COUNTRY PAYMENT REPORT
2016
Nederland
Country Payment Report 2016: NEDERLAND
Het Country Payment Report is ontwikkeld door Intrum Justitia. Intrum Justitia verzamelt gegevens van duizenden bedrijven in Europa om inzicht te verkrijgen in het betalingsgedrag en de financiële gezondheid van Europese bedrijven. Op basis van al deze gegevens zijn het Country Payment Report en het European Payment Report ontwikkeld. Beide rapporten geven inzicht in het betalingsrisico op nationaal en Europees niveau.
VOORNAAMSTE CONCLUSIES Administratieve inefficiëntie een belangrijke oorzaak van late betalingen Drie van de vijf Nederlandse bedrijven (61 procent) geeft in ons onderzoek aan dat administratieve inefficiëntie bij klanten de belangrijkste oorzaak van late betalingen is, een veel groter deel dan het Europese gemiddelde van 46 procent.
Kredietsituatie ondersteunt groei van Nederlandse bedrijven niet Minder dan een derde (32 procent) van de ondervraagde Nederlandse bedrijven laat weten dat de toegang tot krediet de groei van hun onderneming ondersteunt.
Nederlandse bedrijven accepteren minder vaak langere betalingstermijnen Bijna de helft van de Nederlandse bedrijven geeft in ons onderzoek aan langere betalingstermijnen geaccepteerd te hebben dan zij wenselijk achten. Een kwart (25 procent) zegt dat zij niet onderhandelen over betalingstermijnen wanneer zij hierom gevraagd worden door klanten. Dit is een groter gedeelte dan het Europese gemiddelde van 15 procent.
2
Country Payment Report 2016: NEDERLAND
BETALINGSINDEX (RISICO INDEX) De European Payment Risk Index is gebaseerd op drie verschillende onderdelen, die samen de hoofdindex vormen. De drie componenten zijn de betalingsmoraal, het risico van late betaling en de impact van late betaling.
ECONOMISCHE ONTWIKKELING Gemiddelde EU
Economische ontwikkeling, Nederland
Laag risico
BNP per inwoner in euro’s
40 100
28 700
2 (v)
1,9
Inflatie
0,2
0,0
Werkloosheidsgraad
6,9
9,4
Precentage groei BNP
-0,06
v) voorlopig
Betalingsindex, Nederland:
Hoog risico
LATE BETALINGEN Niet op tijd betaald worden is problematisch. Het voorspellen van cash flows is van levensbelang voor alle bedrijven, aangezien financiële stabiliteit de basis vormt voor groei. Het zal daarom niet als verrassing komen dat late betalingen gezien worden als een probleem en dat de gevolgen hiervan groot zijn. In het European Payment Report van 2016 zien we dat vertraagde betalingen nog steeds hoger zijn bij B2B en publieke sector transacties en dat deze vertragingen een last blijven voor veel ondernemingen. Hoe zijn uw debiteuren naar schatting verdeeld (op basis van verschuldigd bedrag) over de volgende categorieën? Ouderdom van vordering in dagen
2016
tot 30 dagen
66,2
31 tot 60 dagen
18,9
61 tot 90 dagen
7,5
91 tot 120 dagen
3,7
121 tot 180 dagen
1,9
Meer dan 180 dagen
1,7
21 19
Welke betalingscondities geeft u uw klanten gemiddeld?
23 23
27 29
21 19
Hoe lang duurt het voordat uw klanten werkelijk betalen?
29
32 32
0
5
39
10 15 20 25 30 35 40 dagen
[ B2C 2016 [ B2B 2016 [ Publieke sector 2016 [ B2C 2015 [ B2B 2015 [ Publieke sector 2015
Hoe ziet u het debiteurenrisico van uw bedrijf zich ontwikkelen gedurende de komende 12 maanden (in vergelijking met vorig jaar)? Toenemen, 10% (10)
Afnemen, 12% (13)
Contractuele betalingstermijnen variëren regelmatig. Wat is de kortste betalingstermijn die u uw klanten biedt?
14 17 34 35
Wat is de langste betalingstermijn die u uw klanten biedt?
43 42 0
Stabiel blijven, 78% (77)
10
20
30
40
[ B2C 2016 [ B2B 2016 [ Publieke sector 2016
Hoe hoog waren uw afschrijvingen* (indien aanwezig) in 2015 als percentage van uw totale jaarlijkse omzet? * Uitstaande posten waarvan u niet verwacht betalingen te ontvangen, en u dus moet afschrijven.
