Verslag van de Raad van Toezicht 2. Kerncijfers Inleiding: ontwikkelingen en resultaten op hoofdlijnen 7

Jaarverslag 2012 Stichting Openbare Scholengroep Sevenwolden

Inhoudsopgave Verslag van de Raad van Toezicht

2

Kerncijfers

6

Jaarverslag 2012 van de Stichting Openbare Scholengroep Sevenwolden gevestigd in Heerenveen 1. Inleiding: ontwikkelingen en resultaten op hoofdlijnen

7

2. Het ontstaan en de organisatiestructuur van OSG Sevenwolden

10

3. De missie

11

4. De visie op onderwijs

11

5. Het profiel van de school

11

6. De koers naar 2014: de resultaten in 2012

15

7. Effectrapportage kwaliteitsregeling VO 2011-2012

35

8. Bestuursakkoord en Prestatiebox

36

9. Governance

37

10. Klachten, meldingen en schorsingen

38

11. Risico’s en maatregelen

39

12. Financiële informatie Algemeen Het investeringsbeleid Het treasurybeleid Toekomstparagraaf 2013 Jaarrekening 2012 Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten over 2012 Kasstroomoverzicht over 2012 Toelichting op de jaarrekening 2012 Algemeen Grondslagen Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Overige gegevens Controleverklaring Statutaire bepalingen inzake resultaatbestemming Samenwerkingsverbanden VO/BVE en overige instellingen Handtekeningen vaststelling en goedkeuring Bijlage 1 Gerealiseerde onderwijstijd Bijlage 2 Verantwoording bruidsschat 2012 Bijlage 3 Lijst met afkortingen

1

41 42 43 45 48 49 50 51 51 55 61 67 68 69 71 71 72


Verslag van de Raad van Toezicht Inleiding In de top van de scholen zijn mensen nodig die het onderwijshart op de goede plek hebben zitten, die verbindingen weten te leggen om de gewenste cultuur tot stand te brengen, die van de school een onderscheidende werkgever en onderwijsaanbieder maken, met de juiste professionals die willen ontwikkelen en de doelstellingen waarmaken. De Raad van Toezicht kiest de bestuurders die deze verantwoordelijkheid voelen, die dat kunnen uitdragen, uitvoeren en waarborgen. De leden van de Raad van Toezicht zijn voor de bestuurders een proactief klankbord en dragen bij aan de kwaliteit van het strategisch beleid. De Stichting OSG Sevenwolden onderschrijft de Code Goed Onderwijsbestuur, zoals deze vastgesteld is door de VO-raad. De Raad van Toezicht doet zijn werk op basis van deze code. Beleid is niet een vast uitgangspunt voor jaren, maar na vaststelling een continu, dynamisch proces van toetsen, feedback geven, daarmee innoveren en uitvoeren met eenmaal per zoveel jaren een herijking van alle uitgangspunten, ambities en doelen. Raad van Toezichtleden maken de verbinding tussen de samenleving, de stakeholders en de onderwijsinstelling. De Raad van Toezicht van OSG Sevenwolden heeft een goede relatie met het College van Bestuur; zij trekken in harmonie met elkaar op met respect voor elkaars verantwoordelijkheden. De maatschappelijke rol van de RvT is scherp in beeld. De RvT wil op open en transparante wijze invulling geven aan zijn verantwoordelijkheid als toezichthouder. De toezichthouder heeft als taak het toezicht houden op het handelen van het College van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de instelling. De Raad van Toezicht neemt zijn verantwoordelijkheid t.a.v.: het bewaken van de doelstellingen en grondslag van de stichting; de goedkeuring van het strategische beleid; de goedkeuring van de jaarrekening en de begroting; de goedkeuring van het jaarverslag; de rol van werkgever van het College van Bestuur; eventuele wijziging van de statuten van de stichting. De leden van de Raad van Toezicht zijn benoemd op basis van deskundigheid en ervaring (personeel, financiën, juridische zaken, onderwijs en kwaliteit, bestuur en organisatie) en regionale betrokkenheid. Twee leden zijn op voordracht van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) benoemd en hebben het belang van de ouders als specifiek aandachtsgebied. De raad van de gemeente Heerenveen benoemt de leden van de Raad van Toezicht, op voordracht van de Raad van Toezicht. Samenstelling Raad van Toezicht in 2012: • de heer drs. C.H.J. Brugman (voorzitter; tot 1-8-2012) benoeming: 1-8-2008 – 1-8-2013; 1e termijn functie: Gemeentesecretaris Leeuwarden, vanaf 1-1-2012 gemeentesecretaris/algemeen directeur Haarlemmermeer nevenfuncties: Voorzitter Bezwarenadviescommissie Wetterskip Fryslân •

mevrouw drs. E. Blaauw (voorzitter vanaf 1-9-2012) benoeming: 1-9-2012 – 1-8-2016, 1e termijn

2


functie:

nevenfuncties:

Gemeentesecretaris/projectleider reorganisatie gemeente Staphorst (tot 1-3-2013) Tot 1-9-2012 gemeentesecretaris/algemeen directeur gemeente Skarsterlân) Voorzitter Humanitas Skarsterlân-Lemsterland Bestuurslid Museum Joure Penningmeester Museum Hindeloopen Bestuurslid roeivereniging Aengwirden, Heerenveen

•

mevrouw A. Annema (secretaris) benoeming: 1-8-2011 - 1-8-2015; 2e termijn; op voordracht van de GMR functie: Onafhankelijk adviseur op het gebied van mobiele abonnementen voor de zakelijke markt nevenfuncties: Rollenspeler bij assesments voor Beljon + Westerterp Bestuurslid CCZF (Commerciële Club Zuid Friesland)

•

mevrouw drs. C.M.E. Ruiter (audit committee) benoeming: 1-8-2008 – 1-8-2013; 1e termijn functie: Gepensioneerd nevenfuncties: Vice-voorzitter Participatieraad Heerenveen (tot 1-10-2012) Lid RvT Bibliotheken Súd Fryslân Lid rekenkamercommissie NoordOost Fryslân Lid Algemene Ledenvergadering Pompeblêd de heer drs. J.I. Jongejan (vice-voorzitter) benoeming: 14-5-2012 – 1-8-2016; 1e termijn; op voordracht van de GMR functie: Gepensioneerd (voormalig hoofd afdeling sociale vakken van de lerarenopleidingen en projectleider My Schools NHL Hogeschool, Leeuwarden) nevenfuncties: Voorzitter Stichting ROOBOL (openbaar primair onderwijs Lauwersland), voorzitter samenwerkingsverband basisonderwijs de heer C. de Vries (lid) benoeming: 1-1-2010 – 1-8-2013; 1e termijn functie: Eigenaar Covri Bouwadviesbureau nevenfuncties: Voorzitter van Vakkring Vrijwilligerswerk bij SC Heerenveen Vrijwilligerswerk It Fryske Gea de heer M. Wijma (audit committee) benoeming: 1-1-2010 – 1-8-2014; 1e termijn functie: Managing director MouldCAM Europe nevenfuncties: Voorzitter Coöperatieve Werkmaatschappij Heerenveen Voorzitter Heerensociëteit Oenemastate Lid ledenraad Rabobank Heerenveen-Zuid-Oost Friesland

Vergaderingen In 2012 waren er zes reguliere vergaderingen van de Raad van Toezicht in aanwezigheid van het College van Bestuur. Bij de bespreking van financiële onderwerpen was tevens de controller aanwezig. De raad heeft vijf maal overlegd zonder de aanwezigheid van het College van Bestuur, waarvan één maal in verband met de evaluatie van het eigen functioneren en vier maal in verband met het besluit te komen tot een eenhoofdig College van Bestuur. Ter voorbereiding van de vergaderingen van de Raad van Toezicht en vanwege actuele ontwikkelingen omtrent de school en het VO-onderwijs in het algemeen, heeft

3


de voorzitter van de Raad van Toezicht in de eerste helft van 2012 een viertal keer telefonisch overleg gevoerd met de voorzitter van het College van Bestuur. Vanaf het nieuwe schooljaar had de voorzitter van de Raad van Toezicht een maandelijks overleg met beide leden van het College van Bestuur. Jaarlijks heeft de Raad van Toezicht een overleg met de GMR. Gezamenlijk wordt de agenda voorbereid. In 2012 was het belangrijkste agendapunt de financiële situatie van de school naar aanleiding van de begroting 2012. De GMR uitte haar zorgen en in een goede sfeer is gesproken over de financiën en wat ieders rol is in een begrotingsproces. De raad is verheugd dat de GMR wel een positief advies heeft gegeven. Twee leden die op voordracht van de GMR zitting hebben in de Raad van Toezicht hebben in december 2012 met de oudergeleding van de GMR een overleg gehad met als doel een nadere kennismaking en informatie over actuele ontwikkelingen uit te wisselen. De auditcommissie, bestaande uit twee leden van de RvT met een financiële en bedrijfseconomische achtergrond, heeft vijf maal een overleg gehad met het College van Bestuur, de controller en de teamleider financiën. Onderwerp van gesprek was de conceptbegroting 2012, een financiële tussenrapportage, de financiële uitgangspunten voor de begroting 2013, de conceptbegroting 2013 en de jaarrekening/jaarverslag 2011. Bij de bespreking van het laatste document waren ook de accountants aanwezig. Sevenwolden is aangesloten bij de Coöperatie Pompeblêd, waarin de samenwerking van de deelnemende VO-scholen moet leiden tot verbetering van de kwaliteit van het onderwijs. Elke deelnemende school heeft een afvaardiging uit zijn Raad van Toezicht in Algemene Ledenvergadering (ALV). Voor Sevenwolden heeft mevrouw Ruiter zitting in de ALV; zij heeft twee vergaderingen bijgewoond. Zelfevaluatie Raad van Toezicht De raad evalueert jaarlijks zijn eigen functioneren en bespreekt tevens het functioneren van het College van Bestuur. In december 2012 zijn als belangrijke aandachtspunten de wijze van informatieverstrekking aan de RvT en het bewaken van de kwaliteit van het onderwijs aan de orde geweest. De RvT wil op basis van adequate rapportages zijn toezichthoudende rol beter vervullen. De behoefte bestaat om meer contact te hebben met de mensen op de werkvloer om zo signalen op te kunnen vangen en de afstand te verkleinen, met uiteraard in achtneming van scheiding van bestuur en toezicht. Om de deskundigheid van de leden van de Raad van Toezicht te vergroten is afgesproken themabijeenkomsten te (laten) organiseren. Ook wordt gedacht aan een bijeenkomst met Raden van Toezicht van andere VO-scholen om van gedachten te wisselen over ieders werkwijze. Werving en selectie leden Raad van Toezicht Wegens het vertrek van de heer De Boer eind 2011 en het aangekondigde vertrek van de voorzitter (de heer Brugman) per 1 augustus 2012 vanwege het aanvaarden van een nieuwe functie als gemeentesecretaris van Haarlemmermeer, startte de Raad van Toezicht begin 2012 de werving voor een voorzitter en een lid met specifieke kennis van onderwijs en op voordracht van de GMR. Na een zorgvuldige werving- en selectieprocedure heeft dit geleid tot een benoeming van de heer Jongejan per 14 mei 2012 en van mevrouw Blaauw (voorzitter) per 1 september 2012, na goedkeuring door de gemeenteraad van Heerenveen. De nieuwe leden hebben in het najaar van 2012 kennismakingsgesprekken gevoerd met de directeuren van Sevenwolden.

4


Inhoudelijk toezicht Om de toezichthoudende rol goed te kunnen vervullen is, naast de formele goedkeuringsbevoegdheden, adequate en tijdige informatie van het College van Bestuur belangrijk. De Raad van Toezicht gaf zijn goedkeuring aan: de begroting 2012 en het meerjarenperspectief; het jaarverslag 2011 en de jaarrekening 2011; de financiële uitgangspunten voor de begroting 2013 en de begroting 2013. Deze financiële documenten waren voorzien van een advies van de auditcommissie, dat overgenomen werd door de raad. de Strategische Alliantie Beroepsonderwijs Heerenveen; de Intentieovereenkomst tot samenwerking PO en VO Joure; het Convenant ROC Friesland College en scholen voor praktijkonderwijs. de evaluatie van het Koersplan; de wijziging van het treasurystatuut. de benoeming van een vice-voorzitter Raad van Toezicht: de heer Jongejan. De Raad van Toezicht werd door het College van Bestuur goed geïnformeerd o.a. over: actuele ontwikkelingen vanuit de VO-raad, o.a. de arbeidsvoorwaarden in het VO; convenant VO-raad met ministerie OCW inzake Prestatiebox; rapportages van de Inspectie van het Onderwijs. de door het College van Bestuur genomen besluiten; protocollen en reglementen die van toepassing zijn voor de school; het Zorgplan 2012; voortgang intensivering samenwerking Coöperatie Pompeblêd; het marketingbeleid. de voortgangsrapportages Risicomanagement, aanpak verbetering Financiën & Control en doorontwikkeling Sevenwolden (project DOOR!); de Kaderbrief 20122013; rapportage treasurybeleid. Personeel en Organisatie en Onderwijs en Kwaliteit door het verstrekken van periodieke rapportages. Werkgeverschap In mei 2012 hebben de voorzitter en de aanstaande nieuwe voorzitter van de Raad van Toezicht een functioneringsgesprek gevoerd met de beide leden van het College van Bestuur. Deze gesprekken stonden in het teken van de reductie van het College van Bestuur. De voorzitter van de Raad van Toezicht heeft vanaf september intensief overleg gehad met beide leden van het College van Bestuur ten behoeve van een zorgvuldige afwikkeling van deze reductie. Na en in overleg met de gehele Raad van Toezicht zijn diverse stappen gezet. Dankzij de medewerking van de leden van het CvB is een soepele overgang gerealiseerd. Het resultaat van dit traject is dat per 1 april 2013 het College van Bestuur is teruggebracht naar één persoon, mevrouw R. Popping. De heer Haverkamp heeft per 1 mei 2013 een nieuwe functie aanvaard als rector/bestuurder bij RSG Magister Alvinus te Sneek. In het gehele proces is tevens een reductie van de managementformatie naar 5,5 fte (6 directeuren) meegenomen. De Raad van Toezicht is tijdens het proces van reductie van managementformatie steeds goed geïnformeerd en functioneerde als klankbord voor het College van Bestuur. Mevr. Drs. E. Blaauw (voorzitter Raad van Toezicht)

5


Kerncijfers Financieel Totale baten (excl. financiële baten) Totale lasten Exploitatieresultaat Eigen vermogen Totaal vermogen Solvabiliteitsratio Liquiditeit Rentabiliteit Weerstandsvermogen (EV / baten) Rijksbijdrage / totale baten Personele lasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Totale lasten / aantal leerlingen Personele lasten / aantal leerlingen Materiële lasten / aantal leerlingen Kapitalisatiefactor Aantal leerlingen Rendementen onderwijs Vmbo basis Vmbo kader Vmbo gemengd theoretisch Havo VWO PrO Personeel in dienst Leraren / docenten incl. LIO’s Ondersteunend personeel, incl. Dir. en CvB Totaal fte (gemiddelde) Totaal personen (peildatum 31 december) Totaal man Totaal vrouw Ziekteverzuimpercentage (14FW/26KP/05AC)

6

2012 25.776.000 25.857.000 0 4.849.000 10.434.000 46% 1,55% 0,0% 18% 93% 80% 20% 7.772 6.219 1.553 36% 3.327

2011 24.407.000 24.904.000 411.0004.849.000 9.563.000 51% 1,44% -1,7% 20% 93% 79% 21% 7.853 6.222 1.631 35% 3.171

voldoende voldoende voldoende voldoende voldoende vlgns. uitstroomanalyse

(on-)voldoende voldoende voldoende voldoende voldoende vlgns. uitstroomanalyse

229,2 73,8 303 380 178 202 5,1%

226,88 72,9 299,78 377 183 194 3,8%


Jaarverslag 2012 Stichting OSG Sevenwolden 1. Inleiding: ontwikkelingen en resultaten op hoofdlijnen In de jaarlijkse Kaderbrief geeft het College van Bestuur zicht op de prioriteiten, richting aan de inzet van de middelen en inzicht in de gewenste resultaten en normen die we hanteren om te bepalen of we de goede dingen goed doen. In de teams op de 7 locaties en op de Centrale Dienst worden vervolgens de activiteitenplannen gemaakt: wat gaan we doen om de doelen te bereiken, welk resultaat willen we en hoe weten we of we dat ook bereikt hebben? In dit jaarverslag leggen we zo goed als mogelijk verantwoording af over het resultaat van 2012: de leeropbrengsten van de leerlingen, de resultaten van verbeterplannen en het financiële resultaat. Voordat we de resultaten per route beschrijven, geven we eerst een algemeen beeld van de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2012. Leerlingengroei Op basis van de demografische ontwikkelingen was een stabiel leerlingenaantal voorzien. Toch hadden we een groei van ca. 150 leerlingen. Vanwege twee achtereenvolgende jaren van groei bleek de onderbouwlocatie aan de Buitenbaan opnieuw te klein. Omdat bijbouwen op dat terrein niet meer mogelijk was, waren we genoodzaakt de onderbouw van het gymnasium te verplaatsen naar de bovenbouwlocatie havo/vwo aan de Schans. Op dat terrein zijn zes noodlokalen bijgebouwd. Het neveneffect hiervan is dat het 6jarige gymnasium nu onder één dak zit en zich meer als één geheel kan ontwikkelen en profileren. Financieel resultaat Voor het tweede achtereenvolgende jaar moesten we de leerlingengroei als gevolg van de t-1 systematiek vanaf augustus 2012 tot januari 2013 voorfinancieren. Deze extra kosten hebben we opgenomen in de exploitatie van 2012. Daartegenover stond gelukkig ook een niet verwachte verhoging van de baten van de overheid ter compensatie van de kostenstijgingen. Dit maakte het mogelijk het jaar af te sluiten met een € 0 resultaat. Hiermee wordt het positieve effect zichtbaar van de ombuigingen die vanaf 2010 zijn ingezet. In de komende jaren krijgen we te maken met verdere bezuinigingen. Gezien het resultaat van 2012 betekent dit dat nog nieuwe ombuigingen zullen volgen. Prestatiebox De minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap heeft in 2012 een bestuursakkoord gesloten met de VO-raad en stelt op basis daarvan in de kalenderjaren 2012 tot en met 2015 jaarlijks een aanvullend bedrag per leerling beschikbaar onder de noemer ‘Regeling Prestatiebox’. In 2013 vindt een tussenevaluatie plaats, op grond waarvan beslissingen worden genomen over de toekenning van de middelen in de daarop volgende jaren. Dit betekent dat de middelen een tijdelijk karakter hebben. In de regeling Prestatiebox VO (Staatscourant van 5 januari 2011) is opgenomen dat scholen de volgende bedragen krijgen in 2012: een bedrag per leerling van € 110,26 en daar bovenop een bedrag van € 66,- per leerling in een vierde, vijfde en zesde leerjaar van het vwo. Later in het jaar is daaraan nog een bedrag toegevoegd voor de professionalisering van de schoolleiding. In totaal hebben wij € 372.000,- ontvangen waarmee we de extra inspanningen hebben bekostigd gericht op: beter presteren; kiezen voor techniek en natuurwetenschappen en de professionalisering. Goede eindexamenresultaten en groene kwaliteitskaart De tabellen verderop in dit jaarverslag laten zien dat er sprake is van een verbetering van de examenresultaten over bijna de gehele linie, zowel als het gaat om het

