Versie 2014_Def. Jaarverantwoording 2014

Jaarverantwoording

2014

Versie 2014_Def

Jaarverantwoording 2014


Inhoudsopgave

Maatschappelijk verslag

Inleiding

I

7

1.

Uitgangspunten van de verslaggeving

3. 8

2. 2.1 2.2 2.3 2.4

Profiel van de organisatie

Algemene identificatiegegevens Structuur van het concern Kerngegevens Samenwerkingsrelaties

9 9 9 11 13

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

4. 17

Normen voor goed bestuur Raad van Bestuur Toezichthouders Bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad

17 17 18 20 22 24

Beleid, inspanningen en prestaties

27

Meerjarenbeleid Algemeen beleid verslagjaar Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten Kwaliteitsbeleid ten aanzien van medewerkers Samenleving en belanghebbenden

27 30 35

Bijlage

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

38 45 51

52


II

Jaarrekening

57

4.7

Financieel beleid

59


Inhoudsopgave jaarrekening

Bestuursverslag

62

5.1 Jaarrekening 5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2014 5.1.2 Geconsolideerde resultaten‐ rekening over 2014 5.1.3 Geconsolideerd kasstroom‐ overzicht over 2014 5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2014 5.1.6 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa 5.1.7 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 5.1.8 Mutatieoverzicht financiële vaste activa 5.1.9 Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi

66 66 67 68 69 77 n.v.t. 84 85

86

5.1.10 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 5.1.11 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 5.1.12 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2014 5.1.13 Balans per 31 december 2014 5.1.14 Resultatenrekening over 2014 5.1.15 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5.1.16 Toelichting op de balans per 31 december 2014 5.1.17 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa 5.1.18 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 5.1.19 Mutatieoverzicht financiële vaste activa 5.1.20 Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi


90 91 92 101 102 n.v.t. 103 n.v.t. 111 112

5.1.21 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 5.1.22 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 5.1.23 Toelichting op de resultaten‐ rekening over 2014 5.1.24 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

5.2

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 5.2.3 Resultaatbestemming 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 5.2.5 Controleverklaring

113

Overige gegevens

117 118 119 124

125

125

125 125

125 125


Inleiding 2014 begon met een klein feestje; Stichting De Waalboog bestond 15 jaar. Het was een bescheiden feestje, ook al hoeven we geenszins bescheiden te zijn over wat in 15 jaar onder de paraplu van De Waalboog is neergezet. Met de inspanningen van ruim 1.000 mede‐ werkers, honderden vrijwilligers en een grote groep familieleden en andere mantelzorgers van onze cliënten is in 2014 wederom veel tot stand gebracht. Met elkaar hebben wij gewerkt aan een goede zorg‐ en dienstverlening voor onze bewoners en cliënten. Waar nodig hebben wij verbeteringen doorgevoerd, steeds met het oog op de wensen en behoeften van onze bewoners en cliënten. Belevingsgericht werken, Ruimte voor de professional en de ontwikkeling van het Specialistisch Zorg‐ en Behandelcentrum zijn belangrijke ontwikkelingen in De Waalboog die veel aandacht hebben.

Hiermee wil De Waalboog zich onderscheiden als aanbieder van zorg, welzijn en wonen en daarnaast een aantrekkelijke werkgever zijn voor haar medewerkers. Andere belangrijke ontwikkelingen in het verslagjaar zijn de omzetting van lichte naar zware zorg door de uitbreiding van de verpleeghuiscapaciteit in Nijevelt en De Honinghoeve, de verdere implementatie van het ECD, de start van het scheiden van wonen en zorg, de hercertificering van HKZ en het behalen van het Topcare‐certificaat. Verder is veel energie ingezet op de voorbereiding van de aangekondigde transities in de zorg per 1 januari 2015. Met de vaststelling van het Strategisch beleids‐ plan 2014‐2019 ‘De Waalboog: zichtbaar beter’ is de koers bepaald voor de komende jaren. Voor deze beleidsperiode staat kwaliteit van zorg hoog op de agenda. Zorg voor cliënten met een steeds zwaardere zorgbehoefte. Zorg volgens de laatste wetenschappelijke inzichten.

Jaarverantwoording 2014 7

Zorg volgens de Waalbooguitgangspunten: professioneel, respectvol, oprecht en ver‐ bindend. Zorg die we samen met de cliënt en diens familieleden vormgeven, maar ook samen met andere partners in de zorg. En ook zorg die beter zichtbaar is, die op het netvlies staat van verwijzers en andere partijen. Dat De Waalboog financieel gezond is laat de jaarrekening in dit document zien. Met een positief resultaat hebben wij het jaar afgesloten. Vol vertrouwen kunnen wij verder bouwen aan onze organisatie die zichtbaar beter is. Nijmegen, 5 maart 2015 Mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers, Bestuurder

1

Uitgangspunten van de verslaggeving

Voor u ligt de maatschappelijke verantwoording 2014 van Stichting De Waalboog en twee nauw daaraan verbonden rechtspersonen: Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV. In dit document legt De Waalboog op concern‐ niveau verantwoording af over haar beleid, activiteiten en prestaties in het jaar 2014. Het document biedt een zo compleet mogelijk beeld van hetgeen zich in het verslagjaar binnen De Waalboog heeft afgespeeld. Het ministerie van VWS heeft vanuit de wens om de regeldruk in de zorg terug te dringen besloten dat het maatschappelijk verslag vervalt. Wel heeft het ministerie aangegeven dat zorg‐ organisaties verplicht zijn een directieverslag op te stellen.

Aangezien de eisen die aan een directieverslag worden gesteld grote overlap hebben met het eerder gebruikte format ‘Jaarverantwoording 2011 ‐ Verpleging, Verzorging en Thuiszorg’ van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is besloten dit format toch weer als uitgangspunt te gebruiken. In dit document komen achtereenvolgens aan de orde:  het profiel van de organisatie;  bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en mede‐ zeggenschap;  beleid, inspanningen en prestaties;  de jaarrekening. Naast het maatschappelijk verslag en de jaar‐ rekening zijn kwantitatieve gegevens aange‐ leverd aan het CIBG via de webapplicatie DigiMV.


Met de Jaarverantwoording 2014 voldoen wij aan onze verslag‐ en verantwoordingsver‐ plichtingen voor het betreffende verslagjaar. Tevens is dit document bedoeld als maat‐ schappelijke verantwoording en geeft het een integraal en transparant beeld van onze organisatie. Met het document leggen wij richting interne en externe stakeholders ver‐ antwoording af over het gevoerde beleid en de wijze waarop dat beleid bijdraagt aan de door De Waalboog geformuleerde doelstellingen. Dit jaardocument is tot stand gekomen onder verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur. Diverse bronnen van informatie zijn geraad‐ pleegd en bijeen gebracht, waarbij gestreefd is naar een zo nauwkeurig mogelijk weergave. De accountant heeft controle uitgeoefend op de jaarrekening.

2

Profiel van de organisatie

2.1

Algemene identificatiegegevens

Naam

Stichting De Waalboog zorg, welzijn en wonen

Adres

Postbus 31071

Postcode

6503 CB

Plaats

Nijmegen

Telefoonnummer

024‐3228264

Identificatienummer 09103258 Kamer van Koophandel

E‐mailadres

[email protected]

Internetpagina

www.waalboog.nl

2.2 Structuur van het concern

De Waalboog wordt bestuurd volgens het Raad van Toezichtmodel. Dit betekent dat een Raad van Bestuur de stichting bestuurt en dat de Raad van Toezicht integraal toezicht houdt op het beleid van de Raad van Bestuur en de algemene gang van zaken binnen de organisatie. Stichting De Waalboog kent een eenhoofdige Raad van Bestuur. Sinds eind 2006 wordt deze positie bekleed door mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers. Per 1 april 2015 is zij opgevolgd door mevrouw drs. C. Piket. De Waalboog is organisatorisch vormgegeven in een dienstenstructuur, conform het weerge‐ geven organogram.

Het managementteam wordt gevormd door de bestuurder en de managers van de diensten Behandeling en Begeleiding, Wonen en Zorg, Facilitair, Financiën en Informatisering, Perso‐ neel‐ en Organisatieontwikkeling en Bestuurs‐ bureau. De leden van het managementteam ontvangen rechtstreeks leiding van de Raad van Bestuur. Binnen de Waalboog functioneert zowel een Cliëntenraad als een Ondernemingsraad. De bestuurder voert frequent overleg met beide adviesorganen. Op de volgende pagina is in een organigram de organisatiestructuur van De Waalboog weerge‐ geven.


Stichting De Waalboog

RAAD VAN TOEZICHT

Raad van Bestuur Directie secretariaat

Cliëntenraad Ondernemingsraad

Bestuursbureau

Personeels- & Organisatieontwikkeling

Personeelszaken

Opleidingen

Flexbureau

Financiën & Informatisering

Mobiliteits centrum

Financiële Administratie

Bedrijfseconomische Zaken & Salarisadministratie

Informatisering

Facilitaire Dienst

Hoteldienst Joachim & Anna

Gebouwen & Terreinen

Wonen & Zorg

Hoteldienst Woonzorgcentra

Bureau Welzijn

Specialistisch Zorg & Behandelcentrum

Behandeling & Begeleiding

Medische Dienst

Paramedische Dienst

Cliëntbureau


Pychosociale, Maatschappelijke & Geestelijke verzorging

Woonzorgcentra

De Waalboog is een stichting. De stichting heeft de katholieke identiteit en heeft ten doel het zonder winstoogmerk en het met respect voor ieders levensbeschouwing aanbieden van huis‐ vesting, begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en diensten en onderzoek, alsmede van intra‐, semi‐, trans‐ en extramurale onder‐ steuning, ten behoeve van personen die daar aantoonbaar behoefte aan hebben. In 2006 is Waalboog Vastgoed BV opgericht, met als doel de kansen en de risico’s van de vastgoedactiviteiten van stichting De Waalboog af te scheiden van de AWBZ‐bedrijfsvoering. De bestuurder van stichting De Waalboog is tevens directeur van Waalboog Vastgoed BV. Waalboog Vastgoed BV heeft in 2008 Waalboog Pomp‐ station BV opgericht, een 100% dochteronder‐ neming die een pompstation, garage en winkel‐ ruimte verhuurt. In de jaarrekening in dit document zijn een balans en resultatenrekening opgenomen waar‐ in de jaarcijfers van Stichting De Waalboog en Waalboog Vastgoed BV zijn geconsolideerd.

2.3

Kerngegevens

2.3.1. Kernactiviteiten en nadere typering De Waalboog biedt professionele en specialistische zorg en behandeling vanuit een specialistisch zorg‐ en behandelcentrum en een aantal woonzorgcentra op basis van de AWBZ. Er zijn specialistische afdelingen voor complexe psychogeriatrie – waaronder zorg voor jonge mensen met dementie (verblijf en dagbehande‐ ling) en oudere mensen met dementie met ernstig probleemgedrag –, gerontopsychiatrie en palliatief terminale zorg. De Waalboog levert een actieve bijdrage aan de verbinding van zorg, onderwijs en onderzoek op deze terreinen. Op de locatie Villa Villandry wordt dagbehandeling voor (oudere) dementerenden geboden. Op de locaties St. Jozef‐ klooster en Heilig Hartklooster wordt naast AWBZ‐zorg tevens zorg op basis van de Wmo (huishoudelijke verzorging) verleend. Jaarverantwoording 2014 11

De kernactiviteit van Waalboog Vastgoed BV is beheer en exploitatie van onroerend goed. Villa Villandry en het St. Jozefklooster zijn eerder aangekocht door de vastgoed BV en worden verhuurd aan stichting De Waalboog. Het Koetshuis bij het St. Jozefklooster wordt verhuurd aan KION, een organisatie voor kinder‐ opvang. Sinds 1 januari 2009 is de dochteronderneming van Waalboog Vastgoed BV, Waalboog Pomp‐ station BV, actief in de verhuur van een pomp‐ station en naastgelegen garage en winkel‐ ruimte.

2.3.2. Patiënten/cliënten, productie, personeel en opbrengsten In het verslagjaar ontvingen 659 cliënten zorg en verblijf binnen de verschillende locaties van De Waalboog. Het aantal dagbehandelingscliënten bedroeg 101. Negentig cliënten ontvingen extra‐ murale zorg, waarvan 65 cliënten persoonlijke verzorging en 11 cliënten verpleging.

De totale erkende capaciteit aan plaatsen met verblijfszorg bedroeg 591 plaatsen. Aan het einde van het verslagjaar waren de cliënten als volgt verdeeld over de locaties:

Nijevelt hoogbouw

Heilig Hart Klooster

 

 



Joachim en Anna Specialistisch Zorg‐ en behandelcentrum



 

 

63 plaatsen voor somatische cliënten 148 verpleeghuisplaatsen voor mensen met dementie (PG) 2 logeerplaatsen 8 plaatsen palliatieve terminale zorg (Hospice De Linde)

 

Bosweg 250, Nijmegen  

36 verpleeghuisplaatsen voor jonge mensen met dementie 1 logeerplaats

Nijevelt laagbouw   

20 plaatsen verzorging in appartementen 23 plaatsen verpleeghuiszorg voor somatische cliënten 38 plaatsen kleinschalig wonen voor mensen met dementie

22 plaatsen verzorging in appartementen 54 verpleeghuisplaatsen voor mensen met dementie 3 verpleeghuisplaatsen voor somatische cliënten 5 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen

De Honinghoeve



58 plaatsen verzorging in appartementen 37 plaatsen kleinschalig wonen voor mensen met dementie 18 verpleeghuisplaatsen voor somatische cliënten

St. Jozefklooster    

29 plaatsen verzorging in appartementen 9 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen 4 woonzorgstudio’s (verhuur) huisvesting 13 niet‐geïndiceerde kloosterbewoners (SCJ)


8 plaatsen verzorging huisvesting 11 niet‐geïndiceerde kloosterbewoners (SCJ)

De totale erkende capaciteit aan plaatsen dagbehandeling was:  11 plaatsen dagbehandeling jong dementerenden (De Boog)  24 plaatsen dagbehandeling dementerenden (Villa Villandry) De productie bedroeg in het verslagjaar 206.552 dagen zorg met verblijf en 18.680 dagdelen dag‐ behandeling voor oudere en jongere mensen met dementie. In 2014 had De Waalboog 1135 dienstverbanden met medewerkers. Ten opzichte van 2013 is de omvang van de personeelsformatie iets gedaald, van 673 fte naar 658 fte. De uitgaven aan salarissen zijn in 2014 € 30.144.180,‐. Bijna drie kwart van de formatie wordt ingezet in direct aan de zorg gerelateerde functies zorg, inclusief leerlingen.

Eind 2014 waren 447 vrijwilligers actief voor De Waalboog, een toename ten opzicht van eind 2013 met 29 vrijwilligers. Tabel: Kerngegevens verblijfplaatsen Doelgroep Somatische aandoening of beperking Psychogeriatrische aandoening of beperking

Verblijfplaatsen per categorie Licht Zwaar Beveiligd

+

+

+

+

‐

‐

Het budget van de Stichting is in 2014 toege‐ nomen met € 1.208.014,‐ tot een totaal budget van € 42.194.597,‐. De geconsolideerde jaarrekening sluit af met een positief saldo van € 2.822.561,‐ dat is toe‐ gevoegd aan het eigen vermogen.

2.3.3. Werkgebieden De Waalboog is werkzaam in de zorgkantoor‐ regio’s Nijmegen en Zuid‐Oost Brabant.

Er wordt gewerkt op de volgende locaties: Joachim en Anna

Groesbeekseweg 327

Bosweg

Bosweg 250

Villa Villandry

Bosweg 160

De Honinghoeve

Albanystraat 7

Nijevelt

Heyendaalseweg 117

St. Jozefklooster

Kerkstraat 65

Heilig Hart Klooster

Wilhelminastraat 24

6523 PA Nijmegen 6523 NN Nijmegen 6523 NN Nijmegen 6544 RA Nijmegen 6525 AH Nijmegen 6543 KG Nijmegen 5721 KJ Asten

De hierboven genoemde locatie Bosweg 250 maakt onderdeel uit van locatie Joachim en Anna. De activiteiten richten zich voor de woonzorg‐ centra hoofdzakelijk op de volgende wijken in Nijmegen: Kwakkenberg, Groenewoud, Heijendaal, Galgen‐ veld, Hazenkamp/St. Anna, Kolpingbuurt, Willemskwartier, Hees/Heseveld en Neerbosch‐ Oost. Jaarverantwoording 2014 13

Joachim en Anna heeft als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum een regionale functie en waar het gaat om de specialistische doelgroepen zelfs een bovenregionale functie. De locatie Heilig Hart Klooster in Asten wordt uitsluitend bewoond door leden van de congregatie SCJ.

2.4

Samenwerkingsrelaties

De Waalboog is verankerd in de regio Nijmegen en hecht aan een nauwe samenwerking met andere verpleeg‐ en verzorgingshuizen, zorgaan‐ bieders en dienstverleners. Gezamenlijk met anderen zet zij zich in dat mensen die zorg krijgen die zij nodig hebben. In de regio is De Waalboog expert op het gebied van psycho‐ geriatrie, gerontopsychiatrie en palliatief ter‐ minale zorg. Die positie als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum wordt verder uitgebouwd en wordt in dienst gesteld van andere instellingen en de eerste lijn.

Samenwerking met andere zorginstellingen De Waalboog zet zich actief in binnen diverse netwerken. De Waalboog maakt deel uit van het netwerk 100, een samenwerkingsverband van zorg‐ en welzijnorganisaties voor ouderen in Nijmegen. Doelstelling van het netwerk is om zorg en welzijn voor ouderen met meervoudige en complexe problematiek in de eerste lijn aantoonbaar te verbeteren. Het regionaal dementienetwerk, waarvan De Waalboog deel uitmaakt, vormt onderdeel van 100. De Waalboog is op regionaal niveau actief in het Netwerk Palliatieve Zorg Zuid Gelderland. Het netwerk heeft als doel de zorg voor mensen in de laatste levensfase zo goed mogelijk te organiseren. De bestuurder van De Waalboog vervult de functie van voorzitter van het bestuur van het netwerk. Op landelijk niveau neemt De Waalboog deel aan het Kenniscentrum voor jonge mensen met dementie. Verder is De Waalboog initiatief‐ nemer om te komen tot een Kenniscentrum Gerontopsychiatrie.

Met ZZG Zorggroep, Zorggroep Maas en Waal (ZMW) en Kalorama vindt op verschillende gebieden uitwisseling plaats, zowel in de zorg als bij de ondersteunende diensten. Met Kalorama is in 2013 een samenwerking aangegaan op het gebied van ICT. Met deze samenwerking kan gegarandeerd worden dat 7x24 uur een help‐ desk operationeel is voor het ECD. Samenwerking met Verian is er bij de aan‐ besteding van huishoudelijke zorg binnen de WMO, waarbij Verian hoofdaannemer is en De Waalboog onderaannemer. De Waalboog biedt in beperkte mate zorg in de thuissituatie (extramurale zorg). De Waalboog werkt hierin nauw samen met TVN Zorgt. Deze organisatie is een ervaren thuiszorgleverancier. Als onderaannemer voert TVN Zorgt de extra‐ murale verzorging en verpleging uit. Eind 2014 is een onderzoek uitgevoerd waarin verdere samenwerkingsmogelijkheden tussen De Waal‐ boog en TVN Zorgt zijn verkend waarover in 2015 besluitvorming zal plaatsvinden. Jaarverantwoording 2014 14

Met Pro Persona is veel contact vanwege de raakvlakken in het zorgaanbod, bijvoorbeeld om passende zorg te kunnen bieden aan cliënten die, naast hun chronische psychiatrische proble‐ matiek, ernstige somatische problemen hebben. Waar het gaat om mensen met dementie met complexe gedrags‐ of psychische problematiek is met Pro Persona een In voor zorg! project gestart. Toegewerkt wordt naar het starten van een gezamenlijke observatie‐unit en een verblijfsunit voor genoemde doelgroep. De financiële en salarisadministratie van Huize Rosa worden op basis van een samenwerkings‐ overeenkomst al lange tijd verzorgd door De Waalboog. Driestroom, een instelling voor mensen met een verstandelijke beperking, krijgt meer en intensiever te maken met vragen rond het ouder worden van deze doelgroep. Per september 2014 heeft Driestroom de vijfde en zevende etage van Nijevelt gehuurd voor verblijf van 36 cliënten met een verstandelijk beperking gecombineerd met ouderdomsproblematiek.

De Waalboog biedt ondersteuning door inbreng van kennis en expertise van een specialist ouderengeneeskunde en een PDL‐consulent. De Waalboog is van mening dat kwaliteit van zorg beter georganiseerd kan worden door intensief samen te werken met partners in de eerste lijn. In dat kader is er inmiddels sprake van structurele samenwerking met drie huis‐ artsengroepen en vindt er overleg plaats om de samenwerking uit te breiden met andere huisartsenpraktijken. Verder zijn er samenwerkingsovereenkomsten met apotheek Neerbosch‐Oost en Apotheek Van Wieringen voor de medicatievoorziening van cliënten in de woonzorgcentra.

Samenwerking op het gebied van onderwijs en onderzoek Met het Radboudumc en twaalf V&V instellingen neemt De Waalboog deel aan het UKON, het Universitair Kennisnetwerk Ouderenzorg Nijmegen. Prof. Dr. R. Koopmans, hoogleraar ouderengeneeskunde, is werkzaam als specialist ouderengeneeskunde en als hoogleraar binnen De Waalboog.

Naast samenwerking op het gebied van onder‐ wijs en onderzoek wordt gewerkt aan de ont‐ wikkeling van een modelpraktijk voor zorg en behandeling en de functie van kenniscentrum. Dit gebeurt in het kader van het programma Specialistisch zorg‐ en behandelcentrum. Voor het specialisme gerontopsychiatrie is De Waalboog aangesloten bij Topcare, een samen‐ werkingsverband van vijf zorgorganisaties die specialistische verpleeghuiszorg bieden. De andere zorgorganisaties zijn Atlant (Huntington en Korsakov), Lelie Zorggroep (Korsakov), Topaz (Huntington) en Vivium (geriatrische revalidatie). Topcare is gericht op verbetering van kwaliteit en doelmatigheid van langdurige verpleeghuis‐ zorg voor mensen met complexe ziekten. Gewerkt wordt op basis van best practices (in overeenstemming met de beste zorg en behandelwijze op basis van in onderzoek getoetste praktijkervaring) of evidence based practices. Het ligt in de bedoeling nieuw verworven kennis en innovaties onder ketenpartners, andere zorginstellingen, zorgverleners en patiënten‐ verenigingen, nationaal en internationaal te verspreiden. Jaarverantwoording 2014 15

In december 2014 heeft een visitatie plaats‐ gevonden die geresulteerd heeft in het behalen van het Topcare‐certificaat. Met het ROC Nijmegen vindt samenwerking plaats op het gebied van opleiding van zorg‐, facilitaire en secretariële medewerkers. Met de Hogeschool van Arnhem en Nijmegen (HAN) is samenwerking op het gebied van stages, onderzoek en projecten. Op ROC Nijmegen zijn gastcolleges verzorgd op het gebied van belevingsgericht werken en op het gebied van kwaliteitszorg.

Overige partners Er is sprake van een nauwe samenwerking met SCJ, de Congregatie van de Priesters van het Heilig Hart van Jezus. In 2008 is Stichting De Waalboog gefuseerd met Stichting Dehon. Hierbij is afgesproken dat De Waalboog de zorg aan de leden van de congregatie SCJ die wonen in het St. Jozefklooster en het Heilig Hartklooster zal voortzetten op het niveau dat voor de fusie gangbaar was.

Afspraken zijn gemaakt over financiële ver‐ goeding die SCJ aan De Waalboog betaalt voor de kosten van exploitatie van de beide locaties voor zover die niet uit de AWBZ worden vergoed. Met SWON, het seniorennetwerk van Nijmegen, vindt overleg plaats over de inzet van zorg en welzijn in de wijken en over de afstemming van dagbehandeling en dagbesteding. Het Centrum voor Ontmoeting in Levensvragen, COiL, voorziet in de behoefte van ouderen, maar ook van jongeren, op het gebied van onder‐ steuning en uitwisseling over levensbeschouwe‐ lijke zaken. De Waalboog is actief betrokken geweest bij dit initiatief en heeft financieel‐ administratieve ondersteuning en kantoorruimte beschikbaar gesteld. Met ingang van mei 2014 is de uitvoeringsorganisatie van het COiL onder‐ gebracht bij NIM Maatschappelijk Werk.

Met woningcorporatie Portaal zijn afspraken gemaakt over het vanaf medio 2014 bieden van extramurale zorg in het nieuwe wooncomplex De Biezantijn van de corporatie in het Water‐ kwartier te Nijmegen. Daarnaast is overleg gevoerd over andere actuele ontwikkelingen op het gebied van wonen, welzijn en zorg in Nijmegen. Met Standvast Wonen is regelmatig overleg, bijvoorbeeld over gebiedsontwikkeling rond De Honinghoeve en levering van diensten aan huurders van Standvast. Met de gemeente Nijmegen vindt uitwisseling plaats op bestuurlijk en op ambtelijk niveau. Wethouders en ambtenaren hebben in 2014 twee keer een werkbezoek gebracht aan De Waalboog, waarbij belangrijke thema’s als de ontwikkeling van het zorgaanbod, de ontwikke‐ ling van sociale wijkteams, afstemming over bouwactiviteiten en ontwikkelingen op de arbeidsmarkt, aan de orde zijn geweest.


Daarnaast is vanuit De Waalboog deelgenomen aan bijeenkomsten rondom de Woonvisie van de gemeente Nijmegen en een themabijeenkomst rondom Wonen met zorg. Met de provincie Gelderland vindt uitwisseling plaats op het gebied van Sociaal beleid en de thema’s wonen, welzijn en zorg, woonvormen en domotica. De Honinghoeve is in het programma Thuis‐ geven in Gelderland bestempeld als voorbeeld‐ project. Met het Zorgkantoor vindt regulier overleg plaats in het kader van de inkoop van zorg. Tussentijds is er overleg over het beleid en ontwikkelingen in het zorgaanbod van De Waalboog

3

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1

Normen van goed bestuur

De Waalboog hanteert de uitgangspunten van de Zorgbrede Governancecode 2010. De code is regelmatig onderwerp van gesprek in de Raad van Toezicht.

3.2

Raad van Bestuur

De statuten van de stichting voorzien in een Raad van Toezichtstructuur. De Raad van Bestuur bestuurt de stichting. De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen De Waalboog, mede in relatie tot de maatschappelijke functie van de stichting. De Raad van Toezicht vervult een klankbordfunctie voor de Raad van Bestuur en staat de Raad van Bestuur met advies terzijde. De Raad van Bestuur hanteert de aanbevelingen van de Zorgbrede Governancecode als uitgangs‐ punt voor zijn functioneren.