3
Nederland
2,6 %
50 dagen
Country Payment Report 2016: NEDERLAND
GEVOLGEN VAN LATE BETALINGEN Als een bedrijf niet op tijd betaald wordt, kunnen de gevolgen groot zijn. Ondernemers ervaren in verschillende mate liquiditeitsproblemen, verlies aan inkomsten zelfs de bedreiging dat het bedrijf het niet overleeft. Dit houdt op haar beurt de groei tegen en daarmee het creëren van nieuwe banen. Op een schaal van 0 tot 5, hoe beoordeelt u de gevolgen van late betalingen (vergeleken met vorig jaar) voor uw bedrijf op het gebied van: Bijkomende rentekosten voor het bedrijf 33% (38)
Verlies van inkomsten 40% (47)
67% (62)
Rem op de groei van het bedrijf
48% (49)
27% (27)
60% (53)
52% (51)
Ontslag van werknemers
32% (36)
73% (73)
Niet aannemen van nieuwe werknemers 26% (30)
18% (21) 68% (64)
Bedreiging voor het overleven van het bedrijf
Druk op liquiditeit
82% (79)
74% (70) [ 0-2 Lage impact [ 3-5 Gemiddelde tot hoge impact
OORZAKEN VAN LATE BETALINGEN Uit het onderzoek blijkt dat de belangrijkste reden van niet op tijd betaald worden, veroorzaakt wordt door financiële problemen bij klanten. De klanten kunnen simpelweg hun betalingsverplichtingen niet nakomen, althans niet op tijd. Dit patroon varieert logischerwijs tussen landen en regio’s. Waar de financiële lasten minder zwaar zijn, worden late betalingen volgens bedrijven vooral veroorzaakt door administratieve inefficiëntie of zelfs door opzettelijk late betalingen.
Wat zijn de voornaamste redenen voor late betalingen van uw eigen klanten?
Ja, beslist, 6% Ja, waarschijnlijk, 15%
80
[ Geschillen over geleverde goederen en diensten [ Administratieve inefficiëntie bij klanten [ Opzettelijk late betalingen
Zouden snellere betalingen van uw klanten uw bedrijf in staat stellen meer werknemers aan te nemen? Ik weet het niet, 4%
% 100
[ Debiteuren in financiële moeilijkheden
63
60
61
60
40
24
20 0
70
62
58
22
2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015
Welke voorzorgsmaatregelen neemt uw bedrijf ter bescherming tegen slecht betalingsgedrag?
[ 2016 [ 2015
% 100 80
Nee, zeker niet, 34%
60
42
40 20
12 16
8
8
18 20
51 25
34 33 15
0 BankKredietKrediet- Vooruit- Incasso garanties verzekering informatie betalingen
Nee, waarschijnlijk niet, 40%
4
2
7
Factoring
Geen van bovenstaande
Country Payment Report 2016: NEDERLAND
Europa Uit het onderzoek blijkt dat de lage rentevoet in hedendaags Europa niet de gewenste effecten had op investeringen. Waar men zou verwachten dat investeringen substantieel zouden toenemen wanneer lenen goedkoper wordt, geeft slechts 12 procent van de ondervraagden in Europa aan dat zij meer hebben geïnvesteerd vanwege de lage stand van de rente. In Nederland is dit slechts 8 %. Hoe heeft de lage rente (wereldwijd) uw onderneming beïnvloed (inclusief credit management)? Afgenomen investeringen, 5% Toegenomen investeringen, 8%
Geen wijziging in investeringen, 87%
WETGEVING De Europese Richtlijn Achterstallige Betalingen (The European Late Payment Directive) is een initiatief van de Europese Commissie om het probleem van late betalingen aan te pakken. Op Europees niveau stelt 28 procent van de ondervraagden dat ze de richtlijn kennen. Er zouden dus nog inspanningen geleverd moeten worden om de richtlijn meer bekendheid te geven. Onderstaand de resultaten op nationaal niveau. Bent u bekend met de Europese Richtlijn Achterstallige Betalingen? (Nu voor B2B en publieke sector transacties)
Nu u het recht heeft om minimaal 40 euro aan kosten naast rente bij B2B en publieke sector transacties in rekening te brengen, in welke mate maakt u hier gebruik van? 5% (2) 2% (1)
23% (22)
53% (72) [ [ [ [
40% (24) [ Ja [ Nee
77% (78)
De Europese betalingsrichtlijn is intussen in regelgeving omgezet in de EU landen. Heeft u hiervan enig effect gevoeld op de betalingstermijnen?
