Najaarsnota 2008
Najaarsnota 2008
Pagina 1 van 34
INHOUDSOPGAVE
HOOFDSTUK 1: Aanbieding HOOFDSTUK 2: STAND VAN ZAKEN PER PROGRAMMA Programma 0: bestuur en dienstverlening Programma 1: veiligheid en openbare orde Programma 2: wegen, verkeer en vervoer Programma 3: onderwijs en kinderopvang Programma 4: welzijn en cultuur Programma 5: sport en recreatie Programma 6: werk, inkomen en zorg Programma 7: leefomgeving en volksgezondheid Programma 8: stedelijke ontwikkeling Programma 9: algemene dekkingsmiddelen HOOFDSTUK 3: FINANCIELE MUTATIES PER PROGRAMMA HOOFDSTUK 4: BUDGETTAIR NEUTRALE MUTATIES HOOFDSTUK 5: BESLUITVORMING
Najaarsnota 2008
Pagina 2 van 34
Najaarsnota 2008
Pagina 3 van 34
1. Aanbieding Hierbij bieden wij u de Najaarsnota 2008 aan. Aan de budgethouders van de gemeente Diemen is gevraagd te rapporteren over de uitvoering van de begroting 2008 met als uitgangspunt “management by exception”. Dat wil zeggen dat over beleidsontwikkelingen en over financiële ontwikkelingen alleen is gerapporteerd als er afgeweken wordt van hetgeen in de begroting en/of voorjaarsnota is vastgesteld. Over de voortgang van onderwerpen nieuw beleid, bezuinigingen en moties en amendementen is in elk geval gerapporteerd.
Najaarsnota 2008 De inventarisatie heeft geleid tot bijgaande rapportage die in twee delen is opgebouwd. Het eerste deel gaat in op de voortgang per programma van het voorgenomen nieuwe beleid, de bezuinigingen en de moties en amendementen. Het tweede deel gaat in op de financiële afwijkingen. Het financiële resultaat van deze najaarsnota bedraagt voor het jaar 2008 afgerond € 702.000 voordelig. De structurele doorwerking hiervan bedraagt gemiddeld over de jaren 2009-2012 afgerond € 54.000 voordelig. Er zijn relatief veel mutaties aangedragen die budgettair neutraal verlopen. Enerzijds zijn dat voorstellen waarbij een verwacht nadeel wordt gedekt door een verwacht voordeel. Anderzijds zijn het voorstellen om budgetten over te hevelen naar een andere plek in de begroting. Beide dragen bij aan een financiële begroting die, zeker in het kader van de rechtmatigheid, beter zal gaan aansluiten op de jaarrekening. Specifiek worden de volgende onderwerpen ter besluitvorming voorgelegd: 1.
Opheffen van de egalisatievoorziening werkplannen en instellen van 4 nieuwe voorzieningen te weten: Voorziening Openbare Verlichting, Voorziening Waterpartijen, Voorziening Groen en Voorziening Speelterreinen en de aanwezige middelen conform het voorstel daarover te verdelen. (programma 2, 5 en 7).
2.
In programma 4, welzijn en cultuur, wordt een (extra) budget van € 16.000 aangevraagd voor de uitvoering van “nieuwe perspectieven” met de bedoeling 3 extra trajecten in te kopen.
3.
In programma 4, welzijn en cultuur, wordt voorgesteld een bestemmingsreserve Cultuurhistorie in te stellen en deze te voeden met de middelen die daarvoor op de balans staan gereserveerd.
4.
In programma 7, leefomgeving en volksgezondheid, wordt een budget van € 50.000 aangevraagd voor het opstellen van een groenbeleidsplan.
Najaarsnota 2008
Pagina 4 van 34
5.
In programma 7, leefomgeving en volksgezondheid, wordt voorgesteld een voorziening omgevingslawaai in te stellen en deze te voeden met de middelen die daarvoor op de balans staan gereserveerd.
6.
In programma 8, stedelijke ontwikkeling, wordt voorgesteld het tekort aan ontvangen bouwleges in 2008 (€ 800.000) voor € 700.000 te dekken uit de reserve bouwleges.
Voor het overige wordt voorgesteld om te besluiten de Najaarsnota 2008 vast te stellen en de in de rapportage voorgestelde mutaties te verwerken in de begroting.
Najaarsnota 2008
Pagina 5 van 34
Programma 0
Bestuur en Dienstverlening
Nieuw Beleid Cliëntenbegeleidingssysteem burgerzaken. De aanschaf/uitbreiding van het Cliëntenbegeleidingssysteem hangt samen met de inrichting van de Publieksbalie. Gezien de organisatie ontwikkelingen (project Koers op kwaliteit) is dit nog niet gerealiseerd. Uitbreiding formatie griffie De formatie-uitbreiding is inmiddels uitgevoerd. Bezuinigingen Legesverhoging Burgerzaken Een onderzoek naar de tarieven van de producten van Burgerzaken zal gelijktijdig worden uitgevoerd met het onderzoek naar de tarieven van andere gemeentelijke producten. Deze bezuiniging moet nog worden gerealiseerd. Moties en amendementen Er zijn bij de behandeling van de begroting 2008 drie moties aangenomen die betrekking hebben op programma 0. Het gaat om: Certificaat Fair Trade De motie van GroenLinks waarin het college is verzocht om in overleg met in ieder geval de Wereldwinkel en mogelijk nog andere organisaties in Diemen te trachten het certificaat Fair Trade gemeente te behalen en de daarvoor noodzakelijke voorzieningen te treffen. Het onderzoek is uitgevoerd en de raad is hierover in augustus 2008 geïnformeerd. Evaluatie inrichting begroting De motie van GroenLinks en de VVD waarin het college is verzocht om tijdig in 2008 een evaluatie voor te bereiden om samen met de raad te bepalen of de begroting in de huidige vorm bevalt of dat er een herformulering en/of hergroepering van prestatievelden nodig is. Tevens is verzocht of het huidige tijdschema gehandhaafd dient te blijven. De evaluatie van de begroting heeft plaatsgevonden en op basis daarvan is de nieuwe P&C-cyclus vastgesteld. Imago versterking Diemen De motie van het CDA waarin het college is opgedragen inhoud te geven en een strategie te ontwikkelen om het imago van Diemen te versterken en krachtig uit te dragen. Er is een imago-onderzoek uitgevoerd. De raad is hierover in september 2008 geïnformeerd.
Najaarsnota 2008
Pagina 6 van 34
Programma 1
Veiligheid en openbare orde
Moties en amendementen Bij het afscheid van de lokale brandweer is aan ieder lid van het korps Diemen een jas aangeboden met daarop de opdruk Brandweer Diemen 1928-2008.
