Najaarsnota Gemeente Eemsmond

Najaarsnota 2010 Gemeente Eemsmond

Inhoudsopgave

Inleiding

5

Samenvatting

7

1. De programma's

10

1.1

Bestuur en organisatie

11

1.2

Veiligheid

13

1.3

Verkeer en vervoer

14

1.4

Economische zaken

15

1.5

Educatie

16

1.6

Sport, cultuur en recreatie

17

1.7

Sociale voorzieningen en sociaal beleid

19

1.8

Gezondheid en milieu

21

1.9

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

23

2. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

25

3. Paragrafen

30

4. Reserves en voorzieningen

35

5. Financiële gevolgen

39

6. Voorstellen

40

Vaststelling

41

Verklaring van afkortingen

42

Inleiding Voor u ziet u de Najaarsnota 2010. Met deze najaarsnota vindt een verdere actualisering plaats van de begroting 2010. De eerste actualisatie heeft plaatsgevonden bij de voorjaarsnota. De najaarsnota geeft een doorkijk naar de jaarrekening, waarbij deze naar de stand van de huidige informatie een bijstelling geeft in de budgetten. De begroting wordt voor de laatste keer gewijzigd op basis van cijfers tot half november via de decemberrapportage. Op basis van de managementrapportages vanuit de sector Beleid & Realisatie, de sector Diensten & Ondersteuning en de afdeling Planning & Control is de najaarsnota samengesteld. Per programma wordt ingegaan op de ontwikkelingen van investeringen en beleid ten opzichte van de begroting. Vervolgens is er een samenvatting van de afwijkingen van de lasten en baten ten opzichte van de begroting, die vervolgens tot begrotingswijzigingen leiden. In de paragrafen wordt enkel over afwijkingen of belangrijke ontwikkelingen gerapporteerd. Zijn er geen afwijkingen of zijn deze al in de voorjaarsnota weergegeven, dan worden ze niet benoemd. Ontwikkelingen binnen de reserves en voorzieningen zijn terug te vinden onder hoofdstuk 4 (Reserves en Voorzieningen). Deze zijn daarom niet onder de betreffende programma’s toegelicht. Na de voorjaarsnota 2010 hebben zich een aantal ontwikkelingen voorgedaan. De belangrijkste daarvan zijn hieronder weergegeven. Eemsmond heeft stappen gezet in de verdere digitalisering van haar publiekstaken. Via de nieuwe website worden een aantal taken ontsloten, zoals Digi-D, digitaal producten kopen en implementatie

van

Samenwerkende

Catalogi.

De

doorontwikkeling

van

het

programma

“Antwoord” en “Andere Overheid” wordt voortvarend voortgezet. Een aantal onderdelen om de dienstverlening aan de klant directer, sneller, transparanter en eenvoudiger te maken zijn gerealiseerd. De ontwikkelingen van het KCC blijft een belangrijk doel bij het aanpassen van de dagelijkse praktijk. Als gevolg van de vorstschade is het asfaltbestek 2010 in 2 fases opgesplitst. De 1e fase (de vorstschade) is voor de bouwvak uitgevoerd. De voorbereiding van de 2e fase (het reguliere asfaltwerk) was gepland na de bouwvak. Door extra werkzaamheden als gevolg van de bouw van het multifunctionele centrum is het niet gelukt het bestek voor de 2e fase voor te bereiden. Deze werkzaamheden zijn nu doorgeschoven naar het voorjaar van 2011. In het kader van het verbeteren van het binnenmilieu in basisscholen is er een aanvraag voor subsidie gedaan bij het Rijk. De subsidie is toegekend. Met deze middelen zullen in 2010 en 2011 verbeteringen plaatsvinden op dit gebied. De besluitvorming van het Rijk over de wet “Ontwikkeling door Kwaliteit en Educatie” is pas in juli afgerond. Het ontwikkelen van uitvoeringsbeleid is hierdoor doorgeschoven naar 2011. De wijziging van de zelfstandige positie van het Werkplein Winsum in die van een satellietvestiging van het Werkplein Delfzijl heeft gevolgen voor de inrichting van de

5

samenwerking. Daarnaast geldt dat Suwi-wetgeving als eis aan het Werkplein stelt dat er per 2011 sprake zal zijn van een integraal dienstverleningsmodel. Invoering van het integrale dienstverleningsmodel maakt huisvesting van de klantmanagers in het Werkplein noodzakelijk. In juni 2010 besloot het college van Eemsmond deze dienstverlening per 2011 aan te gaan bieden vanuit de satellietvestiging in Winsum. De Werkpleinen dienen per 2011 bovendien te worden aangestuurd door een managementteam. Op dit moment is slechts sprake van een ketensamenwerking waarover afstemming plaatsvindt in het REKO, het regionaal ketenoverleg. In oktober zal het college een convenant ter vaststelling worden voorgelegd dat voorziet in deze nieuwe inrichting van de ketensamenwerking. Op 1 oktober zal de WABO worden ingevoerd. De invoering hiervan zal gevolgen hebben op de wijze van werken op het gebied van vergunningverlening. De legesverordening is hierop al aangepast. De gemeente Appingedam en Delfzijl hebben een stedelijk Ontwikkelingsperspectief AppingedamDelfzijl 2030 opgesteld en vertaald in een projectenboek. In het regionaal bestuurlijk overleg is afgesproken dat de gemeenten Eemsmond en Loppersum als contramal een ontwikkelingsperspectief landelijk gebied (dorpen en platteland) opstellen. Tezamen zouden deze ontwikkelingsperspectieven kunnen dienen voor een te ontwikkelen structuurvisie, al dan niet in DEAL verband. De najaarsnota heeft een incidenteel overschot van € 881.103 en een structureel overschot van € 13.500. Binnen de najaarsnota wordt € 950.166 toegevoegd aan de reserve jaarovergang. Per saldo is dit verwerkt in het resultaat. Voorgesteld wordt het incidentele overschot toe te voegen aan de algemene reserve. Voorgesteld wordt het structurele overschot in 2010 incidenteel toe te voegen aan de Algemene reserve en in 2011 ten gunste te laten komen van de post Onvoorzien structureel. Het saldo van de algemene reserve komt met bovenstaande voorstellen uit op € 13.846.121. Hiervan is een bedrag van € 8.859.118 vrij aanwendbaar; het overige deel (€ 4.987.003) is nodig voor de weerstandscapaciteit. (In hoofdstuk 4 Reserves en Voorzieningen vindt u een nadere uitwerking van deze stand aan.)

6

Samenvatting Deze samenvatting is bedoeld om in het kort in te gaan op de meest opvallende tekorten, overschotten, beleidsspeerpunten en investeringen. Incidentele tekorten en overschotten Per saldo is sprake van een incidenteel overschot van € 881.103. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een aantal bijzondere ontwikkelingen: Omschrijving af te boeken oude en onderhoudsinvesteringen t.l.v. Algemene Reserve afboeken van oude en onderhoudsinvesteringen bijzondere basisscholen afboeken van oude investeringen en onderhoudsinvesteringen afboeken investeringen herinrichting Zijlsterweg Usquert afboeken van onderhoudsinvesteringen molens afboeken van oude investeringen van sportvoorzieningen afboeken van oude en onderhoudsinvesteringen openbare basisscholen afboeken oude onderhoudsinvesteringen begraafplaatsen afboeken overige onderhoudsinvesteringen de stelpost algemene uitkering valt vrij in 2010 De ver/nieuwbouw dorpshuis Usquert naar reserve jaarovergang (uitv 2011) De ver/nieuwbouw dorpshuis Usquert naar reserve jaarovergang (uitv 2011) Beheer basisadmin. en mondernisering ICT infrastructuur Beheer basisadmin. en mondernisering ICT infrastructuur kosten structuur en bestemmingsplannen naar reserve jaarovergang (uitv 2011) Overheveling structuur en bestemmingsplannen naar reserve jaarovergang meer opbrengsten aan OZB gebruikers en OZB eigenaren niet-woningen verlaging kapitaallasten i.v.m. overdracht nieuwe activa Essent meer inkomsten bouwleges door grotere projecten in de Eemshaven minder verzoeken om bedrijfskapitaal Bbz bonus inburgering 2009 subsidie radicalisering en antipolarisatie inzet subsidie radicalisatie en anti-polarisatie via de algemene uitkering is een bonus ontvangen voor de inburgering de afname van zorg in natura (Wmo-HHV) ontvangen subsidie t.b.v. (binnen) klimaataanpassing basisscholen storting van de klimaatsubsidie (basisscholen) in de voorziening jongeren in de bijstand naar de WIJ, bijstand 65- een voordeel de stelpost voorziene risico’s wordt in 2011 ingezet voor bezuiniging geen grote woningaanpassingen (Wmo) meer in de planning verlaging van het budget voor organisatieontwikkeling met compromis naheffing BCF 2003 tlv res BTW comp fonds compromis naheffing BCF 2003 tlv res BTW comp fonds lagere ritprijs voor de regiotaxi,minder gebruik vervoersvoorzieningen Wmo hoger budget WSW vanuit het ministerie van SZW dan begroot het verlagen van de budgetten voor (co-)financiering van diverse projecten muziekparaplu, muziek in ieder kind naar reserve jaarovergang (uitv. 2011) muziekparaplu, muziek in ieder kind naar reserve jaarovergang (uitv. 2011) het verlagen van de energiekosten openbare verlichting 2010 vervallen budget uit 2009 voor uitvoering Eemsdelta het opheffen van de Regioraad Noord, waardoor de bijdrage vervallen overhev. budget uitv akkoord Eemsdelta naar intergemeenlijke samenwerking Ontrekking salaris boventallige medewerker aan res pers beleid Ontrekking salaris boventallige medewerker aan res pers beleid en Elo-werkz.h. Overheveling van een deel vd inhuur tijd hoofd RO naar 2011 (via res JO) Overheveling van een deel vd inhuur tijd hoofd RO naar 2011 (via res JO) vervallen budget voor nota cultuur historisch erfgoed uit res jaarovergang Pilot met gem. De Marne over licht pedagogische hulpverlening naar res. JO Overheveling Pilot met de Marne inz licht ped hulpverlening via reserve jaarov. hogere baten door meer aanvragen voor reisdocumenten en vergunningen het budget voor de DEAL-woonvisie naar intergem. samenwerking

