Financieel jaarverslag

Fietsgroep Stappenbelt Zwolle

Financieel jaarverslag Verenigingsjaar 2014-2015

5 december 2015 Versie 1.1



1 Inleiding Voor u ligt het financieel jaarverslag van de Fietsgroep Stappenbelt Zwolle betreffende het verenigingsjaar 2014-2015. Dit jaarverslag loopt synchroon aan het verenigingsjaar welke is aangevangen op 01 oktober 2014 en eindigde op 30 september 2015, conform de statuten van de vereniging. De bedragen in de tabellen in dit financieel jaarverslag zijn afgerond en in Euro’s.

1


v1.1


2 Inhoudsopgave 1

Inleiding .................................................................................................................................................. 1

2

Inhoudsopgave .................................................................................................................................... 2

3

Jaarrekening 2014-2015 ...................................................................................................................... 3 3.1

Balans ............................................................................................................................................ 3

3.1.1

Eindejaar balans per 30-09-2014 .......................................................................................... 3

3.1.2

Eindejaar balans per 30-09-2015 .......................................................................................... 4

3.2

Winst & Verlies rekening ............................................................................................................. 5

3.2.1

Specificatie Gezamenlijke activiteiten ............................................................................... 6

3.2.2

Specificatie MTB activiteiten ................................................................................................ 6

3.2.3

Specificatie Race activiteiten .............................................................................................. 6

2


v1.1


3 Jaarrekening 2014-2015 De jaarrekening bestaat uit de volgende onderdelen:  Balans per 30-09-2014  Balans per 30-09-2015  Winst & Verlies rekening

3.1 Balans 3.1.1 Code 0100 0101 0900 0901 1000 1010 1020 1300 1500 1700 1850 2115

Eindejaar balans per 30-09-2014 Omschrijving Fietsdragers Afschrijving Fietsdragers Algemene reserve Voorziening Lustrum Kas Rekening Courant Spaarrekening Debiteuren Vorderingen (kortlopend) Crediteuren Res. LOTTO opbrengst Overloop

Activa Passiva 1.475 224 9.083 500 118 5.071 5.263 1.502 20 255 3.000 387 13.449

13.449

Tabel 1: Eindejaarbalans per 30-09-2014

3


v1.1

Financieel jaarverslag Verenigingsjaar 2014-2015 3.1.2 Code 0100 0101 0900 0901 1000 1010 1020 1300 1301 1500 1700 1850 2115

Eindejaar balans per 30-09-2015 Omschrijving Fietsdragers Afschrijving Fietsdragers Algemene reserve Voorziening Lustrum Kas Rekening Courant Spaarrekening Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren Vorderingen (kortlopend) Crediteuren Res. LOTTO opbrengst Overloop

Activa Passiva 1.475 737 12.109 1000 86 1.469 8.805 3.115 340 112 0 2.500 1.625 16.686

16.686

Tabel 2: Eindejaarbalans per 30-09-2015

De belangrijkste posten op de balans per 30 september 2015 zijn de volgende:  (1300)Debiteuren bestaat voornamelijk uit facturen contributie. Deze loopt per heden af tot ongeveer € 500,-.  (1301) Voorziening dubieuze debiteuren opgenomen in verband met een aantal onzekere vorderingen.  (1500)Vorderingen (kortlopend) betreft een dubbele betaling aan Yourhosting. Aan terugbetaling wordt gewerkt.  (1850)Reservering LOTTO opbrengsten blijft vooralsnog staan.  In (2115)Overloop zijn een voorziening voor de vrijwilligers tijdens de ALV opgenomen en een post nog te factureren contributie van € 2.075,-.