De Europese betalingsrichtlijn is niet van toepassing op betalingen door consumenten. Zou de invoering van de EU-richtlijn voor consumenten een voordeel opleveren voor u?
1% (33) 20% (2) 79% (63)
Nooit Soms Altijd Ik weet het niet
33% (32) [ Ja, een positief effect, er wordt sneller betaald [ Nee, geen effect gemerkt [ Ik weet het niet
16% (18)
51% (35)
5
[ Ja [ Nee [ Ik weet het niet
Country Payment Report 2016: NEDERLAND
BETALINGSTERMIJNEN Veel Europese bedrijven worden onder druk gezet om langere betalingstermijnen te accepteren dan zij wenselijk achten en in het algemeen gaat een groot deel van de bedrijven hier ook mee akkoord. Om late betalingen en de gevolgen hiervan voor de maatschappij een halt toe te roepen, zouden bedrijven de verantwoordelijkheid moeten nemen om eerlijke betalingstermijnen te bieden èn te vragen.
Bent u ooit gevraagd om langere betalingstermijnen te accepteren dan u zelf wenselijk acht (vergeleken met vorig jaar)? Ik weet het niet, 6% (5) % 80 70 60 Nee, 54% (52)
50
Ja, 40% (43)
62 63 [ Ja, door een groot bedrijf/ multinational
48 48
40 30 20
14
10 0
11
2016 2015 2016 2015 2016 2015
[ Ja, door een MKB onderneming [ Ja, door de publieke sector
Heeft u ooit een langere betalingstermijn dan u zelf wenselijk acht geaccepteerd? Ik weet het niet,5% % 80 70
64
60 Nee, 49%
50
Ja, 46%
40
[ Ja, door een groot bedrijf/ multinational
38
30 20
9
10 0
Welke maatregel neemt u in het algemeen als u door een klant gevraagd wordt een langere betalingstermijn te accepteren?
% 100
80
80
60
60
37
40
0
[ Ja, door de publieke sector
Hoe zou u de situatie van uw bedrijf omschrijven op het gebied van toegang tot kredieten?
% 100
20
[ Ja, door een MKB onderneming
5 Als alternatief een korting aanbieden
14 De langere betalingstermijn accepteren tegen een meerprijs
40
25 9
Een betalingsregeling voorstellen
Wij onderhandelen niet over betalingstermijnen
6
32
20
4
0
Zonder Andere Ik weet voorwaar- maatregel het niet den de langere betalingstermijn accepteren
6
Momenteel is de toegang tot kredieten voldoende en ondersteunt groei
22
Momenteel is de toegang tot kredieten beperkt en beperkt de groei
35 10 De toegang tot kredieten ondersteunt noch beperkt de groei
Ik weet het niet
Country Payment Report 2016: NEDERLAND
MKB De midden- en kleinbedrijven in Europa vormen een groot deel van het totaal aan bedrijven en spelen derhalve een belangrijke rol in het verzekeren van toekomstige groei van de Europese economie. Dit in ogenschouw nemend, blijk uit ons onderzoek dat kleine bedrijven meer afhankelijk zijn van snelle betalingen, slechter beschermd zijn tegen wanbetaling en minder in staat zijn tot investeren in vergelijking met grotere bedrijven.
Op een schaal van 0 tot 5 (waarbij 0 = geen impact en 5 = hoge impact), hoe beoordeelt u de gevolgen van late betalingen voor uw bedrijf op het gebied van: Additionele rentekosten van uw bedrijf
%
Verlies van inkomsten
Liquiditeitsproblemen
Beperking van groei van het bedrijf
Continuïteitsproblemen
Ontslag van werknemers
Niet aannemen van nieuwe werknemers
100 80 60
[ [ [ [ [ [
5 4 3 2 1 0
40 20 0
Geen MKB MKB
Geen MKB MKB
Geen MKB MKB
Geen MKB MKB
Zouden snellere betalingen van uw klanten uw bedrijf in staat stellen meer werknemers aan te nemen? 5% 26%
26% 41%
29% Geen MKB
[ [ [ [ [
Ja, zeker Ja, waarschijnlijk Nee, waarschijnlijk niet Nee, zeker niet Ik weet het niet
Geen MKB MKB
[ Ja [ Nee [ Ik weet het niet
6% 14%
35%
Geen MKB MKB
Bent u ooit gevraagd om langere betalingstermijnen te accepteren dan u zelf wenselijk acht?