Najaarsnota 2008
Pagina 7 van 34
Programma 2
Wegen, Verkeer en Vervoer
Nieuw Beleid Groot onderhoud aan de voetbrug over metroplaats Het groot onderhoud aan de voetbrug over Metroplaats is voorbereid en wordt aanbesteed. De kostenraming voor dit onderhoud blijkt hoger (€ 70.000) te liggen dan geraamd. Dit komt door de nodige extra reparaties en het moeilijker werken door de veiligheidseisen van het GVB. Tevens kunnen deze werkzaamheden niet in z´n geheel door omstandigheden (lange aanvraagtijd voor een vergunning) worden uitgevoerd in 2008. Een gedeelte wordt nu in 2009 uitgevoerd. De extra kosten zullen worden geboekt in 2009 en komen ten laste van de meerjarenraming 2009. Fietspad Diemen NS – Diemen Noord De uitvoering is gestart en de kosten liggen binnen het budget. De verwachting is dat het fietspad uiterlijk 31 oktober 2008 gereed is. Door stadsregio is 50% subsidie toegezegd. Aanpassing bushaltes Het overleg loopt nog met stadsregio over welke haltes in Diemen moeten worden aangepast.De stadsregio is ook nog bezig om ondersteuning van gemeenten verder vorm te geven. Plan van aanpak is daarom nog niet gereed. In 2008 zal 1 bushalte bij het NS station Diemen worden aangepast als onderdeel van het veiliger maken van de fietsroute. Start uitvoering van de overige haltes verschuift daarom naar 2009. Het resterend budget uit 2008 moet daarom ook doorschuiven naar 2009. Blauwe zone In december 2006 is besloten tot invoering van een blauwe zone in Diemen. Tot 1 december 2008 zijn de ontheffingen voor bewoners kosteloos verstrekt, terwijl zakelijk belanghebbenden een legestarief van € 66 betaalden per 2 jaar. Naar aanleiding van het collegevoorstel “Evaluatie en uitbreiding blauwe zone” is op 21 augustus 2007 het besluit genomen een voorstel uit te werken waarin het invoeren van een kostendekkend tarief na 1 december 2008 voor de bewonersontheffing van de blauwe zone centraal staat. Het legestarief voor de zakelijk belanghebbenden wordt in het voorstel verhoogd van € 66 naar € 78 voor de periode van 2 jaar. Het tarief voor bewoners wordt € 58 voor de periode van 2 jaar.Voor een tussentijdse wijziging van een aanvraag wordt een afwijkend tarief gehanteerd. Voor deze veranderingen in leges is een aanpassing in de tarieventabel 2008 nodig. Er is rekening gehouden met circa 14% aantal mutaties per jaar. Hoewel de inkomsten per 2 jaar worden ontvangen (en de kosten voor de blauwe zone jaarlijks worden uitgegeven), zullen de inkomsten administratief per jaar in de begroting worden verwerkt. Het voorstel is in augustus door het college behandeld en is onlangs goedgekeurd door de raad. Nieuw verkeersmodel Eerste overleg is gevoerd met DHV over mogelijkheden tot aanpassen verkeersmodel Diemen. Dit wordt na de zomer verder opgepakt. Is nu nog niet te zeggen of opdrachtverlening al dit najaar kan geschieden.
Najaarsnota 2008
Pagina 8 van 34
Bezuinigingen Meer herstratingskosten toerekenen aan riool In het kader van de bepaling van de hoogte van de (brede) rioolheffing is het zaak de volledige kosten in beeld te hebben. Gebleken is dat met ingang van 2008 een bedrag van € 150.000 extra meegenomen kan en mag worden. Dit gebeurt o.a. bij nieuwe reconstructieprojecten die in voorbereiding zijn in Diemen-Zuid zoals Anne Frankwijk, Bomenrijk en Schelpenhoek. Onkruidbestrijding op straat (verharding) De frequentie van de onkruidbestrijding op straat (de verharding) was terug gebracht naar éénmaal per jaar. Het negatieve resultaat op de kwaliteit van de openbare ruimte door deze bezuiniging is zodanig zichtbaar in de gemeente, dat er nu een voorstel is gedaan om in 2009 weer op het oude niveau onkruid te gaan bestrijden op de verharding. Tevens is er geld ter beschikking gesteld om een extra ronde onkruid te bestrijden op de hoofdassen, openbare gebouwen en overige sociaal belangrijke locaties. Deze actie is in augustus 2008 uitgevoerd. Moties en amendementen Op basis van nieuwe weginspecties is nieuw voorstel opgesteld voor de komende jaren. Voorstel wordt betrokken bij de begrotingsbehandeling.
Najaarsnota 2008
Pagina 9 van 34
Programma 3
Onderwijs en Kinderopvang
Nieuw Beleid
Integraal Huisvestingsplan kapitaalslasten Binnen de gemeente Diemen speelt er veel op het gebied van onderwijshuisvesting: verbouwing De Octopus, ’t Palet, De Duif, realisatie van een school in de nieuwbouwwijk Plantage de De Sniep, verwachte leegstand in De Venser en De Ark en de ontwikkeling van brede scholen. De ontwikkeling van brede scholen vraagt niet alleen om inhoud & beheer, maar is fysieke ontwikkelingen. In november 2007 heeft de Raad de notitie “Brede scholen in Diemen” en het “Huisvestingsplan onderwijs 2008-2012 gemeente Diemen” vastgesteld. Jeugdloket Uitvoering verloopt conform planning. Kwartiermaker brede school Met ingang van 1 mei 2008 is de kwartiermaker brede school gestart. Uitbreiding leerplicht In de raadsvergadering van 21 augustus 2008 is inhoudelijk ingegaan op leerplicht en RMC en is nader ingegaan op de uitbreiding formatie leerplicht. Eind augustus 2008 is de werving en selectie voor de uitbreiding van 0,5 fte leerplicht opgestart. Nieuwe perspectieven Met het project Nieuwe perspectieven zijn subsidieafspraken gemaakt op basis waarvan 8 jongeren uit Diemen per jaar aan het project kunnen deelnemen. Tijdens een tussenevaluatie in augustus 2008 is gebleken dat de 8 begrote trajecten hoogst waarschijnlijk niet voldoende zijn. Geschat wordt dat in 2008 11 trajecten nodig om jongeren in Diemen te begeleiden. In de lijn van het preventieve jeugdbeleid van de gemeente Diemen waarbij een van de doelstellingen is om te zorgen voor jongeren die buiten de boot (dreigen te) vallen (speerpunt 7 van de nota ´preventief jeugdbeleid´) is het wenselijk om 3 extra trajecten in te kopen bij Nieuwe Perspectieven. Dit komt overigens overeen met het aantal trajecten dat voor 2009 is begroot. Bezuinigingen De bezuinigingen zullen conform planning worden gerealiseerd. Met de schoolbesturen zijn hierover nadere afspraken gemaakt. Moties en amendementen Voortijdig schoolverlaten deze motie is uitgewerkt in de raad van juni 2008 aan de orde geweest en hiermee afgehandeld. Verkeersexamen Is conform besluit van de raad uitgevoerd.
Najaarsnota 2008
Pagina 10 van 34
Programma 4
Welzijn en cultuur
Nieuw Beleid Ambulante jeugdzorg Dit betreft een voorstel nieuw beleid dat in 2009 zal starten. In de voorjaarsnota 2009 komen wij hierop terug.
Najaarsnota 2008
Pagina 11 van 34
Programma 5
Sport en recreatie
Bezuinigingen Schrappen van openluchtrecreatie Deze bezuiniging is vervallen als gevolg van de motie inzake recreatievoorziening de Diem. Voor uitvoering van de motie verwijzen wij u naar programma 7. Inkomstenverhoging kermis Gelet op het huidige ontwikkelingen wordt het niet mogelijk geacht deze bezuiniging te realiseren. Diverse maatregelen Sportcentrum Duran Op dit moment is nog geen inschatting te geven of de bezuiniging gehaald wordt.
Moties en amendementen Projectsubsidie sport Tot op heden (stand per 1 september 2008) heeft een zestal verenigingen/buurtorganisaties gebruik gemaakt van dit voor projectsubsidies beschikbare budget. Gymnastieklokaal De Sniep Het realiseren van een gymnastiekvoorziening op de Sniep is in het bestek van de notitie ´ruimtebehoefte Diemense binnensport´ aan de orde geweest en onderzocht. Uitkomst was dat het realiseren van een dergelijke voorziening niet noodzakelijk was om op de aanwezige ruimtebehoefte in te kunnen spelen.
