Financieel Jaarverslag
seizoen 2013 - 2014
Balans Leusder Badminton Combinatie per 31.07.2014 (Bedragen x € 1,--) Seizoen 2012 - 2013
Activa
Seizoen 2013 - 2014
Voorraden Voorraad shuttles Voorraad clubkleding
815 180
777 180
995
957
0 804 248
465 110 190
1.052
765
1 658 31.941
0 111 33.160
Totaal Liquide m iddelen
32.600
33.271
Totaal Activa
34.646
34.994
Totaal Voorraden
Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Te ontvangen contributie vorig seizoen Te ontvangen / vooruitbetaalde bedragen overig Te ontvangen rentebaten Bedrijf s Spaar Rekening Totaal Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen
Liquide middelen Kas Rabobank Rabo Bedrijf s Spaarrekening
Balans Leusder Badminton Combinatie per 31.07.2014 (Bedragen x € 1,--) Seizoen 2012 - 2013
Passiva
Seizoen 2013 - 2014
Eigen Vermogen Algemene Reserve Reservering lustrum
32.046 2.500
33.473 1.520
34.546
34.994
100
0
Totaal Schulden en vooruitontvangen bedragen
100
0
Totaal Passiva
34.646
34.994
Totaal Eigen Verm ogen
Schulden en vooruitontvangen bedragen Te betalen / vooruitontvangen bedragen JC
Toelichting Balans LBC seizoen 2013 - 2014 Activa Voorraden De voorraad shuttles heeft aan het eind van het seizoen 2013-2014 een waarde van € 777,49. In dit bedrag is het ook het verbruik voor het seizoen 2013-2014 verwerkt. Dit verbruik is verantwoord in de Verlies- en Winstrekening onder de component “Overige kosten”. We houden geen grote voorraad shirts meer aan. In principe zijn er aan het begin en eind van een seizoen pasmomenten en worden er naar behoefte shirts besteld. De waarde van de nieuwe voorraad clubshirts heeft per einde van het seizoen een waarde van € 180,-en bestaat uit 6 shirts. Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen De vorderingen en vooruitbetaalde bedragen voor het seizoen 2013 – 2014 bestaan uit: - Drie nog openstaande contributierekeningen ad € 465,00 - De opgebouwde rente van 01.01.2014 t/m 31.07.2014 op de BedrijfsSpaarRekening ad € 189,92 - Een tegoed ad € 110,-- dat we nog hebben bij Kopie & Druk in verband met het niet volledig benutten van de in het seizoen 2011/2012 vooruitbetaalde kosten voor drukken van het clubblad Liquide middelen De overige liquide middelen bestaan uit het kasgeld, Rekening Courant en de BedrijfsSpaarrekening. De vergoeding op de BedrijfsSpaarRekening is momenteel 0,7 % over het hele saldo. De kosten voor de Rekening Courant en de vergoeding op de BedrijfsSpaarrekening zijn verantwoord onder respectievelijk de componenten “Overige lasten” en “Overige baten” in de Verlies- en Winstrekening.
Passiva Eigen Vermogen De Algemene Reserve is toegenomen met € 1.427 tot € 33.473. Een nadere verklaring van het nettoresultaat wordt beschreven in de “Toelichting Verlies- en Winstrekening”. Het lustrumpotje is afgelopen seizoen niet geheel opgegaan, er rest nog een bedrag ad € 1.520. Schulden en vooruit ontvangen bedragen Er zijn geen schulden en vooruit ontvangen bedragen.