Programma Res 5 3 9 6 6 5 8 meerdere ADM 7 Res Res KP 9 Res ADM 4 9 7 ADM 7 7 7 5 5 7 ADM 7 KP Res ADM 7 7 4 6 Res 3 Res 1 4 Res KP KP Res Res 7 Res 1 9

Voordeel € 870.571

Nadeel € € € €

€ 656.713 € 421.741

285.871162.806134.824101.444€ 61.729€ 59.142€ 48.130€ 16.631-

€ 421.741-

€ 391.550 € 391.550€ 300.000 € 300.000€ 276.855 € 229.798 € 200.000 € 150.000 € 141.656 € 96.000€ 45.656€ 140.000 € 122.440 € 122.440€ 115.000 € 101.268 € 100.000 € 100.000 € 95.334 € 95.334€ € € €

80.000 80.000 75.000 71.075

€ € € € €

70.000 50.000 47.400 46.000 61.555

€ 71.075-

€ 61.055€ 53.000 € 45.000 € 40.050

€ 53.000€ 40.050-

€ 40.000 € 35.000

7

Budget voor culturele raad uit de reserve jaarovergang 2010 tbv gebruik Budget voor culturele raad uit de reserve jaarovergang 2010 tbv gebruik de toevoeging aan de voorziening WAO-uitkering kan vervallen onttrekking UWV-gelden t.g.v. inhuur I&A specialist uitvoering bestuursakkoord Eemsdelta deels uitvoering in 2011 (via reserve JO) uitvoering bestuursakkoord Eemsdelta deels uitvoering in 2011 (via reserve JO) Kunst in openbare ruimte naar de reserve jaarovergang (uitvoering 2011) Kunst in openbare ruimte naar de reserve jaarovergang (uitvoering 2011) vervallen budget uit 2009 ‘bewegen voor peuters uit res jaarovergang minder verzoeken om bijstand bij de Bbz er zijn minder aanvragen van kwijtscheldingen lagere inhuur t.b.v. klimaatsbeleid kosten medewerker klimaatbeleid t.l.v. SLOK-gelden verlenging van de inhuur interim-teamleider Sociale zaken een verlening van de inhuur van de interim-teamleider Sociale Zaken overheveling vanuit het Elo-budget verhoging van de salariskosten voor Elo-werkzaamheden met door SZW is de eindejaarsuitkering minima afgeschaft vervallen budget wereldtentoonstelling energie uit res jaarovergang er zijn minder aanvragen kinderopvang meer aflossingen leenbijstand verlaging van het salarisbudget voor vacaturegelden bijstelling van budget voor de wet BUIG de WIJ is in 2010 een nieuw product meer aanvragen voor bijzondere bijstand doorwerking effecten sept.circ. op de hoogte van de alg. uitkering de inhuur van tijdelijke vervanging van het afdelingshoofd RO toevoeging budget DEAL woonvisie en uitv. Bestuursakkoord Eemsdelta het inhuren van tijdelijke ondersteuning van het afdelingshoofd RO verhoging van het inhuurbudget voor Elektronische overheid een hoger aantal IOAW’ers, waardoor ook de uitgaven zijn gestegen lagere eigen bijdrage Wmo voorzieningen door lager verbruik afrekening van de internationale schakelklas ten tijde van het AZC verrekeningen algemene uitkering 2008 en 2009 een correctie op teveel doorbelaste app.kst. investeringen/ambities afrekening over 2005 van de provincie kosten glastuinbouw Eemshaven correctie uren aan investeringen/ambities continuering van het project BAG en de hieruit voortvloeiende inhuur het overhevelen van het budget voor de DEAL-woonvisie in 2010 zijn de kosten van onderhoud van rolstoelen hoger (Wmo) lagere baten reinigingsrechten door een lager aanbod bedrijfsafval de eindafrekening van het peuterspeelzaalwerk over 2009 in 2010 hogere energiekosten van sportgebouwen hogere lasten voor documentaire informatievoorziening correctie teveel doorbelaste uren aan investeringen/ambities vallen hogere advertentiekosten van het budget voor het gemeentenieuws minder begrafenissen in 2010 het binnenhalen van extra ondersteuning bij het project Decos de tijdelijke inhuur van een officemanager voor de secretaressepool

Res 6 ADM Res 8 Res 6 Res Res 7 7 8 KP ADM KP KP KP 7 Res 7 7 KP 7 7 7 ADM KP 1 KP KP 7 7 5 ADM 3 4 6 KP 9 7 8 7 KP KP 8 1 8 KP KP

€ 34.364 € 34.364€ 33.060 € 32.156 € 30.000 € 30.000€ 30.000 € 30.000€ € € €

30.000 30.000 30.000 29.900

€ 29.900-

€ 28.925 € 28.925€ 26.000 € 26.000€ € € € €

24.370 22.500 20.000 20.000 19.200 € 496.948€ 190.000€ 184.000€ 222.370€ 85.000€ 81.000€ 75.000€ 65.000€ 60.000€ 60.000€ 67.537€ 47.844€ 40.966€ 38.165€ 36.405€ 35.100€ 35.000€ 30.000€ 25.570€ 25.000€ 25.000€ 25.000€ 22.258€ 20.000€ 20.000€ 17.000€ 16.000-

Structurele tekorten en overschotten Verder laat de najaarsnota per saldo een structureel overschot zien van € 13.500 in 2010. Dit komt voort uit de volgende posten: -

€ 13.500 lagere kosten voor studie bij de brandweer. Dit is gebaseerd op de uitgaven van zowel dit jaar als de uitgaven in vorige jaren. Aangezien met deze verlaging in de begroting 2011 nog geen rekening is gehouden, gaat het hier om een structurele wijziging.

Toelichting incidentele overschotten De incidentele tekorten en overschotten zijn kort benoemd in het bovenstaande overzicht. In de programma’s 1 tot en met 9 (P1 t/m 9), hoofdstuk 2 algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (ADM), reserves (Res) en de kostenplaatsen (KP) staat een uitgebreidere toelichting.

8

Investeringen Oude investeringen en onderhoudsinvesteringen In

het

verleden

is

veel

groot

onderhoud

aan

bijvoorbeeld

wegen,

bruggen,

baggerwerkzaamheden, scholen en sportvoorzieningen opgevoerd als een investering. Ook is er in 2010 groot onderhoud gepleegd aan wegen (Zijlsterweg Usquert). De voorschriften van het Besluit Begroten en Verantwoorden stelt echter dat onderhoud niet geactiveerd mag worden. In deze rapportage wordt de boekwaarde daarom in één keer afgeschreven. Daarnaast is sprake van oude investeringen die nog niet volledig afgeschreven zijn, maar waar inmiddels weer nieuw geïnvesteerd is. Als voorbeeld hierbij kan worden genoemd de nieuwbouw van de basisschool in Uithuizermeeden en de sloop van de oude schoolpanden. Ook deze (restant) boekwaardes worden in één keer afgeschreven. Correctie doorbelastingen aan investeringen (ambities) Met het doorbelasten van uren aan investeringen haal je een deel van de kosten uit je lopende begroting. In 2010 is dit ook gebeurd met uren die toegerekend zijn aan investeringen, die in de begroting 2010 onder ambities vielen. We gingen er vanuit dat deze ambities, met het ontvangen van extra inkomsten uit de Eemshaven, alsnog uitgevoerd zouden worden. De aangekondigde bezuinigingsmaatregelen van het rijk zorgen er echter voor dat de financiële ruimte niet groot genoeg is om deze ambities uit te voeren. Dit houdt in dat de hieraan toegerekende apparaatskosten terugvloeien naar het begrotingsresultaat en hier een negatieve invloed op hebben.