Najaarsnota 2008
Pagina 12 van 34
Programma 6
Werk, inkomen en zorg
Nieuw Beleid Stelpost WMO In de uitkering gemeentefonds is vanaf 2008 een extra bedrag opgenomen voor de kosten van de Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO). De extra middelen zijn het gevolg van de invoering van een objectief verdeelmodel in plaats van een toebedeling op basis van historische gegevens. Er is een analyse gemaakt van de ontwikkelingen in Diemen, onder andere in de vraag naar Wmo voorzieningen, initiatieven in het kader van de Wmo en de daaraan verbonden kosten voor de komende jaren. Op basis van deze analyse is in de voorjaarsnota 2008 voorgesteld een stelpost Wmo beschikbaar te stellen. In de meerjarenbegroting 2009-2012 heeft deze stelpost Wmo een structurele vertaling gekregen. Bijzondere bijstand ID kaart In 2007 heeft uw raad de nota minimabeleid vastgesteld. Onderdeel hiervan waren diverse voorstellen nieuw beleid. Inmiddels de regeling Bijzondere bijstand voor ID kaarten ingaande 1 januari 2008 ingevoerd. Invoering cliëntenraad WWB nieuwe stijl Ingaande 1 januari 2008 is de cliëntenraad WWB nieuwe stijl ingevoerd. De kosten kunnen betaald worden uit het aanwezige budget cliëntenraad WWB. Moties en amendementen Opheffen verplichting indienen Rechtmatigheidsonderzoeksformulier (rofje) door 65-plussers Gerealiseerd. Eigen risico zorgverzekering mensen minimum inkomen Hiervoor is geen nieuw beleid voorbereid.
Najaarsnota 2008
Pagina 13 van 34
Programma 7
Leefomgeving en volksgezondheid
Nieuw Beleid
Klimaatbeleid Het actieplan Klimaatbeleid 2008-2010 is vastgesteld. Monitor luchtkwaliteit Momenteel wordt bekeken of we dit naar een ander moment moeten verplaatsen. Actualisatie rioleringsplan Opdracht is verleend. Moties en amendementen Depodogs De depodogs zijn geplaatst. Opstellen groenbeleidsplan (juni 2008) Het opstellen van een groenbeleidsplan wordt gestart in de tweede helft van 2008. Voorlichting op scholen alcoholgebruik jongeren Uitwerking van de motie zal een plek vinden in het plan van aanpak van de volgende gezondheidsnota die naar verwachting in het eerste kwartaal van 2009 zal verschijnen.
Najaarsnota 2008
Pagina 14 van 34
Programma 8
Stedelijke Ontwikkeling
Nieuw Beleid Actualisatie bestemmingsplannen Actualisatie van handboek digitale bestemmingsplannen Diemen is bijna gereed. Voor de actualisatie van het bestemmingsplan Bedrijventerreinen Diemen en opstellen bestemmingsplan Fort Diemerdam zijn offertes aangevraagd. Gelet op stand van zaken is niet zeker of dit jaar het volledige budget al kan worden benut, het restant moet dan doorschuiven naar volgend jaar. Wijkgericht werken De eerste schoonmaak acties in het kader van wijkgericht werken zijn uitgevoerd. Moties en amendementen Recreatievoorziening bij de Diem Onderwerp wordt meegenomen in natuurbeleidsplan dat in voorbereiding is.
Najaarsnota 2008
Pagina 15 van 34
Algemene dekkingsmiddelen Nieuw Beleid Verbouwing de Schakel Wijkcentrum De Schakel in het centrum wordt gerenoveerd. De werkzaamheden lopen voorspoedig en zijn bijna afgerond. De werkzaamheden aan de fundaties komen later aan de orde. Implementatie integriteitsbeleid De noodzakelijke regelingen voor het implementeren en uitvoeren van het integriteitbeleid voor de ambtenaren van de gemeente Diemen zijn inmiddels vastgesteld. De volgende stap in het implementatieproces in het organiseren van dilemmatrainingen voor alle medewerkers. De keuze voor de uitvoering daarvan is gevallen op het Bureau Integriteit van de gemeente Amsterdam. De uitvoering zal starten in het 4de kwartaal 2008 met een doorloop naar 2009. Bij de organisatie van de trainingen is bij voorbaat rekening gehouden met de voorgenomen organisatiewijzigingen per 1 januari 2009. Het team Personeel en Organisatie faciliteert de uitvoering van de trainingen voor wat betreft organisatie en dergelijke en zorgt voor de inhoudelijke bewaking van de contractafspraken. Bezuinigingen Sloop Verrijn Stuartweg 3-5 Deze is niet gerealiseerd en gemeld in de Voorjaarsnota Verhuur gemeentewerf Het verhuren van de werf heeft gewacht op de toekenning van de milieuvergunning. Hierdoor zal de beoogde bezuiniging voor 2008 niet of niet volledig gehaald worden.
Najaarsnota 2008
Pagina 16 van 34
Najaarsnota 2008
Pagina 17 van 34
Het financiële resultaat van deze najaarsnota bedraagt voor het jaar 2008 (afgerond) € 702.000 voordelig De structurele doorwerking hiervan bedraagt gemiddeld over de jaren 2009-2012 afgerond € 54.000 voordelig. De totalen per programma zien er als volgt uit:
Programma
lasten bij (nadeel)
lasten af (voordeel)
baten bij (voordeel)
baten af (nadeel)
resultaat 2008 (-/- = nadeel)
0
bestuur en dienstverlening
€ 23.800
1
veiligheid en openbare orde
€ 50.000
€ 36.200
€ 86.200
€ 23.800
2
wegen, verkeer en vervoer
€ 200.000
€ 10.000
€ 223.000
€ 33.000
3
onderwijs en kinderopvang
€ 579.600
€ 30.000
€ 579.600
€ 30.000
4
welzijn en cultuur
€ 422.200
€ 395.400
€ - 26.800
5
sport en recreatie
€ 152.707
€ 95.000
€ 95.650
€ - 153.357
6
werk, inkomen en zorg
7 8 9
algemene dekkingsmiddelen
10
kostenplaatsen
€ 1.468.000
€ 391.586
totaal
€ 6.253.133
€ 3.137.015
€ 1.881.800
€ 785.400
€ 1.981.200
€ 785.400
€ 99.400
leefomgeving en volksgezondheid
€ 968.288
€ 237.000
€ 808.288
€ 121.000
€ - 44.000
stedelijke ontwikkeling
€ 556.538
€ 846.019
€ 685.738
€ 826.932
€ 148.287
€ 24.000
€ 763.210
€ 926.000
€ 202.000
€ 1.463.210
€ 126.671
€ 7.586
€ - 957.329
€ 5.857.097
€ 2.043.568
€ 702.411
De structurele component ziet er als volgt uit: : (+ = voordeel , - = nadeel) 2008
2009
2010
2011
2012
+ € 53.790
- € 32.415
+ € 148.904
- € 16.499
+ € 119.195
De specificatie hiervan bestaat uit de volgende niet-budgettair neutrale mutaties in meerjarenperspectief:
Onderwerp
2009
2010
2011
2012
Invoeren nieuwe tarieven voor parkeerontheffingen
€ -96.000
€ 72.000
€ -96.000
€ 70.000
Schuldhulpverlening
€ -47.600
€ -37.600
€ -37.600
€ -37.600
€ 79.505
€ 83.480
€ 87.654
€ 60.285
€ -102.000
€ -102.000
€ -102.000
€ -102.000
dekking kapitaalslasten nieuwbouw de werf uit reserve
€ 133.680
€ 133.024
€ 131.447
€ 128.510
resultaat
€ - 32.415
€ 148.904
€ -16.499
€ 119.195
Rentedotatie aan voorzieningen grexen Onroerende-zaakbelastingen gebruikers
De schommeling van de ramingen in de verschillende jaren wordt met name veroorzaakt door wisselende inkomsten bij het product parkeerontheffingen. Najaarsnota 2008
Pagina 18 van 34
Het totale resultaat 2008 wordt gevormd door een grote lijst van plussen en minnen. De toelichtingen op de afzonderlijke mutaties worden op de volgende pagina´s weergegeven. Allereerst treft de mutaties met een budgettair gevolg (voordeel of nadeel) per programma aan. Daarna volgen de budgettair neutrale mutaties.