7


gemiddelde eindcijfer per opleiding, alsook de prestaties m.b.t. de kernvakken (Nederlands, wiskunde en Engels). Havo FS heeft zelfs een 10 gescoord in het onderzoek van onderwijsonderzoeker Jaap Dronkers, dat in de Volkskrant is gepubliceerd. Alle opleidingen van OSG Sevenwolden zijn naar het oordeel van de Inspectie van het Onderwijs van voldoende kwaliteit. Het verschil SE – CE was in geen enkele opleiding te hoog. Rendement onderbouw en bovenbouw Het rendement in de onderbouw is op 2 van de 3 locaties onvoldoende. Op grond van de analyse van het onderbouwrendement blijkt dat dit in grote mate het gevolg is van de inschrijving in dakpanklassen. In de loop van de jaren heeft er een verschuiving plaatsgevonden in de verhouding binnen de dakpanklassen. Begonnen we met 50% van de leerlingen in het hoogste niveau, nu is dat hooguit 30%. Omdat de Inspectie ervan uitgaat dat 50% van de leerlingen in leerjaar 3 op het hoogste niveau van de dakpan doorstroomt, ontstaat er als gevolg van de klassenindeling rendementsverlies. Als antwoord hierop zijn we in schooljaar 2012–2013 overgegaan tot enkelvoudige inschrijving en aanscherping van de plaatsingscriteria. De verhouding tussen het hoogste en laagste niveau per dakpanklas is ten gunste van het hoogste niveau gewijzigd. Met de invoering van de Plaatsingswijzer in 2013 verwachten we een verdere verbetering te kunnen realiseren. Ook het rendement in de bovenbouw van vwo is onvoldoende, vooral als gevolg van het aantal zittenblijvers in klas 3. Door middel van doorlopende leerlijnen onderbouw – bovenbouw met genormeerde toetsen willen we hierin vanaf 2013 verbetering brengen. De onderwijsinhoudelijke samenwerking tussen een aantal vakgroepen van de verschillende locaties is op dit moment nog niet voldoende. Verbeterpunten voor 2013 zijn dan ook de aansturing van de vakgroepen en het versterken van de rol van de vakgroepvoorzitters. Aanpassing van de organisatiestructuur In 2012 konden de voorbereidingen voor de aanpassing van de organisatiestructuur grotendeels worden afgerond, zodat in 2013 met een kleinere directie en bestuur kan worden gewerkt. De omvang van de directie wordt vanaf 1 maart 2013 5,5 fte. Vanaf 1 april 2013 wordt het bestuur eenhoofdig. College van Bestuur en 6 directeuren vormen dan samen het Centraal Managementteam (CMT), met een onderlinge portefeuilleverdeling. Teamleiders hebben een cruciale rol op de verantwoordelijkheidsgebieden: onderwijsresultaat, gesprekkencyclus, teamontwikkeling en professionele ontwikkeling. De locatieleiding ondersteunt de teams en de teamleider in het proces van teamontwikkeling op weg naar taakvolwassenheid. Functiemix In augustus 2012 is naast de nieuwe LC docent functie ook de nieuwe LD docent functie ingevoerd. Hiermee is het functiebouwwerk Onderwijzend Personeel afgerond. In 2014 wordt de laatste ronde functiemix uitgevoerd, waarmee de gehele taakstelling m.b.t. groei in de docent LC en –LD functie zal zijn gerealiseerd. Pompeblêd Academie Via de Coöperatie Pompeblêd participeert OSG Sevenwolden in de Pompeblêd Academie die in september 2012 van start ging. De Pompeblêd Academie biedt de medewerkers professionaliseringsmogelijkheden op maat. Ook biedt het een platform voor kennisnetwerken en intervisie. Kwaliteitsimpuls ondersteunende diensten In 2012 is volop ingezet om diverse werkprocessen opnieuw te ontwerpen en tegelijkertijd te digitaliseren met behulp van de nieuwe pakketten die daarvoor zijn

8


aangeschaft. De onderwijsondersteunende medewerkers hebben hierin zelf een actieve rol en ontwikkelen al doende nieuwe kennis en vaardigheden. Tot slot We bedanken al onze medewerkers, leerlingen, ouders en externe relaties voor hun bijdrage in het afgelopen kalenderjaar. Zonder hen hadden we deze resultaten nooit kunnen bereiken. Veel informatie over onze school kunt u vinden via www.schoolvo.nl. College van Bestuur, Roelie Popping

9


2. Het ontstaan en de organisatiestructuur van OSG Sevenwolden De Stichting OSG Sevenwolden is op 1 januari 2008 ontstaan uit een bestuurlijke fusie tussen de Openbare Scholengemeenschap Sevenwolden (14FW) en de Praktijkschool de Compagnie (26KP). Tegelijkertijd heeft er een verzelfstandiging plaatsgevonden. De Openbare Scholengemeenschap Sevenwolden kende een bestuurscommissie en de Praktijkschool de Compagnie viel rechtstreeks onder het bestuur van de gemeente Heerenveen. Bij de totstandkoming van de stichting is gekozen voor een besturingsmodel waarin – vooruitlopend op wetgeving dienaangaande - toezicht en bestuur van elkaar gescheiden zijn. Tevens is besloten de eenhoofdige Algemene Directie om te vormen tot een tweehoofdig College van Bestuur. Het tweehoofdig College van Bestuur werkt volgens het principe van een collegiaal bestuur. Het College van Bestuur vormt het bevoegd gezag van de stichting en is tevens het bestuur van de stichting die de scholen in stand houdt. Het College van Bestuur legt verantwoording over zijn functioneren af aan de Raad van Toezicht (RvT). Het College van Bestuur is tevens werkgever van alle onder de stichting vallende medewerkers. Op 1 januari 2010 is de Stichting OSG Sevenwolden gefuseerd met de Scholengemeenschap voor Beroepsvoorbereidend Onderwijs Heerenveen (SBO), de huidige locatie Vakcollege Sevenwolden. Deze fusie maakt het mogelijk om samen met het Friesland College, dat in Heerenveen het middelbaar beroepsonderwijs verzorgt, de komende jaren de versterking en vernieuwing van het beroepsonderwijs in Heerenveen de gewenste impuls te geven. Gezamenlijk wordt een zesjarig Vakcollege ontwikkeld. In augustus 2010 is het Vakcollege Techniek met het eerste leerjaar van start gegaan, in 2011 is daar het Vakcollege Mens & Dienstverlening aan toegevoegd. OSG Sevenwolden biedt alle typen opleidingen in het voortgezet onderwijs aan: praktijkonderwijs (PrO), vmbo (incl. LWOO), havo, atheneum en gymnasium. Tevens kent de onderbouw aan de Buitenbaan een Jenaplanstroom. In 2012 is een aanpassing van de organisatiestructuur voorbereid die in het voorjaar van 2013 operationeel wordt. Als gevolg daarvan wordt in 2013 gewerkt met een eenhoofdig bestuur en een kleinere directie. Een Centrale Dienst ondersteunt de locaties en het College van Bestuur. Het College van Bestuur bestond in 2012 uit twee personen: • De heer ir. S.A.J. Haverkamp (voorzitter) Portefeuilles: Financiën, Beheer, ICT, PR & Communicatie en externe contacten • Mevrouw drs. R. Popping (lid) Portefeuilles: Onderwijs, Kwaliteitszorg, Personeel & Organisatie

10


De organisatiestructuur vanaf 2013:

Raad van Toezicht

College van Bestuur Concernstaf Bestuurssecretariaat

(1) Controller

Beleidsadviseur O&K

Centraal managementteam Beleidsadviseur HR

Directie VWO

Directie TL/H

Directie VC

Directie JO/GA

Directie BB

Directie CO Beleidsmedewerkers

TL A

TL B

TL TL C OOP

Schoolleiding

TL A

TL B

TL C

Schoolleiding

TL D

TL A

TL B

TL OOP C

Schoolleiding

TL A

TL B

TL C

TL D

Schoolleiding

OOP

TL A

TL B

TL C

TL D

OOP

A

OOP

TL Service Administratie

TL Service ICT/ Facilitair

Schoolleiding

3. De missie OSG Sevenwolden draagt bij aan de talentontwikkeling en de opvoeding van jongeren van 12 tot 18 jaar en leidt hen op tot de wereldburgers van morgen. Dat gebeurt op een inspirerende wijze door betrokken en professionele medewerkers. De deskundigheid van de docenten en een mix van leermiddelen dragen bij aan een betekenisvolle kennisoverdracht. We bieden onze leerlingen persoonlijke begeleiding bij het leren te leren en het maken van keuzes. We doen dit alles vanuit de overtuiging dat iedere leerling de moeite waard is en respect verdient. Datzelfde geldt voor alle medewerkers van de school, de ouders en belanghebbenden in de directe schoolomgeving. OSG Sevenwolden ziet hen als partners in het bereiken van haar doelstellingen. Dat vertaalt zich in een open dialoog en verschillende vormen van samenwerking. 4. De visie op onderwijs Wij streven ernaar dat leerlingen de jaren op school als een toptijd ervaren; een tijd waarin ze zichzelf en de wereld leren kennen zodat ze, met een diploma op zak, zelfverzekerd, gemotiveerd en ambitieus hun leerloopbaan - op hun eigen niveau kunnen voortzetten in het vervolgonderwijs. We zorgen voor een positief pedagogisch klimaat dat leidt tot sociaal en emotioneel goed ontwikkelde leerlingen, die gemotiveerd zijn om te presteren. We bevorderen de zelfstandigheid van leerlingen, maar laten ze zeker niet aan hun lot over. Veel belang hechten we aan goede relaties tussen docent en leerlingen en leerlingen onderling. Wij hebben aandacht voor de talenten van leerlingen. Dit komt ook tot uitdrukking in het motto van onze scholengroep: ‘Je doet ertoe’. Er is sprake van zorgzame begeleiding. Mentoren letten goed op en treffen tijdig maatregelen bij afwezigheid, afwijkend gedrag en achterblijvende resultaten. Ouders en specialisten rondom de school zijn voor ons belangrijke partners in het leerproces van de leerling. 5. Het profiel van de school OSG Sevenwolden is een brede, bewust openbare scholengroep voor het voortgezet onderwijs met zeven locaties in Heerenveen, Joure en Grou-Akkrum. Alle typen

11


voortgezet onderwijs zijn hier vertegenwoordigd. In 2012 had de school 3327 leerlingen en 390 medewerkers (peildatum 1 oktober 2012). OSG Sevenwolden wil zich in de periode 2010-2014 steviger profileren. We willen ons onderscheiden met specifieke Sevenwolden-waarden, Sevenwolden-kenmerken en een achttal routes: De zeven Sevenwolden-waarden I. Vertrouwen II. Veiligheid III. Betrokkenheid IV. Open en eerlijk V. Plezier VI. Teamspirit VII. Zorg om mens en wereld De zeven Sevenwolden-kenmerken I. Bewust openbaar II. Brede instroom in een tweejarige onderbouw III. Een school voor vakmanschap IV. Een sport- en cultuurvriendelijke Topsport Talentschool V. Bèta Excellent School VI. Een anders begaafdheid profiel VII. Een zorgzame begeleidingsstructuur Aan het eind van dit hoofdstuk worden de zeven kenmerken toegelicht. De acht routes I. Een diploma en meer II. Sterk in AVO III. Vernieuwend in VMBO en PrO IV. Op weg naar Passend Onderwijs V. Teams van vitale en lerende mensen VI. Partner in de onderwijsketen VII. Op weg naar horizontale verantwoording VIII. Een gezonde organisatie De acht routes vormen samen de leidraad voor ons beleid. De resultaten per route worden in hoofdstuk 6 ‘De koers naar 2014: de resultaten in 2012’ uitgewerkt.

12


De zeven kenmerken van OSG Sevenwolden nader toegelicht Waar zijn wij als scholengroep nu bijzonder door? De zeven kenmerken van OSG Sevenwolden: I. Bewust openbaar OSG Sevenwolden staat open voor en biedt ruimte aan leerlingen van alle gezindten en achtergronden. Een school waarin leerlingen hun eigen weg leren te vinden in een complexe omgeving. Een school met aandacht voor het ontwikkelen van democratisch burgerschap in een multiculturele wereld, waar de deuren open staan en de wereld binnen wordt gehaald. Een omgeving waarin leerlingen leren respectvol met elkaar om te gaan en waar leerlingen een belangrijke stem hebben in de organisatie van de school. II. Brede instroom in een tweejarige onderbouw De tweejarige onderbouw van OSG Sevenwolden kenmerkt zich door dakplanklassen. De leerling wordt geplaatst in een leergroep met een mix van twee aansluitende leerwegen. In Heerenveen is een grote onderbouwlocatie op de Buitenbaan, speciaal voor de jongste leerlingen (eerste en tweede leerjaar). Dit maakt het mogelijk op deze locatie een pedagogisch klimaat te scheppen, waarin de leerling wat langer kind mag zijn en de spelregels op deze leeftijd zijn afgestemd. De locatie Buitenbaan biedt verder binnen de onderbouw de mogelijkheid te kiezen voor heterogene Jenaplanklassen. Er zijn optimale kansen om op te stromen naar het naastgelegen hogere niveau. Op diverse terreinen is een intensieve samenwerking tussen primair en voortgezet onderwijs. De school zorgt voor een zorgvuldige begeleiding van de overgang van primair naar voortgezet onderwijs. Daarnaast is de keuze gemaakt om leerlingen die een beroepsgerichte opleiding binnen OSG Sevenwolden gaan doen, direct te plaatsen op het Vakcollege. Onze gymnasiumleerlingen stromen sinds het schooljaar 2012-2013 in op de locatie Fedde Schurer. III. Een school voor vakmanschap Leerlingen ’met gouden handen’ krijgen de mogelijkheid vroeg te starten met het ontwikkelen van vakmanschap, talent en ondernemingszin. Vanaf de basisschool kunnen ze direct instromen in het Vakcollege, een opleidingsformule waarin vmbo, mbo en bedrijfsleven samenwerken. Het Vakcollege biedt daarnaast voor alle vmboleerlingen goede mogelijkheden voor loopbaanoriëntatie en –begeleiding. Het Vakcollege Sevenwolden kent binnen alle afdelingen van het vmbo het leerwerktraject. Dat betekent: leren door te werken en zo het vmbo-diploma behalen. IV. Een sport- en cultuurvriendelijke Topsport Talentschool Leerlingen met een grote affiniteit voor sport of cultuur kunnen instromen in een heterogene talentklas met extra sport- en/of kunst- en cultuuractiviteiten in het lesprogramma. Voor leerlingen met toptalent op het gebied van sport of kunst en LOOT-leerlingen zijn er extra faciliteiten en individuele begeleiding gedurende de gehele schoolloopbaan. Naast de ‘gewone’ LOOT-leerlingen ontvangt OSG Sevenwolden ook de absolute topsporters van (Noord) Nederland. In het TAlentencollege Noord (TAN) krijgen deze leerlingen onderwijs op maat. Het leerprogramma van de betreffende leerling wordt afgestemd op de individuele trainings- en wedstrijdschema’s. Sport staat centraal en het onderwijsprogramma wordt daarop aangepast. V. Bèta Excellent School Locatie Fedde Schurer is een Bèta Excellent School. Met subsidie van het Platform Bètatechniek profileren wij ons als Bèta Excellent School, om de leerlingen voor te

13


bereiden op en ook te motiveren voor een exacte vervolgstudie. Dit laatste doen we in samenwerking met een netwerk van technische, financiële en dienstverlenende bedrijven en universiteiten. VI. Een anders begaafdheid profiel Anders begaafden krijgen speciale aandacht en soms aparte programma’s en opleidingen aangeboden. Zo hebben we gymnasiumklassen, waarin naast de klassieke talen aandacht is voor klassieke vorming, filosofie en wetenschap. Daarnaast begeleiden we leerlingen met een LWOO- of PrO-indicatie op maat bij hun leerroute. VII. Een zorgzame begeleidingsstructuur OSG Sevenwolden biedt leerlingen die problemen ervaren in hun leren en functioneren extra begeleiding van specialisten op het gebied van rekenen, taal, motorische, sociale en studievaardigheden. De school voorziet in een sluitende aanpak van diagnostiek en specifieke begeleiding en ondersteuning, ook in de overgang van de ene naar de andere schoolsoort. Door het brede en sterke netwerk van zorginstellingen in en om de school, zijn we in staat leerlingen daar waar nodig door te verwijzen naar passende hulpverlening. Om het een en ander goed te kanaliseren, is er op elke locatie een zogenaamd Zorg Advies Team (ZAT) samengesteld. In het ZAT hebben de volgende medewerkers zitting: coördinator; teamleiders; externe specialisten: maatschappelijk werker, sociaal verpleegkundige en (op afroep) schoolpsycholoog, politie en leerplichtambtenaar.

14


6. De koers naar 2014: de resultaten in 2012 Route 1: Een diploma en meer Resultaten examens in de afgelopen jaren en gemiddeld examencijfer

Locatie Joure GrouAkkrum Kingcollege Waarvan

Vakcollege

% geslaagd 2011

% geslaagd 2012

gemiddeld eindexamencijfer 2011

gemiddeld eindexamencijfer 2012

resultaat 2012 t.o.v. 2011

95 98

97 94

6,1 6,3

6,4 6,2

+ 0,3 - 0,1

99 99 100 100 97

94 92 95 100 97

6,1 6,1 6,0 6,1 6,3

6,2 6,2 6,1 6,1 6,1

+ 0,1 + 0,1 + 0,1 +0 - 0,2

98

95

6,1

6,2

+ 0,1

Havo

94

93

6,2

6,1

- 0,1

VWO

85

90

6,3

6,5

+ 0,2

82 100

88 100

6,2 6,8

6,4 6,9

+ 0,2 + 0,1

94

94

6,2

6,3

+ 0,1

GT GT

TL Kader Basis Basis/Kader

Vmbo Totaal Fedde Schurer Fedde Schurer Waarvan

Atheneum Gymnasium

Sevenwold en totaal

We kunnen constateren dat Sevenwolden in 2012 beter presteert dan in 2011 m.b.t. de examens, conform de prestatieafspraken in de Prestatiebox. Het percentage van Sevenwolden-totaal komt telkens uit op 94% geslaagden en dat ligt zoals gewenst boven het landelijk gemiddelde (88,7%). Daarnaast is het gemiddeld examencijfer (6,3) 0,1 punt hoger dan in 2011. LOOT en TAN In de zomer van 2012 leverden (oud)LOOT-leerlingen van OSG Sevenwolden Epke Zonderland en Céline van Gerner uitstekende prestaties bij het turnen tijdens de Olympische Spelen in Londen. OSG Sevenwolden kan als Topsport Talentschool trots zijn op de voortgang, zowel inhoudelijk als organisatorisch, binnen de sporttalentklassen en de talentgroepen voetbal en hockey in de onderbouw. Deelnemers aan deze talentklassen worden vaker opgeroepen voor diverse selecties. Een grote groep topsporters (in schooljaar 2011-2012 ging het om 39 leerlingen, inclusief 2 VAVO-leerlingen) volgt het onderwijs aan het TAlentencollege Noord (TAN) in een aparte setting, waarbij sport duidelijk leidend is. Voor de groep LOOT-leerlingen, niet deelnemend aan de TAN, zien we een toename van professionaliteit in de begeleiding. Dit is vooral het resultaat van de stabiliteit in de samenstelling van onze groep LOOT-begeleiders, waardoor in de loop der jaren veel ervaring is opgebouwd. We hopen de kwaliteit nog verder te verhogen door de scholing van de LOOT-begeleiders vanuit de Stichting LOOT.

15


Overzicht aantal LOOT-leerlingen naar onderwijstype en geslacht Onderwijstype Aantal LOOTAantal LOOTleerlingen leerlingen jongens meisjes Onderbouw (1 en 2) 17 15 Vmbo bk (3 en 4) 05 02 Vmbo t (3 en 4) 12 03 Havo bovenbouw (3 20 16 t/m 5) VWO bovenbouw (3 t/m 14 07 6) Totaal 68 43 Percentage bevorderde en geslaagde LOOT-leerlingen Aantal Percentage eindexamen- geslaagd kandidaten LOOT-leerlingen 33 81% (excl. gespreid examen)

Totaal

32 07 15 36 21 111

Aantal niet in examenjaar

Percentage bevorderd

71

94%

Meer informatie over dit onderwerp is te vinden in het LOOT-jaarverslag 2011-2012, te raadplegen via www.sevenwolden.nl - Topsport. Leerling- en oudertevredenheid Bij de laatste meting werd in 2011 gebruik gemaakt van de zogenaamde ‘Venstervragen’. Alle leerlingen en hun ouders werden bevraagd op de mate waarin zij tevreden waren over OSG Sevenwolden. De resultaten van alle locaties werden in Vensters voor Verantwoording gepubliceerd. Op grond van de uitkomsten zijn door de locaties in 2012 verbeteracties ingezet. In 2013 worden deze tevredenheidsenquêtes opnieuw afgenomen. Ongeoorloofd verzuim Als een leerling zonder geldige reden thuisblijft, wordt dit gezien als ‘ongeoorloofd verzuim’. De locatiedirecteur is verplicht dit aan de leerplichtambtenaar te melden via het landelijke, digitale Verzuimloket van DUO. De leerplichtambtenaar beslist of een procesverbaal wordt opgemaakt. Meer informatie over dit onderwerp is te vinden in het reglement ‘Melding ongeoorloofd verzuim’ op de website www.sevenwolden.nl. In de onderstaande tabel staan de gegevens van het Verzuimloket over 2011 en 2012.

