Ziekenhuis Bernhoven. Financieel Jaarverslag 2005

Ziekenhuis Bernhoven Financieel Jaarverslag 2005

Ziekenhuis Bernhoven

Inhoudsopgave 1

Jaarverslag

3

1.1 1.2

Verslag van de Raad van Toezicht Verslag van de Raad van Bestuur

3 4

2

Bestuur en vaststelling jaarrekening

18

2.1 2.2 2.3 2.4

Organisatorisch verband Bestuursstructuur Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Algemene gegevens

18 18 20 21

3

Jaarrekening

24

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Balans per 31 december 2005 Resultatenrekening over 2005 Kasstroomoverzicht over 2005 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2005 Toelichting op de resultatenrekening over 2005

25 26 27 28 30 39

4

Overige gegevens

43

4.1 4.2 4.3

Accountantsverklaring Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum

43 44 44

5

Bijlagen

45

5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 5.10

Verloopoverzicht materiële vaste activa Projecten in uitvoering en mutaties in het boekjaar Overzicht langlopende leningen Gedetailleerd overzicht opbouw van het wettelijk budget Meerjarenoverzicht productie Meerjarenoverzicht resultaten Overzicht productie 2005 Grafisch overzicht productie Lonen en salarissen, personeel niet in loondienst Overige bedrijfsopbrengsten en overige bedrijfskosten

46 48 50 51 53 54 55 57 58 60

Financieel jaarverslag 2005

2


1

Jaarverslag

1.1

Verslag van de Raad van Toezicht Het onderwerp Governance staat de laatste jaren sterk in de belangstelling. In 2004 heeft de Raad van Toezicht zich positief uitgesproken over de landelijke Governance code voor de zorgsector. In dit kader is in 2005: • Een nieuw huishoudelijk reglement van de Raad van Toezicht vastgesteld, dat voldoet aan deze code. De werving van nieuwe leden zal in de toekomst plaatsvinden volgens de in de code beschreven procedure. • Een financiële commissie van de Raad van Toezicht ingesteld, bestaande uit de heren A. Hengeveld en F. Visser. De belangrijkste taken van deze commissie zijn het gedegen voorbereiden van te bespreken financiële vraagstukken en het verzamelen van benodigde informatie. Er is in 2005 een taakbeschrijving vastgesteld voor de financiële commissie. In het najaar van 2005 is de financiële commissie feitelijk met haar werkzaamheden begonnen. Er heeft een eerste overleg plaatsgevonden, onder meer over de financiële aspecten rondom de nieuwbouw, inclusief de opties van een publiek private samenwerking. • Besloten dat de werkzaamheden van de externe accountant geëvalueerd worden, in het kader van periodieke toetsing van de werkzaamheden en de onafhankelijkheid van de externe accountant. Deze evaluatie zal plaatsvinden na afronding van de jaarrekeningcontrole over 2005. In het verslagjaar zijn de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur zesmaal voor een reguliere vergadering bijeengekomen. Bij de vergaderingen is geen delegatie van het medisch stafbestuur aanwezig, dat op grond van de aanbevelingen in de NVZ Governance Code. Een afvaardiging van de Raad van Toezicht heeft eenmaal een overlegvergadering van de ondernemingsraad bijgewoond. Contact met de cliëntenraad heeft nog niet structureel plaatsgevonden. Minimaal een keer per jaar voert de Raad van Toezicht overleg met de externe accountant. In een besloten vergadering is het functioneren van de Raad van Bestuur en van de Raad van Toezicht besproken. Veel aandacht van de Raad is uitgegaan naar de financiële ontwikkelingen in de gezondheidszorg in het algemeen en naar de exploitatie en de ontwikkeling van de vermogenspositie van Bernhoven in het bijzonder. Aan de orde gekomen zijn o.a. de jaarrekening 2004 en de management letter (in aanwezigheid van de accountant), het jaarplan en de begroting voor 2005, de financiële rapportages over 2005, de contractbesprekingen met de zorgverzekeraars, de kaderbrief en het concept jaarplan 2006. De Raad van Toezicht heeft met de Raad van Bestuur gesproken over het nieuwe ziekenhuisbeleidskader 2006 tot en met 2010. Dit kader schets op hoofdlijnen de beleidsvisie van Bernhoven voor de periode tot aan de nieuwbouw. Ook het onderwerp kwaliteit heeft in 2005 veel aandacht gekregen, met name door informatie over patiëntveiligheid en het landelijke kwaliteitsprogramma Sneller Beter, alsmede een presentatie door MediRisk over de schadelastontwikkeling van Bernhoven ten opzichte van andere ziekenhuizen.


3


In 2005 heeft de Raad van Toezicht zich laten informeren over de visie en beleid inzake ICT. Voorts heeft de Raad van Toezicht gesproken over de concept samenwerkingsovereenkomst Zorg Alliantie Oss-Uden-Veghel. Uiteraard is door de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur veelvuldig gesproken over de ontwikkelingen rondom de nieuwbouw, waarvoor in 2005 de gevraagde verklaring van behoefte afgegeven is. Onder meer de opzet van de bouworganisatie en de locatiekeuze zijn besproken. De Raad van Toezicht spreekt zijn waardering uit voor de grote inzet van alle medewerkers in het afgelopen jaar.

1.2

Verslag van de Raad van Bestuur

1.2.1

Algemeen Ziekenhuis Bernhoven richt zich voornamelijk op verzekerde zorg. De omzet over 2005 bedraagt circa € 98 miljoen. Door ziekenhuis Bernhoven zijn in 2005 bijna 20.000 klinische opnames, ruim 13.000 dagopnames en 115.000 eerste polikliniekbezoeken uitgevoerd. Hiervoor hebben 1.380 FTE medewerkers zich ingezet. De belangrijkste groepen belanghebbenden bij ziekenhuis Bernhoven zijn: de patiënten, de medewerkers en de samenleving. In dit verslag wordt per groep aangegeven welke resultaten in 2005 behaald zijn (zie de onderdelen 1.2.5 tot en met 1.2.7). In dit jaarverslag ligt de nadruk vooral op de financiële verantwoording over het boekjaar 2005. Later dit jaar verschijnt het algemene jaarverslag, waarin de financiële resultaten samengevat worden opgenomen. De prestatie-indicatoren worden eveneens later dit jaar gepubliceerd, onder meer op de website (www.bernhoven.nl). Ziekenhuis Bernhoven heeft zich aangemeld voor de landelijke pilot Jaardocument 2005. Op dit moment is echter onduidelijk op welke schaal deze pilot dit jaar uitgevoerd zal worden. Daarom is ervoor gekozen om een compleet, maar beknopt, financieel jaarverslag op te stellen, zodat naar behoren verantwoording wordt afgelegd over het functioneren van ziekenhuis Bernhoven.

1.2.2

Missie, beleid en zorgvisie De missie van ziekenhuis Bernhoven luidt: ‘De patiënt ontvangt in ziekenhuis Bernhoven de juiste zorg, op het juiste moment en op de juiste plaats’. Onder juiste zorg wordt medisch specialistische basiszorg verstaan, die doelmatig en van hoog kwalitatief niveau is. Onder het juiste moment wordt verstaan, het verlenen van zorg op het meest optimale behandelmoment met korte wacht- en toegangstijden, rekening houdend met de wensen en mogelijkheden van de patiënt. De juiste plaats is zo dicht mogelijk bij huis, waar mogelijk in de eigen regio. Ziekenhuis Bernhoven ontleent bestaansrecht aan de zorgvraag vanuit de regio Oss-Uden-Veghel en zal zich primair hierop blijven richten, met een zorgaanbod dat is ingebed in het geheel van regionale zorgvoorzieningen. In de visie op zorg is vraaggerichtheid een kernbegrip. De patiënt stelt zich steeds meer op als een kritische consument die de regie zoveel mogelijk in eigen hand houdt en de zorg ‘zo Financieel jaarverslag 2005

4


thuis mogelijk’ wil ontvangen. Om goed op de vraag van de patiënt in te kunnen spelen, is samenwerking met andere zorgaanbieders in de regio van wezenlijk belang. Door gebruik te maken van elkaars aanvullende deskundigheden en voorzieningen, kan een totaalaanbod gerealiseerd worden, waarvoor geldt: ‘decentraal wat kan, centraal wat moet’. De patiënt vraagt steeds meer naar de nieuwste vormen van onderzoek en behandeling. Ziekenhuis Bernhoven streeft ernaar om hierin te voorzien, voor zover passend binnen de mogelijkheden van een algemeen basisziekenhuis én sprake is van verantwoorde zorg. Op langere termijn richt ziekenhuis Bernhoven zich op een intensieve samenwerking met andere zorgaanbieders vanuit één modern nieuwbouwziekenhuis op een centrale, goed bereikbare locatie in Uden-Noord, aangevuld met steunpunten in Oss en Veghel. In 2005 heeft ziekenhuis Bernhoven een beleidskader opgesteld voor de periode 2006 tot en met 2010. Dit beleidskader is in het najaar van 2005 besproken met alle betrokken overlegorganen. In 2006 werken de medisch specialistische vakgroepen binnen ziekenhuis Bernhoven, op basis van dit beleidkader, hun medisch beleids- en werkplan voor de periode 2006 tot en met 2010 uit. In het beleidskader is nadrukkelijk gekozen voor het aanbieden van een zo breed mogelijk aanbod aan medisch specialistische basiszorg voor de regio, met als kernbegrippen kwaliteit, doelmatigheid en servicegerichtheid. Wat tot basiszorg hoort, verandert in de loop van de tijd door medisch (technologische) ontwikkelingen. Ook in de regio waar binnen ziekenhuis Bernhoven de zorg verleent, neemt de concurrentie toe. Ziekenhuis Bernhoven streeft toch naar het vergroten van het marktaandeel, in het bijzonder door: • Aanbieden van een breed pakket aan vraaggerichte zorg van een kwalitatief hoog niveau, tegen een concurrerende prijs. • Investeren in samenwerking met huisartsen en andere verwijzers. • Korte toegangs- en wachttijden. • Servicegerichte houding en uitstraling. Enkele concrete doelen vanuit het beleidskader: • In de beleidsperiode neemt het marktaandeel polikliniekbezoeken met 2% per jaar toe, tot 85% in de kerngemeenten (nu is dit aandeel in Oss 76%, in Veghel 80% en in Uden 79%). • Ook voor de andere gemeenten in het verzorgingsgebied wordt groei nagestreefd. • Het eigen vermogen groeit per jaar met circa 0,5% van het externe budget. Dit betekent een jaarlijks exploitatieoverschot van minimaal € 500.000. Het beleidskader wordt jaarlijks geconcretiseerd in een jaarplan. Per kwartaal wordt de realisatie van het jaarplan geëvalueerd. In de tabel hierna worden de belangrijkste doelen over 2005 vermeld met de uitkomsten op hoofdlijnen. Later in dit verslag worden de uitkomsten meer in detail toegelicht.


5


Doel Beleidsplan ontwikkelen voor de periode tot aan de nieuwbouw. Groei van de productie met 2,5%. Realiseren van een exploitatieoverschot. Verbeteren kwaliteit van de zorg, onder meer op de SEH. Aanmelden voor Sneller Beter. Verbeteren bedrijfsvoering, inclusief betere benutting van capaciteiten en vermindering van wachttijden voor patiënten. 1.2.3

Uitkomst 2005 Het beleidskader 2006 tot en met 2010 is in 2005 afgerond. De productie is in 2005 wel gegroeid, maar met (wat) minder dan 2,5%. Doel is ruimschoots behaald, mede door nagekomen resultaten over 2003 en 2004. Er zijn concrete verbeteringen gerealiseerd. Op de SEH door de inzet van een SEH-arts. Bernhoven is geselecteerd voor de 2e tranche en in het najaar van 2005 gestart met dit programma. De begroting 2005 is minder overschreden dan in voorgaande jaren, zonder dat dit verklaarbaar is vanuit een toename van de productie. De wachttijden zijn op onderdelen gedaald, maar voor sommige ingrepen nog te hoog.

Governance Binnen ziekenhuis Bernhoven is de Raad van Bestuur eindverantwoordelijk voor het functioneren van de organisatie. De Raad van Toezicht ziet hierop toe. De Raad van Bestuur overlegt elke 2 weken met het Stafbestuur, om beleid voor te bereiden en de uitvoering van het beleid te bewaken. De Raad van Bestuur wordt ondersteund door een aantal managers. De managers zorg krijgen meer nadrukkelijk de taak om vernieuwing van zorgprocessen te stimuleren en het functioneren van vakgroepen te faciliteren. De afdelingshoofden, die onder deze managers vallen, krijgen meer nadrukkelijk de budgetverantwoordelijkheid, waarbij zij ondersteund worden door personeels- en bedrijfseconomische adviseurs. Dit proces is in 2005 gestart en wordt voortgezet in 2006. De inrichting van het management informatie systeem en de periodieke rapportages is afgestemd op deze verdeling van taken en verantwoordelijkheden. Ziekenhuis Bernhoven heeft er in 2004 voor gekozen om de NVZ Governance Code in te voeren. In 2005 is deze code opgenomen in de landelijke Governance code voor de zorgsector, die onderschreven wordt door ziekenhuis Bernhoven. Er wordt niet in ernstige mate afgeweken van deze landelijke code. Daarnaast zijn er de volgende belangrijke overlegvormen van de Raad van Bestuur: • Maandelijks overlegvergadering met de OR, waarin (personeels-)beleid besproken wordt en adviezen en overige reacties van de OR aan de orde komen. • Overleg met Cliëntenraad.