9

1. In

De programma's de

programmabegroting

2010

zijn

de

programma's

uitgewerkt

conform

het

uitvoeringsprogramma 2006 - 2010, zoals is vastgesteld door de raad. Bij elk programma wordt in deze nota op de begroting 2010 ingegaan en worden de volgende vragen beantwoord: -

Wat hebben we bereikt en gedaan?

-

Wat verandert in de kosten?

Bij veranderingen in de kosten hebben we alleen de grote wijzigingen toegelicht. Voor een overzicht met alle wijzigingen verwijzen we naar de bijlagen.

10

1.1

Bestuur en organisatie

Wat hebben we bereikt en gedaan? Uitstraling en presentatie Met de deelname aan de landelijke Benchmark Publieksdiensten en Waarstaatjegemeente.nl is een beter zicht ontstaan op de kwantitatieve aspecten van de dienstverlening: meten is weten. Voor het professioneel beheren van de basisregistraties, waaronder, GBA en BAG worden nog (wellicht in DEAL verband) afspraken gemaakt. Voorstellen hiervoor zijn voorgelegd aan het burgemeester en secretarissenoverleg (BSO) (notitie Inrichting en sturing project Beheer). Realisatie van het Beheer wordt in 2011 verder uitgewerkt. De werkzaamheden in verband met de nieuwe website zijn in een vergevorderd stadium. De laatste controle wordt uitgevoerd. De nieuwe website gaat medio november 2010 in de lucht. Een aantal onderdelen uit het Nationaal Uitvoering Programma (NUP) wordt dan uitgevoerd. Hieronder een overzicht: o

Digi-D voor burgers op de website;

o

Digitaal producten kopen en direct afhandelen;

o

Voldoende digitale producten beschikbaar voor 65% digitale dienstverlening;

o

Realisatie van implementatie van de Samenwerkende Catalogi (alle burgers in Nederland lezen dezelfde informatie over generieke producten en diensten van de gemeente).

De doorontwikkeling van het programma “Antwoord” en “Andere Overheid” wordt voortvarend voortgezet. Een aantal onderdelen om de dienstverlening aan de klant directer, sneller, transparanter en eenvoudiger te maken zijn gerealiseerd. De ontwikkelingen van het KCC blijft een belangrijk doel bij het aanpassen van de dagelijkse praktijk. De digitalisering van de begraafplaatsenadministratie vordert gestaag. De complete digitalisering van de 11 begraafplaatsen zal ongeveer medio 2012 gereed zijn. De werkzaamheden zijn complex en moeten zorgvuldig worden ingevoerd. De volgende zaken zijn bereikt: ?

Verbetering keuken/kantine en boderuimte is uitgevoerd.

Wat verandert in de kosten? Baten en lasten Voor programma 1 stellen we de volgende begrotingswijzigingen voor:

Incidenteel Structureel

lasten toename 126.226

afname 86.400

Baten toename 40.000

Afname 19.000

11

Incidenteel nemen de lasten toe door: -

het overhevelen van het budget voor de DEAL-woonvisie (€ 35.000) vanuit programma 9 en het budget voor uitvoering van het bestuursakkoord Eemsdelta (€ 46.000) vanuit programma 3 naar de post voor intergemeentelijke samenwerking;

-

het verhogen van het budget voor het gemeentenieuws met € 20.000 als gevolg van duurdere advertentiekosten;

-

extra kosten die gemaakt zijn bij de accountantscontrole over de jaarrekening 2009 (€ 11.700);

-

overige toename van lasten: € 13.500.

Incidenteel nemen de lasten af door: -

het opheffen van de Regioraad Noord, waardoor de bijdrage komt te vervallen (€ 47.400);

-

minder uitgaven op de post representatie door het uitstellen van de organisatie van een relatiedag naar 2011 (€ 10.000);

-

minder benodigde expertise voor juridische problemen (€ 10.000);

-

overige afname van lasten: € 19.000.

Incidenteel nemen de baten toe door: -

een hoger aantal aanvragen voor reisdocumenten en vergunningen (€ 40.000).

Incidenteel nemen de baten af door: -

een lager aantal aanvragen voor rijbewijzen en een lager aantal huwelijken dan verwacht (€ 19.000).

12

1.2

Veiligheid

Wat hebben we bereikt en gedaan? Veiligheid Medio 2010 is besloten is tot het instellen van het project “Veiligheid Eemshaven”. Dit project omvat

beleidsontwikkeling

en

uitvoering

op

de

deelterreinen

van

het

Keurmerk

Veilig

Ondernemen, Port Security (certificering terminals) en de brandweerzorg Eemshaven. Deze projectgroep is ontstaan uit een gemeenschappelijke verantwoordelijkheid van de gemeente en de bedrijven voor de veiligheid in de Eemshaven. Middels het instellen van werkgroepen voor deze drie onderdelen zal worden gewerkt aan planvorming en besluitvorming worden voorbereid. Ten aanzien van de brandweerzorg in dit industriegebied wordt nadrukkelijk aandacht besteed aan een mogelijke vorm van publiekprivate samenwerking. De volgende zaken zijn bereikt: ?

Het vervolg van de uitvoering maatregelen Duurzaam Veilig is in voorbereiding;

?

Het onderzoek naar de toekomstige inrichting van de brandweerzorg is afgerond;

?

Er is een nieuwe Algemene Plaatselijke Verordening.




afname 10.000 13.500

Baten toename

afname





Structureel nemen de lasten af door: -

lagere kosten voor studie bij de brandweer (€ 13.500). Dit is gebaseerd op de uitgaven van zowel dit jaar als de uitgaven in vorige jaren. Aangezien met deze verlaging in de begroting 2011 nog geen rekening is gehouden, gaat het hier om een structurele wijziging.

13

1.3

Verkeer en vervoer

Wat hebben we bereikt en gedaan? Asfalteringswerkzaamheden Als gevolg van de vorstschade is het asfaltbestek 2010 in 2 fases opgesplitst. De 1e fase (de vorstschade) is voor de bouwvak uitgevoerd. De voorbereiding van de 2e fase (het reguliere asfaltwerk) was gepland na de bouwvak. Door extra werkzaamheden als gevolg van de bouw van het multifunctionele centrum is het niet gelukt het bestek voor de 2e fase voor te bereiden. Deze werkzaamheden zijn nu doorgeschoven naar het voorjaar van 2011. De volgende zaken zijn bereikt: ?

De fasegewijze revitalisering van buurten en straten is in uitvoering;

?

Actualisering wegeninspectie;

?

Uitvoeren gedeelte Fietspadenplan is in uitvoering;

?

Aanbrengen RWB-deklagen is gedeeltelijk uitgevoerd;

?

Reconstructie Torenstraat Uithuizermeeden is in uitvoering;

?

Vervolg uitvoering Baggerplan is uitgevoerd.



lasten toename

afname

203.772

76.500

baten toename

afname


het afboeken van oude investeringen en onderhoudsinvesteringen (zie voor een nadere toelichting onder ‘Investeringen’ op blz. 9), € 162.800;

-

een correctie op teveel doorbelaste apparaatskosten aan investeringen, die als ambitie zijn aangemerkt in de begroting 2010 (zie voor een nadere toelichting onder ‘Investeringen’ op blz. 9), € 41.000.


het verlagen van de energiekosten openbare verlichting 2010, vanwege het switchen naar een andere energieleverancier (€ 70.000);

-


14

1.4

Economische zaken

Wat hebben we bereikt en gedaan? De volgende zaken zijn bereikt: ?

Kwaliteitsverbetering Noordpolderzijl is in voorbereiding;

?

Binnenkort zullen de eerste werknemers hun intrek nemen in het Energy Village Hotel;

?

Door Prorail wordt gewerkt aan de plannen voor een personenspoorverbinding Roodeschool-Eemshaven.

Wat verandert in de kosten? Baten en lasten Voor programma 4 stellen we de volgende begrotingswijzigingen voor: lasten toename 38.697


afname 350.798

baten toename

afname


het ramen van budget voor een afrekening over 2005 van de provincie voor gemaakte kosten voor glastuinbouw in de Eemshaven (€ 38.000);

-

een correctie op teveel doorbelaste apparaatskosten aan investeringen, die als ambitie zijn aangemerkt in de begroting 2010 (zie voor een nadere toelichting onder ‘Investeringen’ op blz. 9).


het omzetten van de rentetoerekening aan twee nieuwe activa, die we hebben opgevoerd door de verkoop van Essent (zie ook rekening 2009). Bij het bepalen van de kapitaallast van de twee nieuwe activa, overdracht bruglening Enexis en de escrow-overeenkomst Essent, is rekening gehouden met een vaste rente van 5%. Voor de activa die zijn ontstaan door de verkoop van Essent kan de lagere omslagrente worden toegerekend, omdat tegenover de kapitaallasten de dividendontvangsten op het product staan. Een verlaging van de kapitaallasten met € 229.800.

-

het verlagen van de budgetten voor (co-)financiering van diverse projecten (Waddenfonds, Gebiedgerichte uitwerking Noord-Groningen en Beleidsplan EZ) en het budget voor de projectleider Energy Village. Deze verlaging van in totaal € 75.000 zetten we in voor inhuur ter ondersteuning van het hoofd RO gedurende één jaar.

-

het

overhevelen

bestuursakkoord

van

het

Eemsdelta

restantbudget naar

het

van

budget

€

46.000

voor

voor

uitvoering

intergemeentelijke

van

het

samenwerking

(programma 1).

15

1.5

Educatie

Wat hebben we bereikt en gedaan? Binnenmilieu scholen In het kader van de subsidieregeling binnenmilieu scholen is in 2010 bij CBS de Regenboog plaatsing van isolerende beglazing gepland. In de Voorziening Onderwijshuisvesting is in 2012 voor dezelfde school vervanging van de buiten kozijnen gepland. Voor de hand lag om deze werkzaamheden te koppelen, door de investering voor de buitenkozijnen te vervroegen naar 2010. Er is echter door de Minister uitstel verleend voor het realiseren van de voorzieningen tot 4 september 2011, zodat deze werkzaamheden ook volgend jaar nog uitgevoerd kunnen worden. Wet OKE De besluitvorming van het Rijk over de wet “Ontwikkeling door Kwaliteit en Educatie” is pas in juli afgerond. Het ontwikkelen van uitvoeringsbeleid is hierdoor doorgeschoven naar 2011. De volgende zaken zijn bereikt: ?

Vernieuwen van huisvesting OBS Brunwerd is in voorbereiding;

?

Huisvesting HHC Warffum en Uithuizen is in voorbereiding;



Lasten toename 562.168

afname 11.000

baten toename 122.440

afname


afboeken van oude en onderhoudsinvesteringen openbare basisscholen (zie voor een nadere toelichting onder ‘Investeringen’ op blz. 9), € 59.142;

-

afrekening van de internationale schakelklas ten tijde van het AZC (€ 67.537);

-

storting van de klimaatsubsidie (binnenklimaat basisscholen) in de voorziening (€ 122.440);

-

afboeken van oude en onderhoudsinvesteringen bijzondere basisscholen (zie voor een nadere toelichting onder ‘Investeringen’ op blz. 9), € 285.871;

-





ontvangen subsidie t.b.v. (binnen) klimaataanpassing basisscholen van € 122.440.

16

1.6

Sport, cultuur en recreatie

Wat hebben we bereikt en gedaan? Zwembad De Dinge De afdekdekens van zwembad De Dinge verkeerden in zeer slechte staat. Vanwege het spoedeisende karakter is de raad akkoord gegaan met het vervroegd vervangen van de afdekdekens en hiervoor geld beschikbaar te stellen. De dekens zijn voor aanvang zwemseizoen vervangen. De volgende zaken zijn bereikt: ?

Het vervolg van de fasegewijze vervanging van lichtmasten van sportvelden is in uitvoering;

?

Het wijzigen van de infrastructuur van de sportvelden in Uithuizen en Uithuizermeeden is in uitvoering;

?

Het verbeteren van de openbare verlichting rondom sportaccommodaties is uitgevoerd;

?

De uitvoering vervolg Groenbeleidsplan is klaar;

?

Het vervolg van de renovatie sportvoorzieningen Uithuizen en Uithuizermeeden is in uitvoering;

?

Het opstellen van de leidraad in het kader van de Flora- en Faunawet is in uitvoering;

?

De verbetering van het trainingscomplex Zandeweer is uitgevoerd;

?

De nieuwbouw van het Multifunctioneel Centrum Uithuizen is uitgevoerd;

?

Het vervangen van de kozijnen van gymlokalen is uitgevoerd;

?

Het vervangen van de dakbedekking sportzaal Warffum is uitgevoerd;

?

De bassinbodem van zwembad De Dinge is betegeld.



Lasten toename 259.220

afname 101.075

baten toename 1.876

afname


vrijval vanuit de reserve jaarovergang naar de culturele raad (€ 34.364);.

-

correctie teveel doorbelaste uren aan investeringen, die in de begroting 2010 onder de ambities vallen (zie ook de toelichting op blz. 9 onder Investeringen), € 36.405;

-

het afboeken van oude investeringen van sportvoorzieningen (zie ook de toelichting op blz. 9 onder Investeringen), € 61.729;

-

het afboeken van onderhoudsinvesteringen molens, (zie ook de toelichting op blz. 9 onder Investeringen) € 101.444;

17

-


Incidenteel nemen de lasten af door : -

uitvoering van het project “muziek in ieder kind en de muziekparaplu” in 2011, waardoor we voorstellen het budget van € 71.075 over te hevelen naar 2011;

-

uitvoering van kunst in de openbare ruimte in 2011, waardoor we voorstellen het beschikbare budget van € 30.000 over te hevelen naar 2011.


overige stijging van baten: € 1.876.

Investeringen Bij de najaarsnota wordt het krediet voor de aanleg van het nieuwe kunstgras oefenveld in Warffum opgevoerd voor € 135.000.

18

1.7

Sociale voorzieningen en sociaal beleid

Wat hebben we bereikt en gedaan? Werkplein De wijziging van de zelfstandige positie van het Werkplein Winsum in die van een satellietvestiging van het Werkplein Delfzijl heeft gevolgen voor de inrichting van de samenwerking. Daarnaast geldt dat Suwi-wetgeving als eis aan het Werkplein stelt dat er per 2011 sprake zal zijn van een integraal dienstverleningsmodel. Invoering van het integrale dienstverleningsmodel maakt huisvesting van de klantmanagers in het Werkplein noodzakelijk. In juni 2010 besloot het college van Eemsmond deze dienstverlening per 2011 aan te gaan bieden vanuit de satellietvestiging in Winsum. De Werkpleinen dienen per 2011 bovendien te worden aangestuurd

door

een

managementteam. Op

dit

moment

is

slechts

sprake

van

een

ketensamenwerking waarover afstemming plaatsvindt in het REKO, het regionaal ketenoverleg. In oktober zal het college een convenant ter vaststelling worden voorgelegd dat voorziet in deze nieuwe inrichting van de ketensamenwerking. Invoering zal plaatsvinden volgens een te ontwerpen projectplan en onder leiding van een projectleider. De volgende zaken zijn bereikt: ?

Het realiseren van het Jongerencentrum Uithuizen is in uitvoering. De accommodatie kan nog niet in gebruik worden genomen. Voor de inrichting en aankleding spelen de jongeren zelf een belangrijke rol;

?

De notitie Jeugdbeleid wordt in november in de raad behandeld;

?

Voor het project antiradicalisering en antipolarisatie is een subsidietoezegging ontvangen van het Ministerie van Binnenlandse Zaken.




afname 1.174.001


afname 556.948


de eindafrekening van het peuterspeelzaalwerk over 2009 geeft € 25.000 hogere kosten in 2010;

-

in 2010 zijn de kosten van onderhoud van rolstoelen hoger (Wmo) (€ 30.000);

-

via de algemene uitkering is een bonus ontvangen voor de inburgering 2009, deze wordt voor dit doel weer ingezet in 2010 (€ 45.656);

-

een hoger aantal IOAW’ers, waardoor ook de uitgaven zijn gestegen met € 60.000;

-

via de algemene uitkering is een subsidie ontvangen voor radicalisering en anti-polarisatie (€ 96.000); 19

-

meer aanvragen voor bijzondere bijstand (€ 1 84.000);

-

de WIJ is in 2010 een nieuw product, bij deze najaarsnota worden de uitgaven geraamd op € 190.000;

-

overige hogere lasten: € 33.787.


er zijn minder aanvragen kinderopvang (onderdeel bijzondere bijstand), waardoor de lasten met € 20.000 lager uitvallen;

-

door het ministerie van SZW is de eindejaarsuitkering minima afgeschaft (€ 24.370);

-

minder verzoeken om bijstand bij de Bbz (€ 30.000);

-

er zijn minder aanvragen van kwijtscheldingen (€ 30.000);

-

de pilot met gemeente De Marne op het gebied van licht pedagogische hulpverlening wordt in 2011 uitgevoerd € 40.050;

-

de ritprijs voor de regiotaxi is lager, daarnaast wordt er minder gebruik gemaakt van de vervoersvoorzieningen Wmo € 80.000;

-

vanuit de woonvoorzieningen gehandicapten (Wmo) staan er geen grote woningaanpassingen meer in de planning € 100.000;

-

door het ontstaan van de Wet Investering Jongeren verschuiven de jongeren in de bijstand naar de WIJ, dit geeft bij de bijstand een voordeel van € 115.000;

-

de afname van zorg in natura (Wmo-HHV) is lager € 140.000;

-

minder verzoeken om bedrijfskapitaal Bbz € 150.000;

-

de ver/nieuwbouw van het dorpshuis in Usquert zal gaan plaatsvinden in 2011, hierdoor gaat een bedrag van € 421.741 naar de reserve jaarovergang;

-

overige lagere lasten € 22.840.


bijstelling van budget voor de wet BUIG (€ 496.948);

-

lagere eigen bijdrage Wmo voorzieningen door lager verbruik (€ 60.000).


meer aflossingen leenbijstand (€ 20.000);

-

hoger budget WSW vanuit het ministerie van SZW dan begroot (€ 80.000);

-

overige hogere baten: € 42.000.

Investeringen Het Jongerencentrum in Uithuizen wordt binnen afzienbare tijd opgeleverd. Dan kan de accommodatie nog niet in gebruik worden genomen. De laatste fase is de inrichting en aankleding van het gebouw. Jongeren zelf spelen daarin een rol en bijdragen van steunfondsen. De investeringen in Jap’s en Jop’s heeft vertraging opgelopen. Als gevolg van de opgelopen vertraging is een nieuwe planning opgesteld.

20

1.8

Gezondheid en milieu

Wat hebben we bereikt en gedaan? De volgende zaken zijn bereikt: ?

Op 1 oktober wordt de WABO ingevoerd. Als gevolg hiervan zullen enkele procedures wijzigen;

?

De legesverordening is aangepast om leges voor de WABO vergunningen te kunnen heffen. Leges voor grote werken, waarvoor de provincie bevoegd wordt komen ook ten gunste van het bevoegd gezag;

?

De implementatie van het nieuwe afval inzamelingssysteem heeft plaats gevonden. Er zijn geen noemenswaardige problemen geweest tijdens de invoering van het systeem. De ervaringen tot nu geven aan dat de huidige rijroutes efficiënter kunnen worden ingedeeld;

?

Het onderzoek naar de ijsafzetting en ijsval bij windmolens vordert gestaag;

?

Er wordt samen met de eigenaren gewerkt aan het opruimen van vier rommel erven. Voor een vijfde erf wordt aan een oplossing gewerkt.



lasten Toename 73.888

afname 59.900 13.000

baten toename

afname 45.570

Incidenteel nemen de lasten per saldo toe door: -

correctie teveel doorbelaste uren aan investeringen, die in de begroting 2010 onder de ambities vallen (zie ook de toelichting op blz. 9 onder Investeringen), € 22.258;

-

afboeken oude onderhoudsinvesteringen begraafplaatsen, (zie ook de toelichting op blz. 9 onder Investeringen) € 48.130;

-

overige lagere lasten: € 3.500.


lagere inhuur t.b.v. klimaatsbeleid (€ 29.900);

-

overheveling deel bestuursakkoord Eemsdelta naar 2011, i.v.m. niet honoreren aanvraag Waddenfonds in 2010 (€ 30.000).

Structureel nemen de lasten nemen af door: -


21


lagere baten reinigingsrechten door een lager aanbod bedrijfsafval (€ 25.570);

-

minder begrafenissen in 2010 (€ 20.000).

22

1.9

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Wat hebben we bereikt en gedaan? Structuurvisie In de begroting van 2010 is een bedrag opgenomen van € 75.000,00 voor het opstellen van een structuurvisie.

De

gemeente

Appingedam

en

Delfzijl

hebben

een

stedelijk

Ontwikkelingsperspectief Appingedam-Delfzijl 2030 opgesteld en vertaald in een projectenboek. In het regionaal bestuurlijk overleg is afgesproken dat de gemeenten Eemsmond en Loppersum als contramal een ontwikkelingsperspectief landelijk gebied (dorpen en platteland) opstellen. Tezamen zouden deze ontwikkelingsperspectieven kunnen dienen voor een te ontwikkelen structuurvisie, al dan niet in DEAL verband. De volgende zaken zijn bereikt: ?

De grondexploitaties zijn vastgesteld door de raad;

?

Voor de Startersregeling zijn inmiddels vier aanvragen ingediend, waarvan er nog twee in procedure zijn. De bijdrage van het Rijk is ingetrokken;

?

Voor natuurcompensatie van de bouw van de centrales van NUOn en RWE is een deel van

de

Emmapolder

aangewezen

(50

ha).

De

hiervoor

benodigde

bestemmingsplanherziening is vastgesteld en de ontgrondingvergunning afgegeven; ?

De stukken voor de bestemmingsplanprocedure voor twee 6 megawatt windturbines liggen ter visie;

?

De zienswijzen voor het bestemmingsplan Glastuinbouw zijn becommentarieerd. Zowel VROM als EZ kunnen instemmen met de reactie op de zienswijzen;

?

Het voorbereidingbesluit ten behoeve van de vestiging van VOPAK is genomen en de benodigde planologische procedure is gestart;

?

Er zijn inmiddels particulieren die gebruik maken van de regeling “Garantstelling woningaankoop”;

?

Als eerste invulling van de AH-locatie Uithuizen wordt braakliggende terrein tijdelijk omgevormd tot parkeergelegenheid. Daarna wordt met diverse partijen gesproken over de definitieve invulling;

?

Over de locatie op de hoek van de Departementstraat-Hogelandsterweg

vinden

gesprekken plaats met SUW over de definitieve invulling; ?

De gebiedsvisie Leeuwstraat is inmiddels in het college besproken. Met diverse partijen is gesproken over de invulling van de panden 538 en Luchtenberg;

?

Voor de herstructurering van Uithuizermeeden en Roodeschool zal binnenkort een stedenbouwkundig plan worden gemaakt voor de Oranjebuurt, daarnaast wordt voor de Lijnbaan een bestemmingsplan opgesteld voor levensloop bestendige woningen. Ook wordt gekeken naar het voorzieningenniveau in Uithuizermeeden. Voor de hoek Tilweg/ Zr Kortestraat in Roodeschool is een voorontwerp bestemmingsplan opgesteld.;

?

Er heeft een oriëntatie plaatsgevonden voor de invulling van Uithuizen-Zuid (Moeshorn);

?

Voor de verdere ontwikkeling van het centrum van Uithuizen wordt een kwaliteitsimpuls opgesteld. Hierbij wordt met name gekeken naar de parkeervoorzieningen;

23

?

De bestemmingsplannen Warffum en Buitengebied zijn vastgesteld. Het ontwerp bestemmingsplan Dingewold ligt ter inzage.

Wat verandert in de kosten? Baten en lasten Voor programma 9 stellen we de volgende begrotingswijzigingen voor: lasten toename 142.186



afname 336.929

afname


afboeken investeringen herinrichting Zijlsterweg Usquert (zie ook de toelichting op blz. 9 onder Investeringen), € 134.824;

-



het budget voor de DEAL-woonvisie van € 35.000 wordt overgeheveld naar de post ‘intergemeentelijke

samenwerking’.

Hier

worden

de

lasten

van

intergemeentelijke

samenwerking geboekt, dus ook de kosten voor de DEAL-woonvisie; -

overheveling

naar

2011

van

het

verwachte

restantbudget

van

structuur-

en

bestemmingsplannen (€ 300.000); -


Incidenteel nemen de baten per saldo toe door: -

meer inkomsten bouwleges door grotere projecten in de Eemshaven (€ 200.000);

-


24

2.

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Ontwikkelingen Bezuinigingen De kabinetsformatie is nog in volle gang. Ook in de septembercirculaire gaat het Rijk niet in op de gevolgen van bezuinigingsmaatregelen voor de gemeenten. In de begroting 2011 en de meerjarenraming 2012-2015 houden we bij voorbaat rekening met een korting op de algemene uitkering van in totaal € 1,7 miljoen. Op dit moment wordt volop gewerkt aan een uitvoeringsprogramma van het college, gebaseerd op het coalitieakkoord. Eventuele ambities die hieruit voortvloeien zullen in geld en capaciteit worden uitgedrukt en in tijd worden uitgezet. Afhankelijk van de kortingsmaatregelen van het rijk, maar ook van de uitwerking van in de begroting 2011 genoemde mogelijkheden tot verbetering van het resultaat van de begroting, zal uiteindelijk de bezuinigingstaakstelling voor onze gemeente duidelijk worden. Of er ruimte is voor uitvoering van alle ambities valt nog te bezien. Algemene uitkering De septembercirculaire is op 21 september jongst leden verschenen. De circulaire bevat met name informatie over wijzigingen in decentralisatie-uitkeringen. Ten opzichte van de hoogte van de algemene uitkering voor 2010 in de voorjaarsnota (gebaseerd op de maartcirculaire) is sprake van een daling van € 80.714. Dit heeft met name te maken met: - een daling van de uitkeringsfactor met 10 punten.

-/- € 115.900

- een hogere correctie inkomensmaatstaf

-/- €

60.500

- verlaging van de integratie-uitkering Wmo

-/- €

54.700

- decentralisatie-uitkering polarisatie en radicalisering

+€

96.000

- decentralisatie-uitkeringen voor inburgering

+€

45.700

- diverse kleinere wijzigingen

+€

8.700

-/- €

80.700

De

daling

van

de

uitkeringsfactor

wordt

veroorzaakt

door

de

nieuwe

maatstaf

nieuwbouwwoningen (minus ruim twee punten), een toename bij de maatstaf bijstandontvangers (minus ruim vijf punten) en een wijziging van de maatstaf huishoudens met laag inkomen (minus drie punten). De integratie-uitkering Wmo wordt berekend op basis van een verdeelmodel. Voor de berekening voor 2010 heeft het rijk de actuele gegevens per 1-1-2010 meegenomen. Dit leidt tot een verlaging van de integratie-uitkering in 2010.

25

Eemsmond heeft een decentralisatie-uitkering voor de aanpak van polarisatie en radicalisering ingediend en toegewezen gekregen. De aanpak van polarisatie en radicalisering is vooral een zaak van het lokale bestuur en is gericht op preventie, signalering en interventie. Het rijk heeft voor de jaren 2001 t/m 2011 geld beschikbaar gesteld voor het ondersteunen en stimuleren van de aanpak op lokaal niveau. Aan die gemeenten die een bijdrage leveren aan de gewenste volumeverhoging van het aantal inburgeringvoorzieningen is in 2010 een extra bijdrage verstrekt. Eemsmond ontvangt hiervoor een decentralisatie-uitkering van € 8.900. Daarnaast is een decentralisatie-uitkering ‘bijdrage aan knelpunten inburgering’ in het leven geroepen. Gemeenten van wie de ambitie gelijk is aan of hoger is dan hun aandeel in de 47.000 inburgeraars, waarvoor via het participatiebudget al middelen beschikbaar zijn gesteld, komen in aanmerking voor de bijdrage. Eemsmond ontvangt hiervoor € 36.800. Daarnaast is sprake van een aantal verrekeningen met betrekking tot de algemene uitkering over 2008 en 2009. Dit leidt tot een lagere inkomst van € 47.844. De verrekeningen op de algemene uitkering van 2008 en 2009 hebben betrekking op: - verhoging van het aantal ‘lage inkomens’ en ‘bedrijfsvestigingen’

+€

70.300

- correctie op de uitkering Wmo

-/- €

72.500

- een lagere uitkeringsfactor in 2009 (minus 4 punten)

-/- €

45.600

-/- €

47.800

De actuele cijfers aan aantal lage inkomens en bedrijfsvestigingen zijn verwerkt in de algemene uitkering voor zowel 2008 als 2009. De verdeelmaatstaven die gelden voor de verdeling van het landelijk Wmo-budget over de gemeenten zijn geactualiseerd. Dit brengt voor met name 2008 voor de gemeente Eemsmond een verlaging van het budget met zich mee. De ontwikkeling van de uitkeringsbasis 2009 geeft aanleiding tot het verlagen van de uitkeringsfactor met 4 punten. Dit is met name het gevolg van de actualisatie van een aantal verdeelmaatstaven (huishoudens met laag inkomen, klantenpotentieel lokaal, bedrijfsvestiging en omgevingsadressendichtheid). Planning & Control cyclus In de tweede helft van 2010 willen we de managementrapportage een nieuw uiterlijk geven. Niet alleen wil het management geïnformeerd worden over de stand van zaken van de investeringen, beleidsspeerpunten en actiepunten. Ook werkzaamheden voortvloeiend uit

de LTA, uit

toezeggingen van het college aan de raad ook uit opdrachten vanuit het college moeten in de rapportage worden opgenomen. Na vastgesteld te hebben welke informatie op welke manier gepresenteerd moet worden, gaan we kijken naar hoe deze informatie verzameld kan worden. Dit kan eventueel een wijziging van huidige werkprocessen met zich meebrengen.

26

Afwijkingen lasten en baten Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Voor de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien stellen we de volgende begrotingswijzigingen voor:



afname 864.325


afname 272.261


het compromis naheffing BCF 2003 komt ten lasten van de reserve BTW compensatie fonds (€ 95.334);

-



verlaging budget vrije beleidsruimte ten behoeve van verlenging van de inhuur van de interimteamleider Sociale zaken (€ 28.925);

-

de toevoeging aan de voorziening WAO-uitkering kan vervallen, omdat deze voorziening bij de jaarrekening is opgeheven (€ 33.060);

-

de stelpost voorziene risico’s wordt in 2011 ingezet voor bezuiniging en wordt naar verwachting in 2010 niet meer aangewend. Daarom stellen we de post incidenteel naar beneden bij met € 101.268;

-

de stelpost algemene uitkering wordt in 2011 ingezet voor bezuiniging, hierdoor is dit bedrag in 2010 nog beschikbaar. Dit bedrag zal in 2010 waarschijnlijk niet meer worden gebruikt, waardoor we het budget incidenteel met € 656.713 naar beneden bijstellen.

-

overige lagere lasten: € 44.359


incidentele decentralisatie-uitkeringen voor een extra bijdrage in de uitvoeringskosten en in de aanpak van knelpunten van inburgering (€ 45.656) en de voor de aanpak van polarisatie en radicalisering (€ 96.000) via de algemene uitkering;

-

meer opbrengsten aan OZB gebruikers en OZB eigenaren niet-woningen door de bouw van energiecentrales (€ 276.855).


een verlaging van de algemene uitkering met € 222.370 als gevolg van een daling van de uitkeringsfactor met 10 punten, een lagere uitkering Wmo en een hogere correctie van de inkomensmaatstaf (hogere WOZ-waarden);

-

lagere inkomsten uit het gemeentefonds (€ 47.844) als gevolg van verrekeningen van de algemene uitkering over de jaren 2008 en 2009 (zie voor een toelichting onder Algemene uitkering, eerder in dit hoofdstuk);

-

overige lagere baten: € 2.047.

27

Kostenplaatsen Voor de kostenplaatsen stellen we de volgende begrotingswijzigingen voor:



afname 229.650


afname 9.321


extra lasten voor het beheer van de basisadministratie en voor modernisering van de ICTinfrastructuur (€ 391.550). Dit wordt gedekt uit de Reserve automatisering;

-

de inhuur van tijdelijke vervanging van het afdelingshoofd RO (€ 85.000);

-

het inhuren van tijdelijke ondersteuning van het afdelingshoofd RO (€ 75.000);

-

verhoging van het budget voor de werkzaamheden in het kader van de Elektronische overheid (€ 65.000);

-

de raming van de lasten van boventallige medewerkers (61.055). Voorheen werden deze lasten geraamd op de voorziening Personeel. Het gebruik van deze voorziening bleek volgens de voorschriften niet te mogen;

-

beheerkosten, inclusief projectleiding, van het project BAG (€ 35.100);

-

kosten medewerker klimaatbeleid t.l.v. SLOK-gelden (€ 29.900);

-

een verlening van de inhuur van de interim-teamleider Sociale Zaken (€ 28.925);

-

verhoging van de salariskosten voor Elo-werkzaamheden met € 26.000). Dit budget wordt overgeheveld vanuit het Elo-budget;

-

in verband met huidige energieontwikkelingen vallen de energiekosten van sportgebouwen naar verwachting hoger uit met € 25.000;

-

hogere lasten voor documentaire informatievoorziening (€ 25.000). Dit heeft met name te maken met hogere portokosten door extra verkiezingen en meer vraag naar abonnementen en tijdschriften;

-

het binnenhalen van extra ondersteuning bij het project Decos voor onder meer het opstellen van het basisbestand (€ 17.000);

-

de tijdelijke inhuur van een officemanager voor de secretaressepool. Het benodigde budget van € 16.000 komt ten laste van de reserve Personeelsbeleid;

-



verlaging van het budget voor organisatieontwikkeling met € 100.000. Diverse onderdelen zijn uitgesteld, om eerst de ontwikkelingen van DEAL af te wachten;

-

overheveling van € 53.000 van het budget voor de inhuur van de tijdelijke ondersteuning van het hoofd RO naar 2011. We willen voor de duur van één jaar een medewerker aantrekken. Deels vallen de kosten dan in 2010 en deels in 2011;

-

overheveling van € 26.000 vanuit het Elo-budget voor het uitvoeren van Elo-werkzaamheden;

-

verlaging van het salarisbudget voor vacaturegelden met € 19.200. Dit budget wordt ingezet voor de inhuur van de tijdelijke vervanging van het afdelingshoofd RO;

-


28




overige lagere baten: € 9.321.

29

3.

Paragrafen

In de programmabegroting zijn negen paragrafen (waarvan zeven verplicht) opgenomen. Deze geven een dwarsdoorsnede van de financiële aspecten vanuit een bepaald perspectief. Eventuele bijzondere ontwikkelingen met betrekking tot de paragrafen worden in de volgende hoofdstukken uiteengezet.

30

3.1

Weerstandsvermogen

Actualisering Weerstandsvermogen en Risico’s Bij zowel de najaarsnota als de begroting wordt de algemene reserve (vrij aanwendbaar) bepaald. Hierbij zijn er jaarlijks verschillen tussen de begroting en de najaarsnota. Beide rapportages worden in dezelfde raadsvergadering behandeld. In de bijgevoegde tabel zijn de verschillen in beeld gebracht. Overzicht Algemene Reserve

Stand Algemene Reserve Weerstandcapaciteit Vrij aanwendbare deel Algemene reserve

Najaarsnota 2010

Begroting 2011

Verschil

13.846.121 4.987.003

13.263.684 4.987.003

582.437 0

8.859.118

8.276.681

582.437

Verklaring van het verschil

njn10 begr11 (-/- = onttr.AR; + = toev.AR)

afboeking oude investeringen Overschot najaarsnota 2010 Overschot najaarsnota 2010 (struct > inc) tekort op jaarbudget vervanging machines correctie op overheveling 2009 naar 2010 (per saldo teveel overgeheveld naar 2010)

-870.571 881.103 13.500

-8.321 278.980

24.032 Verschil Te verklaren verschil

-829.064

-558.405 582.437 582.437 0

31

3.2

Bedrijfsvoering

Bestuursakkoord Eemsdelta In 2010 hebben de colleges van B&W van Delfzijl, Appingedam en Loppersum, in goed overleg met het college van Eemsmond, besloten tot een nog verdere intensivering van de ambtelijke samenwerking (beleid in combinatie met uitvoering). De voorstellen daartoe worden nader geconcretiseerd.

Besloten

is

dat

dit

SSC

de

uitvoerende

taken

op

het

gebied

van

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving voor de DEAL-gemeenten zal gaan uitoefenen. Het voornemen is dit met ingang van 1 oktober al te doen plaatsvinden. Vooruitlopende hierop zijn onze medewerkers van de cluster Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving met ingang van 1 juli 2010 van standplaats veranderd en werken ze nu in Delfzijl. Onduidelijk is wat het effect van deze wijziging wordt voor onder meer de werkzaamheden van de Communicatiewerkgroep DEAL en de plannen voor regiomarketing.

32

3.3

WMO

De ontwikkelingen die de afgelopen periode onder andere gespeeld hebben zijn: -

evaluatie Wet huisverbod (komt oktober in de raad);

-

beleid ondersteuning mantelzorg en vrijwilligers (in september vastgesteld in de raad);

-

Schulinck is aangeschaft;

-

er wordt gewerkt aan een volledige aansluiting op Regelhulp;

-

de pilot Rugzakje geluk is uitgezet op de basisscholen;

-

Plein50plus is gestart;

-

uitkomsten klanttevredenheidsonderzoek Wmo;

-

OGGz beleidsvoorbereiding.

33

3.4

Rechtmatigheid

Opvolging accountantscontrole 2009 2009-1 Leges burgerzaken/kasgeldprocedure. Er is een procedure opgezet voor de kas- en afdrachtprocedure. In oktober vindt door middel van de rechtmatigheidcontrole secretarieleges een controle plaats op volledigheid van ontvangsten, doorvertaling van de legesverordening naar de tarieven en volledigheid van ingekochte en uitgegeven rijbewijzen en identiteitsbewijzen. 2009-2 Aanpassing Treasurystatuut Het treasurystatuut is aangepast en geaccordeerd door de raad. De werking van het treasurystatuut wordt jaarlijks gecontroleerd met een rechtmatigheidcontrole. 2009-3 Rechtmatigheid inzake Wmo Vanuit de aanbevelingen die de accountant in 2009 heeft gedaan, kan worden geconstateerd dat de controle op de realisatie van de zorg nog steeds werkt via het ‘piepsysteem’. Wel worden er door de aanbieders van huishoudelijke verzorging per kwartaal rapportages verzonden. De aanbieders van zorg worden verzocht jaarlijks een accountantsverklaring te overleggen voor de geboden zorg. Daarnaast vinden er huisbezoeken plaats bij nieuwe of herindicaties. Dit maakt het systeem niet sluitend, maar geeft wel een redelijk waarborging van de geleverde zorg. De controles op geldige indicaties hebben nog plaatsgevonden (vervoer). Dit blijft een punt van aandacht. In 2011 lopen de meeste CIZ-indicaties af en zal er op dat moment een herijking plaatsvinden. 2009-4 Mogelijke risico’s inzake de loonheffing Op basis van de opmerkingen over 2009 zijn de deficiënties weggewerkt. Bij de loonadministratie vindt een maandelijkse controle plaats op aansluiting tussen de financiële administratie en de loonadministratie (inclusief de afdrachten voor de loonheffingen). Er is hier geen sprake meer van een hoog risico. Borging rechtmatigheid De accountant heeft opgemerkt dat de borging van de rechtmatigheid verbeterd diende te worden. Op basis van deze opmerking is er actie ondernomen en de controle strakker ter hand genomen. Hierbij is een controleplan gemaakt met aantallen controles per verordening c.q. wet. Ook is de rapportage verbeterd. Grondexploitatie Nederland lijkt zich langzaam uit de crises te ontworstelen. Toch is de woningmarkt nog steeds zorgelijk. Dit heeft ook zijn weerslag op de verkoop van kavels in onze gemeente. Dit heeft periodiek de aandacht van het college en de betrokken ambtelijke medewerkers.

34

4.

Reserves en voorzieningen

Wijzigingen op reserves en voorzieningen 2010 Voor de reserves stellen we de volgende begrotingswijzigingen voor:



afname 2.047

Baten toename 1.639.848

Afname

De wijzigingen in de reserves hebben betrekking op: Reserve automatisering We hebben € 391.550 extra budget nodig voor de uitgaven voor technische randvoorwaarden en hulpmiddelen voor het beheer van basisregistraties en voor het moderniseren van de ICTinfrastructuur in eigen beheer. Dit budget onttrekken we aan de reserve Automatisering (toename baten). Reserve personeelsbeleid Bij het opstellen van de rekening 2009 is de Voorziening personeel komen te vervallen. De hierin opgenomen middelen zijn overgeheveld naar de Reserve personeelsbeleid. Ook in 2010 stonden uitgaven op de voorziening geraamd. Met het vervallen van de voorziening moeten de geplande uitgaven geraamd worden op de betreffende producten in de reguliere begroting. Het gaat om kosten van boventallige medewerkers (€ 22.900, toename baten). Naast deze overheveling zijn in 2010 extra kosten gemaakt voor een boventallige medewerker, omdat deze iets langer is gebleven dan verwacht. Verder is sprake van het tijdelijk inhuren van een officemanager voor de secretaressepool. Ook deze uitgaven brengen we ten laste van de reserve (€ 38.700, toename baten). Reserve zwembaden Met het vervallen van de reserve zwembaden vervalt ook de geraamde rentetoevoeging. Deze valt vrij ten gunste van programma 6. Reserve garantstelling woningaankopen In 2010 worden uitgaven gedaan in het kader van garantstelling bij woningaankopen. Het benodigd budget van € 5.231 onttrekken we aan de hiervoor ingestelde Reserve garantstelling woningaankopen.

Reserve jaarovergang De budgetten die moeten worden overgeheveld van 2010 naar 2011 worden aan deze reserve toegevoegd. Het totale bedrag van de overgehevelde budgetten bedraagt: € 950.166 (toename

35

lasten). Via een begrotingswijziging worden deze budgetten in 2011 geheel of gedeeltelijk weer toegevoegd aan de Begroting 2011.

Over te hevelen bedragen naar 2011 (najaarsnota 2010) Afkoopsom dorpshuis Usquert Actualisering bestemmingsplannen Uitvoering deelstudies obv ID-studies Muziekparaplu / muziek in ieder kind Inhuur tijdelijke ondersteuning hoofd RO Bestemmingsplan Eemshaven Pilot licht pedagogische hulpverlening (ism De Marne) Uitvoering nota cultuurhistorisch erfgoed Klimaatadaptatie (bestuursakk.Eemsdelta) Overige uitgaven bestemmingsplannen Bestemmingsplan Buitengebied Fietsregeling

421.741 125.000 105.000 71.075 53.000 50.000 40.050 30.000 30.000 10.000 10.000 4.300 950.166

Daarnaast is sprake van het vervallen van posten uit de Reserve jaarovergang (toename baten). a. Voor uitvoering van het Bestuursakkoord Eemsdelta is in 2009 € 50.000 overgeheveld naar 2010. De kosten die in dit verband gemaakt worden in 2010, dekken we uit het budget voor intergemeentelijke samenwerking. Vandaar dat dit budget uit de reserve kan komen te vervallen. b. Voor het project ‘bewegen voor peuters’ was op de Algemene reserve een claim gelegd van € 30.000. Deze claim is overgegaan naar de Reserve jaarovergang. De kosten hiervoor kunnen echter worden gedekt uit bestaande budgetten voor sportactiviteiten en de claim kan dus uit de reserve komen te vervallen. c. In de voorjaarsnota hebben we budget bijgeraamd voor inhuur van een interim coördinator ICT. Dit had gedekt moeten worden uit de in de Reserve jaarovergang opgenomen middelen uit 2009 (vanuit ontvangen ziekengelden). Dit is abusievelijk niet gebeurd. Vandaar dat dit budget van € 32.156 in de Reserve jaarovergang alsnog kan komen te vervallen. d. Het budget voor de nota cultuurhistorisch erfgoed van € 45.000 kan komen te vervallen. De nota zal in 2011 worden opgesteld. Hier is in de begroting 2011 budget voor opgevoerd. e. Het budget van € 34.364, bestemd voor de culturele raad, wordt naar verwachting in 2010 nog aangewend. Hierdoor hevelen we het budget uit de reserve over naar programma 6. f. In 2009 is het budget voor de wereldtentoonstelling energie overgeheveld naar 2010. Het is nog volkomen onduidelijk of deze tentoonstelling wel doorgang krijgt. Het budget uit de Reserve jaarovergang laten we hierom vervallen. Algemene reserve In de najaarsnota is sprake van het afboeken van de boekwaardes van oude investeringen en onderhoudsinvesteringen. Het gaat om oude investeringen die nog niet volledig afgeschreven zijn, maar waar inmiddels weer opnieuw in geïnvesteerd is. De oude boekwaardes worden in één keer afgeschreven. Verder stellen de voorschriften van het Besluit Begroten en Verantwoorden dat onderhoud niet geactiveerd mag worden. Ook van deze investeringen wordt de boekwaarde in

36

één keer afgeschreven. In totaliteit wordt voor deze extra afschrijvingen € 870.571 uit de Algemene reserve gehaald (toename baten). Daarnaast vindt nog een correctie plaats op de aan de Algemene reserve toegerekende rente plaats van circa € 2.000 (afname lasten). Het saldo van de Algemene reserve komt op € 13.846.121: -

stand van de Algemene reserve na begrotingswijziging nr. 17

€

13.824.809

-

onttrekkingen Najaarsnota 2010

-/- €

870.571

-

correctie op rentetoerekening aan Algemene reserve

-/- €

2.720

-

toevoeging structureel overschot Najaarsnota 2010 aan de Algemene €

13.500

€

881.103

€

13.846.121

reserve -

toevoeging incidenteel overschot Najaarsnota 2010 aan de Algemene reserve

Totaal

Hiervan is een bedrag van € 8.859.118 vrij aanwendbaar; het overige deel (€ 4.987.003) is nodig voor de weerstandscapaciteit. Reserve BTW-compensatiefonds De belastingdienst heeft een controle uitgevoerd op de door ons ingediende te compenseren BTW over 2003. Na overleg over hun conclusies zijn we tot een compromis gekomen. Dit compromis heeft geleid tot een nabetaling van circa € 95.000. Deze nabetaling wordt onttrokken aan de reserve BTW-compensatiefonds.

Voorzieningen De wijzigingen in de voorzieningen hebben betrekking op: Voorziening rationeel gebouwenbeheer Er is onderhoud gepleegd aan de beveiliging bij de toegangsdeuren naar de collegevleugel. Verder zijn extra kosten gemaakt voor legionellabestrijding bij het zwembad De Breede. Deze kosten komen we ten laste van de Voorziening rationeel gebouwenbeheer. Daarom wordt er vanuit de reguliere begr oting € 12.000 toegevoegd aan de voorziening. Voorziening pensioenverplichting ex-wethouders Er heeft een nieuwe berekening plaats gevonden van de toe te rekenen rente aan de Voorziening pensioenverplichting ex-wethouders. Er wordt nog € 2.720 toegevoegd aan de voorziening. Voorziening onderwijshuisvesting In 2010 is € 122.440 aan subsidie ontvangen voor klimaataanpassingen in scholen. Dit ontvangen bedrag voegen we toe aan de Voorziening onderwijshuisvesting.

37

Voorziening dubieuze debiteuren Op basis van een verwachting van de stand van dubieuze debiteuren kan de toevoeging aan de voorziening verlaagd worden met € 10.000. Ook de verwachte uitgaven aan dubieuze debiteuren, die we rechtstreeks op deze voorziening boeken, worden verlaagd met € 12.000.

38

5.

Financiële gevolgen

De voorjaarsnota laat de volgende resultaten zien: Overschot aan incidentele middelen

€ 881.103

Overschot aan structurele middelen in 2010

€ 13.500

Hieronder is de stand van de posten voor onvoorziene uitgaven (inclusief de mutaties uit deze najaarsnota en claims voortvloeiend uit raadsvoorstellen) weergegeven. »

onvoorzien structureel

€0

»

onvoorzien incidenteel

€0

39

6.

Voorstellen

Wij stellen u voor met de inhoud van de Najaarsnota 2010 akkoord te gaan. Voor wat betreft het saldo stellen wij het volgende voor: Bestemming van het incidentele overschot Wij stellen voor het incidentele overschot van € 881.103 toe te voegen aan de Algemene reserve. Bestemming van het structurele overschot Wij stellen voor het structurele overschot van € 13.500 in 2010 incidenteel toe te voegen aan de Algemene reserve en in 2011 ten gunste te laten komen van de post Onvoorzien structureel.

40

Vaststelling Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Eemsmond d.d. 4 november 2010.

De voorzitter,

De griffier,

41

Verklaring van afkortingen AZC

Asiel Zoeker Centrum

BAG

Basisadministratie Adressen Gebouwen

BBV

Besluit Begroten Verantwoorden

BBZ

Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen

BCF

BTW Compensatie Fonds

BSO

Burgermeester & Secretarissen Overleg

BTW

Belasting Toegevoegde Waarde

BUIG

wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten

CBS

Christelijke Basis School

CIZ

Centraal Indicatieorgaan Zorg

(ELO) DEAL

Elektronische

Overheid

Delfzijl,

Eemsmond,

Appingedam

en

Loppersum EZ

Economische Zaken

GBA

Gemeentelijke Basis Administratie

HHC

Het Hogeland College

HHV

HuisHoudelijke Verzorging

IOAW

Inkomensvoorziening

Oudere

en

gedeeltelijk

Arbeidsongeschikte

Werkloze werknemers JAP

Jongeren Activiteiten Plek

JO

Jaar Overgang

JOP

Jongeren Ontmoeting Plek

KCC

Klant Contact Centrum

LTA

Lange Termijn Agenda

NUP

Nationaal Uitvoering Programma

OBS

Openbare Basis School

OGGz

Openbare Geestelijke Gezondheidzorg

OZB

Onroerende Zaak Belasting

REKO

Regionaal Ketenoverleg

RO

Ruimtelijke Ontwikkeling

RWB

Rationeel Weg Beheer

SLOK

Stimulering Lokale Klimaatinitiatieven

SSC

Shared Service Centrum

SUW

Stichting Uithuizer Woningbouw

Suwi

Wet Structuur uitvoeringsorganisatie werk en inkomen

SZW

Sociale Zaken en Werkgelegenheid

VROM

Volkshuisvesting Ruimtelijke Ordening en Milieu

WABO

Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht

WAO

Wet Arbeid Ongeschiktheid

WMO

Wet Maatschappelijke Ondersteuning

WSW

Wet Sociale Werkvoorziening

42

Najaarsnota Gemeente Eemsmond

Recommend Documents