BB FS GA JO KC

2011 11 18 16 6 20

2012 12 19 18 10 12

Totaal

71

71

De getallen in deze tabel laten zien dat het gaat om ± 2% van de leerlingen. In 2012 zijn er geen grote verschuivingen tussen locaties opgetreden t.o.v. 2011. Het streven blijft het ongeoorloofd verzuim tot nul te reduceren, temeer omdat regelmatig verzuim de belangrijkste indicator is voor voortijdig schoolverlaten. 16


Voortijdig schoolverlaten (VSV) Onder een voortijdige schoolverlater wordt verstaan: iedere jongere tussen de 12 en 23 jaar die zonder startkwalificatieniveau het onderwijs verlaat. Voortijdige schoolverlaters OSG Sevenwolden 2011 2012 reden 1 3 Naar buitenland vertrokken 2 5 Overgestapt naar speciaal onderwijs 4 5 Overgestapt naar particulier onderwijs 6 2 Daadwerkelijke voortijdige schoolverlaters 13

15

Totaal

Het percentage door het ministerie geregistreerde voortijdige schoolverlaters voor de gehele onderwijsgroep is in 2012 toegenomen ten opzichte van het jaar ervoor. In dit registratiesysteem zit een zogenaamd grijs gebied; ook leerlingen die overstappen naar speciaal of particulier onderwijs worden als VSV-er aangemerkt. Er wordt voortdurend gewerkt aan een verbetering van deze registratie. Het aantal daadwerkelijke voortijdige schoolverlaters is in 2012 gedaald ten opzichte van 2011. Er zijn door DUO 15 leerlingen aangeduid als VSV-er: drie leerlingen zijn naar het buitenland vertrokken (grijs gebied); vijf leerlingen zijn overgestapt naar het bijzonder onderwijs (grijs gebied); vijf leerlingen zijn overgestapt naar particulier onderwijs (grijs gebied); twee leerlingen zijn daadwerkelijk voortijdige schoolverlaters. De minister van OCW zet ook in de komende jaren in op het verder verlagen van het aantal voortijdige schoolverlaters. De schoolbesturen hebben voor een nieuwe periode van 3 jaar een convenant getekend, waarmee we extra middelen ontvangen als het percentage schoolverlaters daalt. Daarnaast ontvangen we vanaf 2013 een vast basisbedrag. Het vaste basisbedrag wordt binnen Sevenwolden ingezet ter versterking van de zorgstructuur op de locaties. Route 2: Sterk in AVO Taal & rekenen In 2012 zijn in de bovenbouw voor het eerst zogenaamde drempeltoetsen taal afgenomen met als doel de referentieniveaus taal in beeld te krijgen. Voor leerlingen met een achterstand is extra aanbod ontwikkeld. Alle eerste klas leerlingen krijgen aan het begin van het schooljaar een diagnostische toets taal en rekenen (Muiswerk, Bareka). Naar aanleiding van de uitkomsten van deze toets wordt er een maatwerkprogramma aangeboden. De expertgroep rekenen heeft OSG Sevenwolden-breed beleid ontwikkeld voor diagnostische toetsen op het gebied van rekenvaardigheden. Per leerjaar zijn de kaders vastgesteld en wordt hetzelfde toetsinstrument gebruikt. In 2012 zijn 31 docenten door CPS getraind in rekendidactiek. In 2013 staat een verdiepingstraining op het programma. Eindexamenleerlingen van de locaties Grou-Akkrum, Kingcollege en Fedde Schurer hebben deelgenomen aan een pilot van Cito m.b.t. de rekentoets. Voor leerlingen met een achterstand heeft dit geleid tot de inzet van remediërende programma’s. Naar aanleiding van de pilot ontvangen bovendien alle vmbo-leerlingen en 25% van de havoleerlingen structureel meer rekenonderwijs.

17


Gemiddelde eindcijfers Gemiddelde eindcijfers per kernvak over de afgelopen 3 schooljaren Examenstudies

14FW

2011

2012

Engels

vmbo bk vmbo t havo vwo

6,5 6,6 6,5 6,1 6,4

6,6 6,6 6,5 6,3 6,5


6,2 6,6 6,2 6,4 6,4

6,5 6,7 6,4 6,6 6,6

+ + + + +


gem. wiskunde

6,3 6,5 6,5 6,3 6,4

6,2 6,7 6,6 6,9 6,6

- 0,1 + 0,2 + 0,1 + 0,6 + 0,2

gem. totaal

6,4

6,6

+ 0,2

gem. Engels Nederlands

gem. Nederlands wiskunde

Verbetering t.o.v. 2011 + 0,1 +0 +0 + 0,2 + 0,1 0,3 0,1 0,2 0,2 0,2

De gemiddelde resultaten van de kernvakken Engels, Nederlands en wiskunde zijn in nagenoeg alle opleidingen met 0,2 punten toegenomen ten opzichte van 2011. Dit, terwijl de exameneisen zijn aangescherpt.

18


Meerjarenopbrengsten VO 2013 (gebaseerd op resultaten behaald in 2010, 2011 en 2012) Bron: https://schooldossier.owinsp.nl Opbrengsten Vakcollege Sevenwolden

De vier opbrengstenoordelen 1. Het onderbouwrendement van de laatste drie jaren is voldoende. 2. Bij het bovenbouwrendement zien we wisselende resultaten. Bij vmbo is er een dalende ontwikkeling zichtbaar (2010: 93%, 2011: 83%, 2012: 80%); bij vmbo k een stijgende tendens (2010: 76%, 2011: 93%, 2012: 98%). Het bovenbouwrendement van vmbo b krijgt in 2013 de benodigde aandacht. 3. SE – CE: is goed. 4. Gemiddeld cijfer CE: is goed.

19


Opbrengsten Fedde Schurer

De vier opbrengstenoordelen 1. Het onderbouwrendement: n.v.t. 2. Het bovenbouwrendement geeft aanleiding tot zorg. Bij havo en vwo zien we in beide gevallen een dalende ontwikkeling (havo - 2010: 57%, 2011: 56%, 2012: 52%); (vwo - 2010: 52%, 2011: 51%, 2012: 47%). 3. SE – CE: is goed bij havo; bij het vwo was er een stijgende tendens (in het laatste examenjaar een zeer gering verschil: 0,14). 4. Gemiddeld cijfer CE: is goed.

20


Opbrengsten Buitenbaan

De vier opbrengstenoordelen 1. Het onderbouwrendement geeft aanleiding tot zorg. De invoering van de Friese Plaatsingswijzer en het eenduidige schooladvies zullen deze opbrengsten positief beïnvloeden, zo leert de ervaring van het afgelopen schooljaar. 2. Bovenbouwrendement: n.v.t. 3. SE – CE: n.v.t. 4. Gemiddeld cijfer CE: n.v.t.

21


Opbrengsten Kingcollege

De vier opbrengstenoordelen 1. Onderbouwrendement: n.v.t. 2. De bovenbouwrendementen zijn zowel voor de afdeling vmbo k als de afdeling vmbo t goed. 3. SE – CE: is goed bij vmbo b en vmbo k; bij vmbo t is er een stijgende tendens (in het examenjaar 2011-2012 een zeer gering verschil: 0,36). 4. Gemiddeld cijfer CE: is goed.

22


Opbrengsten Joure

De vier opbrengstenoordelen 1. Het onderbouwrendement vertoont een dalende tendens. Dit geeft reden tot zorg. De invoering van de Friese Plaatsingswijzer en het eenduidige schooladvies zullen deze opbrengsten positief beïnvloeden, zo leert de ervaring van het afgelopen schooljaar. 2. Het bovenbouwrendement is goed. 3. SE – CE: is goed. 4. Gemiddeld cijfer CE: is goed.

23


Opbrengsten Grou-Akkrum

De vier opbrengstenoordelen 1. 2. 3. 4.

Het onderbouwrendement van de laatste drie jaren is goed. Het bovenbouwrendement is goed. SE – CE: is goed. Gemiddeld cijfer CE: is goed.

Vmbo t-leerlingen die onvertraagd het havo-diploma halen Kijkend naar de geslaagden in 2012 in havo 5 kunnen we constateren dat het aantal vmbo t-leerlingen dat onvertraagd het havo-diploma haalt, bijna verdubbeld is. In 2011 ging het om 8 leerlingen van de 23 (35%) en in 2012 waren het er 15 van de 27 (56%). Relatief gezien is er sprake van een stijging van 29%.

24


Aandacht voor techniek- en natuurprofiel

Profielkeuze bovenbouw havo

70 60

Percentages

50 40 30 20 10 0

CM

EM

NG

NT

2008-2009

15

58

15

12

2009-2010

14

55

16

15

2010-2011

12

55

16

17

2011-2012

17

51

14

18

2012-2013

16

50

18

16

Profielkeuze bovenbouw vwo

45 40 35

Percentages

30 25 20 15 10 5 0

CM

EM

NG

NT

2008-2009

15

41

23

22

2009-2010

15

36

21

27

2010-2011

17

34

23

26

2011-2012

13

31

28

28

2012-2013

12

31

26

30

Sinds schooljaar 2011-2012 is locatie Fedde Schurer een Bèta Excellent voorhoedeschool, als vervolg op Universum (sinds 2009). Dit betekent dat leerlingen extra worden uitgedaagd op het terrein van de exacte vakken binnen havo en vwo. We werken hierin samen met de Rijksuniversiteit Groningen en verschillende technische bedrijven. Leerlingen doen jaarlijks mee aan diverse (inter)nationale wedstrijden en vallen daarbij regelmatig in de prijzen. Kijkend naar de schooljaren 2011-2012 en 2012-2013 zien we een lichte stijging van leerlingen die kiezen voor de profielen NG en NT ten opzichte van de voorgaande jaren. 25


Aandacht voor sector techniek binnen het vmbo t

Sectoren vmbo t 60 Percentages

50 40 30 20 10 0 Economie

Landbouw

Techniek

Zorg & Welzijn

2010-2011

54

2

31

13

2011-2012

52

1

27

20

2012-2013

46

5

23

26

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat het procentueel aantal TL-leerlingen dat kiest voor de sector Techniek de afgelopen drie jaren daalt. Dit is conform het landelijke beeld. Met inzet van middelen uit de Prestatiebox en het project Toptechniek willen we dit tij keren vanaf schooljaar 2013-2014. Aansluiting VO-HO Opmerking: de gegevens in onderstaande tabel zijn afkomstig uit de rapportage ‘Resultaten Propedeuse 2010-2011 op Stenden, NHL en VHL’ van het Aansluitingsnetwerk VO-HO Fryslân van november 2012. Doorstroompercentage van leerjaar 1 naar leerjaar 2 (Hogescholen: Stenden, NHL, Van Hall) 2009-2010 2010-2011 Nederland 57% 60% Friesland 62% 64% OSG Sevenwolden 55% 75% In 2010-2011 heeft er een grote stijging plaatsgevonden van het percentage leerlingen dat in de Friese hogescholen de oorspronkelijke studie is blijven volgen. De oudleerlingen van OSG Sevenwolden presteren daarmee beter dan leerlingen in Nederland en Friesland. ICT/digitalisering In de startnotitie ‘OSG Sevenwolden en ICT’ worden de volgende zeven ambities geformuleerd: 1. OSG Sevenwolden beschikt over een goed verzorgde ICT-inrichting. 2. Leraren en leerlingen zijn voldoende (didactisch) deskundig om optimaal om te kunnen gaan met hard- en software componenten. 3. De leraar biedt een mix van leermiddelen aan en hierbij wordt de aangeboden ICTomgeving ter verrijking en ondersteuning van het leerproces optimaal benut. 4. Naast de ondersteuning bij de diverse methodes wordt ICT ingezet om in (leer)materiaal te voorzien. 5. ICT wordt ingezet om informatiebronnen aan te boren.

26


6. Voor de interne communicatie en de communicatie naar ‘buiten’ worden ICTinstrumenten ingezet. 7. Ouders en leerlingen hebben toegang tot relevante informatie van de school. In 2012 werd een aantal belangrijke stappen gezet. Het ambitieuze project ‘Kwaliteitsslag 2013’ is ontwikkeld. Er zal in het kalenderjaar 2013 voor 1,2 miljoen euro worden geïnvesteerd in de ICT-infrastructuur. Ook werd het ICT-platform geïnstalleerd. Op alle locaties zijn ICT-coördinatoren benoemd en deze zitten, samen met de staffunctionaris Onderwijs en Kwaliteitszorg en het hoofd ICT, in genoemd platform. Kennis en nieuwe initiatieven van de diverse locaties worden gedeeld. Ook onderwerpen als deskundigheidsbevordering en werken met digitale leermiddelen komen in het overleg aan bod. Ouders en leerlingen hebben toegang gekregen tot informatie uit ons schooladministratiepakket Magister. Leerlingen en ouders kunnen hun cijfers inzien en daarnaast hebben ze later in de tijd ook inzage gekregen in de afwezigheidregistratie. Voor de communicatie met ouders/verzorgers wordt vaker gekozen voor e-mail-post. Ook het inschrijven voor het ouderspreekuur gaat digitaal. Dit laatste wordt geregeld vanuit het schooladministratiepakket Magister. OSG Sevenwolden heeft zich aangesloten bij VO content. Leerlingen kunnen via de ELO (It’s Learning) bij hun digitale leermateriaal komen. Ze hoeven hiervoor maar één keer in te loggen en kunnen dan vervolgens alle content van de verschillende uitgeverijen, die door de distributeur Iddink is vrijgegeven, benaderen (Single Sign-On). Route 3: Vernieuwend in VMBO en PrO Verdeling leerlingen over de verschillende niveaus Niveau Vmbo (basis, kader en theoretisch) Havo, atheneum en gymnasium Praktijkonderwijs

2011 40% 56% 4%

2012 43% 53% 4%

Naast het derde leerjaar van het Vakcollege Techniek is in augustus 2011 ook het eerste leerjaar van het nieuwe Vakcollege Mens en Dienstverlening gestart. Dit had opnieuw een leerlingengroei tot gevolg. Met de Vakcollege-formule heeft het vmbo nieuwe aantrekkingskracht gekregen. Het percentage vmbo-ers is in 2012 tegen de landelijke trend in met 3% toegenomen ten opzichte van havo/vwo en gymnasium. Ook het theoretische vmbo onderwijs van OSG Sevenwolden is volop in ontwikkeling. Onder de nieuwe naam Kingcollege worden samen met het ROC Friesland ambitieuze MTL-routes ontwikkeld, die een versnelling van de route naar het hbo kunnen opleveren. In Joure zijn in 2012 plannen ontwikkeld om in de theoretische leerweg een versterkt bèta/techniek profiel te ontwikkelen in samenwerking met het Bornego College en het lokale bedrijfsleven. Dit profiel sluit aan bij de leerlijn techniek, die in steeds meer basisscholen in de gemeente Skarsterlân wordt aangeboden. Aansluiting vmbo-mbo We constateren dat er momenteel geen terugrapportages zijn m.b.t. het studieverloop van onze leerlingen in het mbo. Dit onderdeel willen we oppakken via de nieuwe indicator ‘Vervolgopleiding leerlingen’ op Vensters voor Verantwoording (www.schoolvo.nl).

27


Praktijkonderwijs, de basis op orde, de lat omhoog Na drie jaar krimp is onze locatie voor praktijkonderwijs dit schooljaar weer gegroeid. Op 1 oktober 2012 telde de school 147 leerlingen, dat betekent dat er 39 nieuwe leerlingen op de Compagnie zijn verwelkomd. In 2012 telde de school 25 schoolverlaters. Hiervan vervolgden 6 leerlingen hun schoolloopbaan op het mbo, 14 leerlingen verlieten de school met een arbeidscontract, 4 zijn verhuisd en 1 leerling verliet de school vooralsnog zonder werk, om voor haar kindje te zorgen. De Compagnie mag zich in een brede belangstelling verheugen van leerlingen uit het basisonderwijs, het speciaal onderwijs en het zeer speciaal onderwijs. Voor veel jongeren is praktijkonderwijs onderwijs op hun maat, passend onderwijs dus. De school heeft de onderwijskwaliteit en de resultaten op orde. Dat zien we terug in de interne kwaliteitsmetingen. Ook de Onderwijsinspectie meldde dat de resultaten op orde waren. De aanvullende subsidie ‘Doorontwikkeling Praktijkonderwijs’ van OCW die de Compagnie ook in 2012 heeft ontvangen is besteed aan versterking van de relatie met de omgeving en verbetering van de praktijkvakken. Dit is conform de bekostigingsverplichtingen. Dankzij deze subsidie volgden in 2012 17 leerlingen de AKA-opleiding die de Compagnie in samenwerking met het Friesland College aanbood. Vrijwel alle leerlingen die in 2011 gestart zijn met de AKA-opleiding, zijn geslaagd. Daarnaast zijn de middelen besteed aan de inrichting van een onderwijsplein bestemd voor de leerlingen in de portfoliogroepen. Hier kunnen leerlingen individueel cursussen op maat volgen. Het resterende deel is gebruikt voor de AKA-scholing en voor de cursussen VCA en rijden met de vorkheftruck. Ondanks de crisis zijn veruit de meeste schoolverlaters succesvol doorgestroomd naar werk of een vervolgopleiding op één van de ROC’s. Succes vindt zijn oorsprong in de gerichte aanpak vanaf de start. Er werd op de Compagnie ook in 2012 gewerkt aan doelgericht en effectief onderwijs. De school benut kansen waar ze zich voordoen. In 2012 is de Compagnie gestart met een ESF-project gericht op het optimaliseren van de route van school naar werk. Een uitdaging voor de hele school, de lat omhoog. Route 4: Op weg naar Passend Onderwijs De invoering van de Wet op het Passend Onderwijs is uitgesteld en wordt nu op 1 augustus 2014 van kracht. Voor november 2013 wordt een Stichting Samenwerkingsverband Zuid-Oost Friesland VO opgericht. Dit is een regionaal samenwerkingsverband Passend Onderwijs in de zin van de Wet op het voortgezet onderwijs. Het werkgebied van het samenwerkingsverband loopt gelijk met de grenzen van de gemeenten Achtkarspelen, Heerenveen, Ooststellingwerf, Opsterland, Smallingerland, Tytsjerksteradiel, Weststellingwerf en Skarsterlân. De Stichting Samenwerkingsverband Zuid-Oost Friesland VO kent een bestuur (waarin alle 18 aangesloten schoolbesturen zitting hebben) en een directeur die in het voorjaar van 2013 zal worden aangesteld. De ambitie van het samenwerkingsverband: Meer leerlingen in het regulier en minder in het speciaal onderwijs. Focus op het sterker maken van docenten. Van ‘curatief’ naar ‘preventief’. Thuiszitters worden niet geaccepteerd. Minder leerlingen in tussenvoorzieningen. Meer expertise binnen de reguliere school (en niet daarbuiten).