6


Binnen ziekenhuis Bernhoven functioneren onder meer de volgende commissies: • MIP, gericht op het melden van incidenten patiëntenzorg. Na analyse van de incidenten worden aanbevelingen gedaan om incidenten te voorkomen. • De ethische commissie, die adviseert over medisch ethische kwesties. • De geneesmiddelen commissie adviseert over het geneesmiddelenbeleid. • De infectiecommissie adviseert over het beleid rondom en de preventie van infecties. • De klachtencommissie cliënten. • De commissie Orgaan- en Weefseldonatie. • De commissie Mensgebonden Onderzoek. 1.2.4

Bedrijfsvoering Binnen ziekenhuis Bernhoven wordt de bedrijfsvoering als volgt bewaakt: • De bewaking van de productie en financiële resultaten steunt vooral op het Management Informatie Systeem. Eén van de middelen hierbij is een geïntegreerd overzicht per kwartaal per sector van de productie, de financiële resultaten, het ziekteverzuimpercentage en de mate van realisatie van de doelen uit het jaarplan. • De bewaking van meer kwalitatieve resultaten vindt nu nog deels plaats in op zich zelf staande registraties. Eind 2005 is een project gestart om de prestatie-indicatoren zoveel mogelijk aan de bron in het Ziekenhuis Informatie Systeem vast te gaan leggen, waarna via het MIS de uitkomsten gerapporteerd kunnen worden. • In 2005 is fors geïnvesteerd in het opzetten van een goede AO/IC op het gebied van de DBC’s, ter ondersteuning van de af te geven bestuursverklaring over 2005. Over 2005 is ziekenhuis Bernhoven, door de toegenomen aandacht voor Planning & Control, er beter dan in voorgaande jaren in geslaagd om de uitgaven binnen de kaders van de begroting te houden.

1.2.5

Resultaten voor patiënten Kwaliteit van de zorg Ziekenhuis Bernhoven heeft in 2005 op de volgende onderdelen de kwaliteit van de zorg verbeterd: • Inzetten van een SEH-arts om de zorgverlening binnen de spoedeisende hulp te verbeteren. • Start van een mammacare-poli, waardoor patiënten sneller terechtkunnen op de polikliniek (binnen 2 werkdagen na verwijzing door de huisarts bezoek en onderzoeken op een dag) en binnen enkele werkdagen daarna de uitslag krijgen. • Eind 2005 is een 1e groep patiënten gestart met het programma Herstel en Balans voor patiënten met kanker. Dit is een landelijk programma, dat ook in Bernhoven in een duidelijke behoefte blijkt te voorzien. Binnen dit programma worden patiënten en hun partners begeleid in het omgaan met de ziekte, door verschillende disciplines, zoals het medisch maatschappelijk werk en fysiotherapeuten. • Sinds juni 2005 is er een CTS-poli op beide locaties, waardoor de diagnose bij patiënten met een carpaal tunnel syndroom sneller gesteld wordt en de behandeling sneller start.


7


• •

In 2005 is eveneens op beide locaties een hartfalenpoli gestart, waar geïntegreerde zorg geleverd wordt aan patiënten met hartfalen. De patiënten worden beter begeleid en leren daardoor sneller omgaan met hun ziekte, waardoor het herstel ondersteund wordt. Aansluitend op de klinische CVA-unit, voor patiënten met een beroerte, is er sinds de zomer van 2005 ook een TIA-poli op beide locaties gestart. Bij beroertes is een snelle diagnostiek en start van de behandeling cruciaal om zo min mogelijk schade op te lopen.

De prestatie-indicatoren over 2005, die binnen enkele maanden gepubliceerd worden, geven meer in detail inzicht in de geboekte resultaten op het terrein van kwaliteit van de zorg. In 2005 is ziekenhuis Bernhoven geselecteerd als deelnemer aan de 2e groep van het landelijke programma Sneller Beter. In het najaar van 2005 is dit programma gestart. Er zijn 3 belangrijke onderdelen in dit programma, namelijk veiligheid, logistiek van de zorg en patiëntenpartipatie. Door dit programma kunnen ziekenhuizen sneller van elkaar leren en leren ziekenhuizen om verbeteringsprojecten uit te voeren. Mede in het kader van Sneller Beter zijn de volgende projecten in 2005 gestart: • Zorg voor patiënten met kanker verbeteren door de doorlooptijd te verkorten. • Een gezamenlijk spreekuur van urologen, chirurgen en gynaecologen, zodat patiënten met bekkenbodem- en incontinentieklachten minder vaak naar het ziekenhuis hoeven te komen. • Verbeteren van de werkwijzen op de operatiekamers, zodat de capaciteit beter benut wordt. • Wachtlijsten voor poliklinieken wegwerken en een snellere doorstroom organiseren. • Veilig omgaan met medicijnen, zodat fouten voorkomen worden. • Voorkomen en bestrijden van doorliggen van patiënten. • Verminderen van het aantal wondinfecties na een OK. • Testen van nieuwe methoden om de ervaringen van patiënten te peilen en te gebruiken voor verbetering van het zorgproces, bijvoorbeeld door vragenlijsten die via internet beantwoord kunnen worden. Bernhoven is bezig om de metingen in het kader van Sneller Beter zoveel mogelijk te integreren in de bestaande informatiesystemen, zodat eenvoudiger bewaakt kan worden of de beoogde resultaten (blijvend) behaald worden. Ontwikkelingen binnen de medische staf In 2005 zijn de volgende resultaten geboekt: • Per 1 juli 2005 is het specialisme Maag-, Darm- en Leverziekten gestart. Eén van de internisten heeft gekozen voor dit specialisme en er is een nieuwe MDL-arts aangetrokken om de continuïteit van de zorg te waarborgen. Deze artsen richten zich specifiek op deze patiëntengroep, waardoor de kennis groter is en de patiënt nog beter behandeld kan worden. • De dermatologen op de locatie Veghel bieden huisartsen consulten per e-mail aan (teledermatologie). De huisartsen maken veel gebruik hiervan. Het voordeel voor patiënten is dat zij eerder een uitslag krijgen. Bovendien ontstaat er in de spreekuren ruimte voor dermatologische patiënten, die wel fysiek naar de medisch specialist verwezen worden. • Er is aan het eind van 2005 een beperkte uitbreiding van de reumatologie gerealiseerd, in samenwerking met de vakgroep in het Jeroen Bosch Ziekenhuis. Het doel hiervan is de wachtlijsten te verminderen. Financieel jaarverslag 2005

8


•

Per 1 januari 2005 is deelname aan visitaties van specialismen (toetsing door collegaspecialisten) verplicht voor medisch specialisten. Ziekenhuis Bernhoven heeft een reglement vastgesteld waarin onder meer geregeld is dat de visitatierapporten door de vakgroep besproken worden met de Raad van Bestuur en het Stafbestuur. De tijd lijkt aangebroken dat ook het functioneren van individuele medische specialisten getoetst gaat worden. De Orde van Medisch Specialisten ontwikkelt hiervoor een instrument. Raad van Bestuur en Stafbestuur onderschrijven deze ontwikkelingen en zijn van plan de landelijke aanbevelingen over individuele functioneringsgesprekken over te nemen.

Klantbejegening Patiënten vinden een goede bejegening belangrijk. Ziekenhuis Bernhoven realiseert zich dat er op dit terrein nog resultaten te behalen zijn. In het beleidskader voor de komende jaren is gekozen voor een eenvoudig, maar helder motto: ‘Behandel de patiënt, zoals jezelf behandeld wilt worden’. Afstemming in de ketenzorg De volgende ontwikkelingen in 2005 zijn vooral relevant: • In 2005 is een plan ontwikkeld voor een integratie van de acute zorgverlening door huisartsenposten en het ziekenhuis. Door deze integratie ontvangt elke groep patiënten op tijd de vereiste zorg. Dit plan wordt de komende maanden besproken met alle betrokkenen. • In 2005 is een tweemaandelijks overleg gestart tussen een afvaardiging van de huisartsen, de Raad van Bestuur en een delegatie van het Stafbestuur. Het doel van dit overleg is snel afstemmen van actuele zaken en maken van concrete afspraken over verbeterpunten. • Eind 2005 is gebleken dat de financiering van het regionale Medisch Coördinerend Centrum problematisch werd. Ziekenhuis Bernhoven heeft besloten om zelfstandig de ingeslagen weg voor te zetten, onder meer door: • Voortzetten van het ontwikkelen van samenwerkingsafspraken tussen huisartsen en medisch specialisten, door de huisartscoördinator. • Opzetten van een Diagnostisch Centrum Bernhoven. Met ingang van april 2006 zullen de eerste diensten via dit centrum aan de huisartsen aangeboden worden. Dit centrum combineert de voordelen van commerciële aanbieders (goede afstemming op de werkwijze van huisartsen) met de voordelen van de ziekenhuissetting (als diagnostiek daartoe aanleiding geeft, kan de behandeling direct starten). • Verbeteren van de elektronische communicatie tussen huisartsen en ziekenhuis. In 2005 hebben de AHOED in Uden en de huisartsenposten toegang gekregen tot het ziekenhuis informatie systeem. De ervaringen hiermee zijn positief. In de loop van 2006 komen de hulpmiddelen beschikbaar om ook andere huisartsen op een relatief eenvoudige, maar goed beveiligde wijze deze toegang te verlenen. • In 2005 is een samenwerkingsovereenkomst Zorg Alliantie Oss-Uden-Veghel getekend. Hierin werkt ziekenhuis Bernhoven samen met de ouderenzorg, gericht op het product verpleging en verzorging.


9


Door de regionale activiteiten wil ziekenhuis Bernhoven de zorg aan patiënten verbeteren en de oriëntatie van de huisartsen in het verzorgingsgebied op het ziekenhuis te vergroten. In 2005 is dit doel gerealiseerd omdat de totale productie gegroeid is ten opzichte van 2004. In het beleidskader 2006 tot en met 2010 is ook een groeidoelstelling opgenomen. Toegankelijkheid De fysieke bereikbaarheid van beide locaties is verbeterd doordat de nieuwe snelweg, de A-50, grotendeels gereed is. De parkeerproblemen op de locatie Veghel blijven echter groot, ondanks nieuwe investeringen in extra plaatsen. In 2006 wordt de situatie opnieuw geëvalueerd, samen met de gemeente Veghel. In de nieuwbouw zal de bereikbaarheid aanzienlijk verbeteren. Beschikbaarheid Bernhoven heeft geïnvesteerd in meer personeel, extra apparatuur en het verbeteren van zorgprocessen. De volgende resultaten zijn hierdoor behaald: • De wachtlijsten en wachttijden liggen voor de meeste specialismen op een acceptabel niveau. • De wachttijden voor de polikliniek liggen binnen de Treeknorm van maximaal 4 weken. Dat geldt niet voor: o de MDL-geneeskunde (capaciteit is per 1 november 2005 uitgebreid) o de neurochirurgie o de oogheelkunde (beoogde herstructurering van de poliklinieken in 2006) o de pijnbestrijding o de reumatologie (capaciteit is per 1 november 2005 uitgebreid) • Voor behandelingen is de maximale wachttijd volgens de Treeknorm 7 weken. De wachttijden voor de volgende specialismen liggen daar helaas fors boven: o de orthopedie (uitbreiding capaciteit in 2006 is gerealiseerd) o de neurochirurgie o KNO (project werken zonder wachtlijsten loopt) o de kaakchirurgie o de chirurgie (deelname aan Sneller Beter-projecten) • De wachttijden voor MRI’s, die opliepen van 2 weken naar 4 weken, zijn na uitbreiding van de capaciteit (mobiele MRI in Oss) weer gedaald tot een acceptabel niveau van maximaal 2 weken. • De doorlooptijden nemen af door geïntegreerde poli’s (TIA, mammacare etc) en one stop behandelingen (liesbreuken), maar kunnen nog verder afnemen in 2006 door verbeterprojecten, mede in het kader van Sneller Beter. • Er worden plannen ontwikkeld voor een Poliklinisch Behandel Centrum en een heup/kniestraat om de efficiency en de kwaliteit van zorgprocessen (verder) te verbeteren.


10


Productie Over 2005 is de volgende productie uitgedrukt in parameters geleverd (totaal voor A- en Bsegment): Parameter (ongewogen)

Productieafspraak 2005

Opnamen Verpleegdagen Gemiddelde verpleegduur Dagopnamen (licht) Dagopnamen (zwaar) Eerste polikliniekbezoeken

19.719 121.451 6,2 10.285 3.476 115.590

Werkelijke Productie 2005 19.775 119.251 6,0 10.143 3.301 115.215

Werkelijke Mutatie 2005 t.o.v. 2004 in % Productie 2004 1,6% -1,2% -3,2% 0,9% -1,0% 2,0%

19.460 120.722 6,2 10.054 3.336 112.949

De productie in 2005 van de opnames is iets minder gestegen ten opzichte van 2004 dan de beoogde 2,5%. Het aantal verpleegdagen is gedaald doordat de gemiddelde verpleegduur gedaald is, wat past in het beleid. Het totaal aantal dagopnames is nagenoeg gelijk gebleven, mede door uitstroom naar andere zorgaanbieders. De eerste polikliniekbezoeken zijn bijna met het boogde percentage gestegen. Opbrengsten In 2005 was het doel om de productie met minimaal 2,5% te verhogen; mede ter vermindering van wachtlijsten en wachttijden. Bovendien draagt dit bij aan een sluitende exploitatie. De beoogde productiestijging is niet helemaal gehaald. Financieel gezien is de doelstelling voor 2005 van € 0,5 miljoen echter ruimschoots gehaald. De exploitatie 2005 resulteert in een exploitatieoverschot ad circa € 1,7 miljoen, dat overigens sterk beïnvloed is door nagekomen budget over voorgaande jaren ad € 1,2 miljoen. Het resultaat over het jaar 2005, zonder dit effect, voldoet ook aan de gestelde norm. Overigens is in 2005 duidelijk geworden dat een exploitatieoverschot van jaarlijks € 0,5 miljoen onvoldoende is om in een aanvaardbaar aantal jaren te groeien naar de nieuwe norm van het weerstandsvermogen, die richting 10% gaat (ten opzichte van 5% nu). Gezien de toenemende concurrentie in de zorg en de financiering van de nieuwbouw is het voor ziekenhuis Bernhoven noodzakelijk om relatief snel het weerstandsvermogen te versterken. De overgang naar gedeeltelijke bekostiging op basis van DBC’s resulteert in een bescheiden positief effect op de DBC’s die geopend zijn na 1 februari 2005, na facturering in 2006. 1.2.6