Verlies- en Winstrekening
Realisatie
Begroting
Realisatie
Afw ijking
Leusder Badm inton Com binatie
Seizoen
Seizoen
Seizoen
Seizoen
Begroting Seizoen
per 31.07.2014 (Bedragen x € 1,--)
2012 - 2013
2013 - 2014
2013 - 2014
2013 - 2014
2014 - 2015
14.430
12.750
12.405
-345
11.025
1.368
1.394
26
1.248
1.530
1.530
0
1.120
Contributieopbrengsten Jeugd en Senioren Basis contributie Senioren Badminton overdag Trainingsbijdrage Senioren
2.907
Trainingsbijdrage Senioren reserve
0
255
510
255
240
Bijdrage Badminton Nederland
2.796
1.180
1.330
150
1.200
Basis contributie Jeugd
3.976
3.634
4.660
1.026
4.204
Trainingsbijdrage Jeugd
510
420
510
90
480
Senioren regeling
0
25
25
0
25
Competitiebijdrage
1.010
660
645
-15
980
Bijdrage Voorjaars- en Najaarscompetitie
80
130
130
0
130
Bijdrage consumpties Jeugd
175
175
163
-13
175
Inschrijfgeld
825
375
450
75
250
26.880
22.502
23.751
1.249
21.077
Grote clubactie
254
250
620
370
350
Training recreanten
169
150
120
-30
150
Advertenties clubblad/w ebsite
720
650
610
-40
610
Sponsoring De Korf
175
175
0
-175
0
Overige opbrengsten
408
0
279
279
0
Totaal opbrengst Acties, Toernooien en Overige
1.726
1.225
1.629
404
1.110
Totaal Opbrengsten
28.606
23.727
25.379
1.652
22.187
Totaal opbrengst trainingen Jeugd en Senioren Opbrengst Acties, Toernooien en Overige
Kosten Dagelijks Bestuur Vergoedingen Bestuur
2.250
2.250
2.250
0
2.880
Vrijw illigers uitje
454
500
479
-21
500
Overige kosten Dagelijks Bestuur
294
400
319
-81
400
2.998
3.150
3.048
-102
3.780
155
175
84
-91
175
0
300
184
-116
300
376
400
445
45
400
Totaal kosten Dagelijks Bestuur Kosten Jeugd Com m issie Consumpties Jeugd Diverse Jeugdtoernooien Scholentoernooi Deeldiploma's Jeugd Overige kosten Jeugd Commissie Totaal kosten Jeugdcommissie
39
50
0
-50
50
258
350
286
-64
400
829
1.275
999
-276
1.325
Kosten Technische Com m issie Competitie Open Korftoernooi
100
150
29
-121
100
-1.048
-500
-191
309
-250
Porti en drukw erk
0
50
0
-50
0
Diverse materialen
70
100
0
-100
100
303
350
254
-96
400
-575
150
92
-58
350
Overige kosten Technische Commissie Totaal kosten Technische Commissie
Verlie s- en Wins treke ning
Re alisatie
Be groting
Realis atie
Afw ijking
Leusde r Badm inton Combinatie
Se izoe n
Seizoen
Seizoe n
Se izoe n
Begroting Seizoe n
per 31.07.2014 (Bedragen x € 1,--)
2012 - 2013
2013 - 2014
2013 - 2014
2013 - 2014
2014 - 2015
212
200
60
-141
200
0
50
0
-50
0
288
250
110
-140
250
Kosten Activiteiten Comm issie Toernooien Porti en drukw erk Clubkampioenschappen Lustrum Overige kosten Activiteiten Commissie Totaal Kosten Activiteiten Commissie
0
2.250
980
-1.270
500
758
650
391
-259
400
1.258
3.400
1.540
-1.860
1.350
389
250
229
-21
100
23
50
0
-50
0
0
50
0
-50
0
123
100
0
-100
50
534
450
229
-221
150
0
Kosten Public Relations Flyers, w ebsite e.d. Promotiemateriaal Rackets Overige kosten Public Relations Totaal Kosten Public Relations Kosten Clubblad Porti Clubblad Drukkosten Clubblad Overige kosten Clubblad Totaal kosten Clubblad
20
0
0
0
247
0
0
0
0
73
0
0
0
0
340
0
0
0
0
12.500
Overige kosten Zaalhuur
11.372
12.500
12.032
-468
Trainers
2.650
2.300
2.320
20
2.398
Werkelijk verbruik shuttles
1.406
1.500
1.168
-332
1.250
Badminton Nederland
4.535
2.000
2.932
932
1.400
143
200
641
441
200
Totaal Overige kosten
20.106
18.500
19.093
593
17.748
Totaal kosten
25.490
26.925
25.001
-1.924
24.703
3.116
-3.198
378
3.576
-2.516
Overige kosten
Brutoresultaat (voor voorzieningen en overige baten en lasten)
0 Overige Baten Rente Rabo Bedrijfs Spaarrekening
425
300
312
12
300
1.857
2.500
1.095
-1.405
0
2.282
2.800
1.407
-1.393
300
160
170
156
-14
170
25
0
201
201
0
Totaal Voorzieningen en Overige Lasten
186
170
358
188
170
Nettoresultaat
5.213
-568
1.427
1.995
-2.386
Overige baten Totaal Rabobank en Overige Baten Voorzieningen en Overige Lasten Rente, Provisie en Kosten Rekening Courant Overige lasten
Toelichting Verlies- en Winstrekening LBC seizoen 2013 – 2014 en begroting 2014 – 2015. Contributie opbrengsten De contributie opbrengsten komen in totaliteit hoger uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door het aantal nieuwe jeugdleden dat we dit seizoen hebben mogen verwelkomen, wat hoger was dan verwacht. De contributie opbrengsten voor de senioren zijn wat lager uitgevallen dan begroot. Het aantal nieuwe seniorenleden viel tegen, een zorgelijke ontwikkeling. Aan het begin van het seizoen 2014 – 2015 hebben we 71 senioren leden, 27 jeugdleden en 12 sport overdag leden. In de begroting zijn we uitgegaan van een ledenstijging van 5 senioren en 5 jeugdleden, die ‘gemiddeld’ lid worden halverwege het seizoen.
