichting OSG Hengelo Stichting OSG Hengelo
Sector VO VO
Deloitte. Postbus 480 8000 AL ZWOJI
Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
088 - 28828S
Voor idei/tificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d.
2 1 JUNI 2m
Pagma 38
D3
VAVO (overziclit)
7742 BL 4 TL - VAVO 65CM BL 5 - VAVO
TLdMityd H5V1
b4VAV0 Noltes bSVAVO Yaldlz
GIJS
HENGELO OV HtflGELO o v
Merve
5651 BL 6 - VAVO
V6Va
bevAvo
V6Va
b6VAV0 Zoetma^
Jim Ruben
HENGELO o v
6481 BL 6 - VAVO 6511 BL 6 - VAVO
veva
b6VAV0 Ceulen
Ja-me
HE-.GELO CV
7032 BL 6 - VAVO
V6Va
Ueke
HEMGELO ov
7110 BL 6 - VAVO 7217 BL 6 • VAVO
V6Va
t)6VAV0 Scheu[ink b6.'Ai.0 struik
Marjolein
BORNE
V6Va
bcVAVO Carlak
Aybala
HENGELO OV
9893 MCT4TI.-VAV0
TLdedtyd
M4V1
Roos
6953 MCT 5 - VAVO
H5V1
Chariotte
van
7022 MCT 5 - VAVO
H5V1
M5Va'.'0 Vooiït MSVavo Eccmen
Amber
van den
7039 MCT 5 - VAVO
H5V1
M5;a.c
Nazareth
7328 MCT 5 - VAVO
H5V1
MSVavo
Lueksen
Kelly Jan VJJIem
7625 MCT 5 - VAVO 7659 MCr S - VAVO
HSVl HSVl
M5Vavu Asbroek MSVavo
7706 MCT 5 - VAVO
H5V1
MSVavo
Spall
Luuk
8087 MCT 5 • VAVO
H5V2
H5Vavo
Rahman
Tania
6175 MCT 6-VAVO
v6/af5
HcVavo
Meulen
Melle
Willemen
Staal
Bürnemari
HENGELO OV
HENGELO OV HENGELO OV HENGaO OV HENGELO OV HEriGELO OV
Joyce
HFriGELG CV
Joost
HENGELO OV van
HENGELO OV
van der
HENGELO OV
HENGELO OV
6223 MCT 6 - VAVO
vevatti
^:t.••a.•o Meijerink
Hermke
HENGELO OV
6231 MCT 6 - VAVO C'!« MCT 6 - VAVO
V6V ath
M6Vavo
Derk5en
Lisanne
HENGELO OV
V6V ath
M6Vavo
Dylan
HENGELO OV
6^56 MCT 6 - VAVO
Sylke
HENGELO OV
Lotte
V6V ath
M6Vavo
Wychgel Meulman
6541 MCT 6 - VAVO
V6V ath
M6Vavo
Ze.istra
6791 MCT 6 • VAVO
V6V ath
M6Vavo
Steen kamp
Maarten
HEMGELO OV
7015 MCT6-VAV0
V6V ath
Yang
Jenny
BORNE
7040 MCT 6 - VAVO
vevath
H6.avo
Jenneboer
Lieset
BORNE
7050 MCT 6 - VAVO
V6V ath
Miïavo
verburg
Babette
HENGELO OV
7062 MCT 6-VAVO
V6V ath
McVavo
Kooiïlra
Marjolein
HENGELO OV
[lEuRrüNGEN
Deloitte. Postbus 480 8000 AL Zwoh 088 - 288288 Stichting OSG Hengelo jaarrekening 2012
Voor ideiitificatiedoeleinden. BehorenÄ bij controleverklaring d d
2 1 m 2013
Pagina 39
