(FINANCIEEL) JAARVERSLAG

(FINANCIEEL) JAARVERSLAG 2013

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam

Groenendijk Onderwijs Administratie B.V. Trapezium 210 -- Postbus 80 -- 3360 AB Sliedrecht Telefoon 0184-412507 / fax 0184-420701 www.groenendijk.nl / email algemeen: [email protected]

INHOUDSOPGAVE

A TOELICHTING OP ONDERDELEN VAN HET JAARVERSLAG Bestuursverslag

1

B JAARREKENING B1 Grondslagen B2 Balans per 31 december 2013 B3 Staat van baten en lasten 2013 B4 Kasstroomoverzicht 2013 B5 Toelichting behorende tot de balans B6 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten B10 Niet uit de balans blijkende activa en verplichtingen.

33 36 38 39 40 46 53

C OVERIGE GEGEVENS C1 Controleverklaring C2 Bestemming van het exploitatieresultaat C3 Gebeurtenissen na balansdatum

55 57 58

BIJLAGEN Specificatie per school Het Fundament 04QQ, Nieuwland Het Kompas 04RF, Lexmond Heredium 04UU, Zijderveld De Rank 05QT, Meerkerk Noachschool 05TB, Schoonrewoerd De Kandelaar 07JM, Ameide Rehoboth 05OF, Hardinxveld - Giessendam Ichthus 09BX, Hardinxveld - Giessendam Bovenschools Vereniging Staat van baten en lasten 2013 per school Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten per school

59 64 69 74 79 84 89 94 99 103 107 108

1

BESTUURSVERSLAG 2013 Inhoud Hs 1: Algemeen ............................................................................................................................................ 3 1.1 Identiteit ............................................................................................................................................. 3 1.2 Bestuur ............................................................................................................................................... 3 1.3 Missie en motto................................................................................................................................... 4 1.4 Bestuurlijke organisatie in 2013 .......................................................................................................... 4 1.5 Organogram ........................................................................................................................................ 5 1.6 Scholen ............................................................................................................................................... 6 1.7 Verloop van de leerlingaantallen ......................................................................................................... 6 Hs 2: Belangrijkste elementen van het gevoerde beleid in 2013 ................................................................... 7 2.1 Identiteit ............................................................................................................................................. 7 2.2 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................... 8 2.3 Voorziening BAPO ............................................................................................................................. 8 2.4 Voorziening Jubilea ............................................................................................................................ 8 2.5 Zaken met een behoorlijke personele betekenis ................................................................................... 8 2.6 Financiële ontwikkelingen .................................................................................................................. 8 2.7 Uitkeringen na ontslag ........................................................................................................................ 9 2.8 Onderwijskundige ontwikkelingen ...................................................................................................... 9 2.9 Ontwikkelingen als gevolg van interne en externe kwaliteitszorg ........................................................ 9 2.9.1. Kwaliteitszorg op schoolniveau ................................................................................................... 9 2.9.2. Kwaliteitszorg op TriVia - niveau.............................................................................................. 10 2.9.3 Kwaliteitszorg op extern niveau ................................................................................................ 10 2.10 Onderwijsprestaties ......................................................................................................................... 10 2.10.2. Landelijk gemiddelde Cito-eindtoetsscores .............................................................................. 11 2.10.3. Uitstroom in leerlingaantallen.................................................................................................. 12 2.11 Afhandeling van klachten ................................................................................................................ 14 2.12 Prestatiebox .................................................................................................................................... 14 2.13 Zaken met een behoorlijke politieke en/of maatschappelijke impact ................................................ 15 Hs 3: Plannen voor en behaalde resultaten in 2013 ..................................................................................... 16 3.1 Begrote en gerealiseerde investeringen in leermiddelen in 2013 ....................................................... 16 3.2 Begrote en gerealiseerde investeringen in ICT in 2013 ...................................................................... 17 3.3 Begrote en gerealiseerde investeringen in het meubilair in 2013 ........................................................ 18 3.4 Plannen m.b.t. de investeringen in het onderhoud in 2013 ................................................................. 19 3.5 Behaalde resultaten m.b.t. de investering in het onderhoud in 2013 ................................................... 19 3.6 Plannen m.b.t. nieuwbouw / renovatie Noachschool in 2013 ........................................................... 19 3.7 Plannen m.b.t. de inrichting van Dolfijngroepen in 2013 .................................................................. 19 3.8 Behaalde resultaten m.b.t. de inrichting van onze Dolfijngroepen in 2013 ......................................... 19 Hs 4: Plannen voor 2014 (cursusjaar 2013-2014) ....................................................................................... 20 4.1 Begrote investeringen in leermiddelen in 2014 .................................................................................. 20 4.2 Plannen m.b.t. de investeringen in ICT in 2014 ................................................................................. 21 4.3 Plannen m.b.t. de investeringen in het meubilair in 2014 ................................................................... 21

2

4.4 Plannen m.b.t. de investeringen in het onderhoud 2014 ..................................................................... 22 4.5 Plannen als gevolg van de gerealiseerde bestuurlijke fusie in 2014 .................................................... 22 Hs 5: Financiën:......................................................................................................................................... 23 5.1 Analyse van de financiële situatie ..................................................................................................... 23 5.2 Kengetallen ....................................................................................................................................... 24 5.3 Gang van zaken gedurende het verslagjaar ........................................................................................ 25 5.3.1 Analyse financieel resultaat ........................................................................................................ 25 5.3.2 Analyse kasstromen, investeringen en financieringsbeleid .......................................................... 26 5.4 Begroting 2014 ................................................................................................................................. 27 5.5 Treasury ............................................................................................................................................ 27 Hs 6: Continuïteitsparagraaf ...................................................................................................................... 28 6.1 Algemeen.......................................................................................................................................... 28 6.2 Risico’s en onzekerheden .................................................................................................................. 29 6.2.1 Verloop leerlingaantallen ........................................................................................................... 29 6.2.2 Invoering passend onderwijs ...................................................................................................... 29 6.2.2 Overdracht buitenonderhoud per 1-1-2015 ................................................................................. 30 Hs 7: Goed Onderwijs, Goed Bestuur ........................................................................................................ 31 7.1 Algemeen.......................................................................................................................................... 31 7.2 Samenstelling bestuur ....................................................................................................................... 31 7.3 Taken en bevoegdheden toezichthouders ........................................................................................... 31 7.4 Taken en bevoegdheden uitvoerend bestuurders ................................................................................ 31 7.5 Verslag toezichthoudend orgaan ................................................................................................... 31 Hs 8: Conclusie ......................................................................................................................................... 32

41439 - Bestuursverslag TriVia 2013 - definitieve versie 28-5-2014.doc

3

Hs 1: Algemeen De Vereniging voor Protestant Christelijk Onderwijs TriVia is de rechtsopvolger van de per 8-12-2003 opgerichte Vereniging voor Protestant Christelijk Onderwijs te Zederik, Zijderveld en Schoonrewoerd. Deze VPCPO ZZS was de rechtsopvolger van de onderstaande verenigingen: • • • • •

De Vereniging tot Stichting en Instandhouding van Scholen met de Bijbel op Gereformeerde Grondslag te Ameide, De Vereniging tot Stichting en Instandhouding van Scholen met de Bijbel te Lexmond, De Vereniging Een School met de Bijbel te Meerkerk en Zijderveld, De Vereniging voor Protestants Christelijk Basisonderwijs Timotheüs te Nieuwland De Vereniging tot Stichting en Instandhouding van een Christelijke School voor de Nederlands Hervormde Gemeente te Schoonrewoerd.

Per 1-8-2010 is conform het besluit van de ledenvergadering d.d. 24-6-2010 de naam van de vereniging VPCPO-ZZS veranderd in VPCPO TriVia. Deze gewijzigde naamgeving is in juni 2011 in nieuwe statuten vastgelegd, samen met diverse andere noodzakelijke veranderingen, mede als gevolg van de invoering van de wet “Goed onderwijs, goed bestuur” per 1-8-2010. Deze Vereniging voor Protestant Christelijk Onderwijs TriVia is per 1-8-2012 bestuurlijk gefuseerd met de: •

Vereniging voor Gereformeerd Schoolonderwijs te Hardinxveld-Giessendam

tot de Vereniging voor Protestant Christelijk Onderwijs TriVia. VPCPO TriVia is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Rivierenland onder nummer 11057520.

1.1 Identiteit In de Statuten staat de volgende formulering als grondslag geformuleerd: •

“De vereniging heeft als grondslag de Bijbel als het Vast en Onveranderlijk Woord van God, zoals die in de Apostolische geloofsbelijdenis is verwoord”

Deze identiteit wordt zichtbaar in de manier waarop het christelijk geloof op de diverse scholen gestalte krijgt in relatie tot het onderwijs, de omgang met elkaar en de omgeving.

1.2 Bestuur Sinds 1-8-2011 zijn de statuten aangepast aan de wetgeving “Goed onderwijs, goed bestuur”. Als gevolg daarvan is het bestuur per die datum onderverdeeld in een toezichthoudend en uitvoerend gedeelte. Het uitvoerende gedeelte van het bestuur bestond vanaf dat moment, tot aan de bestuurlijke fusie met de VGS per 1-8-2012, uit de penningmeester en de directeur-bestuurder. De andere bestuursleden maakten deel uit van het toezichthoudend bestuur. Sinds de bestuurlijke fusie met de VGS per 1-8-2012 bestaat het bestuur van de vereniging TriVia uit 10 personen, waarvan 9 personen zijn verkozen door de algemene ledenvergadering. Deze 9 bestuursleden benoemen in geval van een vacature de directeur-bestuurder. Van de in totaal 10 bestuursleden van de vereniging maken 2 bestuursleden deel uit van het uitvoerend bestuur en zijn 8 bestuursleden lid van het toezichthoudend bestuur. De penningmeester, samen met een ander bestuurslid en de directeur-bestuurder maken sinds 1-8-2012 deel uit van het uitvoerend bestuur. De andere bestuursleden maken deel uit van het toezichthoudend bestuur. In de loop van 2013 heeft het bestuur de doorgevoerde scheiding in TB en UB diepgaand geëvalueerd. Het bestuur is tot de conclusie gekomen dat wil er sprake zijn van een goed functionerende scheiding tussen Toezicht en Bestuur conform de wetgeving Goed Onderwijs, Goed Bestuur, het tot op heden gehanteerde model van TB en UB plaats moet maken voor een model Raad van Toezicht en College van Bestuur. Het bestuur blijft vooralsnog van mening dat zij het best gelegitimeerd wordt door te blijven werken van uit het Verenigingsmodel, waarbij de Algemene Leden Vergadering het hoogste orgaan van de vereniging is en blijft. Een voorstel om de hierboven genoemde wijzigingen door te voeren, wordt waarschijnlijk aan de ALV van 2014 voorgelegd.


4

Het bestuur is als volgt samengesteld • Dhr. H.G. Vollmuller (voorzitter TB ) • Mevr. J. E. Blom – van Vliet (lid TB) • Mevr. M. A. de Jong – Baars (lid TB) • Dhr. J. Hogenhout (lid TB) • Dhr. A-J. Kaan (lid TB) • Dhr. M. de Groot (lid TB) • Dhr. F. de Bruin (lid TB) • Ir. N.J. Spek (lid TB) • Dhr. A.E.J. Arendse (penningmeester UB) • Drs. M. van Wijngaarden (directeur-bestuurder, lid UB)

1.3 Missie en motto De missie van onze Vereniging luidt als volgt: •

“Onze christelijke scholen verzorgen kwalitatief goed onderwijs ten behoeve van de totale ontwikkeling van alle kinderen die op onze scholen aanwezig zijn”.