Resultaten voor medewerkers Beschikbaarheid personeel De omvang en opbouw van het personeel is in 2005 zodanig dat er geen grote knelpunten zijn. Er zijn geen moeilijk vervulbare vacatures, met uitzondering van het aantrekken van nieuwe hoofden voor enkele afdelingen. Financieel jaarverslag 2005

11


Het ziekteverzuim is in 2005 gestegen, naar 5,0 %. Dit verzuim ligt over 2005 op het landelijke niveau, terwijl in 2004 het verzuim ad 4,4% nog beduidend onder het landelijk gemiddelde lag. Het meeste verzuim is niet direct werk gerelateerd. Begin 2006 worden alle leidinggevenden opnieuw getraind in het begeleiden van ziekteverzuim, om deze ongunstige ontwikkeling te keren. Kwaliteit van het personeel In 2005 is het opleidingsplan afgerond. In 2005 is circa € 630.000 uitgegeven aan studiekosten, terwijl er € 710.000 begroot was. Over 2004 waren de uitgaven € 660.000, terwijl toen € 720.000 begroot was. In het huidige personeelsinformatie systeem zijn nog niet alle opleidingen goed opgenomen. Het is daarom niet mogelijk om snel een compleet inzicht te krijgen in de samenstelling van het personeel naar opleidingsniveau. In 2006 wordt dit verbeterd. Het personeelsverloop is niet erg groot, namelijk 196 personen, ofwel 113 FTE. De uitstroomratio over 2005 is 0,0823 % (ten opzichte van 208 personen, 124 FTE en 0,0921 % in 2004). De patiënten zijn tevreden over de benaderbaarheid en vriendelijkheid van het personeel. In 2006 zullen meer metingen onder patiënten uitgevoerd worden, op basis waarvan gerichte acties ondernomen kunnen worden. Kwaliteit van het werk De ervaren werkdruk binnen verschillende afdelingen ligt hoog. Dit uit zich onder meer in overuren. In 2005 is het totale saldo aan overuren niet langer toegenomen, maar dit is vooral gelukt doordat medewerkers gestimuleerd zijn om de overuren in te zetten in bijvoorbeeld het meerkeuzesysteem. De medewerkerstevredenheid is behoorlijk goed, zie de tabel hierna met enkele uitkomsten voor ziekenhuis Bernhoven van het landelijke arbeidsbelevingsonderzoek in 2004, vergeleken met de resultaten in het vorige landelijke arbeidsbelevingsonderzoek in 2001. De schaal loopt van 0 tot 5. Onderwerp Tevredenheid met het werk Tevredenheid met de organisatie Vertrekgeneigdheid Psychische gezondheid Lichamelijke gezondheid (omgekeerde schaal)

Resultaat 2004 4,05 3,77 3,94 3,88 2,01

Resultaat 2001 3,94 3,58 3,68 3,75 2,41

Alle afdelingen hebben de resultaten van dit arbeidsbelevingsonderzoek besproken in 2005 en op basis daarvan actiepunten voor de eigen afdeling benoemd. De realisatie van deze actiepunten loopt en wordt halverwege 2006 geëvalueerd.


12


In het kader van het naleven van de ARBO-wet zijn in 2005, zoals gepland, binnen een aantal sectoren risico inventarisaties uitgevoerd. Naar aanleiding van deze inventarisaties zijn maatregelen getroffen om knelpunten op te lossen. Betrokkenheid van het personeel Het nieuwe introductieprogramma voor nieuwe medewerkers is goed ontvangen en leidt tot meer betrokkenheid vanaf de start binnen de organisatie. In het najaar van 2005 is het eerste lustrum van ziekenhuis Bernhoven gevierd met een groots feest in het Land van Ooit, voor alle medewerkers en hun gezinnen, gepensioneerden en vrijwilligers. Medewerkers hebben in het park workshops gegeven en optredens verzorgd voor hun collega’s. Dergelijke activiteiten dragen sterk bij aan de betrokkenheid van de medewerkers bij het ziekenhuis. 1.2.7

Resultaten voor de samenleving Mensen Bernhoven heeft in 2005 de veiligheidsincidenten geïnventariseerd. Op basis daarvan is een actieplan opgesteld om de veiligheid te verbeteren met daarin de volgende deelprojecten: • Preventie: door aanpassing van de omgeving • Preventie: door aanpassing van de organisatie • Omgaan met agressie: training, start in 2006 In het kader van de Bedrijfs Hulp Verlening zijn alle medewerkers in 2005 getraind in het omgaan met calamiteiten, zoals brand. In 2005 zijn tevens de noodplannen geactualiseerd. In 2005 is wederom het externe Rampen Opvang Plan geoefend en geëvalueerd. Milieu De volgende zaken zijn in 2005 uitgevoerd: • Het milieubeleidsplan 2005 is goedgekeurd. • Voor de locatie Oss is een aanvraag ingevolge Wet milieubeheer ingediend. De gemeente Oss heeft tot op heden (door werkdruk) geen mogelijkheid gezien om deze aanvraag te behandelen. • Het RMB (Regionaal Milieu Bedrijf) heeft een milieucontrole gehouden in opdracht van de gemeente Oss. Geconstateerde punten zijn uitgezocht, aangepast. De hercontrole zal in 2006 plaatsvinden • Voor de locatie Veghel is een aanvraag ingevolge Wet milieubeheer ingediend en een wijziging. De aanvraag is goedgekeurd, de wijziging dient de wettelijke termijnen nog te doorlopen. • Waterschap Aa en Maas heeft controles uitgevoerd op naleving WVO-voorschriften. Er werden geen overtredingen ten aanzien van de voorschriften geconstateerd. • Er is een gecombineerde milieu- en bedrijfshulpverleningsaudit uitgevoerd. • In december is de milieusite op intranet geplaatst met tips voor medewerkers.


13


Over 2005 is in totaal circa 420.000 kilo afval geproduceerd, inclusief: • Restafval 217.000 kg • Papier 75.000 kg • Specifiek ziekenhuisafval 35.000 kg Meerwaarde maatschappij Ziekenhuis Bernhoven levert meerwaarde voor de samenleving door zorg te bieden aan zoveel mogelijk mensen binnen de regio, van een hoge kwaliteit tegen een redelijke prijs. Via het algemene jaarverslag en de prestatie-indicatoren wordt meer in detail verantwoording afgelegd ten opzichte van de maatschappij. 1.2.8

ICT-beleid Ziekenhuis Bernhoven vindt goede ICT-voorzieningen essentieel voor het verlenen van zorg, die afgestemd is op de actuele behoeftes van patiënten, verwijzers en zorgverleners. In het ICT-beleidskader 2005-2008 zijn de volgende prioriteiten benoemd: • Verdere invoering van een elektronisch patiëntendossier. • Regionale elektronische communicatie. In 2005 zijn pilots uitgevoerd binnen de huisartsenposten en de AHOED, waarin toegang tot het ziekenhuis informatie systeem geboden is. • Beveiliging en privacy van elektronische gegevens. In 2005 is een projectgroep Informatiebeveiliging gestart, die in 2005 in dit kader de informatiesystemen heeft geclassificeerd en de resultaatgebieden heeft toegewezen aan verantwoordelijke functies. In 2006 wordt dit vervolgd, onder meer door het opstellen van een beleidsplan informatiebeveiliging. In het kader van de nieuwbouw wordt gestreefd naar een papierarm ziekenhuis. Vooruitlopend daarop zullen in de komende jaren stappen gezet worden, om dit in fases te realiseren. Eén van de middelen hierbij is het versneld digitaliseren van de huidig medische dossiers.

1.2.9

Nieuwbouw Ziekenhuis Bernhoven heeft begin 2002 een aanvraag verklaring van behoefte ingediend bij het ministerie van VWS. Door landelijke politieke ontwikkelingen, zoals de invoering van de Wet toelating zorginstellingen, is de besluitvorming vertraagd. In mei 2005 heeft het Bouwcollege een positief advies uitgebracht aan de minister. In augustus 2005 heeft de minister toestemming gegeven voor nieuwbouw op een centrale plek in het verzorgingsgebied, waarbij Uden als een mogelijkheid vermeld is. In het najaar van 2005 heeft ziekenhuis Bernhoven de bouworganisatie ingericht en intensief overleg gevoerd met de gemeentes Oss en Uden, over mogelijke locaties voor de nieuwbouw. Op 11 januari 2006 maakt de Raad van Bestuur de keuze voor de locatie Uden-Noord bekend. De laatste maanden werken groepen thema’s uit, die dienen als bouwstenen voor het programma van eisen dat eind 2006 afgerond wordt. Begin 2006 is er een ontwikkelingsovereenkomst gesloten met de gemeente Uden over de realisatie van de nieuwbouw van het ziekenhuis. Financieel jaarverslag 2005

14


1.2.10

Financiën Algemeen De zorguitgaven blijven onder druk staan; landelijk is het streven om de stijging van deze uitgaven te beperken. Dit staat op gespannen voet met de noodzaak om voldoende zorg te leveren én de wachttijden en wachtlijsten te beperken. In 2004 hebben ziekenhuizen met de minister van volksgezondheid een prestatiecontract afgesloten, waardoor er in 2004 geen efficiencykorting opgelegd is. Daar tegenover staat dat in 2005 en 2006 ziekenhuizen een deel van de zorg gratis moeten leveren (in beide jaren gaat het om ruim 1%). Omzet en resultaten In 2005 heeft ziekenhuis Bernhoven voor het A-segment iets minder geproduceerd dan overeengekomen via de productieafspraken. De gecontracteerde productie in het B-segment is wel gehaald. In 2005 is ziekenhuis Bernhoven er niet helemaal in geslaagd om de personele kosten en materiële kosten binnen de begroting te houden. Globale toelichting op de exploitatie over 2005: • De opbrengsten zijn € 2 miljoen hoger dan begroot, onder meer door hogere productie (bijvoorbeeld 1e lijn € 0,4 miljoen hoger, beademingsdagen IC € 0,2 miljoen hoger, geneesmiddelen € 0,3 miljoen hoger en locale productiegebonden component € 0,3 miljoen hoger). Ook de doorberekende vergoedingen aan derden zijn hoger (plus € 0,3 miljoen). • De personele kosten liggen € 0,3 miljoen boven de bijgestelde begroting, vooral door een kleine overschrijding van de begrote salariskosten ad € 0,2 miljoen of wel 0,6%. • De materiële kosten liggen € 0,2 miljoen onder de bijgestelde begroting, vooral door meevallers over voorgaande jaren. In bijlage 5.9 en 5.10 zijn de resultaten nader gespecificeerd.

Financiële positie (solvabiliteit en liquiditeit)

Door het exploitatieoverschot in 2005, waarvan € 1,2 miljoen betrekking heeft op voorgaande jaren, is de financiële positie aanmerkelijk verbeterd, zie ook de tabel hierna. 31 december 2005 € 1.000 In %

31 december 2004 € 1.000 In %

Eigen vermogen Egalisatierekening afschrijvingen Voorzieningen

5.418 609 1.032

77 9 14

3.716 704 1.032

68 13 19

Garantievermogen

7.059

100

5.452

100


15


2005 € 1.000 Risicobudget (budget aanvaardbare kosten excl. nacalculeerbare afschrijvingen en rente langlopende leningen incl. opbrengst B-segment) Eigen vermogen in % risicobudget Garantievermogen in % risicobudget

2004 In %

€ 1.000

87.737

In %

87.031 6,2 8,0

4,3 6,3

De vertraging in de facturering begin 2005 (door de invoering van de DBC-financiering) is opgevangen door voorschotten van zorgverzekeraars en een verhoging van het RC-krediet. Eind 2005 is het krediet weer gedaald tot een acceptabel niveau van circa € 8 miljoen. Over 2005 is de kasstroom € 4,3 miljoen negatief (ten opzichte van € 1,8 miljoen positief over 2004). Investering, huisvesting en financiering In 2005 is voor circa € 2,5 miljoen geïnvesteerd in materiële vaste activa, waarvan € 1,5 miljoen in (medische) inventaris. Gezien de nieuwbouwplannen wordt er zo min mogelijk geïnvesteerd in de gebouwen op de huidige locaties. In 2005 zijn 3 leningen overgesloten tegen een lagere rente. In het budget wordt voor deze leningen een hogere normrente vergoed, dan feitelijk betaald wordt. Onderzoek en ontwikkeling Bernhoven investeert de komende jaren vooral in onderzoek en ontwikkeling door deelname aan het landelijke kwaliteitsprogramma Sneller Beter, pijler 3. 1.2.11

Vooruitblik 2006 Verwachtingen voor 2006 De concurrentie in de regio neemt toe, vooral door nieuwe aanbieders. Ziekenhuizen krijgen meer ruimte om eigen beleid te voeren. Hierdoor nemen de risico´s, maar ook de kansen toe. Ziekenhuis Bernhoven wil een breed pakket aan zorg blijven bieden aan patiënten in de regio. Om de marktpositie te verstreken zijn de volgende doelen gesteld: • Verbeteren van kwaliteit en doelmatigheid van de zorg • Verbeteren van de service, de toegankelijkheid van de zorg en de bejegening • Aanbieden van zorg die aansluit bij de wensen van patiënten. Deelname aan het landelijke programma Sneller Beter moet in de komende jaren een belangrijke bijdrage leveren om de hiervoor genoemde doelen te realiseren. Het weerstandsvermogen van ziekenhuis Bernhoven was eind 2004 gedaald onder de minimum norm, die het Waarborgfonds voor de Zorgsector stelt. Met het oog op de toegenomen concurrentie en de geplande nieuwbouw, moet het weerstandsvermogen fors stijgen, naar minimaal 10%. Daarom moet jaarlijks minimaal een exploitatieoverschot van € 500.000 behaald worden. De begroting voor 2006 resulteert in een begroot overschot van € 500.000. Dit is bereikt door een combinatie van de volgende maatregelen: • Beperkt lateraliseren van bepaalde vormen van zorg, mits het aanbieden van zorg op één locatie toegevoegde waarde voor de patiënt oplevert én omvangrijke financiële


