FINANCIEEL JAARVERSLAG OVER HET BOEKJAAR 2014
PROTESTANTSE GEMEENTE LEIDERDORP
Aan de Kerkenraad van de Protestantse Gemeente Leiderdorp
Het College van Kerkrentmeesters biedt u hierbij de jaarcijfers 2014 aan, bestaande uit:
1. Toelichting bij de jaarrekening 2014
blz. 3
2. Rekening van baten en lasten
blz. 6
3. Specificatie baten
blz. 7
4. Specificatie lasten
blz. 8
5. Balans van de Protestantse Gemeente per 31 december 2014
blz. 13
6. Toelichting op de balans Activa
blz. 14
7. Toelichting op de balans Passiva
blz. 17
8. Toelichting vrijwillige bijdragen en collecten
blz. 19
9. Overzicht van de baten en lasten van de Zending
blz. 21
10.Overzicht van baten en lasten van de Taakgroep Jeugd
blz. 21
Het College van Kerkrentmeesters verzoekt u (onder voorbehoud van een nader onderzoek door de kascontrolecommissie) bovenstaande stukken goed te keuren. Leiderdorp, mei 2015 Namens het College van Kerkrentmeesters,
W.J. Laman, voorzitter
A. Troost, .penningmeester
TOELICHTING BIJ DE JAARREKENING 201 Door de ziekte van ds. Parriger en de vacature van ds. Zwaan , waren wij blij dat ds. Dijk hulpdiensten wilde verrichten en ook met het vele stille werk van ds. Hemstede . De komst van ds. Kurtzahn in september zorgde er voor dat er weer 2 predikantsplaatsen waren bezet.Het gehele jaar was de personeelsbezetting van de kosterij en het kerkelijk bureau op het vertrouwde niveau. Op het moment dat wij dit schrijven is ds. Parigger reeds met vervroegd emeritaat gegaan vanwege haar gezondheid. Voor de vele jaren dat zij onze gemeente heeft gediend zijn wij haar veel dank verschuldigd. Een beroepingscommissie is samengesteld om een geschikte predikant te vinden voor de ontstane vacature. Daarnaast zijn er vele vrijwilligers die het werk van onze kerkgemeenschap ondersteunen. Hoewel het aantal leden is afgenomen, door overlijden, vertrek en uitschrijvingen is deze ook toegenomen door de komst van nieuwe leden en door geboorten. Wij willen positief toekomstgericht kijken en een ankerpunt zijn voor de Leiderdorpse gemeenschap. Een samenleving die voortdurend aan het veranderen is en waarin onze kerkgemeenschap een belangrijke rol moet zien te vervullen en te behouden. Door de bezuiniging van de overheid zullen vele ouderen, maar ook jongeren hier de gevolgen van gaan merken. Een open oog van onze kerkgemeenschap is nodig om waar mogelijk een helpende hand te bieden. Het jaar 2014 is afgesloten met een positief saldo van € 11.244,-- terwijl een tekort was verwacht van € 14.130,--. Dit positieve resultaat is onder andere bereikt door hoger dan begrote opbrengsten van het belegd vermogen. Het voorbereiden van plannen voor de renovatie van het Trefpunt heeft in het najaar een nieuwe impuls gekregen door het opzetten van een duidelijke organisatie en werd een bouwdirectie gevormd die intensief overleggen met de architect en constructeur. Tekeningen en het bestek werden gecontroleerd en aangevuld, bouwdetails werden onderzocht, overlegd werd met de Interieurcommissie. Een asbest onderzoek is uitgevoerd met een aansluitende sanering van de aangetroffen astbesthoudende materialen. Een directie begroting zal door een calculatiebureau worden opgesteld. Acties zoals een kledingbeurs, rommelmarkt en andere financiële actie vragen veel voorbereidend werk, maar geven veel voldoening door het onderlinge gevoel van saamhorigheid en door de forse bedragen die dit alles opbrengt. Het orgel van de Dorpskerk heeft na vele jaren weer een grote onderhoudsbeurt gehad. Door de inzet van een aantal vrijwilligers konden de kosten worden beperkt. Het grootonderhoud aan de Kapelzaal en de Stal in de Scheppingskerk is uitgevoerd evenals de vervanging van de gasleiding en is een begin gemaakt met de vervanging van een aantal raamkozijnen. Baten Bij de baten zijn de volgende meer opbrengsten gerealiseerd ten opzichte van de begroting: 1.. De opbrengst van buffetten, de verhuur van kerkelijke en overige gebouwen is € 32.700,-- hoger ten opzichte van de begroting. 2. De opbrengst van oud-papier en de boekenmarkten steeg ten opzichte van de begroting met € 2.900,-3. De collecte-opbrengsten lagen € 2.000,-- hoger dan begroot. 4. Aan giften werd € 1.900,-- meer ontvangen dan was begroot. Tegenover de hogere inkomsten van € 39.500,-- staan echter ook achterblijvende inkomsten: De ontvangsten aan vrijwillige bijdragen over 2014 blijven € 8.000,-- achter bij de begroting. .
3
De totale inkomsten lagen € 30.000,-- hoger dan was begroot en € 22.000,-- hoger ten opzichte van de inkomsten in 2013.
Lasten Bij de lasten zijn € 47.400,-- hoger dan de begroting. De totale kosten kwamen uit op € 632.316,-en begroot was € 584.930,--. De koster van de Scheppingskerk is aangesteld als koster-beheerder. De provisieregeling conform de C.A.O. van toepassing. Tegenover de stijgende inkomsten uit opbrengstbuffet en verhuurinkomsten moest ook meer provisie worden uitbetaald en er werden meer vrijwilligers ingezet als hulkoster De overschrijding bij de kosten kerkelijke gebouwen wordt onder andere veroorzaakt door het verplicht installeren van een brandmeld-installatie, een reparatie aan de centrale verwarming, vloerbedekking in de kerkenraadskamer in de Scheppingskerk. Aan het onderhoudsfonds gebouwen en inventaris is € 50.000,-- extra gedoteerd vooruitlopend op een op te stellen meerjaren planning voor onderhoud gebouwen en inventaris De uitgaven van de Taakgroepen en Pastorale Raden zijn binnen de begroting gebleven. Voor de Taakgroep Jeugd is hun tekort als last opgenomen. Bij de post “Kosten organisatie/administratie” zijn de uitgaven voor geldwerving en drukwerk, kantoorbenodigdheden achtergebleven bij de begroting. De drukkosten van Ontmoeting is afhankelijk van de oplagen en de omvang van het kerkblad. Hierdoor is ruim € 1000,-- minder uitgegeven De vermogenscorrectie voor inflatie is lager uitgevallen (1%) dan was begroot(2%) Het positieve resultaat over 2014 van € 11.244,-- is toegevoegd aan “Reserve toekomstige tekorten” De belangrijkste verschillen tussen de uitkomsten in de “Rekening van baten en lasten 2014” en de “Rekening van baten en lasten 2013”: Vrijwillige bijdragen ( blz. 7) De totale inkomsten uit vrijwillige bijdragen over 2014 bleven € 3.000,-- achter ten opzichte van 2013. Gedeeltelijk wordt dit veroorzaakt door het overlijden en vertrek van gemeenteleden, maar ook dat er gemeenteleden zijn die door omstandigheden van de crisis kenbaar hebben gemaakt thans gedeeltelijk of in zijn geheel niet te kunnen bijdragen. Opbrengst kerkelijke en overige gebouwen en buffetten . (blz. 7) De opbrengst kerkelijke gebouwen is € 16.600,-- hoger dan in 2013 Bij de overige gebouwen zijn de opbrengsten gelijk aan die in 2013. De buffetten brachten € 6.900,-- meer op dan in 2013.
Opbrengst oud papier en boekenmarkt De twee boekenmarkten brachten in 2014 € 14.544,-- op ( in 2013 € 14.225,--) .Het oud papier bracht € 15.361,-- op ( in 2013 € 14.859,--). Personele kosten (blz. 8)
4
De personele kosten van de predikanten kwamen in 2014 € 10.000,-- lager uit dan in 2013. Dit verschil wordt veroorzaakt door vacature van ds. Zwaan die in november 2013 is ontstaan en in september 2014 is ingevuld door de komst van ds. Kurtzahn en de daarmee samenhangende kosten . De personele kosten van de kosters lagen € 3600,-- hoger vanwege de hogere provisie die betaald moet worden over de gestegen opbrengsten van het buffet en de verhuur van gebouwen.
Kosten gebouwen (blz. 9 en 10)) De totale kosten van gebouwen bedroegen in 2014 € 175.859,--. Dit is € 68.000,-- hoger dan in 2013. Voor € 50.000,-- wordt dit veroorzaakt door een extra dotatie aan het onderhoudsfonds van gebouwen en inventaris en de verplichte installatie van een brandmeldinstallatie in de Scheppingskerk voor € 10.600,--. De energiekosten waren lager dan in 2013 en bleven binnen de begroting van 2014 Vermogensopbrengsten De opbrengst van het belegd vermogen steeg in 2014 tot € 112.097,-- In 2013 bedroeg het € 104.610,-- In 2014 was er begroot € 85.000,-Door de positieve ontwikkelingen op de financiële markten kon een bedrag van € 149.500,-worden toegevoegd aan de “Reserve koersverschillen”
5