Ons motto is: •

“Voor bijzonder goed onderwijs”

1.4 Bestuurlijke organisatie in 2013 Binnen de bestuurlijke organisatie van TriVia is per 1-1-2004 gekozen voor besturen op afstand met ruimte voor de eigen verantwoordelijkheid van afzonderlijke scholen en directie. Dit kwam toen overeen met de keuze voor een bestuur op hoofdlijnen. In de afgelopen jaren zijn de kaders van het te voeren beleid vastgesteld en is het karakter van een bestuur dat bestuurt op hoofdlijnen, steeds meer veranderd naar dat van een toezichthoudend bestuur. Als gevolg van de nieuwe weten regelgeving in het kader van “Goed onderwijs, goed bestuur”, waarbij de uitvoering van het bestuurlijk handelen en het toezicht op dat bestuurlijke handelen gescheiden moesten worden, zijn per 1-8-2011 de hiervoor in de ALV’ s van juni 2011 noodzakelijk aangebrachte statutaire wijzigingen, van kracht geworden. Concreet houden deze wijzigingen in dat er een uitvoerend bestuur is ingesteld, waarvan op dit moment de penningmeester en de directeur – bestuurder deel uitmaken en dat de andere bestuursleden deel uitmaken van het toezichthoudend bestuur. TriVia is een organisatie waarin korte lijnen m.b.t. besluitvorming gehanteerd worden en waarin voldoende overleg- en adviesmogelijkheden beschikbaar zijn om een ieder op zijn niveau de kans te geven invloed uit te oefenen op besluitvorming en beleid. De leiding van de organisatie is neergelegd bij de directeur - bestuurder, ondersteund door het directeurenoverleg.


5

1.5 Organogram Het organogram van onze organisatie ziet er als volgt uit:

Advieslijn

Bevelslijn

Controlelijn

Vereniging met Bestuur, onderverdeeld in Toezichthoudend en Uitvoerend bestuur

Directieoverleg --------------

per school: ‘schoolcommissie’

Uitvoerend bestuur met directeur-bestuurder als “uitvoerder”

school A1

school B

school C

gemeenschappelijke medezeggenschapsraad

per school: medezeggenschapsraad

In dit organogram hebben de lijnen de volgende betekenis: - een verticale lijn duidt op een verantwoordingsrelatie (lijnfunctie) - een horizontale lijn geeft een ondersteunende relatie aan In de bestuurlijke organisatie is de school de lokale eenheid. Elke school heeft een directie, een medezeggenschapsraad (MR) en een schoolcommissie. De directies van de scholen zijn verantwoordelijk voor het uitvoeren van vastgesteld beleid en het creëren van draagvlak binnen de school. Zij zijn hierbij gebonden aan de missie, de door het bestuur vastgestelde kaders en aan het verenigingsbeleidsplan. De MR heeft advies- en / of instemmingsrecht over verschillende voorgenomen bestuursbesluiten. Dit conform de meest recente landelijke modellen. De schoolcommissie vormt een brug tussen de ouders en de school. Verder kan de schoolcommissie de directie te allen tijde voorzien van advies op gebied van: het onderwijs; de organisatie; identiteit van de school; de aanname van leerlingen; het personeelsbeleid op schoolniveau en het financiële beleid op schoolniveau. Een andere taak van de schoolcommissie is het doen van voordrachten aan het bestuur van nieuwe bestuursleden (op uitnodiging van het bestuur) en van nieuwe schoolcommissieleden. Voor school-overstijgende zaken voert de directeur-bestuurder namens het bestuur overleg met de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR).


6

1.6 Scholen Onder onze vereniging vallen 8 scholen, te weten: SmdB De Kandelaar CBS Het Kompas CBS De Rank SmdB Het Fundament CBS Noachschool CNS Herédium CBS Ichthus Rehobothschool

Meidoornlaan 2 Gregoriuslaan 40 Blommendaal 6 Verduinstraat 8 Kerkweg 3a Schoolstraat 3 Pauwtjesmolen 55a Schoolstraat 4

4233 CN 4128 SZ 4231 DC 4243 JZ 4145 MP 4122 GA 3371 RL 3371 AW

Brin nr. Ameide 07JM Lexmond 04RF Meerkerk 05QT Nieuwland 04QQ Schoonrewoerd 05TB Zijderveld 04UU Hardinxveld-Giessendam 05OF Hardinxveld-Giessendam 09BX

1.7 Verloop van de leerlingaantallen Het verloop van de leerlingenaantallen per 1 oktober van de afgelopen jaren is als volgt: Schooljaar

1-10-2009 1-10-2010 1-10-2011 1-10-2012 1-10-2013

Kandelaar

293

288

293

274

276

Kompas

142

133

137

138

158

Rank

219

219

221

223

226

Fundament

111

110

101

109

100

Noachschool

128

128

128

121

121

Herédium

109

111

110

113

110

Ichthus

265

257

257

256

243

Rehoboth

367

380

380

388

386

Eindtotaal

1634

1626

1627

1622

1620

Gezien het feit dat de bestuurlijke fusie met de VGS per 1-8-2012 inmiddels zijn volledige uitwerking heeft gekregen is het niet zinvol meer om de leerlingaantallen in TriVia-oud en TriVia-nieuw te scheiden, maar zullen vanaf dit bestuursverslag deze gegevens als één geheel gepresenteerd worden. Indien we bovenstaande leerlingaantallen op ons in laten werken en ons realiseren dat er overal in de regio waarin onze scholen staan, sprake is van een soms behoorlijk krimp van de leerlingaantallen, kunnen we concluderen dat onze scholen er goed in slagen om hun leerlingaantallen op niveau te houden. Hoewel de reële inwoneraantallen in meerdere kernen in zijn algemeenheid een dalende tendens laten zien, valt de uitwerking van deze dalende tendens in een soortgelijke daling van onze leerlingaantallen erg mee! Een belangrijke oorzaak hiervan is dat meerdere scholen er in slagen om hun marktaandeel nog steeds uit te breiden. Ter illustratie volgt hieronder een overzicht in percentages van het marktaandeel van onze scholen. Deze percentages zijn berekend door het aantal op 31-12 op een school aanwezige vierjarigen te relateren aan het betreffende aantal vierjarigen in dat kalenderjaar uit de kern / wijk / woonplaats.


7

31-12-2008 31-12-2009 31-12-2010 31-12-2011 31-12-2012 31-12-2013 31-12-2014

Gemiddeld

Kandelaar

88

95

81

97

82

80

87

Kompas

50

46

63

48

59

69

56

Rank

62

73

57

65

60

72

65

Fundament

77

85

88

94

85

64

82

Noachschool

105

63

59

57

90

100

79

Herédium

127

120

150

108

144

108

126

Ichthus

30

22

31

24

25

29

27

Rehoboth

41

73

63

64

64

61

61

M - TriVia

72

72

74

70

76

73

73

Hs 2: Belangrijkste elementen van het gevoerde beleid in 2013 Het jaar 2013 was voor het bestuur een zeer belangrijk jaar. Na de bestuurlijke fusie met de VGS was het van groot belang om allerlei in gang gezette bestuurlijke processen zo goed mogelijk te consolideren en te versterken. Vooral de praktische invulling van de wettelijk verplichte scheiding tussen bestuur en toezicht heeft ons nogal beziggehouden. In 2013 is het bestuur tot de conclusie gekomen dat voor de uitvoering van in de wetgeving vastgelegde scheiding tussen Toezicht en Bestuur het gekozen model van TB en UB in onvoldoende mate voldoet. Het bestuur is er van overtuigd geraakt dat beter gekozen kan worden voor het model van Raad van Toezicht en College van Bestuur. Het voorstel om hiertoe over te gaan zal waarschijnlijk worden voorgelegd aan de ALV van de Vereniging PCPO TriVia in 2014. Het was belangrijk voor het bestuur dat de directies van onze scholen samen met de directeur-bestuurder voldoende in staat waren om het vastgestelde beleid in de dagelijkse praktijk van het onderwijs goed vorm te geven. Door het bestuur is er naar aanleiding van dit alles regelmatig vergaderd. Om een indruk te geven van wat er allemaal de bestuurstafel gepasseerd is, volgt hieronder een overzicht een aantal belangrijke onderwerpen, die het afgelopen jaar onze aandacht vroegen: • • • • • • • • • • • • • • • • • •

Uitwerking bestuurlijke fusie Scheiding bestuur en toezicht Jaarrekening 2012 Nascholingsbeleid Beleid m.b.t. secundaire arbeidsvoorwaarden Leerlingtevredenheidspeiling Managementstatuut Handboek AO / IC Sponsorbeleid Strategisch beleidsplan Bestuursformatieplan Taakbeleid Dolfijngroep Brandveiligheid Vakantieregeling Monitor Kwartaalcijfers Begroting 2014

2.1 Identiteit Onze scholen staan in verschillende plaatsen en vinden daar hun eigen bestaansrecht. De christelijke identiteit van onze Vereniging wordt op lokaal niveau per school nader vorm gegeven. Er zijn veel ouders die voor onze scholen kiezen omdat ze een meer dan vrijblijvende relatie hebben met het christelijk geloof. Daar zijn we dankbaar voor. Het is echter onmiskenbaar dat een aantal ouders voor het onderwijs op onze scholen kiest om andere redenen dan de specifieke plaatsgebonden christelijke identiteit. In een enkele school levert dat wel eens wat spanningen op. Aangezien we in ons aannamebeleid geformuleerd hebben dat ouders doel en grondslag van onze Vereniging moeten onderschrijven en /of 41439 - Bestuursverslag TriVia 2013 - definitieve versie 28-5-2014.doc

8

respecteren alvorens hun kinderen tot onze scholen toegelaten kunnen worden, is het zeer wel mogelijk om ouders hierop aan te spreken. Het is van belang dat onze scholen zich blijven onderscheiden van de andere scholen in onze dorpen. Dat gebeurt o.a. op het gebied van het Bijbels onderwijs, de geloofsopvoeding en de door Jezus geïnspireerde omgang met elkaar binnen de school en in onze samenleving. Vanuit die door het Evangelie geïnspireerde opdracht hebben onze scholen tegelijkertijd de opdracht om kwalitatief uitstekend onderwijs te verzorgen voor alle kinderen die aan onze zorgen zijn toevertrouwd. Juist dat maakt deel uit van onze identiteit.

2.2 Bedrijfsvoering Net zoals in de afgelopen jaren zijn ook in 2013 weer diverse verbeteringen aangebracht in de manier waarop wij jaarlijks / meerjaarlijks begroten. Sinds een aantal jaren bouwen wij de jaarbegrotingen en de meerjarenbegrotingen van de scholen op overeenkomstig het kalenderjaarprincipe. Dit is in overeenstemming met de manier waarop de, door het administratiekantoor aangeleverde, concept -begroting is opgebouwd. De personele begroting wordt nog steeds per cursusjaar opgebouwd. De voor de personele kosten begrote inkomsten en uitgaven worden geraamd in de jaarbegroting. In de cursusjaarbegroting wordt de personele invulling van de in de jaarbegroting geraamde inkomsten en uitgaven nader geconcretiseerd. Voor zover er aanpassingen zijn aangebracht in de diverse begrotingen zijn deze het gevolg van wijzigingen in de bekostiging en de uitvoering.

2.3 Voorziening BAPO Het is niet toegestaan om een “Voorziening BAPO” in te richten. De Raad voor de Jaarverslaggeving (RJ) heeft in haar vergadering van januari 2010 bepaald hoe de verwerking van de BAPO in de jaarrekening van onderwijsinstellingen moet plaatsvinden. Er is daarbij gekozen voor één uniforme verwerkingsmethodiek, te weten de verwerking van de jaarlijkse BAPO -kosten als zogeheten periodelasten. Met andere woorden: de baten en lasten van deze regeling lopen met ingang van het verslagjaar 2010 via de staat van baten en lasten (exploitatierekening). Deze definitieve oplossing geldt vanaf het verslagjaar 2010.

2.4 Voorziening Jubilea Met terugwerkende kracht tot 2007 is er in 2008 ten laste van het eigen vermogen een voorziening jubilea gevormd. De basis hiervoor ligt in de Richtlijnen voor de Jaarverslaglegging. Op 31-12-2013 bedroeg het saldo ruim € 58.571,-

2.5 Zaken met een behoorlijke personele betekenis • • •

• • • • • • • •

In 2013 paste ons bestaande personeelsbestand goed binnen de beschikbare personele lumpsumvergoeding. De salariskosten voor de Dolfijnleerkracht worden nu door alle Trivia-scholen vanuit de reguliere formatie bekostigd. De salariskosten voor ondersteunend personeel worden door de Trivia-scholen vanuit de reguliere formatie bekostigd. In sommige gevallen wordt er gebruik gemaakt van een loonkostensubsidie van 50% . Deze loonkostensubsidie zal naar verwachting binnen afzienbare tijd beëindigd worden en opgenomen worden in de personele lumpsum. Er hebben weinig wisselingen in ons personeelsbestand plaatsgevonden. De variatie in leeftijdsopbouw tussen de scholen is behoorlijk groot. De leeftijd van ons personeel varieert per school van 22 tot 64 jaar. De gemiddelde leeftijd van het personeel verdeeld over alle scholen is ongeveer 41 jaar. Het landelijk gemiddelde is ongeveer 44 jaar. Het gemiddelde ziekteverzuim voor onze scholen bedraagt 6,1%. Er zijn meerdere langdurig zieken binnen onze scholen. Het landelijk gemiddelde over 2013 was ongeveer 6,44 %.

2.6 Financiële ontwikkelingen • • •

Voor de vernieuwing / vervanging van het onderwijsleerpakket, het meubilair en de ICT zijn de in de afgelopen jaren opgestelde meerjarenbegrotingen aangepast. Het resultaat over 2013 was voor TriVia € 14.481,- negatief begroot. Het resultaat over 2013 voor TriVia is € 473.000,- positief gerealiseerd.

Voor een nadere analyse van de financiële ontwikkelingen wordt verwezen naar hoofdstuk 5.


9

2.7 Uitkeringen na ontslag In 2013 zijn er geen personeelsleden ontslagen anders dan op eigen verzoek. Er is dan ook geen sprake van verstrekte uitkeringen na ontslag.

2.8 Onderwijskundige ontwikkelingen • • • •

• • • • • •

Alle scholen werken hard aan de permanente verbetering van de kwaliteit van hun onderwijs. Hiervoor zijn inmiddels specifieke TriVia-normen vastgesteld. Alle scholen hebben zich gecommitteerd aan de afspraken uit het Strategisch Beleidsplan dat zij binnen twee cursusjaren, te beginnen vanaf 2013-2014, de waardering “Goed conform de TriVia-normen” behalen. Op dit moment zijn twee van onze scholen met de kwalificatie “Goed volgens de TriVia-normen” gewaardeerd. Het bestuur heeft besloten om de per 1-8-2009 als project gestarte Dolfijngroepen voor het onderwijs aan de meer dan gemiddeld begaafde leerlingen per 1-8-2013 te beschouwen als een regulier onderdeel van het onderwijs op alle scholen van TriVia. Alle scholen werken aan het verder verbeteren van hun resultaten op het gebied van taal en lezen en de meeste scholen zien hun resultaten nog steeds verbeteren. Het percentage zittenblijvers op onze scholen varieert van 0% tot 5%. Het landelijk percentage staat gemiddeld op 2%. Op al onze scholen wordt inmiddels gewerkt aan het invoeren van Handelings Gericht Werken. Hierbij wordt veel meer gekeken de mogelijkheden van kinderen en veel minder naar hun tekortkomingen. Al onze scholen werken er hard aan om voor alle leerlingen een aan hun niveau aangepast onderwijsprogramma aan te bieden. Het is voor enkele scholen nog steeds een aandachtspunt om voor kinderen met een handelingsplan ontwikkelingsperspectieven vast te stellen. De invoering van “Passend Onderwijs” vanaf 1-8-2014 vraagt van onze scholen om zich, in overleg met de SWV waar onze scholen deel van uit maken, goed op voor te bereiden.

2.9 Ontwikkelingen als gevolg van interne en externe kwaliteitszorg 2.9.1. Kwaliteitszorg op schoolniveau Op het gebied van kwaliteitszorg gaat het erom om op alle beleidsterreinen van het onderwijs afspraken te maken over welke kwaliteit er geleverd dient te worden door de individuele school. Hiervoor wordt door de scholen gebruik gemaakt van het programma “Werken met kwaliteitskaarten – primair onderwijs” van Cees Bos. Hiervoor is de volgende planning afgesproken in het BDO. Planning werken met WMK / BVPO

Quick scan en Diagnose (maart/april)

Vragenlijsten (oktober)

1x per 4 jaar

2013/2014 Actieve rol leerlingen Schooladministratie Kwaliteitszorg actief burgerschap Aanbod actief burgerschap Rekenen en wiskunde ICT

2014/2015 Kwaliteitszorg Tijd Didactisch handelen Schoolklimaat Contacten met ouders Beroepshouding

2015/2016 Aanbod Pedagogisch handelen Zorg en begeleiding Inzet van middelen Levensbeschouwing Interne communicatie

2016/2017 Afstemming IPB Taalleesonderwijs Wetenschap en techniek Schoolleiding Externe contacten

Opbrengsten = monitor TriVia Sociale veiligheid: Leraren, ouders, leerlingen

Opbrengsten = monitor TriVia Oudervragenlijst/

Opbrengsten = monitor TriVia Sociale veiligheid: Leraren, ouders, leerlingen, in combinatie met 1-10-2015 PTP - BVPO

Opbrengsten = monitor TriVia Leerlingvragenlijst

1-10-2014 OTP - BVPO

1-10-2016 LTP – BVPO


10

2.9.2. Kwaliteitszorg op TriVia - niveau HET uitgangspunt bij al ons werken en dus ook bij het vaststellen van een oordeel over de kwaliteitszorg op onze scholen is de volgende uitspraak: Vanuit onze christelijke identiteit, waarin we het leven zien als geschenk van God en ieder kind als schepsel van God uniek is, moet een kind op alle gebieden tot zijn recht kunnen komen, zijn talenten kunnen ontwikkelen én mag ieder kind zijn zoals hij of zij is. Deze uitspraak roept ons op om ons onderwijs zodanig in te richten dat we zo volledig mogelijk recht doen aan alle consequenties hiervan. Om te bepalen in hoeverre onze scholen dit in de praktijk van het dagelijks leven ook werkelijk weten te realiseren hebben we met elkaar een Monitor ontwikkeld die op een overzichtelijke wijze de concrete uitslagen op de volgende Resultaatgebieden zichtbaar maakt: • • • • • •

Uitslagen van de Tevredenheidsonderzoeken onder de ouders; Uitslagen van de Tevredenheidsonderzoeken onder de kinderen; Uitslagen van de Inspectieonderzoeken; Uitslagen van de Cito-eindtoets voor groep 8; Uitslagen van diverse Cito-tussentoetsen en Het deelnamepercentage aan het SBO

De beoordeling van de kwaliteit van onze scholen kan van “uitstekend” tot “onvoldoende” variëren. Om dit oordeel te kunnen geven is een op de resultaatgebieden toegespitst waarderingssysteem ontwikkeld. De uitslagen van de op de Monitor aangegeven resultaatgebieden worden jaarlijks besproken in het BDO, met de schooldirecties afzonderlijk en in het bestuur.

2.9.3 Kwaliteitszorg op extern niveau De Inspectie van het Basisonderwijs concludeert dat de kwaliteit van het onderwijs op onze basisscholen op de onderzochte onderdelen op orde is. Uit de onderzoeksrapporten blijkt dat het onderwijs voor vrijwel alle scholen op die gebieden nauwelijks of geen tekortkomingen kent. Tevens vindt er jaarlijks naar aanleiding van de door de scholen behaalde resultaten op de Cito-eindtoets voor groep 8, maar ook op de Cito-tussentoetsen een gesprek met de Inspectie van het Basisonderwijs plaats. Van dit gesprek vindt een terugkoppeling plaats naar de diverse schooldirecties en naar het bestuur. Voor één van onze scholen geeft de Inspectie een waarschuwing af dat de resultaten van de Cito-eindtoets achterblijven bij de noodzakelijke resultaten

2.10 Onderwijsprestaties 2.10.1 Cito-eindtoetsresultaten Specificatie SmdB De Kandelaar Schoolgroep Aantal deelnemende leerlingen uit groep 8 Cito – score eindtoets groep 8

2012-2013 2 42 538,4

Specificatie CBS Het Kompas Schoolgroep Aantal deelnemende leerlingen uit groep 8 Cito – score eindtoets groep 8

2012-2013 4 11 542,2

Specificatie CBS De Rank Schoolgroep Aantal deelnemende leerlingen uit groep 8 Cito – score eindtoets groep 8

2012-2013 5 25 535,7


11

Specificatie SmdB Het Fundament Schoolgroep Aantal deelnemende leerlingen uit groep 8 Cito – score eindtoets groep 8

2012-2013 1 18 537,9

Specificatie Noachschool Schoolgroep Aantal deelnemende leerlingen uit groep 8 Cito – score eindtoets groep 8

2012-2013 7 14 537,6

Specificatie CNS Herédium Schoolgroep Aantal deelnemende leerlingen uit groep 8 Cito – score eindtoets groep 8

2012-2013 8 17 536,4

Specificatie Ichthusschool Schoolgroep Aantal deelnemende leerlingen uit groep 8 Cito – score eindtoets groep 8

2012-2013 5 41 537

Specificatie Rehobothschool Schoolgroep Aantal deelnemende leerlingen uit groep 8 Cito – score eindtoets groep 8

2012-2013 5 43 534,7

2.10.2. Landelijk gemiddelde Cito-eindtoetsscores

Het landelijk gemiddelde van de Cito-eindtoets 2012-2013 varieert en is afhankelijk van de schoolgroep waarin de school is ingedeeld op basis van het percentage gewichtenleerlingen dat op die school aanwezig is.

% gewichten-leerlingen

Ondergrens

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

535,2 535,1 534,9 534,8 534,6 534,5 534,3 534,2 534 533,9 533,7

Landelijk gemiddelde 537,2 537,1 536,9 536,8 536,6 536,5 536,3 536,2 536 535,9 535,7

Bovengrens 539,2 539,1 538,9 538,8 538,6 538,5 538,3 538,2 538 537,9 537,7


12

2.10.3. Uitstroom in leerlingaantallen Specificatie SmdB De Kandelaar

2012-2013

Uitstroom Gymnasium Uitstroom Havo / VWO Uitstroom VMBO-TL / Havo Uitstroom VMBO - TL Uitstroom VMBO-KB + BB Uitstroom VMBO-LWOO Uitstroom VSO

3 8 11 9 11 0 0

Totaal

42

Specificatie CBS Het Kompas

2012-2013


0 7 2 0 2 0 0

Totaal

11

Specificatie CBS De Rank

2012-2013


2 14 0 6 2 1 0

Totaal

25

Specificatie SmdB Het Fundament

2012-2013


1 8 5 0 2 1 1

Totaal

18


13

Specificatie Noachschool

2012-2013


3 3 3 1 3 1 0

Totaal

14

Specificatie CNS Herédium

2012-2013


0 4 6 3 4 0 0

Totaal

17

Specificatie Ichthusschool

2012-2013


1 22 1 6 11 0 0

Totaal

41

Specificatie Rehobothschool

2012-2013

Uitstroom Gymnasium Uitstroom Havo / VWO Uitstroom VMBO-TL / Havo Uitstroom VMBO – TL GL Uitstroom VMBO-KB + BB Uitstroom VMBO-LWOO Uitstroom VSO

3 13 13 5 6 3 0

Totaal

43


14

2.11 Afhandeling van klachten Op Verenigingsniveau zijn er met de scholen een aantal afspraken gemaakt over de omgang van scholen met opmerkingen, kritiek en/of klachten. Deze afspraken volgen hieronder: Misschien zullen er momenten in het schooljaar zijn, waarin u klachten, kritiek of opmerkingen heeft met betrekking tot de gang van zaken in onze school. Wij vinden dat u met dit alles altijd binnen de school terecht moet kunnen. Wij willen u daar graag alle ruimte voor bieden. De spelregels voor de “gewone” problemen en probleempjes zijn de volgende: eerst neemt u contact op met de betreffende leerkracht, daarna, indien u niet tot een oplossing komt, met de directie. Verder kunt u binnen de school met uw klachten, kritiek en / of opmerkingen ook terecht bij de medezeggenschapsraad en / of bij de schoolcommissie. Mocht er voor u nog steeds geen bevredigende oplossing uit de bus komen, dan kunt u altijd nog via de directeur-bestuurder (bestuur @pcpo-trivia.nl) uw klachten e.d. kwijt. Vanzelfsprekend zullen we proberen om voor alle door u aan de orde gestelde zaken oplossingen te bedenken. Dat zal echter niet altijd mogelijk zijn. Mochten er echter problemen van veel grotere aard zijn dan de “gewone huis, tuin en keukenproblemen” dan kunt u daarvoor terecht bij de contactpersoon / contactpersonen die de school telt, te weten………... U kunt dan bijvoorbeeld denken aan zaken die te maken hebben met ongewenste intimiteiten binnen onze school, aan seksueel misbruik van kinderen of aan andere zwaarwegende problemen, zoals discriminatie, agressie, geweld en pesten. Deze contactpersoon / contactpersonen zullen u in goed overleg in contact brengen met de door het bestuur aangestelde vertrouwenspersoon. Dit is: Mevr. Jacqueline Tieleman, Touwbaan 11, 4205 AB Gorinchem, tel. 0183-654123 (bereikbaar op ma., di. en woensdag). Zij zal proberen een oplossing van het betreffende probleem te creëren. Indien dat niet lukt, zal zij u verder helpen bij het mogelijk oplossen van uw gerechtvaardigde klacht. Voor de hierbij te volgen procedure is ons bestuur aangesloten bij de door de Besturenraad voor het Protestants Christelijk Onderwijs opgerichte Klachtencommissie. Het adres van deze Commissie luidt: Besturenraad PCO, t.a.v. Klachtencommissie, Postbus 907, 2270 AX te Voorburg. Hiernaast hanteert ons bestuur het reglement zoals dat in het landelijk overleg tussen de verschillende besturenorganisaties, ouderorganisaties etc. is afgesproken. Dit reglement kunt u downloaden vanaf de site, maar is op verzoek ook verkrijgbaar via onze directeur-bestuurder([email protected]). Op het niveau van onze scholen hebben er n.a.v. bovenstaande afspraken diverse gesprekken plaatsgevonden met ouders die dat wenselijk vonden. Deze gesprekken zijn steeds naar tevredenheid afgewikkeld zodat de aangestelde vertrouwenspersoon niet ingeschakeld hoefde te worden. Er zijn ook geen klachten ingediend bij de voor ons bestuur ingestelde Landelijke Klachtencommissie.

2.12 Prestatiebox Schoolbesturen ontvangen nu naast een (vrij besteedbaar) lumpsumbudget ook (project)subsidies ter financiering van het onderwijs op hun scholen. Kenmerkend voor subsidies is, dat ze meestal moeten worden aangevraagd, gebonden zijn aan het doel waarvoor zij zijn verstrekt, apart verantwoord moeten worden en dat, als het geld niet in overeenstemming met het doel is besteed, veelal terugvordering plaatsvindt. Kortom, dergelijke subsidies leiden tot een onevenredige administratieve last en leggen schoolbesturen ook beperkingen op in de besteding. Daarom is gezocht naar een alternatief, waarbij een schoolbestuur zelf prioriteiten kan stellen en waarbij er veel minder sprake is van administratieve rompslomp. Dit alternatief is de Prestatiebox geworden. Via de Prestatiebox worden gelden door de overheid verstrekt met een specifiek doel. Het zijn echter gewoon lumpsumgelden, dus schoolbesturen houden de volledige bestedingsvrijheid over deze middelen. Het geld wordt zonder aanvraag aan alle schoolbesturen toegekend. Niet-bestede middelen worden ook niet teruggevorderd. Wel wordt aan schoolbesturen gevraagd om via een (apart naar OCW op te sturen ) verslag op hoofdlijnen aan te geven waarvoor en hoeveel geld is ingezet ten aanzien van het bereiken van het doel waarvoor middelen (via de prestatiebox) zijn verstrekt. Mede aan de hand hiervan wil het ministerie op macroniveau inzicht verkrijgen in de besteding van middelen die voor een bepaald doel zijn verstrekt. Naar aanleiding van het door de leden van de PO-raad in januari 2012 afgesloten bestuursakkoord 2012-2015 is de prestatiebox vanaf 2012 gevuld met middelen voor taal en rekenen, hoogbegaafden, toetsen, professionalisering van leraren en schoolleiders, voor wetenschap en techniek en met de middelen voor cultuureducatie. In zijn totaliteit is er een bedrag van ongeveer €75,- per ll. beschikbaar.


15

Bestuurlijk zijn hierover de volgende afspraken gemaakt: • • • • •

€25,- per ll. voor de bekostiging van de Dolfijngroep; vanaf 2012-2013 op te nemen in de cursusjaarbegroting €20,- per ll. voor het professionaliseren van leerkrachten; vanaf 2012-2013 op te nemen in de cursusjaarbegroting onder PAB €1940,- per school voor het professionaliseren van schooldirecties; vanaf 2012-2013 op te nemen in de cursusjaarbegroting onder PAB €20,- per ll. voor OGW e.d. €10,- per ll. voor cultuur

2.13 Zaken met een behoorlijke politieke en/of maatschappelijke impact Onze scholen bereiden zich voor op de invoering van Passend Onderwijs per 1-8-2014. Dit gebeurt in een eendrachtige samenwerking met alle scholen uit ons huidige Samenwerkingsverband 41-02. Dit SWV verandert per 1-8-2015 van naam en wordt Kamer 41-02. Samen met de Kamers 41-07-en 41-04 vormen de drie Kamers het nieuwe SWV 28-16 oftewel SWV “Driegang”. Helaas is CNS Herédium, ondanks alle inspanningen om dat te voorkomen, toch definitief ingedeeld bij SWV 26-05 (= SWV “ProfiPendi”). Het bestuur van het SWV 26-05 wil niet meewerken aan ons verzoek om CNS Herédium deel uit te laten blijven maken van SWV Driegang. Het ziet er niet naar uit dat er een overgangsmaatregel getroffen zal gaan worden om de financiële gevolgen van de gedwongen overgang van CNS Herédium van SVW Driegang naar SWV ProfiPendi te beperken. Dit nieuwe SWV heeft helaas geen middelen beschikbaar om CNS Herédium financieel tegemoet te komen. De verplichte overgang van het ene naar het andere SWV kost deze school zo’n €10.000,- op jaarbasis. Voor wat betreft alle ontwikkelingen op het gebied van Passend Onderwijs zal CNS Herédium per 1-8-2014 aan moeten sluiten bij ASWV ProfiPendi.


16

Hs 3: Plannen voor en behaalde resultaten in 2013 3.1 Begrote en gerealiseerde investeringen in leermiddelen in 2013 Begroot in €

Bestemd voor de aanschaf van:

Gerealiseerd: ja / nee

De Kandelaar

8.200

Cito-toetsen AK-methode

Ja

Het Kompas

5.000 1.500 1.500 6.000

Pluspunt 3 – groep 6 Engels Koffiemachine Begrijpend lezen

Ja Ja Ja Nee

3.200 600 2.500

Rekenen groep 7 Schrijven Sociaal emotionele ontwikkeling

ja ja nee

1.500 500

Materiaal kleutergroepen Aanvulling methodisch materiaal Vervanging materiaal orthotheek Methode Engels voor groep 1-8

ja ja

De Rank

500

Uitgesteld omdat we nog met oude methode konden werken.

We in schooljaar ‘14/’15 de Kanjertraining gaan doen en onze methode dan willen vervangen.

ja

Het Fundament

4.000

Noachschool

750 3.000 5.000 500

Rapportontwikkeling Aardrijkskunde 5 t/m 8 Rekenen WIG 1 t/m 8 Ontwikkelingsmateriaal kleuters

Ja Ja Ja ja

Herédium

500 1.700 2.000 1.800 4.000 2.000

Ja Ja Ja Ja Ja Ja

Ichthus

500 5.000 5.000 700 25.000

Ontwikkelingsmateriaal 1/2 Taal gr. 8 Biologie Rekenen/wiskunde gr. 5 Engels gr. 5 t/m 8 Voortgezet TL Citotoetsen Biologie Engels Aanvullend mat. VLL Voortgezet technisch lezen Taalmethode voor 7/8

Rehoboth

Niet gerealiseerd, omdat:

Ja

Nee Nee Nee nee Nee

? Keuzetraject niet af Keuzetraject niet af ? Nog geen goede methode verkrijgbaar

ja


17

3.2 Begrote en gerealiseerde investeringen in ICT in 2013 Begroot in €

De Kandelaar

0

Het Kompas

600

De Rank

Het Fundament



Tablet

Nee

Server, uitbreiding geheugen, backup-unit

Ja

Niet gerealiseerd , omdat:

Negatief advies commissie

0

14.000

Noachschool

0

Herédium

0

Ichthus

10.000

server

nee

Wachten op TriVia ontwikkelingen

Rehoboth

8.015

36 TFT schermen computerlokaal Backup Unit Laserprinter 2x laptop HP 10 TFT schermen in lokalen

Nee Ja Nee Ja Ja

Functioneren nog Was risico geworden Functioneert nog Waren stuk Preventief /brandgevaar


18

3.3 Begrote en gerealiseerde investeringen in het meubilair in 2013 Begroot in €

De Kandelaar

500

Het Kompas

0

De Rank

0

Het Fundament

0

Noachschool

Herédium

Ichthus

Rehoboth

1.250



Kasten

Ja

Vloer personeelskamer en keukenblok

ja

Leerkrachtstoelen kasten

Nee ja

Niet gerealiseerd, omdat:

0

2.500 500

onbekend

0

.


19

3.4 Plannen m.b.t. de investeringen in het onderhoud in 2013 • •

• •

Het onderhoud van onze scholen wordt conform een tienjarige meerjarenplanning uitgevoerd waarvoor een adequate onderhoudsvoorziening is gevormd. Dat leidt er voor 2013 o.a. toe dat sommige scholen al dan niet een gedeeltelijke binnen / buiten - schilderbeurt krijgen, dat op een enkele scholen het voegwerk wordt vervangen, dat er (mogelijk) sprake is van renovatie van toiletruimten op enkele scholen en dat er diverse andere kleinere onderhoudswerkzaamheden worden uitgevoerd. Gezien de mogelijke nieuwbouwplannen zullen de onderhoudswerkzaamheden aan de Noachschool tot het meest noodzakelijke beperkt worden. In totaal is er voor 2013 ruim € 150.000,- aan onderhoud begroot.

3.5 Behaalde resultaten m.b.t. de investering in het onderhoud in 2013 Het voorgenomen onderhoud is voor een belangrijk deel conform de planning in het MOP uitgevoerd. Van het voor het onderhoud in 2013 begrote bedrag van € 150.000,- is ongeveer € 80.000,- uitgegeven. Van de overige begrote uitgaven is een behoorlijk gedeelte door vrijwilligers uitgevoerd en hebben ook de aanwezige conciërges de nodige werkzaamheden verricht.

3.6 Plannen m.b.t. nieuwbouw / renovatie Noachschool in 2013 Mede als gevolg van demografische ontwikkelingen in de kern Schoonrewoerd is de mogelijke nieuwbouw van de Noachschool in principe met 5 jaar uitgesteld. Het behoort tot de mogelijkheden dat er geen nieuwbouw wordt gepleegd, maar dat het huidige gebouw van de Noachschool gerenoveerd wordt.

3.7 Plannen m.b.t. de inrichting van Dolfijngroepen in 2013 Met betrekking tot de inrichting van de Dolfijngroepen zijn de volgende doelen gesteld: • • • • •

Het aanbieden van “passend onderwijs” aan die kinderen die meer dan gemiddeld begaafd zijn. Het verbeteren van de Cito - resultaten van die kinderen die meer dan gemiddeld begaafd zijn. Het verhogen van het welbevinden van die kinderen die meer dan gemiddeld begaafd zijn. Het professionaliseren van de leerkracht in het omgaan met kinderen die meer dan gemiddeld begaafd zijn. Het vergroten van het marktaandeel voor die scholen die in een concurrentiepositie verkeren.

In de Beleidsgroep zijn deze doelen “smart” geformuleerd. Het is de bedoeling om deze doelen ook in 2014 weer regelmatig te evalueren. Mede aan de hand van deze evaluaties zal het mogelijk zijn om het project eventueel bij te stellen, maar ook om na afloop van het project te beoordelen of de gestelde doelen inderdaad bereikt zijn. Uiteindelijk zal dan ook besloten worden om het project al dan niet, eventueel in aangepaste vorm, voortgang te laten vinden.

3.8 Behaalde resultaten m.b.t. de inrichting van onze Dolfijngroepen in 2013 Mede als gevolg van de behaalde resultaten met onze Dolfijngroepen heeft het bestuur besloten dat deze vorm van onderwijs aan meer dan gemiddeld begaafde leerlingen definitief deel uit gaat maken van het reguliere onderwijsprogramma van alle TriVia-scholen.


20

Hs 4: Plannen voor 2014 (cursusjaar 2013-2014) 4.1 Begrote investeringen in leermiddelen in 2014 Begroot in €


De Kandelaar

8.000

Methode begrijpend lezen Methode technisch lezen

Het Kompas

6.000 2.000 3.500

Begrijpend Lezen Rekenen Wiskunde groep 7 Natuur en techniek

De Rank

3.200 1.200 2.500 1.500 500 500 2.000 2.000

Rekenen groep 8 Moet je doen Sociaal emotionele ontwikkeling Materiaal kleutergroepen Aanvulling methodisch materiaal Vervanging materiaal orthotheek Aardrijkskunde 5/6 Engels

2.500 500 2.000 10.000 9.200 750 2.500 800 1.800 8.000

Vervanging methode Sociaal emotionele ontw. Schrijven groep 3 Invoeren Engels in lagere groepen Vervanging leesmethode Leessleutel Materiaal nieuwe leerlingen Ontwikkelingsmateriaal kleuters Taal gr. 8 Herziene taalmeth. gr. 5 Rekenen/wisk. gr. 6 Wereldoriëntatie gr. 7 (incl. afkoop software gr. 5/6

500 3.500 5.000 700 14.000

Cito-toetsen Leesfontein Engels VLL – aanvullend ,ateriaal Methode aardrijkskunde Methode Engels

Het Fundament

Noachschool

Herédium

Ichthus

Rehoboth


21

4.2 Plannen m.b.t. de investeringen in ICT in 2014 Begroot in € De Kandelaar

2.800

Het Kompas

0

De Rank

Het Fundament

650 220 470 750 0

Bestemd voor de aanschaf van: Vervanging beamers

Controller Accespoint Cisco security Arbeid configuratie draadloos netwerk

Noachschool

4.300

Inrichting leslokaal voor zesde groep (digibord, computer, monitor en bekabeling)

Herédium

Ichthus

8.000 3.000 1.100 2.000 500 1.000 1.400 600 10.000

Server Storage Uitbr. Geheugen Cisco ASA Netwerk kleurenprinter Uitbr. Switch Arbeid Arc. Serve 16 Server

Rehoboth

12.950

36 TFT-schermen computerlokaal Laserprinter cluster 2 Touchscreens onderbouw Telefooncentrale

4.3 Plannen m.b.t. de investeringen in het meubilair in 2014 Begroot in € De Kandelaar

900

Het Kompas

0

De Rank

0

Het Fundament

0

Noachschool

10.600

Bestemd voor de aanschaf van: Kasten / klein materiaal

Inrichting nieuw leslokaal. Waarvan €7.600,- voor 35 tafels en stoelen, welke we waarschijnlijk kunnen gebruiken van de sluitende Regenboogschool

Herédium Ichthus Rehoboth

0 3.000 250

Kasten Aanvulling tafels overblijfruimte


22

4.4 Plannen m.b.t. de investeringen in het onderhoud 2014 •

• • • •

Per 1-1-2013 zijn, als gevolg van de bestuurlijke fusie per 1-8-2012, de Ichthusschool en de Rehobothschool opgenomen in de TriVia Meerjarige (10 jaar) Onderhouds Planning (MOP) en is er een begin gemaakt met vormen van een adequate onderhoudsvoorziening voor deze scholen Voor de andere scholen is er al vanaf 2005 sprake van een MOP en een vanaf dat moment opgebouwde onderhoudsvoorziening. Het onderhoud van alle scholen wordt conform de MOP 2013-2022 uitgevoerd In totaal is er voor 2014 zo’n € 250.000,- aan onderhoud begroot. Aangezien de nieuwbouwplannen voor de Noachschool in principe voor 5 jaar uitgesteld zijn, zullen de onderhoudswerkzaamheden aan de Noachschool tot de meest noodzakelijke beperkt worden.

4.5 Plannen als gevolg van de gerealiseerde bestuurlijke fusie in 2014 Mede als gevolg van de bestuurlijke fusie zullen in het cursusjaar 2013-2014 de volgende beleidsstukken aan de orde gesteld worden: • • • • • • • • • • •

Managementstatuut Mobiliteitsbeleid / - formulier Beleid m.b.t. beoordelingsgesprekken INK-model voor kwaliteitsbeleid Arbobeleid Klachtenregeling Rehabiliteitsbeleid Werving en selectie Communicatieplan Tussenschoolse opvang

De tijdens het fusieproces gemaakte afspraken zullen een belangrijke rol spelen tijdens de bespreking van bovenstaande beleidsstukken in het BDO. Nadat over deze beleidsstukken overeenstemming in het BDO is bereikt zullen de betreffende stukken aan het bestuur worden aangeboden. Voorafgaande aan de definitieve bestuurlijke besluitvorming zal de aan GMR gevraagd worden om of advies uit te brengen of in te stemmen met het dan voorliggende voorgenomen beleidsstuk.


23

Hs 5: Financiën: 5.1 Analyse van de financiële situatie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van het schoolbestuur dienen de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de geconsolideerde balansen (*€ 1.000): Vergelijkend balansoverzicht

31-12-2012

31-12-2013 €

%

€

%

ACTIVA Materiële vaste activa

1.747

27

1.843

30

619

9

570

9

Liquide middelen

4.269

64

3.680

61

Totaal

6.635

100

6.093

100

5.488

83

5.041

83

Voorzieningen

327

5

301

5

Kortlopende schulden

820

12

751

12

6.635

100

6.093

100

Vorderingen

PASSIVA Eigen vermogen

Totaal


24

5.2 Kengetallen Op basis van de financiële gegevens zijn de volgende kengetallen relevant:

2013 Liquiditeit

2012 5,96

5,66

82,71

82,73

87,64

87,67

5,82

0,87

49,63

45,12

73,10

70,74

54,79

50,72

Personele lasten / totale lasten

81,83

82,91

Materiële lasten / totale lasten

18,17

17,09

(Vlottende activa/kortlopende schulden)

Solvabiliteit 1 (eigen vermogen (excl. voorzieningen) / totaal passiva * 100%)

Solvabiliteit 2 (eigen vermogen (incl. voorzieningen) / totaal passiva * 100%)

Rentabiliteit (saldo gewone bedrijfsvoering / totale baten * 100%)

Weerstandsvermogen (Eigen vermogen -/- materiële vaste activa) / rijksbijdragen * 100%)

Kapitalisatiefactor (totaal kapitaal (excl gebouwen) / totale baten (incl. fin. baten) * 100%

Kapitalisatiefactor (publiek kapitaal (excl gebouwen) / totale baten (incl. fin. baten) * 100%

In het algemeen kan gesteld worden dat de: • solvabiliteit (de mate waarin de organisatie in staat is haar verplichtingen op langere termijn te voldoen) • het weerstandsvermogen (het vermogen van de organisatie om substantiële financiële tegenvallers op te vangen) • en de liquiditeit (de mate waarin de organisatie aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen) van een sterk en adequaat niveau zijn. Met betrekking tot het primair onderwijs zijn in februari 2010 de volgende referentiegetallen bekend gemaakt: Solvabiliteit 2: Liquiditeit: Rentabiliteit: Kapitalisatiefactor:

ondergrens = 20%; geen bovengrens bandbreedte tussen de 0,5 en 1,5 bandbreedte tussen de 0% en 5% bandbreedte tussen de 35% (grote instellingen) tot 60% (kleinere instellingen)

Het mag duidelijk zijn dat onze kengetallen zich ruimschoots boven algemeen geldende streefgetallen bevinden. Dit is een gevolg van de reeds jarenlang gezonde financiële bedrijfsvoering van de vereniging en haar rechtsvoorgangers. De fusie heeft ons gezamenlijk financieel alleen nog maar sterker gemaakt.


25

Het bestuur is blij met deze situatie. De gewijzigde bekostiging onder lumpsum in combinatie met nog steeds teruglopende leerlingaantallen geven druk op de budgetuitgangspunten van een aantal scholen in de komende jaren. Onze gezonde financiële positie geeft ons de mogelijkheid om op een verantwoorde wijze de kwaliteit van ons onderwijs te handhaven op een niveau dat beantwoordt aan onze missie en motto.

5.3 Gang van zaken gedurende het verslagjaar 5.3.1 Analyse financieel resultaat Het geconsolideerde resultaat over 2013 bedraagt afgerond € 472.966 tegenover € 65.871 over 2012. De geconsolideerde resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat (bedragen * € 1.000): Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

7.537

7.031

7.087

Overige overheidsbijdragen

58

55

69

Overige baten

449

288

332

Totaal baten

8.045

7.374

7.488

Personele lasten

6.262

6.181

6.237

Afschrijvingen

218

221

212

Overige materiële lasten

1.171

1.060

1.070

Totaal lasten

7.651

7.462

7.519

Saldo baten en lasten

394

-88

-31

Financiële baten en lasten

79

73

97

Exploitatieresultaat

473

-15

66

Baten (Rijks)bijdragen OCW

Lasten


26

Voor 2013 hadden we een tekort begroot van € 14.500. Het resultaat in 2013 is uiteindelijk een overschot geworden van € 472.966 . Het positieve resultaat zal aan de reserves worden toegevoegd. De totale baten zijn uiteindelijk € 671.000 hoger uitgevallen dan begroot. Dit is voornamelijk een gevolg van: •

• • • • •

€ 506.100 aan hogere bijdragen van het Rijk, als gevolg van: o Groeibekostiging, o Aanvullende bekostiging en o Subsidie jonge leerkrachten € 11.600 aan hogere verhuur inkomsten € 29.000 aan hogere overige baten schoolfonds € 19.000 aan hogere bijdragen vanuit het Samenwerkingsverband € 20.600 niet begrote baten levensloop € 57.300 niet begrote overige personele baten, o.a. € 28.000 aan teruggave belastingdienst WAO/WIA

De totale baten zijn € 557.000 hoger uitgevallen dan in 2012 gerealiseerd. Dit verschil wordt eveneens voornamelijk gerealiseerd door de aanvullende bekostiging.

Tegenover de hogere baten staat een bedrag van € 189.000,- aan hoger uitgevallen lasten dan begroot. Dit bedrag is vooral veroorzaakt door de hogere personele lasten, huisvestingslasten en overige instellingslasten. •

€ 79.700 aan hogere werkgeverslasten worden o.a. veroorzaakt door Cao-afspraken en aanpassingen van premies

•

€ 3.800 aan lagere afschrijvingen

•

€ 42.400 aan hogere huisvestingslasten worden o.a. veroorzaakt door: o de hogere lasten voor energie en water en o de hogere lasten voor onderhoud o extra dotatie onderhoud voor de scholen in Hardinxveld

•

€ 29.400 aan hogere instellingslasten worden o.a. veroorzaakt door: o de hogere lasten voor schoolbegeleiding, o de hogere lasten voor schooltesten en o de hogere lasten voor schoolfonds

De totale lasten zijn € 132.000 hoger uitgevallen dan in 2012 gerealiseerd. Dit verschil wordt vooral veroorzaakt door hogere lasten voor energie en water.

Verklaring ontwikkeling balans totalen 2013 t.o.v. 2012 Activa € 6.635.400 Passiva € 6.635.400

€ 6.093.100 € 6.093.100

Ontwikkeling € 542.300 Vooral Liquide middelen Ontwikkeling € 542.300 Vooral Eigen Vermogen

Verder is het van belang dat ieder zich realiseert dat de kalenderjaarbegroting door het bestuur is vastgesteld, voordat het bestuursformatieplan voor het nieuwe cursusjaar opgesteld wordt. Dit bestuursformatieplan wordt pas in het voorjaar opgesteld, naar aanleiding van de verwachte personele en materiële lumpsum per school en op bestuursniveau, in relatie tot de gewenste, maar soms ook noodzakelijke, formatie van de scholen en het bestuurskantoor. De gevolgen van het bestuursformatieplan voor het nieuwe cursusjaar werken door, zowel in de personele baten als in de personele lasten voor 5/12e van het betreffende, begrote, kalenderjaar en voor 7/12e in het daarop volgende, nog niet begrote, kalenderjaar.

5.3.2 Analyse kasstromen, investeringen en financieringsbeleid Uit het kasstroomoverzicht in de jaarrekening 2013 blijkt dat wij een fors positieve kasstroom hebben gehad. Dit wordt veroorzaakt door het zeer positieve resultaat 2013.


