Najaarsnota 2007
Afdeling Concernzaken november 2007
Inhoudsopgave Inleiding
5
Leeswijzer
7
1.
Programma Zorg en ontwikkeling voor jong en oud
9
2.
Programma Wonen, werken en verkeer
13
3.
Programma Gezond, actief en passief
15
4.
Programma Veilig besturen
17
5.
Programma Geld
19
6.
Grote projecten
21
7.
Bestuursakkoord 2006-2010
22
8.
Paragrafen
23
9.
Investeringen
31
10.
Reserves en Voorzieningen
35
11.
Meerjarenbeeld
37
12.
Begrotingswijziging 7
41
3
4
Inleiding De najaarsnota geeft de meest recente tussenstand weer van de uitvoering van de in november 2006 vastgestelde begroting. De verslagperiode betreft de eerste 9 maanden van het jaar. In de periode tussen november 2006 en september 2007 zijn een aantal begrotingswijzigingen doorgevoerd. Deze begrotingswijzigingen (nummers 1 t/m 6) maken deel uit van de in deze nota opgenomen mutaties. Daarnaast is er een aantal wijzigingen die voortvloeien uit autonome mutaties, of waarvan wij verwachten dat deze onvermijdelijk zijn. Verder zijn er nog posten waar in de Raad nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden. Onderstaand overzicht geeft de ontwikkeling weer:
resultaat primitieve begroting begrotingswijziging 1 -2 resultaat voor voorjaarsnota autonoom/besloten VJN overig VJN resultaat na voorjaarsnota begrotingswijziging 4 diverse mutaties begrotingswijziging 5 diverse mutaties begrotingswijziging 6 doorbelasting uren resultaat voor najaarsnota autonoom/besloten NJN overig NJN resultaat na najaarsnota
2007 544 254290 67
2008 -
2009 919
2010 144
2011 583
-
919
144
583
357 5528418 8365nadelig
-
919 -
144 -
583 -
919 144 583 11552515151167868 93 532 nadelig voordelig voordelig voordelig
Vooralsnog wordt voor 2007 een nadelig resultaat verwacht van € 65.000. Voor 2008 wordt eveneens een nadeel verwacht, daarna is het saldo weer positief. Het meerjarenbeeld zal in begrotingswijziging 1 van 2008 worden verwerkt. Zoals in de behandeling van de begroting 2008 is aangegeven baart met name de ontwikkeling van de structurele lasten na 2012 ons zorgen. Daarnaast is er veel onzekerheid omtrent de verbreding van de A4 als gevolg van vernietiging van het Tracébesluit.
5
6
Leeswijzer In deze najaarsnota wordt gerapporteerd over de gebeurtenissen van de eerste negen maanden van 2007. Om een aansluiting te houden met de programmabegroting is de indeling van de najaarsnota nagenoeg gelijk aan de begroting en voorjaarsnota 2007.
Programma’s Allereerst treft u de door de raad in 2002 vastgestelde 5 programma’s aan. Per subprogramma worden de bijzondere afwijkingen aangegeven op de vragen “Wat willen we bereiken?” en “Wat gaan we ervoor doen?”. Het betreft hier zowel beleidsmatige als financiële afwijkingen. Als er geen afwijkingen zijn wordt dit aangegeven. De financiële mutaties boven de € 50.000 zijn opgenomen onder de vraag “Wat kost het”, gesplitst naar begrotingswijzigingen 4 tot en met 7. Begrotingswijziging 5, 6 en 7 worden in dezelfde Raadsvergadering als de najaarsnota geaccordeerd. Begrotingswijziging 5 betreft een aantal algemene aanpassingen, in begrotingswijziging 6 worden uitsluitend mutaties in doorbelasting van uren verwerkt. De verwerking van de najaarsnota vindt plaats in begrotingswijziging 7. Voor afwijkingen ten opzichte van de begroting beneden € 50.000 (maar boven € 15.000) wordt verwezen naar de toelichtingen bij de afzonderlijke begrotingswijzigingen.
Grote projecten/Bestuursakkoord 2006-2010 In deze hoofdstukken treft u eveneens de mutaties aan op de programmabegroting. Als er geen mutaties zijn wordt de zinsnede “Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota” opgenomen. Paragrafen Met uitzondering van de paragrafen weerstandsvermogen en financieringsparagraaf worden alleen afwijkingen opgenomen. Investeringen Hier treft u een overzicht aan van de openstaande investeringen met daarbij een toelichting. Reserves en voorzieningen Hier treft u de financiële mutaties aan op de reserves en voorzieningen, ook hier worden alleen de mutaties groter dan € 50.000 vermeld. Meerjarenbeeld In alle voorgaande hoofdstukken wordt uitsluitend gesproken over het jaar 2007, natuurlijk kunnen de diverse mutaties ook invloed hebben op het meerjarenbeeld. Derhalve worden hier de consequenties voor het meerjarenbeeld toegelicht. Begrotingswijziging 7 Als bijlage treft u de gehele begrotingswijziging 7 aan, hierin zijn alle mutaties verwerkt, en worden de mutaties groter dan € 15.000 toegelicht.
7
8
1. Programma Zorg en ontwikkeling voor jong en oud 1.1 Inkomen Prioriteiten 2007-2010 De in de primitieve begroting 2007 opgenomen klantenaantallen sluiten niet aan bij de reïntegratievisie. In de begroting 2008 zijn de aantallen opgenomen conform de door de raad vastgestelde reïntegratievisie 2007 – 2010.
Wat gaan we ervoor doen? Door de vaststelling van de nieuwe reïntegratievisie 2007 – 2010 is de visie voor reïntegratie voor de komende jaren vastgelegd. In 2008 worden nieuwe verordeningen voor reïntegratie, handhaving, de toeslagen en de afstemming vastgesteld en verschijnen er tal van beleidsregels over vrijlating van inkomsten, gesubsidieerde arbeid, vergoedingen en premies en scholing en educatie. Uiteindelijke doelstelling is een bestandsreductie van 5 % per jaar, conform het amendement in de begrotingsraad van 2 november jl. wordt deze doelstelling aangescherpt tot 6 %. Voorts zal worden ingezet om het werkdeel zo optimaal mogelijk in te zetten, bijvoorbeeld door de inzet van casemagement ten laste van het werkdeel. Indien mogelijk wordt het werkdeel ingezet om voorfinanciering van de Wsw vanuit de wachtlijst Wsw te financieren, waarbij in 2008 diverse verordeningen zullen worden gemaakt, die het o.a. mogelijk zal maken jongeren met wajong uitkeringen en Wwb klanten met voorrang te laten deel nemen aan de Wsw.
1.2 Onderwijs en kinderopvang Prioriteiten 2007-2010 Met het oog op de vermindering van onderwijsachterstanden zijn de lokale doelstellingen verder aangescherpt en verduidelijkt. Deze wijzigingen zijn verwerkt in de programmabegroting 2008.
Wat gaan we ervoor doen? Vanaf 2009 is een bezuiniging opgenomen op schoolbegeleiding. Het onderwijsachterstandenbeleid is geactualiseerd en vastgelegd in de notitie Tien voor taal-plus. De voor 2007 in het vooruitzicht gestelde nota lokaal onderwijsbeleid zal in de vorm van de Lokale Educatieve Agenda in de eerste helft van 2008 het licht zien. De administratie van voortijdig schoolverlaters heeft de gemeente per 1 augustus 2007 overgeheveld aan het RBL. Het RBL heeft een verbeterslag gemaakt door de RBL-administratie te koppelen aan de administratie van de Informatiebeheergroep van de rijksoverheid. De afronding van de definitiefase van het project Brede School West (BSW) heeft vertraging ondervonden, omdat de BSW in de perspectiefnota als bezuinigingmogelijkheid is opgenomen. Op 16 juli 2007 heeft de raad hierover nog geen standpunt ingenomen, maar besluitvorming doorgeschoven naar de begrotingsbehandeling 2008. Inmiddels is duidelijk geworden dat de bezuiniging op de BSW niet zal worden doorgevoerd. In de tussenliggende periode is gewerkt aan de totstandkoming van het ruimtelijke programma van eisen. Daarnaast heeft de raad op 11 juni 2007 de IBO uitvoeringsnotitie vastgesteld. Hierin heeft zij aangegeven dat zij eerst kennis wil nemen van het programma van eisen, voordat het participatieproces wordt gestart. Naar verwachting wordt het programma van eisen in december 2007 afgerond waarna begin 2008 met de architectenselectie kan worden begonnen .
1.3 Wijkgericht werken en welzijnsaccommodaties Wat gaan we ervoor doen? De actienotitie ‘jeugd, vrijetijdsbesteding en participatie 2007- 2011’ is op 16 juli 2007 vastgesteld door de raad. De nota is nu in uitvoering. In 2007 krijgt de jeugdparticipatie vorm door een mediapodium en wordt gestart met het plaatsen van JOPS en er wordt begonnen met de renovatie van speeltuinen. In
9
de voorjaarsnota wordt nog gesproken over de nota ‘investeren in jeugd’, maar deze is vervangen door de nota ‘jeugd in beeld’ (2006), die is vastgesteld door de raad.
1.4 Zorg Wat gaan we ervoor doen? De vierjarige beleidsnota Wmo zal niet voor 1/1/2008 worden vastgesteld, maar in juli 2008.
Wat kost het? Hieronder worden alle begrotingswijzigingen toegelicht boven een bedrag van € 50.000, voor de mutaties tussen de € 15.000 en € 50.000 wordt verwezen naar de betreffende begrotingswijziging. PROGRAMMA 1 Lasten x € 1.000 1.1 Inkomen 1.2 Onderwijs en kinderopvang 1.3 Buurtgerichtwerken en welzijnsacc. 1.4 Zorg Totaal lasten programma Baten x € 1.000 1.1 Inkomen 1.2 Onderwijs en kinderopvang 1.3 Buurtgerichtwerken en welzijnsacc. 1.4 Zorg Totaal baten programma Saldo x € 1.000 1.1 Inkomen 1.2 Onderwijs en kinderopvang 1.3 Buurtgerichtwerken en welzijnsacc. 1.4 Zorg saldo programma
2007 Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. primitief 1-3 4 5 6 5.826 47427 5.877 388 132 18 351.256 70 77 100 3.825 16.783
Wijz. 2007 NJN na wijz. 4595.838 139 6.240 51.508
362 346
87 296
265 283
19 112
5 320-
4.9702.994-
474 24-
-
63-
-
135 -
4.6313.080-
468.010-
46514-
-
63-
-
135
5118.222-
856 2.883 1.256
0365 70
132 77
45-
27 35100
324139 5-
1.208 3.160 1.508
3.779 8.773
103332
87 296
265 220
19 112
5 185-
4.043 9.919
Begrotingswijziging 1 t/m 3 (reeds besloten) Voor toelichting zie voorjaarsnota 2007 Begrotingswijziging 4 (reeds besloten) • Verwerking van de resultaatbestemming 2006 conform besluit jaarrekening d.d. 2 juli 2007. Effect: verhoging lasten programma 1 € 296.000; verhoging lasten programma 3 € 24.000; verhoging lasten programma 4 € 288.000; onttrekking uit reserves € 608.000, saldo neutraal. Begrotingswijziging 5 • In de junicirculaire 2007 zijn extra middelen beschikbaar gekomen voor de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Effect: verhoging lasten programma 1 € 252.000; verhoging baten programma 5 € 252.000, saldo neutraal •
De voorlopige beschikking voor het onderwijs achterstanden beleid 2007 is ontvangen. Hiermee komt het totaal beschikbare budget voor 2007 uit op € 72.703. Dit bedrag wordt gedoteerd in de voorziening onderwijsachterstanden. Vanuit deze voorziening worden de diverse projecten gefinancierd. In de primitieve begroting was uitgegaan van een onttrekking van € 10.000, het verschil wordt nu gedoteerd. Effect: verhoging baten programma 1 € 63.000; dotatie in voorziening –dit is een last voor programma 1- € 63.000, saldo neutraal
10
4.554 18.141
Begrotingswijziging 6 • De begrote uren van alle afdelingen zijn aangepast aan de hand van de werkelijk geschreven uren tot en met september. Deze uren zijn omgerekend naar de verwachting voor het hele jaar. Het saldo wordt veroorzaakt doordat minder uren op investeringen, projecten, voorzieningen en grondexploitaties worden geschreven dan in de begroting verwacht werd. Daarnaast worden op producten juist meer uren geschreven, dit zorgt voor een nadeel voor het lopende jaar. Effect: verhoging lasten programma 1 € 112.000; verlaging lasten programma 2 € 45.000; verhoging lasten programma 3 € 29.000; verhoging lasten programma 4 € 99.000; verhoging lasten programma 5 € 90.000; dotatie in voorziening € 22.000, saldo € 284.000 nadelig. Begrotingswijziging 7 (verwerking najaarsnota) • De definitieve beschikking voor het inkomensdeel 2007 en de voorlopige beschikking voor 2008 zijn ontvangen, de begroting is hieraan gelijk gesteld. Daarnaast wordt voor 2007 10% van het budget onttrokken uit de reserve bijstand. Het budget voor dit jaar is naar verwachting niet voldoende voor alle uitkeringen. Het tekort tot 10% is voor de gemeente het meerdere kan gedeclareerd worden bij het ministerie. Effect: verhoging van de lasten van programma 1 € 410.000; verhoging van de baten van programma 1 € 135.000; onttrekking uit reserve € 275.000; saldo neutraal. •
De afwikkeling van de leiderdorpse administratie van de sociale dienst is in oktober 2007 pas volledig afgerond. Dat wil zeggen dat alle werkzaamheden die te maken hebben gehad met uitkeringen op het gebied van Werk en inkomen tot en met het jaar 2006 in en door Leiderdorp volledig zijn afgerond. In de begroting 2007 is wel rekening gehouden met frictiekosten. In totaal is rekening gehouden met een bedrag van € 108.000 eenmalig. Dit bedrag is bestemd voor medewerkers die afvloeien en gebruik gaan maken van de FPU. en een deel voor nog doorlopende administratieve lasten. Dit bedrag is hiervoor benut. In 2007 zijn onvoorzien ook een aantal (gedetacheerde of nog te detacheren) medewerkers vanwege ziekte niet (direct) geplaatst of pas later geplaatst in Leiden waardoor deze loonkosten nog voor rekening van Leiderdorp blijven. Verder was het noodzakelijk om extra personeel in te zetten voor het wegwerken van achterstanden. De overgang naar Leiden heeft vooral in de 2e helft van 2006 veel meer productieverlies opgeleverd dan aanvankelijk was aangenomen. Dat betekende dat alsnog extra inzet van mankracht nodig was om deze achterstanden weg te werken en moest personeel worden ingehuurd om in Leiderdorp voor de administratieve afronding van uitkeringen uit 2006. Ook is er sprake doorlopende kosten in 2007 op het gebied van abonnementen en licenties. Deze pakketten (en dus ook de kosten) lopen nog door tot na de overgang in 2007. Het aflopen van deze kosten zal pas in 2008 volledig gerealiseerd kunnen worden. Tot slot is er nog sprake van een voordeel op de afrekening van de stimuleringssubsidie die verstrekt wordt door het ministerie. Al met al leidt dit tot een eenmalig nadelig saldo van € 87.000. Op financieel administratief gebied bleek dat er nog een eenmalig nadeel was grotendeels vanwege een naheffing loonheffing 2004 door de belastingdienst. Voorgesteld wordt dit bedrag van € 28.000 ten laste te laten komen van de reserve bijstand. Effect: verhoging van de lasten van programma 1 € 50.000; verhoging van de lasten van programma 5 € 104.000; verhoging van de baten van programma 5 € 38.000; onttrekking uit reserve € 28.000; saldo € 87.000 nadelig.