28


Het samenwerkingsverband ondersteunt de scholen in het realiseren van Passend Onderwijs en is verantwoordelijk voor een sluitend systeem van arrangementen voor leerlingen die extra geïndiceerde ondersteuning nodig hebben. Het samenwerkingsverband initieert, coördineert en vervult waar gewenst de makelaarsfunctie. Dit alles wordt vormgegeven vanuit de missie: Elke leerling heeft recht op zoveel mogelijk thuisnabij onderwijs. Het vertrouwen in de competenties en de groeimogelijkheden van docenten is de basis voor Passend Onderwijs in de school. Passend Onderwijs begint met het geven van goed onderwijs en aansluiten bij wat al goed gaat. Samenwerken levert meer op; het leren van elkaar en met elkaar zijn daarbij belangrijke pijlers. Voor 1 mei 2014 moet het eerste ondersteuningsplan Passend Onderwijs door het samenwerkingsverband worden ingediend. Door het ontbreken van duidelijkheid over landelijke inhoudelijke en financiële kaders is de voorbereiding op Passend Onderwijs zowel intern alsook in het nieuwe samenwerkingsverband vertraagd. Wel gerealiseerd zijn: de vaststelling van het basisprofiel Passend Onderwijs, d.w.z. de standaarden waaraan elke school moet voldoen. In 2013 wordt nog gesproken over de extra ondersteuningsvoorzieningen op het niveau van het samenwerkingsverband. In 2013 zal OSG Sevenwolden het eigen schoolondersteuningsprofiel vaststellen en de financiële gevolgen verwerken in de meerjarenbegroting. Ook zal de professionalisering van docenten aandacht krijgen.

Route 5: Teams van vitale en lerende mensen OSG Sevenwolden streeft naar teams met medewerkers die vakbekwaam en bevlogen zijn. In deze koersperiode wordt er naar gestreefd meer grip te krijgen op het maken en uitvoeren van personeelsbeleid dat daadwerkelijk de vakbekwaamheid en de bevlogenheid bevordert en meetbaar maakt. De professionele dialoog en professionele ruimte zijn begrippen die geleidelijk ingevuld worden in beleid en in de praktijk. In 2012 hebben leidinggevenden ervaring opgedaan met de uitvoering van de gesprekkencyclus, de beoordelingen in het kader van de functiemix en het stimuleren van professionalisering met behulp van de Keiwijzer en het inzetten van POP-budgetten. Evaluaties geven aan dat er behoefte is aan de verdere ontwikkeling van instrumenten en deskundigheid. Het streven is dat de instrumenten stimulerend en inspirerend zijn, maar ook helder en transparant in het kader van beoordeling. Taakbeleid In 2012 is met ruim 2/3 meerderheid van de docenten ingestemd met het taakbeleid OP. Het taakbeleid geeft de algemene kaders voor heel OSG Sevenwolden. De locaties, c.q. teams, hebben de mogelijkheid een deel van de taken, binnen de vrije ruimte, in onderling overleg tussen leidinggevende en team of teamlid in te vullen. Het taakbeleid van zowel OP en OOP is daarmee nu vastgesteld voor de komende jaren. Gesprekkencyclus De gesprekkencyclus, met een doelstellings-, functionerings- en beoordelingsgesprek (1 cyclus per 2 jaar), wordt tussen 2012 en 2014 geleidelijk ingevoerd. In deze periode moeten alle docenten in de gesprekkencyclus worden opgenomen. De gesprekkencyclus komt in de plaats van een jaarlijks voortgangsgesprek.

29


Functiemix In 2012 heeft een nieuwe sollicitatieronde docent LC plaatsgevonden. Het totaal aantal docenten dat in dat jaar nieuw is aangesteld in LC bedraagt 14. Daarnaast is een begin gemaakt met de gewenste groei in de functie van docent-LD: 7 docenten hebben een aanstelling gekregen in LD (van LC naar LD). 14FW LC LD

0-meting 2008 36,4 fte 27,93 fte

Stand 2012 43,2 fte 34,23 fte

Norm 2014 48,95 fte 40,43 fte

26KP LC LD

0-meting 2008 1 0

Stand 2012 1,93 0

Norm 2014 1,83 2,01

05AC LC LD

0-meting 2008 5 0

Stand 2012 10,48 0

Norm 2014 13,2 fte 3,52

Ambitie 2013 Op basis van de evaluatie wordt de functiemix-procedure verder ontwikkeld en ingebed in het integraal personeelsbeleid van OSG Sevenwolden. Er wordt naar gestreefd om de selectieprocedure verder te objectiveren en de procedure beter in te bedden in het personeelsbeleid, door de competentieprofielen LB, LC en LD meer af te stemmen c.q. herkenbaarder te maken. In het kader hiervan zullen ook lesobservatieformulieren en leerling enquêtes als instrumenten ontwikkeld worden, opdat deze kunnen dienen als waardevolle feedbackinstrumenten in de deskundigheids- en loopbaanontwikkeling van docenten. Bekwaamheidsdossier Er is een digitaal bekwaamheidsdossier beschikbaar gesteld in AFAS Profit, het digitaal personeelssysteem. Het dossier wordt gevuld met diploma’s, gespreksverslagen, Keiwijzerrapporten, POP’s, scholingsovereenkomsten. Er zijn nog geen formele afspraken over de minimale inhoud van het bekwaamheidsdossier (ambitie 2013) en het monitoren daarvan. Begeleiding nieuwe docenten In 2012 is een concept ontwikkeld voor een 3-jarig inductieprogramma voor nieuwe docenten. Ambitie 2013 Invoering van het inductieprogramma vanaf het schooljaar 2013-2014. Dit programma komt in de plaats van het huidige 1-jarig programma ‘Begeleiding en beoordeling nieuwe docenten’. Het nieuwe programma kent een aantal wijzigingen ten opzichte van het huidige programma: Begeleiding/coaching en beoordeling zijn duidelijker gescheiden. De beoordeling ligt direct vanaf het aanstellingsgesprek bij de teamleider. De nieuwe docent wordt ook na het eerste jaar, op maat, gecoacht, omdat de startende docent in de praktijk meestal 3 jaar nodig heeft om zich te ontwikkelen tot een bekwame docent LB. De leerling enquête en het lesobservatieformulier die binnen de inductiefase gebruikt worden voor het ‘leren’ en voor de beoordeling, zijn gebaseerd op de bekwaamheidseisen van de wet BIO en sluiten aan bij het Inspectiekader. 30


Ziekteverzuim en werkbeleving Verzuimpercentage

5,1%

Het ziekteverzuimpercentage is hoger dan in 2011 (3,8%). In het jaarverslag 2011 is aangegeven dat de registratie in dat jaar niet volledig is geweest als gevolg van de invoering van een nieuw systeem. Het percentage 2012 ligt in lijn met 2009 en 2010. Dit betekent dat de doelstelling om het ziekteverzuim terug te brengen tot onder de 5% niet is gerealiseerd. In 2013 zullen nieuwe maatregelen worden getroffen. In 2012 is opnieuw vastgesteld dat het verzuimbeleid van OSG Sevenwolden gebaseerd is op het regiemodel en het gedragsmodel (demedicaliseren van verzuim). Een selectiecommissie, bestaande uit twee directieleden, een lid van de PGMR en de beleidsadviseur HR, hebben op basis van deze visie een bedrijfsarts geselecteerd, die vanaf 2013 verbonden is aan OSG Sevenwolden. Het verzuimprotocol is aangepast aan de nieuwe werkwijze. P&O en de bedrijfarts hebben een adviserende rol. Ambitie 2013 In 2013 wordt een RI&E en een werkbelevingsonderzoek uitgevoerd. De uitkomsten van deze onderzoeken (zie ook de rapportage over risicomanagement elders in dit jaarverslag) worden meegenomen in het personeelsbeleid dat verder ontwikkeld zal worden (levensfasebewust personeelsbeleid, integraal gezondheidsbeleid). Professionalisering In 2012 zijn binnen het beleid ‘Kaders voor leren’ diverse vormen van scholing aangevraagd en toegekend; directie en teamleiders hebben op basis van individuele POP’s, team- of locatieplannen of ad hoc aanvragen voor scholingen gedaan. De budgetten voor professionalisering zijn per locatie toegekend, waarbij in principe de helft beschikbaar was voor individuele scholing in het kader van een POP en de andere helft voor overige scholing/studie individueel en groepsgewijs, te bepalen door de locatie. In 2013 maakt de professionaliseringsagenda deel uit van de Prestatiebox. In 2013 is gekozen voor een aantal speerpunten: Passend Onderwijs, opbrengstgericht werken, leiderschapsontwikkeling, ICT-vaardigheden. Er is een bescheiden centraal budget beschikbaar gesteld, specifiek voor leidinggevenden. Bekwaamheid, professionalisering en ontwikkeling Lerarenbeurs Onbevoegden Stagiaires OP Lerarenregister Deelname aan Keiwijzertraject

Aantal medewerkers

Schooljaar 2012/2013 Totaal in schooljaar 2011/2012 Gepland voor schooljaar 2012/2013 In totaal vanaf 2010

Gebruik POP-budgetten (€ 500) Bijzondere beloningen

13 15 8 16 60 43 230 72 19

Strategisch meerjarenpersoneelsbeleid In 2012 is een werkgroep gestart om te komen tot strategisch meerjarenpersoneelsbeleid. In deze werkgroep is vastgesteld welke elementen opgenomen dienen te worden in dit meerjarenbeleid. Diverse deelonderwerpen worden 31


uitgewerkt in deelprojecten: voor de kwantitatieve elementen is de inrichting van AFAS Profit en Foleta voorwaardelijk. Voor de kwalitatieve elementen zijn twee aspecten in ontwikkeling: de vormgeving van de onderwijsvisie (bepalend voor de benodigde kwaliteit/competentie van docenten) en de 0-meting met betrekking tot de (duurzame) inzetbaarheid van personeel (wordt in 2013 gemeten met de Monitor@Work). De ambitie is om in de tweede helft van 2013 strategisch meerjarenbeleid te ontwikkelen voor de periode 2014-2018. Sevenwolden heeft een aannamebeleid waarbij rekening wordt gehouden met te verwachten uitkeringskosten na ontslag. Nieuwe medewerkers OP

Per 1 januari 2012 Per start schooljaar

OOP LIO’s Totaal Medewerkers uit dienst Pensioen/FPU Overige redenen

OP OOP OP OOP LIO Directie/management

Wegens overlijden Totaal

Aandeel vrouwen in het management CvB Locatiedirecteuren Teamleiders

Aantal 6 2 21 7 2 1 1 40

Aantal

Percentage

1 2 10

50% 29% 45%

Leeftijdsopbouw per 31 december 2012 Aantal medewerkers Leeftijdscategorie 2 0-25 25-35 35-45 45-55 55-60 60-100 Eindtotaal

Aantal 14 18 2 7 41

Geslacht Man 2 32 40 52 36 16 178

Vrouw 8 38 56 51 30 19 202

32

Eindtotaal 12 70 96 103 66 35 382


60 50

Aantal

40 30

Man

20

Vrouw

10 0 0-25

25-35

35-45

45-55

55-60

60-100

Leeftijdsklasse

Route 6: Partner in de onderwijsketen Samenwerking Bornego College De samenwerking met het Bornego College is in 2012 versterkt. Ook in 2013 blijft dit een belangrijk aandachtspunt met het oog op de problematiek van krimp en het behoud van een stevige en brede educatieve infrastructuur. Strategische Alliantie Beroepsonderwijs Heerenveen Op 2 oktober werd tijdens de Nationale OnderwijsWeek de Strategische Alliantie Beroepsonderwijs Heerenveen gepresenteerd, gevormd door OSG Sevenwolden, het Bornego College, het Friesland College en het Nordwin College. De vier scholen zijn overeengekomen zich voortaan samen sterk te maken voor het beroepsonderwijs in de regio. Centraal in de alliantie staat de verbintenis tussen de drie O’s die bij het beroepsonderwijs betrokken zijn: Onderwijs, Ondernemers en Overheid. Samenwerking binnen de Coöperatie Pompeblêd In 2012 zijn er belangrijke initiatieven ontplooid m.b.t. de samenwerking binnen de Pompeblêd-groep. Zo is de visitatie-commissie van de Pompeblêd-groep een aantal keren actief geweest bij verschillende scholen binnen Pompeblêd. Dit initiatief werd zeer gewaardeerd en krijgt een vervolg in 2013. Kort na de zomervakantie was de ‘aftrap’ van de Pompeblêd Academie. Het aanbod van deze nieuwe academie zag er goed uit. Deze pilot wordt halverwege 2013 geëvalueerd en er wordt bekeken hoe men verder wil met dit initiatief. In 2012 is de werkgroep Inkoop/Facilitair van start gegaan. Binnen deze werkgroep zijn afspraken gemaakt m.b.t. gezamenlijke inkoop. Kantoorartikelen, sanitair en contracten m.b.t. multicopiers/printers zijn voorbeelden van de activiteiten van genoemde werkgroep. Ook hier geldt dat in 2013 de activiteiten geëvalueerd worden en dat er, afhankelijk van de uitkomsten, nieuwe initiatieven uitgezet gaan worden. Zorg Advies Teams (ZAT) Geconstateerd kan worden dat in 2012 de structuur van onze ZATs (Zorg Advies Teams) goed geborgd is. Er wordt goed samengewerkt met diverse maatschappelijke en zorginstellingen.

33


Sport en cultuur Ook in 2012 is de samenwerking met sportorganisaties en cultuurinstellingen gecontinueerd en waar nodig versterkt. Sevenwolden onderscheidt zich hiermee als een school met ruimte en aandacht voor sport- en cultuurtalent. Route 7: Op weg naar horizontale verantwoording Vensters voor Verantwoording Het instrument ‘Vensters voor Verantwoording’, dat belanghebbenden meer inzicht biedt in de onderwijskwaliteit door de standaard met twintig indicatoren, heeft in 2012 z’n waarde bewezen. Alle relevante informatie werd door o.a. DUO, Inspectie, CFI en de school geplaatst in de VvV-omgeving. Hierdoor kreeg de school de beschikking over het zogenaamde management-venster binnen VvV. Voor Sevenwolden werd op een overzichtelijke manier allerlei managementinformatie gegroepeerd aangeboden. Bovendien kon onze school zich vergelijken met collega-scholen (benchmarking). In 2012 zijn alle leidinggevenden geschoold in het werken met deze managementtool. Prestatiemonitor In de Prestatiemonitor staan de ambities uit het Bestuursakkoord VO 2012-2015. Het gaat hier om gerichte aandacht voor de kernvakken, leerprestaties van de best presterende vwo-leerlingen, aandacht voor opbrengstgericht werken, professionalisering en HRM-beleid. Alle locaties hebben een 0-meting gedaan naar de Prestatiemonitor. Eind 2012 is er een plan van aanpak opgesteld. Zowel de 0-meting als het plan van aanpak zijn binnen Vensters voor Verantwoording ondergebracht. Tevredenheidsonderzoek Er is in 2012 geen meting uitgevoerd naar het oordeel van leerlingen, ouders en medewerkers. In 2013 worden weer diverse onderzoeken uitgevoerd. Medezeggenschap In de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) hebben 8 medewerkers, 6 ouders en 2 leerlingen zitting. De GMR en de locatieraden hebben een eigen jaarverslag vastgesteld. Externe relaties In 2011 is met verschillende belanghebbenden een eerste tussentijdse evaluatie uitgevoerd m.b.t. de Koers 2010-2014. Op basis hiervan is in 2012 een bijgestelde Koers 2012-2015 uitgezet als onderdeel van het publieksjaarverslag 2011. In het voorjaar van 2013 wordt opnieuw een stakeholdersbijeenkomst georganiseerd. Ook dan weer worden externe relaties uitgenodigd om mee te denken over de strategie van OSG Sevenwolden voor de komende jaren en de wijze waarop de samenwerking kan worden versterkt. Route 8: Een gezonde organisatie In 2012 werd een resultaat van € 0 behaald. In de jaarrekening wordt toegelicht hoe dit resultaat tot stand is gekomen. Het eigen vermogen is hierdoor gelijk gebleven aan de situatie per 31-12-2011. De dalende solvabiliteit wordt veroorzaak door een hoger

34


balanstotaal (hogere voorzieningen en hogere kortlopende schulden). De liquiditeit is gestegen van 1,44 naar 1,55. De verklaring hiervoor is te vinden in het kasstroomoverzicht in de jaarrekening. Het weerstandsvermogen daalde in 2012 ten opzichte van 2011 van 20% naar 18%. Weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin de organisatie in staat is om negatieve exploitatieresultaten te kunnen opvangen. De formule van het weerstandsvermogen luidt: eigen vermogen / totale baten x 100. Sevenwolden is op dit moment financieel gezond maar de komende bezuinigingen leggen een grote druk op de organisatie. In het voorjaar van 2013 wordt een voorjaarsnota gepresenteerd met daarin de financiële taakstellingen voor de jaren 2014 tot en met 2016. In het jaarverslag wordt verder ingegaan op risico’s en maatregelen binnen Sevenwolden. Risicomanagement is nog niet voldoende ontwikkeld binnen Sevenwolden. Hier zal in de loop van 2013 een start mee gemaakt worden. 7. Effectrapportage kwaliteitsregeling VO 2011-2012 Rekenen en taal In 2012 heeft de expertgroep rekenen nieuwe lijnen uitgezet. In het Sevenwoldenactieplan rekenen 2012-2013 wordt geformuleerd wat de doelstellingen voor de komende periode zijn. Op alle instroomlocaties wordt een diagnostische toets afgenomen om het beginniveau vast te stellen. Daarna worden er maatwerkprogramma’s uitgezet. Ook in de bovenbouw krijgt rekenen extra aandacht in de aanloop naar de rekentoets. Voor de komende periode worden er Sevenwolden-brede afspraken gemaakt t.a.v.: Momenten (leerjaar en periode) van toetsen; (Referentie)-niveau van toetsing (2F en/of 3F); Normering resultaten in relatie determinatie rekenonderwijs; Vastlegging van en rapportage over de resultaten (in Magister); Te gebruiken toetsen (nog te selecteren). OSG Sevenwolden heeft meegedaan aan de voorbereidingen van de landelijke pilot van de rekentoets. Deze toets is in 2013 op een aantal locaties afgenomen. De expertgroep taal is opgeheven en heeft de taalactiviteiten neergelegd bij de sectie Nederlands. Deze laatste heeft besloten om gebruik te gaan maken van zogenaamde drempeltoetsen taal. Er is besloten om gebruik te maken van de toetsen van Muiswerk in de bovenbouw havo, vwo en vmbo t. Uitblinken Net als voorgaande jaren daagt OSG Sevenwolden haar leerlingen uit om op verschillende manieren hun talenten te ontdekken en maximaal te ontwikkelen. In de reguliere setting zijn Bèta Excellent en Cambridge Engels voorbeelden van onderdelen waar leerlingen kunnen uitblinken. Sportende leerlingen worden ruim gefaciliteerd binnen onze scholengroep. We zijn dit als Topsport Talentschool ook verplicht aan deze doelgroep. Leerlingen met een LOOT-status krijgen hun maatwerkfaciliteiten zoveel mogelijk in de reguliere setting. Leerlingen binnen ons TAlentencollege Noord (TAN) worden optimaal bediend. Deze leerlingen krijgen onderwijs op maat met individuele leerprogramma’s. Het uitgangspunt is dat hun sportactiviteiten leidend zijn en dat ze in overleg met hun coach het onderwijsprogramma volgen. Bij de TAN gaat e-learning de komende jaren een steeds grotere rol spelen. Onze bigband heeft voor de tweede keer een aanzienlijk subsidiebedrag toegekend gekregen in het kader van internationalisering. In 2012 is deze club regelmatig op tournee in het buitenland geweest. Op de locatie Grou-Akkrum konden leerlingen in de vmbo theoretische leerweg in 2012 voor het eerst examen doen in het vak beeldende vorming (bevo).

35


Burgerschap In 2012 bepaalde de minister van Onderwijs dat de maatschappelijke stage (MaS) niet meer verplicht is. Door de schoolleiding is besloten voorlopig door te gaan met deze stages, gezien de positieve ervaringen. Kwaliteitsimpuls toetsing en examinering In 2012 zijn er op de locaties Kingcollege, Fedde Schurer en Buitenbaan pilots geweest m.b.t. het toetsen door middel van de RTTI-methode. De docenten op deze drie locaties zijn in de methodiek getraind. 8. Bestuursakkoord en Prestatiebox Door OSG Sevenwolden zijn de middelen (€ 372.000) uit de Prestatiebox als volgt ingezet: In het kader van de koersambities OSG Sevenwolden: een diploma en meer hebben we 60%, dat wil zeggen € 231.732 van de aanvullende middelen uit de Prestatiebox ingezet op het realiseren van doelstellingen m.b.t het realiseren van een ambitieuze leercultuur door het ontwikkelen en uitvoeren van programma’s voor leerlingen die hen stimuleren zich breed te ontwikkelen en maximaal te presteren en zich breed te oriënteren op wie ze zijn, wat ze kunnen en willen. De middelen zijn vooral ingezet voor de bekostiging van excellentieprogramma’s op het gebied van bèta en techniek, sport, cultuur en vreemde talen. Ook is er aandacht besteed aan de ontwikkeling van maatwerk voor taal en rekenen. Tevens is een ICT visie ontwikkeld. Talentontwikkeling en maatwerk vragen om inzet van ICT in het onderwijs. Er is een ICT platform opgericht dat de opdracht heeft de visie verder uit te werken naar leermiddelenbeleid, ICT competenties en ICT infrastructuur. Door leerlingen zijn diverse bijzondere prestaties geleverd die op de website van Sevenwolden te vinden zijn. De keuze voor techniek of een natuurwetenschappelijk profiel is in havo en vwo op hetzelfde niveau gebleven. We blijven inzetten op een toename, vooral ook in vmbo t. Hiertoe zal de samenwerking met het bedrijfsleven worden versterkt. In het kader van de koersambitie OSG Sevenwolden: teams van vitale en lerende mensen hebben we 40%, dat wil zeggen € 154.488 van de aanvullende middelen uit de Prestatiebox ingezet op het realiseren van doelstellingen m.b.t. de lerende organisatie en de professionalisering van docenten en schoolleiding, d.w.z. het faciliteren van de interne begeleidingsstructuur. Ook de verhoging van de administratieve last is hieruit bekostigd. Door directie en bestuur is een visie ontwikkeld op professionalisering die is vastgelegd in een deelprojectplan ‘Professionalisering Prestatiebox 2012–2015’. Ook zijn de inrichting en faciliteiten van de interne begeleidingsstructuur daarin beschreven ter ondersteuning en borging van het werkplekleren. In de komende jaren willen we investeren in professionaliteit en krachtig en breed gedragen leiderschap. Dit geldt niet alleen voor de medewerkers met een leidinggevende functie, maar ook voor medewerkers met een specifieke expertise of excellentie, van wie wordt verwacht dat ze op basis daarvan een leidinggevende rol nemen. Leiding geven is bedoeld om de talenten en energie scherper te richten op het bereiken van de doelstellingen van de organisatie en bij te dragen aan het verhogen van de kwaliteit van ons onderwijs en de prestaties van de leerlingen. In de komende 3 jaar (2013 t/m 2015) blijven we de aanvullende bekostiging vanuit de Prestatiebox inzetten voor de versterking van onze ambities. Vanaf 2016 moeten de

36


resultaten ervan zijn geborgd en moet het bereikte niveau met de reguliere middelen worden gehandhaafd. In de begroting van 2012 zijn de lasten verbonden aan de Prestatiebox niet herkenbaar opgenomen. Ze maken onderdeel uit van de totale loonkosten en de scholingskosten. 9. Governance De Stichting OSG Sevenwolden onderschrijft de Code Goed Onderwijsbestuur, zoals deze vastgesteld is door de leden van de VO-raad. De Code schrijft voor dat binnen de scholengroep geregeld is hoe de invloed en betrokkenheid van alle belanghebbenden gegarandeerd wordt. Jaarlijks wordt aan alle belangstellenden verantwoording afgelegd over het in dat jaar gevoerde beleid en de behaalde prestaties. In zijn rol als toezichthouder ziet de Raad van Toezicht er op toe hoe OSG Sevenwolden haar maatschappelijke betekenis waarmaakt. De Raad van Toezicht richt zich daarbij op de volgende invalshoeken: De instelling levert het onderwijs zodanig, dat ieder kind het maximale rendement uit zijn of haar mogelijkheden haalt en dat het onderwijs van voldoende kwaliteit is naar het oordeel van de Inspectie, leerlingen en ouders; De instelling creëert optimale omstandigheden waarbinnen leerlingen zich optimaal als volwassen burger kunnen ontwikkelen (burgerschapszin); Voor de medewerkers worden optimale omstandigheden gecreëerd om hun bijdrage aan deze processen te leveren (goed werkgeverschap); De instelling is zo georganiseerd dat taakstellingen kunnen worden gerealiseerd en er op transparante wijze verantwoording wordt afgelegd over de prestaties. De verantwoording De verticale verantwoording In de externe verticale verantwoording legt het College van Bestuur via jaarrekening en jaarverslag verantwoording af aan de overheid. In de interne verticale verantwoording legt het College van Bestuur verantwoording af aan de Raad van Toezicht. In het organisatiemodel en de sturingsfilosofie van Sevenwolden (verantwoordelijkheid zo laag mogelijk in de organisatie) leggen teamleiders verantwoording af aan locatiedirecteuren en de locatiedirecteuren aan het College van Bestuur. De horizontale dialoog en horizontale verantwoording Sevenwolden zoekt de dialoog met belanghebbenden: leerlingen, ouders, vooropleidingen, vervolgopleidingen, bedrijven, instellingen, gemeenten etc. De interne verantwoording wordt geregeld via diverse overleg- en adviesgroepen en via de formele medezeggenschapsorganen. Via de Vensters voor Verantwoording geeft OSG Sevenwolden inzage aan externen in de schoolprestaties aan de hand van 20 indicatoren, die als volgt zijn onderverdeeld: algemeen, resultaten, onderwijsbeleid, kwaliteit en bedrijfsvoering. De Vensters zijn o.a. via de website van de scholengroep te bereiken. OSG Sevenwolden betrekt de externe ‘stakeholders’ bij de ontwikkeling van de school. De school voelt zich betrokken bij de omgeving en is vertegenwoordigd in diverse lokale en regionale netwerken. Beleidscyclus Afgeleid van het strategisch beleidsplan hebben het College van Bestuur en de directie een Kaderbrief 2012 opgesteld, richtgevend voor de locatie- en teamplannen. Deze plannen worden jaarlijks geëvalueerd en bijgesteld. Daarnaast worden met elke directeur

37


jaarlijks resultaatafspraken gemaakt. Over de voortgang vinden halfjaarlijkse gesprekken plaats. 10. Klachten, meldingen en schorsingen Klachten ingediend bij het College van Bestuur Verreweg de meeste klachten en bezwaren worden ingediend bij de locatiedirecties en daar ook afgehandeld. Soms lukt dat niet en worden de formele wegen bewandeld en wordt een klacht ingediend bij het bevoegd gezag (College van Bestuur). Medewerkers Datum Klacht Mei Aangifte diefstal Mei Bezwaar directiewisseling Kingcollege December Klacht jegens extern vertrouwenspersoon December Bezwaar gang van zaken dyslexiebegeleidingslessen

Uitkomst Afgerond Procedure loopt Ongegrond verklaard In overleg met locatiedirecteur opgelost

Leerlingen/ouders Datum Klacht Februari Toezending informatie Februari Toetsmomenten Mei Werkweek Juli

Snipperdagen

Juli November

Overstapadvies mbo 1-daagse schorsing

Uitkomst Afgerond per brief Procedure loopt Afgerond tijdens gesprek Afgerond tijdens gesprek Afgerond per brief

Jaarverslag extern vertrouwenspersoon Onderwerp Onveiligheid in de klas

schriftelijk

telefonisch xx

gesprek

Onvoldoende vertrouwen in leidinggevende Schokkende gebeurtenis Ondersteuning leerling Onzekerheid over eigen handelen

xx

xx

xx

klacht

actie Gemeld bij CvB

bijzonderheden Bespreekbaar gemaakt en actie binnen locatie

Gemeld bij CvB

leerkracht

x xxx

xx

persoon ouder

leerkracht x

Vooralsnog opgelost

x

ouder leerkracht

Het voorgaande overzicht laat zien dat zowel leerkrachten alsook ouders, voorzichtig, de weg naar de externe vertrouwenspersoon weten te vinden. Bij navraag aan ouders wat zij al aan stappen binnen de organisatie hadden ondernomen bleek dat zij zich onvoldoende gehoord voelden en/of (uit bescherming van hun kind) de geheimhouding wilden garanderen. Leerlingen vinden de scheidslijn leerkracht/mentor/interne

38


vertrouwenspersoon niet altijd duidelijk. Wanneer benader je iemand in wat voor rol? Ook de beroepskrachten/interne vertrouwenspersonen vinden dit niet altijd duidelijk. Soms wordt de regel gehanteerd: ‘buiten de lesuren’ is het voor de interne vertrouwenspersoon, ‘tijdens en vlak na de lesuren’ voor het mentorschap of docentschap. Naar aanleiding van een bijeenkomst met de werkgroep zorg heeft er een bijeenkomst met de interne vertrouwenspersonen plaatsgevonden. De opkomst werd zeer matig bezocht. Wel bleek bij de aanwezigen een behoefte aan meer ondersteuning en professionalisering. 11. Risico’s en maatregelen In 2011 is, met ondersteuning van KPMG, in een aantal sessies met directieleden, stafleden, GMR-leden en het CvB een traject van risicoanalyse doorlopen. Daarna is de opbrengst van dit traject besproken met de directieleden en de stafhoofden. Naast betrokkenheid en draagvlak bij de deelnemers heeft dit geleid tot een rapportage risicomanagement. Op basis van deze analyse is destijds berekend dat Sevenwolden een vermogen moet hebben van € 6,3 mln; hiervan heeft € 4,5 mln betrekking op de financieringsfunctie en € 1,8 mln op de bufferfunctie. Voorzieningen mogen in mindering worden gebracht op dit vermogen (€ 2,1 mln); dit betekent uiteindelijk een benodigd eigen vermogen van € 4,2 mln (€ 6,3 mln -/- € 2,1 mln). De jaarrekening 2012 geeft een bedrag aan eigen vermogen aan van € 4,8 mln, hetgeen een ‘ruimte’ betekent van € 0,6 mln. Op basis van de eerdere risico-inventarisatie in 2011 zijn de zeven belangrijkste risico’s voor Sevenwolden geselecteerd om verder uit te werken; de belangrijkste oorzaken van de risico’s werden geïnventariseerd. Verder is aangegeven wat de gewenste aanvullende beheersmaatregelen zijn om de risico’s te mitigeren. KPMG heeft hierop geadviseerd om de aanvullende beheersmaatregelen te concretiseren in een viertal projecten. De voortgang van deze projecten wordt hieronder toegelicht. Het ligt in de planning in de loop van 2013 het risicomanagement opnieuw en uitgebreider op te zetten en ook beter te borgen in de organisatie. Project: 1. Financiële meerjarenplanning Globale projectbeschrijving a) Uitvoering strategische personeelsanalyse b) Opstellen meerjarenbegroting met leerlingenprognoses c) Duidelijk beleggen van verantwoordelijkheden ten aanzien van financiële resultaten Resultaat a) Inzicht in toekomstige financiële situatie en flexibiliteit in kosten b) Mogelijkheid om scenarioanalyses uit te voeren c) Betrokkenheid van managers bij de financiële resultaten Stand van zaken a) Er is een eerste aanzet tot analyse gemaakt met behulp van het rekenmodel strategische personeelsplanning van het Sectorbestuur Onderwijsarbeidsmarkt. Er is een werkgroep strategische personeelsplanning in het leven geroepen. Proces formatieplanning en -beheer (AO proces) wordt op orde gebracht (project binnen DOOR!); vastleggen van afspraken, hierna formatieplanning in een Sevenwoldenbreed systeem (Foleta). Ontwikkeling vindt verder plaats in 2013. b) Er is in september 2012 met een andere, nog verder te ontwikkelen, begrotingstool gewerkt; het vorige onderdeel zal hier mede als input voor gelden. Met de RvT is afgesproken om in het voorjaar van 2013 een voorjaarsnota met

39


meerjarenperspectief te presenteren. De RvT, de directieleden en andere stakeholders leveren hiervoor input. c) De opzet van de nieuwe budgetcyclus is in het directie-overleg besproken en vastgesteld; hier zijn verantwoordelijkheden en bevoegdheden aan gekoppeld. Verankering en borging binnen de organisatie moet het komende jaar 2013 plaatsvinden. De Resultaat Verantwoordelijke Eenheden worden in 2013 verder voorbereid. Jaar van invoering is 2014. De coaching en begeleiding van betrokkenen en het maken van afspraken tussen dezen verdienen grote aandacht. Project: 2. Meerjarenbeleid uitbreiden met scenarioanalyses Globale projectbeschrijving a) Concrete keuzes maken ten aanzien van het onderwijsaanbod b) Uitwerken van verschillende scenario’s t.a.v. toekomstig onderwijsaanbod in de financiële meerjarenbegroting Resultaat a) Inzicht in toekomstige financiële situatie b) Mogelijkheid om beter onderbouwde strategische keuzes te kunnen maken Stand van zaken a) Afgerond. Het huidige aanbod wordt gehandhaafd; Sevenwolden heeft hoge ambities (Koersdocument: een diploma en meer). b) Dit onderdeel is verschoven naar 2013; in 2012 lag de prioriteit op het opstellen van een betrouwbare begroting 2013. Scenarioplanning komt op een later tijdstip in 2013 (zie ook project 1, voorjaarsnota). Project: 3. Vergroten kwaliteit en tevredenheid medewerkers Globale projectbeschrijving a) Uitvoeren quickscan werkvermogen en/of medewerkertevredenheidsonderzoek. b) Uitwerken concreet verbeterplan op basis van het bovenstaande c) Ontwikkelen van meer flexibiliteit in aanbod secundaire arbeidsvoorwaarden Resultaat a) Inzicht in knelpunten ten aanzien van het verder terugdringen ziekteverzuim en verhoging medewerkerstevredenheid c) Verhoging wederzijdse aantrekkelijkheid als werkgever en werknemer Stand van zaken a) Er is een concept beleidsplan integraal gezondheidsmanagement opgesteld, gericht op duurzame inzetbaarheid. Invoeringstraject in het lopende schooljaar. Integrale medewerkermeting in 2013. Er wordt vanaf 2013 jaarlijks een professionaliseringsagenda opgesteld voor leiding en docenten in het kader van de Prestatiebox. b) 1. Ronde langs de directeuren voor een inventarisatie van de wensen en prioriteiten in het kader van de verdere ontwikkeling en uitvoering van personeelsbeleid. 2. Medewerkertevredenheidsonderzoek en de 0-meting in het kader van de professionaliseringsagenda door een integraal werkbelevingsonderzoek met de Monitor@Work. Het betreft een 0-meting in gezondheid, tevredenheid, vitaliteit en inzetbaarheid. Dit onderzoek komt in de plaats van het medewerkertevredenheidsonderzoek via de VOspiegel. Inhoudelijke kwaliteit: visie op medewerkerschap en werkgeverschap: de inzetbaarheid, energie en pro-activiteit wordt gemeten (actieve betrokkenheid in plaats van passieve tevredenheid).

40


Informatie en presentatie: rapportages geven snel inzicht in prioriteiten per locatie, leveren benchmarkgegevens op voor het management en bevatten informatie voor de bedrijfsarts. c) Idem aan voorgaande punt b. Project: 4. Nader onderzoek werking Planning & Controlcyclus Globale projectbeschrijving a) Uitvoeren analyse op tijdigheid, betrouwbaarheid en relevantie huidige managementinformatievoorziening Resultaat a) Inzicht in knelpunten ten aanzien van de Planning & Controlcyclus b) Inzicht in verbeterpotentieel van sturingsmechanismen Stand van zaken a) Dit project is onderdeel van het in april 2012 opgestelde plan van aanpak financiën en control. Per 1-1-2013 gaat gewerkt worden met een nieuwe inrichting en verfijning in AFAS en worden andere boekingsmethoden (permanente balans) gebruikt waardoor rapportages steeds tijdiger en betrouwbaarder zullen worden. De voorbereidingen zijn grotendeels afgerond, er wordt nu aan implementatie en verdere uitwerking gewerkt. De informatievoorziening zal in 2013 verder uitgebouwd worden in overleg met de belanghebbenden. b) Kaderbrief 2012-2013 verder uit te werken in de PC-cyclus in samenwerking met de stafmedewerker onderwijs & kwaliteit. Er wordt een nieuwe opzet gemaakt van de rapportage op kritische succesfactoren, prestatie-indicatoren en de daaraan te koppelen normen. Verder zijn de financiële uitgangspunten van het CvB (kengetallen, financiële buffer etc.) en de nieuwe budgetcyclus sturingsmechanismen voor Sevenwolden. 12. Financiële informatie Toelichting op de financiële positie op balansdatum Algemeen OSG Sevenwolden heeft het kalenderjaar 2012 met een resultaat van € 0 afgesloten. De hoofdoorzaak van het lagere resultaat dan begroot is de toename van het leerlingenaantal met ingang van het schooljaar 2012-2013 met ongeveer 150. De bekostiging voor deze extra leerlingen komt pas vanaf kalenderjaar 2013 voor deze leerlingen binnen. Daarnaast is er een niet begrote dotatie aan de personeelsvoorziening gedaan en is er een reserve getroffen voor nog niet opgenomen verlofdagen. Verder zijn er enkele financiële meevallers geweest waaronder een nabetaling van het ministerie van OCW voor de personele lumpsum ter compensatie van gestegen kosten. Op de volgende pagina een overzicht van de onderdelen met hogere baten dan wel lagere lasten en lagere baten dan wel hogere lasten; als uitgangspunt is de realisatie 2012 versus de begroting 2012 genomen. Er was een positief resultaat van € 34.000 begroot.

41


Hogere baten/lagere lasten

Bedrag

De volgende zaken hebben bijgedragen aan een positief resultaat.

Rijksbijdragen personeel en materieel Rijksbijdrage schoolboeken Overige subsidies OCW Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Afschrijvingskosten Overige lasten

283.000 57.000 215.000 239.000 27.000 22.000 72.000 915.000

Lagere baten/hogere lasten De volgende zaken hebben het resultaat negatief beïnvloed.

Hogere personeelslasten Huisvestingslasten Financiële baten Dotatie aan de voorziening wachtgeldverplichtingen

400.000 238.000 9.000 302.000 949.000

Het exploitatieresultaat is verwerkt in de algemene reserve (+ € 36.000), de private reserve (-/- € 25.000) en de bestemmingsreserve spaarbapo (-/- € 11.000). Het investeringsbeleid Jaarlijks dienen de budgethouders hun begrotingen en projectplannen in bij de afdeling financiën. Naar aanleiding van deze begrotingen en projectplannen wordt bekeken wat de investeringen zijn waarop afgeschreven moet worden. Het algemene uitgangspunt is dat er wordt afgeschreven op investeringen om ook in de toekomst voldoende liquide middelen te hebben om vervangingsinvesteringen te kunnen plegen. Intern zijn wel richtlijnen opgesteld in welke gevallen geen afschrijving plaatsvindt maar de kosten ineens ten laste van de exploitatie worden genomen. ICT dient de investeringsbegroting in op basis van een vervangingsplan van de hardware en de door de locaties aangevraagde ICT projecten. Alle aanvragen worden verwerkt in een totaaloverzicht op basis waarvan besluitvorming plaatsvindt. De goedgekeurde aanvragen worden verwerkt in de begroting en toegekend aan de budgethouders, die gedurende het jaar verantwoordelijk zijn voor een realisatie volgens planning. Naast deze investeringsbegroting wordt een liquiditeitsbegroting opgesteld om na te gaan of er voldoende liquide middelen beschikbaar zijn voor de investeringen of dat externe middelen aangetrokken moeten worden.

42


Onderstaand een overzicht van de begrote versus gerealiseerde investeringen 2012: ICT investeringen, uitbreiding en vervanging Uitbreidingsinvesteringen inventaris Overige investeringen

Begroot

Realisatie

309.000

391.000

60.000

96.000

4.000

6.000

373.000

493.000

De overschrijding bij de ICT investeringen is deels het gevolg van de leerlingengroei per augustus 2012 en deels door naar voren gehaalde investeringen. De leerlingengroei per augustus 2012 is de hoofdoorzaak van de overschrijding bij de uitbreidingsinvesteringen inventaris. Het treasurybeleid Het treasurybeleid van OSG Sevenwolden vindt plaats binnen de kaders van de Regeling van de minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen van 2010, nr. FEZ/CC2009/150185, houdende regels over het beleggen en belenen van publieke middelen (Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek). Bij het aantrekken respectievelijk uitzetten van alle benodigde of overtollige middelen wordt gehandeld in overeenstemming met de in deze regeling gestelde verplichtingen. OSG Sevenwolden hanteert een eigen treasurystatuut. Dit statuut is in mei 2012 gewijzigd en opnieuw vastgesteld door het CvB. De RvT heeft het nieuwe treasurystatuut op 22 mei 2012 overeenkomstig goedgekeurd en vastgesteld. Doelstellingen De algemene doelstellingen van het treasurybeleid luiden: het zorg dragen voor de tijdige beschikbaarheid van de benodigde geldmiddelen tegen acceptabele condities (beschikbaarheid); het minimaliseren van de kosten van leningen (kostenminimalisatie); het optimaliseren van het rendement van de overtollige liquide middelen binnen de kaders van het treasurystatuut (rentemaximalisatie); het beheersen en bewaken van financiële risico’s die aan de financiële posities en geldstromen van de instelling zijn verbonden (risicominimalisatie); het schoolbestuur treedt niet als bankier op. Risico uitgangspunten Het treasurystatuut is gericht op het uitsluiten dan wel minimaliseren van het debiteurenrisico, het renterisico en het interne liquiditeitsrisico. Het debiteurenrisico is de kans dat belegde middelen niet worden terugontvangen van debiteuren. Dit risico wordt beperkt door te beleggen bij marktpartijen die voldoen aan de in de eerdergenoemde regeling ‘Beleggen en belenen’ vermelde voorwaarden. Het renterisico wil zeggen het gevaar verbonden aan de veranderingen in de rentestructuur. Enerzijds bestaat dit uit het risico dat bij teveel uitgezette respectievelijk opgenomen leningen nadeel wordt ondervonden door rentestijging respectievelijk rentedaling. Anderzijds bestaat dit uit het risico dat bij teveel langlopend uitgezette respectievelijk opgenomen leningen niet kan worden geprofiteerd van een rentestijging respectievelijk rentedaling. Het renterisico dient te worden afgedekt door het opbouwen van een evenwichtige beleggingsportefeuille in relatie tot de geldende rentestructuur en de verwachtingen ten aanzien van de renteontwikkeling. Het interne liquiditeitsrisico is de kans dat opbrengsten worden gemist dan wel kosten worden gemaakt door wijzigingen in de geprognosticeerde financieringsbehoefte en investeringsplannen. Vooral de interne informatieverstrekking en de planning van

43


projecten in de investeringssfeer spelen hierbij een belangrijke rol. Goede interne afspraken en een regelmatige actualisatie van de prognoses van de financieringsbehoefte kunnen het liquiditeitsrisico beperken. Informatievoorziening Jaarlijks (of zoveel vaker als de marktsituatie daartoe aanleiding geeft) rapporteert het College van Bestuur aan de Raad van Toezicht over de uitvoering van het treasurybeleid. Deze rapportage heeft de volgende inhoud: een overzicht en analyse van de huidige liquiditeits- en risicopositie; een prognose van de ontwikkelingen op de financiële markten; een prognose van de financieringsbehoefte op de middellange termijn; de voorgestelde maatregelen om te anticiperen op het voorgaande; de te verwachten renteresultaten ten opzichte van de begroting; een overzicht van de transacties die de afgelopen periode zijn aangegaan op de gelden kapitaalmarkt. Rapportage In 2012 was de ABN AMRO de huisbankier van OSG Sevenwolden; daarnaast liepen er ook nog enkele bankrekeningen bij de Rabobank en de ING-bank. Op de balans per 31 december 2012 is de liquiditeitspositie weergegeven; de stand van de liquide middelen per 31 december 2012 is aanzienlijk hoger dan het voorafgaande jaar. In het kasstroomoverzicht, welke is opgenomen in de jaarrekening 2012, worden de kasstromen zichtbaar die tot de mutatie in de liquide middelen hebben geleid. Ondanks een hogere stand van de liquide middelen zijn de rentebaten lager dan begroot. De lagere rentestand is hier debet aan. Ook in 2013 worden lagere rentebaten verwacht. De ontwikkelingen op de financiële markten zijn nog steeds onzeker te noemen. De vergoeding op de creditgelden zijn mager te noemen. De vaste kern van de liquide middelen wordt daarom nog niet voor een langere periode vastgezet. Alle beschikbare gelden zijn weggezet op rentedragende spaarrekeningen. Er wordt niet belegd in obligaties of aandelen. In de begroting 2013 is een liquiditeitsprognose opgenomen waaruit blijkt dat Sevenwolden de investeringen voor het komende jaar uit eigen middelen kan financieren. Ook voor de jaren 2014 en 2015 zijn er nog geen signalen dat er een beroep moet worden gedaan op externe financiers. In paragraaf 3 van het aangepaste treasurystatuut is nu opgenomen dat bij het uitzetten van tijdelijk overtollige gelden voor een periode van meer dan 3 maanden transacties mogen worden afgesloten met financiële instellingen met minimaal een AA-rating. Bij het uitzetten van gelden voor een periode tot en met 3 maanden mogen transacties worden afgesloten met financiële instellingen met minimaal een A-rating. De rating van onze huisbankier (ABN AMRO) is niet voldoende om daar tijdelijk overtollige gelden voor meer dan 3 maanden weg te zetten. In de regeling Beleggen en belenen is bepaald dat beleningen moeten voldoen aan tenminste een AA-minusrating. Dit geldt alleen voor nieuw afgesloten beleningen na 1 januari 2010 en voor beleningsvormen voor langer dan drie maanden. In het verleden is een lening verstrekt aan de Stichting VMBO plein. De aard van deze lening valt onder financiering van activiteiten in het verlengde van de publieke onderwijsactiviteiten (sportactiviteiten voor de leerlingen). Deze lening valt hiermee binnen de strekking van de genoemde regeling Belenen en beleggen. Sevenwolden houdt de vinger aan de pols als het gaat om goed huisbankierschap. Hierbij wordt niet alleen gekeken naar de geldende tarieven op creditgelden en kosten van het

44


betalingsverkeer maar ook naar de systemen voor een doelmatig zakelijk betalingsverkeer, oplossingen voor cashless betalen en de kwaliteit van de advisering. Toekomstparagraaf 2013 De begrotingscijfers voor het jaar 2013 zijn op 18 december 2012 als volgt goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Begroting 2013 x€1

Baten 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten

24.828.000 232.000

1.142.000

Totaal baten

26.202.000

Lasten 4.1 4.2 4.3 4.4

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

20.236.000 944.000 1.449.000 3.586.000

Totaal lasten

26.215.000

Saldo baten en lasten 5.

13.000-

Financiële baten en lasten

57.000 57.000

Resultaat

44.000

Nettoresultaat

44.000

Geplande investeringen en financiering in 2013 Bedrag 383.000 333.000 200.000 60.000 75.000 17.000 1.068.000

ICT investeringen vervanging ICT investeringen kwaliteitsslag ICT investeringen projecturen infrastructuur Investeringen hardware en apparatuur Investeringen kleine(re) projecten Overige investeringen Totaal

Financiering Eigen middelen (EM) EM EM EM EM EM

Vooruitblik Koersbepaling In 2013 wordt met de inbreng van diverse stakeholders een nieuw Koersdocument 20132016 ontwikkeld. Nog scherper dan in voorgaande jaren formuleren we onze missie, visie, kernwaarden, kernkwaliteiten en ambities. We onderzoeken de trends en gaan na welke impact ze hebben op onze scholengroep.

45


Zorgdragen voor een financieel gezonde organisatie De financiële positie van de scholengroep en de aangekondigde bezuinigingen door de overheid dwingen ons meer en meer doelgericht en professioneel te werken en alle werkprocessen kritisch te analyseren op efficiëntie. Tot 2016 zijn jaarlijks verdere bezuinigingen noodzakelijk. Het doel is om de rentabiliteit op nul te houden en voldoende ruimte te bieden voor innovatie en professionalisering. Daarnaast moet er voldoende buffer in de begroting komen om de tegenvallers op te kunnen vangen. De omvang van management en bestuur wordt in 2013 in omvang teruggebracht. Het in 2012 gestarte project ‘Doorontwikkeling ondersteunende diensten’ (DOOR!) zal in 2013 de eerste resultaten opleveren op het gebied van efficiency en kwaliteit van de dienstverlening. Daarnaast ligt er een uitdaging bij de docententeams het onderwijsproces efficiënter te organiseren. Uitbouwen en verbreden van de samenwerking Samenwerking met diverse partners in onze omgeving is in de komende jaren een belangrijk speerpunt in de strategie van Sevenwolden. Door samenwerking wordt meer mogelijk en kan een antwoord worden gevonden op de afnemende bekostiging en de leerlingenkrimp die over een aantal jaren plaats zal vinden. Op deze wijze denken we ons onderwijsaanbod breed te kunnen blijven houden en ons verrijkingsprofiel van talentontwikkeling op de terreinen sport, cultuur en bètavakken in stand te kunnen houden en waar nodig te versterken. Leerlingenaantal In 2013 verwachten we een lichte terugloop van het aantal leerlingen in de buitengebieden. Op basis van de huidige prognoses gebaseerd op de demografische ontwikkelingen in ons werkgebied gaan we uit van een stabilisatie in Heerenveen en Grou en vanaf 2015 een duidelijke terugloop van het leerlingenaantal in de locatie Joure. Als gevolg van de aanscherping van exameneisen en de invoering van de referentieniveaus taal en rekenen zal naar alle waarschijnlijkheid het vwo iets krimpen ten gunste van havo en vmbo t. Het aantal vmbo basis- en kader-leerlingen zal naar verwachting als gevolg van zowel demografische als selectieve krimp iets teruglopen. Om ook in de toekomst een zo breed mogelijk aanbod van beroepsgerichte programma’s te kunnen bieden, werken we samen met de overige vmbo-scholen in Heerenveen en het Regionaal Opleidingencentrum. ICT/digitalisering In 2013 wordt de laatste hand gelegd aan het ICT-beleidsplan dat aansluit bij de onderwijsvisie. Speerpunten zijn de deskundigheidsbevordering, inzet van digitale content in de lessen en experimenteren met verschillende devices. Het project ‘Kwaliteitsslag 2013’ wordt in uitvoering genomen: Verouderde netwerkcomponenten en fileservers zullen worden vervangen en het aantal servers wordt gereduceerd. Het netwerkbesturingssysteem wordt gemigreerd naar Windows Server 2012 en er wordt een nieuw logisch schoolnetwerk ingericht (afgestemd op ontwikkelingen als BYOD, BYSD etc.). De administratieve werkplekken en alle (ook educatieve) werkplekken worden voorzien van Windows 7. Alle medewerkers van Sevenwolden krijgen de mogelijkheid tot telewerken. Alle locaties worden van een dekkend Wifi-netwerk voorzien.

46


Friese Plaatsingswijzer In het schooljaar 2013-2014 zullen de nieuwe brugklasleerlingen via de Friese Plaatsingswijzer instromen. Dit maakt het mogelijk leerlingen op het juiste niveau te plaatsen en teleurstellingen van afstroom in het vervolgtraject te voorkomen. We verwachten dat dit op termijn een positieve invloed zal hebben op het rendement van onze onderbouw. Kiezen voor techniek en natuurprofiel OSG Sevenwolden participeert in het provinciale project ‘Toptechniek’. Dit maakt het mogelijk in samenwerking met het bedrijfsleven de aantrekkelijkheid van techniek en natuurprofielen voor leerlingen en hun ouders te vergroten. Dit voorziet in een behoefte van het bedrijfsleven aan meer technisch (hoog) geschoold personeel. Passend Onderwijs In 2013 werken we verder aan de voorbereiding op Passend Onderwijs. Het ondersteuningsprofiel van OSG Sevenwolden wordt vastgesteld. We gaan deel uitmaken van het nieuwe samenwerkingsverband in de regio Zuidoost Friesland, waarin de scholen voor regulier en speciaal voortgezet onderwijs over de denominaties heen samen een dekkend aanbod Passend Onderwijs realiseren. Professionalisering Het versterken van de vitaliteit en professionaliteit van de medewerkers staat in 2013 hoog op de agenda. Er wordt verder gebouwd aan de lerende organisatie. In dit kader vormt de Pompeblêd Academie voor de medewerkers een steeds belangrijker platform voor het delen en ontwikkelen van kennis.

47


JAARREKENING 2012 (na resultaatbestemming) Balans per 31 december 2012 2012 EUR x € 1000

2011 EUR x € 1000

Vaste activa 1.2

Materiële vaste activa

5.094

5.354

5.094

5.354

473 4.867

854 3.355

5.340

4.209

Vlottende activa 1.5 1.7

Vorderingen Liquide middelen

10.434

9.563

Eigen vermogen 2.1

Eigen vermogen

4.849

4.849

2.2

Voorzieningen

2.147

1.804

2.4

Kortlopende schulden

3.438

2.910

10.434

48

9.563


Staat van baten en lasten over 2012

Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en subsidies 3.5 Overige baten

2012 EUR x € 1.000

Begroting 2012 EUR x € 1.000

2011 EUR x € 1.000

24.116 447

23.570 199

22.749 192

1.213

1.186

1.466

Totaal baten

25.776

24.955

24.407

Lasten 4.1 4.2 4.3 4.4

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

20.689 725 1.649 2.794

19.988 747 1.411 2.866

Totaal lasten

25.857

Saldo baten en lasten 5.

Financiële baten

25.012

8181

19.733 760 1.463 2.948

5790

Netto resultaat

-

49

24.904 49786

33

411-


Kasstroomoverzicht over 2012

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten gecorrigeerd voor: Afschrijvingen en afwaarderingen via staat baten&lasten Mutatie voorzieningen

2012 EUR x € 1.000

2011 EUR x € 1.000

81725

497760 81 347

343 987

691

Veranderingen in vlottende middelen Vorderingen Schulden

381 528

159243-

909

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

81 -

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Investeringen in financiële vaste activa

81

86

1.977

375

212465-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

-

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen

Stand liquide middelen: 31 december 2011 31 december 2012 Toename in 2012

86 -

49328 -

Totaal kassstroom uit inv. activiteiten

402-

€ 3.355 € 4.867 € 1.512

50

212-

-

-

1.512

163


Toelichting op de jaarrekening 2012 Algemeen De organisatievorm van de Openbare Scholengroep Sevenwolden is een stichting; zij is statutair gevestigd te Heerenveen. De voornaamste activiteit van Stichting Openbare Scholengroep Sevenwolden bestaat uit het geven van voortgezet onderwijs aan jongeren van 12 tot 18 jaar. Grondslagen Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. In deze regeling is bepaald dat de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (in het bijzonder RJ 660 Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn en met inachtneming van de daarin aangeduide uitzonderingen. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling De cijfers over 2011 zijn geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2012 mogelijk te maken. De vergelijkende cijfers zijn gebaseerd op de gecontroleerde jaarrekening 2011 van OSG Sevenwolden (brinnummers 14FW, 26KP en 05AC). Door deze vergelijkende cijfers te tonen wordt het inzicht in de ontwikkelingen vergroot. De in de jaarrekening 2012 genoemde bedragen zijn, tenzij anders vermeld, opgenomen in euro’s. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de organisatie zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. OSG Sevenwolden waardeert de activa tegen de historische verkrijgingsprijs. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. Consolidatie Volgens RJ 660-506 hoeven in de geconsolideerde jaarrekening geen gegevens te worden opgenomen van partijen van wie de gezamenlijke betekenis te verwaarlozen is voor het geheel (art. 2:407 lid BW). Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De

51


schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Schattingswijzigingen Nieuwe inzichten hebben in 2012 geleid tot schattingswijzigingen in de waardering van de voorziening Jubilea en de voorziening Wachtgeldverplichting. Voor de voorziening jubilea is het rentepercentage voor de berekening van de contante waarde van de verplichting gewijzigd. Deze is nu gelijk aan het rentepercentage voor het berekenen van de waardeoverdracht van pensioenen. Voor de wachtgeldvoorziening is de inschatting van de verplichting gewijzigd van 50% naar 100% van de verplichting, gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het negatieve effect van deze schattingswijzigingen op het resultaat over het boekjaar 2012 bedraagt circa € 76.000. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden. Sevenwolden maakt geen gebruik van afgeleide instrumenten (derivaten). Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen. Kortlopende.schulden Kortlopende schulden worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode. Schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar worden aangeduid als kortlopend. Schulden worden niet gesaldeerd met activa. Overlopende passiva zijn tegen nominale waarde opgenomen. Overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen (waaronder geoormerkte bijdragen) en nog te betalen bedragen ter zake van lasten die aan een verstreken periode zijn toegerekend. Van bedragen die voor meerdere jaren beschikbaar zijn gesteld, wordt het nog niet bestede gedeelte op deze post aangehouden. Vrijval ten gunste van de staat van baten en lasten geschiedt naar rato van de besteding. Materiële vaste activa De gebouwen en terreinen, inventaris en apparatuur, andere vaste bedrijfsmiddelen, materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op terreinen, materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Computers 25% (4 jaar) Audiovisuele hulpmiddelen 10% (10 jaar) Huishoudelijke apparatuur 6,7% (15 jaar) Schoolmeubilair 5% (20 jaar) Inrichting vaklokalen 6,7% (15 jaar) Kantoormeubilair 10% (10 jaar) Overige inventaris 6,7% (15 jaar) Klassensets boeken 25% (4 jaar)

52


Gebouwen 5% (20 jaar) Voor bijgebouwen geldt dat de resterende levensduur van het hoofdgebouw als uitgangspunt voor de afschrijvingstermijn wordt gehanteerd. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen wordt de algemene reserve gepresenteerd. De algemene reserve bestaat uit de reserves die ter vrije beschikking staan van het bestuur. Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en de bestemmingsreserves privaat, publiek en spaarbapo. Conform de jaarverslaggevingvoorschriften van OCW, is het exploitatieresultaat over 2012 al in de stand per 31-12-2012 verwerkt. De in de jaarrekening gepresenteerde balans is daarom na resultaatverdeling. Een nadere uiteenzetting van de reserves is opgenomen in de toelichting op de balans. Reserves worden gevormd conform de door het bestuur daartoe genomen besluit dan wel op grond van ministeriële regelgeving. Voorzieningen Onder de voorzieningen worden onderhoudsvoorzieningen en de personele voorzieningen gepresenteerd. Tenzij anders aangegeven worden de voorzieningen opgenomen tegen de nominale waarde. Toevoegingen aan voorzieningen vinden plaats ten laste van de staat van baten en lasten. Uitgaven vinden rechtstreeks plaats ten laste van de voorzieningen. Een voorziening in verband met verplichtingen als bedoeld in artikel 2:374 lid 1, eerste volzin BW wordt uitsluitend opgenomen indien op de balansdatum aan de volgende voorwaarden wordt voldaan: a. de rechtspersoon heeft een verplichting (in rechte afdwingbaar of feitelijk); b. het is waarschijnlijk dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk is, en c. er kan een betrouwbare schatting worden gemaakt van de omvang van de verplichting. Uitzondering op voorgaande voorwaarden betreft de egalisatievoorziening voor groot onderhoud. De toevoegingen aan deze voorziening zijn bepaald op basis van het geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt, gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplan. Op grond hiervan zijn in de afgelopen jaren egalisatievoorzieningen getroffen voor: Onderhoud gebouwen; en personele voorzieningen voor:  Voorziening Opfrisverlof;  Voorziening Spaarverlof;  Voorziening Jubilea;  Voorziening Wachtgeldverplichtingen. Voorziening Opfrisverlof De voorziening Opfrisverlof bestaat uit aanspraken van personeelsleden uit de periode voor de invoering van RJ660. Er wordt niet meer gedoteerd. Voorziening Spaarverlof De voorziening Spaarverlof is gevormd voor personeelsleden die gedurende 4 of meer schooljaren 60 klokuren per jaar hebben gespaard en dit in een aaneengesloten periode gaan opnemen. Voorziening Jubilea Jubilea worden toegerekend aan de periode waarin de rechten daarvoor worden opgebouwd. Deze voorziening wordt opgenomen tegen de contante waarde. Voorziening Wachtgeldverplichtingen Sinds de afschaffing van het Participatiefonds per 1 januari 2007 zijn scholen deels eigen

53


risicodrager voor wachtgelduitgaven. Van de wachtgelduitgaven wordt 75% verevend tussen de scholen; dit deel wordt begroot en verrekend in de exploitatie. Voor de overige 25% dragen scholen volledig eigen risico. Personeelsbeloningen/pensioenen Voor de medewerkers van de organisatie is een pensioenregeling getroffen die wordt gekwalificeerd als een toegezegde pensioenregeling. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds (ABP) en wordt – in overeenstemming met de in de RJ aangereikte vereenvoudiging – in de jaarrekening verwerkt als toegezegde bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten worden verantwoord. De risico’s van loonontwikkeling, prijsindexatie en beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico’s komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. Opbrengstverantwoording De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCWsubsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

54


Toelichting op de balans Vergelijking met de balansposten van het vorige jaar en toelichting op de balans per 31 december 2012 Materiële vaste activa Materiële vaste activa € 5.094.000 Verkrijgings

Cumulatieve

Boekwaarde

Investering

Desinvestering

Afschrijving

Desinvestering

Boekwaarde

prijs

afschrijving

31-12-2011

2012

en overige

2012

Afschrijving

31-12-2012

tm 2011

tm 2011

mutaties

2012

2012 1.1 Gebouwen

1.206.000

100.000

1.106.000

-

21.000

60.000

3.000

1.028.000

7.638.000

3.390.000

4.248.000

493.000

10.000

665.000

-

4.066.000

8.844.000

3.490.000

5.354.000

493.000

31.000

725.000

3.000

5.094.000

1.2 Inventaris en apparatuur

Gebouwen: In het boekjaar 2012 zijn geen investeringen in gebouwen gedaan die geactiveerd zouden moeten worden. Onder desinvesteringen en overige mutaties is een extra afschrijving verantwoord met betrekking tot een, bij voortschrijdend inzicht, onterecht geactiveerde aanpassing in het gebouw van onze locatie in Grou ad € 21.000. Inventaris: De investeringen in 2012 liggen ruim € 100.000 boven het niveau van de begroting. Dit is veroorzaakt door het uitvoeren van vervroegde investeringen voor Wireless op onze locatie Fedde Schurer en vervroegde vernieuwing van de server welke beide gepland stonden voor 2013. Daarnaast zijn er in verband met de toename van het aantal leerlingen extra meubilair en computers aangeschaft. Er is in 2012 een machine behorende bij het Vakcollege, met een restwaarde van € 10.000, verkocht.