27

Dat resultaat wordt vooral veroorzaakt door een bijzondere en aanvullende bekostiging van € 298.286, en een bijzondere bekostiging jonge leerkrachten van € 85.723. Dit laatste bedrag komt voor 5/12e ten gunste van het verslagjaar 2013 en voor 7/12e ten gunste van het jaar 2014. Zonder deze aanvullende bedragen, die pas eind december 2013 zijn gestort, zou het resultaat ongeveer € 180.000 hebben bedragen. Dit positieve resultaat zou veroorzaakt zijn door diverse incidentele meevallers zoals de teruggave belastingdienst WAO/WIA, groeibekostiging etc. De investeringen zijn iets toegenomen t.o.v. 2012, maar de afschrijvingskosten zijn ongeveer op hetzelfde niveau gebleven. Verder valt op dat ondanks de toename van het saldo deposito de ontvangen interest terugloopt. Dit komt vooral door een lagere rentestand.

5.4 Begroting 2014 De begroting voor 2014 met betrekking tot de exploitatie luidt als volgt: Begroting 2014 € Baten (Rijks)bijdragen OCW

7.102

Overige overheidsbijdragen

55

Overige baten

299

Totaal baten

7.456

Lasten Personele lasten

6.259

Afschrijvingen

197

Overige materiële lasten

1.038

Totaal lasten

7.494


-38

Financiële baten en lasten

54

Exploitatieresultaat

16

5.5 Treasury In 2013 hebben, conform het treasury statuut, geen beleggingen plaats gevonden in risicodragend kapitaal. De beschikbare vrije middelen zijn ondergebracht op een Vermogensspaarrekening waarvan het saldo vrij opneembaar is en op een Doelspaarrekening, waarbij het saldo voor 6 jaar is vastgezet, tegen een rentepercentage van 3,1%. In 2013 is een tweede doelspaarrekening geopend waarbij het saldo eveneens voor 6 jaar is vastgezet tegen een rentepercentage van 2,6 % . Op dit moment zijn alle bankzaken ondergebracht bij een Rabobank. 41439 - Bestuursverslag TriVia 2013 - definitieve versie 28-5-2014.doc

28

Hs 6: Continuïteitsparagraaf

6.1 Algemeen A. GEGEVENSSET A1. 2013

2014

2015

2016

Personele bezetting in FTE: -Management/Directie -Onderwijzend Personeel -Overige medewerkers

11,42 86,22 11,46

11,42 86,22 11,46

11,42 86,22 11,46

11,42 86,22 11,46

Leerlingen aantallen

1.620

1.607

1.584

1.573

2013

2014

2015

2016

A 2. MEERJARENBEGROTING Balans Vaste Activa Immaterieel Materieel Financieel Vlottende Activa Vorderingen Overlopende Activa Liquide Middelen Totaal Activa Eigen Vermogen Algemene Reserve Bestemmingsreserve publiek Bestemmingsfonds publiek Bestemmingsreserve privaat Bestemmingsfonds privaat Voorzieningen

1.747.061

1.747.061

1.747.061

1.747.061

1.747.061

1.747.061

1.747.061

1.747.061

4.888.306 619.175

4.904.748 619.175

4.803.416 619.175

4.635.292 619.175

4.269.131

4.285.573

4.184.241

4.016.117

6.635.367

6.651.809

6.550.477

6.382.353

5.487.783 2.128.434 1.871.086 0 1.488.263 0

5.504.225 2.144.876 1.871.086 0 1.488.263 0

5.402.893 2.043.544 1.871.086 0 1.488.263 0

5.234.769 1.875.420 1.871.086 0 1.488.263 0

327.314

327.314

327.314

327.314

820.270

820.270

820.270

820.270

6.635.367

6.651.809

6.550.477

6.382.353

Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal Passiva


29

Staat/Raming van Baten en Lasten 2013 Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Saldo baten en lasten Saldo financiële bedrijfsvoering (rentebaten -/rentelasten)

2014

2015

2016

8.044.631 7.537.250 58.229 449.152

7.456.534 7.102.344 55.422 298.768

7.338.760 6.984.570 55.422 298.768

7.271.968 6.917.778 55.422 298.768

7.650.593 6.262.531 217.505 423.488 747.070

7.494.492 6.258.679 197.378 340.008 698.427

7.494.492 6.258.679 197.378 340.008 698.427

7.494.492 6.258.679 197.378 340.008 698.427

394.038

-37.958

-155.732

-222.524

78.928

54.400

54.400

54.400

472.966

16.442

-101.332

-168.124

Saldo buitengewone baten en lasten Incidentele baten en lasten Totaal resultaat

Opmerking : Tijdens de formatiebesprekingen zal extra aandacht gegeven worden aan de personele bezetting t.o.v. de daling van het aantal leerlingen. Hierdoor zullen de personele lasten dalen. De verwachting is dus dat het resultaat uiteindelijk een beter beeld zal gaan geven.

6.2 Risico’s en onzekerheden 6.2.1 Verloop leerlingaantallen Conform onze prognoses zullen de leerlingaantallen van TriVia de komende jaren blijven dalen. Zoals het er nu naar uitziet zal deze daling over de komende 4 jaren maximaal 50 kinderen bedragen. De risico’s hiervan voor TriVia zijn marginaal te noemen aangezien de daling middels jaarlijks natuurlijk verloop van ongeveer 3% van ons personeelsbestand goed opgevangen zal kunnen worden.

6.2.2 Invoering passend onderwijs De invoering van Passend Onderwijs in onze regio zal naar verwachting geen financiële problemen opleveren voor alle aan het SWV 28-16 = Driegang, deelnemende schoolbesturen. Het gemiddelde deelnamepercentage in onze regio ligt onder het landelijk gemiddelde van 2,6%. In het kader van de verevening van de door de overheid beschikbaar gestelde / te stellen financiële middelen om de invoering van Passend Onderwijs tot een succes te maken, zullen de middelen van het SWV 28-16 tot cursusjaar 20120-2012 met meer dan €1.000.000,- stijgen. Aangezien deze middelen direct of indirect ten goede komen aan de gevolgen die de invoering van passend onderwijs in onze scholen met zich mee zal brengen is er geen enkele sprake van financiële risico’s.


30

6.2.2 Overdracht buitenonderhoud per 1-1-2015 De Eerste Kamer heeft ingestemd met het voorstel van het kabinet om de verantwoordelijkheid voor de financiering van het buitenonderhoud van de scholen voor primair onderwijs over te dragen van de gemeenten naar de schoolbesturen. Deze overdracht houdt voor de schoolbesturen een aantal risico’s in die nu nog niet goed te overzien zijn. Voor wat betreft TriVia geldt dat onze scholen gemiddeld gezien van een wat ouder datum zijn. Aangezien er landelijk geen “nulmeting” gehouden zal worden voor de verschillen in de staat van het buitenonderhoud tussen de diverse gemeenten i.c. de betreffende scholen, is het van belang hier aandacht voor te vragen op lokaal niveau. In alle gemeenten waarin scholen van TriVia staan wordt op dit moment een dergelijk overleg gevoerd. Hierbij wordt ook aandacht gevraagd voor het begrip “renovatie”. Aangezien dit begrip in de aanstaande wetgeving niet is opgenomen, is het van groot belang om hier op gemeentelijk niveau afspraken over te maken. Alhoewel de risico’s nog niet goed te overzien zijn, is het wel duidelijk dat deze groot kunnen zijn. In onze Meerjarige (tien jaar) Onderhouds Plannen hebben wij een goed overzicht van het in de (nabije) toekomst uit te voeren onderhoud door de gemeenten. Dit onderhoud gaat nu voor onze eigen rekening komen. Het is van groot belang dat we de middelen die hiervoor aan TriVia in het kader van deze overdracht uitbetaald zullen worden goed monitoren, zodat we in staat zullen zijn om het noodzakelijke buitenonderhoud uit te voeren. De mogelijke gevolgen van deze wetgeving voor onze scholen baart ons echter grote zorgen!


31

Hs 7: Goed Onderwijs, Goed Bestuur 7.1 Algemeen Het bestuur is aangesloten bij de PO -raad en maakt gebruik van de in de PO – raad ontwikkelde Code Goed bestuur. Met ingang van 1 augustus 2010 is de Wet Goed Onderwijs, Goed Bestuur van kracht. Dit houdt in dat het bevoegd gezag van een onderwijsinstelling er voor dient te zorgen dat de functies van bestuur en intern toezicht op het bestuur in functionele of organieke zin zijn gescheiden. Voor wat betreft de scheiding tussen bestuur en toezicht heeft de Algemene Ledenvergadering van TriVia in 2011 ingestemd met de voor de effectuering hiervan noodzakelijke statutaire wijzigingen. Deze wijzigingen hebben tot gevolg dat er een uitvoerend en toezichthoudend bestuur is gevormd die gezamenlijk het bestuur van onze vereniging vormen. De voormalige algemeen directeur maakt nu als directeur–bestuurder deel uit van het uitvoerend bestuur.

7.2 Samenstelling bestuur Voorzitter Penningmeester Secretaris Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid

Dhr. H.G. Vollmuller Dhr. A.E.J. Arendse Drs. M. van Wijngaarden Mevr. J. E. Blom – van Vliet Mevr. M. A. de Jong – Baars Dhr. J. Hogenhout Dhr. A-J. Kaan Dhr. N.J. Spek Dhr. M. de Groot Dhr. F. de Bruin

Toezichthoudende taak Uitvoerende taak Uitvoerende taak Toezichthoudende taak Toezichthoudende taak Toezichthoudende taak Toezichthoudende taak Toezichthoudende taak Toezichthoudende taak Toezichthoudende taak

7.3 Taken en bevoegdheden toezichthouders De wet noemt de volgende minimale taken van het intern toezicht: • goedkeuren van het strategisch beleidsplan, de begroting en het jaarverslag; • toezicht houden op de naleving van wettelijke verplichtingen en de code goed bestuur; • toezicht houden op rechtmatige verwerving, bestemming en aanwending van de middelen; • aanwijzen van een accountant, die verslag uitbrengt aan het toezichthoudend orgaan; • verantwoording afleggen over de uitvoering van bovenstaande taken in het jaarverslag.

7.4 Taken en bevoegdheden uitvoerend bestuurders Alle andere taken dan hierboven genoemd onder de taken en bevoegdheden van de toezichthouders.

7.5 Verslag toezichthoudend orgaan Aansluitend op de bestuurlijke fusie per 1-8-2012 is het bestuur met de nadere concretisering van de in de statuten vastgelegde wijzigingen m.b.t. de scheiding van bestuur en toezicht begonnen. Het toezichthoudend bestuur heeft alle in de wetgeving genoemde taken van het intern toezicht uitgevoerd:

goedkeuren van het strategisch beleidsplan, goedkeuren van de begroting goedkeuren van het jaarverslag; toezicht houden op de naleving van wettelijke verplichtingen toezicht houden op de code goed bestuur; toezicht houden op rechtmatige verwerving, bestemming en aanwending van de middelen; aanwijzen van een accountant, die verslag uitbrengt aan het toezichthoudend orgaan; verantwoording afleggen over de uitvoering van bovenstaande taken in het jaarverslag.

uitgevoerd uitgevoerd uitgevoerd uitgevoerd uitgevoerd uitgevoerd uitgevoerd uitgevoerd


32

Hs 8: Conclusie Het bestuur kijkt op 2013 terug als een vruchtbaar jaar waarin weer belangrijke doelstellingen zijn gerealiseerd en aantal belangrijke stappen zijn genomen voor de realisatie van het strategisch beleidsplan TriVia 2013-2017.