Najaarsnota 2008
Pagina 19 van 34
Programma 0
Bestuur en dienstverlening
Prod. nr.
omschrijving
fin.effect
V/N *
E/S *
05
1. vrijval begeleidingssysteem burgerzaken
€ 13.000
V
E
* V = voordeel, N = nadeel, E = eenmalig voor 2008, S = Structureel
1. Voor een begeleidingssysteem burgerzaken is € 13.000 beschikbaar gesteld. In verband met ontwikkelingen omtrent een nieuwe publieksbalie kan dit budget nu vrijvallen en zal opnieuw worden aangevraagd binnen een breder verband, op het moment dat daar meer over bekend is.
Programma 1
Veiligheid en openbare orde
Prod.nr.
omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
12
1. Startnotitie brandweer
€ 50.000
V
E
12
2. Doorberekening huisvestingskosten brandweer
€ 36.200
V
E
1. In de begroting is rekening gehouden met € 50.000 kosten voor een startnotie over de nieuwe brandweerkazerne. Omdat dit jaar het bedrag nog niet wordt gebruikt valt het vrij. Op het moment dat de noodzaak zich opnieuw voordoet zal dit budget wederom worden aangevraagd. 2. Voor het gebruik van de brandweerkazerne worden kosten doorberekend aan de regionale brandweer. In de begroting 2008 is dit nog niet opgenomen. De inkomsten nemen hierdoor toe met € 36.200. In de begroting 2009 e.v. is het reeds verwerkt.
Programma 2
Prod.nr.
Wegen, verkeer en vervoer
omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
29
1. Waterplan
€ 20.000 -
N
E
28
2. Blauwe zone
€ 73.000
V
S
1. Het opstellen van het waterplan is opgepakt en de kosten zijn gemaakt. Hiervoor was een krediet verstrekt. Bij het omzetten van bepaalde kredieten naar exploitatiebudgetten, in het kader van juiste uitvoering van regelgeving daarover, is dit budget abusievelijk niet meegenomen. Bij deze najaarsnota wordt het budget alsnog opgevoerd. 2. Doordat er een kostendekkend tarief wordt gehanteerd bij de uitvoering van de blauwe zone per december 2008 over een periode van twee jaar, wordt in 2008 € 73.000 extra aan legesinkomsten ontvangen. Najaarsnota 2008
Pagina 20 van 34
Programma 3
Onderwijs en kinderopvang
Dit programma kent alleen budgettair neutrale mutaties.
Programma 4
welzijn en cultuur
Prod.nr.
Omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
42
1. Nieuwe Perspectieven.
€ 16.000 -
N
E
1. Naar verwachting dienen er drie extra trajecten bij Nieuwe Perspectieven te worden ingekocht, zodat deze jongeren niet af zullen glijden. Als het budget van € 16.000 bij deze najaarsnota beschikbaar is gesteld kunnen de trajecten worden ingekocht.
Programma 5
Sport en recreatie
Prod.nr.
Omschrijving
54
1. Reserve R90290 sportvz de sniep
52 54 54
4. Reserve R90290 sportvz de sniep
fin.effect
V/N
E/S
€ 1.707 -
N
E
2 .Diemerfestijn
€ 12.000 -
N
E
3. Energielasten Sportcentrum
€ 20.000 -
N
E
€ 65.650 -
N
E
1. Reserve Dekking kapitaalslasten sportvoorziening De Sniep. De sportvoorziening is in 2006 afgerond. Na opstellen van de jaarrekening 2007 zijn de kapitaalslasten geactualiseerd en lieten een afwijking zien ten opzichte van de begrote kapitaalslasten. De afwijking is ontstaan door gebruik van verschillende rentepercentages. (4% bij gewone investeringen en 1,5% bij investeringen waarvan de kapitaalslasten gedekt worden uit een bestemmingsreserve). Met deze mutatie vindt de rentecorrectie plaats. 2. Voor het Diemerfestijn wordt een extra budget gevraagd. Sinds 2005 worden de activiteiten die de gemeente zelf deed uitbesteed aan externen. Daarnaast worden kosten gemaakt voor bijvoorbeeld dranghekken. Voor 2008 komen de extra kosten uit op € 12.000. Naast deze extra kosten subsidiëren we Diemerfestijn. Hiervoor is voldoende budget aanwezig. 3. De energiekosten van het sportcentrum zijn voor 2008 begroot op € 163.600. Gelet op een stijging van de energietarieven in het jaar 2008 met ± 5% en een nabetaling voor het jaar 2007 gaan we ervan uit dat de post kosten energie met € 20.000 overschreden zal worden. Opgemerkt dient te worden dat het energieverbruik over de eerste 6 maanden 2008 ± 5% lager is dan over dezelfde periode 2007. 4. Zie de toelichting onder 1 (correctie rente). Met deze mutatie (baten af) vindt de correctie op de onttrekking aan de reserve plaats. Najaarsnota 2008
Pagina 21 van 34
Programma 6
Werk, inkomen en zorg
Prod.nr.
Omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
65
1. Schuldhulpverlening
€ 52.600 -
N
S
63
2. WWB, Inkomensdeel
€ 49.000
V
E
6*
3. Voorzieningen WIZ
€ 174.000
V
E
1. Ontwikkelingen schuldhulpverlening: De werkelijke uitgaven laten een stijging zien waardoor het beschikbare budget niet voldoende is (uitgaven € 115.000, beschikbaar € 37.400). Een deel van de kosten van schuldhulpverlening worden gedekt uit de WWB, Werkdeel (€ 25.000). Per saldo blijft er voor 2008 een tekort van € 52.600. In de jaren 2009 en 2010 wordt meer doorbelast aan de WWB Werkdeel waardoor in die jaren het tekort € 47.600 respectievelijk € 37.600 bedraagt. Deze middelen zijn bestemd om de huidige activiteiten te kunnen financieren en staan los van de voorstellen nieuw beleid in de begroting 2009. 2. Ontwikkelingen I-deel WWB 2008: Door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid is het voorlopig budget I-deel WWB voor 2008 nader vastgesteld op € 4.968.000. Dit levert een extra inkomstenpost voor 2008 op van € 49.000. 3. Voorzieningen WIZ: dubieuze debiteuren leenbijstand WIZ: In de rekening 2007 is de voorziening Dubieuze debiteuren leenbijstand WIZ opgenomen per 31-12-2007 voor € 1.318.000 (afgerond). Deze is ingesteld in het dienstjaar 2004 bij de invoering van de WWB. Tot en met het dienstjaar 2006 heeft de dotatie in de voorziening plaatsgevonden vanuit de veronderstelling dat 2/3 deel van vorderingen oninbaar is. In 2007 is het debiteurenbestand van WIZ kritisch gescreend; de uitslag hiervan is dat 50% naar verwachting oninbaar zal blijken te zijn. Op grond hiervan stellen wij voor de voorziening op dit moment reeds af te bouwen naar een volume van 50% van het debiteurensaldo. Volgens de jaarrekening 2007 bedraagt het debiteurensaldo € 2.074.000. Oninbaar 50% is dan € 1.037.000. Afgezet tegen de huidige stand van de voorziening betekent dit een vrijval van € 281.000. € 107.000 hiervan kan worden aangewend als dekking voor de extra storting in de voorziening WWB (zie onder budgettair neutrale mutaties). Het voordeel voor 2008 bedraagt dan nog € 174.000.
Programma 7
Leefomgeving en volksgezondheid
Prod.nr.
Omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
73
1. Opstellen groenbeleidsplan
€ 50.000 -
N
E
78
2. Regionale samenwerking
€ 45.000
V
E
1. Er is een motie om een groenbeleidsplan op te stellen. Hiermee wordt gestart in de tweede helft van 2008. De kosten hiervoor worden geraamd op € 50.000 . 2. In 2008 wordt de regionale samenwerking op een aantal gebieden (Bouwstoffenbesluit en Duurzaam bouwen) verder vormgegeven. Tot op heden is hier nog geen inhoudelijke uitvoering aan gegeven. Op basis hiervan zullen de begrote kosten waarschijnlijk niet gemaakt worden. Najaarsnota 2008
Pagina 22 van 34
Programma 8
Stedelijke ontwikkeling
Prod.nr.
Omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
86
1. Rentedotatie aan voorzieningen grexen
€ 75.719
V
S
86
2. Verkoop openbaar groen
€ 62.000
V
E
86
3. reserve rentelasten De Sniep
€ 26.932 -
N
E
1. De rentedotatie aan de voorziening ter afdekking van het verwachte negatieve resultaat voor de bouw van de Brede Hoed is niet meer noodzakelijk omdat de voorziening tegen eindwaarde is opgenomen. Tevens kan de dotatie aan de voorziening ter afdekking van het negatieve resultaat van de Sniep naar beneden worden bijgesteld. 2. In vervolg op eerder genomen besluiten is er in Diemen Zuid (exclusief Biesbosch/Akkerland) en Diemen Noord overgegaan op de verkoop van openbaar groen. 3. De onttrekking uit de reserve rentelasten grondexploitatie wordt met deze mutatie aangepast aan de werkelijk geboekte rentelasten in de exploitatie.
Najaarsnota 2008
Pagina 23 van 34
Algemene dekkingsmiddelen
Prod.nr.
Omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
95
1. kapitaalslasten vrijval stelpost
€ 763.210
V
E
9*
2. Algemene uitkering
€ 351.000
V
E
9*
3. Rentebaten van leningen
€ 135.000
V
E
9*
4. Voorziening dubieuze debiteuren Belastingen
€ 249.000
V
E
9*
5.Oninbare vordering ontvangen
€ 88.000
V
E
9*
6.Precariobelasting
€ 79.000
V
E
9*
7. Dividend
€ 100.000 -
N
E
9*
8. Onroerende-zaakbelastingen gebruikers
€ 102.000 -
N
S
1. In de begroting 2008 is een stelpost opgenomen voor de kapitaallasten die voortvloeien uit de in 2007 voorgenomen investeringen. Bij het samenstellen van de jaarrekening 2007 is duidelijk geworden welke investeringen wel en welke niet zijn uitgevoerd. Een paar grote investeringen, zoals de gemeentewerf, zijn niet afgerond in 2007 maar pas in 2008 . Omdat toerekening van rente en afschrijving pas gebeurd in het jaar na afronding, leidt deze vertraging tot een voordeel op de kapitaallasten. In 2008 gaat dat om een bedrag van totaal € 763.210. 2. Inclusief een toevoeging van € 8.000 voor het boekjaar 2007 (verhoging uitkeringsfactor) ontvangt de gemeente uit het gemeentefonds een bedrag van circa € 19.661.000. Op grond van de ontwikkelingen genoemd in de september-, maart- en meicirculaire is de uitkering ten opzichte van de begroting 2008 met circa € 351.000 verhoogd. De stijging wordt veroorzaakt door ontwikkeling van het accres, wijziging van maatstaven en gewichten en negatieve bijstelling van WMO met € 64.000. 3. Aan rentebaten ontvangt de gemeente dit jaar een bedrag van circa € 450.000. Dat is € 135.000 meer dan waarmee bij de begroting rekening werd gehouden. 4. Per 1 januari 2008 is de stand van de Voorziening dubieuze debiteuren Belastingen circa € 414.000. Op basis van de huidige inzichten is er een bedrag van circa € 141.000 nodig. Voor het afwikkelen van een niet meer te innen vordering op NUON is € 24.000 nodig. Het restant van € 249.000 kan vrijvallen. 5. Bij de jaarrekening 2007 is een vordering van € 88.000 afgeboekt als oninbaar die alsnog in 2008 is ontvangen. 6. Ten opzichte van de begroting van € 390.00 wordt dit jaar circa € 79.000 extra aan precariobelasting gerealiseerd. Omdat de inkomsten afhankelijk zijn van het aantal vergunningenaanvragen, waren deze extra inkomsten niet te voorzien. 7. Aan dividend ontvangt de gemeente dit jaar uit hoofde van haar aandelenbezit in de BNG en De Meerlanden een bedrag van € 152.873. Dat is afgerond € 50.000 meer dan de € 103.000 waarmee vorig jaar bij de begroting rekening werd gehouden, maar € 100.000 minder dan op basis van de voorjaarsnota werd verwacht (nadeel afgerond € 50.000). Er zijn twee zaken die de lager dan verwachte opbrengst verklaren: op aandringen van de Nederlandse staat (met 50% van de aandelen de grootste aandeelhouder) is een eind
Najaarsnota 2008
Pagina 24 van 34
gekomen aan de extra dividenduitkeringen door de BNG. Die bedroeg jaarlijks bijna € 80.000 voor Diemen. Verder maakte. De Meerlanden maakte in juli bekend het percentage van de winst dat in dividend wordt uitgekeerd drastisch te verlagen van 66% naar 40%. Op basis van het oorspronkelijke uitkeringspercentage zou Diemen circa € 90.000 meer hebben ontvangen. Per saldo een nadeel van afgerond € 50.000. 8. Voor 2008 zijn de inkomsten van de OZB gebruikers begroot op € 941.500. Naar verwachting wordt circa € 102.000 minder gerealiseerd. De lagere inkomsten worden voor een groot deel veroorzaakt door het hoge leegstandspercentage bij met name kantoorgebouwen. De verwachting is dat de leegstand eerder toe dan af zal nemen. Bij de tariefsberekening voor begroting 2008 is al rekening gehouden met een leegstandsrisico kantoorgebouwen van 20%.
Najaarsnota 2008
Pagina 25 van 34
Kostenplaatsen
Prod.nr.
Omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
Kp
1. Inhuur gemeentebreed
€ 231.000 -
N
E
Kp
2. Energielabels
€ 12.500 -
N
E
Kp
3. Rentelasten langlopende geldleningen
€ 1.084.000-
N
E
Kp
4. Stelpost Communicatieplan
€ 19.000
V
E
Kp
5. Rentelasten kortlopende leningen
€ 175.000
V
E
Kp
6. dekking kapitaalsln nieuwbouw de werf uit reserve
€ 59.671
V
S
1. Op grond van de toegestane formatie zou het salarisbudget voor 2008 te laag zijn. Dit nadeel wordt veroorzaakt door loonstijging en door bezuinigingen die dubbel in de begroting zijn verwerkt. De daadwerkelijke besteding ligt echter lager. Dit is enerzijds het gevolg van vacatures door krapte op de arbeidsmarkt en anderzijds door het bewust niet vervullen van vacatures met het oog op Koers op Kwaliteit. Het budget voor de inhuur van personeel van derden zal naar verwachting worden overschreden. Vacatures, vervanging van langdurig zieken en toenemende taken zijn hiervan de oorzaak. Per saldo is er in 2008 een tekort van € 231.000. In voorgaande jaren was dit saldo doorgaans positief. Omdat in het kader van de bezuinigingen een flink aantal vacatures is geschrapt, is de ruimte in de loonsom ook aanmerkelijk afgenomen. 2. Voor gebouwen groter dan 1000 m2 is het verplicht om per 1 januari 2009 een energielabel te bezitten. In provinciaal verband doet Diemen mee voor 6 gebouwen. Deze verplichting was al gemeld bij de kadernota voor 2009 maar is daar niet gehonoreerd. Met nadruk wordt vermeld dat het een verplichting is. Ook is dit punt als actiepunt vermeld in de klimaatnota van de gemeente die recentelijk door de raad is behandeld 3. De rentelasten bedragen dit jaar € 2.646.000 terwijl ze begroot waren op € 1.561.000 Zoals reeds in de voorjaarsnota en de kadernota werd gemeld vallen de rentelasten van de langlopende leningen aanzienlijk hoger uit dan in de begroting voor dit jaar (en ook voor de volgende jaren) is geraamd. Bij het opstellen van de (meerjaren)begroting in 2007 is geen rekening gehouden met de noodzaak de in 2008 en de jaren daarna aflopende leningen (gedeeltelijk) te herfinancieren. Die noodzaak bestaat doordat de opbrengsten vanuit de grondexploitaties niet toereikend zijn om zowel de bestaande leningen af te lossen als nieuwe investeringen (bijvoorbeeld onderwijshuisvesting) te financieren. Dit jaar lopen leningen af tot een bedrag van € 35 miljoen totaal. Op die leningen kan “slechts” € 5 miljoen worden afgelost; de overige € 30 miljoen moet worden geherfinancierd. Op de aflossingsdatum van een lening van € 25 miljoen werd een nieuwe lening van € 30 miljoen aangetrokken om de oude te kunnen aflossen én om te voorzien in de lopende financieringsbehoefte. Het nadelig verschil van € 1.084.000 tussen raming en realisatie van de rentelasten dit jaar wordt verklaard doordat het aantrekken van die nieuwe lening en de rente die daarvoor betaald moest worden niet werd voorzien.
Najaarsnota 2008
Pagina 26 van 34
4. De stelpost van € 19.000 bestemd voor een communicatieplan wordt afgeraamd omdat het bestedingsdoel niet meer helder is. In de begroting 2009 is dit al afgeraamd. 5. Aan rentelasten voor kortlopende leningen betaalt de gemeente dit jaar een bedrag van circa € 25.000. Dat is € 175.000 minder dan waarmee vorig jaar bij de begroting rekening werd gehouden. Bij het opstellen van de begroting was de verwachting dat de rentelasten in 2008 in dezelfde orde van grootte zouden liggen als die welke in de jaarrekening 2006 (die kort daarvoor was vastgesteld) waren verantwoord. Omdat in 2008 de korte rente hoger lag dan de lange (zie hiervóór) is dit jaar echter - in afwijking van voorgaande jaren geprobeerd zo min mogelijk in de financieringsbehoefte van de gemeente te voorzien door het aantrekken van kort geld (waaronder het benutten van de kredietfaciliteit bij de BNG). Dat verklaart het grote verschil tussen de begrote en gerealiseerde rentelasten. 6. De onttrekking aan de reserve nieuwbouw de werf is gelijk gesteld met de werkelijke kosten die dit jaar in de exploitatie zijn geboekt.
Najaarsnota 2008
Pagina 27 van 34
omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
Progr./ Prod.nr.
1. Diemer Omroepstichting 1. Subsidie Diemer omroepstichting
N
S
4 - 42
€ 10.800
V
S
0 - 05
€ 10.800 € 30.000 -
N
E
2 - 26
2. Gladheidbestrijding.
€ 10.000
V
E
2 - 26
2. Vrijvallen salarisbudget
€ 20.000
V
E
Kp
€ 105.000 -
N
E
2 - 26
3. Storting in Voorziening waterpartijen
€ 45.000 -
N
E
2 - 29
3. Vrijval voorziening egalisatie werkplannen
€ 150.000
V
E
2 - 26 en 29
3. Voorziening speelterreinen
€ 95.000 -
N
E
5 - 55
2. klein onderhoud bestrating
3. Storting in Voorziening openbare verlichting
3. Vrijval voorziening egalisatie werkplannen
€ 95.000
V
E
5 - 55
3. Storting in Voorziening Groen
€ 310.000 -
N
E
7 - 73
3. Vrijval voorziening egalisatie werkplannen
€ 310.000
V
E
7 - 73
4.Invoering van de kwalificatieplicht
€ 27.500 -
N
E
3 - 32
4.Invoering van de kwalificatieplicht
€ 27.500
V
E
3 - 32
1. Verzocht wordt het budget van € 10.800 voor de Diemer omroepstichting (Dos) over te hevelen van programma 0, bestuur en dienstverlening, naar programma 4, welzijn en cultuur. Deze mutatie is voor de begroting budgettair neutraal. 2. Het budget voor klein onderhoud bestrating is dit jaar, naar het zich nu laat aanzien, € 30.000 te krap. Dekking hiervoor is te vinden vanuit de post gladheidbestrijding (€ 10.000) en vanuit een vrijvallend salarisbudget van (€ 20.000). Er is aanmerkelijk minder gladheid bestreden dit voorjaar. Zodoende kan € 10.000 éénmalig worden bezuinigd. Er wordt een vacature (onderhoud wegen) in de tweede helft van 2008 niet ingevuld. Deze middelen kunnen worden gebruikt voor klein ondehoud. 3. In het verleden is de voorziening “egalisatievoorziening werkplannen” ingesteld voor groen, openbare verlichting, speelterreinen en waterpartijen. De voeding van de voorziening geschiedt vanuit verschillende programma´s. In de praktijk blijkt dat administratief gezien het vaak onduidelijk is welk deel bestemd is voor de diverse taakvelden. Om vertroebeling te voorkomen wordt voorgesteld de huidige voorziening op te heffen en de volgende voorzieningen in te stellen en de bijbehorende budgetten te doteren: Voorziening Openbare Verlichting € 105.000 Programma 2 Voorziening Waterpartijen € 45.000 Programma 2 Voorziening Groen € 310.000 Programma 7 Voorziening Speelterreinen € 95.000 Programma 5 4. Met de invoering van de kwalificatieplicht (uitbreiding van de leerplicht tot 18 jaar) worden extra rijksmiddelen beschikbaar gesteld. De gelden voor 2007 (€ 8.500) zijn pas daadwerkelijk in 2008 ontvangen. Het bedrag voor 2008 bedraagt € 19.000. Deze middelen worden betrokken bij de formatie-uitbreiding leerplicht.
Najaarsnota 2008
Pagina 28 van 34
omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
Progr./ Prod.nr.
5.Brede school De Meridiaan
€ 432.500 -
N
E
3 - 34
5.Brede school De Meridiaan
€ 432.500
V
E
3 - 34
6.Onderwijsachterstandenbeleid
€ 114.800 -
N
E
3 - 36
6.Onderwijsachterstandenbeleid
€ 114.800
V
E
3 - 36
€ 4.800 -
N
E
3 - 37
7.Kinderopvang 7.Kinderopvang
€ 4.800
V
E
3 - 37
8. Bewegingsonderwijs
€ 30.000 -
N
S
5 - 53/54
8. Bewegingsonderwijs
€ 30.000
V
S
3 - 37
9. ISV bijdrage voor de OBA
€ 104.000
N
E
4 - 44
9. ISV bijdrage voor de OBA
€ 104.000
V
E
4 - 44
10. Inburgering
€ 256.400 -
N
S
4 - 46
10. Inburgering
€ 256.400
V
S
6 - 65
10. Inburgering
€ 256.400 -
N
S
6 - 65
10. Inburgering
€ 256.400
V
S
4 - 46
5. Voor de inrichting van de buitenruimte van de brede school De Meridiaan is van de provincie een ISV-subsidie ontvangen van € 432.500. Hiermee was nog geen rekening gehouden in de begroting. 6. De rijksuitkering onderwijsachterstandenbeleid voor 2008 bedraagt € 563.800. Dit is meer dan de verwachte € 449.000 opgenomen in de voorjaarsnota 2008. De rijksuitkering is exclusief het accres van € 18.533 dat gestort is in de algemene middelen. Gezien de beleidsdoelen in 2008 wordt op dit laatste bedrag nu geen aanspraak gemaakt. Dit kan echter wijzigen in 2009 en verder. 7. Om gemeenten extra te ondersteunen bij de ondersteuning van de kinderopvang (met name de buitenschoolse opvang) wordt éénmalig een bedrag door het Rijk beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn bedoeld om de gemeentelijke organisatie te faciliteren om de beoogde capaciteitsuitbreiding mogelijk te maken. 8. Bij de voorjaarsnota 2008 is rekening gehouden met een interne verrekening van € 60.000 voor het gebruik van het sportcentrum en de sporthal voor het bewegingsonderwijs van het basisonderwijs. Dit moet echter € 30.000 zijn. Deze mutatie is budgettair neutraal. Onder programma 3, onderwijs, is het een voordeel, onder programma 5, sport en recreatie, een nadeel. 9. Wij ontvangen een ISV-bijdrage ten behoeve van de bibliotheek en deze wordt beschikbaar gesteld aan de Openbare Bibliotheek 10. Het betreft hier een overheveling van het nog voor inburgering beschikbare budget in programma 6 werk, inkomen en zorg naar programma 4, welzijn en cultuur en is daarmee budgettair neutraal. Zowel de baten als de lasten worden overgeheveld.
Najaarsnota 2008
Pagina 29 van 34
omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
Progr./ Prod.nr.
11. Reserve Cultuurhistorie 11. Reserve Cultuurhistorie
€ 35.000
N
E
4 - 48
€ 35.000
V
E
4 - 48
12. Afvalwatervoorziening evenementen
€ 24.000 -
N
E
5 - 52
12. Afvalwatervoorziening evenementen
€ 24.000
V
E
8 - 82
13. Voorzieningen WIZ
€ 107.000 -
N
E
6 - 6*
13. Voorzieningen WIZ
€ 107.000
V
E
6 - 6*
14. WWB, Werkdeel
€ 47.300 -
N
E
6 - 62
14. WWB, Werkdeel
€ 47.300
V
E
6 - 62
15. WSW
€ 1.603.900-
N
E
6 - 62
15. WSW
€ 1.603.900
V
S
6 - 62
16. Kwijtscheldingen
€ 71.000 -
N
S
6 - 63
16. Kwijtscheldingen
€ 71.000
V
S
7 - 75
11. Bij het opstellen van de jaarrekening is om administratief technische redenen de voorziening Cultuurhistorie opgeheven en de middelen op de balans geparkeerd. Omdat Cultuurhistorie in het verleden uit eigen middelen is gevormd wordt voorgesteld een reserve Cultuurhistorie in te stellen en daarin een bedrag van € 35.000 te doteren. Dekking vindt plaats via de balanspost. 12. Om illegale lozing te voorkomen van afvalwater is er uit programma 8 (stedelijke ontwikkeling) geld ter beschikking gesteld om een voorziening te treffen in programma 5 (sport en recreatie). Met deze mutatie worden de ramingen aangepast zodat de uitgaven rechtmatig op de juiste plek kunnen worden verantwoord. Dit is een budgettair neutrale wijziging. 13. Voorzieningen WIZ: Voorziening terugbetaling Werk-deel Wet Werk en Bijstand (WWB) Geconstateerd is dat genoemde voorziening te laag geraamd is. Dit is veroorzaakt door een te lage reservering in 2004 bij de overgang van het WIW-budget naar W-deel van de WWB. Een bedrag van € 107.000 moet worden toegevoegd zodat de hoogte van de voorziening gelijk wordt geschakeld met de opgave cq verplichting aan het ministerie. De toevoeging kan worden gedekt uit een deel van de vrijval van de voorziening dubieuze debiteuren leenbijstand WIZ. (zie onder programma 6, nummer 3). 14. Ontwikkelingen W-deel WWB 2008: Door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid is het voorlopig budget W-deel nader vastgesteld op € 934.300. Dit levert voor 2008 een verlaging van de uitgaven en inkomsten van € 47.300 op. 15. Modernisering WSW: zoals al eerder gemeld in de voorjaarsnota 2008 is de WSW met ingang van 2008 gemoderniseerd. Hiervoor is bij de voorjaarsnota al een extra bedrag beschikbaar gesteld. Inmiddels is bekend is welk bedrag wij als gemeente krijgen van het Rijk om de WSW uit te voeren (financiering Pantar) en wordt de begroting hierop aangepast. 16. Het budget voor de kwijtscheldingen is verdeeld in de begroting. Om de kosten inzichtelijk te houden, wordt verzocht om het budget uit programma 7, leefomgeving en volksgezondheid over te hevelen naar programma 6, werk inkomen en zorg.
Najaarsnota 2008
Pagina 30 van 34
omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
Progr./ Prod.nr.