16


voordelen voor het ziekenhuis oplevert. Voorbeelden hiervan zijn de geplande bovenlokale heupen kniestraat in Oss en het poliklinische behandelcentrum in Veghel. • Inzetten op productiegroei. Door de toenemende concurrentie is het niet realistisch om uit te gaan van een forse groei. Over 2006 is daarom rekening gehouden met een bescheiden productiegroei van gemiddeld 1,5%. • Middelen efficiënter in zetten door zorg slimmer te organiseren, onder meer door de projecten in het kader van Sneller Beter. Er worden geen grote knelpunten verwacht bij het werven van personeel in 2006. Investeringen en financiering Begin 2006 wordt een Lange Termijn Huisvestings Plan afgerond voor de periode 2006 tot en met 2010. Mede op basis van dit plan en al opgestelde voorlopige berekeningen inzake de nieuwbouw, wordt in 2006 een meerjarenplan investeringen opgesteld. Aan de hand van dit plan en de opgestelde meerjarenprognoses van de exploitatie zal in 2006 overleg plaatsvinden over de financiering. Begin 2006 zijn er helaas opnieuw vertragingen opgetreden in de facturering. De oorzaak hiervan is dat de software nog niet helemaal afgestemd is op de wijzigingen per 1 januari 2006 en per 1 februari 2006, die overigens deels in een zeer laat stadium definitief bekend zijn gemaakt. Er zijn voorschotten aangevraagd bij de grote zorgverzekeraars. 1.2.12

Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen belangrijke gebeurtenissen na de balansdatum, die vermeld moeten worden in dit financiële jaarverslag, met uitzondering van de al vermelde stappen in de nieuwbouw (bekendmaking locatiekeuze en sluiten convenant met gemeente Uden).

1.2.13

Tenslotte De Raad van Bestuur is zeer erkentelijk voor de inzet die medewerkers en medisch specialisten in het afgelopen jaar hebben geleverd. Door deze inspanningen kon de zorg verder worden verbeterd en uitgebreid, ondanks de beperkingen van het werken op twee locaties. Daarnaast vraagt de voorbereiding van de nieuwbouw en de deelname aan het programma Sneller Beter veel van de medewerkers. Gezien de verkregen toestemming voor de nieuwbouw én de inzet en capaciteiten van onze medewerkers, ziet de Raad van Bestuur de toekomst met vertrouwen tegemoet.


17


2

Bestuur en vaststelling jaarrekening

2.1

Organisatorisch verband Stichting Ziekenhuis Bernhoven gevestigd te Bernheze exploiteert 2 locaties, gevestigd in Oss en in Veghel. Ziekenhuis Bernhoven heeft geen verbonden groepsmaatschappijen.

2.2

Bestuursstructuur Samenstelling Raad van Bestuur Naam

Functie

Woonplaats

Nevenfuncties

R. Peters

Voorzitter

Loosbroek

•

• • F. Vekemans

Lid

Boxmeer

• • • •

Voorzitter Raad van Toezicht Stichting Vizier (dienstverlening aan mensen met een verstandelijke handicap) Voorzitter bestuur Stichting samenwerkende ziekenhuizen Noord-Oost Brabant Voorzitter bestuur Trombosedienst ziekenhuis Bernhoven Bestuurslid Stichting Samenwerkende ziekenhuizen Noord-Oost Brabant Bestuurslid Medisch Coördinerend Centrum Bestuurslid Ziekenhuis Apotheek Noordoost Brabant Bestuurslid Stichting Trombosedienst ziekenhuis Bernhoven

Beiden maken sinds de start van ziekenhuis Bernhoven, op 1 januari 2000 ontstaan door de fusie van Sint Anna Ziekenhuis te Oss en Sint Joseph Ziekenhuis te Veghel, deel uit van de Raad van Bestuur.


18


Samenstelling Raad van Toezicht Naam

Functie

Woonplaats

Nevenfuncties

A.G. Hengeveld RA

Voorzitter

Heesch

Dr. ir. F.M.W. Visser

Vice-voorzitter

Veghel

Mr. G.J.M. van Nunen

Lid

Veghel

L.R.A. van de Bilt Drs. H.J. Vergouwen

Lid Lid

Zijtaart Utrecht

Drs. J.A.M. Boumans

Lid

Heesch

Register accountant, organisatieadviseur Divisiedirecteur CSM Bakery supplies Europe Notaris verbonden aan notariskantoor Schepers, Gerrits & Van Nunen Export Director Jarrold Printing Directeur Wageningen Centre for Food Sciences Huisarts in ruste

De zittingstermijn van leden van de Raad van Toezicht is conform de statuten 3 jaar, met twee keer de mogelijkheid van herbenoeming. Er is eind 2005 een functieprofiel vastgesteld voor nieuw te benoemen leden van de Raad van Toezicht. Leden worden in principe extern geworven. Voor de vacatures die per 1 januari 2006 ontstaan geldt een overgangsregeling, waarbij een voordracht door zittende leden gedaan wordt. Er wordt een benoemingscommissie ingesteld, bestaande uit de voorzitter, de vicevoorzitter en een lid.


19


2.3

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur heeft de jaarrekening over 2005 opgemaakt en vastgesteld in zijn vergadering van 20 maart 2006. De jaarrekening is goedgekeurd door de Raad van Toezicht in zijn vergadering van 27 maart 2006.


20


2.4

Algemene gegevens

2.4.1

Beleidsoverleg per 31 december 2005 R. Peters, voorzitter F. Vekemans F. Arts P. Boomgaard G. Braak B. Brenninkmeijer H. van der Bruggen mw. R. de Bruijn-Wezeman J. Donga mw. F. Gerkens

2.4.2

H. Groenen C. Hoynck Van Papendrecht J-W. Nugteren L. Poulussen G. Smid mw. M. Visser (ambtelijk secretaris) mw. H. Wouters mw. E. van der Zeijst-Deterd (secretaris RvB) F. Zick

Medische staf per 31 december 2005 Anesthesiologen E. van Ark P.F.J. Baaijens G.J.J. Braak Mw. S. Gielen-Wijffels mw. G.P.G. Filipini-de Moor P. Fodor M.J. Schenkels C.C.T.M. Slegers H.H.A.J.M. Spoormans J.F. van der Zee Apothekers mw. F.D.A. Gerkens mw. T.M. Jagmont-Hezemans Cardiologen J.P.M. van Asseldonk Dr. B.L. van Brussel M.J.W. Grosfeld Dr. P.J.P. Kuijer P. Zwart


Chirurgen J.W. van Bodegom Dr. M.H. Booster C.J. Broers H.A.P.A. de Geus C. Hoynck Van Papendrecht mw. dr. Y.C.G.J. Paquay Dr. T.M. Smits B.H.M. Storck R. Strobel Dermatologen F.G. Bruins Dr. F.H.J. Rampen K-P. de Roos Gynaecologen M.P. Hoekstra mw. D.A.E. van der Pol mw. M.T. van Rozendaal mw. N.Y.Ch. Steemers G. van der Velden mw. M.A.L. Verwij-Didden J.H.A. Vollebergh mw. Y.H.C.M. van Zwam

21


Internisten Dr. W.A. de Boer Dr. B.J. Brenninkmeijer mw. A.M.J. Coremans N.G.J. van Diemen P.J.H.M. van den Dries R.J.X.M. van Etten mw. A.C. Heijckmann Dr. L.H. van Hulsteijn mw. M.G.L. de Jager-Leclercq Dr. M.E. Ouwehand A.H. Vos Kaakchirurg H. van Slooten Kinderartsen mw. I. Blokzijl-Boezeman mw. W. van den Broek-Hotke mw. Chr.L.M. Geesing R.J. van Lemmen mw. J.P. Leusink mw. M.J. Louwers mw. E.M.L. Rammeloo G.H.P.R. Slabbers A.E. Sluiter Klinisch chemici Dr. H.L.J.M. Fleuren mw. dr. J.D. Oosting Dr. F.A.M.N. Peters K.N.O. – artsen S. Gathier Dr. F.I.C.R.S. de Jong B.G. Nijhuis Dr. F.A.A.M. Rademakers P.B.L. Stegeman G.C.M. Vreeburg mw. A. van Wijck-Warnaar Longartsen J.P.H. van den Bogart Dr. C.A.R. Groot N.G.M. van ’t Hullenaar


Neurologen P.Th.M. van der Ham mw. dr. M-A.C.J. De Letter mw. P. Reindersma P.R. Schiphof G.M.P. Wolters Oogartsen mw. M.C. Ayuso Borges R.C. Boon mw. dr. H.A.M. van Diemenvan der Eerden H.G. Jansen R.J.G.M. Loyson R.W.O. Stout mw. Y-H. Yong Orthopeden S.E. Brandt K.W.A.P. van der Heijden J.J.J. van der List K.W.B.F. Scheepstra R.E.F. Zick Psychologen mw. C.I.J. Bakker mw. Y.E.M. van Dam-Hettinga J.W.Th. Kriek Mw. A.M.R. Rijkes Mw. J.C. in ‘t Veld Radiologen A.J.M.C. Aarts H.M.J.G. van der Bruggen J.J.M. Dohmen J.J.A. Fick F.H.A.M. van Oorschot L.J. Polman Dr. H.F.M. Smits Urologen Dr. J.J. Bade A.Q.H.J. Niemer A.J. Smans A.P.M. Verhulst

22


2.4.3

Buitengewone stafleden van ziekenhuis Bernhoven Apotheker

J.M.H. Conemans

Geriater

H.C. Kruithof

Microbioloog

mw. dr. G. Weers-Pothoff Dr. P.M. Schneeberger

Neurochirurg

H.B. Verheul

Patholoog-anatomen

dr. J.C. van der Linden J.M. Broekman

Psychiater

M.A.M. Aarts

Reumatologen

P. van Oijen J.F. Haverman

Revalidatie-artsen

E.M.J.E. Weterings

Verpleeghuisartsen

J.H.P.M. Lenders


23


3

Jaarrekening


24


3.1

Balans per 31 december 2005

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Jaar 2005 € 1.000 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000 € 1.000

39.812 7.071

44.178 6.889 46.883

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen

915 47.027 21

51.067 996 24.146 23

47.963

25.165

94.846

76.232

Groepsvermogen Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

5.007 411

3.305 411 5.418

3.716

609

704

1.032

1.032

Langlopende schulden

38.689

42.109

Kortlopende schulden

29.552

22.810

Financieringsoverschot

19.546

5.861

94.846

76.232

Egalisatierekening afschrijvingen Voorzieningen


25


3.2

Resultatenrekening over 2005 Jaar 2005 € 1.000 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000 € 1.000

85.846 8.351 3.892

92.378 0 3.702

Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Opbrengst B-segment Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

98.089

96.080

Bedrijfslasten Personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

58.939 6.748 28.229

58.019 6.977 28.468 93.916

93.464

Financiële baten en lasten

2.471

2.725

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

1.702

-109

0

0

1.702

-109

Buitengewoon resultaat Nettoresultaat


26


3.3

Kasstroomoverzicht over 2005

Kasstroom uit operationele activiteiten

Jaar 2005 € 1.000 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000 € 1.000

1.702

-109

Exploitatieresultaat Aanpassingen voor: • afschrijvingen • mutaties egalisatiereserves • mutaties voorzieningen

6.872 -95 0

7.122 -134 0 6.777

Veranderingen in werkkapitaal: • voorraden • vorderingen • nog in tarieven te verrekenen • kortlopende schulden (exclusief schulden aan kredietinstellingen en aflossingsverplichtingen)

6.988

81 -22.882 13.685

50 -3.869 5.364

2.236

176

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-6.880

1.721

1.599

8.600

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Mutatie leningen u/g

-2.506 0 -182

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-3.009 0 -241 -2.688

-3.250

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

0 -3.238

0 -3.502

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-3.238

-3.502

Mutatie geldmiddelen (incl. kortlopende schulden aan kredietinstellingen)

-4.327

1.848


27


3.4

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

3.4.1

Algemeen Ziekenhuis Bernhoven verleent ziekenhuiszorg in de regio Oss, Uden en Veghel.

3.4.2

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen

De grondslagen voor waardering en van resultaatbepaling zijn gebaseerd op aanschaffingskosten dan wel vervaardigingskosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarden. Met ingang van het verslagjaar 2000 worden de nieuwe Regeling Jaarverslaggeving Zorginstellingen en de Richtlijn Zorginstellingen gevolgd.

Materiele vaste activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, vervaardigingsprijs of goedgekeurde kosten minus jaarlijkse afschrijvingen met vaste percentages van die kosten conform de desbetreffende beleidsregels van het College Tarieven Gezondheidszorg. WZV-vergunningsplichtige vaste activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedgekeurde investeringsbedrag. Voor WZVvergunningsplichtige- en meldingsplichtige vaste activa en WTG-gefinancierde vaste activa waarvoor in de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen. Voor die vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek of de verkregen subsidie substitutievrijheid bestaat, zijn de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur. De materiële vaste activa die behoren tot de niet-WZV/WTG-gefinancierde vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, respectievelijk actuele waarde/opbrengstwaarde. De uit financiële leasing verkregen materiële vaste activa worden in overeenstemming met voorgaande grondslagen gewaardeerd. De hieraan verbonden aflossingsverplichtingen zijn opgenomen onder de langlopende en kortlopende schulden.

Financiële vaste activa

Met eventuele duurzame waardeverminderingen wordt rekening gehouden.