4


v1.1


3.2 Winst & Verlies rekening Code

Omschrijving

Algemeen 4103 Kosten Hosting Website 4201 Afschrijving fietsendragers 4500 Bankkosten 4501 Rente spaarrekening 4601 Reanimatiecursus 4602 Opleidingen Race 4640 ALV 4650 Vrijwilligers attentie ALV 4700 Kantoorbenodigdheden 4701 Portokosten 4810 Administratiekosten 4811 Aansprakelijkheidsverz. NTFU 4998 Dubieuze debiteuren 4999 Onvoorziene uitgaven 7000 Afdracht NTFU 8000 Contributie 9951 Betalingsverschillen Algemeen Gezamenlijke Activiteiten MTB activiteiten Race Activiteiten Reizen Saldo Winst

Werkelijk 2014/2015 Verlies Winst

118 513 198

Begroot 2014/2015 Verlies Winst

120 150 180 42

0 0 141 330 0 32 261 91 340 59 13.011

100 120 100 170 450 100 30 220 100 200 11.000

20.307 2 15.095

20.349

17.000 12.940

641

1000

73

1200

1.514

1.675

0

250

3.026

35

20.349

20.349

17.100

17.100

17.100

Tabel 3: Winst & Verlies rekening 2014-2015 samengevat t.o.v. Begroting 2014-2015

(4201)Afschrijving fietsdragers valt hoger uit doordat de afschrijving is bijgesteld van 10 jaar naar 5 jaar. Hiervoor is een correctie op genomen. Daarmee loopt de boekwaarde beter in de pas met een eventuele verkoopwaarde. (4998)Dubieuze debiteuren, dit betreft een voorziening voor waarschijnlijk oninbare debiteuren. Deze kosten willen we graag zoveel mogelijk in het betreffende boekjaar laten vallen. (7000)Afdracht NTFU en (8000)Contributie vallen beide hoger uit door groei ledental.

5


v1.1

Financieel jaarverslag Verenigingsjaar 2014-2015 3.2.1

Specificatie Gezamenlijke activiteiten

Code Omschrijving Gezamelijke Activiteiten 7600 Kosten Lustrum 7601 Kosten Snertrit 7602 Kosten Lezing Totaal Gezamelijke Activiteiten

Werkelijk 2014/2015 Verlies Winst

Begroot 2014/2015 Verlies Winst

500 0 141 641

500 100 400 -

1.000

-

Tabel 4: Winst & Verlies rekening 2014-2015 gezamenlijke activiteiten t.o.v. Begroting 2014-2015

3.2.2

Specificatie MTB activiteiten

Code Omschrijving MTB activiteiten 7302 Kosten MTB Winteropening 7305 Kosten Terugvaart 7311 Kosten Clinics 7313 Kosten Krachtmeting 7314 Kosten Thematocht (24 uurs) 7399 Kosten MTB Onvoorzien Totaal MTB activiteiten

Werkelijk 2014/2015 Verlies Winst 0 230 73 55 153 22 303

230

Begroot 2014/2015 Verlies Winst 160 120 480 240 200 1.200

0

Tabel 5: Winst & Verlies rekening 2014-2015 MTB activiteiten t.o.v. Begroting 2014-2015

3.2.3

Specificatie Race activiteiten

Code Omschrijving Race Activiteiten 7101 Kosten Openingsrit 7102 Kosten Afsluitingsrit 7103 Kosten Voorjaarsklassieker 7104 Kosten Bustocht Duitsland 7106 Kosten Monstertocht 7109 Kosten Ladies Only 7110 Kosten Extra Damesactiviteit 7112 Kosten Koningsrit 7113 Kosten Clinics 7199 Kosten race onvoorzien Totaal Race Activiteiten

Werkelijk 2014/2015 Verlies Winst 225 148 96 153 0 104 31 104 653 1.514

0

Begroot 2014/2015 Verlies Winst 200 200 100 300 75 100 50 100 450 100 1.675

0

Tabel 5: Winst & Verlies rekening 2014-2015 Race activiteiten t.o.v. Begroting 2014-2015

Een aantal activiteiten vielen wat betreft de kosten wat tegen door een hoge opkomst.

6


v1.1

Financieel jaarverslag

Recommend Documents