•
De begrote kapitaallasten zijn vergeleken met de te verwachten kapitaallasten voor 2007. De werkelijke kapitaallasten vallen lager uit doordat oplevering/aanschaf later plaatsvindt. Bijvoorbeeld oplevering van aanpassingen in onderwijshuisvesting en het IVVP worden later opgeleverd. Effect: verlaging van de lasten van programma 1 € 183.000; verlaging van de lasten van programma 2 € 295.000; verlaging van de lasten van programma 3 € 6.000; verhoging van de lasten van programma 4 € 29.000; verlaging van de lasten van programma 5 € 50.000; verlaging van de baten van programma 5 € 300.000; lagere onttrekking uit voorzieningen, saldo € 205.000 voordelig
11
2. Wonen, werken en verkeer 2.1 Wonen Prioriteiten 2007-2010 De realisatie van de taakstelling huisvesting statushouders staat onder druk. Dit komt mede door de extra taakstelling van 8 personen op grond van de ‘pardon’-regeling. Er wordt in overleg met de AWL gezocht naar oplossingen om mogelijke achterstanden te beperken of – indien mogelijk – te voorkomen.
Wat gaan we ervoor doen? Voor wat betreft de omgevingsvergunning kan 1 januari 2008 niet gehaald worden in verband met uitstel van het noodzakelijke wettelijk kader op rijksniveau.
2.2 Groen Inmiddels is het vijfde speerpuntproject ook bekend. Het natuurvriendelijker inrichten en beheren van de randen van wijk Leyhof, inclusief de groenstrook onder de hoogspanningsmasten is in samenspraak met de groenbelangenorganisaties tot vijfde speerpunt benoemd.
2.3 Economische zaken Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
2.4 Verkeer Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
Wat kost het? Hieronder worden alle begrotingswijzigingen toegelicht boven een bedrag van € 50.000, voor de mutaties tussen de € 15.000 en € 50.000 wordt verwezen naar de betreffende begrotingswijziging. PROGRAMMA 2 Lasten x € 1.000 2.1 Wonen 2.2 Groen 2.3 Economische zaken 2.4 Verkeer Totaal lasten programma Baten x € 1.000 2.1 Wonen 2.2 Groen 2.3 Economische zaken 2.4 Verkeer Totaal baten programma Saldo x € 1.000 2.1 Wonen 2.2 Groen 2.3 Economische zaken 2.4 Verkeer saldo programma
2007 Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. primitief 1-3 4 5 6 12135.747 31 4.513 153 5 1.813 8955 9 92 120 62 3.121 52 25 40.774 64.633 233 4535.7472114635.806-
200200-
1.637 2521.385
-
-
1 1.811 81 3.076 4.968
1698952 206-
6.150 1326.018
153 55 25 233
1215 9 62 45-
Begrotingswijziging 1 t/m 3 (reeds besloten) Voor toelichting zie voorjaarsnota 2007
12
Wijz. 2007 NJN na wijz. 75 40.248 31.787 221 116 3.144 188 45.401 -
34.31022634634.62175 3-
116 188
5.939 1.785 423.099 10.780
Begrotingswijziging 4 (reeds besloten) • De kosten en opbrengsten van alle grondexploitaties zijn aangepast aan de realisatie. Effect: verhoging lasten programma 2 € 2.162.000; verlaging baten programma 2 € 1.637.000; onttrekking uit reserves € 3.799.000, saldo neutraal. •
Het project Zandwinning wordt vanaf jaarrekening 2007 onder programma 2 verantwoord in plaats van onder de onderhanden werken positie op de balans. Jaarlijks wordt het positieve saldo (huuropbrengsten minus projectkosten) in de reserve W4 gedoteerd. Deze andere administratieve verwerking is tijdens de controle op de jaarrekening 2007 door de accountant verplicht voorgeschreven. Effect: verhoging lasten programma 2 € 120.000; verhoging baten programma 2 € 252.000; dotatie in reserves € 132.000, saldo neutraal.
•
De kosten en opbrengsten van de investeringprojecten (niet zijnde grondexploitaties) zijn aangepast aan de GIG van juni 2007. Effect: verhoging lasten programma 2 € 2.352.000; onttrekking uit reserves € 2.352.000, saldo neutraal.
Begrotingswijziging 5 • Door de diverse vacatures bij het cluster beheer van gemeentewerken vallen er salarislasten vrij. De vrijgevallen salarislasten worden weer ingezet voor inhuur bij het cluster op het planmatig beheer en inhuur van een DZB-ploeg op groenonderhoud. Doordat een deel van de vrijgevallen uren in een voorziening begroot stonden levert dat een nadeel op voor 2007. Effect: verlaging van de lasten van programma 1 € 25.000; verhoging van de lasten van programma 2 € 80.000; lagere onttrekking uit voorziening, saldo € 55.000 nadeel. •
In de raad van 16 juli jl is besloten de compensatievergoeding aan de Meas ten laste van de algemene reserve te brengen. Eventuele nog niet geraamde dividendopbrengsten worden later via de jaarrekening in de algemene reserve gestort. Effect: verhoging van de lasten van programma 2 € 150.000; bijdrage uit algemene reserve € 150.000, saldo neutraal.
Begrotingswijziging 6 • De begrote uren van alle afdelingen zijn aangepast aan de hand van de werkelijk geschreven uren tot en met september. Deze uren zijn omgerekend naar de verwachting voor het hele jaar. Het saldo wordt veroorzaakt doordat minder uren op investeringen, projecten, voorzieningen en grondexploitaties worden geschreven dan in de begroting verwacht werd. Daarnaast worden op producten juist meer uren geschreven, dit zorgt voor een nadeel voor het lopende jaar. Effect: verhoging lasten programma 1 € 112.000; verlaging lasten programma 2 € 45.000; verhoging lasten programma 3 € 29.000; verhoging lasten programma 4 € 99.000; verhoging lasten programma 5 € 90.000; dotatie in voorziening € 22.000, saldo € 284.000 nadelig. Begrotingswijziging 7 (verwerking najaarsnota) • De bediening van de Leiderdorpse brug wordt door de Provincie Zuid-Holland gedaan. Zij verzorgen ook het onderhoud van deze brug. De kosten hiervoor worden jaarlijks met de gemeente Leiderdorp afgerekend. De afgelopen jaren zijn deze kosten fors gestegen waardoor extra budget benodigd is. Bij het op afstand bedienen van de brug zal dit weer afgeraamd worden. Effect: Verhoging lasten programma 2 € 100.000, saldo € 100.000 nadelig. •
De begrote kapitaallasten zijn vergeleken met de te verwachten kapitaallasten voor 2007. De werkelijke kapitaallasten vallen lager uit doordat oplevering/aanschaf later plaatsvindt. Bijvoorbeeld oplevering van aanpassingen in onderwijshuisvesting en het IVVP worden later opgeleverd. Effect: verlaging van de lasten van programma 1 € 183.000; verlaging van de lasten van programma 2 € 295.000; verlaging van de lasten van programma 3 € 6.000; verhoging van de lasten van programma 4 € 29.000; verlaging van de lasten van programma 5 € 50.000; verlaging van de baten van programma 5 € 300.000; lagere onttrekking uit voorzieningen, saldo € 205.000 voordelig
13
14
3. Gezond, actief en passief 3.1 Gezondheidszorg Wat willen we bereiken? Het elektronisch kinddossier zal op 1 januari 2008 nog niet operationeel zijn.
Wat gaan we ervoor doen? Er komt geen plan van aanpak om jeugd en jongeren meer te laten bewegen en overgewicht te voorkomen. Dit wordt via verschillende beleidsterreinen opgepakt, zoals het sportbeleid, lokaal gezondheidsbeleid en jeugdbeleid. In de nota jeugd, vrijetijdsbesteding en participatie 2007-2011 is opgenomen dat de gemeente sport en bewegen (ook in ongeorganiseerd verband) actief stimuleert.
3.2 Sport Wat willen we bereiken? Nieuw sportbeleid wordt vormgegeven, waarin thema’s als sportaccommodaties (beheer, aantal, kwaliteit), ondersteuning van sportverenigingen en sportstimulering aandacht krijgen.
Wat gaan we ervoor doen? De accommodatiebeleidsnota verschijnt begin 2008 in de vorm van een beheersnota. Bredere accommodatiebeleidszaken zullen in de verschillende beleidsnota’s aan de orde komen, zoals de sportnota en het onderzoek naar een jongerencentrum.
3.3 Spelen in Leiderdorp Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
3.4 Kunst en Cultuur Wat willen we bereiken? In 2007 gaan drie projecten van start die voortvloeien uit de nota ‘van klei naar kunst’. Dit zijn de volgende projecten: - ‘de heemtuin verbeeld’ , een expositie van een jaar in de Heemtuin; - ‘handen in de klei’, een keramiekproject met scholen en inwoners nabij of wonende in de wijk ‘Heerlijk Recht’; - ‘Weerzien II’, een project met de inwoners van de Kerkwijk en de Oranjewijk dat inspeelt op de verwachte veranderingen in de openbare ruimte door de het W4-project.