Voorraden

Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van een voorziening voor incourante voorraden, voor zover daartoe aanleiding bestaat.


28


Onderhanden werk DBC’s

Het onderhanden werk is gewaardeerd op basis van het ingeschatte percentage van gereedheid van de ultimo 2005 openstaande DBC’s, rekening houdend met een uitvalpercentage voor de validatie.

Vorderingen

Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met een voorziening wegens oninbaarheid.

Egalisatierekeningen

De toevoegingen en onttrekkingen aan de egalisatierekeningen zijn gebaseerd op de betreffende beleidsregels van het College Tarieven Gezondheidszorg.

Resultaatbepaling

De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging, dan wel voor wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten onder aftrek van omzetbelasting en kortingen. De rechten en verplichtingen door meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Ultimo 2005 is voor het eerst een schuld opgenomen voor te betalen jubileumuitkeringen personeel. Deze stelselwijziging leidt tot een last over 2005 ad € 290.000.


29


3.5

Toelichting op de balans per 31 december 2005 Materiële vaste activa De materiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Terreinen Gebouwen Installaties Inventarissen Automatiseringsapparatuur Bouwprojecten in uitvoering

594 23.079 5.901 8.533 1.168 537

615 24.977 6.477 9.973 1.596 540

Totaal materiële vaste activa

39.812

44.178

Het verloop van de materiële vaste activa was in het verslagjaar als volgt: Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Boekwaarde per 1 januari Bij: Investeringen verslagjaar Af: Desinvesteringen verslagjaar Afschrijvingen verslagjaar

44.178 2.506 0 6.872

48.291 3.009 0 7.122

Boekwaarde per 31 december

39.812

44.178

De materiële vaste activa kunnen als volgt naar de te onderscheiden bekostigingssystematieken worden gespecificeerd: Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

WZV-vergunningsplichtige vaste activa WZV-meldingsplichtige vaste activa WTG-gefinancierde vaste activa

18.907 11.204 9.701

20.748 11.862 11.568


39.812

44.178

Voor een nadere specificatie en de afschrijvingspercentages wordt verwezen naar bijlage 5.1. Een specificatie van de bouwprojecten in uitvoering is opgenomen in bijlage 5.2. Financieel jaarverslag 2005

30


Financiële vaste activa Overzicht financiële vaste activa: Jaar 2005

Jaar 2005

Jaar 2004

Jaar 2004

Overige

Totaal

Overige

Totaal

vorderingen

€ 1.000

vorderingen

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

Stand per 1 januari Nieuwe leningen Aflossing leningen

6.889 1.192 1.010

6.889 1.192 1.010

6.648 1.114 873

6.648 1.114 873

Boekwaarde per 31 december

7.071

7.071

6.889

6.889

Er zijn in de jaren 2002 tot en met 2005 leningen afgesloten in het kader van lease van apparatuur, zoals CT-scans, apparatuur voor het project filmloos, de MRI, de telefooncentrale en de patiëntenvoorzieningen. Deze leningen zijn verstrekt aan Rode Invent B.V. De looptijd van deze leningen is 10 jaar. Het rentepercentage bedraagt 0,5%. Als zekerheid is pandrecht verkregen op de roerende zaken die door deze leningen zijn aangeschaft. Daarnaast is in 2004 een lening verstrekt aan de Huisartsenpost ’s-Hertogenbosch, Oss en Veghel van circa € 120.000. Deze lening wordt in 10 jaar in gelijke termijnen afgelost. De rente is 5% voor de eerste 5 jaar, daarna wordt deze rente herzien op basis van de dan geldende marktrente. Als zekerheid voor deze lening geldt de verbouwing binnen de ziekenhuislocaties. In 2005 is deze lening vervroegd geheel afgelost.

Voorraden Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Voorraad voorgeschreven kleding Voorraden hotelfunctie Voorraden kantoorbenodigdheden en drukwerk Voorraden benodigdheden voor onderzoek, behandeling, begeleiding, verpleging en verzorging Voorraden voor onderhoud terreinen, gebouwen en installaties, energie

8 91 138

7 58 110

659 19

809 12

Totaal

915

996


31


Vorderingen en overlopende activa Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Vorderingen 42.373 - 19.014 4.525

20.755 0 1.533

Vooruitbetaalde posten/bedragen OHW (segment A en B) Nog te ontvangen posten/bedragen

350 17.982 811

814 0 1.044

Totaal

47.027

24.146

Vorderingen op debiteuren Voorschotten zorgverzekeraars Overige vorderingen

Overlopende activa

De debiteurenvordering eind 2005 is hoger omdat de omzet per maand in de loop van 2005 toeneemt, omdat de looptijd van DBC’s gemiddeld langer is dan de opnames. Bovendien is het verrekenpercentage in de loop van 2005 toegenomen, waardoor de omzet en de vordering ook toeneemt. Eind 2005 zijn er minder oude posten (in totaal 4% ouder dan 99 dagen, terwijl dit eind 2004 nog 5% was).

Liquide middelen Jaar 2005 € 1.000 Kas


Jaar 2004 € 1.000 21

23

21

23

32


Groepsvermogen Mutaties in het eigen vermogen: 01-01-2005

Resultaatbestemming € 1.000

€ 1.000 Collectief gefinancierd gebonden vermogen Reserves aanvaardbare kosten Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Algemene reserves Totaal eigen vermogen

31-12-2005 € 1.000

3.305

1.702

5.007

411

0

411

3.716

1.702

5.418

De algemene reserves bestaan uit in het verleden ontvangen giften en exploitatieresultaten over de jaren tot en met 1982, ingebracht door de fusiepartners, Sint Anna Ziekenhuis en Sint Joseph Ziekenhuis. De reserve aanvaardbare kosten is volledig ontstaan door ziekenhuiszorg. Het resultaat over 2005 is inclusief het resultaat op DBC’s in het vrije B-segment. Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Stand per 1 januari Mutatie: exploitatiesaldo

3.716 1.702

3.825 -109

Stand per 31 december

5.418

3.716

Egalisatierekening afschrijving instandhoudingsinvesteringen Het verloop van de egalisatierekening afschrijving instandhoudingsinvesteringen is als volgt: € 1.000 Stand per 1 januari 2005 Mutaties: • Toevoeging • Onttrekking

€ 1.000 704

757 -852

Mutatie 2005

- 95

Stand per 31 december 2005

609


33


Op de egalisatierekening wordt het verschil geboekt tussen het in het budget opgenomen bedrag voor afschrijvingen instandhoudingsinvesteringen en de werkelijke afschrijvingen instandhoudingsreserveringen. De specificatie van de beschikbare investeringsruimte voor de jaarlijkse instandhoudingsinvesteringen luidt als volgt: € 1.000 Nog niet-bestede investeringsruimte per 1 januari 2005 Indexering investeringsruimte 2004 Investeringsruimte verslagjaar Investeringen in het verslagjaar

€ 1.000 0

0 744 -744

Mutatie investeringsruimte

0

Beschikbare investeringsruimte per 31 december 2005

0

De al opgebouwde, maar nog niet bestede trekkingsrechten incidentele instandhoudingsinvesteringen bedragen: € 1.000 Nog niet-bestede investeringsruimte per 1 januari 2005 Aanpassing investeringsruimte per 1 januari 2005 Indexering niet-bestede investeringsruimte Aanpassingen investeringen 2003 Investeringsruimte verslagjaar Investeringen in het verslagjaar Mutatie investeringsruimte Beschikbare investeringsruimte per 31 december 2005

€ 1.000 27.188

- 588 40 2.347 -182 1.617 28.805

In afwachting van besluitvorming over de nieuwbouw wordt de investeringsruimte van de trekkingsrechten zoveel mogelijk gereserveerd.


34


Voorzieningen De specificatie is als volgt: Stand 1 januari 2005 Voorziening huisvesting

Dotaties

Onttrekkingen

Stand 31 december 2005

1.032

0

0

1.032

1.032

0

0

1.032

Van de voorzieningen heeft een bedrag van € 1.000.000 een verwachte looptijd langer dan 5 jaar. De voorziening huisvesting was tot en met 2004 bestemd voor onderhoud aan daken en gevels en noodzakelijke renovatie van onderdelen van de ziekenhuiscomplexen, op basis van de bestaande lange termijn huisvestingsplannen. De voorziening is met ingang van 2005 gewijzigd van een onderhoudsvoorziening voor de bestaande locaties in een voorziening voor de nieuwbouw, vooral voor de te verwachten aanloop- en verhuisverliezen.

Langlopende schulden Het verloop is als volgt: Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Stand per 1 januari Aflossingen Nieuwe leningen

42.109 -3.420 0

45.348 -3.239 0

Stand per 31 december

38.689

42.109

Voor een nadere specificatie van de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage 5.3.


35


Kortlopende schulden en overlopende passiva Jaar 2005 € 1.000 Aflossingsverplichtingen Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan leveranciers Salarissen en toeslagen Belastingen en premies sociale verzekeringen Pensioenschulden Overige schulden Overlopende passiva • Nog te betalen kosten Totaal

Jaar 2004 € 1.000

3.601 7.785 7.284 1.768 4.101 1.204 907

3.420 3.459 5.516 1.628 4.077 1.065 124

2.902

3.521

29.552

22.810

Er is een kredietfaciliteit met de ING-Bank en de Postbank overeengekomen van € 25 miljoen (eind 2004 nog € 15,9 miljoen). De faciliteit is in 2005 verhoogd in verband met de vertraging in de facturen, waardoor eind mei 2005 een overschrijding van de oude faciliteit dreigde te ontstaan. De rekeningen bij de ING-Bank en de Postbank zijn met elkaar verbonden. Alle liquide middelen zijn direct opeisbaar. De volgende zekerheden zijn gesteld: verpanding bedrijfsuitrusting, positieve hypotheekverklaring, negatieve pledge, pari/passu en cross default, verpanding vorderingen op Rode Invent B.V.. Het ziekenhuis kent een toegezegde pensioenregeling, die wordt uitgevoerd conform de pensioenregeling PGGM. Het ziekenhuis heeft geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds van de PGGM, anders dan het voldoen van toekomstige hogere premies. De toegezegde pensioenregeling is daarom in de jaarrekening (net als in voorgaande jaren) verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling. De schuld uit hoofde van te betalen jubileumuitkeringen is eind 2005 opgenomen onder de post Salarissen en toeslagen.


36


Nog in tarieven te verrekenen financieringstekort Jaar 2002 € 1.000

Jaar 2003 € 1.000

Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Totaal € 1.000

Stand per 1 januari Bij/af: Financieringsverschil boekjaar Bij/af: Correcties voorgaande jaren

227 -4.289 206

-3.856 2.297 273

-1.286 - 2.101 298

-3.089 -14.446 1.246

227 -18.539 2.023

Stand per 31 december Saldo honorariumexperiment

-3.856 850

-1.286 789

-3.089 -2.772

-16.289 -3.257

-16.289 -3.257

-3.006

-497

-5.861

-19.546

-19.546

Stadium van vaststelling

D

D

C

A

A = interne berekening B = accountantsverklaring ontvangen C = overeenstemming met zorgverzekeraars D = definitieve vaststelling CTG

Het financieringsverschil over 2005 is groot, mede door de post onderhanden werk Asegment ad € 15,4 miljoen eind 2005, die als vordering opgenomen is onder Overlopende activa. Er is een schuld betreffende het honorariumexperiment omdat de productiemutaties 2003 tot en met 2005 nog niet door het CTG in de lumpsums verwerkt zijn. Specificatie van het financieringsverschil in het boekjaar: Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Wettelijk budget aanvaardbare kosten

84.600

92.080

Vergoeding ter dekking van het wettelijk budget: DBC’s, incl. OHW verpleeg- en verzorgingsgelden dagbehandeling, deeltijdbehandeling en dagverpleging vergoedingen voor klinische en poliklinische verrichtingen andere vergoedingen

91.886 92 -1 6.922 147

0 52.104 2.897 39.476 -296

Totaal

99.046

94.181

-14.446

-2.101

Financieringsverschil


37


Niet uit de balans blijkende verplichtingen Het obligo betreffende de leningen, geborgd door het Waarborgfonds voor de Zorgsector, bedraagt per 31 december 2005 € 396.037 (3 % van de restschuld ad € 13.201.237). In de jaren 2002 tot en met 2005 zijn huurcontracten afgesloten met Rode Invent B.V., inzake de huur van CT-scans, C-bogen, de MRI, een deel van de PACS-inventaris en andere medische apparatuur. De looptijd van deze contracten is 7 jaar. Het jaarlijkse huurbedrag bedraagt circa € 1.000.000. Eind 2005 heeft de Belastingdienst formeel het standpunt ingenomen dat de Zorg Inkoop Combinatie, waarbij ziekenhuis Bernhoven is aangesloten, uitsluitend bedoeld zou zijn om belasting te besparen. Daarom heeft de Belastingdienst naheffings- en navorderingsaanslagen opgelegd, ook aan de Rode Invent B.V.. De betrokken ziekenhuizen hebben tegen deze claim bezwaar aangetekend en hebben om uitstel van betaling gevraagd. De Belastingdienst heeft, hangende de procedure, ingestemd met uitstel van betaling. Het zal naar verwachting geruime tijd duren voordat definitief bekend wordt wat de uitkomsten van deze procedure zullen zijn.


38


3.6

Toelichting op de resultatenrekening over 2005 Wettelijk budget aanvaardbare kosten Jaar 2005 € 1.000 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 2004/2003 Mutatie op grond van: Productie(afspraken) jaar 2005/2004 Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten Uitbreiding erkenning en toelating: • Loonkosten • Materiële kosten • Normatieve kapitaalslasten Nacalculeerbare kapitaalslasten: • Rente • Afschrijvingen

Korting prestatiecontract Schoning B-segment Overige mutaties

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Nacalculatie 2003 Nacalculatie 2004

Jaar 2004 € 1.000

92.080

87.465

1.405 451 321 179 2.356

2.964 838 236 161 4.199

91 30 8 129

296 87 13 396

110 56 166

-110 -17 - 127

-997 - 9.036 -98 -10.131

0 0 147 147

84.600

92.080

489 757

298 0

85.846

92.378

Voor details wordt verwezen naar bijlage 5.4.