Ameide, mei 2014

Het bestuur


Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam B1 GRONDSLAGEN ALGEMEEN De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor het bepalen van het resultaat, is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Tekorten en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. In de jaarrekening is de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs van OCW toegepast. Door afronding op hele euro's kunnen in het verslag kleine verschillen worden geconstateerd. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (rekening houdend met de rijksbekostiging voor materiële instandhouding). In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Het economisch eigendom van de schoolgebouwen berust bij de gemeente. Indien een gebouw door een school blijvend wordt verlaten, wordt het gebouw "om niet" aan de gemeente overgedragen. Deze bedragen zijn niet in de balans opgenomen. Het bestuur heeft besloten om met ingang van 1 januari 2006 investeringen voor "eigen rekening" met betrekking tot de schoolgebouwen te activeren. De woningen zijn gewaardeerd tegen actuele waarde, welke zijn ontleend aan de meest actuele WOZwaarde. De herwaardering vindt jaarlijks plaats. De mutaties worden verwerkt in de "herwaarderingsreserve woningen". De overige activagroepen met afschrijvingstermijnen zijn als volgt bepaald: Investeringen in schoolgebouwen voor eigen rekening: 40 jaar Terreinen (percelen grond Rehoboth): geen afschrijving Technische zaken: diverse afschrijvingstermijnen op basis van geschatte levensduur. Meubilair: alle meubilair, met uitzondering van het speellokaal, 20 jaar; inrichting speellokaal 30 jaar. ICT: computers, servers en printers 5 jaar; digitale schoolborden 10 jaar; netwerkbekabeling 20 jaar. Onderwijsleerpakket: methoden, apparatuur (zoals koelkast, tv, projectoren) 9 jaar, m.u.v. kopieerapparatuur 6 jaar. Als ondergrens voor te activeren zaken met een gebruiksduur van langer dan 1 jaar, wordt € 450,-aangehouden. Afhankelijk van de soort aanschaf geldt deze ondergrens voor de prijs per stuk (inclusief b.t.w., b.v. TV) of de prijs van de "verzamelnaam" (b.v. (taal)methode). Egalisatierekening investeringssubsidies Indien voor investeringen in de materiële vaste activa subsidies worden verkregen (b.v. van de gemeente voor eerste inrichting en onderwijsleerpakket), worden deze opgenomen in de egalisatierekening (opgenomen onder de kortlopende schulden) mits het actief economisch eigendom van de school/het bevoegd gezag is. Uit de egalisatierekening valt jaarlijks een bedrag vrij ten gunste van de exploitatie, d.w.z. een lineaire vrijval gedurende dezelfde looptijd als waarin het actief wordt afgeschreven. In voorkomende gevallen wordt onderscheid gemaakt tussen publieke en private subsidies.

- 33 -

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van het bestuur.

Eigen Vermogen De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht.

Voorzieningen De voorzieningen worden opgenomen voor de nominale waarde, met uitzondering van de voorziening voor jubilea. Deze wordt opgenomen voor de contante waarde. Op grond van de "Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs" is een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen gevormd. Een medewerker bouwt aanspraken op voor een te ontvangen jubileumgratificatie bij 25-jarig en 40-jarig dienstverband. De voorziening is gebaseerd op algemene ervaringscijfers en schattingen. Op grond van algemene ervaringscijfers en schattingen is hiervoor een bedrag opgenomen van € 550 per FTE.

Voorziening groot onderhoud Voor toekomstige uitgaven inzake groot onderhoud, die voor rekening van de school komen, wordt een voorziening groot onderhoud gevormd ter egalisatie van de meerjarige onderhoudskosten. Op basis van een meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks een bedrag aan deze voorziening gedoteerd. Uitgaven ten behoeve van groot onderhoud worden direct ten laste van deze voorziening gebracht.

Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.

RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten (subsidies en overige baten) en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Het "Reservefonds Vereniging", de "Reserve Schoolfonds", het "Personeelsfonds" en de "Herwaarderingsreserve woningen" zijn met eigen middelen, d.w.z. zonder subsidie van de overheid, opgebouwd. Het voor- of nadelig saldo van de exploitatie wordt toegevoegd c.q. onttrokken aan het fonds c.q. de reserve.

- 34 -

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam Pensioenen De pensioenverplichtingen zijn ondergebracht bij bedrijfspensioenfonds ABP. Er bestaat geen individuele verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies bij een tekort ABP. De pensioenpremies die betrekking hebben op het boekjaar zijn als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Het bestuur heeft besloten om per 31 december 2005 een frictie-/calamiteitenfonds personeel in te stellen. Dit fonds is gevuld door middel van een onttrekking uit het PAB-budget van de diverse scholen. De onttrekking uit de reserve is toegerekend naar de individuele reserve op schoolniveau door hier het aantal fte's per individuele school gedeeld door het totale aantal fte's maal € 100.000 op los te laten. Met ingang van 1 januari 2006 wordt er, op basis van dezelfde verdeelsleutel, jaarlijks € 20.000 toegerekend indien noodzakelijk. Mocht dit bedrag niet toereikend blijken te zijn dan zal de reserve op basis van dezelfde verdeelsleutel aangevuld worden ten laste van het PAB-budget van de scholen.

(Rijks)bijdragen Onder de (rijks)bijdragen OCW worden de vergoedingen voor personele - en exploitatiekosten opgenomen. De (rijks)bijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar.

Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende materiële vaste activa. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven.

- 35 -


B2 BALANS PER 31 december 2013 (na verwerking resultaatbestemming) 31 december 2013 € €

31 december 2012 € €

694.755 153.932 344.282 309.951 244.141

725.400 98.716 382.936 391.143 244.526

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair ICT OLP en apparatuur

1

1.747.061

1.842.721

Vlottende activa Vorderingen Ministerie van OCW Overige overlopende activa Overige vorderingen

Liquide middelen

2 363.626 43.757 211.791

3

- 36 -

362.383 41.810 166.153 619.175

570.346

4.269.131

3.680.031

6.635.367

6.093.097

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam B2 BALANS PER 31 december 2013 (na verwerking resultaatbestemming) 31 december 2013 € €

31 december 2012 € €

PASSIVA Eigen vermogen

4

Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek en privaat)

2.128.434 3.359.349

2.056.253 2.984.564 5.487.783

Voorzieningen

5.040.817

5

Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen

69.281 258.032

67.108 234.048 327.314

Kortlopende schulden

301.156

6

Crediteuren Ministerie van OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva

84.850 0 299.273 98.179 40.516 297.452

- 37 -

56.970 902 285.991 88.348 15.870 303.044 820.269

751.125

6.635.367

6.093.097

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam B3 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

7.537.250 58.229 449.152 8.044.631

7.030.248 55.113 288.002 7.373.363

7.087.216 68.661 332.022 7.487.900

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten

6.262.531 217.505 423.488 747.070 7.650.593

6.180.157 221.273 342.121 717.694 7.461.245

6.237.211 212.103 319.330 750.038 7.518.682


394.038

-87.881

-30.782

81.671 2.743 78.928

75.000 1.600 73.400

100.425 3.772 96.654

472.966

-14.481

65.871

Baten (Rijks)bijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten

Lasten

Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten Financiële baten en lasten

Resultaat

- 38 -

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam B4 KASSTROOMOVERZICHT 2013 Het onderstaande kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Hierbij wordt saldo baten en lasten als uitgangspunt genomen, waarop vervolgens correcties worden aangebracht voor verschillen tussen opbrengsten en ontvangsten en de kosten en uitgaven. 2013 €

2012

€

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

394.038

212.120 26.158

-30.782

212.103 17.584 238.278

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden

-48.829 69.145

Kasstroom uit bedrijfsoperaties - Ontvangen interest - Betaalde interest

-23.305 -104.588 20.316

-127.893

652.632

71.012

81.671 -2.743

Kasstroom uit operationele activiteiten

229.687

100.426 -3.772 78.928

96.654

731.560

167.666

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinversteringen materiële vaste activa Overige investeringen financieel vaste activa

-121.845 5.385 0

-103.067 0 72.340 -116.460

-30.727

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Overige kapitaalsmutaties

-26.000

Mutatie liquide middelen Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen

-14.000 -26.000

-14.000

589.100

122.939

3.680.031 589.100

Eindstand liquide middelen

3.557.092 122.939 4.269.131

- 39 -

3.680.031

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam B5 TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS (na verwerking resultaatbestemming) ACTIVA VASTE ACTIVA 31-12-2013 €

31-12-2012 €

1 Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair ICT OLP en apparatuur

694.755 153.932 344.282 309.951 244.141 1.747.061

Gebouwen en terreinen €

Technische zaken €

Meubilair

ICT

€

€

OLP en apparatuur €

725.400 98.716 382.936 391.143 244.526 1.842.721 Totaal

€

Boekwaarde 31 december 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Overige waardemutaties

732.695 -19.295 12.000

Boekwaarde 31 december 2012

725.400

98.716

382.936

Mutaties Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Overige waardemutaties

0 0 -4.645 -26.000

66.671 -1.093 -10.361 0

1.780 -3.559 -36.876 0

27.521 -159 -108.553 0

51.874 -574 -51.685 0

147.845 -5.385 -212.120 -26.000

Mutaties boekwaarde

-30.645

55.217

-38.654

-81.192

-386

-95.660

Boekwaarde 31 december 2013 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Overige waardemutaties

732.695 -23.939 -14.000

226.384 893.376 1.107.578 877.717 3.837.749 -72.451 -549.094 -797.627 -633.576 -2.076.688 0 0 0 0 -14.000

Boekwaarde 31 december 2013

694.755

153.932

160.806 895.154 1.080.216 826.418 3.695.289 -62.090 -512.218 -689.074 -581.891 -1.864.568 0 0 0 0 12.000

344.282

391.143 244.526

309.951 244.141

1.842.721

1.747.061

Onder de gebouwen en terreinen zijn twee woonhuizen opgenomen met reële waarde van € 484.000 die worden aangemerkt als een vastgoedbelegging. De bestemming van deze woonhuizen is om deze te verhuren. Om deze reden wordt niet op de woonhuizen afgeschreven. Woonhuizen Zijderveld / Schoonrewoerd Uitbreiding extra lokaal Nieuwland Uitbreiding speellokaal Nieuwland Uitbreiding Lexmond Uitbreiding speellokaal/personeelsruimte Zijderveld Percelen grond Hardinxveld (Rehoboth)

484.000 18.438 54.207 72.970 16.230 48.910 694.755

- 40 -


Afschrijvingspercentages Vanaf 0,00 % 2,50 % 3,33 % 5,00 % 11,11 %

Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair ICT OLP en apparatuur

OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen OZB waarde gebouwen en terreinen Verzekerde waarde gebouwen en terreinen

t/m 2,50 % 20,00 % 5,00 % 20,00 % 16,66 %

Bedrag €

Peildatum

€ 484.000 € 469.400

01-01-2013 01-01-2013

31-12-2013 €

31-12-2012 €

2 Vorderingen

Ministerie van OCW Overige vorderingen Overige overlopende activa

Ministerie van OCW Bekostiging OCW

Overige vorderingen Gemeente huisvesting Gemeente overig Vervangingsfonds inzake salariskosten Rente Overige vorderingen

Overige overlopende activa Vooruitbetaalde kosten

- 41 -

363.626 211.791 43.757 619.175

362.383 166.153 41.810 570.346

363.626 363.626

362.383 362.383

18.630 9.739 53.139 81.671 48.612 211.791

854 9.796 46.599 95.527 13.378 166.153

43.757 43.757

41.810 41.810


31-12-2013 €

31-12-2012 €

3 Liquide middelen

Kasmiddelen Banktegoeden Deposito's

Kasmiddelen Kassen

Banktegoeden Betaalrekening bestuur Betaalrekening school Spaarrekening

Deposito's Doelsparen

Toelichting op de deposito's: Doelsparen € 536.015 vast tot en met 01-10-2016 rentepercentage 3,093 Doelsparen € 500.086 vast tot en met 01-02-2019 rentepercentage 2,600

- 42 -

30 3.233.002 1.036.098 4.269.131

17 2.860.225 819.789 3.680.031

30 30

17 17

410.133 7.723 2.815.147 3.233.002

88.308 35.988 2.735.930 2.860.225

1.036.098 1.036.098

819.789 819.789

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam PASSIVA 4 Eigen vermogen VERLOOPOVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN Saldo 1-12013

Resultaat

Overige mutaties

Saldo 31-122013

2.056.253

72.181

0

2.128.434

1.106.293 266.477 100.000 1.472.770

448.695 -50.379 0 398.316

0 0 0 0

1.554.988 216.098 100.000 1.871.086

148.302 845.986 510.000 7.506 1.511.794

-978 7.227 0 -3.781 2.469

0 0 -26.000 0 -26.000

147.324 853.213 484.000 3.725 1.488.263

Totaal bestemmingsreserves (A + B)

2.984.564

400.785

-26.000

3.359.349

Eigen vermogen

5.040.817

472.966

-26.000

5.487.783

Algemene reserve

Bestemmingsreserves publiek (A) Reserve personeel Reserve onderhoud Reserve frictie-/calamiteitenfonds

Bestemmingsreserves privaat (B) Reserve schoolfonds Reservefonds vereniging Herwaarderingsreserve woningen Personeelsfonds

€

26.000 herwaardering woningen naar WOZ-waarde peildatum 1-1-2013 Saldo Dotaties Onttrek1-1-2013 kingen

Vrijval

Saldo 31-12-2013

12.300 -11.911 1.785 0 14.085 -11.911

0 0 0

58.571 10.710 69.281

234.048 106.621 -82.637 234.048 106.621 -82.637

0 0

258.032 258.032

301.156 120.706 -94.548

0

327.314

5 Voorzieningen Personeel: Jubilea Spaarverlof

Overig: Onderhoud

Voorzieningen

58.183 8.925 67.108

- 43 -

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam 31-12-2013 €

31-12-2012 €

6 Kortlopende schulden Crediteuren Ministerie van OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva

Ministerie van OCW OCW geoormerkt

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Omzetbelasting Premies sociale verzekeringen Premie vervangingsfonds / participatiefonds

Overige kortlopende schulden Overige kortlopende schulden

Overlopende passiva OCW niet geoormerkt: Overige subsidies Subsidie Europees Platform Subsidie taal/leesproject Nog te betalen vakantiegeld Vooruitontvangen investeringssubsidies gemeente Gemeente voorbereidingskrediet Noach Vooruitontvangen investeringssubsidies privaat Vooruitontvangen bedragen

- 44 -

84.850 0 299.273 98.179 40.516 297.452 820.269

56.970 902 285.991 88.348 15.870 303.044 751.125

0 0

902 902

180.813 206 75.973 42.281 299.273

180.582 0 70.135 35.275 285.991

40.516 40.516

15.870 15.870

57.792 1.750 4.847 206.130 12.959 0 13.205 769 297.452

10.873 0 9.652 207.606 17.968 40.977 15.969 0 303.044


Toelichting: Model G Specificatie posten OCW Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam G1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid 2 sub a) Omschrijving

Toewijzing

Kenmerk datum

Bedrag Ontvangen toewijzing t/m verslagjaar

EUR

totaal

0

de prestatie is ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking

geheel nog niet geheel uitgevoerd en afgerond afgerond (aankruisen wat van toepassing is) EUR

0

G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13 lid 2 sub b) G2.A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Toewijzing

Kenmerk datum

Bedrag Ontvangen Totale lasten Te verrekenen ultimo toewijzing t/m verslagjaar verslagjaar

EUR

EUR

EUR

EUR

0

0

0

0

0

0

0

0

totaal

G2.B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Toewijzing

Kenmerk datum

totaal

Bedrag Saldo toewijzing 01-01 2013

Ontvangen in verslagjaar

Lasten in Totale lasten Saldo nog te verslagjaar 31-12-2013 besteden ultimo verslagjaar

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

0

0

0

0

0

0

- 45 -

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam B6 TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013

Baten Realisatie 2013 € (Rijks)bijdragen Vergoeding personeel Vergoeding Materiële Instandhouding Vergoeding PAB Niet-geoormerkte subsidies Geoormerkte subsidies

Overige overheidsbijdragen en subsidies Gemeente: vergoeding declarabele kosten Gemeente: voorgaande jaren Gemeente: schoolbegeleiding/bewegingsonderwijs Gemeente: vrijval investeringssubsidies

Overige baten Verhuur onroerende zaken Ouderbijdragen Overige baten schoolfonds Taal-leessubsidie Samenwerkingsverband Europees platform Vrijval investeringssubsidie privaat Bijdrage personeels/vrijwilligersbeleid Premiedifferentiatie VF Baten levensloop Overige baten personeel Projecten (Techniek) Contributie leden Overige baten

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

5.484.520 1.070.385 651.759 330.587 0 7.537.250

5.080.267 1.047.300 653.878 248.804 0 7.030.248

5.135.822 1.029.849 656.845 263.687 1.014 7.087.216

11.058 0 42.162 5.009 58.229

5.700 0 44.404 5.009 55.113

9.484 7.306 46.862 5.009 68.661

42.159 81.161 107.340 4.805 114.984 7.000 2.763 0 2.168 20.618 57.303 1.066 6.040 1.745 449.152

30.388 74.500 78.350 0 95.947 0 2.510 -43 0 0 0 0 6.350 0 288.002

35.647 75.145 86.211 0 104.889 0 2.763 0 0 0 11.885 1.554 6.690 7.239 332.022

4.803.602 1.010.571 705.823 165.170 -422.635 6.262.531

4.409.297 1.000.000 700.000 209.407 -138.547 6.180.157

4.781.368 989.157 654.925 227.068 -415.306 6.237.211

Lasten Personele lasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personele lasten Uitkeringen (-/-)

- 46 -


Lonen en salarissen Salariskosten directie Salariskosten OP Salariskosten OOP Salariskosten schoonmaak Salariskosten t.l.v. vervangingsfonds Salariskosten vervanging eigen rekening Salariskosten vervanging BAPO Salariskosten WSNS Salariskosten levensloop Salariskosten rugzak-leerling Salariskosten PAB Salariskosten ouderschapsverlof Salariskosten gemeente Salariskosten BAPO Salariskosten t.l.v. OCW-subsidies Salariskosten overige Toelagen / premies eigen rekening Werkkosten via PSA Correctie sociale lasten Correctie pensioenen

Sociale lasten Sociale lasten

Pensioenlasten Pensioenlasten

Overige personele lasten Nascholing Kosten schoolbegeleiding Kosten Arbo / WVP Personeels/vrijwilligersbeleid Vrijwilligersvergoedingen Naheffing premies WAO/WGA 2007 Overige personeelskosten Dotatie voorziening jubilea Dotatie voorziening spaarverlof Vrijval personeelsvoorziening Mutatie VU/EJU Werkkosten via FA Afdracht uitkeringen

- 47 -

Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

869.500 4.606.979 251.977 139.405 326.487 112.938 0 1.938 20.618 24.811 2.572 19.408 10.901 114.567 0 2.051 0 15.845 -1.010.571 -705.823 4.803.602

899.500 4.537.390 250.200 132.700 113.317 23.020 0 0 0 25.470 0 1.700 9.950 103.300 0 2.000 0 10.750 -1.000.000 -700.000 4.409.297

903.555 4.523.164 255.180 131.762 326.153 59.445 29.375 711 0 19.632 0 35.514 10.509 95.425 11.563 5.129 102 18.229 -989.157 -654.925 4.781.368

1.010.571 1.010.571

1.000.000 1.000.000

989.157 989.157

705.823 705.823

700.000 700.000

654.925 654.925

50.640 19.501 33.710 4.771 8.226 0 7.465 12.300 1.785 0 -2.466 29.238 0 165.170

90.980 42.500 27.100 -43 9.720 0 10.750 0 0 0 0 28.400 0 209.407

47.897 32.703 32.047 2.437 6.342 30.515 11.906 8.087 0 -4.549 0 27.273 32.408 227.068

Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam Realisatie 2013 € Uitkeringen (-/-) Uitkeringen (-/-)

-422.635 -422.635

Begroting 2013 €

-138.547 -138.547

Realisatie 2012 €

-415.306 -415.306

Personeelsbezetting 2013 Aantal FTE's DIR OP OOP Schoonmaak Administratief Conciërge

11,42 86,22 11,46 0,00 0,00 0,00 109,11

2012 Aantal FTE's 11,72 81,81 3,61 4,25 2,56 1,82 105,77

Aanpassing FTE's

Met ingang van 2013 wordt het gemiddeld aantal FTE waarop de in de jaarrekening vermelde loonkosten betrekking hebben vermeld. Tot en met 2012 werd het aantal FTE per 31 december van het desbetreffende jaar vermeld.

- 48 -


WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking functie of functies

Directie (UB) Vermelding alle interim-bestuurders Functie

Voorzitters

Naam

clausule

Ingangsdatum

Einddatum

Beloning Belastbare vaste

Voorz.

Uitkeringen

beloning

wegens

dienstverband

en variabele

van toepassing

in

onkosten

(J/N)

FTE

vergoedingen

op termijn

215

15.628

J

dienstverband dienstverband

Omvang

M.van Wijngaarden

Voorzitters

Naam

clausule

08-07-2011

n.v.t.

1,0000

Ingangsdatum

Einddatum

Omvang


dienstverband in

van toepassing

Voorzitter of lid

toezichthouders

(J/N)

Beloning Belastbare vaste en variabele onkosten

(J/N)

Vermelding alle

91.086

FTE

Naam

Ingangsdatum

Einddatum

vergoedingen

Beloning Belastbare vaste


en variabele onkosten

functie of functies FTE Voorzitter (TB)

J

H.G. Vollmuller

21-06-2007

Penningmeester (UB)

J

A.E.J. Arendse

18-09-2009

Lid (TB)

J

J.E. Blom - van Vliet

21-06-2007

Lid (TB)

J

M.A. de Jong - Baars

24-06-2010

Lid (TB)

J

J. Hogenhout

18-06-2009

Lid (TB)

J

A.J. Kaan

21-06-2007

Lid (TB)

J

M. de Groot

01-08-2012

Lid (TB)

J

F. de Bruin

01-08-2012

Lid (TB)

J

N.J. Spek

07-06-2012

vergoedingen

betaalbaar beëindiging v.h. dienstverband

Voorz.

Uitkeringen

beloning

wegens

betaalbaar beëindiging v.h. op termijn

dienstverband

Voorz.

Uitkeringen

beloning

wegens


dienstverband

Voorz.

Uitkeringen

beloning

wegens

4.2 Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat Functie of functies

Ingangsdatum

Einddatum


Omvang dienstverband in

Beloning Belastbare vaste en variabele onkosten

FTE

- 49 -

vergoedingen


dienstverband


Toelichting Het normenkader rondom de 'Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna: WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd. Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr 2014 - 0000142706 kán en hoeft Vereniging PCPO TriVia te Hardinxveld-Giessendam niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet WNT).

- 50 -


Realisatie 2013 € Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair ICT OLP en apparatuur Extra afschrijvingskosten

Huisvestingslasten Dotatie onderhoudsvoorziening Onderhoud gebouw/installaties Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Tuinonderhoud Bewaking en beveiliging Onderhoudsbeheer Overige huisvestingslasten

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

4.645 10.361 36.876 108.553 51.685 5.385 217.505

4.645 7.655 37.255 112.542 59.176 0 221.273

4.645 7.653 37.003 112.865 49.937 0 212.103

106.621 69.996 121.669 68.330 17.482 9.702 4.965 16.919 7.805 423.488

67.621 43.000 111.500 67.500 18.700 7.350 6.450 16.300 3.700 342.121

61.162 50.394 88.315 67.551 18.219 5.402 4.812 17.507 5.969 319.330

105.270 72 6.262 11.566 11.306 134.477

110.008 200 9.860 12.200 6.500 138.768

112.894 112 13.417 11.616 39.761 177.800

641 641

2.550 2.550

1.148 1.148

Overige instellingslasten

Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Reis- en verblijfkosten Accountantskosten (controle jaarverslag) Telefoonkosten Overige administratie- en beheer

Inventaris en apparatuur Onderhoud vervanging meubilair

- 51 -


Realisatie 2013 € Overige Representatiekosten Contributies Excursies / werkweek / sport Medezeggenschap Aansluiting radio / TV Verzekeringen Advertentiekosten Portikosten / drukwerk Kantoorbenodigdheden Kantinekosten Culturele vorming Schooltest / onderzoek / begeleiding Gemeente schoolbegeleiding Overige gemeente Projecten (taal-leesproject) Lasten OCW subsidies Lasten overige subsidies (techniek) Lasten schoolfonds Lief en leed Overige uitgaven

Leermiddelen (PO) Onderwijsleerpakket Informatietechnologie Kopieerkosten

Totaal Overige instellingslasten

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

1.353 14.621 1.559 4.220 0 8.113 2.476 5.399 1.052 9.386 12.187 16.448 41.940 11.791 5.327 8.691 4.707 192.008 15.046 3.914 360.236

0 15.300 1.700 3.350 350 8.510 2.770 9.200 1.750 10.400 16.330 8.700 34.654 5.700 0 32.440 0 154.750 10.500 5.500 321.904

2.653 14.863 1.245 2.168 356 8.470 2.165 9.886 1.036 10.503 12.198 8.956 35.004 9.382 0 12.493 1.363 163.599 10.399 6.668 313.405

116.890 86.980 47.846 251.717

122.267 84.005 48.200 254.472

136.058 75.456 46.171 257.684

747.070

717.694

750.038

81.671 0 81.671

75.000 0 75.000

97.114 3.312 100.425

2.743 2.743

1.600 1.600

3.772 3.772

78.928

73.400

96.654

Financiële baten en lasten Financiële baten Rentebaten Overige financiële baten

Financiële lasten Overige financiële lasten

Totaal financiële baten en lasten

- 52 -

(FINANCIEEL) JAARVERSLAG

Recommend Documents