3.5 Begraafplaats Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
3.6 Reiniging Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
3.7 Milieu Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
15
Wat kost het? Hieronder worden alle begrotingswijzigingen toegelicht boven een bedrag van € 50.000, voor de mutaties tussen de € 15.000 en € 50.000 wordt verwezen naar de betreffende begrotingswijziging. PROGRAMMA 3 Lasten x € 1.000 3.1 Gezondheidszorg 3.2 Sport 3.3 Spelen in Leiderdorp 3.4 Kunst en Cultuur 3.5 Begraafplaats 3.6 Reiniging 3.7 Milieu Totaal lasten programma Baten x € 1.000 3.1 Gezondheidszorg 3.2 Sport 3.3 Spelen in Leiderdorp 3.4 Kunst en Cultuur 3.5 Begraafplaats 3.6 Reiniging 3.7 Milieu Totaal baten programma Saldo x € 1.000 3.1 Gezondheidszorg 3.2 Sport 3.3 Spelen in Leiderdorp 3.4 Kunst en Cultuur 3.5 Begraafplaats 3.6 Reiniging 3.7 Milieu saldo programma
2007 Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. primitief 1-3 4 5 6 18 720 14 1.717 7364 8 8 174 44 912 24 24 0 31 317 782.739 824 0 672 7.403 16 388 5929 28811032932.944323.669431 1.607 174 909 24 205793 3.733
2 2 1524 0 18
-
-
364 24 388
-
-
8 0 6759-
18 4 8 44 31 782 29
Wijz. NJN 4 2 6 -
2007 na wijz. 737 2.083 181 1.004 348 2.660 757 7.770 28810832932.944323.667-
4 2 6
448 1.975 181 1.001 55 283725 4.103
Begrotingswijziging 1 t/m 3 (reeds besloten) Voor toelichting zie voorjaarsnota 2007 Begrotingswijziging 4 (reeds besloten) • Conform raadsbesluit wordt de onderhoudsvergoeding aan Alecto betaald uit de voorziening Bloemerd. De voorziening wordt aangevuld uit de reserve Bloemerd. De reserve Bloemerd wordt vervolgens in de komende jaren aangevuld met vrijgevallen kapitaallasten. Effect: verhoging lasten programma 3 € 364.000; extra onttrekking uit voorziening € 72.000; bijdrage uit reserve € 364.000, saldo neutraal Begrotingswijziging 5 • In de junicirculaire 2007 zijn extra middelen beschikbaar gekomen voor de WMO. Effect: verlaging lasten programma 3 € 65.000; storting in reserve € 65.000, saldo neutraal Begrotingswijziging 6 • De begrote uren van alle afdelingen zijn aangepast aan de hand van de werkelijk geschreven uren tot en met september. Deze uren zijn omgerekend naar de verwachting voor het hele jaar. Het saldo wordt veroorzaakt doordat minder uren op investeringen, projecten, voorzieningen en grondexploitaties worden geschreven dan in de begroting verwacht werd. Daarnaast worden op producten juist meer uren geschreven, dit zorgt voor een nadeel voor het lopende jaar. Effect: verhoging lasten programma 1 € 112.000; verlaging lasten programma 2 € 45.000; verhoging lasten programma 3 € 29.000; verhoging lasten programma 4 € 99.000; verhoging lasten programma 5 € 90.000; dotatie in voorziening € 22.000, saldo € 284.000 nadelig. Begrotingswijziging 7 (verwerking najaarsnota) Geen wijzigingen > € 50.000
16
4. Veilig besturen 4.1 Bestuur Op 24 september 2007 heeft de raad een krediet beschikbaar gesteld van € 40.000 voor een bestuurskrachtmonitor. Deze lasten worden nu verwerkt in de najaarsnota, naar verwachting zal deze in 2008 plaatsvinden.
4.2 Wettelijke taken Op dit moment wordt de GBA en de BRS vervangen door een nieuw systeem. Dit is een logische stap voor de inrichting van authentieke basisregistraties en voor de digitale dienstverlening van de gemeente. In november 2007 zal het Burgerservicenummer (BSN) wordt ingevoerd.
4.3 Openbare orde en veiligheid Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
Wat kost het? Hieronder worden alle begrotingswijzigingen toegelicht boven een bedrag van € 50.000, voor de mutaties tussen de € 15.000 en € 50.000 wordt verwezen naar de betreffende begrotingswijziging. PROGRAMMA 4 Lasten x € 1.000 4.1 Bestuur 4.2 Wettelijke taken 4.3 Openbare orde en veiligheid
2007 Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. primitief 1-3 4 5 6 49 7.527 3274 37 840 13 1.111 9.479 3274 99
4.1 4.2 4.3
Totaal lasten programma Baten x € 1.000 Bestuur Wettelijke taken Openbare orde en veiligheid
4.1 4.2 4.3
Totaal baten programma Saldo x € 1.000 Bestuur Wettelijke taken Openbare orde en veiligheid
7.453 385 1.067
saldo programma
8.904
7445644-
-
574-
-
-
Wijz. 2007 NJN na wijz. 367.883 7 871 1 1.123 29-
9.877
14
-
-
14
-
-
3-
274 14
-
49 37 13
37 7 1
7.735 415 1.093
3-
288
-
99
45
9.243
-
73
14845630-
73
633-
-
Begrotingswijziging 1 t/m 3 (reeds besloten) Voor toelichting zie voorjaarsnota 2007 Begrotingswijziging 4 (reeds besloten) • Verwerking van de resultaatbestemming 2006 conform besluit jaarrekening d.d. 2 juli 2007. Effect: verhoging lasten programma 1 € 296.000; verhoging lasten programma 3 € 24.000; verhoging lasten programma 4 € 288.000; onttrekking uit reserves € 608.000, saldo neutraal. Begrotingswijziging 5 Geen wijzigingen > € 50.000 Begrotingswijziging 6
17
•
De begrote uren van alle afdelingen zijn aangepast aan de hand van de werkelijk geschreven uren tot en met september. Deze uren zijn omgerekend naar de verwachting voor het hele jaar. Het saldo wordt veroorzaakt doordat minder uren op investeringen, projecten, voorzieningen en grondexploitaties worden geschreven dan in de begroting verwacht werd. Daarnaast worden op producten juist meer uren geschreven, dit zorgt voor een nadeel voor het lopende jaar. Effect: verhoging lasten programma 1 € 112.000; verlaging lasten programma 2 € 45.000; verhoging lasten programma 3 € 29.000; verhoging lasten programma 4 € 99.000; verhoging lasten programma 5 € 90.000; dotatie in voorziening € 22.000, saldo € 284.000 nadelig.
Begrotingswijziging 7 (verwerking najaarsnota) • De vordering op Holland Rijnland voor de renteloze lening OV-taxi Leidse regio (CVV) is door HR afgelost. Deze lening is vanaf 2001 opgebouwd. Effect: Verhoging baten programma 4 € 73.000, saldo € 73.000 voordelig.
18
5. Geld Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
Wat kost het? Hieronder worden alle begrotingswijzigingen toegelicht boven een bedrag van € 50.000, voor de mutaties tussen de € 15.000 en € 50.000 wordt verwezen naar de betreffende begrotingswijziging. PROGRAMMA 5 Lasten x € 1.000 Lokale heffingen Onvoorziene uitgaven Rente overig Saldi kostenplaatsen Totaal lasten programma Baten x € 1.000 Lokale heffingen Uitkering gemeentefonds Dividend Rente overig Totaal baten programma Saldo x € 1.000 saldo programma
2007 Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. Begr. Wijz. primitief 1-3 4 5 6 20 54 90 42.437 111 10170 152 27 2.692 46 27 90 4.66618.7792.0803.88613229.542-
140 11065 95
-
252252-
26.850-
141
-
225-
90
Wijz. 2007 NJN na wijz. 74 20 65 660 1.777 10 56305 624 2.232 175 1.2071.032-
4.52619.3152.0802.6796728.667-
408-
26.435-
Begrotingswijziging 1 t/m 3 (reeds besloten) Voor toelichting zie voorjaarsnota 2007 Begrotingswijziging 4 (reeds besloten) Geen wijzigingen > € 50.000 Begrotingswijziging 5 • Herverdeling van de budgetten die vanuit het Rijk beschikbaar gesteld zijn ten behoeve de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Effect: verhoging lasten programma 1 € 252.000; verhoging baten programma 5 € 252.000, saldo neutraal Begrotingswijziging 6 • De begrote uren van alle afdelingen zijn aangepast aan de hand van de werkelijk geschreven uren tot en met september. Deze uren zijn omgerekend naar de verwachting voor het hele jaar. Het saldo wordt veroorzaakt doordat minder uren op investeringen, projecten, voorzieningen en grondexploitaties worden geschreven dan in de begroting verwacht werd. Daarnaast worden op producten juist meer uren geschreven, dit zorgt voor een nadeel voor het lopende jaar. Effect: verhoging lasten programma 1 € 112.000; verlaging lasten programma 2 € 45.000; verhoging lasten programma 3 € 29.000; verhoging lasten programma 4 € 99.000; verhoging lasten programma 5 € 90.000; dotatie in voorziening € 22.000, saldo € 284.000 nadelig. Begrotingswijziging 7 (verwerking najaarsnota) • De afwikkeling van de leiderdorpse administratie van de sociale dienst is in oktober 2007 pas volledig afgerond. Dat wil zeggen dat alle werkzaamheden die te maken hebben gehad met uitkeringen op het gebied van Werk en inkomen tot en met het jaar 2006 in en door Leiderdorp volledig zijn afgerond. In de begroting 2007 is wel rekening gehouden met frictiekosten. In totaal is rekening gehouden met een bedrag van € 108.000 eenmalig. Dit bedrag is bestemd voor medewerkers die afvloeien en gebruik gaan maken van de FPU. en een deel voor nog doorlopende administratieve lasten. Dit bedrag is hiervoor benut.
19
In 2007 zijn onvoorzien ook een aantal (gedetacheerde of nog te detacheren) medewerkers vanwege ziekte niet (direct) geplaatst of pas later geplaatst in Leiden waardoor deze loonkosten nog voor rekening van Leiderdorp blijven. Verder was het noodzakelijk om extra personeel in te zetten voor het wegwerken van achterstanden. De overgang naar Leiden heeft vooral in de 2e helft van 2006 veel meer productieverlies opgeleverd dan aanvankelijk was aangenomen. Dat betekend dat alsnog extra inzet van mankracht nodig was om deze achterstanden weg te werken, en moest personeel worden ingehuurd om in Leiderdorp voor de administratieve afronding van uitkeringen uit 2006. Ook is er sprake doorlopende kosten in 2007 op het gebied van abonnementen en licenties. Deze pakketten (en dus ook de kosten) lopen nog door tot na de overgang in 2007. Het aflopen van deze kosten zal pas in 2008 volledig gerealiseerd kunnen worden. Tot slot is er nog sprake van een voordeel op de afrekening van de stimuleringssubsidie die verstrekt wordt door het ministerie. Al met al leidt dit tot een eenmalig nadelig saldo van € 87.000. Op financieel administratief gebied bleek dat er nog een eenmalig nadeel was grotendeels vanwege een naheffing loonheffing 2004 door de belastingdienst. Voorgesteld wordt dit bedrag ad € 28.000 ten laste te laten komen van de reserve bijstand. Effect: verhoging van de lasten van programma 1 € 50.000; verhoging van de lasten van programma 5 € 104.000; verhoging van de baten van programma 5 € 38.000; onttrekking uit reserve € 28.000; saldo € 87.000 nadelig.
•
De algemene uitkering is opnieuw berekend naar aanleiding van de septembercirculaire. Voor 2005 en 2006 wordt € 35.000 extra ontvangen. Voor 2007 wordt € 140.000 extra ontvangen. Effect: verhoging van de baten van programma 5 € 175.000, saldo € 175.000 voordeel.
•
De begrote kapitaallasten zijn vergeleken met de te verwachten kapitaallasten voor 2007. De werkelijke kapitaallasten vallen lager uit doordat oplevering/aanschaf later plaatsvindt. Bijvoorbeeld oplevering van aanpassingen in onderwijshuisvesting en het IVVP worden later opgeleverd. Effect: verlaging van de lasten van programma 1 € 183.000; verlaging van de lasten van programma 2 € 295.000; verlaging van de lasten van programma 3 € 6.000; verhoging van de lasten van programma 4 € 29.000; verlaging van de lasten van programma 5 € 50.000; verlaging van de baten van programma 5 € 300.000; lagere onttrekking uit voorzieningen, saldo € 205.000 voordelig.
•
Doordat in 2007 vertraging is opgelopen in de uitgaven van het grondbedrijf en de projecten is hun boekwaarde per 1 januari 2007 lager dan oorspronkelijk begroot. Over deze boekwaarde van de projecten wordt interne rente berekend. Deze interne rente valt voor de projecten dus lager uit. Dit is meegenomen in de verwerking van de laatste GIG (juni 2007) . Echter doordat de projecten minder interne rente betalen wordt er ook minder interne rente ontvangen in programma 5 , dit laatste is in de verwerking van de GIG nog niet meegenomen en wordt nu alsnog gedaan. Uiteraard wordt er dan ook minder geld aangetrokken bij de banken. Uiteindelijk leidt deze vertraging echter tot een nadeel in de renteopbrengst in programma 5 van € 250.000. Effect: Verlaging lasten programma 5 € 657.000; verlaging lasten programma 5; saldo € 250.000 nadelig.
20
6. Grote Projecten 6.1 Wonen, Werken en verkeer Prioriteiten 2007-2010 Ten gevolge van de vernietiging van het tracébesluit zijn een aantal ontwikkelingen vertraagd. De ontwikkeling van de kantoren in Vierzicht (kavels 1 en 5) behoort hier toe. Verwachting is dat deze respectievelijk in 2009 en 2010 gerealiseerd zullen worden. Waarschijnlijk zal ook Kalkpolder fase 3 om dezelfde reden vertragen (2009). Tevens veroorzaakt de vernietiging een vertraging van het vaststellen van het bestemmingsplan W4. De vernietiging is tevens aanleiding voor de gemeente Leiderdorp om de hoogte en het tijdstip van de afdracht aan RWS ter discussie te stellen.
Wat gaan we ervoor doen? Ten gevolge van de vernietiging van het tracébesluit zijn een aantal ontwikkelingen vertraagd. De ontwikkeling van de kantoren in Vierzicht (kavels 1 en 5) behoort hier toe. Verwachting is dat deze respectievelijk in 2009 en 2010 gerealiseerd zullen worden. Waarschijnlijk zal ook Kalkpolder fase 3 om dezelfde reden vertragen (2009). Tevens veroorzaakt de vernietiging een vertraging van het vaststellen van het bestemmingsplan W4. De vernietiging is tevens aanleiding voor de gemeente Leiderdorp om de hoogte en het tijdstip van de afdracht aan RWS ter discussie te stellen.
6.2 Integraal Verkeers- en Vervoerplan In de voorjaarsnota is rekening gehouden met een budgetoverschrijding op het IVVP van € 305.000 euro ten gevolge van de (onverwacht) hoge eindfactuur van de aannemer. Op basis van extern advisering is er de gerede veronderstelling dat de aannemer € 200.000 teveel in rekening heeft gebracht en dat dit geld nog kan worden verhaald. De raad is hierover bij brief van 16 oktober op de hoogte gebracht.
6.3 Centrumplan Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
6.4 Herstructurering Schansengebied Prioriteiten 2007-2010 Er is gewacht tot een zeker percentage van de 66 koopwoningen is verkocht. Hierdoor zal later worden gestart met de 4 woontorentjes. Oplevering wordt verwacht in 2009.
21
7. Bestuursakkoord 2006-2010 7.1 Nieuwe Bestuursstijl (B5) Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
7.2 Financieel beleid Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
7.3 Strategische positionering Leiderdorp Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
7.4 Groene Hart en buitengebied Voor de uitvoering van het project Inrichtingsplan Boterhuispolder heeft de raad op 30 maart 2007 een voorbereidingskrediet van € 200.000 beschikbaar gesteld. Deze kosten worden in de uitwerking van een definitief plan meegenomen.
7.5 Ruimte, wonen en werken Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
7.6 Sociaal, gezond en veilig De insteek van het accommodatieplan is gewijzigd naar een accommodatieplan met een kader voor beheer en exploitatie van de gemeentelijke accommodaties. Beleidskeuzen op accommodatieterrein voor de verschillende functies zoals onderwijs, welzijn en sport, vindt plaats bij de verschillende beleidsplannen, zoals de sportnota, de jeugdnotitie vrije tijd en participatie, onderwijsprogramma en de uitwerking van het visiedocument wonen, zorg en welzijn.
7.7 Interne organisatie Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
22
8. Paragrafen 8.1 Weerstandsvermogen Algemeen De risico’s zijn per organisatieonderdeel en naar risicothema’s geïnventariseerd. Op basis van de gesignaleerde risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd. Deze simulatie berekent de kans dat een risico optreedt en de mate waarin gelijktijdig meerdere risico’s kunnen plaatsvinden. Per definitie zijn de risico’s waarvoor weerstandsvermogen moet worden aangehouden niet goed meetbaar, omdat voor voorzienbare en redelijk kwantificeerbare risico’s een voorziening wordt gevormd of moet worden gevormd. Om toch tot een kwantificering te komen, zijn waar mogelijk de bepalende factoren voor een schatting van de kans van optreden en de impact van het risico geïdentificeerd. Zoveel mogelijk is de (gemiddelde) omvang van de bij het risico betrokken exploitatielasten en/of investeringsbedragen meegenomen bij de (subjectieve) bepaling van de kans en het effect. Uitkomsten De geïnventariseerde risico’s zijn gekwantificeerd voor een totaalbedrag van € 19.378.000. Navolgend zijn de 10 risico’s opgenomen die het hoogste aandeel hebben in de risico-omvang. Risico
Opmerking
Krapte op de arbeidsmarkt wat leidt tot weglooprisico en inhuur via dure bureaus.
5
4
Risicoscore 20
Lagere algemene uitkering gemeentefonds door wijziging in herverdelingsmaatstaven en/of bezuinigingen van het Rijk. Verloren gaan van gebouw wat leidt tot onvoldoende tijd tot herbouw + kosten tijdelijke huisvesting Brede school. Gerechtelijke uitspraak luchtkwaliteit. Wachtgeldrisico bij ambtenaren die moeten worden ontslagen. De risico's die voortvloeien uit de nieuwe Wet Maatschappelijke Ondersteuning hebben financiële gevolgen voor de gemeente.
5
4
20
5,25%
2
5
10
5,20%
3
5
15
4,88%
4
4
16
4,13%
5
4
20
3,75%
De financiële risico's bevinden zich: a) toename van hulp bij het huishouden wordt niet gedekt door de Rijksuitkering; b) toereikendheid van het structurele uitvoeringsbudget WMO dat vanuit het rijk overkomt; c) de bundeling van de middelen voor preventief jeugdbeleid in een doeluitkering jeugd en gezin dekken niet de uitgaven bij prestatieveld 2. In het 3e kwartaal 2007 vindt een
23
Kans
Gevolg
Invloed op simulatie 5,31%
Risico
Opmerking
Kans
Gevolg
Risicoscore
Invloed op simulatie
financiële doorrekening plaats. Gemeente heeft beperkt grip op de besluitvorming binnen de verbonden partijen wat voor de gemeente kan leiden tot onbeheersbare kosten. Momenteel wordt aan nutsbedrijven (OASEN en NUON) precario in rekening gebracht. Het rijk heeft plannen om de mogelijkheid van heffen van precario af te schaffen. Uitvoeringsplan Munnikenpolder valt duurder uit dan verwacht.
In die zin is de gemeente gebonden aan de besluiten, wat o.a. een financieel risico vormt.
4
4
16
3,62%
Compensatie van rijkswege wordt op het jaar 2005 gebaseerd. In dat jaar werd nog geen precario berekend aan Nuon, wel aan Hydron(nu OASEN)
5
4
20
3,50%
3
4
12
3,18%
Rentestijgingen op de kortlopende leningen leiden tot extra uitgaven
Totaal is voor 5 miljoen aan kortlopende leningen afgesloten; 20 miljoen aan langlopende leningen. Kwantificering risico is gebaseerd op een rentestijging van 1%. Daarbij is ook een structureel effect bij de inschatting meegenomen (factor 2,5)
4
4
16
3,12%
Totaal 10 grote risico’s
€ 5.818.000
Overige risico’s (64 stuks) Totaal alle risico’s
€ 13.559.510 € 19.377.510
2.488.010 5.755.000 135.000 6.442.000 2.380.000 2.177.500 19.377.510
aantal risico's 14 24 3 15 9 9 74
3.650.000 2.105.000 5.755.000
12 12 24
Risicoverdeling per programma programma 1:Zorg voor en onwikkeling van jong en oud programma 2:Wonen, werken en verkeer programma 3:Gezond; actief en passief programma 4:Veilig besturen programma 5:Geld niet in te delen in programma (kostenplaatsen)
uitsplitsing programma 2:Wonen, werken en verkeer W4-risico's overige programma 2
De belangrijkste mutaties in risico’s zijn: • Vernietiging van Tracébesluit kan leiden tot vertraging gronduitgifte Mauritskwartier en Vierzicht; • Bij het verloren gaan van een gebouw is te weinig tijd voor herbouw. Daarnaast kost tijdelijke huisvesting veel geld; • Verhoogd risico bij onzorgvuldigheid bij het doorlopen van procedures wat tot claims kan leiden.
24
• •
Krapte op de arbeidsmarkt wat leidt tot weglooprisico en inhuur via dure bureaus. Daling van het financiële risico van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning
Op basis van alle ingevoerde risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 19,4 miljoen, zie tabel) ongewenst is. De risico’s zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang plaatsvinden. De onderstaande figuur en de bijhorende tabel tonen de resultaten van de risicosimulatie. Resultaten van de risicosimulatie Percentage Bedrag 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
2.886.644 3.150.701 3.332.377 3.478.445 3.608.972 3.726.336 3.843.700 3.956.476 4.071.247 4.184.497
Percentage Bedrag 55% 60% 65% 70% 75% 80% 85% 90% 95%
4.298.959 4.417.642 4.531.846 4.663.256 4.813.563 4.968.807 5.169.243 5.423.352 5.822.121
De gemeente hanteert een zekerheidspercentage van 90 als uitgangspunt om de risico-omvang te kunnen bepalen. Uit de tabel en de bijbehorende grafiek blijkt dat het 90% zeker is dat alle risico’s in een jaar kunnen worden afgedekt met € 5,4 miljoen. Dit is gebaseerd op volledige risicofinanciering. Het benodigde vermogen om de risico’s af te dekken (bij een zekerheidspercentage van 90) is gestegen ten opzichte van de voorjaarsnota 2007.
Weerstandscapaciteit Voor de weerstandscapaciteit gaan we uit van de standen conform de jaarrekening 2006. De ultimo 2006 aanwezige weerstandscapaciteit is exclusief stille reserves berekend op € 5,0 miljoen. Hiervan is direct beschikbaar € 3,1 miljoen. Beschikbaarheid Belangrijk is het gegeven of weerstandscapaciteit direct beschikbaar is. Direct beschikbaar is € 3,1 miljoen, daarnaast kan € 1,9 miljoen van de bestemmingsreserves na democratische besluitvorming worden omgezet naar direct beschikbare. Er is geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit. Ratio weerstandsvermogen De beschikbare en benodigde weerstandscapaciteit is als volgt in een ratio uit te drukken: Beschikbare weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen = Benodigde weerstandscapaciteit De ratio is voor de gemeente (exclusief de stille reserves als beschikbare weerstandscapaciteit): 5,0 / 5,4 = 0,9 In de gehanteerde systematiek wordt deze ratio gekwalificeerd als matig. In de voorjaarsnota was dit nog een score van 1,0 wat voldoende is.
25
8.2 Onderhoud kapitaalgoederen Wegen Het onderhoudsprogramma van het asfaltonderhoud is afgerond. Het herstraatprogramma voor 2007 is in september 2007 gestart. De areaalgegevens voor wegen worden vanaf 2007 bijgehouden in nieuwe MI2 beheerssystemen. Riolering Een tweetal molens en één aansluiting op het Jaagpad ook nog op het riool aangesloten moeten worden. De laatste is nog niet gerealiseerd in verband met de verkoop van het pand. Het bergbezinkbassin aan de Van Diepeningenlaan is medio 2007 gerealiseerd. Water Het in de Munnikenpolder gerealiseerde slipdepot heeft enkel een ontvangstvergunning voor baggerslip van kwaliteitsklasse 1, het in gemeentelijke watergangen aanwezige slip heeft echter over het algemeen de kwaliteitsklasse 2. En zal dus voor een deel, daar waar het niet op de oever weggezet kan worden, moeten worden afgevoerd naar een depot wat deze klasse wel mag ontvangen (Klinkenbergerplas, Oegstgeest). Op 31 juli jl. is er een voorlopige opdracht tot het verrichten van baggerwerkzaamheden verstrekt, hiertegen is echter door een concurrerend aannemingsbedrijf bezwaar aangetekend. Lopende deze procedure kunnen de baggerwerkzaamheden niet uitgevoerd worden.