39


Opbrengst B-segment Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Netto-opbrengst B-segment Onderhanden werk op 31 december 2005

6.109 2.242

0 0

Totaal

8.351

0

Overige bedrijfsopbrengsten Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Zorgprestaties tussen instellingen (WDS) Overige dienstverlening

1.427 2.465

1.480 2.222

Totaal

3.892

3.702

Bijlage 5.10 bevat een gedetailleerd overzicht van de overige bedrijfsopbrengsten.

Personeelskosten Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

42.244 9.446 3.639 2.326

41.917 8.869 3.054 2.526

Personeel niet in loondienst

57.655 1.284

56.366 1.653

Totaal

58.939

58.019

Bijlage 5.9 bevat een gedetailleerd overzicht van de lonen en salarissen.


40


Afschrijvingen vaste activa Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Nacalculeerbare afschrijvingen Overige afschrijvingen materiële vaste activa Dotatie egalisatierekening afschrijvingen instandhoudingsinvesteringen

2.570 3.422 756

2.449 3.765 763

Totaal

6.748

6.977

Overige bedrijfskosten Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties voorzieningen

3.368 4.168 17.465 1.647 1.431 150

3.797 4.518 17.408 1.574 1.051 120

Totaal

28.229

28.468

Een gedetailleerd overzicht van de overige bedrijfskosten is opgenomen in bijlage 5.10.

Financiële baten en lasten Jaar 2005 € 1.000

Jaar 2004 € 1.000

Rentebaten Rentelasten

33 2.504

6 2.731

Totaal

2.471

2.725


41


Bezoldiging bestuurders Bezoldiging Raad van Bestuur Naam

F.Vekemans

R. Peters

Bruto-salaris Werkgeverslasten Pensioen Ontslagvergoeding Bonussen Totaal beloning

159.152 2.644 16.149 0 0 177.945

159.152 1.764 16.149 0 0 177.065

Belastbaar looninkomen

136.238

135.358

Aard bestuurder Periode in dienst Voorzitter Beëindiging dienstverband ultimo boekjaar Afspraken werktijden Deeltijdpercentage Auto van de zaak (catologuswaarde en eigen bijdrage)

Lid Raad van Bestuur Heel 2005 Nee Nee Nee 100% N.v.t.

Voorzitter Raad van Bestuur Heel 2005 Ja Nee Nee 100% N.v.t

Bezoldiging Raad van Toezicht De bezoldiging van de Raad van Toezicht (inclusief pensioenlasten) bedraagt over 2005 net als over 2004 € 0.


42


4

Overige gegevens

4.1

Accountantsverklaring ‘Opdracht Wij hebben de in dit verslag op pagina 1 t/m 52 opgenomen jaarrekening 2005 van Stichting Ziekenhuis Bernhoven te Bernheze gecontroleerd. De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur van de stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een accountantsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze controle is verricht overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controleopdrachten. Volgens deze richtlijnen dient onze controle zodanig te worden gepland en uitgevoerd, dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat. Een controle omvat onder meer een onderzoek door middel van deelwaarnemingen van informatie ter onderbouwing van de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. Tevens omvat een controle een beoordeling van de grondslagen voor financiële verslaggeving die bij het opmaken van de jaarrekening zijn toegepast en van belangrijke schattingen die de Raad van Bestuur daarbij heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat onze controle een deugdelijke grondslag vormt voor ons oordeel. Oordeel Wij zijn van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen op 31 december 2005 en van het resultaat over 2005 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging en voldoet aan de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in de Regeling Jaarverslaggeving Zorginstellingen. Tevens zijn wij nagegaan dat het jaarverslag voor zover wij dat kunnen beoordelen verenigbaar is met de jaarrekening. Amstelveen, 27 maart 2006

KPMG ACCOUNTANTS N.V. D.W. Voetelink R.A.’


43


4.2

Resultaatbestemming Op grond van artikel 17 van de statuten is het resultaat over 2005 ad € 1.701.809 ten gunste van de betreffende reserves gebracht.

4.3

Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen belangrijke gebeurtenissen na balansdatum, met (mogelijk) belangrijke financiële gevolgen.


44


5

Bijlagen


45


5.1 Verloopoverzicht materiële vaste activa WZV vergunningsplichtige vaste activa

Afschrijvingspercentages Stand 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

WZV meldingsplichtige vaste activa

Grond

Terrein voorz.

Gebouwen

Verbouwingen (incl. VKP)

Installaties (incl. VKP)

Onderhanden projecten

0%

5%

2% - 5%

5%

5%

0%

456.607 -395.913 60.694

22.967.844 -12.087.462 10.880.382

-21.519

-486.013

554.800 0 554.800

Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen

18.206.600 13.420.039 -12.222.719 -10.510.123 5.983.881 2.909.916

357.996 357.996

178.986

Corr. Investeringen Corr. Afschrijvingen

-849.683

-662.542 29

-1

Geheel afgeschreven Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties boekwaarde Stand 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

0

-21.520

-486.013

554.800 0 554.800

456.607 -417.433 39.174

22.967.844 -12.573.475 10.394.369

-849.683

Subtotaal

Trekkingsrechten


5%

0%

Subtotaal

Instandhouding


10%

0%

55.963.886 -35.216.217 20.747.669

9.510.056 -1.823.901 7.686.155

182.036 0 182.036

9.692.092 -1.823.901 7.868.191

9.158.940 -5.165.030 3.993.910

178.986 -2.019.757

182.036 -550.013

-182.036

0 -550.013

29 -1

0 0

0 0

0 0

Subtotaal

0 0 0

Subtotaal meldingen

9.158.940 -5.165.030 3.993.910

18.851.032 -6.988.931 11.862.101

744.070 -851.644

744.070 -851.644

744.070 -1.401.657

-1.155.525 1.155.525

-1.155.525 1.155.525

-1.155.525 1.155.525

0 0

0 0

-662.513

178.986

-1.840.743

-367.977

-182.036

-550.013

-107.574

0

-107.574

-657.587

18.206.600 13.420.068 -13.072.402 -11.172.665 5.134.198 2.247.403

536.982 0 536.982

56.142.901 -37.235.975 18.906.926

9.692.092 -2.373.914 7.318.178

0 0 0

9.692.092 -2.373.914 7.318.178

8.747.485 -4.861.149 3.886.336

0 0 0

8.747.485 -4.861.149 3.886.336

18.439.577 -7.235.063 11.204.514

Financieel jaarverslag 2005 46

Ziekenhuis Bernhoven 5.1 Verloopoverzicht materiële vaste activa (vervolg) WTG gefinancierde vaste activa

Inventaris

Afschrijvingspercentages Stand 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen

10%

Automatisering

Niet WZV/WTG gefinancierde vaste activa


Subtotaal

Gebouwen


Subtotaal

20%

23.323.957 -13.350.993 9.972.964

6.399.113 -4.803.647 1.595.466

1.072.773 -2.513.080

509.672 -937.208

0 0 0

Corr. Investeringen Corr. Afschrijvingen

29.723.070 -18.154.640 11.568.430

0 0 0

0 0 0

104.537.988 -60.359.788 44.178.200

1.582.445 -3.450.288

0 0

2.505.501 -6.871.702

0 0

0 0

-1.155.496 1.155.524

-465.961 465.961

0 0

-465.961 465.961

Geheel afgeschreven Aanschafwaarde Afschrijvingen

-316.711 316.711

-149.250 149.250

Mutaties boekwaarde

-1.440.307

-427.536

0

-1.867.843

0

0

-4.366.173

24.080.019 -15.547.362 8.532.657

6.759.535 -5.591.605 1.167.930

0 0 0

30.839.554 -21.138.967 9.700.587

0 0 0

0 0 0

105.422.032 -65.610.005 39.812.027

Stand 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde


Ziekenhuis Bernhoven 5.2 Projecten in uitvoering en mutaties in het boekjaar Projecten in uitvoering en mutaties in het boekjaar Projectgegevens Briefnr.

Datum

Omschrijving

Locatie

WZV-type

Nieuwbouw Totaal onderhanden projecten WZV/VKP

onbekend WZV

A.464.24.0.02.M.1. 27-9-2002 Telefooncentrale Totaal onderhanden projecten trekkingen

beide

A.464.24.0.02.M.1. 27-9-2002 Telefooncentrale Totaal (aanpassing) gereedgenomen trekkingsrechten

beide

t/m 2004 gereed

t/m 2004 OHW

trekking

trekking

0

Investeringen van/naar corr. OHW 2005

2005

t/m 2005 gereed

t/m 2005 OHW

Goedkeuring Nominaal bedrag WZV

Jaar oplevering

n.v.t.

onbekend

357.966 357.966

178.986 178.986

0

0

0

536.952 536.952

182.035 182.035

-182.035 -182.035

0

0

0 0

667.986 667.986

2004

0

0 0

182.035 182.035

0

0

0

667.986 667.986

2004

0

Toekomstige lasten Investering Afschrijvingen

Rente 5%

0

667.986 667.986

33.399 33.399

33.399 33.399



5.2 Projecten in uitvoering en mutaties in het boekjaar (vervolg) Projecten in uitvoering en mutaties in het boekjaar (vervolg) Projectgegevens Briefnr. M.04430/bg

Datum

Omschrijving

13-8-2004

Instandh.gebouwen 04 Instandh.gebouwen 05 M.04430/bg 13-8-2004 Instandh.installaties 04 Instandh.installaties 05 Totaal (aanpassing) gereedgenomen instandhouding

Locatie beide beide beide beide

WZV-type melding melding melding melding

t/m 2004 gereed

t/m 2004 OHW

2005

185.298 0 172.604 0

Totaal

Investeringen van/naar corr. OHW 2005

t/m 2005 gereed

Goedkeuring Nominaal bedrag WZV

t/m 2005 OHW

417.619 163.605

Jaar van oplevering

Toekomstige lasten InvesteringsAfschrijbedrag vingen

Rente 5%

0

232.316 163.605 197.767 150.382 744.070

770.000

0

0

581.224

0

1.540.000

667.986

33.399

33.399

540.001

923.056

0

0

581.224

536.952

2.875.972

667.986

33.399

33.399

Afschrijving WZV 33.399 11.616 8.180 9.888 15.038 78.121

Rentekosten 5% 33.399 11.616 8.180 9.888 7.519 70.602

770.000

Inzake de nieuwbouw is in januari 2002 de aanvraag verklaring van behoefte ingediend.

Specificatie van in het boekjaar gereedgekomen projecten Projectgegevens

WZV

Briefnr. A.464.24.0.02.M.1. M.04430/bg

Datum 27-9-2002 13-8-2004

M.04430/bg

13-8-2004

Activapost Telefooncentrale Instandh.gebouwen 04 Instandh.gebouwen 05 Instandh.installaties 04 Instandh.installaties 05

667.986 232.316 163.605 197.767 150.382 1.412.056

WTG

Totaal

0

667.986 232.316 163.605 197.767 150.382 1.412.056


Ziekenhuis Bernhoven 5.3 Overzicht langlopende schulden

No.

8 10 11 12 13 18 19 20 21 24 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Geldgever

F&C Neth. Württ. Hyp. Bank BNG Württ. Hyp. Bank BNG NWB PGGM PGGM RABO RABO NWB ING BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG

Datum

16-1-1995 1-11-1999 2-8-1999 4-10-1999 1-8-2000 21-11-1986 4-2-1987 15-9-1987 31-12-1991 1-6-1999 30-3-2001 1-8-2002 15-9-2003 1-12-2003 22-12-2003 2-1-2004 15-2-2004 1-12-2004 17-1-2005 15-9-2005 21-11-2005

Sub-Totaal

Soort lening

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

Oorspronkelijke storting

1.644.953 3.289.900 5.105.027 3.866.207 3.176.462 4.537.802 4.537.802 2.722.681 3.630.242 3.176.461 6.711.409 9.000.000 1.134.450 1.134.450 3.750.000 1.815.121 1.134.450 1.497.474 1.077.728 762.351 2.382.346

Totale looptijd

29 29 30 15 28 40 40 25 20 20 15 10 20 20 18 10 10 12 12 7 21

Restschuld 31-12-05 langlopend

0 2.495.792 3.913.907 2.061.978 2.495.791 0 2.382.346 0 907.560 2.064.700 4.474.273 5.175.000 964.283 964.283 3.125.000 1.452.097 1.021.005 1.247.895 1.021.005 653.444 2.268.901

Resterende looptijd

19 23 24 8 22 21 22 7 6 14 11 7 18 18 16 8 18 10 19 7 21

38.689.260

Afschrijving boeterente Afschrijving disagio Totaal

Restschuld over 5 jaar

0 2.042.016 3.233.267 1.030.990 2.042.011 0 0 0 181.512 1.429.408 2.684.563 3.150.000 737.393 737.393 2.291.667 726.048 794.115 748.737 794.115 217.815 1.815.121

24.656.171

Rente %

7,500 5,400 5,000 5,000 5,800 6,750 6,875 6,875 5,100 4,450 5,195 5,200 4,240 4,510 4,460 4,100 4,300 3,830 3,830 2,730 3,560

Aflossingsbedrag jaar 2005 jaar 2006

Gem. schuld 2005

Rentelast 2005

1.134.451 113.444 170.160 257.747 113.445 2.495.791 113.445 871.258 0 158.823 447.427 900.000 56.723 56.723 208.333 181.512 56.723 124.790 0 0 0

0 113.444 170.160 257.747 113.445 0 113.445 0 363.024 158.823 447.427 900.000 56.723 56.723 208.333 181.512 56.723 124.790 56.723 108.907 113.445

46.494 2.703.773 4.183.327 2.514.624 2.675.412 2.215.442 2.506.359 613.461 1.270.585 2.289.699 5.029.573 8.325.625 1.060.944 1.073.001 3.535.959 1.634.106 1.084.721 1.487.075 1.077.728 762.351 2.382.346

3.497 146.004 209.168 125.731 155.174 149.542 172.280 42.175 64.800 101.892 261.350 337.968 44.984 48.392 157.704 66.998 46.643 56.955 39.468 6.158 9.527

7.460.795

3.601.394

48.472.605

2.246.410

48.472.605

44.245 25.732 2.316.387

7.460.795

3.601.394

Lening 8 is per 16 januari 2005 vervroegd afgelost en door lening 34 herfinancierd per 17 januari 2005 Lening 18 is per 21 november 2005 vervroegd afgelost en door lening 36 herfinancierd per 21 november 2005 Lening 20 is per 15 september 2005 vervroegd afgelost en door lening 35 herfinancierd per 15 september 2005 Voor alle nieuwe leningen na afloop van de rentevaste periode geldt dat in het externe budget de hogere normrente vergoed wordt.