55


Vorderingen Vorderingen € 473.000 Balans 31-12-2012 1.5.1 Debiteuren Er is geen voorziening voor oninbaarheid getroffen

Balans 31-12-2011

201.000

98.000

176.000 100.000-

368.000 100.000-

81.000

94.000

-

2.000

1.5.6 Diversen overlopende activa Nog te factureren en te ontvangen bedragen

115.000

392.000

Totaal vorderingen

473.000

854.000

1.5.3 Verbonden partijen Dit is de vordering op de Stichting Beheer VMBO-plein sporthal Af: voorziening oninbaarheid 1.5.6 Overige vorderingen gemeenten Nog te ontvangen nagekomen kosten aan het gebouw van het VMBO-plein. 1.5.5 Overige vorderingen Verstrekte voorschotten en rekening courant salaris, lief- en leed pot en N.F.P.

De openstaande vordering op Stichting Beheer VMBO-plein bedraagt momenteel nog € 176.000. Deze vordering hangt samen met onderwijsactiviteiten die Sevenwolden bij deze stichting onderbrengt. Omdat de verwachting is dat deze vordering deels oninbaar is heeft het CvB in 2011 een voorziening voor oninbaarheid getroffen. De vordering op de gemeente Heerenveen bestaat uit de afrekening van nagekomen bouwkundige voorzieningen in het pand Kingcollege en uit de afrekening van energiekosten tijdens de nieuwbouw van de locatie Fedde Schurer, beide uit 2010. Onder diverse overlopende activa staan de volgende vorderingen opgenomen: Intrestvergoeding over deposito’s € 67.000 Subsidie Europees Sociaal Fonds (Project ‘De school die werkt’) € 25.000 Overige vorderingen en overlopende activa bestaande uit diverse kleine posten € 23.000 Liquide middelen

€ 4.867.000 Balans 31-12-2012

1.7.2 Tegoeden op bank- en spaarrekeningen 1.7.1 Kasmiddelen 1.7.3 Deposito's

Totaal liquide middelen

Balans 31-12-2011

4.860.000

3.349.950

7.000

5.065

-

-

4.867.000

3.355.015

De liquide middelen zijn direct opeisbaar. In het kasstroomoverzicht op pagina 50 kunnen de kasstromen gevolgd worden.

56


PASSIVA Eigen vermogen € 4.849.000 Saldo 31-12-2011 2.1.1 2.1.1 2.1.1 2.1.1

Algemene reserve Bestemmingsreserve privaat Bestemmingsreserve publiek Bestemmingsreserve spaarbapo

4.208.000 25.000 400.000 216.000

Totaal eigen vermogen

Bestemming Overige mutaties exploitatiesaldo 36.000 25.00011.000-

4.849.000

-

Saldo 31-12-2012 4.244.000 400.000 205.000

-

4.849.000

Het netto resultaat is € 0. Het resultaat ten gunste van de algemene reserve bedraagt € 36.000. Er heeft een onttrekking aan de bestemmingsreserve BAPO plaatsgevonden ad € 11.000. De private reserve is afkomstig uit de fusie met het voormalige SBO (nu Vakcollege); deze reserve heeft geen functie meer in de huidige administratief-organisatorische structuur en verdwijnt in 2012. De bestemmingsreserve BAPO is ontstaan in 2010 na de invoering van de gewijzigde RJO waarin is opgenomen dat toekomstige lasten voortvloeiende uit de BAPO-regeling als periodekosten dienen te worden beschouwd. De tot 2010 hiervoor in stand gehouden voorziening is in 2010 omgezet naar een bestemmingsreserve. Aan deze bestemmingsreserve worden uitgaven onttrokken die betrekking hebben op BAPOrechten waarvoor deze bestemmingsreserve is gevormd. Voorzieningen € 2.147.000 Overzicht voorzieningen

Groot onderhoud Overige voorzieningen Voorz. Opfrisverlof Voorz. Spaarverlof Voorz. Jubilea Voorz. Wachtgeldverplichtingen

Totaal voorzieningen

Saldo Dotatie Onttrekking Saldo Onderverdeling saldo 31-12-2012 31-12-2011 2012 2012 31-12-2012 < 1 jaar > 1 jaar

1.229.000

415.000

268.000

1.376.000

129.000

1.247.000

42.000 216.000 217.000 100.000 575.000

6.000 44.000 290.000 340.000

42.000 21.000 18.000 63.000 144.000

201.000 243.000 327.000 771.000

11.000 25.000 52.000 88.000

190.000 218.000 275.000 683.000

1.804.000

755.000

412.000

2.147.000

217.000

1.930.000

57


Kortlopende schulden € 3.438.000 Balans 31-12-2012

Balans 31-12-2011

Vooruitgefactureerde ouderbijdragen

60.000

128.000

Crediteuren Belastingen en sociale verzekeringen Af te dragen BTW Schulden inzake pensioenen

423.000 1.233.000 14.000 297.000

600.000 810.000

719.000 66.000 67.000 2.000 4.000 114.000 439.000

702.000 48.000 147.000 206.000

3.438.000

2.910.000

Overlopende passiva Vakantiegeld Bindingstoelage Verlofdagen Personeelsfonds Netto salarissen Subsidies OCW geoormerkt Overige subsidies OCW niet geoormerkt Overige overlopende passiva Totaal kortlopende schulden

269.000

Belastingen en sociale verzekeringen Ultimo 2012 moeten de belastingen en sociale verzekeringen voor de maanden november en december nog afgedragen worden. Dit in tegenstelling tot 2011, toen moest de maand december nog afgedragen worden. Overige overlopende passiva Onder deze post is onder andere opgenomen: vooruitontvangen investeringsbijdragen (€ 94.000), TAN-verplichting (€ 36.000), nog te betalen kosten VAVO leerlingen (€ 30.000), schulden over jaren vóór 2012 (€ 100.000), nog te betalen kosten externe ondersteuning (€ 20.000) en overige schulden (€ 155.000).

58


Subsidies OCW geoormerkt M o del G Verantwo o rding geo o rmerkte subsidies OC W G1.

Verantwoording van sub sid ies z o nd er verrekening sclausule (Regeling ROS art 13 lid2 sub a) Omschrijving

B rinnr.

T o ewijz ing

V erg . jr.

kenmerk

B ed rag van

Ont vang en t / m

d e t o ewijz ing

verslag jaar

D e p rest at ie is ult imo verslag jaar co nf o rm d e sub sid ieb eschikking g eheel uit g evo erd en af g ero nd

€

G2.

€ 20.000

Op merking

no g niet g eheel af g ero nd

Aankruisen wat van toepassing is

VSV

14FW

BEK-11/54817M

2011

20.000

X

Betrekking op 2012

VSV

14FW

BEK-11/54817M

2012

8.000-

8.000-

X

Betrekking op 2012

VSV

14FW

BEK-11/54817M

2012

5.000

5.000

X

Betrekking op 2012

VSV

05AC

BEK-11/54818M

2011

8.000

8.000

X

Betrekking op 2012

VSV

05AC

BEK-11/54818M

2012

2.000

2.000

X

Betrekking op 2012

VSV

05AC

BEK-11/54818m

2012

4.000

4.000

X

Betrekking op 2012

31.000

31.000

Verantwoording van sub sid ies met verrekening sclausule (Regeling ROS art. 13 lid2 sub b)

G2. A Aflopende per ultimo verslagjaar Omschrijving

B rinnr.

T o ewijz ing

V erg . jr.

kenmerk

Doorontw. PRO

26KP

393411-1

B ed rag van

Ont vang en t / m

d e t o ewijz ing

verslag jaar

€

€

2011

T o t ale ko st en

T e verrekenen ult imo verslag jaar

€

€

20.000

20.000

20.000

-

20.000

20.000

20.000

-

G2.B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

B rinnr.

T o ewijz ing

V erg .jr.

Kenmerk

B ed rag van

Sald o

Ont vang en in

Last en

T o t ale ko st en

Sald o t e b est ed en

d e t o ewijz ing

1- 1- 2 0 12

verslag jaar

verslag jaar

3 1- 12 - 2 0 12

ult imo verslag jaar

€

€

€

€

€

€

Doorontw. PRO

26KP

486534-1

2012

11.650

11.650

-

-

11.650

VSV

14FW

BEK-2012/64563M

2012

20.000

20.000

-

-

20.000

VSV

14FW

484319-1

2012

35.000

35.000

-

-

35.000

VSV

14FW

BEK-12/64563M

2012

5.000

5.000

-

-

5.000

VSV

05AC

BEK-2012/64568M

2012

8.000

8.000

-

-

8.000

VSV

05AC

BEK-2012/64568M

2012

2.000

2.000

-

-

2.000

VSV

05AC

484479-1

2012

10.000

10.000

-

-

10.000

Lerarenbeurs

14FW

474526-2

2012

35.286

35.286

14.691

14.691

20.595

Lerarenbeurs

05AC

473479-2

2012

3.768

3.768

1.570

1.570

170.704

170.704

16.261

57535

59

2.198 114.443


Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen BAPO Tot 1 januari 2010 werd voor toekomstige lasten uit de BAPO-regeling (art. 15.10 bijlage 7 van de CAO voor VO 2008-2010 e.v.) een voorziening in stand gehouden. Deze voorziening betrof een betrouwbare schatting van het aantal medewerkers dat in de toekomst naar verwachting gebruik zal gaan maken van de BAPO-regeling. Op 4 oktober 2010 heeft de minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW) de gewijzigde Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) gepubliceerd in de Staatscourant (15341). Op basis van de gewijzigde RJO dienen met ingang van verslagjaar 2010 toekomstige lasten voortvloeiende uit de BAPO-regeling als periodekosten te worden beschouwd. Hierdoor is het niet meer toegestaan hiervoor een voorziening te vormen dan wel in stand te houden, hetgeen heeft geleid tot een wijziging in de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.

Verlofdagen De schuld voor nog niet opgenomen verlofdagen per 31 december 2012 van het OOP zijn niet voor 100% opgenomen; alleen die dagen (maximaal 5) waar volgens een interne regeling nog recht op bestaat zijn als schuld op de balans opgenomen.

Vordering ministerie van OCenW Als gevolg van de vereenvoudiging van de bekostiging van het voortgezet onderwijs op 1 januari 2006 is een vordering op het ministerie OCenW ontstaan van € 874.000. De vordering op het ministerie van OCenW, zijnde € 874.000 is afgewaardeerd naar nihil in 2007 en ten laste gebracht van de rijksbijdragen om een beter beeld te krijgen van het werkelijke weerstandsvermogen. De vordering op het ministerie van OcenW van het Vakcollege, zijnde € 188.000 is in 2009 afgewaardeerd naar nihil. De vordering zal niet eerder worden geïnd dan het moment dat de school wordt opgeheven.

Contracten / verplichtingen (bedragen op jaarbasis) Bedrijf:

Bedrag:

Looptijd:

Inkoopcollectief: Essent en GDF Suez

€ 156.000

2012 t/m 2015

Bossers & Cnossen B.V., hardware ICT

€ 213.000

2010 t/m 2013

VB&T: Asito, schoonmaak

€ 289.000

2008-onbepaald

Pompeblêd: Iddink B.V., schoolboeken

€ 970.000

2010 t/m 2013

60


Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 Een analyse met het in de begroting opgenomen beleid (begroting versus realisatie) BATEN Rijksbijdrage OCW De hoogte van de rijksbijdrage lumpsum wordt jaarlijks in het najaar vastgesteld voor het volgende jaar (leerlingenaantallen per 1 oktober). Aan het eind van het jaar wordt ook de hoogte van het lopende jaar aangepast aan de loon- en prijsontwikkelingen. Overzicht rijksbijdragen OCW Werkelijk 2012

Begroot 2012

Werkelijk 2011

Rijksbijdrage lumpsum personeel

19.362.000

19.225.000

18.494.000

Rijksbijdrage lumpsum materieel

2.780.000

2.634.000

2.507.000

Rijksbijdrage schoolboeken

1.077.000

1.020.000

1.156.000

897.000

691.000

592.000

24.116.000

23.570.000

22.749.000

Overige subsidies OCW

Totaal

Rijksbijdrage OCW lumpsum personeel Bij het opstellen van de begroting lumpsum personeel is gerekend met bedragen die door OCW zijn vastgesteld in ‘Wijziging Regeling Gemiddelde Personeelslast’. Ten opzichte van de begroting is in 2012 € 380.000 meer aan rijksbijdragen in de exploitatie verantwoord. De hoofdoorzaken hiervoor zijn een nabetaling door het ministerie ter compensatie van de premiestijging van de pensioenbijdragen en de verhoging van de materiële lumpsum (eenmalige nabetaling en structurele verhoging). Overige subsidies OCW Overzicht overige subsidies OCW Overige subsidies OCW

Werkelijk 2012

Begroot 2012

Leerlinggebonden budget

148.000

109.000

Maatschappelijke stage

163.000

161.000

-

5.000

Kwaliteit VO 2011

147.000

-

Prestatiebox

372.000

372.000

Nieuwkomers VO

830.000

647.000

Geoormerkt: Prestatiesubsidie VSV

31.000

-

Lerarenbeurs

16.000

32.000

Doorontwikkeling praktijkonderwijs

20.000

12.000

Totaal

61

67.000

44.000

897.000

691.000


Overige overheidsbijdragen Overzicht overige overheidsbijdragen Gemeentelijke bijdragen Educatie Gemeentelijke huursubsidie Overige gemeentelijke bijdragen Overige overheidsbijdragen Totaal

Werkelijk 2012 2.000 29.000 145.000 271.000 447.000

Begroot 2012 29.000 145.000 257.000 431.000

Werkelijk 2011 5.000 29.000 145.000 379.000 558.000

Voor de ontwikkeling van de verzelfstandiging van de Stichting OSG Sevenwolden wordt met ingang van 2008 tot en met 2012 jaarlijks een geoormerkte subsidie van € 145.000 ontvangen van de gemeente Heerenveen; dit wordt in bijlage 2 verantwoord. Onder overige overheidsbijdragen vallen onder andere de subsidies vanuit het Samenwerkingsverband VO/VSO 3.04 voor het zorgbudget, ESF subsidie, Bèta Universum en Joure Ambachtsstad. Overige baten Overzicht overige baten Ouderbijdragen Ouderbijdrage schoolreizen Verhuur onroerende zaken Detachering personeel Vrijval egalisatiereserves Sponsoring Overige Totaal

Werkelijk 2012 301.000 178.000 71.000 501.000 88.000 74.000 1.213.000

Begroot 2012 288.000 206.000 65.000 395.000 954.000

Werkelijk 2011 264.000 190.000 73.000 402.000 14.000 30.000 127.000 1.100.000

Ouderbijdrage De totale ouderbijdrage komt hoger uit door een toename van het aantal leerlingen. Ouderbijdrage schoolreizen De kosten worden volledig gedekt door de ouderbijdrage die hiervoor aan ouders gevraagd wordt. Detacheringen De opbrengsten van de detacheringen zijn hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door meer detacheringen aan het samenwerkingsverband Pompeblêd, en een detachering van een docent aan het mbo. Verder detacheren wij gelijk aan vorig jaar aan ons TAlentencollege, de Vereniging Landelijk Werkverband Praktijkonderwijs en aan Rebound. Sponsoring Deze resterende bijdrage is bestemd voor de ontwikkeling van het Vakcollege en is afkomstig van de Stichting Bevordering Beroepsonderwijs. Deze Stichting is in 2012 ontbonden en geliquideerd.

62


LASTEN Personele lasten Overzicht personele lasten Werkelijk 2012 Brutoloon

Begroting 2012

Werkelijk 2011

15.681.000

15.248.000

15.177.000

Sociale premies

1.670.000

1.601.000

1.455.000

Pensioenpremies

2.198.000

2.063.000

2.004.000

19.549.000

18.912.000

18.636.000

Totale loonkosten Dotaties personele voorzieningen

340.000

Onttrekkingen uit voorzieningen

145.000

81.000-

Personeel niet in loondienst

308.000

180.000

269.000

Overige loonkosten

528.000

646.000

702.000

Scholing

177.000

195.000

131.000

1.272.000

1.021.000

1.247.000

Totaal overige personeelslasten Af: uitkeringen Totaal

132.00020.689.000

55.000 19.988.000

150.00019.733.000

Het gemiddeld aantal fte in 2012 bedroeg 303 (gemiddeld aantal fte 2011 300); deze aantallen zijn exclusief externe inhuur, maar inclusief vervanging. Door de groei van het leerlingenaantal per schooljaar 2012-2013 met ongeveer 150 (er was uitgegaan van een stabiel aantal leerlingen) zijn er in 2012 hogere loonkosten. Daarnaast zijn de personeelskosten gestegen door premiestijgingen van de pensioenen. In de begroting 2012 zijn per abuis de ontvangen vergoedingen van onder andere het UWV voor uitkeringen opgenomen als kosten. Tevens was het bedrag te laag begroot. Overzicht dotatie personele voorzieningen Dotatie Dotatie voorziening Wachtgeldverplichtingen Dotatie voorziening Spaarverlof Dotatie voorziening Jubilea Totaal

Werkelijk 2012

Begroot 2012

290.000

0

6.000

0

44.000

0

340.000

0

Voorziening Wachtgeldverplichtingen Het te doteren bedrag wordt ingeschat op basis van weten regelgeving. De voorziening is voor het eerst bij het opstellen van de jaarrekening 2011 gevormd op basis van een inschatting van een risico van 50%. In 2012 is deze inschatting gewijzigd naar 100% risico. Het negatieve effect van deze schattingswijziging bedraagt ongeveer € 56.000 hoger. Omdat tot vorming van deze voorziening is besloten nadat de begroting 2012 was opgesteld, is er voor deze voorziening geen dotatie in 2012 begroot. Voorziening Spaarverlof in 2012 is het bedrag van deze voorziening volledig vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Voorziening Jubilea Er wordt gedoteerd voor de jubilea van alle personeelsleden in de komende 20 jaar. Voor deze dotatie was in de begroting geen bedrag opgenomen. In 2012 is het rentepercentage voor de berekening van de contante waarde van deze verplichting verlaagd. Deze is nu gelijk aan het rentepercentage voor het berekenen van de waardeoverdracht van pensioenen. Dit heeft geresulteerd in een hogere dotatie (€ 20.000).

63


Personeel niet in loondienst De loonkosten van extern ingeleend personeel bedragen in 2012 € 308.000. De loonkosten hebben betrekking op zowel ingeleend Onderwijs Personeel (OP) als Onderwijs Ondersteunend Personeel (OOP). Scholing Voor professionele ontwikkeling is in 2012 ten opzichte van 2011 € 46.000 meer uitgegeven; het bedrag bleef € 19.000 beneden de begroting. Overige loonkosten Hieronder vallen onder andere de kosten voor de samenwerking in Pompeblêd, de kosten voor externe ondersteuning en de arbodienst. In 2012 is een dotatie gedaan aan de reserve voor in het verleden opgebouwde verlofuren van Onderwijs Ondersteunend Personeel ad € 45.000. Uitkeringen De totale uitkering zwangerschap die in 2012 werd ontvangen bedroeg € 85.000. De ontvangen WAO uitkeringen bedroegen € 47.000. Afschrijvingen Overzicht afschrijvingen 2012 Werkelijk 2012 Afschrijvingen

725.000

Begroot 2012 747.000

Werkelijk 2011 760.000

Huisvestingslasten Overzicht huisvestingslasten Huisvestingslasten

Werkelijk 2012

Begroot 2012

Werkelijk 2011

Huur

184.000

99.000

106.000

Dotatie voorziening onderhoud gebouwen

415.000

462.000

398.000

26.000

-

28.000

Klein onderhoud en exploitatie

266.000

78.000

242.000

Energie en water

386.000

422.000

319.000

Schoonmaakkosten

335.000

315.000

338.000

37.000

35.000

32.000

1.649.000

1.411.000

1.463.000

Groot onderhoud Joure

Heffingen Totaal

Huur Bij de locatie Fedde Schurer zijn noodlokalen geplaatst omdat de onderbouwleerlingen van het gymnasium per augustus 2012 op deze locatie zijn ondergebracht. Hierdoor zijn de kosten voor huur toegenomen. Daarnaast huurt locatie Kingcollege lokalen bij Stichting Beheer VMBO-plein. Hierdoor stijgen de huurkosten.

64


Overzicht dotatie groot onderhoud per gebouw Werkelijk 2012

Begroot 2012

Voorziening groot onderhoud Fedde Schurer

Dotatie

67.000

75.000

Voorziening groot onderhoud Kingcollege

70.000

89.000

Voorziening groot onderhoud Buitenbaan

131.000

109.000

Voorziening groot onderhoud Grou-Akkrum

34.000

82.000

Voorziening groot onderhoud de Compagnie

53.000

63.000

Voorziening groot onderhoud Vakcollege

60.000

44.000

415.000

462.000

Totaal

Klein onderhoud en exploitatie De begrote kosten voor klein onderhoud en exploitatie zijn te laag ingeschat. De werkelijke kosten in 2011 en 2012 zijn beduidend hoger. In 2011 werd dit ook mede veroorzaakt door maatregelen die zijn genomen voor de akoestiek op de locatie Buitenbaan. In 2012 zijn er extra kosten geweest door de installatiewerkzaamheden behorende bij de plaatsing van de noodlokalen bij de locatie Fedde Schurer. Energiekosten De uitgaven 2012 blijven binnen de begroting. De energieprijzen zijn gestegen ten opzichte van 2011. Overige lasten Overzicht overige lasten Overige lasten

Werkelijk 2012

Administratie en beheer

Werkelijk 2011

791.000

53.000

74.000

42.000

1.285.000

1.312.000

1.321.000

Inventaris en apparatuur Leermiddelen en schoolboeken

Begroot 2012

849.000

Schoolreisjes

898.000

173.000

206.000

183.000

Wervingskosten PR en leerlinginformatie

71.000

76.000

71.000

Representatiekosten/bestuurskosten

22.000

22.000

21.000

174.000

210.000

119.000

Projecten Overige Totaal

167.000

175.000

293.000

2.794.000

2.866.000

2.948.000

Administratie en beheer De realisatie 2012 wijkt aanzienlijk af van de begroting (€ 58.000). Dit wordt veroorzaakt door externe ondersteuning benodigd voor het verbeteren van de administratieve organisatie. Daarnaast zijn de kopieerkosten ten opzichte van de begroting hoger uitgevallen. Ten opzichte van 2011 dalen de kosten voor administratie en beheer. Dit komt omdat de kosten voor het samenwerkingsverband Pompeblêd (€ 50.000) met ingang van 2012 zijn ondergebracht onder overige personele lasten.

65


Honoraria van de accountant De volgende honoraria van KPMG, zoals bedoeld in artikel 2:382a BW, zijn bij OSG Sevenwolden in rekening gebracht: Totaal KPMG 2012 2011 Onderzoek jaarwerk Andere controle opdrachten Adviesdiensten op fiscaal terrein Andere controlediensten

€ 18.604 -

€ 24.120 -

Totaal

€ 18.604

€ 24.120

Schoolreisjes De kosten van schoolreizen worden via de ouderbijdrage gecompenseerd. Projecten De projecten worden hieronder nader toegelicht. Overige De realisatie 2012 ligt bijna € 130.000 lager ten opzichte van de realisatie 2011. De oorzaken hiervoor liggen voornamelijk in het treffen van een voorziening op de vordering op de Stichting Beheer VMBO-plein (€ 100.000) en een afboeking op TAN (€ 22.000), beide in 2011. Projecten Projecten

Lasten

Begroot

2012

2012

Maatschappelijke stage inzet vrijwilligerscentrales

53.000

40.000

CD Kunst en Cultuur

14.000

15.000

CD Onderwijsweek

-

10.000

CD Samenwerking Joure

-

10.000

CD Koerskrant

5.000

5.000

22.000

25.000

ICT Diversen

6.000

11.000

GA en JO werving

1.000

2.000

BB Mission Olympic en RTTI nieuwe methode

1.000

2.000

64.000

90.000

ICT laptopkarren FS tlv Universum

VC verbouw vaklokaal CO doorontwikkeling PrO

8.000

Totaal projecten

174.000

210.000

Toelichting op de projecten De totale kosten voor de projecten zijn lager uitgevallen dan begroot. Dit wordt grotendeels veroorzaakt omdat een deel van het project VC verbouw vaklokalen betrekking heeft op inventaris welke geactiveerd zijn. In de begroting waren deze kosten als exploitatiekosten meegenomen. Kosten verzelfstandiging (bruidsschat) Van de gemeente Heerenveen ontvangt OSG Sevenwolden jaarlijks tot en met 2012 € 145.000 om kosten, die de verzelfstandiging met zich mee brengt, te financieren. Daarvoor heeft de gemeente taakstellende beleidsgebieden geformuleerd, waarvoor het budget aangewend mag worden. Samengevat heeft OSG Sevenwolden in 2012 het budget besteed aan: Professionalisering beleids- en bestuurskracht

66


Ondersteuning Staf Huisvesting faciliteiten en voorzieningen Ontwikkeling en implementatie kwaliteitszorgsysteem De toelichting op de verantwoording is in bijlage 2 van dit jaarverslag opgenomen. Financiële baten Onder de financiële baten zijn de intrestbaten opgenomen op tijdelijk overtollig liquide middelen (Rabobank en ABN AMRO bank). Deze baten zijn lager dan begroot. Dit heeft te maken met de dalende rente. Daarentegen zijn de liquide middelen toegenomen. Dit compenseert de dalende financiële baten enigszins. Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Met de nieuwe Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) die op 1 januari 2013 is ingegaan, is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) vervallen. Voor de OCW-instellingen geldt op grond van artikel 3 lid e van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) nog wel dat de beloningsgegevens van alle bestuurders en toezichthouders over het jaar 2012 gerapporteerd moeten worden aan DUO via model H. M o del H : bezo ldiging van bestuurders en to ezichtho uders Is er een bezoldiging van de bestuurders Is er een bezoldiging van de toezichthouders Functie

B estuurders S.A.J. Haverkamp R. Popping T o ezichtho uders C.H.J. Brugman E. Blaauw A. Annema C.M .E. Ruiter C. de Vries J.I. Jongejan M . Wijma

Ja Nee

Duur arbeidsovereenkomst/ werkzaamheden Vanaf

Tot

Voorzitter Lid

1-5-2005 1-10-2008

1-5-2013 Onbepaalde tijd

Voorzitter Voorzitter Secretaris Auditcie Lid Lid Auditcie

1-8-2008 1-9-2012 1-8-2011 1-8-2008 1-1-2010 14-5-2012 1-1-2010

1-8-2012 1-8-2016 1-8-2015 1-8-2013 1-8-2013 1-8-2016 1-8-2014

Ingangsdatum Taakomvang Dienstbetrekking (D) Periodiek betaalde bonusbetalingen/ ontvangen pensioenbedragen beloningen dienstverband of op interimbasis (I) beloningen gratificaties betaalbaar op termijn FTE 1-5-2005 1-10-2008

nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt

1.000 1.000


67

D of I D D

2012 EUR 102.761 102.791

2012 EUR nvt nvt

2012 EUR 14.538 14.403


2.000 1.333 2.500 2.500 2.500 833 2.500




Overige gegevens Overzicht verbonden partijen (minderheidsdeelneming en geen beslissende zeggenschap) Stichting Beheer Onderwijshuisvesting Bornego College/OSG Sevenwolden Joure Stichting Beheer Huisvesting Openbare Bibliotheek/OSG Sevenwolden Grou Coöperatie Sport, Dienstverlening en Veiligheid, Heerenveen Coöperatie Pompeblêd Samenwerkingsverband VO/VSO 3.04 Stichting LOOT Overzicht verbonden partijen (beslissende zeggenschap) Stichting Beheer VMBO-plein Bij deze stichting is sprake van overheersende zeggenschap en centrale leiding waardoor er een consolidatieverplichting bestaat. Volgens RJ 660-506 hoeven in de geconsolideerde jaarrekening geen gegevens te worden opgenomen van partijen van wie de gezamenlijke betekenis te verwaarlozen is voor het geheel (art. 2:407 lid BW). Gekeken naar de baten, het resultaat en het balanstotaal van de Stichting Beheer VMBO-plein heeft derhalve geen consolidatie plaats gevonden.

68


Aan: Het College van Bestuur en de Raad van Toezicht van Stichting Openbare Scholengroep Sevenwolden

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Openbare Scholengroep Sevenwolden te Heerenveen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bevoegd gezag Het bevoegd gezag van de school is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het bevoegd gezag is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen. Het bevoegd gezag is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 18, lid 3 van het Bekostigingsbesluit W.V.O. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2012. Dit vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante weten regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidcriteria en van de redelijkheid van de door het bevoegd gezag van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

KPMG Accountants N.V., ingeschreven bij het handelsregister in Nederland onder nummer 33263683, is een dochtermaatschappij van KPMG Europe LLP en lid van het KPMG-netwerk van zelfstandige ondernemingen die verbonden zijn aan KPMG International Cooperative (‘KPMG International’), een Zwitserse entiteit.

69


Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Openbare Scholengroep Sevenwolden per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2012 voldoen in alle van materieel belang zijnde aspecten aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2012.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393, lid 5 onder e en f van het BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 van het BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392, lid 1 onder b tot en met h van het BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391, lid 4 van het BW. Tenslotte vermelden wij dat het jaarverslag voldoet aan de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.2.4 Jaarverslag van het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2012. Zwolle, 28 mei 2013 KPMG Accountants N.V.

G.J. Kamerling RA

70


Statutaire bepalingen inzake resultaatbestemming Ingevolge de Wet op het voortgezet onderwijs wordt het resultaat van het verslagjaar verrekend met de reserve van de instelling. Het resultaat van het verslagjaar (€ 0) wordt verwerkt in de algemene reserve (+€ 36.000), de private reserve (-€ 25.000) en de bestemmingsreserve spaarbapo (-€ 11.000). Het voorstel tot de resultaatverdeling binnen het eigen vermogen is verwerkt in de cijfers. Samenwerkingsverbanden VO/BVE en overige instellingen Stichting OSG Sevenwolden heeft samenwerkingsverbanden met andere onderwijsinstellingen in de regio. In overeenstemming met het Besluit samenwerking VO/BVE wordt hierover gerapporteerd. Per peildatum volgen de volgende aantallen leerlingen per brinnummer elders onderwijs.

Brinnr. 14FW OSG Sevenwolden

Schooljaar 11-12 Aantal leerlingen 12 naar Friesland College

71

Schooljaar 12-13 Aantal leerlingen 17 naar Friesland College


Vastgesteld op 21 mei 2013 door het College van Bestuur: Mevrouw drs. R. Popping (College van Bestuur)

Goedgekeurd op 21 mei 2013 door de Raad van Toezicht: Mevrouw drs. E. Blaauw (voorzitter)

Mevrouw A. Annema (secretaris)

72


Bijlage 1.

Gerealiseerde Onderwijstijd locatie de Compagnie (26KP) Overzicht locatie de Compagnie 2011-2012

leerjaren De Compagnie Norm bij 40 weken

3

AKA1

Pf

1012

2b 1015

1031

1119

1075

1000

1000

1000

1000

1000

1a

1b

2a

1013

1014

1000

1000

inclusief stage-uren / geldend voor de grootste groep, afwijkingen per individuele leerling mogelijk 1

Gerealiseerde Onderwijstijd locatie Vakcollege (05AC) Overzicht locatie Vakcollege 2011-2012

leerjaren Vakcollege Norm bij 40 weken

1e klassen

2e klassen

3e klassen

4e klassen

1012

1012

1006

762

1000

1000

1000

700

Gerealiseerde Onderwijstijd locaties Kingcollege, Buitenbaan, Fedde Schurer, Grou-Akkrum en Joure (14FW)

Overzicht locaties/leerjaren 2011-2012

leerjaren locatie Kingcollege Buitenbaan FS FS havo FS vwo Grou-Akkrum Joure Norm bij 40 weken

1

1G

1 Jena

2

984

1056

1062

996

1039 1001 1000

1000

1000

1033 1000 1000

2G

2 Jena

3 TL

3 BK/KB

4 TL

4 BK/KB

1004

1013

710

713

3H

3 Ath.

3G

979

972

1028

4

5

6

980 974

711 974

716

1000

700/1000

700

1067 1079

1000

1000

1003 1044 1000

1000

809 730 700

700

1036 1028 1000

1000

1000

Bijlage 2. Verantwoording bruidsschat 2012

14FW en 26KP

Bruidsschat 2011 OSG 14FW CO 26KP

112.200 33.000

Totaal Bruidsschat

gbr 82240

Omschrijving

Grootboekrek.nr.

Professionalisering beleids- en bestuurskracht Koersplan Bestuurskosten Subtotaal Ondersteuning staf Ondersteuning AFAS Salaris Ondersteuning AFAS Financieel Opleiding AFAS Professionalisering budgetcyclus Subtotaal

145.200 Bedrag

40210 49110

35.034 22.012 57.046

42110 45020 42210

20.399 26.004 5.738 2.162 52.141

Ontwikkeling en implementatie kwaliteitszorgsysteem Keiwijzer 42510 Schoolmonitor 42210 Subtotaal

22.285 2.805 25.090

Huisvestiging faciliteiten en voorzieningen Subtotaal Totaal

Voor akkoord getekend, Heerenveen, 21 mei 2013

Mevrouw drs. R. Popping (College van Bestuur)

13.875 13.875 148.152


Bijlage 3.

Lijst met afkortingen

ABP AFAS AKA AO ARBO AVO BAPO BB BIO (wet) BVE BYOD BYSD CAO CE CFI Cito CM CMT CO CvB DUO ELO EM ESF FOLETA FPU FS FTE GA GMR GT HAVO HBO HO

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Softwareleverancier Arbeidsmarkt gekwalificeerd assistent Administratieve organisatie Arbeidsomstandigheden Algemeen Vormend Onderwijs Bevordering Arbeidsparticipatie Ouderen Locatie Buitenbaan Wet op de beroepen in het onderwijs Beroepsonderwijs en Volwasseneneducatie Bring Your Own Device Bring Your Supported Device Collectieve arbeidsovereenkomst Centraal examen Centrale Financiën Instelling Cito eindtoets basisonderwijs Cultuur en Maatschappij Centraal Managementteam Locatie de Compagnie College van Bestuur Dienst Uitvoering Onderwijs (voorheen: IB-groep) Elektronische leeromgeving Economie en Maatschappij Europees Sociaal Fonds Web-based programma voor formatieplanning, les- en taaktoedeling Flexibele pensionering en uittreding Locatie Fedde Schurer Fulltime-equivalent Locatie Grou-Akkrum Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad Vmbo gemengd theoretische leerweg Hoger Algemeen Vormend Onderwijs Hoger beroepsonderwijs Hoger onderwijs (Hoger Beroepsonderwijs en Wetenschappelijk Onderwijs) Human resource (management) Route binnen theoretische leerweg, gericht op doorstroom in havo Informatie Beheer Groep (nu: DUO) Informatie en communicatie technologie Locatie Joure Locatie Kingcollege Salarisschalen voor leraren in het voortgezet onderwijs Leraar in opleiding Landelijk Overleg Onderwijs en Topsport Leerweg ondersteunend onderwijs Maatschappelijke stage Middelbaar beroepsonderwijs Medezeggenschapsraad Route binnen theoretische leerweg, gericht op doorstroom in mbo Nationale Fiets Projecten Natuur en Gezondheid Natuur en Techniek Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap Onderwijzend personeel Onderwijsondersteunend personeel

HR(M) HTL IB-groep ICT JO KC LB, LC, LD LIO LOOT LWOO MaS MBO MR MTL NFP NG NT OCW OP OOP


OSG PGMR PO POP PR PrO RI&E RJO ROC RvT RTTI SBO SE TAN TL VAVO VC VCA VMBO VMBO VMBO VMBO VMBO VMBO VO VSO VSV VvV VWO WAO WOPT ZAT

B BK GT K T

Openbare Scholengroep Personeelsgeleding van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad Primair onderwijs Persoonlijk Ontwikkelingsplan Public Relations Praktijkonderwijs Risico inventarisatie & evaluatie Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs Regionaal opleidingscentrum (mbo) Raad van Toezicht Toetsmethode Scholengemeenschap voor Beroepsvoorbereidend Onderwijs (nu: Vakcollege Sevenwolden) Schoolexamen TAlentencollege Noord Theoretische leerweg (vmbo t) Voortgezet Algemeen Volwassenen Onderwijs Vakcollege Sevenwolden Veiligheid, gezondheid en milieu Checklist Aannemers Voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs Vmbo basisberoepsgerichte leerweg Vmbo basis/kader Vmbo gemengd theoretische leerweg Vmbo kaderberoepsgerichte leerweg Vmbo theoretische leerweg Voortgezet onderwijs Voortgezet speciaal onderwijs Voortijdig Schoolverlaten Vensters voor Verantwoording Voorbereidend Wetenschappelijk Onderwijs Wet op de Arbeidsongeschiktheid Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens Zorg Advies Team

Verslag van de Raad van Toezicht 2. Kerncijfers Inleiding: ontwikkelingen en resultaten op hoofdlijnen 7

Recommend Documents