17. WWB, bestuursopdracht 17. WWB, bestuursopdracht
€ 529.000 -
N
E
6 - 63
€ 529.000
V
E
6 - 63
18. Meer doteren rioolrechten
€ 113.000 -
N
E
7 - 77
18. Rioolrechten kleinverbruik
€ 54.000
V
E
7 - 77
18. Rioolrechten grootverbruik
€ 59.000
V
E
7 - 77
19. Kosten milieuvergunning werf
€ 50.000 -
N
E
7 - 75
19. Kosten milieuvergunning werf
€ 50.000
V
E
Kp
20. Voorziening omgevingslawaai
€ 385.288 -
N
E
7 - 78
20. Voorziening omgevingslawaai
€ 385.288
V
E
7 - 78
21. Twee niet ingevulde vacatures plantsoenen
€ 60.000 -
N
E
7 - 73
21. Twee niet ingevulde vacatures plantsoenen
€ 60.000
V
E
Kp
€ 121.000 -
N
E
7 - 75
€ 121.000
V
E
7 - 75
€ 556.538 -
N
E
8 - 86
€ 556.538
V
E
8 - 86
22. Afvalstoffenheffing 22. Minder doteren in voorziening afvalstoffenheffing 23. Rentekosten grondzaken 23. Aanpassing rente boekwaarde grexen
17. WWB bestuursopdracht: Vanuit de bestuursopdracht "verlaging uitgaven WWB < 65" is een taakstelling opgevoerd voor 2008 van € 529.000. Dit betekent dat de uitgaven verlaagd dienen te worden met € 529.000 en de stelpost inkomsten op nihil te stellen. 18. Er wordt een voordelig resultaat verwacht van de heffing rioolrechten van zowel klein- als grootverbruikers. Dit resultaat kan ingezet worden als een extra dotatie in de voorziening rioleringszorg. 19. Bij de mutaties van de voorjaarsnota zijn de kosten voor de milieuvergunning op een kostenplaats geraamd en niet op het product. Hierbij wordt dat gecorrigeerd. 20. Bij het opstellen van de jaarrekening is ten onrechte de voorziening omgevingslawaai opgeheven. Vanwege verplichting jegens provincie is de gemeente verplicht deze voorziening instant te houden. Op grond hiervan wordt voorgesteld de voorziening Omgevingslawaai wederom in te stellen en het bedrag van € 385.288 dat op de balans staat te doteren aan deze voorziening. 21. Er zijn dit jaar 2 vacatures niet ingevuld bij de sectie plantsoenen. Hierdoor blijft er ongeveer € 60.000 op de personeelsbegroting over. Wel worden er enige kosten gemaakt voor de inhuur van een GOA-medewerker (stage) en door deze vacatures moet er meer werk worden uitbesteed. Een en ander verloopt budgettair neutraal. 22. We ontvangen minder afvalstoffenheffing dan er is begroot, hierdoor kunnen we ook minder doteren in de voorziening afvalstoffen heffing. 23. Per jaar wordt er rente berekend over het geïnvesteerde bedrag dat al is uitgegeven aan de grondexploitatie. De rente wordt berekend over het balanssaldo per 1 januari van het boekjaar. Doordat de geraamde inkomsten eind 2007 later zijn ontvangen, was het saldo per 1 januari 2008 hoger dan geraamd. Hierdoor is ook de rentebedrag hoger dan geraamd. Deze kosten worden geboekt naar de balans en de correctie is budgettair neutraal.
Najaarsnota 2008
Pagina 31 van 34
omschrijving
fin.effect
V/N
E/S
Progr./ Prod.nr.
24. Depodogs
€ 13.500 -
N
E
Kp
24. Depodogs
€ 13.500
V
E
8 - 82
25. bouwleges
€ 800.000 -
N
E
8 - 82
25. Bouwtoezicht
€ 100.000
E
8 - 82
25. Niet doteren in reserve bouwleges
€ 632.800
V V
E
8 - 82
€ 67.200
V
E
8 - 82
€ 24.000 -
N
E
9*
€ 24.000
V
E
9*
€ 20.000 -
N
E
Kp
€ 20.000
V
E
Kp
€ 40.000 -
N
E
Kp
28. Voorziening verlofstuwmeer
€ 7.000 -
N
E
Kp
28. Voorziening verlofstuwmeren onttrekking
€ 47.000
V
E
Kp
29. Onderwijs Sloop Noodschool
€ 60.000
N
E
Kp
29. Onderwijs. Sloop Noodschool
€ 60.000
V
E
Kp
30. Reserve R90040 vs R90110
€ 7.586
N
E
Kp
30. Reserve Vervangingsinvestering ( R90110
€ 7.586
V
E
Kp
25. Onttrekking reserve bouwleges 26. Afwikkeling NUON (UNA) 26.Voorziening dubieuze debiteuren Belastingen 27. Frictiekosten tlv HAO 27 . Reserve HAO onttrekking frictiekosten 28. Voorziening verlofstuwmeren
)
24. Bij B&W besluit van 12 februari 2008 is besloten om € 13.500 uit programma 8 te gebruiken voor financiering van de Depodogs. De kosten worden nu geraamd op een kostenplaats. 25. Het blijkt dat er voor € 800.000 bouwleges niet in 2008 zal worden ontvangen. Het voorstel is om het nadeel dat hierdoor ontstaat te dekken door a) Verlaging van de kosten. Doordat met name de bouwaanvraag van de brug over het Amsterdam-Rijnkanaal is vertraagd, zullen de kosten voor bouwtoezicht eveneens pas in 2009 gemaakt worden. In de begroting 2009 is hiermee rekening gehouden. b) Door geen dotatie aan de reserve in 2008 te ramen (€ 632.800) en c) Het resterende tekort (€ 67.200) te dekken uit de reserve. 26. Voor het afwikkelen van een niet meer te innen vordering op NUON is € 24.000 nodig. De kosten kunnen gedekt worden uit de voorziening dubieuze debiteuren. 27. Voor de rechtspositionele afwikkeling van het vertrek van een medewerker vorig jaar is € 20.000 besteed. Om de kosten te kunnen dekken wordt voorgesteld dit te onttrekken aan de reserve herstructurering Ambtelijke organisatie, die voor dit doel is bestemd. 28. Stand van de voorziening verlofstuwmeren is per 1 januari 2008 € 68.000. Dit jaar is voor het afkopen van verlof uren circa € 40.000 nodig uit de reserve en circa € 7.000 ter dekking van de inhuur. Inhuur was nodig omdat een medewerker haar verlofstuwmeer afbouwt door de verlofdagen op te nemen. Het restant van € 21.000 is nodig om in 2009 verlofstuwmeren definitief af te bouwen. 29. De financiering van de sloop is voorzien in het krediet. Het extra budget en de taakstelling om deze in te verdienen kan vervallen.
Najaarsnota 2008
Pagina 32 van 34
30. Bij het opstellen van de jaarrekening 2007 is ten onrechte € 7.586 onttrokken aan de Reserve Uitbreiding/renovatie gemeentewerf. Dit bedrag moet onttrokken worden aan de reserve Vervangingsinvestering en niet aan de eerder genoemde reserve.
Najaarsnota 2008
Pagina 33 van 34
Samenvattend stellen wij u voor te besluiten: 1.
De egalisatievoorziening werkplannen op te heffen en 4 nieuwe voorzieningen te weten: Voorziening Openbare Verlichting, Voorziening Waterpartijen, Voorziening Groen en Voorziening Speelterreinen in te stellen en de aanwezige middelen conform het voorstel daarover te verdelen. (programma 2, 5 en 7).
2.
In programma 4, welzijn en cultuur, een budget van € 16.000 beschikbaar te stellen voor de uitvoering van “nieuwe perspectieven” met de bedoeling 3 extra trajecten in te kopen.
3.
In programma 4, welzijn en cultuur, een bestemmingsreserve Cultuurhistorie in te stellen en deze te voeden met de middelen die daarvoor op de balans staan gereserveerd.
4.
In programma 7, leefomgeving en volksgezondheid, een budget van € 50.000 beschikbaar te stellen voor het opstellen van een groenbeleidsplan.
5.
In programma 7, leefomgeving en volksgezondheid, een voorziening omgevingslawaai in te stellen en deze te voeden met de middelen die daarvoor op de balans staan gereserveerd.
6.
In programma 8, stedelijke ontwikkeling, het tekort aan ontvangen bouwleges in 2008 (€ 800.000) voor € 700.000 te dekken uit de reserve bouwleges.
7.
de Najaarsnota 2008 vast te stellen en de in de rapportage voorgestelde mutaties te verwerken in de begroting.
Najaarsnota 2008
Pagina 34 van 34