50

Ziekenhuis Bernhoven Bijlage 5.4. Gedetailleerd overzicht opbouw van het wettelijk budget

Loonkosten Gem. klinische adherentie Gem.poliklinische adherentie Gewogen specialisteneenheden Erkende bedden Gewogen opnamen Verpleegdagen Gew. 1e polikliniekbezoeken Dagbehandeling Dagbehandeling zwaar Poliklinische verstr. Cytostatica (M14) Beademingsdagen IC Omrekening naar kasbasis, afronding Opbrengst rontgenonderz. tbv 1e lijn Opbrengst functieonderz. tbv huisarts Opbrengst polik. fysioth. en logopedie Poliklinische bevallingen Lab. onderz. tbv. 1e lijn/huisbezoeken Lab. onderz. tbv. 1e lijn/afnames Lab. onderz. tbv. 1e lijn/analyses Omrekening naar kasbasis, afronding Loonkosten onderhoud Scholingsmiddelen Extra leerlingen Dieetadvisering Regionale samenwerkingsverbanden Prismant Aftrek loonkosten m.b.t. DBC B-segment Totaal loonkosten Materiële kosten Gem. klinische adherentie Gem.poliklinische adherentie Gewogen specialisteneenheden Erkende bedden Gewogen opnamen Verpleegdagen Gew. 1e polikliniekbezoeken Dagbehandeling Dagbehandeling zwaar Poliklinische verstr. Cytostatica (M14) Cataracten Knieën Heupen Beademingsdagen IC Omrekening naar kasbasis, afronding Opbrengst rontgenonderz. tbv 1e lijn Opbrengst functieonderz. tbv huisarts Opbrengst polik. fysioth. en logopedie Poliklinische bevallingen Lab. onderz. tbv. 1e lijn/huisbezoeken Lab. onderz. tbv. 1e lijn/afnames Lab. onderz. tbv. 1e lijn/analyses Omrekening naar kasbasis, afronding Onderhoud Heffingen, belastingen, verzekeringen Energiekosten overig Bloed 1999 Kosten interklinisch vervoer Dure geneesmiddelen Controleprotocol Aftrek materiële kosten m.b.t. DBC B-segment Totaal materiële kosten

Parameter 191.190 193.894 66,77 566 20.554 122.710 100.001 9.586 2.901 2.218 0 1.417.956 931.845 447.166 90 2.558 69.485 1.244.913 42.960 92 4 215.822

Parameterwaarde 24,57 10,22 178.686,00 6.651,00 407,88 38,14 75,66 212,15 484,15 212,15 641,19 0,413 0,463 0,849 212,150 5,840 5,550 0,630 24,15 1.439,00 23.402,00 1,00

Index 2004 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165 1,0165

Budget kasbasis 4.775.060 2.014.291 12.127.723 3.826.580 8.521.894 4.757.382 7.690.916 2.067.225 1.427.694 478.313 0 1.513 595.278 438.563 385.908 19.409 15.185 392.005 797.236 3 1.054.668 134.596 95.152 219.383

51.835.977

191.190 193.894 66,77 566 20.554 122.710 100.001 9.586 2.901 2.218 0 175 414 0

6,78 2,81 6.580,00 138,00 487,68 8,78 38,19 104,24 505,23 104,24 0,00 4.768,11 2.944,50 67,47

1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078

1.417.956 931.845 447.166 90 2.558 69.485 1.244.913

0,085 0,108 0,170 104,240 2,150 2,040 0,561

1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078 1,0078

42.960 42.960 42.960 1.000.019 292.231 447.407 3.169

16,36 11,40 27,26 1,04 1,00 1,00 1,00

1,0078 1,0078 1,0078 1,0000 1,0078 1,0000 1,0078

1.306.382 549.091 442.774 78.717 10.101.960 1.085.797 3.848.827 1.007.039 1.477.104 233.008 0 840.928 1.228.531 0 -1.590 121.466 101.424 76.611 9.455 5.543 142.855 703.844 303 708.410 493.610 1.180.111 1.036.403 294.510 447.407 3.194 27.523.714

Berekende nacalculatie

26.519 361.934 -77.075 319.475 100.924 214.081 -18.546 216.388 -6.953 -59.124 -6.313 -6.470 1.663 38.628 103.852

1.208.983

968 429.037 -17.594 159.883 49.163 221.489 -9.034 -33.637 -178.048 22.576 -1.424 -13.683 -1.251 -3.152 608 14.109 91.682

240.446

53.044.960

1.306.382 549.091 443.742 78.717 10.530.997 1.068.203 4.008.710 1.056.202 1.698.593 223.974 0 807.291 1.050.483 22.576 -1.590 120.042 87.741 75.360 6.303 6.151 156.964 795.526 303 708.410 493.610 1.180.111 1.036.403 294.510 687.853 3.194 28.495.852

44.832 -58.585 -178.851 -61.000

762.802 2.985.585 100.000 434.432 2.014.246 2.600.000 1.254.000 396.688 -8.565 10.539.188 92.080.000

10.801.357

-8.565 -262.169

Totaal aanvaardbare kosten

90.161.048

1.918.952


4.775.060 2.014.291 12.154.242 3.826.580 8.883.828 4.680.307 8.010.391 2.168.149 1.641.775 459.767 216.388 1.513 588.325 379.439 379.595 12.939 16.848 430.633 901.088 3 1.054.668 134.596 95.152 219.383

972.138

Kapitaalslasten en andere budgetposten Afschrijving instandhouding Afschrijving inventaris Afschrijvingskosten debiteuren Afschrijvingskosten trekkingsrechten Overige afschrijvingskosten Rentekosten Locale productiegebonden toeslag Kortingscomponent prestatiecontract Samenwerkingsverbanden Afronding Totaal kapitaalslasten en andere budgetposten

762.802 2.985.585 100.000 389.600 2.072.831 2.778.851 1.315.000

Herrekend budget

396.688

51

Ziekenhuis Bernhoven Bijlage 5.4. Gedetailleerd overzicht opbouw van het wettelijk budget

Loonkosten Gem. klinische adherentie Gem.poliklinische adherentie Gewogen specialisteneenheden Erkende bedden Gewogen opnamen Verpleegdagen Gew. 1e polikliniekbezoeken Dagbehandeling Dagbehandeling zwaar Poliklinische verstr. Cytostatica (M14) Beademingsdagen IC Omrekening naar kasbasis, afronding Opbrengst rontgenonderz. tbv 1e lijn Opbrengst functieonderz. tbv huisarts Opbrengst polik. fysioth. en logopedie Poliklinische bevallingen Lab. onderz. tbv. 1e lijn/huisbezoeken Lab. onderz. tbv. 1e lijn/afnames Lab. onderz. tbv. 1e lijn/analyses Omrekening naar kasbasis, afronding Loonkosten onderhoud Scholingsmiddelen Extra leerlingen Dieetadvisering Regionale samenwerkingsverbanden Prismant Aftrek loonkosten m.b.t. DBC B-segment Totaal loonkosten Materiële kosten Gem. klinische adherentie Gem.poliklinische adherentie Gewogen specialisteneenheden Erkende bedden Gewogen opnamen Verpleegdagen Gew. 1e polikliniekbezoeken Dagbehandeling Dagbehandeling zwaar Poliklinische verstr. Cytostatica (M14) Cataracten Knieën Heupen Beademingsdagen IC Omrekening naar kasbasis, afronding Opbrengst rontgenonderz. tbv 1e lijn Opbrengst functieonderz. tbv huisarts Opbrengst polik. fysioth. en logopedie Poliklinische bevallingen Lab. onderz. tbv. 1e lijn/huisbezoeken Lab. onderz. tbv. 1e lijn/afnames Lab. onderz. tbv. 1e lijn/analyses Omrekening naar kasbasis, afronding Onderhoud Heffingen, belastingen, verzekeringen Energiekosten overig Bloed 1999 Kosten interklinisch vervoer Dure geneesmiddelen Controleprotocol Aftrek materiële kosten m.b.t. DBC B-segment Totaal materiële kosten Kapitaalslasten en andere budgetposten Afschrijving instandhouding Afschrijving inventaris Afschrijvingskosten debiteuren Afschrijvingskosten trekkingsrechten Overige afschrijvingskosten Rentekosten Locale productiegebonden toeslag Kortingscomponent prestatiecontract Samenwerkingsverbanden Afronding Totaal kapitaalslasten en andere budgetposten Totaal aanvaardbare kosten


Parameter 187.590 193.961 67,21 566 20.443 113.455 103.096 9.437 2.048 2.132 332 1.401.401 806.316 439.851 60 2.838 79.172 1.407.182 42.960 27 4 3.5498.343 81.996

187.590 193.961 67,21 566 20.443 113.455 103.096 9.437 2.048 2.132 0 0 0 332

Parameterwaarde 24,98 10,39 181.634,00 6.711,00 414,88 38,78 77,15 215,73 492,45 215,73 651,77 0,413 0,464 0,849 215,73 5,940 5,910 0,630 24,55 1.462,00 23.788,00 1,00 1,00 1,00

6,84 2,84 6.631,00 139,00 492,32 8,85 38,56 105,16 510,02 105,16 0,00 0,00 0,00 67,99

Index 2005 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0092 1,0000 1,0092 1,0092

1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142 1,0142

1.401.401 806.316 439.851 60 2.838 79.172 1.407.182

0,085 0,108 0,170 105,160 2,170 2,160 0,561

1,0000 1,0000 1,0000 1,0142 1,0142 1,0142 1,0000

42.960 42.960 42.960 1.036.403 294.510 687.829 3.194

16,49 11,49 27,47 1,0118 1,00 1,00 1,00

1,0142 1,0142 1,0142 1,0000 1,0142 1,0000 1,0142

-985.920

1,00

1,0110

Budget kasbasis 4.729.109 2.033.795 12.319.931 3.833.372 8.559.421 4.440.263 8.027.032 2.054.574 1.017.816 464.168 218.378 8.557 584.103 377.573 376.869 13.063 17.013 472.211 894.681 -20.717 1.064.549 39.825 96.028 -3.549 8.420 82.750 -147.964 51.561.271

1.301.336 558.671 451.998 79.791 10.207.414 1.018.335 4.031.832 1.006.487 1.059.353 227.385 0 0 0 22.893 1.275 119.119 87.082 74.775 6.399 6.246 173.440 789.429 -55 718.291 500.484 1.196.866 1.048.612 298.692 687.829 3.239 -80.420 25.596.798

756.584 3.178.595 110.000 432.490 2.016.188 2.788.551 1.244.500 -996.750 310.160

Berekende nacalculatie

26.000 -131.500 -153.900 -144.400 31.400 -291.800 21.500 190.700 68.600 -48.100 44.600 13.100 200 7.400 148.900

-2.407.420 -2.624.720

1.000 -156.800 -35.300 -72.700 15.400 -303.700 10.500

20.000 14.100 -11.200 8.900 6.400 100 2.700 132.600

251.000 80.420 -36.580

Herrekend budget 4.729.109 2.033.795 12.345.931 3.833.372 8.427.921 4.286.363 7.882.632 2.085.974 726.016 485.668 409.078 8.557 652.703 329.473 421.469 26.163 17.213 479.611 1.043.581 -20.717 1.064.549 39.825 96.028 -3.549 8.420 82.750 -2.555.384 48.936.551

-45.951 19.504 191.689 6.792 -455.907 -393.944 -127.759 -82.175 -915.759 25.901 192.690 7.044 64.378 -49.966 41.874 13.224 365 48.978 142.493 -20.720 9.881 -94.771 876 -222.932 8.420 82.750 -2.555.384 -4.108.409

1.301.336 558.671 452.998 79.791 10.050.614 983.035 3.959.132 1.021.887 755.653 237.885 0 0 0 42.893 1.275 133.219 75.882 83.675 12.799 6.346 176.140 922.029 -55 718.291 500.484 1.196.866 1.048.612 298.692 938.829 3.239 0 25.560.218

-5.046 9.580 9.256 1.074 -480.383 -85.168 -49.578 -34.315 -942.940 13.911 0 -807.291 -1.050.483 20.317 2.865 13.177 -11.859 8.315 6.496 195 19.176 126.503 -358 9.881 6.874 16.755 12.209 4.182 250.976 45 0 -2.935.634

-6.218 193.010 10.000 50.173 5.512 109.700 306.400 -996.750 -86.528 -21.256 -435.957 -7.480.000

9.840.318

-29.821 262.913

756.584 3.178.595 110.000 484.605 2.019.758 2.709.700 1.560.400 -996.750 310.160 -29.821 10.103.231

86.998.387

-2.398.387

84.600.000

52.115 3.570 -78.851 315.900

Mutatie in 2005

52

Ziekenhuis Bernhoven 5.5 Meerjarenoverzicht productie

Productie kengetallen

2005 index

2005

2004

2003

2002

2001 (basisjaar)

Aantal bedden 1)

100

566

566

566

566

566

Opgenomen patiënten

117

19.775

19.460

18.373

17.801

16.830

86

6,0

6,2

6,6

6,8

7,0

Verpleegdagen

102

119.251

120.722

121.055

120.483

117.482

Dagopnamen

115

13.444

13.390

12.354

12.020

11.706

Bezettingsgraad erkende bedden

102

64

65

65

64

63

Polikliniekbezoeken

105

301.595

296.883

286.613

285.560

286.002

Eerste polikliniekbezoeken

108

115.215

112.949

108.762

107.006

106.695

Operatieve ingrepen

104

68.044

71.286

67.315

64.612

65.327

Bevallingen

102

1.377

1.376

1.382

1.451

1.352

Functie-onderzoeken

116

128.822

124.546

117.560

114.173

110.845

Laboratoriumanalyses

127

1.570.287

1.514.273

1.429.154

1.348.941

1.231.671

Röntgenonderzoeken

115

122.029

116.026

106.086

109.001

106.194

Fysiotherapie

103

47.189

46.743

47.901

45.827

45.692

Gemiddelde verpleegduur (in dagen)

Toelichting productie kengetallen 1) Aantal bedden (per 31 december) is inclusief wiegen en dagverpleging

N.B. De bovenstaande tabel bevat geen productie door andere instellingen (dus geen onderzoeken door derden), maar wel productie voor andere instellingen. Bij het berekenen van de index is 2001 op 100 gesteld.


53


5.6 Meerjarenoverzicht resultaten Kengetallen

2005 index

2005

2004

2003

2002

2001

Aantal personeelsleden (in FTE's)

114

1.402

1.402

1.379

1.313

1.232

Personeelskosten Patiëntgebonden kosten Afschrijvingen Interest Overige exploitatiekosten Totale exploitatiekosten

130 130 104 73 128 125

58.939 17.465 6.748 2.471 10.764 96.387

58.019 17.408 6.977 2.725 11.060 96.189

55.473 15.898 6.834 2.920 10.200 91.325

51.878 15.420 6.852 3.059 9.547 86.756

45.460 13.447 6.464 3.399 8.398 77.168

Exploitatiesaldo

252

1.702

-109

-382

120

675

Garantievermogen

115

7.059

5.452

5.695

6.170

6.123

483

427

448

398

Gemiddeld verpleegtarief 3e klas (excl. toeslag honorariumexperiment)

N.B. Bedragen zijn weergegeven in € 1.000 met uitzondering van het gemiddeld verpleegtarief dat in € is weergegeven. Bij het berekenen van de index is 2001 op 100 gesteld.


Ziekenhuis Bernhoven 5.7 Overzicht productie 2005

Specialisme

Anaesthesie Cardiologie Chirurgie Dermatologie Gynaecologie Interne geneeskunde Kaakchirurgie Kindergeneeskunde K.N.O. MDL-geneeskunde Neurochirurgie Neurologie Oogheelkunde Orthopaedie Pulmonologie Reumatologie Urologie Totaal

Opgenomen patiënten 2005 2004 33 12 2.549 2.379 3.500 3.440 12 17 3.040 3.224 2.366 2.388 43 40 2.477 2.611 802 748 91 0 1 10 1.332 1.304 16 11 1.677 1.576 851 755 0 1 985 944 19.775 19.460

Verpleegdagen 2005 2004 1.454 1.358 16.691 16.097 21.585 21.689 174 250 11.111 11.538 16.316 17.554 98 127 12.582 14.595 2.218 2.099 859 0 1 47 12.684 13.395 36 31 9.857 9.873 8.989 7.572 0 11 4.596 4.486 119.251 120.722

Gemiddelde verpleegduur 2005 2004 44,1 113,2 6,5 6,8 6,2 6,3 14,5 14,7 3,7 3,6 6,9 7,4 2,3 3,2 5,1 5,6 2,8 2,8 9,4 0,0 1,0 4,7 9,5 10,3 2,3 2,8 5,9 6,3 10,6 10,0 0,0 11,0 4,7 4,8 6,0 6,2

Specialisme

Dagbehandelingen

Anaesthesie Cardiologie Chirurgie Dermatologie Gynaecologie Interne geneeskunde Kaakchirurgie Kindergeneeskunde K.N.O. MDL-geneeskunde Neurochirurgie Neurologie Oogheelkunde Orthopaedie Pulmonologie Revalidatie Reumatologie Urologie Totaal

2005 2.001 518 1.579 0 1.097 1.655 116 406 1.145 108 148 532 1.637 1.701 223 0 38 540 13.444

Aantal 1e polikliniekbezoeken 2005 2004 1.450 1.390 8.947 8.860 17.118 17.080 8.667 8.763 6.907 7.502 11.242 11.364 3.041 3.076 4.782 4.726 9.775 9.656 1.312 0 666 619 7.250 6.239 14.733 14.240 8.889 9.000 3.209 2.976 558 359 759 966 5.910 6.133 115.215 112.949

Aantal herhalingsbezoeken polikliniek 2005 2004 3.157 1.487 11.885 11.320 24.646 23.560 16.454 17.124 22.741 28.398 24.736 21.134 3.263 2.912 9.091 8.603 15.579 15.115 809 0 216 275 7.889 6.536 13.665 14.484 12.640 13.257 6.180 5.931 727 462 1.676 2.119 11.026 11.217 186.380 183.934


2004 2.154 435 1.378 0 1.506 1.274 126 504 1.228 0 5 505 1.613 1.641 193 0 56 772 13.390

55

Ziekenhuis Bernhoven 5.7 Overzicht productie 2005 - vervolg Onderzoeken en behandelingen

Klinisch 2005

Operatieve ingrepen

Poliklinisch/ Dagbehandeling 2005 2004

2004

Totaal 2005

2004

12.308

13.026

55.736

58.260

68.044

71.286

1.257

1.316

120

60

1.377

1.376

18.549

16.961

110.273

107.585

128.822

124.546

Laboratoriumanalyses

440.357

425.459

1.129.930

1.088.814

1.570.287

1.514.273

Diagnostische röntgenonderzoeken waarvan M.R.I.

22.754 432

21.983 389

99.275 6.107

94.043 4.201

122.029 6.539

116.026 4.590

Fysiotherapeutische behandelingen

27.257

27.510

19.932

19.233

47.189

46.743

414 225

354 168

1 0

0 0

415 225

354 168

Pacemakers

68

61

49

43

117

104

Cataractoperaties

10

9

1.481

1.457

1.491

1.466

Bevallingen Functieonderzoeken

Protheses/implantaten: Heupprotheses Knieprotheses

Verpleegdagen Aantal verpleegdagen: 1e Klasse 2e Klasse 3e Klasse Gezonde Zuigelingen Gezonde Moeders Afwezigheidsdagen Verkeerde bed dagen Verv.zkh.indic.niet verpl.huis Totaal


Werkelijk 2005 39 3.698 112.194 792 94 131 1.747 556 119.251

Werkelijk 2004 70 4.374 113.789 780 66 97 1.546 0 120.722

56


5.8 Grafisch overzicht productie

Opnamen

Verpleegdagen

20.000

125.000

15.000

100.000 75.000

10.000

50.000

5.000 0

25.000 2001

2002

2003

2004

2005

0

2001

Dagopnamen

12.000

2001


2002

2003

2003

2004

2005

1e Polikliniek bezoeken

14.000

10.000

2002

2004

2005

120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0

2001

2002

2003

2004

2005

57

5.9 Lonen en salarissen, personeel niet in loondienst No

Soort functie

411 412 4131 4132 4133 4134 4135 4136 4137 414 415 417 417 4171 419

416 416 416 418

Algemeen en administratief Hotel Management en staf patiëntgebonden Medische elektronica Onderzoek Behandeling Psychosociale behandeling Verpleegkundig en verzorgend Medisch en sociaal-wetenschappelijk Verpleegkundigen in opleiding Terrein- en gebouwgebonden Begroting Totaal salaris Stagaires Ontvangen uitkeringen en subsidies

Eenmalige uitkering, andere eenmalige posten FWG-herziening Onregelmatigheids- en overwerktoeslag Niet in loondienst verrichte arbeid Totaal

(bedragen in €) Werkelijk 2005 Begroting 2005 Werkelijk 2004 FTE Bedrag FTE Bedrag FTE Bedrag 228,7 6.508.875 235,7 6.562.752 203,8 4.370.577 208,7 4.380.066 8,1 458.565 8,7 484.732 4,3 131.121 3,9 121.075 116,2 3.400.541 116,4 3.324.405 162,6 4.538.368 158,2 4.324.453 6,6 178.699 6,3 184.685 546,7 15.894.325 528,0 15.129.637 28,9 1.397.958 33,5 1.572.363 55,2 986.250 56,1 1.072.478 21,7 614.953 22,4 630.220 55.645 1364,5 38.314.904 0,0 0 1.382,8 38.535.877 1.364,5 38.314.904 1.377,9 37.786.865 127.495 114.200 24,0 57.977 -785.612 -735.000 -842.585 1.382,8 37.877.760 1.364,5 37.694.104 1.401,9 37.002.257 2.101.413

19.156.652

2.591.435

2.265.253 1.283.447 43.527.873

2.357.600

2.322.566 1.652.709 43.568.967

59.208.356

FTE staat voor full time equivalent


58

5.9 Lonen en salarissen, personeel niet in loondienst -vervolg

Sector 51 52 53 61 62 64 65 66

omschrijving Raad van Bestuur, Concernstaf en OR Staf en Beheer, inclusief niet-actieven Facilitair bedrijf Sector klinisch snijdend Sector klinisch beschouwend Sector vrouw en kind Sector ambulante zorg Sector behandelondersteuning Totaal


(bedragen in €)

Werkelijk 2005 Begroting 2005 Werkelijk 2004 FTE Bedrag FTE Bedrag FTE Bedrag 18,9 921.303 19,0 930.160 18,7 916.058 103,4 3.054.009 110,6 3.277.090 110,1 2.216.327 226,8 5.253.390 222,7 5.250.340 225,0 5.101.997 288,5 8.031.442 279,4 7.851.518 289,3 7.854.812 193,9 4.979.233 187,1 4.828.168 195,2 4.821.443 139,5 4.019.883 140,3 4.011.490 140,4 3.893.090 216,2 6.303.159 210,3 6.212.303 217,2 6.175.105 195,6 5.973.458 195,1 5.953.835 206,0 6.023.426 1.382,8 38.535.877 1.364,5 38.314.904 1.401,9 37.002.258

59


5.10 Overige bedrijfsopbrengsten en overige bedrijfskosten (bedragen in €) Overige bedrijfsopbrengsten No.

Omschrijving

831 832 833 834 835 839 83

Algemene en administratieve diensten Bereide maaltijden Andere hotelmatige diensten Onderzoek en behandeling Technische diensten Andere diensten Overige bedrijfsopbrengsten

Werkelijk 2005 -1.299.392 -479.317 -284.634 -1.427.032 -4.215 -397.784 -3.892.374

Begroot 2005 -1.331.841 -503.200 -250.965 -1.252.226 -1.000 -269.500 -3.608.732

Werkelijk 2004 -1.214.557 -475.740 -174.171 -1.479.743 -3.475 -354.590 -3.702.276

Werkelijk 2005 1.197.124 179.723 1.376.847

Begroot 2005 1.290.852 163.800 1.454.652

Werkelijk 2004 1.293.137 185.221 1.478.358

Overige bedrijfskosten No.

Omschrijving

431 432 43

Voedingsmiddelen Keuken- en restauratieve apparatuur Kosten van voeding

441 442 443 445 449 44

Huishouding en inrichting Linnenvoorziening Vervoer en emballagekosten Beveiliging en bewaking Andere hotelmatige voorzieningen Andere hotelmatige kosten

524.175 1.081.975 370.684 5.031 9.609 1.991.474

518.338 1.152.690 381.169 7.200 8.000 2.067.397

824.111 1.140.651 346.060 2.363 6.255 2.319.440

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten

3.368.321

3.522.049

3.797.798

Kosten van administratie en registratie Communicatie Algemeen beheer Zakelijke lasten en verzekeringen Audiovisuele apparatuur en benodigdheden Andere kosten bedrijfsvoering Onvoorzien, taakstelling en dergelijke Algemene kosten

2.037.329 731.575 924.126 535.696 59.256 -428.439 307.857 4.167.400

2.219.235 699.375 994.833 543.900 67.400 6.900 288.430 4.820.073

1.815.902 650.023 904.999 642.772 70.917 44.955 389.244 4.518.812

451 452 453 454 455 459 49 45



5.10 Overige bedrijfsopbrengsten en overige bedrijfskosten (vervolg) No.

Omschrijving

461 462 463 464 465 466 467 469 46

Onderzoeksfuncties Behandelfuncties Psychosociale behandelfuncties Verpleging en verzorging Kosten niet specifiek voor O/B/B/V/V Instrumentarium en apparatuur Ontspanning Overige patiëntgebonden kosten Patiëntgebonden kosten

471 473 479 47

(bedragen in €)

Werkelijk 2005 3.227.995 10.503.148 7.110 390.839 1.386.166 1.948.606 1.295 0 17.465.158

Begroot 2005 3.544.146 9.796.046 10.046 354.638 1.272.689 2.344.157 450 0 17.322.172

Werkelijk 2004 3.724.858 9.719.751 5.384 326.086 1.308.233 2.321.966 1.880 0 17.408.158

Onderhoud Energiekosten Overige Terrein- en gebouwgebonden kosten

724.683 922.560 0 1.647.242

620.619 899.000 0 1.519.619

636.801 936.571 332 1.573.704

483

Huur kapitaalgoederen

1.431.059

1.123.800

1.051.423

482

Dotaties voorzieningen

150.000

150.000

120.000

28.229.180

28.457.713

28.469.895

Totaal Overige bedrijfskosten


Ziekenhuis Bernhoven. Financieel Jaarverslag 2005

Recommend Documents