De Raad van Bestuur draagt er zorg voor dat de activiteiten van de stichting en de daarmee verbonden instellingen, bestuurlijk, juridisch, organisatorisch en financieel goed geregeld zijn, inzichtelijk zijn en verantwoord worden. De Raad van Bestuur legt hierover verantwoording af aan de Raad van Toezicht en de hoofdzaken worden vermeld in de jaarrekening en het jaarverslag. De bestuurder informeert de Raad van Toezicht bij iedere vergadering conform vastgestelde afspraken in het Reglement Raad van Toezicht. Zo nodig wordt de Raad van Toezicht tussentijds geïnformeerd. De Raad van Bestuur biedt openheid over het beleid, de zorg‐ en dienstverlening, alsmede de prestaties van de stichting. De Raad van Bestuur legt ten aanzien van degenen die het aangaat verantwoording af en staat bij de beleidsvoor‐ bereiding en ‐uitvoering open voor de opvat‐ tingen van betrokken belanghebbenden. Informatieverstrekking, verantwoording en beleidsbeïnvloeding intern en extern worden door de Raad van Bestuur actief bevorderd. Jaarverantwoording 2014 17

De Waalboog heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur: Naam Mevr. drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers

Bestuursfunctie Enig bestuurder

Per 1 april 2015 is mevrouw Janssen opgevolgd door mevrouw drs. C. Piket. De honorering van de bestuurder geschiedt op basis van de NVZD‐regeling. Met ingang van 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van toe‐ passing. De maximum bezoldiging van top‐ functionarissen is op 130% van het minister‐ salaris gesteld. Voor 2014 bedroeg de maximale bezoldiging voor leden van de RvB €230.474. Per 1 januari 2014 zijn de WNT‐normen verder gespecificeerd in klassenindelingen met be‐ zoldigingsmaxima. De Raad van Toezicht heeft vastgesteld dat voor De Waalboog klasse E van toepassing is, waarmee € 148.879,‐ als maximale bezoldiging voor de bestuurder van De Waalboog geldt.

In 2014 bedraagt de totale bezoldiging € 191.470,‐, waarmee dit bedrag is over‐ schreden. Op deze situatie is de overgangs‐ regeling in het kader van de WNT van toe‐ passing, waarbij gedurende een overgangs‐ periode van vier jaar de bezoldiging nog op het overeengekomen niveau blijft. Hiermee heeft Stichting De Waalboog conform de WNT‐ regelgeving gehandeld. Mevrouw Janssen‐Sengers bekleedde, met instemming van de Raad van Toezicht, in het verslagjaar de volgende nevenfuncties: Organisatie St. Klachtenregeling Gezondheidsregio Nijmegen (SKGN)

3.3

In deze paragraaf is integraal de tekst opgenomen van het jaarverslag van de Raad van Toezicht van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen. De Raad van Toezicht was per 31 december 2014 als volgt samengesteld: Naam

ROC Nijmegen Netwerk 100

Lid dagelijks bestuur

Netwerk Palliatieve Zorg Zuid Gelderland

Lid dagelijks bestuur: interim voorzitter

Stichting Topcare

Lid dagelijks bestuur

Functie

Bijzonderheden

Datum benoeming

Mevr. mr. W.H. van de Walle‐van Veen

Functie Lid dagelijks bestuur: penningmeester Lid Raad van Toezicht

Toezichthouders (Raad van Toezicht)

Voorzitter

Lid remuneratie commissie

1 jan. 2009

Lid remuneratie commissie

1 jan. 2007

Lid financiële commissie

1 jan. 2009

Lid financiële commissie

3 mrt. 2010

Mw. G.H. Cirkel

Vice‐ voorzitter

Dhr. ir. F. Vekemans

Lid

Dhr. mr. C.G. Peper

Lid

Mw. M.A. Kauffman‐Laan Benoemd op Lid voordracht van de Cliëntenraad


1 mrt. 2007

Alle leden maken voor een tweede termijn deel uit van de Raad van Toezicht. Met de samen‐ stelling van de raad is een brede deskundigheid op het gebied van zorg, bedrijfsvoering en juridische zaken gegarandeerd. De Raad van Toezicht kent een tweetal commissies. De remuneratiecommissie wordt gevormd door de voorzitter en de vice‐ voorzitter, mevrouw Van de Walle en mevrouw Cirkel. De Financiële commissie wordt gevormd door de heren Vekemans en Peper. De financiële commissie heeft overleg met de bestuurder, de manager Financiën en Informatisering en de bestuurssecretaris voorafgaand aan de bespre‐ king van de begroting en de jaarrekening en andere financiële aangelegenheden in de reguliere vergaderingen van de Raad van Toezicht. De commissie rapporteert aan de raad en doet voorstellen voor besluitvorming. In het verslagjaar heeft de Raad van Toezicht zeven maal vergaderd. Daarbij was steeds de bestuurder en de bestuurssecretaris aanwezig.

Vaste agendapunten zijn het strategisch beleid, de nieuwbouwontwikkelingen en de bestuurs‐ en managementrapportage waarin financiële, personele en zorginhoudelijke sturingsgegevens zijn opgenomen. De hoofd‐ en nevenfuncties van de toezichthouders zijn jaarlijks onderwerp van gesprek ter voorkoming van het risico van belangenverstrengeling. Gesproken is over mogelijke risico’s van fraude en integriteitsschendingen binnen De Waalboog. Naar aanleiding hiervan is besloten een integraal integriteitsbeleid op te stellen waar fraude een belangrijk onderdeel van vormt. Eind 2014 is hier een start mee gemaakt. De wijze waarop de bestuurder verantwoording aflegt over het kwaliteitsbeleid via de vier‐ maandelijkse Kwaliteitsmanagementrapportages stelt de Raad van Toezicht in staat een goed beeld te krijgen. Aandacht is ook besteed aan wijzigingen in het overheidsbeleid ten aanzien van de langdurige zorg en de financiering van de zorg, onder meer door scheiden van wonen en zorg en de consequenties die dit heeft voor het te voeren beleid. Het op te stellen nieuw strategisch beleidsplan, dat medio 2014 is vastgesteld, is in verschillende vergaderingen uitvoerig aan de orde geweest.

Verder is gesproken over de voorgenomen strategische samenwerking met Pro Persona, Driestroom en TVN Zorgt. De in 2014 vastgestelde nota Strategisch vastgoedplan en capaciteitsplanning 2014‐2021 is besproken, mede in relatie tot de nieuwbouw‐ plannen op het terrein van Joachim en Anna. Naar aanleiding van bespreking van de voorge‐ nomen bouwprocedure is besloten na het werven van een bouwmeester te starten met een architectenselectie waarbij meerdere architectenbureaus worden vergeleken. Leden van het managementteam hebben presentaties verzorgd over inhoudelijke onder‐ werpen op hun werkterrein, zoals over scheiden van wonen en zorg, het strategisch communi‐ catiebeleid en over de programma’s Belevings‐ gericht werken en Ruimte voor de professional. Aan de afdelingen Jasmijn en Sering op de locatie Joachim en Anna en de afdeling Orchidee op de locatie Nijevelt heeft de Raad van Toezicht werkbezoeken gebracht. Jaarverantwoording 2014 19

De Raad van Toezicht heeft in 2014 goedkeuring gegeven aan de Maatschappelijke Verant‐ woording 2013 (inclusief Jaarrekening 2013) en de Begroting 2015. De accountant is jaarlijks aanwezig bij de bespreking van de jaarrekening in de vergadering van de financiële commissie van de Raad van Toezicht, waarbij ook het accountants‐ verslag onderwerp van gesprek is. Een afvaardiging van de Raad van Toezicht heeft twee overlegvergaderingen bijgewoond met de Ondernemingsraad, waarin de algemene gang van zaken in de onderneming is besproken zoals bedoeld in artikel 24 van de Wet op de onder‐ nemingsraden. Tevens heeft zij een overleg‐ vergadering bijgewoond van de bestuurder met de Cliëntenraad. In 2014 heeft binnen de Raad van Toezicht een evaluatie van haar functioneren plaatsge‐ vonden, evenals van het functioneren van de bestuurder en het functioneren van de relatie bestuurder‐toezicht. Vanwege het aangekondigde vertrek per april 2015 van de bestuurder mevrouw E. Janssen‐ Sengers is in september 2014 een wervings‐ en selectieprocedure gestart voor een opvolger.

Een vacature heeft geresulteerd in ruim 80 reacties, waaronder een groot aantal zeer goede kandidaten. Op basis van een voorselectie en een tweetal gespreksrondes van de Raad van Toezicht met een aantal geselecteerde kandidaten is unaniem besloten mevrouw drs. C. Piket voor te dragen als te benoemen nieuwe bestuurder van Stichting De Waalboog. Na advisering door cliëntenraad, ondernemingsraad en managementteam is mevrouw Piket in december 2014 definitief benoemd. Bij de bepaling van de bezoldiging van mevrouw Piket is rekening gehouden met de WNT‐normen. Feitelijk is mevrouw drs. C. Piket per 1 april 2015 gestart als bestuurder. Vanwege het aflopen van de zittingstermijn (twee termijnen) van het op voordracht van de cliëntenraad benoemde lid van de Raad van Toezicht per 1 maart 2015 is ook hiervoor een wervings‐ en selectieprocedure gestart. De procedure heeft geresulteerd in de voordracht door de cliëntenraad van mevrouw A. van Rossum tot nieuw lid van de Raad van Toezicht. Aansluitend heeft de Raad van Toezicht een gesprek gevoerd met de voorgedragen kandidaat en heeft conform de statuten van De Waalboog de ondernemings‐ raad over de benoeming geadviseerd.

Een en ander heeft geresulteerd in de be‐ noeming van mevrouw van Rossum per 1 maart 2015 als opvolger van mevrouw Kauffman‐Laan in de Raad van Toezicht. De WNT bepaalt, naast de bezoldiging van de bestuurder, de maximale bezoldiging van Raad van Toezichtleden. De WNT geeft aan dat dit voor een lid van de RvT en voor de voorzitter respectievelijk 5% en 7,5% van de maximum bezoldiging van de eigen bestuurder is. Bij een maximum bezoldiging van € 148.879,‐ (klasse E) betekent dit respectievelijk een bedrag van € 7.443,95 en € 11.165,93. Voor de vergoeding over 2014 zijn deze maxima aangehouden. De Raad van Toezicht is tevreden over het gevoerde beleid en is bestuur en medewerkers zeer erkentelijk voor hun inspanningen.

3.4

Bedrijfsvoering

De bedrijfsvoering van De Waalboog is transparant ingericht. Vastgelegd is hoe de zorgverlening en de bedrijfsvoering is ge‐ organiseerd en wat de taken, verantwoordelijk‐ heden en beslissingsbevoegdheden zijn van verschillende betrokkenen. Jaarverantwoording 2014 20

In de financiële administratie zijn ontvangsten en uitgaven eenduidig traceerbaar. De bedrijfs‐ voering is een onderwerp dat in algemene zin periodiek besproken wordt met de Raad van Toezicht en concreet aan de hand van notities bij voorgenomen veranderingen.

Planning en Controlcyclus Planning en Control (P&C) is een instrument waarmee de besturing van de organisatie wordt ondersteund. Het stelt leidinggevenden in staat te sturen met dezelfde uitgangspunten (missie en visie), de bedrijfsvoering te beheersen en zich adequaat te verantwoorden. De Waalboog bouwt elk jaar verder aan de implementatie van de planning‐ en controlcyclus. In 2013 is een Kaderbrief 2014 opgesteld. De Kaderbrief vormt onderdeel van de Planning en Control cyclus en vormt input voor het opstellen van de jaarplannen 2014 van de afdelingen en de diensten. Samen worden ze vervolgens gebruikt voor het opstellen van de begroting. De Waalboog heeft de ambitie om continu te verbeteren. In de kaderbrief zijn de hoofdlijnen geschetst, zowel in inhoudelijk als in financieel opzicht, voor het te voeren beleid en invulling te geven aan genoemde ambitie.

In 2014 is mede op basis van het nieuwe Strategisch Beleidsplan 2014‐2019 ‘De Waalboog: zichtbaar beter’, een Kaderbrief 2015‐2016 opgesteld. De bedrijfsvoering binnen De Waalboog wordt nauwkeurig gevolgd door middel van rappor‐ tages. Maandelijks wordt twee weken na het verstrijken van de maand een (financiële) managementrapportage beschikbaar gesteld voor zowel het management als het midden‐ kader. De managementinformatie is gesegmen‐ teerd per managementgebied, waarbij aan de managers specifiek gerapporteerd wordt over de door hem of haar (direct of indirect) te beïn‐ vloeden resultaten. Naast de financiële managementrapportage wordt viermaandelijkse een kwalitatieve managementrapportage uitgegeven. De rapportage laat de actuele situatie zien op de resultaatgebieden ‘zorg, behandeling en dienst‐ verlening’, ‘cliënten en partners’, ‘leiderschap, medewerkers en cultuur’ en ‘bedrijfsvoering’. De kwaliteitsmanagementrapportage wordt ge‐ bruikt als instrument om ‘vinger aan de pols te houden’ en (bijstuur)acties te entameren.

In het verslagjaar is het in eigen beheer ontwikkelde zorgzwaartebekostigingsmodel (ZZB‐model) geactualiseerd. In het model zijn de capaciteitsplanning, de zorgzwaartebekostiging (ZZP) en de huisvestingbekostiging (Normatieve HuisvestingsComponent) verwerkt. Het model geeft goed inzicht in de financiële bedrijfs‐ voering en de consequenties van te nemen maatregelen.

Risicomanagement De Waalboog is goed bekend met risico’s voor de bedrijfsvoering en de beschikbare middelen zijn en worden hierop afgestemd. In het kader van het opstellen van een nieuw Strategisch beleidsplan 2014‐2019 is in het verslagjaar be‐ sproken hoe De Waalboog ervoor staat met de uitvoering van het lopende strategisch beleids‐ plan en is een SWOT‐analyse uitgevoerd. Met name wijzigingen in de AWBZ, eigen verant‐ woordelijkheid voor financiering van het vast‐ goed, veranderende wet‐ en regelgeving en de kwaliteit van het personeel worden als belang‐ rijke risico’s gezien. Jaarverantwoording 2014 21

Gerelateerd aan het HKZ‐systeem zijn voor 2013‐2014 de volgende processen op het gebied van de zorg‐ en dienstverlening aan cliënten als kritisch benoemd: intake en opname, het zorg‐ proces (waaronder medicatie en MIC), hygiëne en schoonmaak en zorgbeëindiging. Als belang‐ rijke processen zijn betiteld: middelen en maat‐ regelen, de bekwaamheid van medewerkers, de inkoop, brandveiligheid/BHV, legionella en HACCP. Met risicogerichte interne audits worden risico‐inventarisaties op proces‐niveau uitge‐ voerd. Bij actualisatie van bestaande kritische processen of bij nieuw op te stellen processen worden, in multidisciplinair verband, de risico’s geïnventariseerd en gewogen en verbetermaat‐ regelen vastgelegd. Tegen de achtergrond van maatschappelijke veranderingen is vastgesteld welke onder‐ werpen onze nadrukkelijke aandacht vragen. Deze kritische succesfactoren en de risico’s zijn mede uitgangspunt geweest bij het opstellen van de kaderbrief 2014.

Als kritische succesfactoren zijn benoemd:  het leveren van professionele excellente en belevingsgerichte zorg en behandeling;  sterke profilering op specifieke cliënten‐ groepen en daarbij rekening houdend met toenemende differentiatie van ouderen;  actieve betrokkenheid bij de verdere ont‐ wikkeling van ketenzorg, waaronder keten‐ zorg dementie en zorg in netwerken;  door cliënt en familie ervaren goede kwaliteit van zorg;  het structureel betrekken van familie en mantelzorgers;  het lager leggen van verantwoordelijkheden in de organisatie;  kwalitatief goede en competente mede‐ werkers;  optimale bezetting en productie;  anticiperen op het scheiden van wonen en zorg.

Waarborgfonds Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen en Waalboog Vastgoed BV zijn in 2011 toe‐ gelaten tot het Waarborgfonds voor de Zorg‐ sector (WFZ). WFZ heeft een bereidheids‐ verklaring afgegeven voor borging van huidige en nieuwe langlopende leningen.

Door gebruik te maken van een rijksgegaran‐ deerde lening kan bij de banken een goedkopere financiering worden geregeld. In 2014 heeft WFZ de jaarlijkse herbeoordeling uitgevoerd met als conclusie dat Stichting De Waalboog nog steeds aan de deelnamecriteria voldoet.

3.5

Cliëntenraad

De cliëntenraad wordt door de zorgaanbieder als overlegorgaan betrokken bij de algemene gang van zaken en het proces van beleidsvorming binnen De Waalboog. De door beide partijen ondertekende samen‐ werkingsovereenkomst is een leidraad voor het wederzijds handelen. De cliëntenraad heeft een huishoudelijk reglement waarin onder andere is opgenomen:  functieverdeling;  werkwijze, besluitvorming, vastlegging en vertegenwoordiging;  specifieke onderwerpen, zoals werkplan, jaarverslag en financiën;  benoeming, schorsing en ontslag van de leden van de raad;  toetreding tot de Cliëntenraad. Jaarverantwoording 2014 22

De cliëntenraad heeft in 2014 zes maal vergaderd met de bestuurder. Naast de onder‐ werpen waarover advies of verzwaard advies wordt gevraagd door de bestuurder vindt over‐ leg plaats over tal van andere onderwerpen die op initiatief van de deelnemers aan het overleg worden ingebracht. Behalve de formele overleg‐ vergaderingen vindt maandelijks een informeel overleg plaats tussen bestuurder en voorzitter en vicevoorzitter van de cliëntenraad. De cliëntenraad ontvangt inhoudelijke onder‐ steuning van een medewerker van het Bestuurs‐ bureau en secretariële ondersteuning voor verzending van stukken en het notuleren van (overleg)vergaderingen. De cliëntenraad heeft de beschikking over een jaarlijks budget van € 5.000,‐ ten behoeve van relevante lidmaat‐ schappen, abonnementen, vorming en/of bij‐ scholing.

Tabel: Samenstelling Cliëntenraad De Waalboog per 31 december 2014 Naam lid

Functie

De heer T. Romviel

Voorzitter

Mevrouw M. Helmer

Vicevoorzitter

Mevrouw G. Dijkhuis

Lid

De heer R. Gijsberts

Lid

De heer W. Halters

Lid

De heer R. Heesbeen

Lid

Mevrouw E. Overes

Lid

Mevrouw. C. Rooijakkers‐Teunissen

Lid

De heer P. Saleming

Lid

Mevrouw W. Spanjaard

Lid

De heer B. Teunissen

Lid

Leden van de Cliëntenraad hebben een actieve bijdrage geleverd aan verschillende informatie‐ bijeenkomsten en projectgroepen. De Cliëntenraad is vertegenwoordigd in ver‐ schillende commissies en werkgroepen:  Commissie Belevingsgerichtwerken (BGW)  Werkgroep BGW Samenredzaamheid  Werkgroep BGW Attitude Medewerkers  Werkgroep BGW Cliënt en Regie  Werkgroep BGW Vrijheid



Commissie Melding Incidenten Cliënten (MIC) Commissie Ethiek Commissie Hal

  Verder hebben vertegenwoordigers van de Cliëntenraad deelgenomen aan het Strategie‐ team Strategisch Beleidsplan 2014‐2019, de projectgroep Programma van Eisen nieuwbouw Joachim en Anna en de werkgroep Dienst‐ verleningsconcept in het kader van het project Scheiden van wonen en zorg. In de commissie Middelen en Maatregelen heeft geen lid van de Cliëntenraad vast zitting, maar hiervoor is wel een persoon aangewezen als contactpersoon.

Adviezen Cliëntenraad Over vele onderwerpen heeft de bestuurder in de overlegvergaderingen gesproken met de Cliëntenraad. Aan de Cliëntenraad zijn in 2014 de volgende onderwerpen ter advisering voorgelegd:  Verbeteracties naar aanleiding van de CQ‐ index 2012  Bewonerstoezicht PG‐afdelingen: van toe‐ zicht naar actieve observatie Jaarverantwoording 2014 23

                     

Evaluatie verpleegkundig specialist 2013 Aanpassing bewonerstelefonie Jaarverantwoording 2013 Programma van Eisen t.a.v. nieuwbouw SZBC Joachim en Anna Reanimatiebeleid Notitie Scheiden wonen en zorg Strategisch beleidsplan 2014‐2019 Strategisch vastgoedplan en capaciteitsplanning 2014‐2021 Notitie verbetering hygiëne en infectiepreventie Protocol extreme weersomstandigheden Intentieverklaring samenwerking De Waalboog ‐ Pro Persona Projectformulier Toekomstig Welzijn Projectformulier Client in regie bij het zorgleefplan Benoeming drie kandidaten als lid Klachtencommissie SKGN Protocol oudermishandeling Notitie Familiecontactbijeenkomsten Protocol Diefstal en preventie Begroting 2015 Notitie Bewegingsgerichte zorg Richtlijnen voor medisch‐ethisch handelen Voordracht lid RvT Benoeming nieuwe bestuurder

Voorts heeft de bestuurder met de Cliëntenraad gesproken over c.q. de Cliëntenraad geïnfor‐ meerd over:  Financiële en kwalitatieve managementrapportages  Resultaten van externe audits (HKZ)  Kaderbrief 2015‐2016  Uitbreiding verpleeghuiscapaciteit (UVC)  Transities in de zorg en Zorginkoop 2015  Evaluatie welzijn  Samenwerking met en verhuur huisvesting aan Driestroom  Samenstelling RvT en nevenfuncties RvT‐ leden  Voortgang Ruimte voor de professional  Voortgang ECD  Zorgvuldig zorgen (zomerperiode 2013)  Kosten voor bewoners  Wasvoorziening en waskosten  Zoekgeraakte kleding  Verpleegkundig oproepsysteem  Deelname onderzoek patiëntveiligheid  Strategisch communicatieplan  CQ‐meting 2014  Klachtenjaarverslag Cliëntvertrouwenspersoon en SKGN

Het adviesrecht van de Cliëntenraad heeft bij een aantal onderwerpen geleid tot nadere uit‐ werking of verduidelijking. De Raad van Bestuur is ten aanzien van alle bovenstaande punten tot overeenstemming gekomen met de Cliënten‐ raad. Vanwege het aflopen van de zittingstermijn (twee termijnen) van het op voordracht van de cliëntenraad benoemde lid van de Raad van Toezicht per 1 maart 2015 is door de cliënten‐ raad hiervoor een wervings‐ en selectie‐ procedure gestart. De procedure heeft geresul‐ teerd in de voordracht door de cliëntenraad van een nieuw lid van de Raad van Toezicht. De voordracht is door de Raad van Toezicht overgenomen. Ontwikkelingen binnen De Waalboog worden door de raad op de voet en op een positief‐ kritische en constructieve wijze gevolgd. De samenwerking kan als prettig beschreven worden. De Cliëntenraad van De Waalboog is lid van het Netwerk Cliëntenraden (NCZ) en van LOC Zeggenschap in Zorg. In het verslagjaar heeft een verdere professionalisering van de Cliëntenraad plaatsgevonden. Jaarverantwoording 2014 24

Er is geen eigen Commissie van Vertrouwens‐ lieden. Als lid van Actiz kan De Waalboog een beroep doen op de Landelijke Commissie van Vertrouwenslieden (LCvV). Tot op heden is geen aanleiding geweest hiervan gebruik te maken.

3.6

Ondernemingsraad

De ondernemingsraad (OR) vertegenwoordigt de medewerkers in het overleg met de bestuurder, binnen de kaders van de Wet op de Onder‐ nemingsraden. Het doel van de OR is het mee‐ denken, adviseren en meebeslissen over de beleidsvoornemens van de Raad van Bestuur. Daarnaast heeft de OR een toetsende rol ten aanzien van beleidsvoornemens en uitvoering van beleid. Bestuurder en ondernemingsraad van De Waalboog hebben afspraken over medezeggen‐ schap vastgelegd in een convenant. Daarnaast heeft de ondernemingsraad een actueel regle‐ ment waarin regels zijn opgenomen voor een correct verloop van de OR‐verkiezingen en voor een goede werkwijze van de OR.

Het overleg tussen ondernemingsraad en De ondernemingsraad bewaakt kritisch de bestuurder wordt van beide kanten als positief belangen van de medewerkers, zonder het ervaren. Het overleg is open en vindt plaats in algemene organisatiebelang uit het oog te een ontspannen sfeer. verliezen. Samenstelling ondernemingsraad De Waalboog per 31 december 2014 Naam lid Mevrouw M. Steuns Mevrouw G.M.A. Zwaans Mevrouw H.M.A. Aerts Mevrouw B.C.W. Burger Mevrouw T.A.G. Dennissen De heer H.J.M. van Genuchten Mevrouw F. Husson Mevrouw E.J.L.M. Janssen Mevrouw Y.A.J.M. Janssen‐van Loon Mevrouw M.J.W. Seijkens Mevrouw J.H.P. den Teuling Mevrouw A.H.M. de Weijer De heer F.E.J. Zoons

Functie voorzitter vice‐voorzitter lid lid lid lid lid lid lid lid lid lid lid

Kiesgroep Joachim en Anna & Villa Villandry St. Jozefklooster & Heilig Hartklooster Joachim en Anna & Villa Villandry Nijevelt Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry De Honinghoeve Joachim en Anna & Villa Villandry Nijevelt De Honinghoeve Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry


De ondernemingsraad van De Waalboog bestaat uit 13 leden. De raad streeft ernaar vanuit alle locaties een vertegenwoordiger in de raad te hebben.

Advies‐ en instemmingszaken en initiatieven In de Wet op de ondernemingsraden (WOR) wordt aan de ondernemingsraad een aantal bijzondere bevoegdheden toegekend. Dit betreft onder andere een adviesrecht ten aanzien van belangrijke financieel‐economische en bedrijfs‐ organisatorische besluiten en een instemmings‐ recht ten aanzien van regelingen op het gebied van het sociale beleid in de organisatie. Daarnaast geeft de WOR de OR het recht om initiatiefvoorstellen te doen. Ook beschrijft de WOR welke informatie de bestuurder aan de ondernemingsraad dient te verstrekken. In onderstaand overzicht is weergegeven welke advies‐ en instemmingsplichtige onderwerpen in 2014 aan de orde zijn geweest. Naast deze onderwerpen heeft de bestuurder de onder‐ nemingsraad op diverse terreinen van infor‐ matie voorzien. Te denken valt aan maand‐ rapportages met betrekking tot de exploitatie en het ziekteverzuim, viermaandelijkse rapportages met betrekking tot kwaliteitsindicatoren en de kaderbrief 2015‐2016.

De ondernemingsraad is door de bestuurder betrokken bij de totstandkoming van het Strategisch beleidsplan 2014‐2019. Gedurende 2014 zijn bestuurder en ondernemingsraad met elkaar in gesprek geweest over de gevolgen van de veranderingen in de financiering van de zorg. Aan het eind van het jaar is de begroting voor 2015 met de ondernemingsraad besproken. Aan de Ondernemingsraad zijn in 2014 de volgende onderwerpen ter advisering voorge‐ legd:  Duurzame samenwerking met Driestroom (fase 1)  Programma van Eisen nieuwbouw paviljoens Joachim & Anna  Scheiden wonen en zorg (fase 1)  Strategisch vastgoedbeleid en capaciteits‐ planning  Groepsbegeleiders woonzorgcentra  e‐HRM  Profiel lid Raad van Toezicht  Adviesopdracht aan extern adviseur inzake onderzoek duurzame samenwerking met TVN Zorgt  Benoeming nieuwe bestuurder  Benoeming lid Raad van Toezicht


Aan de Ondernemingsraad zijn in 2014 de volgende onderwerpen ter instemming voorge‐ legd:  Klachtenregeling medewerkers  Beëindiging samenwerking bedrijfsarts; aan‐ gaan samenwerking bedrijfsarts  Regeling Leersubsidie  Uitvoeringsregeling vakantiewerk  Risico‐inventarisatie en ‐evaluatie St. Jozefklooster  Gedragscode  Wijziging arbeidstijdenregeling van een team binnen de Facilitaire dienst  Intrekken regeling Bedrijfsfitness  Protocol Diefstal en preventie (inzet ver‐ borgen camera’s op de werkplek)  Jaarurencontract

4

Beleid, inspanningen en prestaties

4.1

Meerjarenbeleid

De Waalboog biedt zorg, welzijn, wonen en diensten die de kwaliteit van leven zo veel mogelijk in stand houden én waar mogelijk verbeteren. Daarbij staat de beleving van de cliënt centraal; zij vormt de basis van het handelen. De cliënt heeft de regie. Samen met de cliënt, diens verwanten en betrokken vrijwilligers wordt de zorg ingericht (samenred‐ zaamheid). Vrijheid die een cliënt ervaart, staat hoog in het vaandel. Vrijheid wordt minstens zo belangrijk gevonden als veiligheid. Vanzelfsprekend komt dat naar voren in de houding van de mede‐ werkers. De Waalboog staat voor het leveren van goede zorg. Daarmee wordt bedoeld zorg die weten‐ schappelijk onderbouwd is of die in de praktijk zijn effect heeft bewezen. Voortdurend wordt gezocht naar manieren om de zorg verder te verbeteren, onder andere door de verbinding van onderwijs, opleiding en onderzoek.

De Waalboog biedt zorg voor ouderen in de thuissituatie tot en met specialistische zorg in het Specialistisch Zorg‐ en Behandelcentrum. Daarnaast beschikt De Waalboog over een hospice. Daar wordt palliatieve terminale zorg geboden voor de laatste fase van het leven. Voor iedere cliënt wordt aandachtig bekeken of hij de zorg, behandeling en begeleiding krijgt die hij nodig heeft, én waarvan effect kan worden verwacht gezien de aard en de ernst van de problematiek. Zorg wordt geboden in een persoonlijke en huiselijke sfeer, waar mensen gezien en gewaardeerd worden. Medewerkers van De Waalboog werken vanuit een warm hart voor de cliënten. Voor hen maken zij het verschil. De Waalboog onderscheidt zich ten opzichte van andere zorgorganisaties in de regio Nijmegen door haar sterke oriëntatie op behoud en verbetering van kwaliteit en haar permanente scholing en toetsing van belevingsgerichte zorg. Onderscheidend is ook haar functie als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum voor de bijzondere doelgroepen. Jaarverantwoording 2014 27

De Waalboog biedt zorg aan de volgende doelgroepen:  Ouderen met ernstige geheugen‐ en/of gedragstoornissen, zoals dementie (psycho‐ geriatrie)  Jonge mensen met dementie (en andere niet aangeboren  hersenaandoeningen)  Ouderen met psychische stoornissen (gerontopsychiatrie)  Ouderen met somatische zorgvragen (somatiek)  Cliënten in de laatste fase van hun leven (palliatieve terminale zorg) De Waalboog hecht groot belang aan optimale gevoeligheid voor en zorgvuldigheid in de omgang met levensvragen die ziekte en het verlies van mogelijkheden oproept bij cliënten en hun naasten. De medewerkers van De Waalboog delen dezelfde belevingsgerichte visie en toetsen hun gedrag aan de gedragscode.

De Waalboog laat zich inspireren door haar katholieke identiteit en christelijke waarden die haar ondersteunen alle activiteiten in dienst te stellen van degenen die zich aan haar zorg toevertrouwen. De Waalboog werkt samen met andere zorgaanbieders uit de regio. Zo wordt continuïteit van zorg voor cliënten gerealiseerd in de zorg thuis, in woonzorgcentra met klein‐ schalige woonvormen en verpleegafdelingen en in het specialistisch zorg‐ en behandelcentrum. De Waalboog staat in het belang voor haar cliënten open voor netwerksamenwerking. De organisatie vervult een beduidende rol in de Nijmeegse zorgregio en positioneert zich stevig in het netwerk van zorgaanbieders. De Waalboog heeft een strategisch beleidsplan voor de periode 2014‐2019 getiteld ‘De Waalboog: zichtbaar beter’. Op basis van visie en ambities, gekoppeld aan de positie, de dynamiek en ontwikkelingen in de Nijmeegse regio is de koers uitgezet voor de genoemde periode.

In het strategisch beleidsplan heeft De Waalboog voor de genoemde beleidsperiode de volgende ambities geformuleerd: Gewilde zorgaanbieder De Waalboog is voor cliënten en familie de meest gewilde zorgaanbieder. Dat zijn we door een samenhangend pakket van reguliere tot hoog specialistische zorg, welzijn, wonen en diensten te bieden op het gebied van psychogeriatrische en gerontopsychiatrische problematiek en somatische zorgvragen. Onze palliatieve terminale zorg voldoet aan de eisen van een high care hospice. We sluiten aan bij de wensen en behoeften van cliënten met een zorgvraag, ongeacht waar zij wonen of verblijven. Onze zorg en diensten zijn van kwalitatief hoog niveau en zoveel mogelijk evidence based. Autoriteit De Waalboog is dé autoriteit op het gebied van specialistische ouderenzorg in Nijmegen en omstreken. Die positie verdienen wij door onze deskundigheid beschikbaar te stellen aan zowel cliënten als formele en informele zorgstructuren, zorgpartners en gemeenten. Jaarverantwoording 2014 28

Dat doen we zowel in de vorm van advies en consultatie, als in samenwerking en in het publiceren van (wetenschappelijke) artikelen. Uitstekende werkgever De Waalboog is voor zijn medewerkers en vrijwilligers een uitstekende werkgever. Bevlogenheid en motivatie krijgen binnen onze organisatie ruim baan. We stimuleren medewerkers om zelfstandig, vanuit hun eigen professie invulling te geven aan hun taken‐ pakket. Om op de hoogte te blijven van de meest actuele kennis en inzichten – en zo de steeds zwaardere zorgvraag van cliënten te kunnen beantwoorden – ondersteunen wij medewerkers met bij‐ en nascholing. In het Strategisch beleidsplan 2014‐2019 ‘De Waalboog: zichtbaar beter’ zijn de ambities verder uitgewerkt en vertaald in resultaten op de resultaatgebieden ‘zorg, behandeling en dienstverlening’, ‘cliënten en partners’, ‘leider‐ schap, medewerkers en cultuur’ en ‘bedrijfs‐ voering’.

De Waalboog heeft haar missie en visie compact verwoord in onderstaande visiecirkel. De visiecirkel vormt het uitgangspunt bij alle transities die binnen De Waalboog worden ingezet. In de visiecirkel zijn de kernwaarden van De Waalboog opgenomen. De kernwaarden geven aan waar De Waalboog voor staat en wat belangrijk wordt gevonden. Ze zijn richtinggevend voor het dagelijks handelen.


De kernwaarden zijn als volgt in het beleidsplan geformuleerd. Professioneel Wij zijn bekwaam en kundig in ons werk en bereid ons te blijven ontwikkelen. Wij zijn gericht op het bieden van goede zorg en dienst‐ verlening, en werken aan verdere verbetering hiervan. Afspraken die wij maken, komen wij na. Dat verwachten wij ook van anderen. Respectvol Wij laten cliënten, verwanten, collega’s en vrij‐ willigers in hun waarde. Wij geven hun de ruimte om te zijn wie ze zijn en wie ze willen zijn en handelen daarnaar. Wij zijn zorgvuldig en betrouwbaar. Oprecht Wij zijn oprecht geïnteresseerd in onze cliënten en in onze collega’s. Wij voelen ons betrokken bij hoe het met een ander gaat en wat wij voor hem/haar kunnen betekenen. Wij zijn open en eerlijk; we zeggen waar het op staat, maar wel op een zorgvuldige manier. Wij zijn loyaal naar zowel de cliënt, als de organisatie. Wij doen oprecht ons best voor hen.

Verbindend Wij werken samen met anderen om werkelijk meerwaarde te kunnen bieden voor de cliënt. Met cliënten en verwanten geven wij invulling aan de zorg die aansluit bij hun wensen. Met partners van De Waalboog bieden wij een compleet en doorlopend zorgaanbod. Zo ver‐ binden wij mensen en organisaties.

4.2

Algemeen beleid verslagjaar

Belevingsgericht werken, Ruimte voor de professional en de ontwikkeling van het Specialistisch Zorg‐ en Behandelcentrum zijn transities in De Waalboog die in het verslagjaar veel aandacht hebben gehad en in samenhang steeds meer vorm en inhoud krijgen. Ontwikkelingen waar De Waalboog aan werkt om zich te onderscheiden als aanbieder van zorg, welzijn en wonen en daarnaast een aan‐ trekkelijke werkgever te zijn voor zijn mede‐ werkers. Jaarverantwoording 2014 30

De verbinding tussen de drie programma’s heeft in het verslagjaar zijn beslag gekregen door het organiseren van de Week van de Verbinding. Tijdens deze verbindingsweek zijn dagelijks op alle locaties wisselende workshops georgani‐ seerd voor geïnteresseerden. Zowel medewerkers, vrijwilligers als mantel‐ zorgers en cliënten hebben aan de workshops deelgenomen. De Waalboog gaat uit van de filosofie van Belevingsgericht werken. Welzijn, participatie (zingeving) en kwaliteit van leven staan voorop. Belangrijke voorwaarde hierbij is een gezonde en professionele organisatie met vakkundige medewerkers. Belevingsgericht werken kent vier pijlers: ‘Cliënt in regie’, ‘Attitude medewerkers’, ‘Samenredzaamheid’ en ‘Vrijheid voor de cliënt’. Afdelingen en diensten maken de concrete vertaling van de vier pijlers van belevingsgericht werken: gedurende een half jaar werken afdelingen aan één pijler, daarna gaan zij verder met de volgende. Tussendoor worden uitwissel‐ momenten gecreëerd tussen afdelingen, zodat men van elkaar kan leren.

Uitgangspunt is de kracht en motivatie van de medewerkers. Zij krijgen instrumenten aange‐ reikt die hen helpen om met een pijler aan de slag te gaan. Medewerkers die hart hebben voor een onder‐werp en het gedachtegoed willen vertegen‐woordigen binnen het team worden ingezet als ambassadeurs. In het kader van de pijler ‘Samenredzaamheid’ is, in samenspraak met de Cliëntenraad, actief gewerkt aan het vergroten van de betrokken‐ heid van familieleden en andere mantelzorgers bij de zorg en ondersteuning om de kwaliteit van zorg op de afdelingen te verbeteren. Onder andere is een plan ontwikkeld om structureel twee keer per jaar mantelzorgcontactbijeen‐ komsten op alle afdelingen te organiseren. De Waalboog voert een transitieproces uit waarin invloed en zeggenschap van mede‐ werkers in het primaire proces worden vergroot. Met het programma worden verantwoordelijk‐ heden lager in de lijn gelegd. Een betere balans tussen controle en vertrouwen, gekoppeld aan coaching en ontwikkeling, vormen uitgangs‐ punten.

Met als input een talentenanalyse worden leiderschapsprogramma’s voor het middenkader uitgevoerd. Medewerkers worden gestimuleerd om zelf de regie te nemen en eigen keuzes te maken vanuit drijfveren, betrokkenheid en vakmanschap. Zij leren hoe proactief om te gaan met de keuzevrijheid die eenieder heeft en worden geëquipeerd om zelfleiderschap en eigenaarschap ter hand te nemen. Met de resultaten van het programma wil De Waalboog zich in de markt onderscheiden als een aantrekkelijke werkgever in de zorg. Tevens is de verwachting dat het programma, via de mede‐werkers, een positief effect heeft op de kwaliteit van zorg voor cliënten. Joachim en Anna legt zich als Specialistisch zorg‐ en behandelcentrum (SZBC) toe op specialisatie, tot en met zorg voor zeer intensieve en complexe chronische cliënten. Trefwoorden in deze zorg zijn evidence based handelen op basis van richtlijnen, hoogge‐ kwalificeerd personeel, goede ICT‐infrastructuur en voorbeeldfunctie voor andere instellingen. Jaarverantwoording 2014 31

Een goede verbinding met eerste en tweede lijn is essentieel. Het UKON speelt een belangrijke rol hierbij. De drie academische taken onderwijs en opleiding, wetenschappelijk onderzoek en modelpraktijkvorming worden volwaardig uitge‐ voerd. Hierbij ligt de focus op het ontwikkelen, overdragen en in de praktijk brengen van specialistische zorg en behandeling. Joachim en Anna specialistisch zorg‐ en be‐ handelcentrum heeft op elk specialisme een expertteam opgericht dat als taak heeft het specialisme verder te ontwikkelen op het gebied van:  innovatie;  wetenschappelijk onderzoek;  onderwijs en opleiding;  interne en externe consultatie. Een expertteam bestaat uit verschillende disciplines zoals een specialist ouderengenees‐ kunde, zorgmanager, GZ‐psycholoog, verpleeg‐ kundig specialist, fysiotherapeut en geestelijk verzorger.

De expertteams ontwikkelen zorgprogramma’s waarbij bestaande landelijke zorgprogramma’s richtinggevend zijn. In deze programma’s wordt per specialisme weergegeven hoe de zorg, behandeling en begeleiding worden vormge‐ geven vanuit de individuele zorgvraag van de cliënt. Zoveel als mogelijk wordt dit onderbouwd met bestaande wetenschappelijke kennis of best practice. In het kader van het SZBC is door prof. dr. R. Koopmans, verbonden als specialist ouderen‐ geneeskunde en hoogleraar aan De Waalboog, een cursus Ambitie en Leiderschap gegeven voor leden van de expertteams. Voor de gerontopsychiatrie (Jasmijn en Sering) is De Waalboog met vijf andere specialistische verpleeghuizen aangesloten bij Topcare. In december 2014 heeft in dit kader een visitatie plaatsgevonden, die positief is beoordeeld en waarmee De Waalboog het Topcare‐predikaat voor gerontopsychiatrie mag voeren.

Voor de gerontopsychiatrie voert De Waalboog gesprekken met de collega‐organisaties Hilver‐ zorg, Laurens en Archipel om een landelijk Kenniscentrum gerontopsychiatrie op te richten. Op het gebied van de dementiezorg maakt De Waalboog deel uit van het Kenniscentrum dementie op jonge leeftijd. Het 10‐jarig bestaan van dagbehandeling de Boog voor jonge mensen met dementie is op 3 oktober 2014 gevierd. Naast een feestelijke bijeenkomst voor cliënten en hun familieleden is die middag voor professionals een workshop georganiseerd over hoe psychomotorische therapie kan bijdragen in de omgang met probleemgedrag. De commissie Ethiek heeft de nota Richtlijnen voor medisch‐ethisch handelen geëvalueerd en geactualiseerd. De nota bespreekt de visie van De Waalboog op een aantal medisch‐ethische zaken. De visie vormt het uitgangspunt bij het medisch handelen binnen De Waalboog. Jaarverantwoording 2014 32

In samenspraak met de cliënt, respectievelijk diens vertegenwoordiger, worden in bepaalde situaties keuzes gemaakt ten aanzien van het te voeren medisch (behandel)beleid op grond van de uitgangspunten zoals vastgelegd in deze nota. Ten opzichte van de vorige nota hebben aanpassingen plaatsgevonden ten aanzien van: het bewust afzien van eten en drinken om het levenseinde te bespoedigen, reanimatie, pallia‐ tieve sedatie, levensbeëindigend handelen bij dementerende patiënten, patiënten met niet‐ responsief waaksyndroom en wetenschappelijk onderzoek bij wilsonbekwame patiënten. Per 1 januari 2015 is de AWBZ gestopt en zijn onderdelen daarvan overgegaan naar de Wet langdurige zorg (Wlz), Zorgverzekeringswet (Zvw) en Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Om deze overgang in goede banen te leiden is in het najaar van 2014 een project gestart om op tijd klaar te zijn voor deze transitie. Diverse interne processen om opname, registratie en facturering te kunnen realiseren zijn aangepast. Daarnaast zijn alle zorgovereen‐ komsten aangepast.

Cliënten en familieleden zijn per brief geïnfor‐ meerd wat de transitie voor hen voor eventuele gevolgen zou hebben. Medewerkers die Wmo‐ zorg verlenen hebben een Verklaring omtrent Gedrag (VOG) moeten aanvragen, omdat de gemeente dit als eis stelt. De Waalboog biedt in beperkte mate zorg in de thuissituatie (extramurale zorg). De thuiszorg die De Waalboog biedt richt zich in eerste instantie op bewoners van de wijk Neerbosch‐Oost, waar ook het woonzorgcentrum De Honinghoeve is gevestigd en op cliënten die wonen in de Biezantijn, een wooncomplex van corporatie Portaal. Daarnaast wordt thuiszorg geboden aan cliënten die overbruggingszorg nodig hebben terwijl ze op de wachtlijst staan voor opname binnen een van de huizen van De Waalboog. Voor de uitvoering van de thuiszorg heeft De Waalboog een samenwerkingsovereenkomst met TVN Zorgt. Binnen De Waalboog wordt gewerkt met de functie van verpleegkundig specialist. De verpleegkundig specialisten zijn vooral werk‐ zaam in de woonzorgcentra.

Een aantal taken van de specialist ouderen‐ geneeskunde zijn gedelegeerd naar de verpleeg‐ kundig specialist. Coachen van medewerkers op de afdeling gebeurt door als verpleegkundig specialist gevraagd en ongevraagd mee te kijken en mee te lopen in de bewonerszorg. Zij ondersteunen bij vraagverheldering tijdens de artsenvisite, onderzoeken bij de zorgplan‐ bespreking of het zorgplan kan worden uit‐ gevoerd, wat de belemmeringen zijn en wat nodig is om het zorgleefplan te kunnen uit‐ voeren. Deskundigheidsbevordering van ver‐ pleegkundigen is daarnaast een belangrijke taak van de verpleegkundig specialist. Elke zes weken wordt in dit kader een overleg gepland met een thematisch karakter. De verpleegkundig specialisten worden aange‐ stuurd door de teamleider van de artsen. Service en dienstverlening zijn van toenemend belang. De beste resultaten worden bereikt met een integrale benadering, met het primaire proces, de zorg, als uitgangspunt. Jaarverantwoording 2014 33

Dit geldt natuurlijk voor service‐ en dienst‐ verlening aan onze cliënten. Van bijna even groot belang is de onderlinge service‐ en dienst‐ verlening tussen de diensten binnen De Waalboog. In dit kader zijn medewerkers van de Facilitaire Dienst geschoold in servicegericht werken. In het verslagjaar is de in 2013 gestarte implementatie van het Elektronisch Cliënt‐ dossier (ECD) in het specialistisch zorg‐ en behandelcentrum gecontinueerd in de woon‐ zorgcentra. De tevredenheid onder de medewerkers met het ECD is zeer groot. Het ECD bevordert het methodisch en multidisciplinair werken. Met Pro Persona is de intentie uitgesproken de mogelijkheden van verdere samenwerking in de zorgverlening aan mensen met dementie gecombineerd met gedrags‐ en/of psychische problemen te verkennen. Met steun van In voor zorg! Is hiertoe een project gestart met als doel‐ stelling in 2015 een gezamenlijke afdeling met Pro Persona te starten, bestaande uit een observatie‐unit en een verblijfsunit.

Verwacht wordt dat de samenwerking tot de volgende resultaten zal leiden: 1. substantiële verbetering van de kwaliteit van wonen, zorg en behandeling voor deze moeilijke doelgroep; 2. besparing van kosten door concentratie van deze doelgroep; 3. toename van expertise die nodig is om deze doelgroep op te vangen en het delen van expertise met andere verpleeghuizen in Nederland. Begin oktober hebben cliënten van Driestroom – cliënten met een verstandelijke beperking gecombineerd met ouderdomsziekten – hun intrek genomen op de 5e en 7e etage van Nijevelt. Voor de verhuur van twee verdiepingen is goedkeuring gevraagd en ontvangen van het Waarborgfonds voor de zorgsector (WFZ), de huisbank ING en het College sanering zorg‐ instellingen. In de aanloop naar de verhuur van de beide verdiepingen aan Driestroom is een forse verbouwing uitgevoerd.

Door de verbouwing ontstond er twee weken grote overlast en is er voor gekozen de bewoners van de woonzorgappartementen (cliënten met een lichte zorgvraag) tijdelijk extern onder te brengen. Ongeveer dertig bewoners hebben in de tweede helft van februari genoten van een ‘vakantie’ van twee weken in hotel Erica in Berg en Dal. Met deze vakantie is het nuttige met het aangename verbonden. Cliënten van de verpleegafdelingen van de hoogbouw Nijevelt werden overdag opgevangen in de sociëteit van Nijevelt. Met het Zorgkantoor zijn afspraken gemaakt waarbij plaatsen lichte zorg worden omgezet in plaatsen zware zorg. De uitbreiding van de verpleeghuiscapaciteit (UVC) wordt gerealiseerd op de locaties Nijevelt en De Honinghoeve. Deze omzetting komt voort uit het beleid van de overheid waarbij geen cliënten meer met een lichte zorgvraag (ZZP1 t/m 3) opgenomen mogen worden. De omzetting verloopt voortvarend. Met de notitie Scheiden van wonen en zorg zijn de gevolgen van scheiden van wonen en zorg voor De Waalboog in beeld gebracht. Jaarverantwoording 2014 34

Het scheiden van wonen en zorg wordt op de locatie St. Jozefklooster onder bepaalde voor‐ waarden als een haalbaar scenario gezien. Gestart is met de verhuur van woonzorgstudio’s aan vier huurders. Het voornemen is dit aantal uit te breiden naar 19. De komende twee à drie jaar moet blijken of er ook daadwerkelijk behoefte aan is en of de dienstverlening te bekostigen is. In het verslagjaar is uitvoering gegeven aan het Strategisch communicatieplan 2014 – 2015, met als ondertitel Dialoog, interactie & binding. Met het communicatieplan wordt meer ingezet op profilering van De Waalboog naar buiten toe. Dit beleid heeft geresulteerd in een substantiële toename van het aantal publicaties, onder andere in de Gelderlander, de Brug, de Volks‐ krant, Zorgvisie en Medisch Contact. Ook wetenschappelijk heeft De Waalboog van zich laten horen, onder andere met publicaties in International Psychogeriatrics, American Journal of Geriatric Psychiatry, Journal of the American Medical Directors Association, Palliative Medicine, Academic Medicine, BMC Nursing en in International Journal of Palliative Nursing.

In de bijlage is een volledig overzicht opge‐ nomen van in 2014 verschenen publicaties en gehouden voordrachten. Nadrukkelijk is er ook aandacht voor de interne communicatie. De bladen Rondje Waalboog (voor medewerkers) en Bij de koffie (voor cliënten en mantelzorgers) hebben, zowel inhoudelijk als qua vormgeving, een professio‐ naliseringsslag gemaakt. Verder zijn er nieuws‐ brieven verschenen en is gecommuniceerd rondom activiteiten en gebeurtenissen. In het kader van de dementieweek heeft De Waalboog, in samenwerking met het Radboud Alzheimer Centrum en de Hogeschool van Arnhem en Nijmegen, in september activiteiten georganiseerd om aandacht te vragen voor de ziekte dementie. In deze week is op Joachim en Anna een mantelzorglunch georganiseerd. De Waalboog heeft meegewerkt aan de totstandkoming een Tv‐serie over dementie van Omroep Gelderland ‘Vergeet mij niet!’.

In deze zesdelige serie is het dagelijks leven van vier mensen die moeten leven met hun eigen, specifieke vorm van dementie te zien. Hoe gaan zij zelf, hun partners én hun familie om met deze geheugenstoornis en wat zijn de gevolgen voor hun omgeving? Een van de vier hoofdpersonen in de serie is Lukas. Hij is 62 jaar en komt vijf dagen per week op dagbehandeling De Boog van Joachim en Anna.

4.3

Algemeen kwaliteitsbeleid

Kwaliteitsmanagementsysteem Het kwaliteitsmanagementsysteem HKZ vormt uitgangspunt van het kwaliteitsbeleid van De Waalboog. HKZ wordt niet gezien als een doel, maar als een middel om te werken aan het realiseren van beleidsdoelstellingen en verdere kwaliteitsverbetering binnen de organisatie. De inhoud van het beleid is gebaseerd op de thema’s uit het meerjarenbeleid en de kader‐ brief van Stichting De Waalboog. Zorginhoude‐ lijke metingen en ervaringen van cliënten met de zorg en dienstverlening geven input aan ver‐ beteringen. Jaarverantwoording 2014 35

Het continu verbeteren staat centraal in het kwaliteitsbeleid. Plannen, uitvoeren, evalueren en bijstellen van vastgestelde doelstellingen wordt door een systeem van Planning & Control (P&C) in de organisatie geborgd. Alle diensten en afdelingen kennen een jaarplansystematiek. Organisatiebreed en per afdeling zijn indicatoren benoemd die een relatie hebben met externe indicatoren (IGZ, Normen verantwoorde zorg, CQ‐index etc.) of die aandacht vragen in verband met de uitvoering van het beleid. Monitoring vindt plaats door interne metingen, interne audits, externe audits (certificering door Lloyds) en onderzoeken die door externe bureaus worden uitgevoerd (onder andere CQ‐index en HACCP).

Kwaliteit van informatie en registratie en gegevensbeveiliging Met cliënten wordt een woonzorgovereenkomst aangegaan voor de start van de zorgverlening. Onderdeel van deze overeenkomst vormen de Algemene voorwaarden voor zorg met verblijf respectievelijk zorg zonder verblijf die landelijk door Actiz en BTN in samenwerking landelijke cliënten‐ en consumentenorganisaties zijn op‐ gesteld.

Voor elke cliënt wordt bij opname een nieuw zorgdossier in het ECD aangemaakt. Op de verpleegposten is voor het geval het ECD niet mocht werken een nooddossier beschikbaar met de meest relevante informatie. Tijdens de eerste zes weken na opname wordt in samenspraak met de cliënt een zorgleefplan opgesteld. Met de cliënt worden afspraken vastgelegd over de zorg‐ en dienstverlening die passen bij de persoonlijke mogelijkheden en beperkingen, voorkeuren en gebruiken van de cliënt m.b.t. lichamelijk en mentaal welbe‐ vinden, sociale participatie en woon‐/leef‐ omgeving binnen het afgegeven indicatiebesluit. De toegang tot het zorgdossier is geregeld conform wet‐ en regelgeving en het beleid binnen De Waalboog. Voor registratie van cliëntgegevens wordt gebruik gemaakt van de applicatie Cura van Unit4. Met het Elektronisch Cliënt Dossier (ECD) is één systeem beschikbaar voor registratie en verwerking van cliëntgegevens. Alleen het medisch dossier en het Elektronisch voorschrijf‐ systeem (EVS) vormen nog geen integraal geheel met het ECD.

Voor facilitair management en personeels‐ en salarisadministratie zijn afzonderlijke systemen in gebruik. Op Nijevelt is een nieuw Verpleegkundig Oproepsysteem (VOS) geïmplementeerd. Het nieuwe systeem gaat het oude vervangen op de locaties Nijevelt en Joachim en Anna. Met behulp van software en toestellen wordt de IP infrastructuur van verschillende al bestaande installaties geïntegreerd en is het daarnaast mogelijk om over dezelfde infrastructuur extra persoonsgebonden producten en diensten aan te bieden. Op de kamers van de bewoners komen bijvoorbeeld zorgtoestellen voor spreken /luisteren en het aanmelden van (bewegings) sensoren. Bewoners krijgen een medaillon of polsband voor zorgoproepen die door het gehele gebouw dekking heeft, gecombineerd met locatiebepaling. Medewerkers hebben een mobiel toestel waarmee ze kunnen communi‐ ceren met de zorgomgeving. Jaarverantwoording 2014 36

In het kader van een informatieplan worden activiteiten ontplooit ter verdere verbetering van de informatievoorziening van De Waalboog. In dat kader wordt ook uitgewerkt hoe uitvoering wordt gegeven aan de NEN 7510.

Kwaliteit van gebouwen Aangezien de zorg die De Waalboog aan zijn cliënten levert in vrijwel alle gevallen zorg met verblijf betreft is de kwaliteit van het vastgoed van groot belang. De locaties waar De Waalboog actief is, zijn een thuis voor de bewoners. De gebouwen moeten passen in de zorgvisie en dus ook, belevings‐ gericht, ruimte bieden aan verschillende levens‐ stijlen. Bij nieuwbouw en verbouw van panden is de zorgvisie bepalend bij het opstellen van het programma van eisen. Voor alle doelgroepen is passende woonruimte beschikbaar.

In het verslagjaar is een programma van eisen voor nieuwbouw op de locatie Joachim en Anna opgesteld en aandacht besteed aan een visie voor de inrichting van het totale terrein. Met nieuwbouw van de paviljoens, die vanwege het fasegewijze karakter circa vijf jaar in beslag gaat nemen, beschikt De Waalboog over vastgoed dat voldoet aan de huidige en toekomstige eisen van de bewoners. De Waalboog heeft alle gebouwen en terreinen in eigendom en realiseert nieuwbouw in eigen regie. Deze werkwijze biedt maximale invloed op beleidskeuzes. Dit neemt niet weg dat overleg gevoerd is met corporaties over samen te realiseren projecten. Uitgangspunt is hierbij echter dat De Waalboog uitsluitend extramurale zorg biedt en de corporatie voor de verhuur van de appartementen verantwoordelijk is. Op deze wijze zijn in 2014 afspraken gemaakt met woningcorporatie Portaal om in het wooncomplex de Biezantijn in de Waterstraat te Nijmegen zorg te leveren aan huurders van Portaal met een somatische zorgindicatie.

Voor het onderhoud van de gebouwen heeft De Waalboog een meerjarenonderhoudsplan.

Brandveiligheid Afhankelijk van de gebruiksfunctie van een gebouw zijn voorzieningen getroffen voor brandveiligheid (onder andere brandmeld‐ installaties en brandscheidingen). Aan het gebouw en de installaties worden door leveranciers periodiek onderhoud en inspecties verricht. Overleg met en inspecties door de brandweer vinden plaats. Voor mogelijke calamiteiten is een calamiteiten‐ plan beschikbaar en is een Bedrijfshulpver‐ leningsorganisatie (BHV) ingericht. In 2014 is het aantal bedrijfshulpverleners (BHV’ers) uitgebreid en geschoold. Daarnaast wordt jaarlijks een herhalingscursus aangeboden. Op de verschillende locaties zijn ontruimings‐ oefeningen gehouden. Ten aanzien van de borging van voldoende BHV’ers is een protocol opgesteld en is middels roostering in DRP zichtbaar of er voldoende BHV’ers op de werkvloer aanwezig zijn. Jaarverantwoording 2014 37

Eén keer per jaar wordt een checklist Brand‐ veiligheid afgenomen voor de verschillende locaties en opgenomen in de Kwaliteits‐ managementrapportage. Op de kamer van een cliënt op Joachim en Anna is op een avond een brandje geweest als gevolg van roken in bed door de cliënt. De brandmelder is in deze situatie niet afgegaan. Naar aanleiding hiervan is in samenwerking met de Brandweer en een adviseur onderzoek gedaan en zijn diverse tests uitgevoerd. Conclusie hiervan was dat het brandmeldsysteem aan alle normen voldoet en goed functioneert. Verder is geconcludeerd dat indien er geen of slechts een beperkte hoeveelheid rook ontstaat vanwege een volledige verbranding het langer duurt voor een brandmeldsysteem in werking treedt. Gezien deze casus is besloten dat op de afdelingen Brug, Linde en Eik (afdelingen waar het vaakst cliënten verblijven die roken) de bestaande rookmelders vervangen worden door multisensor melders, die behalve op rook ook op temperatuur reageren.

Daarnaast wordt bij cliënten op andere afdelingen op indicatie een multisensor melder geplaatst. De Brandweer, voor wie de proeven nieuwe informatie opleverde, gaat de resultaten landelijk bespreken. Mogelijk leidt dit tot aan‐ passingen van de landelijke voorschriften. Om ervoor te zorgen dat de zorg gecontinueerd kan worden na een brand en calamiteit is in GHOR‐verband een zorgcontinuïteitsplan be‐ schikbaar, dat in GHOR‐verband is ontwikkeld. Verder is een calamiteitenmanagementplan be‐ schikbaar dat overkoepelend is aan alle plannen.

4.4

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten en cliënten

4.4.1 Kwaliteit van zorg

Indicatoren zichtbare zorg Overeenkomstig de landelijke richtlijnen wordt één keer per twee jaar een cliënttevredenheids‐ onderzoek uitgevoerd middels de CQ‐index. Bij somatische cliënten worden mondelinge interviews gehouden en bij vertegenwoordigers van PG‐cliënten worden schriftelijke vragen‐ lijsten afgenomen. In 2014 heeft dit onderzoek in de maanden oktober en november plaats‐ gevonden. Begin 2015 zijn de resultaten beschik‐ baar gekomen in de vorm van zeven rapporten en gepresenteerd door het onderzoeksbureau aan leidinggevenden en aan een vertegen‐ woordiging van de Cliëntenraad. Jaarverantwoording 2014 38

De rapportages laten belangrijke positieve resultaten zien. Cliënten en vertegenwoordigers hebben zich over een groot aantal onderwerpen positief uitgelaten. Ook bij de open vragen zijn veel waarderende woorden ‘gesproken’. De cijfers in de rapporten laten zien dat de programma’s ‘Belevingsgericht Werken’ en ‘Ruimte voor de Professional’ hun vruchten zijn gaan afwerpen. Op alle locaties heeft dit geleid tot zichtbare verbeteringen. Bij de somatiek springen vooral de verbeterde scores op De Honinghoeve en Nijevelt in het oog. De familie‐ leden van de PG‐cliënten zijn vooral op Joachim en Anna tevredener dan twee jaar geleden. De onderdelen ‘aandacht voor de bewoner’, ‘tijd voor de bewoner’ en ‘hulp bij het eten’ scoren deze meting significant beter.

Naast positieve uitkomsten laat het onderzoek onderwerpen zien waarop verbeteringen te realiseren zijn. De somatische cliënten zijn op alle locaties wat minder tevreden over ‘voldoende personeel’, ‘de smaak van de maaltijden’ (behalve op het St. Jozefklooster), ‘voldoende aandacht’ en ‘schoonmaak’ (behalve op Joachim en Anna). De familieleden van PG‐ cliënten zien vooral verbetermogelijkheden op de onderdelen ‘genoeg tijd voor de cliënt’, ‘genoeg personeel’ (behalve De Honinghoeve), ‘de aansluiting van activiteiten op wat cliënten leuk vinden’ en ‘schoonmaak’ (behalve Joachim en Anna). In vergelijking met de benchmark, waarbij De Waalboog vergeleken wordt met collega‐ organisaties, scoren de Waalbooglocaties over het algemeen conform het landelijke ge‐ middelde. Op enkele onderdelen, waaronder inrichting, privacy en inspraak bij somatische cliënten, wordt een bovengemiddelde score gehaald.

In het CQ‐onderzoek wordt sinds enkele jaren de Net Promotor Score (NPS) gemeten. Hierbij wordt gevraagd of men De Waalboog zou aanbevelen bij vrienden of familie. Cliënten die een antwoord geven tussen 0 en 6 worden ‘detractors’ genoemd. Cliënten die een 7 of 8 antwoorden worden ‘passives’ genoemd. Tot slot vallen cliënten die 9 of 10 antwoorden in de categorie ‘promotors’. Om de NPS te berekenen wordt het percentage ‘detractors’ van het percentage ‘promotors’ afgetrokken. Bij de somatiek scoren de locaties Joachim en Anna, Nijevelt, De Honinghoeve en St. Jozef‐ klooster respectievelijk 32, 14, 34 en 69 als NPS. Het landelijke gemiddelde is 24 bij deze groep. Voor de PG is een NPS‐score behaald van 12, 15 en 29 voor respectievelijk Joachim en Anna, Nijevelt, De Honinghoeve, waarbij het landelijke gemiddelde 18 is. Jaarverantwoording 2014 39

In de jaarplannen 2014 en 2015‐2016 zijn naar aanleiding van de resultaten van de CQ‐meting in 2012 breed in de organisatie en op ver‐ schillende niveaus verbeteracties ingezet. Begin 2015 wordt nagegaan of deze maatregelen bijstelling vereisen. Daarnaast worden enkele spiegelgesprekken gehouden om ‘het verhaal achter de cijfers’ te horen.

Zorginhoudelijke meting In 2014 zijn de resultaten van de meting over de zorginhoudelijke uitkomstindicatoren (‘meet‐ week’) van 2013 ontvangen en besproken. De laatste jaren is er landelijk discussie gevoerd over de geldigheid (validiteit) en betrouw‐ baarheid en daarmee over de bruikbaarheid van de resultaten van de meetweekgegevens. Zo is er kritiek op de landelijk uitgevoerde bereke‐ ningen en correcties naar casemix wat betreft de gegevens op locatieniveau.

Van de vergelijkingsystematiek met andere huizen is aangetoond dat deze niet in alle gevallen voldoende betrouwbaar is. Met deze kanttekening in het achterhoofd kan aange‐ geven worden dat De Waalboog over het algemeen conform of beter scoort dan het landelijk gemiddelde. Joachim & Anna scoort, behalve bij vrijheids‐ beperkende maatregelen, minder positief dan het landelijke gemiddelde op probleemgedrag, depressieve symptomen, antipsychotica en medicijn‐ en valincidenten, dat terug te voeren is op de doelgroep van Joachim en Anna. Op de andere locaties wordt bijna op alle onderdelen gemiddeld of bovengemiddeld gescoord. Op risicosignalering zorgproblemen, zowel qua uitvoering als opvolging, scoren alle locaties beter dan het landelijke gemiddelde. Op afdelingsniveau zijn de meetweekgegevens als hulpmiddel gebruikt om het eigen handelen tegen het licht te houden. In het kader van het multidisciplinair overleg (MDO) zijn de resultaten besproken en vertaald naar verbeteracties.

In 2014 is besloten te stoppen met de gezamenlijke landelijke uitvraag van risico‐ indicatoren in de langdurige zorg door Zorg‐ verzekeraars Nederland, LOC Zeggenschap in Zorg en de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ). Naar aanleiding daarvan is besloten eind 2014 geen meetweek te houden. Wel zijn op onderdelen meetgegevens beschikbaar vanuit het ECD. Stappen worden genomen om structureel gegevens over het voorkomen van de zorgproblemen te kunnen genereren uit het ECD.

Externe audit De Waalboog is HKZ‐gecertificeerd voor de locaties Joachim en Anna, de dagbehandeling Villa Villandry, woonzorgcentrum Nijevelt, St. Jozefklooster en De Honinghoeve. In het verslag‐ jaar heeft twee keer een extern auditbezoek plaatsgevonden door de uitvoerende organisatie Lloyd’s Register Quality Assurance. Lloyds geeft naar aanleiding van haar bezoeken aan dat De Waalboog over het algemeen conform de norm en eigen afspraken/ procedures werkt. Jaarverantwoording 2014 40

Volgens Lloyds draagt het kwaliteitsmanage‐ mentsysteem van De Waalboog aantoonbaar bij aan het bewaken en verbeteren van de zorg‐ en dienstverlening. Als sterk punt wordt gezien de wijze waarop kritische processen worden bewaakt aan de hand van prestatie‐ indicatoren/normen in de Kwaliteitsmanage‐ mentrapportage en interne audits. De organisatie werkt systematisch aan verbete‐ ringen en het kwaliteitssysteem leidt aantoon‐ baar tot verbeteringen. Gedurende drie dagen in oktober 2014 stond de externe audit in het teken van de her‐ certificering. De audit is zeer succesvol verlopen. Het HKZ‐certificaat is voor drie jaar verlengd. Alle ‘gele kaarten’ (minors) uit eerdere bezoeken – ten aanzien van medicatie, reanimatie, BIG en MIC – zijn gesloten. In hun terugkoppeling gaven de auditoren aan dat belevingsgericht werken niet alleen mooi op papier is uitgewerkt, maar concreet vertaald wordt aangetroffen op de afdelingen en dat medewerkers hier met passie over spreken en voorbeelden hiervan kunnen laten zien.

De audit heeft één nieuwe minor met betrekking tot het beheersen van de koelkasttemperatuur (medicatie en voeding) opgeleverd. Een plan van aanpak hiervoor is naar Lloyds gestuurd en met de uitvoering hiervan is gestart. In het najaar van 2015 vindt een volgende externe audit plaats.

Interne audits Binnen De Waalboog zijn 19 interne auditoren die allen hiertoe een opleiding hebben gevolgd. Medio 2014 is intern een audit uitgevoerd. De verschillende rubrieken uit het HKZ‐schema zijn hierbij aan de orde gekomen en een groot aantal afdelingen is door de interne auditoren bezocht. De Waalboog beschikt over een digitaal audit‐ programma om de resultaten van de audits te verwerken. De constateringen uit de audits worden opgenomen in de afdelingsjaarplannen en vormen input voor het opstellen van acties en projecten. In de kwaliteitsmanagementrapportage wordt het aantal openstaande auditpunten periodiek gemonitord.

Nazorgvragenlijsten Na beëindiging van de zorg‐ en dienstverlening door overlijden of door verhuizing wordt de cliënt of diens vertegenwoordiger/contact‐ persoon uitgenodigd een schriftelijke vragenlijst in te vullen. Het doel van deze evaluatie is om na te gaan hoe de cliënt of de naaste van de cliënt de multi‐ disciplinaire zorg en het verblijf op een afdeling ervaren heeft. In het algemeen kan op basis van geretourneerde vragenlijsten geconcludeerd worden dat de zorg‐ en dienstverlening van De Waalboog door mantelzorgers en cliënten positief wordt beoordeeld. Het gemiddelde rapportcijfer dat de respon‐ denten geven aan de zorg‐ en dienstverlening op de afdelingen is een 8,1. Uit de reacties komt met name naar voren dat er verbetermogelijk‐ heden zijn op de onderwerpen woon‐ en leef‐ omgeving en afstemming tussen de verschillen‐ de zorgverleners. In de kwalitatieve gegevens worden opmerkingen gemaakt over de schoon‐ maak. De resultaten van de nazorg‐vragenlijsten zijn besproken en hebben geleid tot verbeter‐ acties. Jaarverantwoording 2014 41

Medio 2014 is besloten de nazorgvragenlijst aan te passen waarbij de vragen gelijk getrokken zijn met de vragen van de Consumer Quality index. Voordeel hiervan is dat de genomen maat‐ regelen met betrekking tot de CQ‐index ook tussentijds gemonitord kunnen worden (i.p.v. één keer per twee jaar).

Infectiepreventiecommissie De Waalboog heeft een Infectiepreventie‐ commissie die werkt aan de hand van de LCHV‐ richtlijn voor Hygiëne en de landelijke WIP‐ richtlijnen. De Waalboog werkt mee aan het EurSafety Health‐net project. Dit grensover‐ schrijdend euregioproject is gericht op grotere patiëntveiligheid en betere bescherming tegen infectieziekten. Het project is een initiatief van Prof. dr. Andreas Voss, hoogleraar infectiepre‐ ventie aan het Radboudumc in samenwerking met het Regionaal Zorghygiëne Netwerk Nijmegen e.o.. Met dit initiatief wordt nagestreefd instellingen systematisch te laten werken aan kwaliteitszorg op het gebied van infectiepreventie.

De Waalboog voldoet in ruime mate aan de criteria die in het kader van het project zijn opgesteld en heeft een kwaliteitscertificaat verpleeghuizen ontvangen. Op de afdelingen Meidoorn en Plataan en op Kleinschalig wonen 1 van Nijevelt hebben enkele cliënten en medewerkers begin 2014 last gehad van het Noro‐virus. In nauwe afstemming met de GGD zijn cliënten, familie en medewerkers geïnformeerd en zijn noodzakelijke maatregelen genomen. In maart 2014 bleek dat een bewoner van het St. Jozefklooster een MRSA‐infectie had. Naar aan‐ leiding hiervan is het MRSA‐protocol ingezet waarbij voorzorgsmaatregelen zijn getroffen bij de verzorging. Om na te gaan of medewerkers besmet waren zijn zij allemaal getest. Alle testen hebben uitgewezen dat geen van de mede‐ werker besmet was. De bewoner is verder succesvol behandeld.

In december 2013 publiceerde de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ) het rapport “Verbete‐ ring van hygiëne en infectiepreventie in ouderenzorg snel realiseerbaar”. Dit rapport beschrijft een onderzoek en de daaropvolgende acties van de Inspectie naar de hygiëne en infectiepreventie in 21 Nederlandse verpleeg‐ en verzorgingshuizen. De Infectiepreventiecommis‐ sie van De Waalboog heeft het inspectierapport begin 2014 besproken. Op basis hiervan concludeert zij dat De Waalboog op een aantal hygiëne‐ en infectiepreventiepunten zeer goed scoort. De commissie heeft ook op basis van het rapport een aantal aanbevelingen gedaan voor verbetering. Aan deze aanbevelingen is uit‐ voering gegeven. Zo is onder andere op het onderwerp in de periode juni‐juli 2014 op afdelingen een interne audit uitgevoerd, resulterend in verdere maatregelen. Daarnaast is een contract afgesloten met een deskundige infectiepreventie van het CWZ ziekenhuis, is een hygiënekwaliteitsmedewerker voor een aantal uren per week aangesteld, is gekeken naar de werkkleding, was er extra aandacht voor scholing en zijn pedaalemmers met voetbediening aangeschaft.


Meldingen incidenten cliënten (MIC) Op basis van de decentraal gerapporteerde meldingen van incidenten met cliënten registreert de MIC‐commissie de gemelde gegevens op instellingsniveau. In 2014 zijn 3780 MIC‐meldingen gedaan. Het merendeel van de meldingen betreft val‐ incidenten (41%), medicatiefouten (36%) en agressief gedrag (13%). Het aantal MIC‐meldingen is ten opzichte van 2013 flink toegenomen. Dit wordt als een gevolg gezien van de invoering van het ECD, waarmee het eenvoudiger is MIC‐meldingen te doen en de inzet van MIC‐aandachtsvelders waardoor de meldingsbereidheid is toegenomen. Er zijn geen aanwijzingen dat het werkelijke aantal incidenten is toegenomen. Het is gebruikelijk dat minimaal een keer per half jaar een MIC‐analyse met het gehele team wordt besproken in het werkoverleg. Bij 88% van de afdelingen is dit in de tweede helft van 2014 daadwerkelijk gebeurd.


Toepassing middelen en maatregelen Al jaren wordt binnen De Waalboog aandacht besteed aan het verantwoord omgaan met vrijheidsbeperkende maatregelen. De commissie Middelen en Maatregelen levert een bijdrage aan de verdere ontwikkeling en implementatie van het “Nee‐tenzij beleid” ten aanzien van middelen en maatregelen binnen De Waalboog. In de afgelopen jaren heeft dit geresulteerd in een forse afname van het inzetten van middelen en maatregelen. Middelen en maatregelen worden ingezet ten behoeve van de veiligheid van de cliënt en/of zijn omgeving, steeds in balans met welbevinden en vrijheid van de cliënten. Ten behoeve van de vrijheid en het welbevinden van de cliënten is De Waalboog bereid een voor de betrokkenen acceptabel risico te nemen. Van de middelen en maatregelen is fixatie het type maatregelen dat niet gebruikt wordt tenzij alle overwogen/uitgeprobeerde alternatieven zijn afgevallen. Fixatie betreft maatregelen die de bewegingsvrijheid van een cliënt direct beperken. Toepassing van fixatie met Zweedse banden wijst De Waalboog af.

Alleen in uitzonderlijke situaties is het een laatste redmiddel. Dit gebeurt zo dat de veilig‐ heid van de cliënt gewaarborgd is. Aan het einde van het verslagjaar werd één band toegepast in de rolstoel. De meest frequent toegepaste middelen en maatregelen zijn vloer‐ en bedscans (55%), bedhekken (18%) en gecamoufleerde medicatie (8%). In vergelijking met een jaar ervoor is de inzet van middelen en maat‐regelen vrijwel gelijk gebleven (102 cliënten eind 2013 versus 97 cliënten eind 2014).

Inspectie voor de gezondheidszorg In 2014 heeft geen bezoek van de Inspectie voor de gezondheidszorg (IGZ) plaatsgevonden betreffende de door De Waalboog geleverde zorg. Wel heeft de inspectie, in het kader van een landelijk thematisch onderzoek naar de kwaliteit van de overdacht tussen zorg‐ instellingen, drie locaties van De Waalboog bezocht door het dossier en de overdracht te bekijken van cliënten die vanuit ziekenhuis CWZ overgedragen zijn. Over de resultaten wordt in de vorm van een algemeen rapport in 2015 gerapporteerd aan de minister van VWS. Jaarverantwoording 2014 44

In het verslagjaar heeft zich één (val)calamiteit voorgedaan. Conform richtlijnen is deze calamiteit gemeld bij de inspectie. Van de calamiteit is een Prisma‐analyse uitgevoerd die aan de inspectie gestuurd is en op basis van de leerpunten zijn passende maatregelen getroffen. De inspectie heeft geconcludeerd dat de calamiteit voldoende is onderzocht en zag geen aanleiding tot het stellen van nadere vragen en heeft de melding gesloten. In toenemende mate krijgt De Waalboog te maken met cliënten met probleemgedrag. In 2014 is tweemaal besloten de crisisdienst van de GGZ te bellen in verband met cliënten met dermate grensoverschrijdend gedrag dat deze niet te handhaven waren binnen De Waalboog. Dit heeft geresulteerd in het afgeven van een Inbewaringstelling (IBS). Beide cliënten zijn overgeplaatst naar een GGZ‐zorginstelling elders. Naar aanleiding van deze casuïstiek is de training Grensoverschrijdend gedrag (GOG) voor medewerkers herbeoordeeld en wordt met Pro Persona in het kader van de samenwerking gekeken of een team gevormd kan worden dat een afdeling kan ondersteunen in de omgang met dit soort zeer complexe cliënten.

4.4.2 Klachten Binnen De Waalboog is een (interne) cliënten‐ vertrouwenspersoon werkzaam. Hier kunnen cliënten en familieleden terecht met klachten en suggesties voor verbetering van de zorg‐ en dienstverlening. De cliëntenvertrouwenspersoon houdt een registratie bij van klachten. In het verslagjaar zijn door de Cliëntvertrouwenspersoon 27 klachten behandeld. Hiermee is het aantal klachten (vrijwel) gelijk aan de jaren ervoor (2012: 31 klachten; 2013: 27 klachten). Registratie laat zien dat het merendeel van de klachten te maken heeft met communicatie, bejegening en het niet nakomen van afspraken. De Cliënt‐ vertrouwenspersoon geeft in haar jaarverslag aan dat wat betreft de klachtenafhandeling op afdelingsniveau is opgevallen dat medewerkers klachten met zorgvuldigheid, betrokkenheid en oprechtheid jegens de klachtindiener bespreken. Daarnaast is haar ervaring dat er grote bereid‐ willigheid is om, samen met de klachtindiener, naar een oplossing te zoeken. De meeste klachten hebben betrekking op de dienst Wonen en Zorg en de Facilitaire dienst.

Het merendeel van de afgesloten klachten is naar tevredenheid van de klachtindieners af‐ gehandeld. Behalve dat cliënten een klacht kunnen melden bij de cliëntvertrouwenspersoon kunnen zij een formele klacht indienen bij een externe klachtencommissie. De Waalboog heeft samen met een tiental andere zorgaanbieders in de regio Nijmegen in 1998 een gezamenlijke onafhankelijke klachtencommissie in het leven geroepen die voldoet aan de eisen van de WKCZ en de BOPZ. De klachtencommissie wordt in stand gehouden door de Stichting Klachten‐ regeling Gezondheidsregio Nijmegen (SKGN). In 2014 is bij SKGN één klacht ingediend vanuit De Waalboog. Het betreft een klacht die ook door de vertrouwenspersoon is behandeld. De klachtencommissie heeft één onderdeel van de klacht als ongegrond beoordeeld en één onderdeel als gegrond. Mede op basis van de aanbevelingen van de commissie zijn met de cliënt en de familie verdere gesprekken gevoerd en zijn maatregelen genomen die naar tevreden‐ heid van beide partijen hebben uitgepakt. Jaarverantwoording 2014 45

Bewoners worden bij intake op de hoogte gebracht van de klachtenprocedure en in de informatiemolens op de verschillende locaties staat de folder over hoe om te gaan met suggesties en klachten.

4.5

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van medewerkers

4.5.1 Personeelsbeleid De Waalboog streeft ernaar een uitstekend werkgever te zijn voor haar medewerkers. Het personeelsbeleid richt zich op het aantrekken, behouden en ontwikkelen van voldoende en goedgekwalificeerde medewerkers, die gemoti‐ veerd zijn voor hun werk en die de ruimte krijgen om hun professie naar eigen inzicht uit te oefenen. De eerder aangekondigde krapte op de arbeidsmarkt voor de zorg heeft zich in 2014 nog niet aangediend.

Er ontstonden 58 vacatures, waarvan 48 voor de directe zorg en behandeling, die nagenoeg allen zonder veel problemen konden worden ingevuld. Begonnen werd met introductiedagen voor nieuwe medewerkers en vrijwilligers en met een nieuw format voor personeelsadver‐ tenties. Specifiek voor het werven van BBL‐leerlingen is een nieuwe wervingsmethodiek ontwikkeld die voorziet in een kennismaking van een hele dag. In 2015 wordt deze methodiek getest. In 2014 deden zich enkele organisatiewijzigingen voor waar P&O een bijdrage aan leverde. In het kader van de transitie in de zorg werd op Nijevelt en De Honinghoeve de omzetting van verzorgingshuiszorg naar verpleeghuiszorg voortgezet. Voor medewerkers leidt dat soms tot deels andere taken en in een aantal gevallen is scholing nodig om goed inzetbaar te blijven. Met de betrokken medewerkers zijn hierover gesprekken gevoerd. De teruglopende productie van de dagbehandeling op Villa Villandry maakte het noodzakelijk enkele medewerkers elders te plaatsen en in 2015 krijgt dit vermoedelijk een vervolg.

De werkgroep ‘Van teugels naar vleugels’ werkte aan de implementatie van het nieuwe be‐ sturingsmodel van de dienst Wonen en Zorg en stelde een nieuwe taak‐functiebeschrijving op voor de functie van verpleegkundige. Eind 2014 is op verzoek van de ondernemingsraad een begin gemaakt met het opstellen van een sociaal plan dat als leidraad kan fungeren bij organi‐ satiewijzigingen en eventuele reorganisaties in de komende jaren. Op enkele terreinen is het personeelsbeleid bijgesteld. Om tegemoet te komen aan de gemeentelijke eisen samenhangend met de WMO werd een deel van de medewerkers verzocht een Verklaring Omtrent Gedrag (VOG) bij de gemeente op te vragen. De Werkkosten‐ regeling die op 1 januari 2015 van kracht werd, vergde een flinke voorbereiding, maar ondanks de inspanningen lukte het nog niet om overeen‐ stemming te bereiken met de OR over een andere structuur van vergoedingen en ver‐ strekkingen. Met het oog op het langer doorwerken en het vergrijzende personeelsbestand is in 2014 een begin gemaakt met beleid ter bevordering van duurzame inzetbaarheid. Jaarverantwoording 2014 46

Samen met de ondernemingsraad werden maatregelen geïnventariseerd en vastgelegd in een folder die een rol gaat spelen in de jaargesprekken met oudere medewerkers. Een conceptnotitie over leider‐schap binnen De Waalboog werd opgesteld en krijgt in 2015 een vervolg. Het in 2013 gestarte WaalboogFlexWerk (WFW) is in 2014 uitgegroeid tot een onmisbare voor‐ ziening voor de vervanging van zorgmedewerk‐ ers die door arbeidsongeschiktheid of scholings‐ verplichtingen niet ingezet kunnen worden. Over het hele jaar leende WFW ruim 6.500 diensten uit aan de zorgafdelingen. Meer dan 95% van de aangevraagde diensten is gehonoreerd met een minimale inzet van uitzendkrachten. Door middel van scholing, jaargesprekken, werkover‐ leg en de implementatie van het softwarepakket Poolbureau, zijn de flexmedewerkers in toe‐ nemende mate aan De Waalboog verbonden. Aan het einde van het jaar, mede door de wet Werk en Zekerheid, kregen de oproepkrachten van WFW een contract aangeboden met vaste uren op jaarbasis.

In 2014 heeft de dienst P&O zich intensief beziggehouden met de digitalisering van werk‐ processen. Met modules voor de digitalisering van personeelsdossiers, de registratie van verzuim en re‐integratie en het digitaliseren van personeelsmutaties en declaraties worden leidinggevenden en medewerkers in staat gesteld de regie te nemen over hun eigen processen en gegevens. Op verzoek van de ondernemingsraad is het privacyreglement aangescherpt om te borgen dat de gedigitaliseerde persoonsgegevens goed beveiligd zijn. De automatiseringslag krijgt in 2015 een vervolg, onder meer met de module personeelsontwikkeling en performance. Net als voorgaande jaren is in 2014 actief gestuurd op terugdringing van verzuim. Leidinggevenden zijn door de personeels‐ functionarissen ondersteund in hun taken als casemanager en in het najaar is een verzuim‐ scholing verzorgd. Cijfermatige ontwikkelingen ten aanzien van verzuim worden nauwlettend gevolgd en breed gecommuniceerd in periodieke rapportages en op intranet. Om de uitvoering van het verzuimbeleid een nieuwe impuls te geven is in september een nieuwe bedrijfsarts aangesteld, afkomstig van de Arbo‐ en Milieu‐ dienst van Radboudumc.

Het voortschrijdend verzuimpercentage (over één jaar) daalde van 5,97% op 1 januari tot 5,33% op 31 december. In het Strategisch Beleidsplan 2015‐2019 is het streefcijfer naar beneden bijgesteld, van 5,9% naar 5,0%. In 2014 hebben 45 medewerkers contact gezocht met de medewerkervertrouwensper‐ sonen; 42 met de interne en 3 met de externe vertrouwenspersoon. Ten opzichte van 2013 is dit aantal afgenomen (2013: 59 medewerkers). Problemen met de leidinggevende vormden net als in 2013 de belangrijkste aanleiding (45%), problemen in de relatie met collega’s kwam op de tweede plaats (17%). Bij de vertrouwens‐ personen zijn geen meldingen gedaan van ongewenste omgangsvormen, seksuele intimi‐ datie, bedreiging en discriminatie. Het aantal vrijwilligers dat actief is bij De Waalboog steeg in 2014 van 418 naar 447 (142 mannen en 305 vrouwen). Het grootste deel van de vrijwilligers werkt op Joachim & Anna. Zo’n 120 vrijwilligers werken op de zorgafdelingen, 75 werken voor de pastorale dienst (inclusief koor), rond de 80 vrijwilligers werken voor Bureau Welzijn, ruim 50 zetten zich in voor bezoek aan cliënten en 25 werken in de winkels. Jaarverantwoording 2014 47

De vrijwilligersbedankdag werd dit jaar gehouden op De Honinghoeve. Na een theatervoorstelling was er een buffet. Aan de dag hebben circa 200 vrijwilligers deelgenomen.

4.5.2 Kwaliteit van het werk Ontwikkeling en scholing van medewerkers stond ook in 2014 hoog op de agenda. De beroepspraktijkvorming in de vorm van BBL en BOL bleef op peil, waarbij veel geïnvesteerd is in het goed toerusten van de werkbegeleiders op afdelingen. De scholing ten behoeve van het werken met het elektronisch cliëntendossier is succesvol afgerond en scholing op het terrein van mondzorg is geïmplementeerd. Vanuit het Waalboogbrede programma Ruimte voor de Professional kreeg ‘managementdevelopment’ ten aanzien van de zorgmanagers verder vorm. Zij doorliepen een individueel ontwikkelings‐ project, onder meer met een door de dienst F&I verzorgde scholing over financiën en budgetteren. Ook andere elementen uit het programma, zoals het communiceren van de visiecirkel, opruimen, uitbreiding aantal verpleegkundigen, etc. kregen een vervolg.

In het kader van het Specialistisch Zorg‐ en Behandel Centrum zijn specifieke scholings‐ plannen opgesteld voor teams die werken met specialistische doelgroepen en is doelgroep‐ gerichte scholing ontwikkeld (bijvoorbeeld voor het werken met jonge mensen met dementie) en ingekocht (bijvoorbeeld bij het Trimbos instituut ‘Zorg voor bewoners met psychiatrische achtergronden’). In het kader van het functieprogramma ‘Doen bij depressie’ is een begin gemaakt met e‐learning. De cursus Ambitie & Leiderschap is ontwikkeld en voor de eerste keer aangeboden aan een groep professionals die een cruciale rol spelen in de ontwikkeling van onze instelling. Met 83% van de medewerkers is een jaargesprek gevoerd, waarmee het streefcijfer (80%) is behaald. Van de 42 medewerkers die in 2014 na minstens één jaar dienstverband uit eigen beweging ontslag namen, waren er 14 bereid een exitgesprek te voeren (35%). Een aantal medewerkers koos ervoor vervroegd met pensioen te gaan, anderen hebben een andere baan gevonden die beter aansloot bij hun persoonlijke interesse of privésituatie.

In 2014 is een groot aantal protocollen en regelingen geactualiseerd en opnieuw gepubli‐ ceerd in het kwaliteitshandboek op intranet. Belangrijke wijzigingen zijn doorgevoerd ten aanzien van de gedragscode, de leersubsidie en de interne bezwarencommissie IBC.

Arbojaarverslag Eind 2013 heeft de Arbo‐commissie de metho‐ diek voor het houden van een RI&E grondig herzien. Het doel van deze herziening is de RI&E te verbreden naar aspecten die de arbeids‐ tevredenheid beïnvloeden, zoals werkdruk, dienstrooster, werkoverleg, stijl van leiding‐ geven, collegialiteit etc. In 2014 is het nieuwe instrument voor de eerste keer toegepast op het St. Jozefklooster. Door de brede kijk op de locatie heeft de Arbo‐commissie een RI&E kunnen opstellen die niet alleen gebaseerd is op een rondgang door het gebouw van het St. Jozefklooster maar ook gebaseerd is op het meest recente medewerkertevredenheidsonder‐ zoek, informatie van de bedrijfsarts, gegevens over grensoverschrijdend gedrag, bedrijfsonge‐ vallen, prikaccidenten, incidenten, klachten, de preventiemedewerkers, een gesprek met de leidinggevenden en een panelgesprek met een aantal medewerkers van de locatie. Jaarverantwoording 2014 48

Dit heeft uiteindelijk geleid tot een aantal verbeterpunten dat gedurende 2014 en 2015 uitgevoerd zal worden. Daarnaast is in 2014 ook een start gemaakt met het opstellen van een RI&E op locatie Heilig Hartklooster in Asten. Deze RI&E wordt in 2015 afgerond. De arbocommissie actualiseerde een groot aantal protocollen zoals Werkplekobservatie, Bedrijfsongevallen, Vaccinatie Hepatitis B, Prik‐ accidenten en ander bloedcontact. Besloten is de vergoedingsregeling voor bedrijfssport te beëindigen. De arbocommissie heeft in 2014 een aantal gezondheidsbevorderende activiteiten onder‐ nomen. Medewerkers die deelnamen aan de Nijmeegse Vierdaagse zijn gefaciliteerd door middel van vergoeding van inschrijfkosten en een Waalboogverzorgingpost langs de route met een drankje en een versnapering. Begin 2014 is er uitvoering gegeven aan het plan om medewerksters de mogelijkheid te bieden zich onder deskundige begeleiding voor te bereiden op de Marikenloop. Net als voorgaande jaren is medewerkers de mogelijkheid geboden zich op de werkplek te laten vaccineren tegen griep.

Ondanks dat veel publiciteit is gegeven aan deze vaccinatiemogelijkheid, lieten slechts 129 mede‐ werkers zich vaccineren, beduidend minder dus dan in 2013 (2013: 196 medewerkers). Bedrijfsongevallen In 2014 zijn drie bedrijfsongevallen gemeld. Twee ongevallen zijn veroorzaakt door contact met bewoners en één ongeval vond plaats door een gladde vloer waarover een medewerker is uitgegleden. Prikaccidenten Uit de jaarrapportage van Prikpunt blijkt dat er 11 accidenten zijn geweest, zes minder dan in 2013. Zes prikaccidenten vonden plaats op Nijevelt, drie op Joachim & Anna en twee op De Honinghoeve. Het betrof acht prikaccidenten, enkele krabaccidenten, een spataccident en een bijtincident. Acht van de elf incidenten waren beïnvloedbaar en negen van de elf zijn beoor‐ deeld als risicovol met het oog op Hepatitis B. In vijf gevallen speelde een insulinenaald een rol bij het accident. Als het gaat om de oorzaken dan valt op dat drie keer het gedrag van de cliënt de oorzaak was en twee keer sprake was van onvoldoende concentratie door drukte.

Andere oorzaken waren: recappen (2x), naald op onverwachte plaats (1x), onbekendheid met gereedschap (1x), technisch mankement (1x) en overig (1x). Grensoverschrijdend gedrag In 2014 is 217 keer melding gemaakt van grens‐ overschrijdend gedrag. Jaarverantwoording 2014 49

Ten opzichte van het aantal melding in 2013 (164 meldingen) is dit een stijging met 53 meldingen. De hoogste meldingsfrequentie ligt net als in 2014 bij de afdelingen Bosweg A t/m D (81 meldingen). In 2013 werden vanuit Bosweg 44 meldingen gedaan.

Alle vormen van grensoverschrijdend gedrag werden in 2014 vaker gemeld dan in 2013, met uitzondering van fysiek grensoverschrijdend gedrag (één melding minder dan in 2013).

Werkplekobservaties In 2014 zijn zes officiële werkplekobservaties uitgevoerd. Regelmatig wordt de preventie‐ medewerker fysieke belasting in de wandel‐ gangen om advies gevraagd en wordt geen formeel werkplekonderzoek uitgevoerd. Veelal gaat het dan om eenvoudige adviezen en/of aanpassingen.


4.6

Samenleving en belanghebbenden

Buurtbewoners van al onze locaties worden gericht benaderd als actuele ontwikkelingen daar aanleiding toe geven. Met name de locatie De Honinghoeve heeft een positie in de wijk Neerbosch‐Oost als wijksteunpunt. Door de gemeente Nijmegen wordt dit gestimuleerd in het kader van de vorming woonservicegebieden en sociale wijkteams.

Bewoners uit de wijk nemen deel aan activiteit‐ en georganiseerd in De Honinghoeve en zij nemen maaltijden af. In de Nijmeegse MeerWaarde wordt samen‐ werking georganiseerd tussen het Nijmeegse bedrijfsleven en maatschappelijke organisaties. In dit initiatief geven de deelnemers vorm aan maatschappelijk betrokken ondernemen. Voor de Waalboog heeft dit vorm gekregen in samenwerkingsprojecten met verschillende bedrijven in de regio.

Binnen De Waalboog bestaat de mogelijkheid voor mensen van buitenaf om werkervaring op te doen. Werkervaringsplaatsen worden gezien als onbetaald en onverplicht werk en zijn niet verbonden aan een opleiding en worden daarom onder vrijwilligerswerk geschaard. De Waalboog kent een ‘vriendenstichting’. De Vrienden van De Waalboog genereren middelen en maken daarmee extra activiteiten mogelijk voor cliënten die niet vanuit de AWBZ worden gefinancierd.


Bijlage

Publicaties en voordrachten medewerkers De Waalboog

Wetenschappelijke publicaties

Bakker C, de Vugt ME, van Vliet D, Verhey FR, Pijnenburg YA, Vernooij‐Dassen MJ, Koopmans RT. The relationship between unmet care needs in young‐onset dementia and the course of neuropsychiatric symptoms: a two‐year follow‐up study. Int Psychogeriatr. 2014 Dec;26(12):1991‐2000. Bakker C, de Vugt ME, van Vliet D, Verhey F, Pijnenburg YA, Vernooij‐Dassen MJ, Koopmans RT. Unmet needs and health‐related quality of life in young‐onset dementia. Am J Geriatr Psychiatry. 2014 Nov;22(11):1121‐30. Borsje P, Wetzels RB, Lucassen PL, Pot AM, Koopmans RT. The course of neuropsychiatric symptoms in community‐dwelling patients with dementia: a systematic review. Int Psychogeriatr. 2015 Mar;27(3):385‐405.

Borsje P, Wetzels RB, Lucassen PL, Pot AM, Koopmans RT. Neuropsychiatric symptoms in patients with dementia in primary care: a study protocol. BMC Geriatr. 2014 Mar 17;14:32. Buijck BI, Zuidema SU, Spruit‐van Eijk M, Bor H, Gerritsen DL, Koopmans RT. Determinants of geriatric patients' quality of life after stroke rehabilitation. Aging Ment Health. 2014;18(8):980‐5. Fick WF, van der Borgh JP, Jansen S, Koopmans RT. The effect of a lollipop on vocally disruptive behavior in a patient with frontotemporal dementia: a case‐study. Int Psychogeriatr. 2014 Dec;26(12):2023‐6.

Hazelhof TJ, Gerritsen DL, Schoonhoven L, Koopmans RT. "The educating nursing staff effectively (TENSE) study": design of a cluster randomized controlled trial. BMC Nurs. 2014 Dec 19;13(1):46. Helmich E, Bolhuis S, Laan R, Dornan T, Koopmans R. Medical students' emotional development in early clinical experience: a model. Adv Health Sci Educ Theory Pract. 2014 Aug; 19(3):347‐59. Koopmans RT, Rosness T. Young onset dementia‐‐what does the name imply? Int Psychogeriatr. 2014 Dec;26(12):1931‐3. Koopmans RT, Reinders R, van Vliet D, Verhey FR, de Vugt ME, Bor H, Bakker C. Prevalence and correlates of psychotropic drug use in community‐dwelling people with young‐onset dementia: the NeedYD‐study. Int Psychogeriatr. 2014 Dec;26(12):1983‐9.


Millenaar JK, van Vliet D, Bakker C, Vernooij‐Dassen MJ, Koopmans RT, Verhey FR, de Vugt ME. The experiences and needs of children living with a parent with young onset dementia: results from the NeedYD study. Int Psychogeriatr. 2014 Dec;26(12):2001‐10. Molema F, Koopmans R, Helmich E. The nursing home as a learning environment: dealing with less is learning more. Acad Med. 2014 Mar;89(3):497‐504. Morley JE, Caplan G, Cesari M, Dong B, Flaherty JH, Grossberg GT, Holmerova I, Katz PR, Koopmans R, Little MO, Martin F, Orrell M, Ouslander J, Rantz M, Resnick B, Rolland Y, Tolson D, Woo J, Vellas B. International survey of nursing home research priorities. J Am Med Dir Assoc. 2014 May;15(5):309‐12. Mulders AJ, Zuidema SU, Verhey FR, Koopmans RT. Characteristics of institutionalized young onset dementia patients‐‐the BEYOnD study. Int Psychogeriatr. 2014 Dec;26(12):1973‐81. Smeets CH, Smalbrugge M, Zuidema SU, Derksen E, de Vries E, van der Spek K, Koopmans RT, Gerritsen DL. Factors related to psychotropic drug prescription for neuropsychiatric symptoms in nursing home residents with dementia. J Am Med Dir Assoc. 2014;15(11):835‐40.

Van de Ven G, Draskovic I, van Herpen E, Koopmans RT, Donders R, Zuidema SU, Adang EM, Vernooij‐ Dassen MJ. The economics of dementia‐care mapping in nursing homes: a cluster‐randomised controlled trial. PLoS One. 2014 Jan 28;9(1):e86662. Van den Brink AM, Gerritsen DL, Oude Voshaar RC, Koopmans RT. Patients with mental‐physical multimorbidity: do not let them fall by the wayside. Int Psychogeriatr. 2014 Oct;26(10):1585‐9. Van der Maaden T, van der Steen JT, de Vet HC, Achterberg WP, Boersma F, Schols JM, van Berkel JF, Mehr DR, Arcand M, Hoepelman AI, Koopmans RT, Hertogh CM. Development of a practice guideline for optimal symptom relief for patients with pneumonia and dementia in nursing homes using a Delphi study. Int J Geriatr Psychiatry. 2014 Jul 7. Van der Putten MJ, Wetzels RB, Bor H, Zuidema SU, Koopmans RT. Antipsychotic drug prescription rates among Dutch nursing homes: the influence of patient characteristics and the dementia special care unit. Aging Ment Health. 2014 Sep;18(7):828‐32. Jaarverantwoording 2014 53

Van der Steen JT, Radbruch L, Hertogh CM, de Boer ME, Hughes JC, Larkin P, Francke AL, Jünger S, Gove D, Firth P, Koopmans RT, Volicer L; European Association for Palliative Care (EAPC). White paper defining optimal palliative care in older people with dementia: a Delphi study and recommendations from the European Association for Palliative Care. Palliat Med. 2014 Mar;28(3):197‐209. Van Erp WS, Lavrijsen JC, van de Laar FA, Vos PE, Laureys S, Koopmans RT. The vegetative state/unresponsive wakefulness syndrome: a systematic review of prevalence studies. Eur J Neurol. 2014 Nov;21(11):1361‐8. Van Gaal BG, Schoonhoven L, Mintjes‐de Groot JA, Defloor T, Habets H, Voss A, van Achterberg T, Koopmans RT. Concurrent incidence of adverse events in hospitals and nursing homes. J Nurs Scholarsh. 2014 May;46(3):187‐98. Van Rumund A, Weerkamp N, Tissingh G, Zuidema SU, Koopmans RT, Munneke M, Poels PJ, Bloem BR. Perspectives on Parkinson disease care in Dutch nursing homes. J Am Med Dir Assoc. 2014 Oct;15(10):732‐7.

Publicaties in vaktijdschriften en op websites

Van Nordennen RT, Lavrijsen JC, Vissers KC, Koopmans RT. Decision making about change of medication for comorbid disease at the end of life: an integrative review. Drugs Aging. 2014 Jul;31(7):501‐12. Weerkamp NJ, Tissingh G, Poels PJ, Zuidema SU, Munneke M, Koopmans RT, Bloem BR. Applause sign in advanced Parkinson's disease. Parkinsonism Relat Disord. 2014 Nov;20(11):1268‐9. Weerkamp NJ, Tissingh G, Poels PJ, Zuidema SU, Munneke M, Koopmans RT, Bloem BR. Diagnostic accuracy of Parkinson's disease and atypical parkinsonism in nursing homes. Parkinsonism Relat Disord. 2014 Nov;20(11):1157‐60. Weerkamp NJ, Tissingh G, Poels PJ, Zuidema SU, Munneke M, Koopmans RT, Bloem BR. Parkinson disease in long term care facilities: a review of the literature. J Am Med Dir Assoc. 2014 Feb;15(2):90‐4. Wissink KS, Spruit‐van Eijk M, Buijck BI, Koopmans RT, Zuidema SU. [Stroke rehabilitation in nursing homes: intensity of and motivation for physiotherapy]. Tijdschr Gerontol Geriatr. 2014 Jun;45(3):144‐53.

Branten, J. Hoe verder met Bewegingsgerichte Zorg? Wie het weet mag het zeggen. Fysiotherapie en Ouderenzorg, december 2014, p. 42. Branten, J. Hoe zinnig is bewegingsgerichte zorg. Fysiotherapie & Ouderenzorg, juni 2014, p.3‐5. Branten J. Het verpleeghuis is beter dan u denkt. Fysiopraxis; specialistenkatern juni 2014, p. 41. Janssen‐Sengers E., M. Boersma, P. Coelen en I. Friesen. Van teugels naar vleugels bij De Waalboog. http://www.invoorzorg.nl/ivz/interview‐van‐teugels‐ naar‐vleugels‐bij‐de‐waalboog.html Koopmans, R. Afhankelijke ouderen blijven vergeten groep. Medisch Contact nr. 5, 30 januari 2014, p. 201‐211.

Stichting de Waalboog: resultaten In voor zorg‐traject. http://www.invoorzorg.nl/ivz/deelnemer‐stichting‐ de‐waalboog‐resultaten‐traject.html Stichting De Waalboog. Meer met minder, het kan! Succesvol veranderen in de langdurige zorg. Stichting De Waalboog. Toolkit 'De Opruimdienst' http://www.invoorzorg.nl/ivz/tool‐toolkit‐de‐ opruimdienst.html De Waalboog en Pro Persona zijn In voor zorg! http://www.invoorzorg.nl/ivz/deelnemer‐waalboog‐ pro‐persona‐zijn‐in‐voor‐zorg.html Snoezelwassen voor dementen Tijdschrift voor Verzorgenden, juni 2014.


Voordrachten

Bolder, S. en A. Hendriks. Omgaan met complex probleemgedrag bij FTD: De kunst van het focussen. Nijmegen, UKON‐symposium. Deze lezing is ook gehouden tijdens het tienjarig jubileum van dagbehandeling de Boog. Borgh, J.P. van der en S. Bolder. Leefmilieus. Lezing ter gelegenheid van de presentatie van het boek "Dementie op jonge leeftijd" van Annemie Janssens en Marjolein de Vugt. Leuven. Donkers, H. en M. Boersma. Ruimte voor de professional. Utrecht: winterbeurs In voor zorg! Ekkerink, J. en E. Keijers. Workshop Belevingsgericht werken: vrijheid boven veiligheid. Nijmegen: UKON‐symposium. Gommers, D. De dementerende patiënt in het verpleeghuis. Gastcollege minor ‘Gerontologie en Geriatrie in de Praktijk’ HBO‐V Nijmegen.

Keijzer, P. Ruimte voor de professional Utrecht: In voor zorg! Koopmans, R.T. Integrale zorg voor mensen met dementie. Kan dat wel? Lezing tijdens de jaarlijkse medewerkers en vrij‐ willigersavond van Alzheimer Nederland afdeling Breda en omstreken, Breda. Koopmans, R.T. Passend psychofarmacagebruik bij probleemgedrag bij dementia. Apeldoorn. Koopmans, R.T. Integrale dementiezorg Breda. Koopmans, R.T. Wetenschappelijk onderzoek: noodzakelijk voor bijzondere doelgroepen! Eindhoven. Koopmans, R.T. Het belang van wetenschappelijk onderzoek voor de ouderengeneeskunde. Nijmegen.

Koopmans, R.T. Behavioral symptoms in dementia: crossing the border from antipsychotic treatment to non‐ pharmalogical approaches, chair invited symposium, EUGMS. Rotterdam. Koopmans, R.T. Crossing borders with and within academic net‐ works for long‐term elderly care, EUGMS. Rotterdam. Koopmans, R.T. Psychofarmaca bij probleemgedrag: een (on)gepaste interventie? Amsterdam; RTCM. Koopmans, R.T. IPA congress Beijing: Survival of institutionalized people with Young Onset Dementia: the Beyond‐ study. Koopmans, R.T. De specialist ouderengeneeskunde in het netwerk. Geldrop.


Koopmans, R.T. Palliatieve zorg bij mensen met een dementia. Breda. Peters, P. Kwaliteit van zorg in de VVT. Gastcollege. Nijmegen: ROC Nijmegen. Smulders, T., H. Donkers en M. Boersma. Workshop Opruimen. Utrecht: symposium In voor zorg! Van den Brink, A. Nascholingsdag Kaderartsen Psychogeriatrie; in‐ houdsdeskundige bij twee thematische consultatie‐ groepen "kaderarts in de geronto‐psychiatrie" Amsterdam: Gerion Van den Brink, A. Gerontopsychiatrie in de V&V. De krachten gebundeld? Presentatie t.b.v. een oriëntatie op samenwerking tussen een viertal V&V‐aanbieders op het gebied van de GP. Hilversum: Kenniscentrum GP in de VVT i.o.

Van den Brink, A. State of the Art Ouderenpsychiatrie: Ouderen aan het woord (symposium); Workshopleider van de workshop Gerontopsychiatrie in de VVT sector: op de goede weg? Utrecht: NKOP. Van den Brink, A. Presentatie over de MAPPING‐studie. Eindhoven: Expertpanel Persoonlijkheid en Ouderen

Media ‘De meeste verpleeghuizen zijn onbekwaam’. Interview door Henk Müller (opinieredacteur) in de vorm van twistgesprek met Raymond Koopmans De Volkskrant 18 december 2014. ‘Tijd voor beter bestuur en personeel in verpleeg‐ huizen; één norm voor alle tehuizen’. Interview met R. Koopmans et al, naar aanleiding van debat Tweede kamer d.d. 18 november 2014 over de ondermaatse zorg in verpleeghuizen. De Gelderlander. Wie trekt aan de bel als het thuis niet meer gaat? Van der Zon, A. De Gelderlander, 18 oktober 2014, p16. Jaarverantwoording 2014 56

Vergeet mij niet TV‐serie over dementie TV Gelderland (6 delen, voorjaar 2014) Verstandelijk beperkte ouderen in zorgtehuis (over samenwerking met Driestroom), Gelderlander, 15 februari 2014 (ook in Gelderlander en Brug rondom verhuizing, 30 september 2014) Snoezelwassen voor dementen De Gelderlander, 3 juni 2014 Mantelzorglunch bij De Waalboog Brug, 19 september 2014 Iets niet meer in orde maar gelukkig (over 10 jaar Dagbehandeling Boog) De Gelderlander, 21 oktober 2014 Werknemers van De Waalboog genomineerd (Zorgtoppers) De Gelderlander, 22 december 2014

Financiële toelichting

2014



4.7

Financieel beleid

De Waalboog wil een betrouwbare en duurzame partner zijn voor haar cliënten, medewerkers, vrijwilligers, toeleveranciers, financierders, regelgevende instanties en andere belang‐ hebbenden. Een van de randvoorwaarden hier‐ voor is dat De Waalboog een financieel gezonde en sterke organisatie is en blijft. Ultimo 2014 beschikt De Waalboog over een eigen vermogen van ruim 34% van de jaaromzet. Het resultaat 2014 is € 2.822.561 positief. Hier‐ van is € 2.706.026 toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten (RAK). Deze dotatie bevat ook vrijval van egalisatie afschrijving instand‐ houding en gereserveerde NHC‐middelen ad. € 1.300.000. De toevoeging aan het niet‐collectief gefinan‐ cierde vermogen c.q. de algemene reserve ad. € 116.535 bevat een resultaat‐deelneming van € 97.596, zijnde een positief resultaat van De Waalboog Vastgoed BV en een positief resultaat aanleunwoningen van € 18.939.

Zie voor nadere toelichting bij de totstand‐ koming van het resultaat onder meer het be‐ stuursverslag bij de jaarrekening 2014. De Waalboog is ultimo 2014 een financieel ge‐ zonde instelling en is sinds 2011 lid van het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WFZ). Het WFZ‐lidmaatschap staat garant voor een gezonde, financiële huishouding en bedrijfs‐ voering van De Waalboog jegens derden, in het bijzonder richting financiële instellingen. Per 31 december 2014 is € 18.031.483,‐ van de lang‐ lopende leningen geborgd door het WFZ. De risico’s voor zorginstellingen nemen toe, ondermeer door de invoering van de normatieve huisvestingscomponent (volledige NHC‐finan‐ ciering per 1‐1‐2018). Dit risico wordt versterkt door het ingezette overheidsbeleid ‘scheiden wonen en zorg’, waarbij de voorgenomen extra‐ muralisatie en omzetting van plaatsen lichte zorg naar zware zorg wordt beperkt zonder extra zorgmiddelen.

De zorgfinanciering is opgesplitst (Wlz, Zvw en Wmo), waarbij behoudens de Wlz‐zorg geen voorzieningen worden gecontracteerd. De Waalboog dient de komende jaren haar personeelsbestand flexibeler in te richten om voldoende op eventuele omzetfluctuaties te kunnen anticiperen. Kredietinstellingen hanteren vanwege de toe‐ genomen risico’s toenemend een omzet‐ en solvabiliteitsratio van minimaal 20% (i.p.v. 15%). Daarnaast heeft het Waarborgfonds voor de zorg (WFZ) aangegeven dat zij bij toekomstige investeringen er vanuit gaat dat instellingen tenminste 25% ongeborgd financieren.


Ultimo 2014 bedraagt de berekende solvabiliteit op basis van de geconsolideerde balans van Stichting De Waalboog 30%. Dit percentage biedt op peildatum 31‐12‐2014, bij een gelijkblijvend eigen vermogen de be‐ nodigde investeringsruimte bij onderstaande vastgoedstrategie. Begin 2015 is door De Waalboog een impair‐ mentonderzoek uitgevoerd op basis van de laatste productieafspraken en ZZP‐mix, de bij‐ gewerkte capaciteitsplanning en de daarbij behorende investeringen en afschrijvingen. Zo wordt er meerjarig getoetst en periodiek ge‐ rapporteerd of de geplande initiatieven passen binnen de financiële kaders en/of financiële ratio’s. In 2014 heeft De Waalboog opnieuw geïnves‐ teerd in vastgoed, primair bij de locatie Nijevelt betreffende renovatie van twee etages plus vervanging van het verpleegkundig oproep‐ systeem. Ook voor de komende jaren wil Stichting De Waalboog investeren in haar vast‐ goed.

De verwerkte vastgoedstrategie en ‐planning genereren tot en met 2021 een geprognosti‐ ceerd investeringsvolume van circa € 25 miljoen. De berekende kasstroom c.q. contante waarde van het vastgoed op stichtingsniveau blijft met deze investeringen positief. Een belangrijke voorwaarde hierbij is dat De Waalboog enerzijds de komende 5 jaren 19 plaatsen lichte zorg kan en mag omzetten in extramurale zorg met kostendekkende huur en serviceovereen‐ komsten. En anderzijds dat De Waalboog 70 plaatsen lichte zorg mag omzetten in tenminste 28 plaatsen zware zorg. Op basis van het marktaandeel van De Waalboog in Nijmegen en haar subregio’s en de door het Zorgkantoor Nijmegen geprognosti‐ ceerde benodigde extra capaciteit zware zorg lijkt dit een reëel en haalbaar uitgangspunt. Met inachtneming van behoud van de huidige omzet‐ en solvabiliteitsratio vindt De Waalboog haar financiële weerstandvermogen in relatie tot de risico’s van haar huidige bedrijfsvoering adequaat. Jaarverantwoording 2014 60

Indien de begrote jaaromzet toeneemt wordt ter behoud van de huidige eigen vermogensratio naar rato een dotatie aan het eigen vermogen ingepland. Daarnaast worden de geoormerkte instandhoudingsmiddelen de komende jaren toegevoegd aan het eigen vermogen. Behoudens de hiervoor genoemde dotatie aan het eigen vermogen wordt in de meerjarenbegroting 2016‐2018 geen verdere eigen vermogensgroei gepland, maar worden de middelen maximaal bestemd aan de uitvoering van zorg respectieve‐ lijk de bedrijfsvoering van De Waalboog. In de komende jaren zullen incidentele baten of niet ingezette reserveringen opnieuw worden toegevoegd aan het eigen vermogen respec‐ tievelijk de bestemmingsreserve ontwikkeling en innovatie. Met behulp van de meerjarenbe‐ groting worden deze middelen grotendeels her‐ bestemd c.q. aangewend.

Administratieve organisatie en Interne controle (AO/IC) Er is maandelijks integrale stuurinformatie op instellings‐, dienst‐ en locatieniveau beschikbaar. De financiële stuurinformatie blijkt adequaat. De ambities met betrekking tot niet‐financiële stuurinformatie zijn ook grotendeels gereali‐ seerd. Zie de paragraaf Bedrijfsvoering, onder‐ deel planning & control, voor nadere toelichting bij deze ontwikkeling. Niet alleen adequate stuurinformatie is essentieel voor de organisatie, een goed werkende interne controlefunctie is eveneens van groot belang. In 2014 is door de interne controlefunctionaris van De Waalboog opnieuw periodiek een interne controle uitgevoerd met de daarbij behorende rapportage van de bevindingen. De bevindingen bieden een goede basis voor verdere verbetering van de administratieve en interne organisatie rondom de productie‐ registratie.


Bestuursverslag

Algemeen

Nadere toelichting bij exploitatie en resultaten

Opbrengsten

De gebruikelijke toelichting bij de exploitatie van het verslagjaar wordt niet expliciet uitgewerkt in het maatschappelijk verslag. Daarom is ervoor gekozen deze financiële toelichting op te nemen in de jaarrekening. Deze toelichting heeft betrekking op de ge‐ consolideerde balans en winst‐ en verlies‐ rekening van Stichting De Waalboog, waarin De Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pomp‐ station BV zijn geconsolideerd.

De geconsolideerde resultatenrekening sluit met een positief exploitatieresultaat van € 2.822.561. Het resultaat is als volgt opgebouwd en be‐ stemd:  Het resultaat uit (AWBZ‐)bedrijfsvoering be‐ draagt € 2.706.026 en is toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten.  De resultatenrekening van De Waalboog Vastgoed BV sluit met een positief exploi‐ tatieresultaat van € 97.596. Dit positieve resultaat is bij de consolidatie toegevoegd aan de algemene reserve als onderdeel van het niet‐collectief gefinancierde vermogen.  De niet‐WTZi gefinancierde aan‐ en inleunwoningen bij locatie De Honinghoeve genereerden per saldo een positief resultaat van € 18.939,‐. Dit positieve resultaat is bij de consolidatie toegevoegd aan de algemene reserve als onderdeel van het niet‐collectief gefinancier‐de vermogen.

Het wettelijke AWBZ‐budget voor aanvaardbare kosten voor De Waalboog is in 2014 toege‐ nomen met een bedrag van € 1.208.014 en de overige bedrijfsopbrengsten zijn afgenomen met een bedrag van € 167.522 ten opzichte van de bedrijfsopbrengsten 2013; per saldo een toe‐ name van de bedrijfsopbrengsten van € 1.040.492. Het totaal van bedrijfsopbrengsten in 2014 is € 46.148.494. De belangrijkste budgetmutaties zijn:  Hogere productieafspraken; volume en prijs: € 1.672.166.  Groei van de normatieve kapitaalslasten: € 71.050.  Afname budget Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) € 584.332.  Overige budgetmutaties, toename € 49.130.


Bedrijfslasten

De overige bedrijfsopbrengsten dalen t.o.v. 2013 met € 167.522 met name door:  Afname zorgprestaties tussen instellingen: € 92.265 ten gevolge van beëindigde deta‐ cheringen.  Lagere declaratie van persoonsgebonden budget (PGB): € 95.387.  Hogere eigen bijdragen, opbrengst WMO en overige niet gebudgetteerde zorgprestaties € 36.065,‐  Hogere subsidies: € 43.076.  Lagere overige bedrijfsopbrengsten € 59.011: in hoofdzaak door lagere intensiverings‐ middelen en een lager vervoerkostenbudget (€ 445.000) en anderzijds eenmalige OZB – teruggaaf 2011‐2013 van € 410.000. Verder is er sprake van lagere opbrengsten COiL (€ 51.518) en lagere overige opbrengsten (€ 42.000,‐)

De totale bedrijfslasten (excl. de financiële baten) zijn in 2014 toegenomen met € 224.124 en de financiële (rente)lasten zijn afgenomen met € 86.562. In 2014 zijn, evenals in 2013, geen buitenge‐ wone baten en lasten geregistreerd.

De sociale lasten en premies zijn gestegen met € 408.636 t.o.v. 2013. Het premieregime 2014 leverde hogere sociale lasten (€ 373.183) en pensioen premies (€ 143.457) op. De andere personeelslasten zijn toegenomen met € 3.179 en de kosten voor personeel niet in loondienst zijn toegenomen met € 96.904. De vrijval van de personeelskosten gerelateerde voorzieningen is € 626.064 lager dan in 2013. In 2013 heeft vrijval plaatsgevonden van de voor‐ zieningen langdurig zieken en uitgestelde beloningen ad. € 539.000, terwijl in 2014 een dotatie heeft plaats gevonden van € 84.000.

Personeelskosten De grootste uitgavenpost betreft ook in 2014 de personeelskosten die 75,1% (73,2% in 2013) van de totale bedrijfslasten uitmaken en die in 2014 in totaal zijn toegenomen met een bedrag van € 956.913 ten opzichte van 2013. De salarissen exclusief sociale lasten zijn gedaald met € 177.870. Deze daling wordt enerzijds ver‐ oorzaakt doordat in 2014 het personeelsbestand gemiddeld is afgenomen (15 fte), anderzijds is deze daling grotendeels teniet gedaan door hogere lasten door CAO‐loonstijgingen (op jaar‐ basis +1,1%) en het gebruikelijke anciënniteits‐ effect. Jaarverantwoording 2014 63

Overige bedrijfskosten

Onderhouds‐ en energiekosten

De vergelijking van de overige bedrijfskosten van 2014 met 2013 laat een afname zien van € 1.264.762. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten zijn afgenomen met € 174.000 t.o.v. 2013. Dit wordt vooral veroorzaakt door:  Afname voedingskosten (€ 93.000) door efficiëntere inkoop en minder afval.  Afname van de hotelmatige kosten door lagere autokosten (€ 13.000) en lagere taxi‐ kosten dagbehandeling (€ 68.000), lagere waskosten derden (€ 51.000).  Hogere vervoerskosten vrijwilligers (€ 16.000), kosten schoonmaakmiddelen (€ 16.000,‐), kosten incontinentiemateriaal (€ 13.000,‐) en verschillende kleine posten (€ 6.000,‐).

Algemene kosten: afname van € 176.000 t.o.v. 2013. Dit wordt vooral veroorzaakt door:  Hogere kosten v.w.b. automatiseringskosten (€ 38.000), telefoonkosten (€ 21.000), bij‐ dragen en lidmaatschappen (€ 10.000) en advieskosten (€ 10.000).  Lagere kosten t.o.v. van 2013 OZB 2014 (€ 173.000), public relation en drukwerk‐ kosten (€ 37.000), kantoorbenodigdheden (€ 18.000) en algemene ontspanning en optreden (€ 27.000). Patiënt‐ en bewonersgebonden kosten: toe‐ name van € 9.700 t.o.v. 2013. Door lagere kosten geneesmiddelen van € 22.000 en hogere kosten andere verpleging € 11.300.

De onderhouds‐ en energiekosten zijn in totaal met € 340.000 afgenomen ten opzichte van vorig jaar. Relevante mutaties zijn:  De kosten van energie zijn t.o.v. 2013 ge‐ daald met € 128.000.  De onderhoudskosten zijn € 211.000 lager dan in 2013. Op basis van het geactualiseerde meerjaren‐ onderhoudsplan (MJOP) is in het jaarwerk 2014 de totale voorziening voor groot onderhoud van de Stichting verlaagd met een bedrag van € 143.337 t.o.v. een verhoging van € 376.727 in 2013. De afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa zijn € 531.000 hoger dan in 2013. De afschrijvingen worden nader gespecificeerd in bijlage 5.1.6 en 5.1.7 van de aanvullende ge‐ gevens.


De bezetting van de (gecontrac‐ teerde intramurale) capaciteit

Investeringen

Financiering

 Klinische zorg verpleeghuis: 144.872 ver‐ pleegdagen; 99,58% van de productie‐ afspraak.  Dagbehandeling: ‐ ouderen: 12.745 dagdelen; 95,56% van de productieafspraak ‐ jong‐dementerenden: 5.935 dagdelen; 97,23% van de productieafspraak  Duurzaam verblijf verzorgingshuis en kort‐ durende opvang (TOP): 61.680 verzorgings‐ dagen; 99,77% van de productieafspraak.

In dit verslagjaar is voor een bedrag ter grootte van € 2.926.289 geïnvesteerd in materiële vaste activa. Deze investeringen kunnen als volgt worden verbijzonderd:  investeringen WTZi € 846.074 vergunningsplichtige vaste activa  investeringen inventaris, € 636.427 vervoermiddelen en automatisering  investeringen niet‐WTZi € 1.443.788 gefinancierde activa

Bij aanvang en ultimo van dit verslagjaar be‐ droeg de financiering met het rekeningcourant‐ krediet € 0. In 2014 is op stichtingsniveau in totaal € 2.918.928 afgelost op de langlopende leningen. De uitvoering van het vigerende treasurybeleid in 2014 heeft een positief resultaat opgeleverd. De werkelijke rentekosten bedroegen in 2014 € 1.016.937 (2013: € 1.113.986) en zijn daarmee op stichtingsniveau ruim € 316.923 lager dan het in dit boekjaar geldende NZa‐normbudget. Het geconsolideerde renteresultaat bedraagt € 181.197. Voor nadere toelichting bij langlopende leningen en de daarbij behorende leningsvoorwaarden en aflossingen wordt verwezen naar bijlage 5.1.11 van deze jaarrekening.

€ 2.926.289 Voor nadere toelichting bij projecten in uit‐ voering en gereedgekomen projecten in boek‐ jaar 2014 en de daarbij behorende toekomstige kapitaalslasten wordt verwezen naar bijlage 5.1.7 en 5.1.8 van de aanvullende gegevens en specificaties van de geconsolideerde balans. Jaarverantwoording 2014 65

Stichting De Waalboog 5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14

31-dec-13

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

2 3

€ €

50.623.436 252.610

€ €

51.042.314 336.815

€

50.876.046

€

51.379.129

€ € €

149.103 898.437 682.759

€ € €

398.684 867.284 1.030.964

Totaal vlottende activa

€

1.730.299

€

2.296.932

Totaal activa

€

52.606.345

€

53.676.061

Kapitaal Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves

€ € €

159 14.847.325 919.052

€ € €

159 12.141.299 802.517

Totaal eigen vermogen

€

15.766.536

€

12.943.975

Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen

6 7 9

PASSIVA Groepsvermogen

10

Voorzieningen

11

€

1.441.560

€

1.600.031

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

12

€

25.071.195

€

27.672.477

6 13

€ €

1.007.166 9.319.888

€ €

1.007.166 10.452.411

€

52.606.345

€

53.676.060

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

66

Stichting De Waalboog 5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014

2013

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC- zorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten

16 17 19 20

€ € €

42.194.597 289.168 496.221 3.168.508

€ € €

40.986.583 440.755 453.145 3.227.519

€

46.148.494

€

45.108.002

€ € €

31.653.876 3.385.024 7.096.142

€ € €

30.696.963 2.853.051 8.360.904

Som der bedrijfslasten

€

42.135.042

€

41.910.918

BEDRIJFSRESULTAAT

€

4.013.452

€

3.197.084

€

1.190.891

€

1.277.453

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

€

2.822.561

€

1.919.631

RESULTAAT BOEKJAAR

€

2.822.561

€

1.919.631

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

21 22 24

Financiële baten en lasten

25

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

2014

2013

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve (en Resultaat Deelneming) Algemene reserve (aanleunwoning)

67

€ € €

2.706.026 97.596 18.939

€ € €

1.857.711 45.202 16.718

€

2.822.561

€

1.919.631

Stichting De Waalboog 5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref.

2014

2013

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

€

€ €

3.300.822 23.387

€ € €

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

€ € €

€

€ € €

3.197.084

€

2.758.259

44.821 537.458 292.238

€

-674.175

€

874.517

€

6.663.486

€

6.829.860

6.395

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

€

2.853.051 -94.792

3.324.209

-31.153 333.786 -976.808

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest

4.013.452

€

10.412

€

6.395

€

10.412

€

6.669.881

€

6.840.272

€

-2.351.594

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

€

-2.881.942

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

€ €

-2.351.594

-2.881.942

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Betaalde interest

€ €

-2.918.928 -1.217.216

€ €

-2.646.659 -1.331.399

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

€

-4.136.144

€

-3.978.058

Mutatie geldmiddelen

€

-348.205

€

510.620

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

€ € €

1.030.964 682.759 -348.205

€ € €

520.344 1.030.964 510.620

68

5.1.4. Toelichting op de geconsolideerde jaarrekening

Algemeen

Activiteiten

Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen, Groesbeekseweg 327, 6523 PA Nijmegen heeft de katholieke identiteit en heeft ten doel het zonder winstoogmerk en het met respect voor ieders levensbeschouwing aanbieden van huis‐ vesting, begeleiding, verzorging, verpleging, be‐ handeling en diensten en onderzoek, alsmede van intra‐, semi‐, trans‐ en extramurale onder‐ steuning, ten behoeve van personen die daar aantoonbaar behoefte aan hebben.

Geconsolideerde maatschappijen:

Algemene grondslagen voor het op‐ stellen van de geconsolideerde jaar‐ rekening

Groepsverhoudingen Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen staat aan het hoofd van een groep van rechtspersonen. Een overzicht van de gegevens vereist op grond van artikel 2:379 en 2:414 van het Burgerlijk Wetboek is onderstaand opge‐ nomen:

Naam

Statutaire Zetel

Waalboog Vastgoed BV Waalboog Pompstation BV

Nijmegen Nijmegen

Aandeel in het geplaatste kapitaal 100% direct 100% indirect

Grondslagen voor de consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting De Waalboog zijn de financiële gegevens ver‐ werkt van de tot de groep behorende maat‐ schappijen waarop een overheersende zeggen‐ schap kan worden uitgeoefend. De geconsoli‐ deerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting De Waalboog. De financiële gegevens van de groepsmaatschap‐ pijen zijn volledig in de geconsolideerde jaar‐ rekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Jaarverantwoording 2014 69

De geconsolideerde jaarrekening is overeen‐ komstig de regeling verslaggeving WTZi opge‐ steld in overeenstemming met Boek 2, Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek (met uitzondering van de paragrafen 1, 11 en 12) en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, waar‐ onder richtlijnen 655. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden activa en passiva ge‐ waardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts op‐ genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd.

Pensioenen

Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De Waalboog heeft voor haar werknemers de pensioenregeling ondergebracht bij het bedrijfs‐ takpensioenfonds Zorg en Welzijn (de pensioen‐ uitvoerder). De pensioenregeling kwalificeert als een “verplichting aan de pensioenuitvoerder be‐ nadering”. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren op basis van een middelloonregeling. De stichting betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever en de helft door de werknemer wordt betaald. Indexering vindt plaats afhankelijk van de dekkingsgraad. De dekkingsgraad bedraagt per december 2014 102% (bron:www.pfzw.nl). De minimaal vereiste dekkingsgraad is 105%.

De Waalboog heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Waalboog heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een “verplichting aan de pensioen‐ uitvoerder”. Dit houdt in dat in de resultatenrekening een pensioenlast is opgenomen gelijk aan de over het boekjaar verschuldigde premies. In de balans zijn de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar verantwoord. Op balans‐ datum bestaat geen verplichting waarvoor een voorziening noodzakelijk wordt geacht.

Continuïteit van de activiteiten De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.


Segmentering Vanwege het zeer geringe belang van de dienst‐ verlening in het kader van de WMO en aanleun‐ woningen is geen segmentering aangebracht.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumu‐ latieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De af‐ schrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de ver‐ krijgingsprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van in‐ gebruikneming. Op terreinen wordt niet afge‐ schreven. Materiële vaste activa in aanbouw worden gewaardeerd tegen vervaardigingsprijs en indien van toepassing verminderd met bijzondere waardeverminderingen. De vaste activa zijn beoordeeld op bijzondere waardeverminde‐ ringen met een duurzaam karakter.

Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandig‐ heden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze hoger is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (= de hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseer‐ bare waarde.

De Waalboog beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat in‐ gevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vast‐ goed zijn met ingang van 2012 de bekostigings‐ regels ingrijpend gewijzigd. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg, is geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan heeft De Waalboog overeenkomstig RJ 121 getoetst of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten.


De Waalboog heeft de directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroom‐ genererende eenheden (locaties), en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2014. Belangrijke veronderstellingen die zijn gehan‐ teerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: • De gehanteerde levensduur is op basis van economische grondslagen vastgesteld. Gebouwen 50 jaar, startkosten 40 jaar, instal‐ laties en terreinvoorzieningen 20 jaar. De ge‐ middelde gewogen afschrijving van de activa in totaal bedraagt 33 jaar. Er zijn geen rest‐ waarden berekend.

• Een gemiddelde bezettingsgraad van 98%. • De groei en samenstelling van de cliënten‐ populatie is gebaseerd op de meerjarencapa‐ citeitsplanning van Stichting De Waalboog, waarin zowel het volume als de prijs c.q. zorgzwaarte voor de komende 10 jaar cijfer‐ matig en inhoudelijk zijn uitgewerkt. • Uit de meerjarenbegroting afgeleide kas‐ stromen voor de jaren 2015 tot en met 2024, en genormaliseerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 tot aan einde levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2015‐2017. • Een indexering voor NHC’s en voor inflatie is toegepast. • Vervangingsinvesteringen tot het niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan einde levens‐ duur in gebruik te houden. De jaarlijkse in‐ standhoudingsinvesteringen worden in 10 jaar afgeschreven, incidentele instandhou‐ ding dan wel renovaties worden afgeschre‐ ven in 20 jaar.

• Een disconteringsvoet van 6,5%, zijnde de ge‐ middelde externe vermogenskosten van De Waalboog plus 1,5% risico‐opslag. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 dec. 2014 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen is op stichtingniveau positief. Aan‐ gezien dit saldo positief is, zijn geen aanpas‐ singen gedaan aan de waardering van het vast‐ goed. In verband met het plan tot nieuwbouw van de paviljoens is de economische levensduur van de oude paviljoens aangepast. De afschrijvings‐ termijnen van de materiële vaste activa zijn aan‐ gepast tot de verwachte datum van sloop van de oude paviljoens. De afschrijvingslast op deze complexen is nu € 730.176 en zou op basis van de oude uitgangspunten € 309.809 zijn geweest. Het effect van de schattingswijziging op het resultaat in 2014 is derhalve € 420.317.


Financiële vaste activa

Vorderingen en overlopende activa

De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn:

Materiële vaste activa welke gesloopt zijn terwijl deze nog boekwaarde vertegenwoordigen, worden onder financiële vaste activa gepresen‐ teerd voor zover toekomstige bekostiging voor‐ ziet in dekking van het boekwaardeverlies. Voor de waardering wordt verwezen naar hetgeen is vermeld onder de materiële vaste activa.

Vorderingen worden bij eerste verwerking opge‐ nomen tegen reële waarde en vervolgens ge‐ waardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de geamortiseerde kostprijs zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering ge‐ bracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorde‐ ring.

Terreinvoorzieningen:

5

Gebouwen (WTZi):

2

2,5

5

Gebouwen (niet‐WTZi):

5 lin.

6,9 ann.

Verbouwingen:

5

Semi permanente gebouwen:

20

Installaties:

5

10

Trekkingsrechten:

5

12,5

Instandhouding:

10

Inventaris:

10

20

Vervoermiddelen:

20

Automatisering:

20

33

Voorraden De waardering van de voorraad wordt, onder meer vanwege het beperkte materieel belang, op nihil gesteld. Jaarverantwoording 2014 73

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas‐ banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening‐courant schulden aan kredietinstellingen onder kort‐ lopende schulden. Liquide middelen worden ge‐ waardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen

Algemeen

Voorziening uitgestelde beloningen

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijn‐ lijk is dat een uitstroom van middelen nood‐ zakelijk is en waarvan de omvang op betrouw‐ bare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzake‐ lijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen met een lang‐ lopend karakter worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar ver‐ wachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. De periodieke verhoging in geval van contante waarde is gepresenteerd als een dotatie aan de voorziening. De overige voor‐ zieningen worden nominaal gewaardeerd.

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans op‐ genomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

De voorziening voor uitgestelde beloningen betreft een voorziening voor jubileumuit‐ keringen bij 12½‐, 25‐ en 40‐jarig dienstverband en bij pensionering, uit hoofde van CAO‐bepa‐ lingen en gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De voorziening is gewaar‐ deerd tegen contante waarde met een discon‐ teringsvoet van 3 %. Bij de berekeningen is uitgegaan van een pensioen gerechtigde leeftijd van 65 jaar.

Voorzieningen groot onderhoud De voorzieningen voor groot onderhoud dienen ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen, ter behoud van de economische levensduur en zijn gebaseerd op een onderhoudsbeheerssysteem waarin het groot onderhoud voor de komende twintig jaar is geprognosticeerd tegen nominale waarde. Voor de opbouw van de voorziening geldt dat voor jaar t+1 100%, jaar t+2 50%, jaar t+20 5% wordt voorzien. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht. Jaarverantwoording 2014 74

Voorziening langdurige zieken De voorziening langdurige zieken heeft betrek‐ king op medewerkers die gedurende het eerste jaar 100% en gedurende het tweede jaar 70% recht hebben op doorbetaling salaris. Deze voorziening wordt getroffen voor langdurig zieke werknemers van wie vrijwel zeker is dat zij niet meer terugkeren in het arbeidsproces. De voorziening is gewaardeerd tegen nominale waarde.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Langlopende schulden

Algemeen

Opgenomen rentedragende leningen en schul‐ den worden gewaardeerd tegen de geamorti‐ seerde kostprijs.

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar met inachtneming van de reeds vermelde waar‐ deringsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrek‐ king hebben uitgaande van historische kosten. Bij de bepaling van het wettelijk budget is geen rekening gehouden met de definitieve indexe‐ ring van de diverse componenten van het budget als bedoeld in RJ 655.208, aangezien er voor de identificatie en inschatting van de indexatie geen heldere en objectieve uitgangs‐ punten beschikbaar zijn. De omvang van deze indexatie kan derhalve niet voldoende betrouw‐ baar worden vastgesteld.

Verliezen worden verantwoord als deze voor‐ zienbaar zijn. Baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren waaronder budgetaanpassingen, die in dit boekjaar zijn ge‐ constateerd, worden aan dit boekjaar toege‐ rekend.

Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De kortlopende schul‐ den betreffen schulden korter dan één jaar.


Bedrijfsopbrengsten Onder bedrijfsopbrengsten wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar verleende diensten.

Belastingen

Vennootschapsbelasting

Grondslagen voor de opstelling van het geconsolideerd kasstroomover‐ zicht

Wet normering bezoldiging top‐ functionarissen

Stichting De Waalboog maakt gebruik van de vrijstelling van artikel 5 lid 1 onderdeel c, ten tweede, van de Wet vennootschapsbelasting 1969. Er vindt derhalve geen vennootschaps‐ belastingheffing plaats.

Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De mutatie in geldmiddelen in het kasstroom‐ overzicht bestaat uit liquide middelen en mutaties in de kortlopende rekening‐courant‐ posities bij de bankier. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt worden niet in het kasstroomover‐ zicht opgenomen. Jaarverantwoording 2014 76

Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector (WNT) heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT.

Stichting De Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

€ € € € €

37.916.043 7.345.076 3.551.037 1.020.628 790.652

€ € € € €

37.274.094 7.941.660 3.800.244 1.057.437 968.878

Totaal materiële vaste activa

€

50.623.436

€

51.042.313

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

2014

2013

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

€ € € € € € €

51.042.313 2.926.288 3.300.819 44.346

€ €

51.459.566 3.060.778

€

2.768.846

€

709.184

Boekwaarde per 31 december

€

50.623.436

€

51.042.314

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMGgefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.9. In toelichting 5.1.10 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa betreft trekkingsrechten en instandhouding.

77

Stichting De Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Vordering op grond van compensatieregeling

€

252.610

€

336.815

Totaal financiële vaste activa

€

252.610

€

336.815

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Boekwaarde per 1 januari Ontvangst vordering Nza

€ €

336.815 -84.205

€ €

421.019 -84.205


€

252.610

€

336.814

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de financiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. Van de vorderingen op de financiële vaste activa heeft een totaalbedrag van € 84.205,- een looptijd korter dan 1 jaar.

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-14

31-dec-13

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

€

149.103

€

398.684

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

€

149.103

€

398.684

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31-dec-14

31-dec-13

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

€

1.007.166

€

1.007.166

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

€

1.007.166

€

1.007.166

78

Stichting De Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2011

2012

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten

€

Subtotaal mutatie boekjaar

€

-

€

Saldo per 31 december

€

-1.007.166

€

Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

-1.007.166

b

2013 €

2014

398.684 €

86.207

totaal € € € €

-608.482 86.207 13.684 -349.472

€ €

13.684 -349.472

-

€

-335.788

€

86.207

€

-249.581

-

€

62.896

€

86.207

€

-858.063

b

a

Waarvan gepresenteerd als:

31-dec-14

- vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-13

€ €

149.103 1.007.166

€ €

398.684 1.007.166

€

-858.063

€

-608.482

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2014

2013

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten

€ €

42.194.597 42.108.390

€ € €

40.994.717 40.232.070 363.963

Totaal financieringsverschil

€

86.207

€

398.684

Toelichting: Van het openstaande saldo 2013 (€ 62.896) is in 2015 € 59.000 ontvangen, dit betreft restant vordering afwikkeling GRZ financiering.

79

Stichting De Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Vorderingen op debiteuren Vooruitbetaalde bedragen: Overige SCJ Overige overlopende activa:

€ € € € €

146.752 331.219 191.055 166.109 63.302

€ € € € €

190.038 329.110 138.395 161.233 48.508

Totaal overige vorderingen

€

898.437

€

867.284

Toelichting: De voorziening dubieuze debiteuren bedraagt zowel in het jaar 2014 als 2013 € 9.800,-. Dit bedrag is in mindering gebracht op de vorderingen debiteuren.

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Bankrekeningen Bankrekeningen Waalboog Vastgoed BV Kassen

€ € €

32.951 638.857 10.951

€ € €

308.810 705.085 17.069

Totaal liquide middelen

€

682.759

€

1.030.964

Toelichting: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar. De Waalboog heeft een rekeningcourant-faciliteit van € 4.500.000, hiervan is ultimo 2014 geen gebruik van gemaakt.

80

Stichting De Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Groepsvermogen Het groepsvermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14

31-dec-13


€ € €

159 14.847.325 919.052

€ € €

159 12.141.299 802.517

Totaal groepsvermogen

€

15.766.536

€

12.943.975

Kapitaal Saldo per 1-jan-2014

Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

€

159

Totaal kapitaal

€

159

Resultaatbestemming €

Overige mutaties -

€

Saldo per 31-dec-2014 -

€

159

€

159

Bestemmingsreserves Saldo per 1-jan-2014

Het verloop is als volgt weer te geven:

Resultaatbestemming

Overige mutaties

Saldo per 31-dec-2014

Reserve aanvaardbare kosten: Innovatiemiddelen

€

713.050

€

-149.619

€

563.431

Reserve aanvaardbare kosten

€

11.428.249

€

2.855.645

€

14.283.894

Totaal bestemmingsreserves

€

12.141.299

€

2.706.026

€

14.847.325

€

-

Algemene en overige reserves Saldo per 1-jan-2014


Resultaatbestemming

Algemene reserves:

€

802.517

€

116.535

Totaal algemene en overige reserves

€

802.517

€

116.535

Overige mutaties €


€

919.052

€

919.052

Toelichting: Reservering innovatiemiddelen bieden De Waalboog de mogelijkheid projecten waarvan de initiële inzet en/of investering niet past binnen de reguliere budgetten toch uit te voeren, deze ter optimalisatie en ontwikkeling van de zorg en bedrijfsvoering. De algemene reserve bestaat uit de opgebouwde resultaten van de dochtervennootschappen en de niet WTZi activa van de stichting.

81

Stichting De Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 11. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2014


Dotatie

Onttrekking

Vrijval


Grootonderhoud Waalboog Grootonderhoud Waalboog Vastgoed BV Uitgestelde beloningen Voorziening landurige ziekte

€ € € €

826.728 262.711 482.681 27.911

€ € € €

16.264 102.150 48.310

€ € € €

113.600 2.130 38.217 27.911

€ € € €

143.337 -

€ € € €

569.791 276.845 546.614 48.310

Totaal voorzieningen

€

1.600.031

€

166.724

€

181.858

€

143.337

€

1.441.560

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:

31-dec-2014

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

€ € €

351.819 1.089.742 621.006

Toelichting per categorie voorziening: Bij groot onderhoud is er gebruik gemaakt van een geactualiseerde MJOP.

12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Schulden aan banken

€

25.071.195

€

27.672.477

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

€

25.071.195

€

27.672.477


2014

2013

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

€ € €

30.591.402 2.918.928

€ € €

33.238.062 2.646.660

Stand per 31 december

€

27.672.474

€

30.591.402

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

€

2.601.279

€

2.918.925

Stand langlopende schulden per 31 december

€

25.071.195

€

27.672.477

€ € €

2.601.279 25.071.195 14.666.079

€ € €

2.918.925 27.672.477 17.267.361

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

82

Stichting De Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiedagen Nog te betalen kosten: Overige Waalboog Vastgoed BV Vooruitontvangen opbrengsten: Overige

€ € € € € €

1.332.287 2.601.279 1.410.947 643.292 1.097.817 872.696

€ € € € € €

1.684.977 2.918.925 1.312.360 614.206 1.164.536 820.573

€ €

1.088.545 139.754

€ €

1.610.792 139.143

€

133.271

€

186.899

Totaal overige kortlopende schulden

€

9.319.888

€

10.452.411

Toelichting: De overige schulden bestaan hoofdzakelijk uit nog te betalen interest € 562.706 (in 2013 € 627.259) en nog te betalen posten € 449.184 (in 2013 € 846.321).

15. Niet in de balans opgenomen regelingen Toelichting: De Waalboog heeft ultimo 2014 een bedrag van € 18.031.084,- aan langlopende leningen die door het WFZ zijn geborgd. Het WFZ kan bij een eventuele aanspraak maximaal 3% van het ultimo bedrag ( € 541.000,-) opvragen als obligoverplichting (garantieverplichting).

83

Stichting De Waalboog 5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting

Machines en installaties

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

Totaal

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

€ €

49.050.789 11.776.695

€ €

10.851.387 2.909.727

€ €

7.916.035 4.115.791

€ €

1.057.437 -

€ €

6.905.531 5.936.653

€ €

75.781.179 24.738.866

Boekwaarde per 1 januari 2014

€

37.274.094

€

7.941.660

€

3.800.244

€

1.057.437

€

968.878

€

51.042.313

€ €

2.237.928 1.595.979

€ €

44.396 640.980

€ €

636.427 885.634

€ €

2.289.862 -

€ €

178.226

€ €

5.208.613 3.300.819

€ €

14.156 14.156

€ €

3.419 3.419

€ €

411.657 411.657

€ €

-

€ €

4.301.904 4.301.904

€ €

4.731.136 4.731.136

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

- desinvesteringen aanschafwaarde

€

-

€

-

€

-

€

2.326.671

€

-

€

2.326.671

per saldo

€

-

€

-

€

-

€

2.326.671

€

-

€

2.326.671

€

641.949

€

-596.584

€

-249.207

€

-36.809

€

-178.226

€

-418.877

- aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

€ €

51.274.561 13.358.518

€ €

10.892.364 3.547.288

€ €

8.140.805 4.589.768

€ €

1.020.628 -

€ €

2.603.627 1.812.975

€ €

73.931.985 23.308.549

Boekwaarde per 31 december 2014

€

37.916.043

€

7.345.076

€

3.551.037

€

1.020.628

€

790.652

€

50.623.436

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2014

Afschrijvingspercentage

0% / 2% / 2,5%

5% / 10%

10% / 20% / 33%

5% / 6,9% / 20%

84

0,0%

5% / 10% / 12,5%

Stichting De Waalboog 5.1.8 MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen (deelnemingen)

Deelnemingen


Overige effecten

Boekwaarde per 1 januari 2014 Ontvangst vordering Nza


€

-

€

-

€

85

-

€ €

336.815 -84.205

€

252.610

Overige vorderingen

€

Totaal

-

€ €

336.815 -84.205

€

252.610

Stichting De Waalboog 5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA

Grond

Terreinvoorzieningen

Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Onderhanden Projecten

Subtotaal vergunning

Totaal


€ €

-

€ €

1.686.945 -

€ €

1.888.421 457.534

€ €

33.407.528 7.012.890

€ €

52.885 525

€ €

4.917.032 3.501.121

€ €

10.665.218 2.867.500

€ €

1.034.470 -

€ €

53.652.499 13.839.570

€ €

75.781.179 24.738.866


€

-

€

1.686.945

€

1.430.887

€

26.394.638

€

52.360

€

1.415.911

€

7.797.718

€

1.034.470

€

39.812.929

€

51.042.313

€ €

-

€ €

-

€ €

94.627

€ €

840.254

€ €

26.180

€ €

794.140 406.741

€ €

44.396 631.780

€ €

846.074 -

€ €

1.684.610 1.999.582

€ €

5.208.613 3.300.819

€ €

-

€ €

-

€ €

-

€ €

-

€ €

-

€ €

14.156 14.156

€ €

-

€ €

-

€ €

14.156 14.156

€ €

4.731.136 4.731.136




€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

859.916

€

859.916

€

2.326.671

per saldo

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

859.916

€

859.916

€

2.326.671

€

-

€

-

€

-94.627

€

-840.254

€

-26.180

€

387.399

€

-587.384

€

-13.842

€

-1.174.888

€

-418.877


€ €

-

€ €

1.686.945 -

€ €

1.888.421 552.161

€ €

33.407.528 7.853.144

€ €

52.885 26.705

€ €

5.697.016 3.893.706

€ €

10.709.614 3.499.280

€ €

1.020.628 -

€ €

54.463.037 15.824.996

€ €

73.931.985 23.308.549


€

-

€

1.686.945

€

1.336.260

€

25.554.384

€

26.180

€

1.803.310

€

7.210.334

€

1.020.628

€

38.638.041

€

50.623.436



0,0%

5,0%

2 / 2,5 /5%

86

20,0%

5,0%

5 / 10%

0,0%

Stichting De Waalboog 5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa


€ €

5.289.099 4.517.302

€ €

-

€ €

5.289.099 4.517.302

€ €

1.616.432 1.419.351

€ €

-

€ €

1.616.432 1.419.351

€ €

6.905.531 5.936.653


€

771.797

€

-

€

771.797

€

197.081

€

-

€

197.081

€

968.878

€

74.802

€

-

€

74.802

€

103.424

€

-

€

103.424

€

178.226

€ €

3.793.087 3.793.087

€ €

-

€ €

3.793.087 3.793.087

€ €

508.817 508.817

€ €

-

€ €

508.817 508.817

€ €

4.301.904 4.301.904

€

-74.802

€

-

€

-74.802

€

-103.424

€

-

€

-103.424

€

-178.226


€ €

1.496.012 799.017

€ €

-

€ €

1.496.012 799.017

€ €

1.107.615 1.013.958

€ €

-

€ €

1.107.615 1.013.958

€ €

2.603.627 1.812.975


€

696.995

€

-

€

696.995

€

93.657

€

-

€

93.657

€

790.652

Mutaties in het boekjaar - afschrijvingen




5 / 12,5%

5 / 10%

87

0,0%

Stichting De Waalboog 5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.3 WMG-gefinancierde vaste activa Inventaris

Vervoermiddelen

Automatisering

Subtotaal WMG


€ €

6.184.678 3.279.275

€ €

35.821 13.672

€ €

1.695.536 822.844

€ €

7.916.035 4.115.791


€

2.905.403

€

22.149

€

872.692

€

3.800.244

€ €

338.061 589.085

€ €

21.750 7.839

€ €

276.616 288.710

€ €

636.427 885.634

€ €

147.848 147.848

€ €

7.500 7.500

€ €

256.309 256.309

€ €

411.657 411.657

€

-251.024

€

13.911

€

-12.094

€

-249.207


€ €

6.374.891 3.720.512

€ €

50.071 14.011

€ €

1.715.843 855.245

€ €

8.140.805 4.589.768


€

2.654.379

€

36.060

€

860.598

€

3.551.037





10 / 20%

20,0%

20 / 33,3%

88

Stichting De Waalboog 5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.9.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Grond


Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Subtotaal Kleinschalige woonvoorzieningen



€ €

4.194.218 -

€ €

32.731 5.184

€ €

2.663.606 741.374

€ €

-

€ €

207.423 58.067

€ €

186.169 42.227

€ €

22.967 -

€ €

7.307.114 846.852


€

4.194.218

€

27.547

€

1.922.232

€

-

€

149.356

€

143.942

€

22.967

€

6.460.262

€ €

-

€ €

1.637

€ €

104.522

€ €

-

€ €

1.443.788 122.018

€ €

9.200

€ €

1.443.788 -

€ €

2.887.576 237.377

€ €

-

€ €

-

€ €

-

€ €

-

€ €

-

€ €

3.419 3.419

€ €

-

€ €

3.419 3.419




€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

1.466.755

€

1.466.755

per saldo

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

1.466.755

€

1.466.755

€

-

€

-1.637

€

-104.522

€

-

€

1.321.770

€

-9.200

€

-22.967

€

1.183.444


€ €

4.194.218 -

€ €

32.731 6.821

€ €

2.663.606 845.896

€ €

-

€ €

1.651.211 180.085

€ €

182.750 48.008

€ €

-

€ €

8.724.516 1.080.810


€

4.194.218

€

25.910

€

1.817.710

€

-

€

1.471.126

€

134.742

€

-

€

7.643.706



0,0%

5,0%

6,9 / 5%

5,0%

89

5,0%

0,0%

Stichting De Waalboog 5.1.10.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Nr.

Brief nr.

Datum

Omschrijving

1-12-2011 Renovatie Paviljoens J&A Hoofdingang J&A Centrale Hal en terras Deurautomaten JD Noodstroom voorziening J&A Zonwering JD Klimaatinstallatie J&A Verpleeg oproepsysteem NV Uitbreiding Verpleeghuiscap. NV Verb. 5e & 7e etage NV Omzetten licht naar zwaar NV Omzetten licht naar zwaar HH Verb. Rolstoelmagazijn/wasruimte Siemens Vos sluitsysteem Scheiden Wonen & Zorg SJK Lift Villa Villandry

Investeringen WTZi-type

t/m 2013

WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI Niet WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI Niet WTZI Niet WTZI

Totaal

2014

€ € € € € € € € € € € € € € € €

145.600 16.748 151.469 720.654 22.969

€ € € € € € € € € € € € € € € €

€

1.057.440 €

102.975 12.436 4.631 6.826 16.416 9.386 1.513 550.182 42.628 1.281.744 34.373 25.131 18.422 21.155 162.044 -

gereed € € € € € € € € € € € € € € € €

2.289.862 €

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi

t/m 2014 onder-handen

12.436 21.379 6.826 16.416 763.282 1.281.744 18.422 21.155 162.044 22.969

€ € € € € € € € € € € € € € € €

248.575 9.386 1.513 701.651 34.373 25.131 -

2.326.673 €

€ € € € € € € € € € € € € € € €

-

1.020.629 €

-

5.1.10.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nr.

Brief nr.

Datum

Omschrijving Deurautomaten JD Hoofdingang J&A Noodstroom voorziening J&A Uitbreiding Verpleeghuiscap. NV Verb. 5e & 7e etage NV Verb. Rolstoelmagazijn/wasruimte Siemens Vos sluitsysteem Scheiden Wonen & Zorg SJK


Activapost 0 0 0 0 0 0 0

Niet WTZI

Installaties Verbouwingen Installaties Verbouwingen Verbouwingen Verbouwingen Installaties Verbouwingen

Totaal

WTZi

WMG

€ € € € € € € €

6.826 12.436 16.416 763.282 18.422 21.155 -

€ € € € € € € €

€

838.537 €

1.281.744 162.044

Overige € € € € € € € €

1.443.788 €

1) Ultimo 2014 is vastgesteld dat verschillende projecten geen doorgang gaan vinden. De gemaakte kosten zijn in het resultaat 2014 verwerkt. 90

Totaal -

€ € € € € € € €

6.826 12.436 16.416 763.282 1.281.744 18.422 21.155 162.044

- €

2.282.325

Stichting De Waalboog BIJLAGE 5.1.11 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

Werkelijkerente

Aflossing in 2014

Restschuld 31 dec. 2013


Resterende looptijd in jaren eind 2014

Restschuld over 5 jaar

Aflossings wijze

Aflossing 2015

Gestelde zekerheden

Verpleeghuis Joachim & Anna Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening ABN AMRO Lening Priesters van het Heilig Hart

21-1-1981 15-8-1997 1-8-2006 1-7-2006

€ € € €

1.179.829 3.642.222 11.000.000 1.000.000

40 23 25 25

onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse

4,14% 6,12% 4,56% 2,00%

€ € € €

317.646 1.109.762 7.920.000 850.000

€ € € €

15-9-2009

€

9.800.000

10

pos./neg.hyp.

4,57%

€

5.880.000 €

17-10-2011

€

12.000.000

15

onderhandse

3,17%

€

10.400.000 €

317.646 158.279 440.000 50.000

€ € € €

951.483 7.480.000 800.000

€ € € €

160.088 5.280.000 550.000

0 6 17 16

lineair lineair lineair lineair

€ € € €

158.279 440.000 50.000

waarborgfonds waarborgfonds waarborgfonds geen 1

980.000 €

4.900.000 €

-

5

lineair

€

980.000 pro rato hypotheek 2

800.000 €

9.600.000 €

5.600.000

12

lineair

€

800.000 waarborgfonds

Woonzorgcentrum Nijevelt ING-bank

Woonzorgcentrum De Honinghoeve Lening Bank Nederlandse Gemeente

Vastgoed BV Fortis Bank

31-07-2006

€

1.200.000

25

hypothecaire

4,69%

€

864.000 €

€

816.000 €

576.000

18

lineair

€

Lening Priesters

24-08-2009

€

3.500.000

30

onderhands

3,00%

€

3.249.994 €

125.003 €

3.124.991 €

2.499.991

26

lineair

€

€

30.591.402 €

2.918.928 €

27.672.474 €

14.666.079

Totaal

48.000

€

1 Vorderingen van geldgeefster die voortvloeien uit deze lening zijn achtergesteld opeisbaar t.o.v. bancaire geldverschaffers van leningneemster 2 gestelde zekerheden: - neg. / pos. Hypotheekverklaring op het vastgoed: Nieuw Nijevelt, Honinghoeve, Joachim en Anna en Jong Dementerenden - pari passu verklaring - neg. Verklaring op alle activa

91

48.000 negatieve hypotheek 125.000 geen 1

2.601.279

Stichting De Waalboog 5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014

2013

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

42.194.597

€ €

584.332 40.402.251

Totaal

€

42.194.597

€

40.986.583

Toelichting: Afname Zvw-zorg wordt veroorzaakt door niet contractering GRZ in jaar 2014

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten; incl. Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2014

2013

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen

€

185.307

Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering

€

21.147

Persoonsgebonden en -volgende budgetten

€

67.796

Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming)

€

14.918

Totaal

€

289.168

€

277.572

€

163.183

€

440.755

19. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

2014

2013

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds)

€

200.182

€

173.427

Overige Rijkssubsidies

€

296.039

€

279.718

Totaal

€

496.221

€

453.145

92

Stichting De Waalboog 5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2014

2013

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek):

€

2.355.113

€

2.381.782

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Overige Huur opbrengsten

€ €

527.781 285.614

€ €

556.343 289.394

Totaal

€

3.168.508

€

3.227.519

93

Stichting De Waalboog 5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 21. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014

2013

Lonen en salarissen

€

24.154.343

€

24.332.213

Sociale lasten

€

3.862.054

€

3.493.682

Pensioenpremies

€

2.127.783

€

2.087.519

Andere personeelskosten:

€

876.415

€

873.236

Subtotaal

€

31.020.595

€

30.786.650

Personeel niet in loondienst

€

548.949

€

452.045

Dotaties en vrijval voorzieningen

€

84.332

€

-541.732

Totaal personeelskosten

€

31.653.876

€

30.696.963

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Algemene en administratieve functies Hotelfuncties Leerling- verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend personeel Terrein- en gebouwgebonden functies Patiënt- cq bewonersgebonden functies In- en Doorstroombanen

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

42 105 50

44 111 57

16

17

444

444

1

0

658

673

Toelichting: €84.332,- onder dotaties en vrijval voorzieningen betreft de mutaties in de voorziening uitgestelde beloning en voorziening langdurig zieken. Een specificatie van de mutaties is opgenomen in de toelichting op de enkelvoudige balans onder 5.1.16.

94

Stichting De Waalboog 5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 22. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2014

2013

Afschrijvingen: - materiële vaste activa

€

3.300.819

€

2.768.846

- materiële vaste activa

€

84.205

€

84.205

Totaal afschrijvingen

€

3.385.024

€

2.853.051

- materiële vaste activa

€

1.562.663

€

1.536.296

- financiële vaste activa

€

84.205

€

84.205

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2014

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening

€

3.385.024

waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

€

1.646.868

- WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa

€ € €

1.999.582 178.226 885.634

- Kleinschalige Woonvoorzieningen

€

237.377

Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

€

3.300.819

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa

€

73.931.985

Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

€

23.308.549

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:

95

Stichting De Waalboog 5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten

2013

€

2.622.768

€

2.797.051

Algemene kosten

€

1.693.980

€

1.870.048

Patiënt- en bewonersgebonden kosten

€

831.470

€

821.692

€

914.084

€

1.125.118

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas

€

530.394

€

637.405

- Energiekosten stroom - Energie transport en overig

€ €

427.913 37.492

€ €

452.019 35.793

Subtotaal

€

1.909.883

€

2.250.335

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

€ €

165.114 -127.073

€ €

174.838 446.940

Totaal overige bedrijfskosten

€

7.096.142

€

8.360.904

25. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2014

2013

Rentebaten

€

-6.395

€

-10.224

Subtotaal financiële baten

€

-6.395

€

-10.224

Rentelasten

€

1.152.663

€

1.255.279

Overige financiële lasten

€

44.623

€

32.398

Subtotaal financiële lasten

€

1.197.286

€

1.287.677

Totaal financiële baten en lasten

€

1.190.891

€

1.277.453

96

Stichting De Waalboog 5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 27. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht

Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam 1

Mevr. E.E.P.M. Janssen-Sengers 2014 2013

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?

1-12-2006

1-12-2006

2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?

ja

ja

Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen 4 bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)?

ja

ja

5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

1

1

6 Welke salarisregeling is toegepast?

2

2

7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste

100%

100%

€

149.240

€

148.715

10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

€

3.125

€

3.125

11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies

€

5.136

€

4.643

Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. 12 werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

€

33.969

€

33.622

15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

€

191.470

€

190.104

97

Stichting De Waalboog 5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

1

mevr. Mr. W.H. van de Walle-van Veen

mevr. G.H. Cirkel

dhr. F.C.A. Vekemans

1-1-2009

1-1-2007

1-1-2009

ja

nee

nee

ja

nee

nee

Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?

Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste 4 toelagen) 2

11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

€

Naam 1

Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?

Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste 4 toelagen) 2

11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

-

€

7.444

€

7.444

€

7.444

€

7.444

mevr. M.A. Kauffman

dhr. Mr. C.G. Peper

1-3-2007

3-3-2010

nee

nee

nee

nee

€

7.444

€

7.444

€

7.444

€

7.444

98

Stichting De Waalboog 5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1

Functionaris (functienaam)

2

In dienst vanaf (datum)

3 4

In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen

5 6

Voorzitter RVT (2)

Vice-voorzitter RVT (3)

1-dec-06

1-jan-09

1-jan-07

1-jan-09

1-apr-15 100%

31-dec-16

31-dec-15

31-dec-16

Bestuurder (1)

€

149.239

€

7.444

€

7.444

€

-

€

-

€

-

€

7.444

€

7.444

€

7.444

€

7.444

€

7.000

€

8.750

7

Totaal beloning (5 en 6)

€

149.239

8

Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel)

€

3.125

9

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €)

€

33.969

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)

€

186.333

11

Beloning 2013

€

185.462

1

Functionaris (functienaam)

2 3

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Totaal beloning (5 en 6)

5

€

Lid RVT (5)

-

Lid RVT (6)

1-mrt-07 28-feb-15

3-mrt-10 2-mrt-18

€

7.444

€

7.444

€

7.444

€

7.444

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)

€

7.444

€

7.444

11

€

7.000

€

8.750

7

Beloning 2013

Lid RVT (4)

99

Stichting De Waalboog 5.1.12 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING Verplicht toevoegen eigennaam van gewezen topfunctionarissen (dat wil zeggen voormalige bestuurders of leden van de raden van toezicht): 1. mevr. E.E.P.M. Janssen-Sengers 2. mevr. Mr. W.H. van de Walle-van Veen 3. mevr. G.H. Cirkel 4. dhr. F.C.A. Vekemans 5. mevr. M.A. Kauffman 6. dhr. Mr. C.G. Peper Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging: Voor de bestuurder is de overgangsregeling van toepassing Uit de referentiescores die worden genoemd voor V&V, wordt er een totaalscore van 4 punten behaald. Voor het bezoldigingsmaximum resulteert dit een indeling in klasse E.

29. Honoraria accountant

2014

2013

De honoraria van de accountant zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening

€

36.778

€

35.877

2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie)

€

10.885

€

5.818

€

47.663

€

41.695

Totaal honoraria accountant

30. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 27. 100

Stichting De Waalboog 5.1.13 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14

31-dec-13

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

1 2 3

€ € €

45.251.330 1.918.590

€ € €

45.586.913 1.957.884

€

47.169.920

€

47.544.797

€ € €

149.103 885.725 43.902

€ € €

398.684 890.853 325.879

Totaal vlottende activa

€

1.078.730

€

1.615.416

Totaal activa

€

48.248.650

€

49.160.213

€ € €

159 14.847.325 919.052

€ € €

159 12.141.299 802.517

€

15.766.536

€

12.943.975

Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen

6 7 9

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves

10

Totaal eigen vermogen Voorzieningen

11

€

1.164.715

€

1.337.320

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar

12

€

21.303.204

€

23.731.483

6 13

€ €

1.007.166 9.007.029

€ €

1.007.166 10.140.268

€

48.248.650

€

49.160.212

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

101

Stichting De Waalboog 5.1.14 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014

2013

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten

16 17 19 20

Som der bedrijfsopbrengsten

€ € € €

42.194.597 289.168 496.221 3.100.743

€ € € €

40.986.583 440.755 453.145 3.159.977

€ 46.080.729

€

45.040.460

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

21

€

31.653.876

€

30.696.963

Afschrijvingen op materiële vaste activa

22

€

3.301.726

€

2.770.144

Overige bedrijfskosten

24

€

7.413.456

€

8.618.263

Som der bedrijfslasten

€ 42.369.058

€

42.085.370

BEDRIJFSRESULTAAT

€

3.711.671

€

2.955.090

€

889.110

€

1.035.459

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

€

2.822.561

€

1.919.631

RESULTAAT BOEKJAAR

€

2.822.561

€

1.919.631

Financiële baten en lasten

25

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

2014

2013

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve (en Resultaat Deelneming) Algemene reserve (aanleunwoning)

102

€ € €

2.706.026 97.596 18.939

€ € €

1.857.711 45.202 16.718

€

2.822.561

€

1.919.631

Stichting De Waalboog 5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS Voor zover posten uit de enkelvoudige balans niet afwijken van de geconsolideerde balans zijn deze hierna niet nader toegelicht en wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans.

ACTIVA 2. Materiële vaste activa 31-dec-14

31-dec-13

De specificatie is als volgt: Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

€ € € € €

Totaal materiële vaste activa

€ 45.251.330

€ 45.586.909

2014

2013

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

32.574.134 7.314.879 3.551.037 1.020.628 790.652

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

€ € € €

45.586.909 2.926.288 3.217.521 44.346


€ 45.251.330

€ € € € €

€ € € €

31.851.436 7.908.914 3.800.244 1.057.437 968.878

45.953.771 3.028.262 2.685.939 709.181

€ 45.586.913

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.18. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMGgefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.20. In toelichting 5.1.21 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

103

Stichting De Waalboog 5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Deelnemingen in groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen Vordering op grond van compensatieregeling Overige vorderingen

€ € € €

554.430 71.552 252.610 1.039.998

€ € € €

456.834 47.570 336.815 1.116.665

Totaal financiële vaste activa

€

1.918.590

€

1.957.884

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Boekwaarde per 1 januari Resultaat deelnemingen Schuld RC Ontvangst vordering Nza Aflossing

€ € € € €

1.957.884 97.596 23.982 -84.205 -76.667

€ € € € €

2.037.672 45.202 35.882 -84.205 -76.667


€

1.918.590

€

1.957.884

Toelichting: De directe deelneming (Waalboog Vastgoed BV) heeft een eigen vermogen van €554.431,- ultimo 2014 en een resultaat van € 97.596-. De indirecte deelneming (Waalboog Pompstation BV) heeft een eigen vermogen van € 6.305,- ultimo 2014 en een resultaat van € 5.441,-. Stichting De Waalboog heeft een lening verstrekt aan de Waalboog Vastgoed BV en aan de Waalboog Pompstation ultimo 2014 € 800.000 respectievelijk € 239.999,-. Kortlopende delen van deze leningen bedragen € 50.000,- cq € 26.667,-. Vorderingen op participanten en op maatschappijen bedraagt € 71552.,- en is volledig kortlopend. De lening aan de Waalboog Vastgoed BV (hoofdsom € 1.000.000) is ingegaan op 1 juli 2006, de aflossing zal geschieden in 20 jaarlijkse termijnen, tegen 2% rente op jaarbasis, 1e aflossing heeft in 2011 plaatsgevonden. De lening is achtergesteld bij de lening aan de bankier. De lening aan de Waalboog Pompstation BV (hoofdsom € 400.000) is ingegaan op 1 januari 2009, de aflossing zal geschieden in 15 jaarlijkse termijnen, tegen 5% rente op jaarbasis, De NZa heeft een compensatieregeling vaste activa toegekend voor een bedrag van € 505.224 (€252.610 ultimo 2013). Dit totale bedrag is opgenomen als vordering NZa restant boekwaarde onder financiële vaste activa. De jaarlijkse vermindering van de vordering bedraagt€ 84.205,-.

104

Stichting De Waalboog 5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-14

31-dec-13

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

€

149.103

€

398.684

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

€

149.103

€

398.684

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31-dec-14

31-dec-13

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

€

1.007.166

€

1.007.166

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

€

1.007.166

€

1.007.166

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2011 Saldo per 1 januari

€

2012

2013

-1.007.166

€

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten

2014

398.684

€ €

13.684 -349.472

totaal €

-608.482

€

86.207

€ € €

86.207 13.684 -349.472

Subtotaal mutatie boekjaar

€

-

€

-

€

-335.788

€

86.207

€

-249.581

Saldo per 31 december

€

-1.007.166

€

-

€

62.896

€

86.207

€

-858.063

Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

b

b

a

Waarvan gepresenteerd als:

31-dec-14

- vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-13

€ €

149.103 1.007.166

€ €

398.684 1.007.166

€

-858.063

€

-608.482

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2014

2013

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten

€ €

42.194.597 42.108.390

€ € €

40.994.717 40.232.070 363.963

Totaal financieringsverschil

€

86.207

€

398.684

105

Stichting De Waalboog 5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-14

Vorderingen op debiteuren Diverse

31-dec-13

€ €

135.968 331.219

€ €

215.687 329.110

SCJ Overige Overige overlopende activa:

€ € €

166.109 189.127 63.302

€ € €

161.233 136.315 48.508

Totaal overige vorderingen

€

885.725

€

890.853

Nog te ontvangen bedragen:

Toelichting: De voorziening dubieuze debiteuren bedraagt zowel in het jaar 2014 als 2013 € 9.800,-. Dit bedrag is in mindering gebracht op de vorderingen debiteuren.

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

Bankrekeningen Kassen

€ €

32.951 10.951

€ €

308.810 17.069

Totaal liquide middelen

€

43.902

€

325.879

Toelichting: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar. De Waalboog heeft een rekeningcourant-faciliteit van € 4.500.000, hiervan is ultimo 2014 geen gebruik van gemaakt.

106

Stichting De Waalboog 5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14

31-dec-13


€ € €

159 14.847.325 919.052

€ € €

159 12.141.299 802.517

Totaal eigen vermogen

€ 15.766.536

€ 12.943.975

Overige mutaties


Kapitaal Resultaatbestemming

Saldo per 1-jan-2014

Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

€

159

Totaal kapitaal

€

159

Bestemmingsreserves

€


Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten:

Resultaatbestemming

€ €

713.050 11.428.249

€ €

-149.619 2.855.645

Totaal bestemmingsreserves

€ 12.141.299

€

2.706.026


-

159

€

159

Overige mutaties

Inovatiemiddelen Reserve aanvaardbare kosten


€

€

Saldo per 31-dec-2014 € €

€

Resultaatbestemming

-

€ 14.847.325

Overige mutaties

Algemene reserves:

€

802.517

€

116.535

Totaal algemene en overige reserves

€

802.517

€

116.535

€

563.431 14.283.894


€

919.052

€

919.052

Toelichting: Reservering innovatiemiddelen bieden De Waalboog de mogelijkheid projecten waarvan de initiële inzet en/of investering niet past binnen de reguliere budgetten toch uit te voeren, deze ter optimalisatie en ontwikkeling van de zorg en bedrijfsvoering. De algemene reserve bestaat uit de opgebouwde resultaten van de dochtervennootschappen en de niet WTZi activa van de stichting.

107

Stichting De Waalboog 5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 11. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2014


Dotatie

Onttrekking

Vrijval


Voorziening groot onderhoud de Waalboog Voorziening uitgestelde beloning Voorziening landurige ziekte

€ € €

826.728 482.681 27.911

113.600 38.217 27.911

143.337

102.150 48.310

€ € €

€

€ €

€ € €

569.791 546.614 48.310

Totaal voorzieningen

€

1.337.320

€

150.460

€

179.728

€

143.337

€

1.164.715

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

€ € €

Toelichting per categorie voorziening: Bij groot onderhoud is er gebruik gemaakt van een geactualiseerde MJOP.

108

174.586 990.130 595.279

Stichting De Waalboog 5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-14

Schulden aan banken

€

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

€ 21.303.204

€ 23.731.483

2014

2013


21.303.204

31-dec-13

Stand per 1 januari Af: aflossingen

€ €

26.477.408 2.745.925

Stand per 31 december

€ 23.731.483

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

€

Stand langlopende schulden per 31 december

€ 21.303.204

2.428.279

€

€ €

23.731.483

28.951.065 2.473.657

€ 26.477.408 €

2.745.925

€ 23.731.483

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

€ € €

2.428.279 21.303.204 11.590.088

€ € €

2.745.925 23.731.483 14.018.367

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de langlopende leningen en de gestelde zekerheden wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.21.

109

Stichting De Waalboog 5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-14

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiedagen Nog te betalen kosten:

€ € € € € € €

1.332.184 2.428.279 1.410.947 643.292 1.097.817 872.696 1.088.543

Totaal overige kortlopende schulden

€

9.007.029

31-dec-13 € € € € € € €

1.684.977 2.745.925 1.312.360 614.206 1.164.536 820.573 1.610.792

€ 10.140.268

Toelichting: De overige schulden bestaan hoofdzakelijk uit nog te betalen interest € 562.706 (in 2013 € 627.259) en nog te betalen posten € 449.184 (in 2013 € 846.321).

Toelichting: Van de locatie Villa Villandry en St. Jozefklooster te Nijmegen zijn huurcontracten aangegaan voor ieder 10 jaar. De huurcontracten vertegenwoordigen een huur verplichting van jaarlijks € 187.428 respectievelijk € 188.234.

110

Stichting De Waalboog 5.1.18 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting

Machines en installaties

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

Totaal


€ €

43.047.036 11.195.600

€ €

10.798.321 2.889.407

€ €

7.916.035 4.115.791

€ €

1.057.437 -

€ €

6.905.531 5.936.653

€ €

69.724.360 24.137.451


€

31.851.436

€

7.908.914

€

3.800.244

€

1.057.437

€

968.878

€

45.586.909

€ €

2.237.928 1.515.230

€ €

44.396 638.431

€ €

636.427 885.634

€ €

2.289.862 -

€ €

178.226

€ €

5.208.613 3.217.521

€ €

14.156 14.156

€ €

-

€ €

411.657 411.657

€ €

-

€ €

4.301.904 4.301.904

€ €

4.727.717 4.727.717




€

-

€

-

€

-

€

2.326.671

€

-

€

2.326.671

per saldo

€

-

€

-

€

-

€

2.326.671

€

-

€

2.326.671

€

722.698

€

-594.035

€

-249.207

€

-36.809

€

-178.226

€

-335.579


€ €

45.270.808 12.696.674

€ €

10.842.717 3.527.838

€ €

8.140.805 4.589.768

€ €

1.020.628 -

€ €

2.603.627 1.812.975

€ €

67.878.585 22.627.255


€

32.574.134

€

7.314.879

€

3.551.037

€

1.020.628

€

790.652

€

45.251.330


0% / 2% / 2,5% 5% / 6,9% 16,67% / 20%


5% / 10%

10% / 20% / 33%

0% 5% / 10% / 12,5%

111

Stichting De Waalboog 5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA

Deelnemingen in groepsmaatschappijen Boekwaarde per 1 januari 2014 Resultaat deelnemingen Aflossing Afname schuld RC Ontvangst vordering Nza

€ €


€

Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen (overige deelnemingen)

Vorderingen op groepsmaatschappijen

Overige deelnemingen

456.834 97.596

554.430

€

-

€

-

€

47.570

€

23.982

€

71.552

112


Overige effecten €

€

-

336.815

€

-84.205

€

252.610

Overige vorderingen €

1.116.665

€

€

Totaal

-76.667

€ € € € €

1.957.884 97.596 -76.667 23.982 -84.205

1.039.998

€

1.918.590

Stichting De Waalboog 5.1.20 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.20.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA

Grond


Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Verbouwingen

Installaties


Subtotaal vergunning

Totaal

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde

€

-

€

1.686.945

€

1.888.421

€

33.407.528

€

52.885

€

4.917.032

€

10.665.218

€

1.034.470

€

53.652.499

€

69.724.360

- cumulatieve afschrijvingen

€

-

€

-

€

457.534

€

7.012.890

€

525

€

3.501.121

€

2.867.500

€

-

€

13.839.570

€

24.137.451


€

-

€

1.686.945

€

1.430.887

€

26.394.638

€

52.360

€

1.415.911

€

7.797.718

€

1.034.470

€

39.812.929

€

45.586.909

- investeringen

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

794.140

€

44.396

€

846.074

€

1.684.610

€

5.208.613

- afschrijvingen

€

-

€

-

€

94.627

€

840.254

€

26.180

€

406.741

€

631.780

€

-

€

1.999.582

€

3.217.521

.aanschafwaarde

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

14.156

€

-

€

-

€

14.156

€

4.727.717

.cumulatieve afschrijvingen

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

14.156

€

-

€

-

€

14.156

€

4.727.717

aanschafwaarde

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

859.916

€

859.916

€

2.326.671

per saldo

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

859.916

€

859.916

€

2.326.671

€

-

€

-

€

-94.627

€

-840.254

€

-26.180

€

387.399

€

-587.384

€

-13.842

€

-1.174.888

€

-335.579

- aanschafwaarde

€

-

€

1.686.945

€

1.888.421

€

33.407.528

€

52.885

€

5.697.016

€

10.709.614

€

1.020.628

€

54.463.037

€

67.878.585

- cumulatieve herwaarderingen

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-


€

-

€

-

€

552.161

€

7.853.144

€

26.705

€

3.893.706

€

3.499.280

€

-

€

15.824.996

€

22.627.255


€

-

€

1.686.945

€

1.336.260

€

25.554.384

€

26.180

€

1.803.310

€

7.210.334

€

1.020.628

€

38.638.041

€

45.251.330

Mutaties in het boekjaar

- desinvesteringen



0,0%

5,0%

2 / 2,5 / 5 %

113

20,0%

5,0%

5 / 10 %

0,0%

Stichting De Waalboog 5.1.20 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.20.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa


€

5.289.099

€

-

€

5.289.099

€

1.616.432

€

-

€

1.616.432

€


€

4.517.302

€

-

€

4.517.302

€

1.419.351

€

-

€

1.419.351

€

6.905.531 5.936.653


€

771.797

€

-

€

771.797

€

197.081

€

-

€

197.081

€

968.878

€

74.802

€

-

€

74.802

€

103.424

€

-

€

103.424

€

178.226

.aanschafwaarde

€

3.793.087

€

-

€

3.793.087

€

508.817

€

-

€

508.817

€

4.301.904


€

3.793.087

€

-

€

3.793.087

€

508.817

€

-

€

508.817

€

4.301.904

€

-74.802

€

-

€

-74.802

€

-103.424

€

-

€

-103.424

€

-178.226

- aanschafwaarde

€

1.496.012

€

-

€

1.496.012

€

1.107.615

€

-

€

1.107.615

€

2.603.627


€

799.017

€

-

€

799.017

€

1.013.958

€

-

€

1.013.958

€

1.812.975


€

696.995

€

-

€

696.995

€

93.657

€

-

€

93.657

€

790.652

Mutaties in het boekjaar - afschrijvingen

- terugname geheel afgeschreven activa



5 / 12,5 %

5 / 10 %

114

0,0%

Stichting De Waalboog 5.1.20 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.20.3 WMG-gefinancierde vaste activa Inventaris

Vervoermiddelen

Automatisering

Subtotaal WMG


€

6.184.678

€

35.821

€

1.695.536

€


€

3.279.275

€

13.672

€

822.844

€

7.916.035 4.115.791


€

2.905.403

€

22.149

€

872.692

€

3.800.244

- investeringen

€

338.061

€

21.750

€

276.616

€

636.427

- afschrijvingen

€

589.085

€

7.839

€

288.710

€

885.634

.aanschafwaarde

€

147.848

€

7.500

€

256.309

€

411.657


€

147.848

€

7.500

€

256.309

€

411.657

€

-251.024

€

13.911

€

-12.094

€

-249.207

- aanschafwaarde

€

6.374.891

€

50.071

€

1.715.843

€

8.140.805


€

3.720.512

€

14.011

€

855.245

€

4.589.768


€

2.654.379

€

36.060

€

860.598

€

3.551.037


- terugname geheel afgeschreven activa



10 / 20 %

20,0%

20 / 33,3 %

115

Stichting De Waalboog 5.1.20 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.20.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Grond


Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Subtotaal Kleinschalige woonvoorzieningen



€

39.933

€

32.731

€

1.021.561

€

-

€

-

€

133.103

€

22.967

€

1.250.295


€

-

€

5.184

€

218.346

€

-

€

-

€

21.907

€

-

€

245.437


€

39.933

€

27.547

€

803.215

€

-

€

-

€

111.196

€

22.967

€

1.004.858

- investeringen

€

-

€

-

€

-

€

-

€

1.443.788

€

-

€

1.443.788

€

2.887.576

- afschrijvingen

€

-

€

1.637

€

34.928

€

-

€

110.863

€

6.651

€

-

€

154.079



€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

1.466.755

€

1.466.755

per saldo

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

1.466.755

€

1.466.755

€

-

€

-1.637

€

-34.928

€

-

€

1.332.925

€

-6.651

€

-22.967

€

1.266.742

- aanschafwaarde

€

39.933

€

32.731

€

1.021.561

€

-

€

1.443.788

€

133.103

€

-

€

2.671.116


€

-

€

6.821

€

253.274

€

-

€

110.863

€

28.558

€

-

€

399.516


€

39.933

€

25.910

€

768.287

€

-

€

1.332.925

€

104.545

€

-

€

2.271.600



0,0%

5,0%

6,9 / 5 %

5% / 16,67%

116

5,0%

0

Stichting De Waalboog 5.1.21.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Nr.

Brief nr.

Datum

Omschrijving

1-12-2011 Renovatie Paviljoens J&A Hoofdingang J&A Centrale Hal en terras Deurautomaten JD Noodstroom voorziening J&A Zonwering JD Klimaatinstallatie J&A Verpleeg oproepsysteem NV Uitbreiding Verpleeghuiscap. NV Verb. 5e & 7e etage NV Omzetten licht naar zwaar NV Omzetten licht naar zwaar HH Verb. Rolstoelmagazijn/wasruimte Siemens Vos sluitsysteem Scheiden Wonen & Zorg SJK Lift Villa Villandry

Investeringen WTZi-type WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI Niet WTZI WTZI WTZI WTZI WTZI Niet WTZI Niet WTZI

Totaal

t/m 2013 €

2014

€

145.600 € € 16.748 € € € € € 151.469 € 720.654 € € € € € € € 22.969

€

1.057.440 €

€

€ €

gereed

102.975 12.436 4.631 6.826 16.416 9.386 1.513 550.182 42.628 1.281.744 34.373 25.131 18.422 21.155 162.044

t/m 2014 onderhanden

€ € € € €

12.436 21.379 6.826 16.416

€ €

763.282 1.281.744

€ € € €

18.422 21.155 162.044 22.969

2.289.862 €

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi

€ € € € € € € € € € € € € € € €

248.575 9.386 1.513 701.651 34.373 25.131 -

2.326.673 €

1.020.629 €

-

5.1.21.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Nr.

Brief nr.

Datum

Omschrijving Deurautomaten JD Hoofdingang J&A Noodstroom voorziening J&A Uitbreiding Verpleeghuiscap. NV Verb. 5e & 7e etage NV Verb. Rolstoelmagazijn/wasruimte Siemens Vos sluitsysteem Scheiden Wonen & Zorg SJK


Niet WTZI

Activapost Installaties Verbouwingen Installaties Verbouwingen Verbouwingen Verbouwingen Installaties Verbouwingen

Totaal

WTZi

WMG

€ € € €

6.826 12.436 16.416 763.282

€ €

18.422 21.155

€

€

1.281.744

€

162.044

838.537 €

Overige

1.443.788 €

1) Ultimo 2014 is vastgesteld dat verschillende projecten geen doorgang gaan vinden. De gemaakte kosten zijn in het resultaat 2014 verwerkt. 117

Totaal € € € € € € € €

6.826 12.436 16.416 763.282 1.281.744 18.422 21.155 162.044

- €

2.282.325

Stichting De Waalboog BIJLAGE 5.1.22 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 (enkelvoudig) Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

Werkelijkerente


Aflossing in 2014


Resterende looptijd in jaren eind 2014

Restschuld over 5 jaar

Aflossings wijze

Aflossing 2015

Gestelde zekerheden

Verpleeghuis Joachim & Anna Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening ABN AMRO

21-01-1981 15-08-1997 01-08-2006

€ € €

1.179.829 3.642.222 11.000.000

40 23 25

onderhandse onderhandse onderhandse

4,14% 6,12% 4,56%

€ € €

317.646 € 1.109.762 € 7.920.000 €

317.646 € 158.279 € 440.000 €

-€ 951.483 € 7.480.000 €

160.088 5.280.000

0 6 17

lineair lineair lineair

€ € €

Lening Priesters van het Heilig Hart

01-07-2006

€

1.000.000

25

onderhandse

2,00%

€

850.000 €

50.000

€

800.000 €

550.000

16

lineair

€

15-09-2009

€

9.800.000

10

pos./neg.hyp.

4,57%

€

5.880.000 €

980.000

€

4.900.000 €

-

5

lineair

€

17-10-2011

€

12.000.000

15

onderhandse

3,17%

800.000

€

9.600.000 €

5.600.000

12

lineair

€

2.745.925 €

23.731.483 €

11.590.088

- waarborgfonds 158.279 waarborgfonds 440.000 waarborgfonds 50.000 geen 1

Woonzorgcentrum Nijevelt ING-bank

980.000 pro rato hypotheek 2

Woonzorgcentrum De Honinghoeve Lening Bank Nederlandse Gemeente

Totaal

€

10.400.000 €

€

26.477.408 €

€

1 Vorderingen van geldgeefster die voortvloeien uit deze lening zijn achtergesteld opeisbaar t.o.v. bancaire geldverschaffers van leningneemster 2 gestelde zekerheden: - neg. / pos. Hypotheekverklaring op het vastgoed: Nieuw Nijevelt, Honinghoeve, Joachim en Anna en Jong Dementerenden - pari passu verklaring - neg. Verklaring op alle activa

118

800.000 waarborgfonds

2.428.279

Stichting De Waalboog 5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING Voor zover posten uit de enkelvoudige resultatenrekening niet afwijken van de geconsolideerde resultatenrekening zijn deze hierna niet nader toegelicht en wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening.

BATEN

2014

2013

16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

42.194.597

€ €

584.332 40.402.251

Totaal

€

42.194.597

€

40.986.583

Toelichting: Afname Zvw-zorg wordt veroorzaakt door niet contractering GRZ in jaar 2014

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2014

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (incl. onderaanneming)

€ € € €

185.307 21.147 67.796 14.918

Totaal

€

289.168

2013 €

277.572

€

163.183

€

440.755

19. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

2014

2013

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies

€ €

200.182 296.039

€ €

173.427 279.718

Totaal

€

496.221

€

453.145

20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2014

2013

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed):

€ €

2.355.113 745.630

€ €

2.381.782 778.195

Totaal

€

3.100.743

€

3.159.977

119

Stichting De Waalboog 5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN

2014

2013

2014

2013

21. Personeelskosten De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

€ € € €

24.154.343 3.862.054 2.127.783 876.415

€ € € €

24.332.213 3.493.682 2.087.519 873.236

Subtotaal

€

31.020.595

€

30.786.650

Personeel niet in loondienst Dotaties en vrijval voorzieningen

€ €

548.949 84.332

€ €

452.045 -541.732

Totaal personeelskosten

€

31.653.876

€

30.696.963

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Algemene en administratieve functies Hotelfuncties Leerling- verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend personeel Terrein- en gebouwgebonden functies Patiënt- cq bewonersgebonden functies In- en Doorstroombanen

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

42 105 50 16 444 1

44 111 57 17 444 0

658

673

Toelichting: €84.332,- onder dotaties en vrijval voorzieningen betreft de mutaties in de voorziening uitgestelde beloning en voorziening langdurig zieken. Een specificatie van de mutaties is opgenomen in de toelichting op de enkelvoudige balans onder 5.1.16.

120

Stichting De Waalboog 5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 22. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2014

2013

Afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

€ €

3.217.521 84.205

€ €

2.685.939 84.205

Totaal afschrijvingen

€

3.301.726

€

2.770.144

€ €

1.562.663 84.205

€ €

1.536.296 84.205

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2014 € €

3.301.726 1.646.868

- WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen

€ € € €

1.999.582 178.226 885.634 154.079

Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

€

3.217.521

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

€ €

67.878.585 22.627.255

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:

121

Stichting De Waalboog 5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN

2014

2013

2014

2013

24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

€ € €

2.622.768 1.651.090 831.470

€ € €

2.797.051 1.831.479 821.692

- Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig

€ € € €

914.040 529.455 425.099 37.413

€ € € €

1.125.118 636.364 448.297 35.716

Subtotaal

€

1.906.007

€

2.245.495

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

€ €

545.458 -143.337

€ €

545.819 376.727

Totaal overige bedrijfskosten

€

7.413.456

€

8.618.263

Onderhoud en energiekosten:

25. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2014

2013

Rentebaten Resultaat deelnemingen

€ €

-30.231 -97.596

€ €

-33.325 -45.202

Subtotaal financiële baten

€

-127.827

€

-78.527

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

€ €

1.016.937 1.016.937

€ €

1.113.986 1.113.986

Totaal financiële baten en lasten

€

889.110

€

1.035.459

122

Stichting De Waalboog 5.1.23 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G.

W.G.

W.G.

W.G.

W.G.

W.G.

W.G.

W.G.

W.G.

W.G.

123

Stichting De Waalboog 5.1.24 Ondertekend door bestuurder in de vergadering d.d. 28 april 2015

mw. drs. C. Piket

Ondertekend door de leden van de Raad van Toezicht in de vergadering d.d. 28 april 2015

W.G. mw. mr. W.H. van de Walle-van Veen

W.G. dhr. ir. F.C.A. Vekemans

W.G. mw. G.H. Cirkel

W.G. mw. A. van Rossum MBA

W.G. dhr. mr. C.G. Peper

124

Stichting De Waalboog 5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1. Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting De Waalboog te Nijmegen verklaart hierbij dat de jaarrekening 2014 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen, zoals deze in 2014 van toepassing waren, is opgesteld, d.d. 28 april 2015.

5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is geen protocol voor bestemming van het resultaat opgenomen.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt bestemd overeenkomstig de resultaatverdeling in de resultatenrekening.

5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum n.v.t.

5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

125


127

128

Versie 2014_Def. Jaarverantwoording 2014

Recommend Documents