Voorstel LBC Begroting contributiebijdrage Seizoen 2014 - 2015 Algemeen Basiscontributie bestaande seniorenleden Basiscontributie bestaande jeugdleden Basiscontributie nieuwe seniorenleden Basiscontributie nieuwe jeugdleden Basiscontributie badminton overdag Afdracht bijdrage BN Bestaande leden Afdracht bijdrage BN Nieuwe Leden Inschrijfgeld
Competitie Senioren Teambijdrage seniorencompetitie Training competitie senioren vrijdag Training reserve Bijdrage Najaarscompetitie Bijdrage Voorjaarscompetitie
Competitie Jeugd Teambijdrage regiojeugdcompetitie Training competitie jeugd dinsdag Seniorenregeling jeugd Bijdrage consumpties jeugd
Aantal leden Prijs
71 27 5 5 12 110 10 10
14 14 3 9 4
14 16 1 14
Totaal
Begroting
150,00 10.650,00 142,50 3.847,50 75,00 375,00 71,25 356,25 104,00 1.248,00 10,00 1.100,00 10,00 100,00 25,00 250,00 Totaal Algemeen
17.926,75
55,00 770,00 80,00 1.120,00 80,00 240,00 10,00 90,00 10,00 40,00 Totaal competitie senioren
2.260,00
15,00
210,00
30,00 480,00 25,00 25,00 12,50 175,00 Totaal competitie jeugd
890,00
Totaal begroting contributiebijdrage Seizoen 2014 - 2015
21.076,75
De basiscontributies blijven gelijk. De afdracht per lid aan Badminton Nederland blijft gehandhaafd op 10 euro per lid. Ook het inschrijfgeld voor nieuwe leden blijft gelijk. Zoals tijdens de vorige ALV aangekondigd, gaat de bijdrage aan BN per competitieteam omhoog. Dit resulteert voor een senioren competitiespeler in een stijging van de competitiebijdrage € 25,- naar € 55,-. De competitietrainingen van de senioren zullen vanaf september tot en met eind januari plaatsvinden op de vrijdagavond. In totaal gaat het om 20 vrijdagen. Alle trainingen zullen plaatsvinden in De
Meent. Er zal in één groep worden getraind, gedurende 2 uur. De trainingsbijdrage dekt de kosten voor trainer en zaalhuur. De bijdrage voor deelname aan de jeugdcompetitie blijft gelijk.
