FINANCIEEL JAARVERSLAG

Stichting ondersteuning Matata Children’s Hospital Kenya, Bouwsteeg 5, 6587 AW Middelaar

www.stichtingmatata.nl

FINANCIEEL JAARVERSLAG 201 2011

Jaarrekening 2011 Stichting ondersteuning Matata Children’s Hospital Kenya

2

INHOUD

2

ALGEMEEN Algemeen Jaarverslag Analyse van de resultaten

4 5 5

JAARREKENING Balans per 31 december 2011 Staat van baten en lasten over 2011 Toelichting op de jaarrekening 2011 Toelichting op de balans per 31 december 2011 Toelichting op de staat van Baten en Lasten over 2011 OVERIGE GEGEVENS


8 9 10 11 12 14

3

JAARVERSLAG


4 Algemeen

Doelstellingen De activiteiten van de stichting bestaan voornamelijk uit het verwerven van fondsen voor HIV-Aids geïnfecteerde kinderen in Kenia en voor het ondersteunen van het " Matata Children’s Hospital Kenya " in Kenia.

Algemeen De stichting is opgericht op 18 oktober 2007 en heeft ten doel: - Het verwerven van fondsen voor HIV-Aids geïnfecteerde kinderen in Kenia - Het verwerven van fondsen voor het ondersteunen van het ‘Matata Children’s Hospital Kenya l' in Kenia Het bestuur bestaat uit drie personen, allen vrijwilligers zonder bezoldiging. Bij beschikking van 14 maart 2008 is de stichting per 1 januari 2008 aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).

Bestuur Voorzitter PR en Fondsenwerving Penningmeester

Jacqueline van Hoorn Hanne Hulshuizen – Verdonk Ad Festen

Het bestuur ontvangt geen bezoldiging voor haar werkzaamheden voor de stichting.

Middelaar, mei 2012

Jacqueline van Hoorn Voorzitter

Hanne Hulshuizen-Verdonk PR en Fondsenwerving

Ad Festen Penningmeester


5 Jaarverslag Het jaarverslag ligt ten kantore van de stichting. Het jaarverslag van de Stichting bestaat uit het financieel jaarverslag en het jaarverslag waarin opgenomen het bestuursverslag. Het financieel jaarverslag en het jaarverslag worden afzonderlijk gepubliceerd.

Analyse van de resultaten Uitgaande van de staat van baten en lasten over 2011 en 2010 geven de resultaten het volgende beeld:

2011 €

Rente bankrekening Baten uit eigen fondswerving Som der baten

2010 €

%

13 84.315

%

0 60.283

84.328

100

60.283

100

83.434

98,9

54.114

89,8

Werving baten Directe kosten fondswerving

1.440

1,7

3.957

6,5

Kosten beheer en administratie Directe kosten fondswerving

2.955

3,5

2.435

4,0

Besteed aan doelstellingen Ondersteuning Matata Children’s Hospital Kenya

Som der lasten

87.829 104,1

Saldo van baten en lasten

-3.501

60.506 100,3

-4,1

-223

-0,3

Toelichting saldo van baten en lasten

De lasten in het boekjaar 2011 zijn in totaliteit met € 26.809,- toegenomen ten opzichte van 2010. De ontwikkeling van het saldo van baten en lasten over 2011 ten opzichte van 2010 kan als volgt worden weergegeven:

Saldo gunstiger door: Hoger bedrag rente bankrekening Hoger bedrag donaties Lagere lasten fondswerving

€

€

13 24.032 2.517 26.562

Saldo ongunstiger door: Hogere lasten beheer en administratie Hoger bedrag ondersteuning Matata Children’s Hospital Kenya

520 - 29.320 - 29.840

Saldo resultaat


- 3.278

6

Financiële positie 31-12-2011 €

31-12-2010 €

%

%

ACTIVA Liquide middelen

6.480 6.480

100 100

9.466 9.466

100 100

3.530 0 2.950 6.480

54 0 46 100

5.116 0 4.350 9.466

54 0 46 100

PASSIVA Reserves en fondsen Voorzieningen Kortlopende schulden

Werkkapitaal De aanwezige liquide middelen van de stichting (€ 6.480), zijn voldoende voor de stichting om aan haar huidige financiële verplichtingen te kunnen voldoen. 2011

2010

€

€

Mutatie €

Liquide middelen

6.480

9.466

-2.986

Vlottende activa

6.480

9.466

-2.986

-2.950 3.530

- 2.435 7.031

- 515 -3.501

Af: kortlopende schulden Netto werkkapitaal


7

JAARREKENING


8 Balans per 31 december 2011 ACTIVA

31-12-2011

31-12-2010

€

Liquide middelen

6.480

Totaal

PASSIVA

€

9.466 6.480

9.466

6.480

9.466

31-12-2011

31-12-2010

€

Reserves en fondsen Bestemmingsreserves Overige reserves

3.530 0

€

7.031 0 3.530

Kortlopende schulden

Totaal

2.950

7.031

2.435 2.950

2.435

6.480

9.466


9

Staat van baten en lasten over 2011

€

2011 €

Begroting 2011 € €

€

2010 €

Baten: Rente bankrekening Baten uit eigen fondswerving

13 84.315

Som der baten

70.000 84.328

60.283 70.000

60.283

Lasten Besteed aan doelstellingen Ondersteuning Matata Children’s Hospital Kenya

83.434

65.680

54.114

1.440

2.000

3.957

Kosten beheer en administratie Kosten eigen fondswerving 2.955

2.500

2.435

Werving baten Kosten eigen fondswerving

Som der lasten

87.829

70.180

60.506

Saldo van baten en lasten

-3.501

-180

- 223

Bestemming saldo 2011: Toevoeging/onttrekking aan: - Bestemmingsreserves - Overige reserves