Groen Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota. Openbare verlichting Door een langer voorbereidingstraject (o.a. plaatsvinden Masterclass medio oktober 2007) is de besluitvorming doorgeschoven naar het 1e kwartaal 2008. Civieltechnische kunstwerken Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota. Verkeersregelinstallatie Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota. Gebouwen Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
(Beleids-)documenten • Bedrijfsplan UOR/BBOR (1998) • Kwaliteitsplan Openbare ruimte (1998) • Gemeentelijk Rioleringsplan (2006-2010) • Groenstructuurplan Leiderdorp (2000) • Groene kwaliteit in Leiderdorp (2003) • Beleidsplan Openbare verlichting (2004) • Beheerplan Bloemerd (2005) • Verordening op de beplantingen (2005) • Baggeren (1998) • Meerjaren asfalt/belijningen onderhoudscontract (2003) Voorjaarsnota • Naar een Planmatig Beheer 16 november 2006
26
8.3 Bedrijfsvoering Organisatie In tegenstelling tot wat in de primitieve begroting was opgenomen vindt de meting van de externe klanttevredenheid plaats in het voorjaar van 2008.
Personeelsbeleid Sinds 1 juli lopen de onderhandelingen over een nieuwe CAO. Eind oktober was er nog geen resultaat. Een deel van de onderuitputting van de personeelskosten dient gereserveerd te blijven om de CAO-stijging te kunnen opvangen. 2007 primitief salariskosten algemeen inhuur derden algemeen inhuur derden directie/management onderzoek en advies algemeen
11.642 496 77 539 12.753
werkelijk t/m verplicht ruimte % werkelijk 2007 t.o.v. begr. september na na wijz. wijziging 10.884 7.746 3.139 71% 1.038 567 381 90 55% 227 122 158 5354% 778 409 244 125 53% 12.927 8.843 783 3.300 68%
De salarislasten zijn geboekt t/m september. Dit betekent dat er nog 3 maanden volgen plus eindejaarsuitkering. Dit komt overeen met de nog beschikbare ruimte. Bij inhuur en onderzoek en advieskosten zijn de ingehuurde medewerkers of aanbestede onderzoek- en advieskosten voor het gehele jaar verplicht.
8.4 Verbonden partijen Vanaf 1 augustus 2007 heeft de gemeente de registratie van voortijdig schoolverlaters overgeheveld aan het Regionaal Bureau Leerplicht (RBL). RBL zal hiervoor de gemeente € 10.571,- per jaar in rekening brengen. Het RBL is nu ingebed in het samenwerkingsorgaan Holland Rijnland: de website is: www.rblhollandrijnland.nl.
8.5 Grondbeleid Complexen Wozoco Dillenburg De voorbereidingen voor start bouw zijn voortvarend opgepakt. De ruimtelijke procedure start naar verwachting eind oktober/begin november. Er wordt de laatste hand gelegd aan de samenwerkingsovereenkomst. Naar verwachting zal de sloop van de huidige Dillenburg en de Muzenhof starten in september 2008. Volgens planning kan het gebouw in 2010 worden opgeleverd.
27
Prognose totale grondexploitatie Prognose totale grondexploitatie x € 1.000 Totaaloverzicht resultaat W4 W4 ontwikkelingslocaties W4 investeringsprojecten Afdracht W4 Resultaat W4 na afdracht Totaaloverzicht resultaat Centrumplan Centrumplein Parkpromenade - Torens Vesteda Buitenruimte Santhorst (SCC) MEAS-Rosarium Cor Gordijnsingel - Wozoco Sjelter Resultaat positief Totaaloverzicht resultaat overige projecten Driegatenbrug Schansen en Dreven Lijnbaan Touwbaan Resultaat positief
Prijspeil 1-1-2007
25.117 20.86416.71512.462-
417453265 535 754 684
1.637 1.637
Driegatenbrug: Het project zal niet in zijn geheel in 2007 worden opgeleverd, doordat de verkoop van 13 poldervilla’s minder vlot liep dan vooraf was verwacht. Daarnaast is de oprichting van de Vereniging Beheersgebied poldervilla’s Driegatenbrug Leiderdorp in voorbereiding. De gemeente zal deelnemen in deze vereniging omdat 1/3e deel van het beheersgebied de openbare ruimte bevat. Een voorstel daartoe wordt in december 2007 aan de raad aangeboden. Brede School West: Enige vertraging. Uw raad besloot/wil het Programma van Eisen voor de school gepresenteerd krijgen voor een volgende stap wordt gezet. Bovendien werden in het kader van mogelijke bezuinigingen voor de meerjarenbegroting vraagtekens gezet bij dit project. Hetzelfde geldt voor de Driemasterlocatie. Voor wat betreft de overige meer financiële aanpassingen wordt verwezen naar de Gemeentelijke Integrale Grondexploitaties.
8.6 Financieringsparagraaf In de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) worden de kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. Naar aanleiding hiervan is een treasurystatuut voor de gemeente Leiderdorp vastgesteld in maart 2004. Naast het treasurystatuut zal de gemeente jaarlijks een financieringsparagraaf opnemen in de begroting, voorjaarsnota, najaarsnota en jaarrekening. Hierin worden de specifieke beleidsvoornemens respectievelijk de uitvoering van het beleid op het gebied van treasury besproken.
Algemene evaluatie De financieringspositie van de gemeente zal de komende jaren drastisch veranderen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de activiteiten rond het W4-project. Aanvankelijk zal er financiële inspanning plaatsvinden voor het verwerven van grond en het bouwrijp maken daarvan. Daarna zullen de inkomsten uit de verkoop van de exploitatiegebieden worden gerealiseerd, waaruit te zijner tijd de
28
bijdrage van € 18,2 miljoen aan Rijkswaterstaat voor de verdiepte ligging van de A4 zal worden voldaan.
Kort geld Uitgezet/Aangetrokken Onderstaande bedragen zijn aangetrokken/uitgezet per de verschillende data (bedragen x € 1.000). Positief betekent aangetrokken, negatief betekent uitgezet. datum
kasgeld
rekening- datum kasgeld rekeningcourant courant 1-1-2007 3.429 1-6-2007 1.5201-2-2007 5.501 1-7-2007 3.2141-3-2007 6.392 1-8-2007 1.640 1-4-2007 1.000 496 1-9-2007 3.724 1-5-2007 577 1-10-2007 7.096 De betaalde rente op de kasgeldleningen bedroeg voor de eerste negen maanden € 3.358 De betaalde rente op het rekening-courantkrediet bedroeg voor de eerste drie kwartalen € 78.536. Momenteel bedraagt de korte rente (kasgeld 1 maand) ca. 4,20%.
Lang geld Uitgezet/Aangetrokken Er zijn geen gelden uitgezet of aangetrokken in de eerste negen maanden van 2007.
Renterisicobeheer Kasgeldlimiet Ieder kwartaal wordt er een opgave verstrekt aan de provincie met betrekking tot de kasgeldlimiet. Het gemiddeld aangetrokken korte geld per kwartaal mag niet meer bedragen dan 8,5% van het begrotingstotaal. Hieronder treft u een berekening per kwartaal aan, alle drie de kwartalen van 2007 zijn binnen de kasgeldlimiet gebleven. kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000) bedrag bedrag 1-1-2007 3.365 1-4-2007 797 1-2-2007 5.488 1-5-2007 7 1-3-2007 6.669 1-6-2007 1.584gemiddeld 5.174 gemiddeld 260kasgeldlimiet 7.073 kasgeldlimiet 7.073 ruimte 1.899 ruimte 7.333
1-7-2007 1-8-2007 1-9-2007 gemiddeld kasgeldlimiet ruimte
bedrag 3.2841.586 3.670 657 7.073 6.416
Renterisiconorm Deze norm houdt in dat een gemeente niet meer dan 20 procent van de leningenportefeuille in een jaar mag herfinancieren via een langlopende lening. De renterisiconorm voor 2007 bedraagt € 6.422.000 (€ 32,1 miljoen x 20%). De regeling kijkt naar het totaal aan nieuw aangetrokken lange leningen als mede naar het totaal aan betaalde aflossingen. Eén van beide totalen dient beneden de renterisiconorm te blijven. Aangezien het totaal van de geraamde aflossingen in 2007 boven de norm is (€ 9.202.000), mag er conform de renterisiconorm tot een bedrag van € 6.422.000 aan nieuwe langlopende leningen worden aangetrokken. Tot op dit moment zijn er geen nieuwe leningen aangetrokken. Rentevisie Momenteel is er een inverse rentestructuur. Dit betekent dat de lange rente (10 jaar) lager ligt dan de korte rente (3 maanden). De 3 maandsrente van BNG bedraagt op 23 oktober 4,66%, de 10-jaarsrente 4,54%. De rentevisies van diverse banken laten zien dat zij verwachten dat zowel de korte rente als de lange rente eerst nog dalen waarna zij weer licht gaan stijgen. De banken verwachten dat binnen korte tijd de inverse rentestructuur omdraait naar een normale rentestructuur, wat betekend dat het uitzetten en aantrekken van kort geld weer goedkoper is dan lang geld.
29
Kredietrisicobeheer De gemeente Leiderdorp heeft een overeenkomst met de Bank Nederlandse Gemeenten waarin een aantal zaken is geregeld zoals een rekening-courantovereenkomst en het aantrekken en uitzetten van kort en lang geld. Gedurende het jaar wordt een liquiditeitsplanning bijgehouden. De opgestelde planning wordt vergeleken met de werkelijke cijfers. Voor een adequate planning is het belangrijk dat de afdelingen relevante gegevens tijdig aanleveren. Aan de hand van de liquiditeitsplanning worden de te verwachten nieuwe leningen en kasgeldleningen bepaald. Relatiebeheer Relaties voldoen aan de eisen zoals gesteld in het treasurystatuut. Beoordeling van deze relaties vindt plaats bij het aangaan van de relatie en jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening. Offertes worden conform het statuut bij verschillende instanties opgevraagd. Geldstromenbeheer De geldstromen lopen hoofdzakelijk via de Bank Nederlandse Gemeenten. De saldi op de overige rekeningen, bij de Postbank en de Rabobank, worden zoveel mogelijk overgeboekt naar de Bank Nederlandse Gemeenten.
8.7 Lokale heffingen Geen afwijkingen ten opzichte van programmabegroting/voorjaarsnota.
30
9 Investeringen Openstaande kredieten per 9/10/07 Investeringen bedragen x € 1,000 IE0058 Begr.pl. Uitbreiding IE0234 OBS KJS, uitbreid.03
faciliteit
uitgaven 2007 werk t/m 2006 incl. verpl 73 11 39 844 272 573
ruimte
Opmerking
23 0opgeleverd maart 2008, financiële afronding daarna
IE0251 BBS Ericalaan brede
5.684
651
12
IE0262 BBS W.deZw.uitbreidi IE0365 Nw.bouw soc.cult.cen IE0387 De Schakel huisvpr04
1.155 4.970 12
383 636 -
628 3.055 -
IE0388 Brede school West IE0397 Alecto kunstgrasveld
360 429
169 -
121 -
IE0416 Elckerlyc,verb(verv)
215
-
-
IE0430 V. 't Hft uitbreid07 IE0431 V. 't Hft, overn.lok IE0448 Leeuwerik, 1e inr. IE0473 Grond Munnikenpolder IE0492 OBS KJS, archeologie IM0073 Schansen infrastruc. IM0361 IVVP, extra budget
1.700 130 12 157 24 2.474
1.434 363 2.354
1.700 129 12 48 157 1.022 97
IM0371 Lijn-Touwb. verb.weg IM0372 Zwembadlocatie IP0001 Fietsbrug M.polder IP0002 Parallelweg IP0004 Verpl PSnoepweg IP0006 Civ. Tech Beg. Rijk IP0007 inrichting Munnikenp IP0008 Grondberg.Munnik.p. IP0009 Viaduct Ericalaan IE0288 Telefooncentrale '06
687 3.327 8.774 3.984 1.323 986 125
36 12 85 2.548 854 182 359 80967 9
272 4 6 3.405 1.151 7 88 196527 23
IE0297 Netwerkstations 2006 IE0298 Netwerkstations 2007
40 250
-
-
IE0300 Palmtops 2006
14
-
-
IE0383 10 netwerkstations IE0425 10 netwerkstations07 IE0450 Onderst. best.org.