4% 6%
14%
Geen MKB MKB
44%
50% Geen MKB
MKB
– Ja, door een groot bedrijf/ multinational, 52%. – Ja, door een MKB onderneming, 60%. – Ja, door de publieke sector, 8%.
54%
6% 40%
MKB
– Ja, door een groot bedrijf/ multinational, 47%. – Ja, door een MKB onderneming, 62%. – Ja, door de publieke sector, 15%.
Heeft u ooit een langere betalingstermijn dan u zelf wenselijk acht geaccepteerd?
[ Ja [ Nee [ Ik weet het niet
6% 43%
De Europese betalingsrichtlijn is intussen in regelgeving omgezet in de EU landen. Heeft u hiervan enig effect gevoeld op de betalingstermijnen? 3%
32%
65%
51%
18%
82% Geen MKB
Geen MKB
[ Ja, positief effect, snellere betalingen [ Geen effect gemerkt [ Ik weet het niet
Geen MKB
60
20
54%
39%
[ MKB [ Geen MKB
40
[ [ [ [
– Ja, door een groot bedrijf/ multinational, 37%. – Ja, door een MKB onderneming, 65%. – Ja, door de publieke sector, 9%.
80
5% 2%
43%
MKB
% 100
Nu u het recht heeft om minimaal 40 euro aan kosten en rente bij B2B en publieke sector transacties in rekening te brengen, in welke mate maakt u hier gebruik van? 47%
46%
Welke maatregel neemt u in het algemeen als u door een klant gevraagd wordt een langere betalingstermijn te accepteren?
MKB
8% 1%
– Ja, door een groot bedrijf/ multinational, 50%. – Ja, door een MKB onderneming, 57%. – Ja, door de publieke sector, 48% 12%.
5%
0
Nooit Soms Altijd Ik weet het niet
MKB
7
4
10
Als alternatief een korting aanbieden
13
22
37 33
De Een langere betalingsbetalings- regeling termijn voorstellen accepteren tegen een meerprijs
25 22
Wij onderhandelen niet over betalingstermijnen
9
5
6
6
4
3
Zonder Andere Ik weet voorwaar- maatregel het niet den de langere betalingstermijn accepteren
Country Payment Report 2016: NEDERLAND
HOE KUNT U UW BEDRIJF EEN BOOST GEVEN? Intrum Justitia is ervan overtuigd dat er veel maatregelen op verschillende niveaus (lokaal, nationaal, internationaal) bestaan om eigenaren en managers van bedrijven bij te staan in hun strijd tegen late betalingen. De aanbevolen middelen staan in onderstaande lijst. 1. Ontwikkel en implementeer een gebalanceerd en een solide credit management beleid om uw risico’s en groei te beheren. 2. Evalueer het kapitaal dat u in uw credit management proces steekt om de kapitaalkosten te reduceren. 3. Ken de klant waarmee u zaken doet. 4. Stel een duidelijk contract op met uw klant met daarin de betalingsvoorwaarden. 5. Integreer sales, marketing en financiële afdelingen en creëer een efficient facturatieproces om problemen te voorkomen. 6. Volg economische en sectorinformatie op, met inbegrip van de solvabiliteit van uw belangrijkste klanten. Verifieer geregeld de adressen van uw klanten. 7. Reduceer het verlies van klanten en versterk klantrelaties door uw betaalprocedures af te stemmen op het betalingsgedrag en de mogelijkheden om te betalen. 8. Stuur tijdig herinneringen en reken wettelijke rente door, indien mogelijk. 9. Zorg voor een gebalanceerde klantenportefeuille op basis van risico en groeipotentieel. 10. Reageer onmiddellijk om betaald te krijgen, stel niet uit.
Dit rapport is gebaseerd op een onderzoek dat in februari en april 2016 werd uitgevoerd in 29 Europese landen. Het volledige European Payment Report vergelijkt nationale en internationale trends in betalingsgedrag in Europa. Het rapport is gratis verkrijgbaar via www.intrum.com
8