-/- € 3.501 € 0 -/- € 3.501


10

Toelichting op de jaarrekening 2011 Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van activa en passiva alsmede voor de bepaling van het resultaat is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 “Fondsenwervende instellingen”. Activiteiten Overeenkomstig de statuten heeft de stichting, statutair gevestigd te Nijmegen, zich ten doel gesteld het verwerven van fondsen voor HIV-Aids geïnfecteerde kinderen in Kenya en voor het ondersteunen van het "Matata Hospital" in Kenya. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en staan ter vrije beschikking van de stichting. Bestemmingsreserves Een deel van het eigen vermogen is afgezonderd als bestemmingsreserve omdat daaraan, door het bestuur van de stichting, een beperkte bestedingsmogelijkheid is gegeven. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben een looptijd van maximaal één jaar. Schattingen Bij de totstandkoming van de jaarrekening van maakt het bestuur bepaalde schattingen en aannames. Deze schattingen en aannames kunnen van invloed zijn op de gerapporteerde activa en passiva, de vermelding van niet uit de balans blijkende activa en passiva op balansdatum en/ of op de baten en lasten in de periode waarover wordt gerapporteerd. De werkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen en aannames.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen netto baten en de hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Fondsenwerving De post baten uit eigen fondsenwerving betreft de baten welke op basis van een ontvangst, toezegging of overeenkomst kunnen worden toegerekend aan de verslagperiode. Uitgaven Uitgaven worden op basis van historische kosten toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.


11 Toelichting op de balans per 31 december 2011 ACTIVA Liquide middelen 2011

2010

€

€

Liquide middelen Rabo 1385.72.585

Verenigingspakket

Rabo 1266.531.602 Bedrijfstelerekening

5.628

8.628

852

838

6.480

9.466

2011

2010

€

€

PASSIVA Reserves en fondsen

Bestemmingsreserves Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar

Overige reserves Stand per 1 januari Correctie onttrekking vorig boekjaar Resultaatbestemming boekjaar

7.031 -3.501

0 7.031

3.530

7.031

0 0 0

5.353 1.901 -7.254

0

0

2.950 2.950

2.435 2.435

Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Nog te betalen accountantskosten

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen In 2011 zijn sponsorbijdragen toegezegd ter hoogte van € 18.553 ten behoeve van projecten in 2012: € 8.139 voor het project Melkpoeder € 5.964 voor het Beddenproject € 4.450 voor algemene middelen


12 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2011 Hieronder worden de specifieke posten uit de staat van baten en lasten over 2011 nader toegelicht: 2011 €

Begroting 2011 €

2010 €

BATEN Rente bankrekening Baten uit eigen fondsenwerving Donaties op basis van lijfrente Donaties groter dan 250 euro Donaties kleiner dan 250 euro Totaal

13

1.000 75.750 7.565

1.000 49.269 9.724

84.328

70.000

60.283

25.000 10.000 3.990 3.610 3.669 4.357 0 11.810 180 796 675 0 983 2.089 16.275 83.434

25.000 10.000 0 3.600 3.200 0 0 4.300 180 0 400 0

0 6580 950 5.700 4.454 7.200 22.500 4.900 360 0 570 900

2.000 17.000 65.680

0 0 54.114

600 128 615 70 27 0 1.440

2.000

835 129 686 119 287 1.901 3.957

2.955 2.955

2.500

2.435 2.435

87.829

70.180

60.506

LASTEN Besteed aan doelstellingen Ondersteuning Matata Children’s Hospital Kenya Bouw dispensaries Bouw staff house dispensary Watertank dispensary Fietsen vrijwilligers Diverse voorzieningen dispensaries Training vrijwilligers Ziekenhuisbedden Melkpoeder Medicijnen Emergency trolley Kerstactie speelgoed Computer Werkbezoek Dr. J. Malago Watertank ziekenhuis Generator ziekenhuis Werving baten Kosten eigen fondswerving Flyers, nieuwsbrieven, kerstkaarten en overig drukwerk Kosten website Bankkosten inzake fondswerving Kosten fondswerving Diverse uitgaven Correctie onttrekking vermogen vorig boekjaar

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Accountantskosten

Totaal


13

OVERIGE GEGEVENS


14 Overige gegevens 1. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen controleverklaring 2. Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat Omtrent de verdeling van het resultaat is in de statuten het volgende bepaald: Het resultaat staat ter beschikking van het bestuur dat deze geheel of gedeeltelijk kan bestemmen tot vorming van -of storting in- één of meer algemene of bijzondere reservefondsen. 3. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2011 Voorgesteld wordt om het resultaat over 2011 als volgt te bestemmen: Toevoeging aan de bestemmingsreserves Onttrekking aan de algemene reserves:

€ 0 -/- € 3.501

Totaal:

-/- € 3.501




FINANCIEEL JAARVERSLAG

Recommend Documents