18 60 8
-
-
IE0451 Inv ITIL+onderst.sys
19
-
13
IE0452 Publ. recht.beperki
6
-
2
IE0453 Gegevens pakhuis
3
-
14
-
31
5.020 planning afhankelijk van uitspraak van de rechter 144 afgerond oktober 2008 1.280 12 wordt ingezet voor huisvestingsprogramma 2007 70 429 beheers- en onderhoudsbedrag overgemaakt juli 2007 -> zie verplichting 215 onduidelijk wanneer overname lokalen plaatsvindt. Niet in 2007. uitbreiding gerealiseerd eind 2008 1 programma 2007, dus einde jaar afsluiten. 0- uitgave tweede kwartaal 2007 1.483- Wordt verantwoord in aparte grex rapportage 0- eindafrekening moet nog plaatsvinden 1.36124 Er wordt een extra raadskrediet van Eur 300.000 aangevraagd 308671 Wordt verantwoord in aparte grex rapportage 3.236 Wordt verantwoord in aparte grex rapportage 2.821 Wordt verantwoord in aparte grex rapportage 1.980 Wordt verantwoord in aparte grex rapportage 189- Wordt verantwoord in aparte grex rapportage 876 Wordt verantwoord in aparte grex rapportage 1.005 Wordt verantwoord in aparte grex rapportage 391 94 Een mogelijke investering zal samenhangen met herhuisvesting van het gemeentehuis. 40 Zie IE 0298 236 In het 2de kwartaal van 2007is het totale investeringplan ICT geheel herzien (tm het jaar 2011). Middels advies wordt er gekeken naar toekomst netwerk + desktops. Eind kwartaal 3/4 ligt er een plan 14 Krediet is via B&W advies aangewend voor vervanging airco in serverruimte. Dit was niet opgenomen in planon. Planning is 4de kwartaal 18 Zie IE 0298 60 Zie IE 0298 8 Het raads- en bestuurlijk informatiesysteem is in oktober opgeleverd en in gebruik genomen. 6 Het helpdesksysteem Topdesk is volledig operationeel. In december volgt nog een korte evaluatie omtrent de inrichting van het systeem. Hiervoor wordt externe expertise ingehuurd. 4 De nieuwe toepassing via belastingapplicatie is in gebruik genomen. De communicatie met de landelijke voorziening werkt goed. 3 In december wordt een nieuwe centrale database geïnstalleerd. Hierna worden de koppelingen met de verschillende systemen in de organisatie tot stand gebracht.
Investeringen bedragen x € 1,000 IE0454 Integreren dienstver
faciliteit
uitgaven 2007 werk t/m 2006 incl. verpl 8 -
IE0455 Digitaliseren factur
80
-
IE0456 Invoeren WMO
25
-
IE0457 Stroomlijnen relatie
13
-
-
IE0458 Introd. docum.man.
40
-
-
IE0459 Invoeren DURP
22
-
10
IE0460 Raadsinformatie
25
-
26
IE0461 Digit.ink.post
21
-
-
534 -
-
IE0394 Perslucht 2007 IE0395 Helmen brw 2007 IE0059 VRI PSNW / Engelenda IE0269 Ren. geluidsch. '06 IE0273 Riolering 2006 IE0274 Riolering 2007 IE0278 Vrachtw.+kraan'07 IE0283 Hoogwerker '05 IE0289 comp. tekenkamer '07 IE0326 zand/zoutstr. '03 IE0327 tel.app. gl.bestr'05 IE0328 sneeuwploeg '03 IE0329 Transportband '03 IE0332 VRI eng.d. /Denn IE0339 VRI m. engd/hens '06 IE0344 Bereg. install '06 IE0345 Milieustraat '05 IE0350 Sys. softw. vastg'05 IE0353 weginfosysteem '05 IE0354 Rioleringssysteem'05 IE0355 Groenbeheerssyst.'05 IE0358 Beveiliging scholen IE0406 Vastgoed tekenkamer
9 23 140 10 2.049 601 83 125 38 14 9 5 21 155 165 23 235 33 17 17 17 492 26
-
2
7 42 21 12 10 185 -
10 1.376 44 110 7 187 -
32
ruimte
Opmerking
8 Het digitaal loket (Web+) wordt in december aan de nieuwe centrale database gekoppeld. Vervolgens kan er dan dagelijks een update van de gegevens plaatsvinden zodat het systeem ook geschikt is voor intern gebruik. 80 Het project voor digitaliseren van de facturen is opgeschoven in verband met de keuze voor een nieuw document managmentsysteem. De keuze wordt in november gemaakt. 23 Het WMO-systeem wordt in december aan de nieuwe centrale datbase gekoppeld zodat het WMOsysteem altijd over up to date informatie uit het GBA kan beschikken. 13 De nieuwe centrale database moet worden aangesloten op een zogenaamd document managementsyteem (DMS). Er wordt in november hierover een knoop doorgehakt. 40 In november wordt er een beslissing genomen over de aanschaf van een document managementsysteem (DMS). Er zijn al verschillende systemen bekeken en ook zijn er offertes opgevraagd. 12 Naast de inrichting van het huidige geografisch informatiesysteem voor de uitwisseling van ruimtelijke plannen, zijn er opdrachten gegeven om de huidige actuele bestemmingsplannen te digitalisren. 1- Het raadsinformatiesysteem is operationeel. Er is wel sprake van een lichte overschrijding die wordt opgevangen vanuit de budgetten van het informatiebeleidsplan. 21 Het digitaliseren van de inkomende post is onderdeel van het document managementsysteem. Zodra een keuze is gemaakt voor een toepassing in november, kan worden begonnen met de digitaliseringsslag. 9 planning is 3e kwartaal 13 eerste aanschaf is gedaan, rest volgt 140 Deze investering is voorlopig uitgesteld 10 Wordt naar 2008 doorgeschoven. 139 Planning eind 2007. 557 Planning wordt opgesteld 83 Deze investering is doorgeschoven naar 2008 125 38 Investering lift mee met vervangingsprogramma automatisering. 14 9 5 21 155 Deze investering is voorlopig uitgesteld 165 Deze investering is voorlopig uitgesteld 15 83 33 12- IE0353-IE0355 moeten samen gezien worden, naar 5 verwachting in 3e kwartaal 2007 afsluiten. 7 121 26 Investering lift mee met vervangingsprogramma automatisering.
Investeringen bedragen x € 1,000 IE0407 Ravo veegmach. '08
IE0408 VW transporter '08 IE0424 Processor VRA's
IE0444 Zoutloods 2006/2007 IE0474 Depotdogs IE0475 RCL hekwerken IE0476 auto serv.team strwk IM0065 IVVP, rec.Vronkenln
faciliteit
uitgaven 2007 werk t/m 2006 incl. verpl 100 -
19 70
-
47
50 17 20 30 684
6 503
IM0365 Herinr.Alphenplein
90
31
28
IM0367 Grotiuslaan herinr. IM0368 Wilddreef I, herinr. IM0373 Herinr.Zijldijk-Nw.w
383 118 -
7 202-
19 210
IM0374 Herinr. Hubrechtplei IM0474 Brug Houtk. 04+22+26 IM0475 Brug Houtkamp 23 IM0476 BrugVoorh34+38+39+76 IM0477 Brug Buitenhof 68 IM0478 Brug Bloemerd 43+45 IP0010 Rioling RWS
120 115 30 83 30 30 4-
329
0 66 17 48 17 17 153-
31 20 56
2 80 13 91 40
-
IE0398 Software BWT 07
30
-
IE0401 GBA, BUZ IE0402 Softw bevolk Ciper IE0410 Software WVG IE0449 Software benut BIMAS
43 31 35 10
-
-
11.130
15.312
7158
222 13 31 49
45
43 9 38
33
Opmerking
100 Hiervoor moet aanvullend krediet bij de raad worden aangevraagd. Dit zal waarschijnlijk pas in 2008 plaatsvinden. Mogelijkheden tot lease worden onderzocht. 19 23 Opdracht voor vervanging verkeersregelcentrale verstrekt, levering 3e kwartaal 2007 13 Wordt na het winterseizoen voltooid 17 Uitvoering in 3 kwartaal 2007.
-
IP0012 Riolering Bospoort IE0351 IBP heffingen syst. IE0352 Software basisreg'05 IE0372 ICT Gemeente winkel IE0384 Software Bev Globit
44.761
ruimte
30 125 Plateau Vronkenlaan - Gansstraat wordt nog aangelegd. Hetzelfde geldt voor reparatie asfalt bocht Vronkenlaan - Van Poelgeestlaan. 31 Afrekening met ACL zal in november gebeuren. 358 Uitvoering in 3 kwartaal 2007. 118 Uitvoering na herinrichting Schansen Dreven. 8- Sinds augustus in uitvoering; loopt tot medio oktober. Een deel van de investering wordt teruggevorderd. 120 Voorbereiding in 2007, uitvoering 2008 49 3e tranche 2007 Uitvoering in september 13 3e tranche 2007 Uitvoering in september 35 3e tranche 2007 Uitvoering in september 13 3e tranche 2007 Uitvoering in september 13 3e tranche 2007 Uitvoering in september 181- Laatste termijn Rijkswaterstaat moet nog binnen komen. 75 Voorbereiding in 2007, uitvoering 2008 1- Nieuwe pakket is geimpementeerd. Implementatie is gaande. 15 Wordt ingezet voor digiloket. 9- Implementatie is gaande. Overschrijding loopt over op de andere investeringen. 30 Wordt meegenomen in de omgevingsvergunning -
Implementatie is gaande. 22 Implementatie is gaande. 3- Nieuwe pakket is geimpementeerd. 10 Wordt meegenomen in de omgevingsvergunning
18.318
34
10. Reserves en voorzieningen Hieronder worden alle begrotingswijzigingen toegelicht boven een bedrag van € 50.000, voor de mutaties tussen de € 15.000 en € 50.000 wordt verwezen naar de betreffende begrotingswijziging. saldo 31-12-2006 reserves voorzieningen totaal
11.693 10.375 22.068
mutaties primitief
wijz. 1-3 (VJN)
73242 169
wijz. 4
951.4721.566-
6.991727.062-
wijz. 5
11550165-
wijz. 6
2222-
wijz. NJN 125 54 178
verwacht saldo 31-12-2007 4.545 9.055 13.600
Mutaties reserves Begrotingswijziging 1 t/m 3 (reeds besloten) Voor toelichting zie voorjaarsnota 2007 Begrotingswijziging 4 (reeds besloten) • Verwerking van de resultaatbestemming 2006 conform besluit jaarrekening d.d. 2 juli 2007. Effect: verhoging lasten programma 1 € 296.000; verhoging lasten programma 3 € 24.000; verhoging lasten programma 4 € 288.000; onttrekking uit reserves € 608.000, saldo neutraal. • De kosten en opbrengsten van alle grondexploitaties zijn aangepast aan de realisatie. Effect: verhoging lasten programma 2 € 2.162.000; verlaging baten programma 2 € 1.637.000; onttrekking uit reserves € 3.799.000, saldo neutraal. •
Het project Zandwinning wordt vanaf jaarrekening 2007 onder programma 2 verantwoord in plaats van onder de onderhanden werken positie op de balans. Jaarlijks wordt het positieve saldo (huuropbrengsten minus projectkosten) in de reserve W4 gedoteerd. Deze andere administratieve verwerking is tijdens de controle op de jaarrekening 2007 door de accountant verplicht voorgeschreven. Effect: verhoging lasten programma 2 € 120.000; verhoging baten programma 2 € 252.000; dotatie in reserves € 132.000, saldo neutraal.
•
De kosten en opbrengsten van de investeringprojecten (niet zijnde grondexploitaties) zijn aangepast aan de GIG van juni 2007. Effect: verhoging lasten programma 2 € 2.352.000; onttrekking uit reserves € 2.352.000, saldo neutraal.
•
Conform raadsbesluit wordt de onderhoudsvergoeding aan Alecto betaald uit de voorziening Bloemerd. De voorziening wordt aangevuld uit de reserve Bloemerd. De reserve Bloemerd wordt vervolgens in de komende jaren aangevuld met vrijgevallen kapitaallasten. Effect: verhoging lasten programma 3 € 364.000; extra onttrekking uit voorziening € 72.000; bijdrage uit reserve € 364.000, saldo neutraal
Begrotingswijziging 5 • In de raad van 16 juli jl is besloten de compensatievergoeding aan de Meas ten laste van de algemene reserve te brengen. Eventuele nog niet geraamde dividendopbrengsten worden later via de jaarrekening in de algemene reserve gestort. Effect: verhoging van de lasten van programma 2 € 150.000; bijdrage uit algemene reserve € 150.000, saldo neutraal. •
In de junicirculaire 2007 zijn extra middelen beschikbaar gekomen voor de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Effect: verlaging lasten programma 3 € 65.000; storting in reserve € 65.000, saldo neutraal
Begrotingswijziging 6 Geen wijzigingen > € 50.000
35
Begrotingswijziging 7 (verwerking najaarsnota) • De definitieve beschikking voor het inkomensdeel 2007 en de voorlopige beschikking voor 2008 zijn ontvangen, de begroting is hieraan gelijk gesteld. Daarnaast wordt voor 2007 10% van het budget onttrokken uit de reserve bijstand. Het budget voor dit jaar is naar verwachting niet voldoende voor alle uitkeringen. Het tekort tot 10% is voor de gemeente het meerdere kan gedeclareerd worden bij het ministerie. Effect: verhoging van de lasten van programma 1 € 410.000; verhoging van de baten van programma 1 € 135.000; onttrekking uit reserve € 275.000; saldo neutraal.
Mutaties voorzieningen Begrotingswijziging 1 t/m 3 (reeds besloten) Voor toelichting zie voorjaarsnota 2007 Begrotingswijziging 4 (reeds besloten) • Conform raadsbesluit wordt de onderhoudsvergoeding aan Alecto betaald uit de voorziening Bloemerd. De voorziening wordt aangevuld uit de reserve Bloemerd. De reserve Bloemerd wordt vervolgens in de komende jaren aangevuld met vrijgevallen kapitaallasten. Effect: verhoging lasten programma 3 € 364.000; extra onttrekking uit voorziening € 72.000; bijdrage uit reserve € 364.000, saldo neutraal Begrotingswijziging 5 • De voorlopige beschikking voor het onderwijs achterstanden beleid 2007 is ontvangen. Hiermee komt het totaal beschikbare budget voor 2007 uit op € 72.703. Dit bedrag wordt gedoteerd in de voorziening onderwijsachterstanden. Vanuit deze voorziening worden de diverse projecten gefinancierd. In de primitieve begroting was uitgegaan van een onttrekking van € 10.000, het verschil wordt nu gedoteerd. Effect: verhoging lasten programma 1 € 63.000; verhoging baten programma 1 € 63.000; dotatie in voorziening € 63.000, saldo neutraal •
Door de diverse vacatures bij het cluster beheer van gemeentewerken vallen er salarislasten vrij. De vrijgevallen salarislasten worden weer ingezet voor inhuur bij het cluster op het planmatig beheer en inhuur van een DZB-ploeg op groenonderhoud. Effect: verhoging van de lasten van programma 2 € 55.000; lagere onttrekking uit voorziening, saldo € 55.000 nadeel.
•
In 2007 wordt de Zijldijk, tussen de Zijlbrug en de Nieuwe Weg, heringericht. Een deel van deze herinrichtingswerkzaamheden staat voor 2008 in de onderhoudsplanning van de Voorziening Wegen. Door het verschuiven van budget vanuit 2008 naar 2007, wordt een gedeelte van de herinrichting gedekt uit deze voorziening. Effect: Onttrekking voorziening 2007 € 78.000 lager (doorgeschoven naar 2008), saldo neutraal
•
Het restant budget 2006 uit de voorziening ten behoeve van onderhoud de Does wordt in 2007 ingezet en extra budget 2007 € 15.000. De voorziening is toereikend. Effect: Onttrekking voorziening € 114.000 hoger, saldo neutraal
Begrotingswijziging 6 Geen wijzigingen > € 50.000 Begrotingswijziging 7 (verwerking najaarsnota) • De begrote kapitaallasten zijn vergeleken met de te verwachten kapitaallasten voor 2007. De werkelijke kapitaallasten vallen lager uit doordat oplevering/aanschaf later plaatsvindt. Bijvoorbeeld oplevering van aanpassingen in onderwijshuisvesting en het IVVP worden later opgeleverd. Effect: verlaging van de lasten van programma 1 € 183.000; verlaging van de lasten van programma 2 € 295.000; verlaging van de lasten van programma 3 € 6.000; verhoging van de lasten van programma 4 € 29.000; verlaging van de lasten van programma 5 € 50.000; verlaging van de baten van programma 5 € 300.000; lagere onttrekking uit voorzieningen € 54.000, saldo € 205.000 voordelig
36
11. Meerjarenbeeld In alle voorgaande hoofdstukken wordt uitsluitend gesproken over het jaar 2007, natuurlijk kunnen de diverse mutaties ook invloed hebben op het meerjarenbeeld. Derhalve worden hier de consequenties groter dan € 50.000 voor het meerjarenbeeld toegelicht. Uiteraard wordt in dit overzicht uitgegaan van de nieuwe programma-indeling. De begrotingswijzigingen zullen in begrotingswijziging 1 van 2008 worden opgenomen.
Programma’s PR 1 Zorg en Welzijn PR 2 Jeugd en Onderwijs PR 3 Werk en Inkomen PR 4 Kunst en Cultuur PR 5 Sport en Spel PR 6 Verkeer en Water PR 7 Reiniging PR 8 Wonen en ondernemen PR 9 Groen PR10 Bestuur en Burgerzaken PR11 Openbare orde en veiligheid PR12 Grondontwikkeling PR13 Algemene dekkingsmiddelen resultaat voor bestemming reserves bestemming begroot resultaat Totaal begroting voorlopig resultaat
PR 1 Zorg en Welzijn PR 2 Jeugd en Onderwijs PR 3 Werk en Inkomen PR 4 Kunst en Cultuur PR 5 Sport en Spel PR 6 Verkeer en Water PR 7 Reiniging PR 8 Wonen en ondernemen PR 9 Groen PR10 Bestuur en Burgerzaken PR11 Openbare orde en veiligheid PR12 Grondontwikkeling PR13 Algemene dekkingsmiddelen resultaat voor bestemming reserves bestemming begroot resultaat Totaal begroting voorlopig resultaat
2008 wijziging primitief NJN 4.323 3.792 1.598 52 911 1.495 3.648 75 180495 1.872 7.956 40 1.124 27.24427.53327.743167 27.743 -
167-
2008 na wijz. 4.323 3.792 1.650 911 1.495 3.723 180495 1.872 7.996 1.124 27.24427.53327.57627.743 167-
167 nadelig 2010 wijziging 2010 primitief NJN na wijz. 4.351 4.351 5.239 5.239 1.472 51 1.523 1.160 1.160 1.458 1.458 3.666 3.666 180180279 279 1.760 1.760 7.610 7.610 1.132 1.132 4.702 4.702 28.54928.5494.101 51 4.152 4.2454.245144 5193 93 voordelig
37
2009 wijziging primitief NJN 4.352 3.851 1.562 51 1.166 1.484 3.629 180431 1.811 8.009 1.126 5.70828.7157.18051 6.261 919 -
51-
2009 na wijz. 4.352 3.851 1.613 1.166 1.484 3.629 180431 1.811 8.009 1.126 5.70828.7157.1296.261 868 -
868 voordelig 2011 wijziging 2011 primitief NJN na wijz. 4.345 4.345 4.677 4.677 1.342 51 1.393 1.149 1.149 1.399 1.399 3.576 3.576 180180616 616 1.760 1.760 7.544 7.544 1.129 1.129 76 76 28.48928.4891.05651 1.005473 473 583 51532 532 voordelig
Programma 3 •
Bij het opstellen van de begroting 2008 waren de onderhandelingen over de prijs voor de samenwerking van de sociale dienst gaande. Inmiddels is dit ambtelijk afgerond. Nu worden de kosten hierop aangepast. Dit betekent een stijging van de kosten vanaf 2008 met ca. € 52.000. Effect 2008 e.v.: verhoging lasten programma 3 € 52.000; saldo € 52.000 nadelig
Programma 6 •
De bediening van de Leiderdorpse brug wordt door de Provincie Zuid-Holland gedaan. Zij verzorgen ook het onderhoud van deze brug. De kosten hiervoor worden jaarlijks met de gemeente Leiderdorp afgerekend. De afgelopen jaren zijn deze kosten fors gestegen waardoor extra budget benodigd is. Bij het op afstand bedienen van de brug zal dit weer afgeraamd worden. Effect 2008: Verhoging lasten programma 6 € 75.000, saldo € 75.000 nadelig
Programma 10 •
In de Raad van 24 september heeft de Raad besloten om een bestuurskrachtmeting uit te laten voeren. Deze zal naar verwachting in 2008 plaatsvinden, voor dat jaar wordt een budget beschikbaar gesteld. Effect 2008: Verhoging lasten programma 10 € 50.000; verhoging baten programma 10 € 10.000, saldo € 40.000 nadelig
Overige programma’s Geen mutaties
38
Reserves en voorzieningen
reserves voorzieningen totaal
reserves voorzieningen totaal
reserves voorzieningen totaal
reserves voorzieningen totaal
saldo 31-12-2007* 3.539 9.073 12.612 saldo 31-12-2008 31.282 7.876 39.157 saldo 31-12-2009 37.542 7.324 44.866 saldo 31-12-2010 33.297 6.716 40.014
mutaties primitief 27.743 1.19726.546 mutaties primitief 6.261 5525.709 mutaties primitief 4.2456084.853mutaties primitief 473 430 903
wijz. 5
wijz. 6 -
wijz. 5
wijz. 6
wijz. 5
wijz. NJN
wijz. 6
wijz. 5
-
-
-
wijz. NJN
wijz. 6
-
* saldo per 31-12-2007 conform primitieve begroting 2008-2011
39
wijz. NJN
wijz. NJN
-
-
saldo 31-12-2008 31.282 7.876 39.157 saldo 31-12-2009 37.542 7.324 44.866 saldo 31-12-2010 33.297 6.716 40.014 saldo 31-12-2011 33.771 7.146 40.916
40
In de Raad van 24 september heeft de Raad besloten om een bestuurskrachtmeting uit te laten voeren. Deze zal naar verwachting in 2008 plaatsvinden, voor dat jaar wordt een budget beschikbaar gesteld.
Het raadsbesluit bekostiging nevenvestigingen voor VSO-ZMOK in Holland Rijnland is verwerkt. Hiervoor is de materiele instandhouding opgeboekt evenals de medebekostiging. Het wegvallen van de inkomsten van de regiogemeenten is eveneens ingeboekt. Vergoeding aan Visser 't Hooft voor tijdelijke huisvesting tijdens de verbouwing ten laste van het budget onvoorziene kosten. De voorlopige beschikking voor het onderwijs achterstanden beleid 2007 is ontvangen. Hiermee komt het totaal beschikbare budget voor 2007 uit op € 72.703. Dit bedrag wordt gedoteerd in de voorziening onderwijsachterstanden. Vanuit deze voorziening worden de diverse projecten gefinancierd. In de primitieve begroting was uitgegaan van een onttrekking van € 10.000, het verschil wordt nu gedoteerd.
c
d
f
e
De bediening van de Leiderdorpse brug wordt door de Provincie Zuid-Holland gedaan. Zij verzorgen ook het onderhoud van deze brug. De kosten hiervoor worden jaarlijks met de gemeente Leiderdorp afgerekend. De afgelopen jaren zijn deze kosten fors gestegen waardoor extra budget benodigd is. Bij het op afstand bedienen van de brug zal dit weer afgeraamd worden.
b
Toelichting Raad najaarsnota nr. Activiteit De vordering op Holland Rijnland voor de renteloze lening OV-taxi Leidse regio a (CVV) is door HR afgelost. Deze lening is vanaf 2001 opgebouwd.
275
20275-
-
-
-
49
100
Bedragen vanaf € 15.000 Pr 5 Res.Best. Saldo 73-
20
-
Pr 4 73-
25
Pr 3
24
100
Bedragen x € 1.000 Pr 1 Pr 2 Voorz
Inc/Str
I
I
S
I
S
I
12. Begrotingswijziging 7
41
42
De begrote kapitaallasten zijn vergeleken met de te verwachten kapitaallasten voor 2007. De werkelijke kapitaallasten vallen lager uit doordat oplevering/aanschaf later plaatsvind. Bijvoorbeeld oplevering van aanpassingen in onderwijshuisvesting en het IVVP worden later opgeleverd .
De extra OZB-ondernemers wordt via de OZB aanslag 2008 terugbetaald aan de ondernemers.
j
k
i
De algemene uitkering is opnieuw berekend naar aanleiding van de septembercirculaire. Voor 2005 en 2006 wordt € 35.000 extra ontvangen. Voor 2007 wordt € 140.000 extra ontvangen. Bij het opstellen van de begroting 2008 waren de onderhandelingen over de prijs voor de samenwerking van de sociale dienst gaande. Inmiddels is dit ambtelijk afgerond. Nu worden de kosten hierop aangepast. Dit betekent een stijging van de kosten vanaf 2008 met ca. € 52.000.
h
Ook is er sprake doorlopende kosten in 2007 op het gebied van abonnementen en licenties. Deze pakketten (en dus ook de kosten) lopen nog door tot na de overgang in 2007. Het aflopen van deze kosten zal pas in 2008 volledig gerealiseerd kunnen worden. Tot slot is er nog sprake van een voordeel op de afrekening van de stimuleringssubsidie die verstrekt wordt door het ministerie. Al met al leidt dit tot een eenmalig nadelig saldo van € 87.000. Op financieel administratief gebied bleek dat er nog een eenmalig nadeel was grotendeels vanwege een naheffing loonheffing 2004 door de belastingdienst. Voorgesteld wordt dit bedrag van € 28.000 ten laste te laten komen van de reserve bijstand.
In 2007 zijn onvoorzien ook een aantal (gedetacheerde of nog te detacheren) medewerkers vanwege ziekte niet (direct) geplaatst of pas later geplaatst in Leiden waardoor deze loonkosten nog voor rekening van Leiderdorp blijven. Verder was het noodzakelijk om extra personeel in te zetten voor het wegwerken van achterstanden. De overgang naar Leiden heeft vooral in de 2e helft van 2006 veel meer productieverlies opgeleverd dan aanvankelijk was aangenomen. Dat betekende dat alsnog extra inzet van mankracht nodig was om deze achterstanden weg te werken en moest personeel worden ingehuurd om in Leiderdorp voor de administratieve afronding van uitkeringen uit 2006.
nr. Activiteit De afwikkeling van de leiderdorpse administratie van de sociale dienst is in g oktober 2007 pas volledig afgerond. Dat wil zeggen dat alle werkzaamheden die te maken hebben gehad met uitkeringen op het gebied van Werk en inkomen tot en met het jaar 2006 in en door Leiderdorp volledig zijn afgerond. In de begroting 2007 is wel rekening gehouden met frictiekosten. In totaal is rekening gehouden met een bedrag van € 108.000 eenmalig. Dit bedrag is bestemd voor medewerkers die afvloeien en gebruik gaan maken van de FPU. en een deel voor nog doorlopende administratieve lasten. Dit bedrag is hiervoor benut.
29
250
175-
31
Pr 5 Res.Best. 66 28-
175-
Saldo 87
31
205-
6-
Pr 4
183-
Pr 3
-
295-
Pr 2
-
Pr 1 50
Inc/Str
S
I
I
I
54- I
Voorz
43
Vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van Leiderdorp op de voorzitter
Overige posten onder € 15.000 Totaal
nr. Activiteit Doordat in 2007 vertraging is opgelopen in de uitgaven van het grondbedrijf en l de projecten is hun boekwaarde per 1 januari 2007 lager dan oorspronkelijk begroot. Over deze boekwaarde van de projecten wordt interne rente berekend. Deze interne rente valt voor de projecten dus lager uit. Dit is meegenomen in de verwerking van de laatste GIG (juni 2007) . Echter doordat de projecten minder interne rente betalen wordt er ook minder interne rente ontvangen in programma 5 , dit laatste is in de verwerking van de GIG nog niet meegenomen en wordt nu alsnog gedaan. Uiteraard wordt er dan ook minder geld aangetrokken bij de banken. Uiteindelijk leidt deze vertraging echter tot een nadeel in de renteopbrengst in programma 5 van € 250.000.
0 185 nadeel
Pr 1
Pr 3
Pr 4
de griffier
Saldo 250
0 19 27283 nadeel voordeel
Pr 5 Res.Best. 250
7 0 013 188645408 voordeel voordeel voordeel voordeel
Pr 2
0 54-
Voorz I
Inc/Str
PROGRAMMA 1 Lasten x € 1.000 1.1 Inkomen 1.2 Onderwijs en kinderopvang 1.3 Wijkgerichtwerken en welzijnsacc. 1.4 Zorg Totaal lasten programma Baten x € 1.000 1.1 Inkomen 1.2 Onderwijs en kinderopvang 1.3 Wijkgerichtwerken en welzijnsacc. 1.4 Zorg Totaal baten programma Saldo x € 1.000 1.1 Inkomen 1.2 Onderwijs en kinderopvang 1.3 Wijkgerichtwerken en welzijnsacc. 1.4 Zorg saldo programma PROGRAMMA 2 Lasten x € 1.000 2.1 Wonen 2.2 Groen 2.3 Economische zaken 2.4 Verkeer Totaal lasten programma Baten x € 1.000 2.1 Wonen 2.2 Groen 2.3 Economische zaken 2.4 Verkeer Totaal baten programma Saldo x € 1.000 2.1 Wonen 2.2 Groen 2.3 Economische zaken 2.4 Verkeer saldo programma
2007 voor wijz 5.379 6.379 1.503 4.559 17.821
wijz 459 1395 5320
4.4963.0805118.087-
135135-
4.631- f 3.0805118.222-
883 3.299 1.503 4.048 9.733
324 1395 5185
1.208 3.160 1.508 4.043 9.919
2007 na wijz 40.324 1.784 221 3.260 45.589
wijz 753 116188-
2007 na wijz 5.838 6.240 1.508 4.554 18.141
-
34.31022634634.621-
6.014 1.782 423.215 10.968
753 116188-
5.939 1.785 423.099 10.780
44
j
2007 na wijz 40.248 j 1.787 j 221 3.144 b/j 45.401
34.31022634634.621-
* verwijst naar de toelichting
volg nr.* f/g d/e/j
PROGRAMMA 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7
Lasten x € 1.000 Gezondheidszorg Sport Spelen in Leiderdorp Kunst en Cultuur Begraafplaats Reiniging Milieu Totaal lasten programma Baten x € 1.000 Gezondheidszorg Sport Spelen in Leiderdorp Kunst en Cultuur Begraafplaats Reiniging Milieu Totaal baten programma Saldo x € 1.000 Gezondheidszorg Sport Spelen in Leiderdorp Kunst en Cultuur Begraafplaats Reiniging Milieu saldo programma
PROGRAMMA 4 Lasten x € 1.000 4.1 4.2 4.3
4.1 4.2 4.3
4.1 4.2 4.3
Bestuur Wettelijke taken Openbare orde en veiligheid Totaal lasten programma Baten x € 1.000 Bestuur Wettelijke taken Openbare orde en veiligheid Totaal baten programma Saldo x € 1.000 Bestuur Wettelijke taken Openbare orde en veiligheid saldo programma
PROGRAMMA 5 Lasten x € 1.000 Lokale heffingen Onvoorziene uitgaven Rente overig Saldi kostenplaatsen Totaal lasten programma Baten x € 1.000 Lokale heffingen Uitkering gemeentefonds Dividend Rente overig Totaal baten programma Saldo x € 1.000 saldo programma
2007 voor wijz. 737 2.087 181 1.004 348 2.660 759 7.776
wijz. 426-
28810832932.944323.667-
-
448 1.979 181 1.001 55 283728 4.109
-
2007 volg na wijz nr.* 737 2.083 j 181 1.004 348 2.660 757 j 7.770 28810832932.944323.667-
426-
448 1.975 181 1.001 55 283725 4.103
2007 voor wijz. 7.846 878 1.124 9.848
wijz 36 7129
2007 na wijz 7.883 j 871 j 1.123 j 9.877
7445630560-
7373-
148- a 45630633-
7.772 422 1.094 9.288
377145-
2007 voor wijz. 74 86 2.437 10 249 2.856
wijz 206600 56 624-
2007 na wijz 74 65 e 1.777 l 10 305 d/g/j 2.232
4.52619.1402.0803.8866729.699-
1751.207 1.032
4.52619.315- h 2.0802.679- j/l 6728.667-
26.843-
408
45
7.735 415 1.093 9.243
26.435-
Overzicht baten- en lasten bedragen x € 1.000
programma 1 programma 2 programma 3 programma 4 programma 5 resultaat voor reserves resultaatbestemming resultaat Totaal begroting
2007 voor wijz. lasten baten 17.821 8.08745.589 34.6217.776 3.6679.848 5602.856 29.699-
saldo 9.733 10.968 4.109 9.288 26.843-
lasten 320 188629 624-
wijziging baten 135731.032
saldo 185 188645408
2007 na wijz. lasten baten saldo 18.141 8.2229.919 45.401 34.621- 10.780 7.770 3.6674.103 9.877 6339.243 2.232 28.667- 26.435-
83.890
76.634-
7.255
469-
823
354
83.421
75.811-
7.610
3.041 18 86.948
10.31486.948-
7.27318 -
31 83521-
303521
272830
3.072 6586.427
10.61786.427-
7.54565-
voorlopig resultaat
65- nadelig
46
STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN prog
R0001 R0002 R0007 R0003 R0004 R0500
Algemene reserves Algemene reserve, vrij besteedbaar Algemene reserve, geoormerkt Algemene reserve OBSG Algemene reserve grondverkopen, vrij besteedbaar Algemene reserve grondverkopen, geoormerkt Algemene reserve ontwikkelingsbedrijf
5 5 1 2 2 2
Totaal Bestemmingsreserves ter egalisatie van tarieven R0006 Egalisatiereserve bouwleges
2
Totaal
R0008 R0009 R0010 R0012 R0013 R0014 R0018 R0020 R0021 R0022 R0025 R0026 R0028 R0029 R0033 R0034 R0035 R0501 R0990
Bestemmingsreserves overige Bestemmmingsreserves OBSG Reserve kunst en cultuur Reserve regionale milieudienst Reserve begraafplaats uitgifte kelders Reserve afkoopsom onderh begraafplaats Reserve bijstand Reserve minimabeleid Reserve sociale woningbouw Reserve rekenkamer Reserve collectieve woningaanpassingen WVG Reserve BTW compensatiefonds Reserve Vluchtelingen en Nieuwkomers Reserve MEC Reserve doelsubsidies Welzijn Reserve Bloemerd Reserve Herinrichting Munnikenpolder Bestemmingsreserve jaarafsluiting Reserve W4 Resultaat na bestemming
1 3 3 3 3 1 1 2 4 1 5 1 3 1 2 3 5 2 5
verwacht saldo volg nr. 31/12/2007 na wijziging
342 422 2.147 -
663 487 2.238 1.823-
-
663 487 2.238 1.823-
2.911
1.565
-
1.565
685
685
-
685
685
685
-
685
30331
510 94 148 241 134 122 f/g 76 255 84 489 100 99 431 113 136 1.164k 31
8.097
2.170
272-
1.899
11.693
4.420
272-
4.149
69 116 14 15 523 105 1.456 149
0 112 15 313 115 1.456 110
-
0 112 15 313 115 1.456 110
2.446
2.121
-
2.121
996 1.970 165 425 1.147 12 425 587 132 8 368 38 44 0615 997 -
493 1.268 94 328 1.230 12 365 339 390 17 314 18 44 0615 1.016 336
-
7.929
6.880
54
6.934
Totaal voorzieningen
10.375
9.001
54
9.055
Totaal reserves en voorzieningen
22.068
13.422
218-
13.204
Voorzieningen met een verplichting Voorziening overschrijdingsbedragen onderwijs Voorziening onderwijs achterstandenbeleid Voorziening onderwijs (w.o. gebouwen;olp) Voorziening exploitatieverliezen de Does Voorziening personeel Voorziening wethoudspensioenenVoorziening wethoudspensioenen Voorziening doelsubsidies Sociale wetgeving Voorziening doelsubsidies WelzijnVoorziening doelsubsidies Welzijn Voorziening streekmuziekschool
1 1 1 3 5 5 1 1 3
Totaal Voorzieningen ter egalisatie van kosten Voorziening waterwegen Voorziening wegen Voorziening openbare verlichting Voorziening speelplaatsen Voorziening riolering Voorziening gemeentewerf Voorziening onderwijs gebouwen Voorziening gemeentelijke gebouwen Voorziening groenstructuren Voorziening infrastructurele kunstwerken (bruggen) Voorziening sportpark de Bloemerd Voorziening verkeerstellingen Voorziening herstraten complex XXIII Voorziening herstraten complex XXIV Leyhof Voorziening reiniging Voorziening onderhoud sportaccommodaties SFL Voorziening onderhoud molens Voorziening stichtingsvorming OBSG
2 2 2 3 2 5 1 5 2 2 2 2 3 2 3 3 3 5
Totaal
*
Begr. Wijz
510 94 148 241 134 425 76 255 84 489 100 99 431 113 136 1.164-
Totaal reserves
V0006 V0007 V0009 V0010 V0011 V0012 V0013 V0014 V0017 V0018 V0019 V0022 V0023 V0024 V0033 V0035 V0036 V0038
verwacht saldo 31/12/2007 voor wijziging
510 94 83 218 73 425 76 255 84 489 200 113 431 113 550 608 3.338 437
Totaal
V0001 V0002 V0003 V0005 V0028 V0029 V0031 V0032 V0034
saldo 1 jan 2007*
Dit saldo is conform de jaarrekening 2006.
47
54 -
493 1.322 94 328 1.230 12 365 339 390 17 314 18 44 0615 1.016 336
j