Net als vorig jaar zal er voor de consumpties van de jeugd een bijdrage gevraagd worden. Het bestuur stelt dat ook het sociale aspect van de competitiewedstrijd belangrijk is. De bijdrage is vastgesteld op basis van gegevens uit het verleden en wordt één op één doorbelast. Al met al komt de contributiebijdrage uit op - €160 voor een senioren recreant (afgelopen seizoen €160) - €114 voor een sport overdag speler (afgelopen seizoen €114) - €295 voor een senioren competitiespeler (afgelopen seizoen €270) - €152,50 voor een jeugdspeler (afgelopen seizoen €152,50) - €210 voor een jeugdcompetitiespeler (afgelopen seizoen €210) Recreanten betalen daarnaast 10 euro per persoon per competitie voor deelname aan de recreanten voor- en najaarscompetitie. Hiermee zijn de kosten gedekt. De bedragen zullen via de contributienota in rekening worden gebracht. Opbrengsten Acties, Toernooien en Overige In tegenstelling tot afgelopen seizoen was de opbrengst van de Grote Clubactie zeer goed te noemen. In de begroting blijven we aan de voorzichtige kant, omdat de GCA-opbrengsten nogal wisselend zijn. Het aantal adverteerders op de website neemt af, afgelopen seizoen hebben twee adverteerders opgezegd. De overige opbrengsten bedragen dit jaar 279 euro, bestaande uit inkomsten voor extra jeugdtrainingen in het voorjaar en de vergoeding die we hebben gekregen van SRO voor het drukken van flyers. Kosten Dagelijks Bestuur De totale kosten van het Dagelijks Bestuur blijven binnen de begroting. Kosten Jeugd Commissie De kosten van de Jeugd Commissie blijven binnen de begroting. Kosten Technische Commissie De kosten van de Technische Commissie blijven binnen de begroting. Het Open Korftoernooi valt onder de Technische Commissie. Dit betreft een toernooi dat zichzelf terugverdient en uiteindelijk een opbrengst zal genereren. Het afgelopen 33e OKT heeft een positief resultaat van € 191 opgeleverd, een stuk lager dan vorig jaar. Dit wordt veroorzaakt door een iets kleiner aantal deelnemers, iets hoger prijzengeld en tegenvallende inkomsten van de loterij. In de begroting hebben we dan ook rekening gehouden met een lagere opbrengst in 2015. Kosten Activiteiten Commissie De totale kosten van de Activiteiten Commissie blijven ruim binnen de begroting, met name veroorzaakt doordat het lustrumfeest en stuk goedkoper uitviel . Kosten Public Relations Op het gebied van PR zijn er weinig kosten gemaakt, alleen voor het drukken van flyers en het in de lucht houden van de website.
Overige kosten De totale overige kosten komen wat hoger uit dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt doordat Badminton Nederland al tijdens afgelopen seizoen een rekening heeft ingediend voor deelname aan de competitie 2014/2015. Gezien het positieve resultaat hebben we ervoor gekozen deze rekening nu al mee te nemen en niet als balanspost op te nemen. Door het dalende aantal competitieteams neemt het shuttleverbruik ook af. Komend seizoen daalt het aantal teams (helaas) verder, dus het begrote bedrag voor shuttleverbruik is ruim. De overige kosten zelf zijn wat hoger uitgevallen. Dit komt met name doordat het bestuur een verenigings-laptop heeft aangeschaft. Deze gaat de penningmeester gebruiken voor haar administratie en de laptop zal ook gebruikt worden bij toernooien. Op die manier staat ook de benodigde software op één plaats. Overige baten Door gebruik te maken van het verenigingspakket van de Rabobank en de liquide middelen op een BedrijfsSpaarRekening te zetten levert dit voor de periode 1 augustus 2013 t/m 31 juli 2014 een rentebaat op van € 312. Een vergelijkbaar rentebedrag wordt verwacht voor het nieuwe seizoen. De overige baten zelf zijn een stuk lager uitgevallen. Dit komt doordat de kosten voor het lustrum een stuk lager zijn geweest dan begroot. Hierdoor hoefde niet het gehele lustrumpotje op de balans vrij te vallen. Voorzieningen en Overige Lasten Naast de rente opbrengsten van de BedrijfsSpaarRekening betalen we ook kosten voor de rekening Courant. Voor het afgelopen seizoen bedroegen deze € 156. Een vergelijkbaar bedrag wordt verwacht voor komend seizoen. Daarnaast is er dit seizoen helaas geld verdwenen dat bedoeld was voor de jeugdconsumpties na competitiewedstrijden. Dit bedrag komt terug in de overige lasten. Samenvattend komt het nettoresultaat voor het seizoen 2013/2014 uit op € 1.427, voornamelijk veroorzaakt door hogere contributieopbrengsten en het goedkopere lustrumfeest. Voor het nieuwe seizoen duikt de begroting in de rode cijfers. Dit is op zich niet zo’n probleem gezien de ruime algemene reserve die de vereniging heeft. Duidelijk is wel dat het zeer wenselijk is dat het aantal leden gaat stijgen en het bestuur vraagt iedereen zich hiervoor in te zetten.
Verslag kascontrolecommissie
Hiermee verklaart de kascontrolecommissie dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van het boekjaar 2013 – 2014 en van de vermogenspositie van de vereniging.
Voor akkoord:
