Jaarverantwoording Zorginstellingen 2014

Jaarverantwoording Zorginstellingen 2014

TWB, Thuiszorg met Aandacht Postbus 1116 4700BC Roosendaal

Inhoudsopgave 1.

Uitgangspunten van de verslaglegging.................................................................... 4

2.

Profiel van de organisatie.......................................................................................... 5

2.1.

Algemene identificatiegegevens............................................................................................... 5

2.2.

Structuur van het concern ......................................................................................................... 5

2.3.

Kerngegevens ............................................................................................................................. 8 2.3.1.

Kernactiviteiten en nadere typering ............................................................................. 8

2.3.2.

Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten ....................... 9

2.3.3.

Werkgebieden................................................................................................................. 10

2.4.

Samenwerkingsrelaties.............................................................................................................. 11

3.

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ....................................... 13

3.1.

Normen voor goed bestuur ....................................................................................................... 13

3.2.

Raad van Bestuur / Directie ....................................................................................................... 13

3.3.

Toezichthouders, Raad van Commissarissen ......................................................................... 13

3.4.

Bedrijfsvoering ........................................................................................................................... 15

3.5.

Cliëntenraad ................................................................................................................................ 17

3.6.

Ondernemingsraad..................................................................................................................... 20

3.7.

Bezwarencommissie FWG / WGA / Klachten TWB ................................................................. 22

4.

Beleid, inspanningen en prestaties .......................................................................... 23

4.1.

Meerjarenbeleid .......................................................................................................................... 23

4.2.

Algemeen beleid verslagjaar ..................................................................................................... 25

4.3.

Algemeen kwaliteitsbeleid ......................................................................................................... 27

4.4.

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten............................................................... 28 4.4.1.

Kwaliteit van zorg........................................................................................................... 28

4.4.2.

Klachten .......................................................................................................................... 28

Overzicht Klachten Cliënten 2014 .......................................................................................................... 29 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers ................................................................................................ 30 4.4.3.

Personeelsbeleid............................................................................................................ 30

4.5.

Samenleving en belanghebbenden .......................................................................................... 32

4.6.

Financieel beleid......................................................................................................................... 32

4.7.

Toekomstige ontwikkelingen .................................................................................................... 33

5.0

Jaarrekening.........................................................................................................................34

TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2014

Pagina 2

De Ziel van TWB Zit in onze medewerkers die met een warm hart hun werk doen, plaatselijk en dicht bij huis. Zij maken dagelijks geschiedenis en zijn de rots in de branding van onze klanten. Met ontroering in elke ontmoeting. Respect is hun leidraad.


Pagina 3

1. Uitgangspunten van de verslaglegging Graag heten wij u als lezer welkom in het jaardocument 2014 van Stichting Thuiszorg West-Brabant (TWB, Thuiszorg met Aandacht). In dit document wordt verslag gedaan van het boekjaar 2014 van TWB en de daarbij behorende bedrijfsonderdelen. Centraal in de bedrijfsvoering van TWB staan de Missie, Visie en Doelen. Onze missie voor de periode 2010 tot en met 2013 hebben we samengevat in de woorden: “SAMEN ONAFHANKELIJK’. Deze missie is in 2014 geactualiseerd; TWB zorgt dat ouderen en chronisch zieken het beste uit zichzelf halen. Het profiel van het Concern TWB is beschreven in hoofdstuk 2. Naast de structuur van het bedrijf worden hierin onze kernactiviteiten, werkgebied, productie en samenwerkingspartners beschreven. Goed bestuur, goed toezicht en adequate verantwoording. Gedragsregels hiervoor zijn vastgelegd in de zorgbrede Governance Code. TWB werkt met de Governance Code en doet hiervan verslag in hoofdstuk 3. De Raad van Bestuur is belast met het besturen van de stichting; het toezicht wordt uitgeoefend door de Raad van Commissarissen. Vanuit de medewerkers is de medezeggenschap geregeld via de Ondernemingsraad van TWB. Vanuit de cliënten is de medezeggenschap geregeld via de Cliëntenraad van TWB. In hoofdstuk 4 worden onze missie, visie en doelstellingen toegelicht en wordt verslag gedaan van de resultaten van het door ons gevoerde beleid, inspanningen en prestaties. Op het gebied van kwaliteit is het algemeen kwaliteitsbeleid beschreven, evenals de kwaliteit van zorg ten aanzien van medewerkers. Het hoofdstuk wordt afgesloten met het onderdeel maatschappelijk verantwoord ondernemen en het financieel beleid.


Pagina 4

2. Profiel van de organisatie 2.1.

Algemene identificatiegegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina

2.2.

Stichting Thuiszorg West-Brabant TWB, Thuiszorg met Aandacht Postbus 1116 4700 BC Roosendaal 088 5602000 41107082 [email protected] www.twb.nl

Structuur van het concern

Juridische structuur De juridische structuur van het concern bestond aan het begin van het boekjaar uit 2 stichtingen, Stichting Thuiszorg West-Brabant (TWB, Thuiszorg met Aandacht) en Stichting Easeways. Stichting Easeways is in december opgeheven en het vermogen is conform de statuten overgedragen aan TWB. De structuur van TWB zag er per begin boekjaar 2014 als volgt uit:


Pagina 5

Stichting Thuiszorg West-Brabant op zich heeft geen kapitaalsbelangen of zeggenschap in de andere entiteiten. De verbondenheid tussen Stichting Thuiszorg West-Brabant en Stichting Easeways werd gevormd door het feit dat er sprake is van dezelfde Raad van Bestuur. Doordat er sprake is van eenzelfde bestuur is er sprake van een groep waarbij Thuiszorg West-Brabant als groepshoofd is aangemerkt en een geconsolideerde jaarrekening opstelt. In de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van Stichting Thuiszorg West-Brabant en haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen of waarover zij de centrale leiding heeft. Groepsmaatschappijen zijn rechtspersonen waarin Stichting Thuiszorg West-Brabant, direct of indirect, beslissende zeggenschap kan uitoefenen doordat zij beschikt over de meerderheid van de stemrechten of op enig andere wijze de financiële en operationele activiteiten kan beheersen. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met potentiële stemrechten die direct kunnen worden uitgeoefend op de balansdatum. De groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen of waarover zij de centrale leiding heeft worden voor 100% in de consolidatie betrokken. De grondslagen voor de consolidatie worden nader toegelicht in de jaarrekening. De in de consolidatie begrepen organisaties zijn: Stichting Thuiszorg West-Brabant, TWB Thuiszorg met Aandacht (100%) Stichting Easeways (100%) Ease Holding BV, Roosendaal (100%). Is dochter van Stichting Easeways tot 18-12-2014, daarna als TWB Holding 100% dochter van TWB. @ease BV, Roosendaal (100%). Is dochter van Ease Holding BV @ease Lifestyle BV (100%). Is dochter van Ease Holding BV GezondShop BV (100%). Is dochter van Ease Holding BV TWB Select BV (100%). Is dochter van Ease Holding BV Flexillent BV (100%). Is dochter van Ease Holding BV Zoals op de vorige pagina reeds gesteld is Stichting Easeways per 18-12-2014 geliquideerd en is het vermogen overgedragen aan Stichting Thuiszorg West-Brabant. De entiteit @ease Lifestyle is geliquideerd per 1-12-2014, de activiteiten van deze BV waren reeds in 2013 gestopt. De activiteiten binnen Gezondshop BV zijn per 1-9-2014 overgedragen aan Kersten Revalidatietechniek BV. Na afronden van de financiele afwikkeling van deze transactie zal Gezondshop BV begin 2015 ook geliquideerd worden. De activiteiten van @ease BV, Flexillent BV en TWB Select BV worden in zijn geheel ondergebracht binnen TWB Select BV per 1-1-2015. Na de overdracht van de activiteiten zullen ook @ease BV en Flexillent BV begin 2015 geliquideerd worden. De voorgestane structuur van TWB per 2015 ziet er als volgt uit:


Pagina 6

Besturingsmodel De Raad van Bestuur is belast met het besturen van de Stichting(en). De bevoegdheden van de Raad van Bestuur zijn vastgelegd in de statuten van de Stichtingen en in het bestuursreglement, zoals dit is vastgesteld op 15 december 1997 (gewijzigd op 26 september 2007, 16 december 2009 en 19 augustus 2013). De Raad van Commissarissen houdt toezicht op de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de Stichting. De Raad van Commissarissen staat de Raad van Bestuur met raad terzijde.


Pagina 7

2.3.

Kerngegevens

2.3.1.

Kernactiviteiten en nadere typering

De kernactiviteiten van de TWB zijn onderverdeeld in verschillende categorieën. Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ)-functies: Persoonlijke verzorging (extra, speciaal) Verpleging (extra, speciaal, Advies, Instructie en Voorlichting) Begeleiding (extra, speciaal, gespecialiseerd) Dagactiviteiten Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO): Hulp bij het Huishouden Overige zorg: Voedingsvoorlichting en Dieetadvisering Medisch Specialistische Verpleging Thuis Uitleen verpleegartikelen (tot 1-9-2014) Jeugdgezondheidszorg Verkoop en verhuur verpleegartikelen en hulpmiddelen (tot 1-9-2014) Particuliere zorg PGB Zorg Doelgroepen cliënten Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ)-zorg: Somatische aandoening of beperking Psychogeriatrische aandoening of beperking Psychiatrische aandoening of beperking Lichamelijke handicap Zintuiglijke handicap of communicatieve stoornis Psychosociale problemen Palliatief terminale zorg


Pagina 8

2.3.2.

Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten

Kerngegevens Verpleging en Verzorging (AWBZ)

Aantal/bedrag

Cliënten /productie/capaciteit Aantal extramurale cliënten exclusief cliënten dagactiviteiten op 31 december Aantal cliënten dagactiviteiten op 31 december Aantal uren extramurale productie in verslagjaar Aantallen overige prestaties in verslagjaar

2.866 215 647.814 10.877

Personeel Aantal personeelsleden in loondienst op 31 december

620

Aantal FTE personeelsleden in loondienst op 31 december

384

Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Kerngegevens Hulp bij het Huishouden (WMO)

35.599.657

Aantal/bedrag

Cliënten /productie/capaciteit Aantal extramurale cliënten op 31 december Aantal uren extramurale productie in verslagjaar

2.908 474.251


599


214

Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar

Kerngegevens Jeugdgezondheidszorg

10.291.396

Aantal/bedrag

Patiënten/cliënten /productie Aantal cliënten 0-4-jarigen op 31 december Aantal consulten 0-4-jarigen in JGZ in verslagjaar

9.028 25.659


65


41

Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten voor JGZ (in euro’s) in verslagjaar


4.399.903

Pagina 9

2.3.3.

Werkgebieden

TWB levert al haar AWBZ producten voor zorgkantoor West-Brabant.

Figuur Werkgebied TWB 2014

TWB is gedurende 24 uur per dag telefonisch bereikbaar voor klanten. Door het inzetten van Intensieve Zorgteams die 24 uur per dag zorg kunnen leveren in combinatie met reguliere teams welke per regio de nachtelijke bereikbaarheid regelen kan 24 uurs zorg garantie afgegeven worden. Door het feit dat TWB voldoende gekwalificeerd personeel op alle niveaus tot haar beschikking heeft is er geen sprake van wachtlijsten en kunnen alle specialisaties in het hele werkgebied geleverd worden.


Pagina 10

2.4.

Samenwerkingsrelaties

TWB overlegt regelmatig met onderstaande stakeholders en financiers. Met de gemeenten Roosendaal, Bergen op Zoom, Halderberge, Moerdijk, Steenbergen, Rucphen en Woensdrecht vond regelmatig overleg plaats over: beleid wonen, welzijn en zorg uitvoering JGZ 0-4 jarigen Jeugdgezondheidszorg Met de gemeenten Roosendaal, Bergen op Zoom, Halderberge, Moerdijk, Steenbergen, Rucphen, Woensdrecht, Etten-Leur, Breda en Zundert vond regelmatig bestuurlijk en operationeel overleg plaats over: Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) beleid Hulp bij het Huishouden (HbH) Zorgloketten decentralisaties WMO CZ Zorgkantoren. Bestuurlijk en operationeel overleg over: productie afspraken zorgtoewijzing materiële controle zorgvernieuwing en ketensamenwerking Bravis Ziekenhuis te Roosendaal / Bergen op Zoom: invulling geven aan een adequate overdracht van klanten tussen ziekenhuis en thuiszorg Zorgloket TWB in het ziekenhuis, waar medewerker en patiënt direct zorg kunnen regelen en hulpmiddelen lenen afspraken maken over Medisch Specialistische Verpleging Thuis afstemming over inzet van Terminale Thuiszorg verbetering van zorgketens, zoals op het gebied van joint care (nieuwe knieën/heupen), CVA zorg en dementiezorg onderzoek welke patiëntengroepen eerder ontslagen kunnen worden uit het ziekenhuis of dat opname voorkomen kan worden door inzet van thuiszorg Amphia Ziekenhuis Breda invulling geven aan een adequate overdracht van klanten tussen ziekenhuis en thuiszorg afspraken maken over Terminale Thuiszorg afspraken maken over Medisch Specialistische Verpleging Thuis onderzoek welke patiëntengroepen eerder ontslagen kunnen worden uit het ziekenhuis of dat opname voorkomen kan worden door inzet van thuiszorg Ketensamenwerking: TWB neemt deel aan de volgende ketens waar de betrokken organisaties gezamenlijk de zorg voor de bepaalde doelgroep nader afstemmen en verbeteren: Dementie:  Regionaal Platform Dementie Ondersteuning (RPD), voor de gemeenten Bergen op Zoom, Woensdrecht, Steenbergen, Roosendaal, Rucphen en Halderberge)  Regionaal netwerk Dementie Ondersteuning (RDO) in Etten-Leur-Zundert  Regionaal netwerk Dementie Ondersteuning (RDO) Breda-Oosterhout  Regionaal netwerk Dementie Ondersteuning (RDO) Moerdijk CVA;  keten CVA keten regio Roosendaal en omstreken  Stroke-service Bergen op Zoom en omgeving Palliatieve zorg:  Netwerk palliatieve zorg regio Roosendaal, Bergen op Zoom en Tholen  Palliatief netwerk Breda e.o. Vroegsignalering Kwetsbare Ouderen: Netwerk in Roosendaal en netwerk in regio Bergen op Zoom, Woensdrecht en Steenbergen waarbij VVT sectoren, huisartsen en gemeenten nauw samenwerken om kwetsbare ouderen op te sporen en vervolgacties in te zetten. Op dit gebied wordt momenteel ook een wetenschappelijk onderzoek gehouden in samenwerking met Erasmus Universiteit (iBMG) Samenwerking met huisartsen zorggroepen met betrekking tot DBC’s Diabetes mellitus, COPD en CVRM (Hart- en vaatziekten) Zorggroep West-Brabant, Het Huisartsenteam, Zorggroep Breda TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2014

Pagina 11

TWB, GGD West-Brabant, Thuiszorg Thebe en Thuiszorg Careyn: Hebben gezamenlijk een bedrijfscorporatie opgericht op datum 30 juni 2010. De oprichting van de Coöperatie Integrale Jeugdgezondheidszorg West-Brabant U.A. is gericht op de inhoudelijke uitwerking van de iJGZ van 0-19 jaar. Deelnemende partijen: TWB gevestigd te Roosendaal, Thebe Jeugdgezondheidszorg BV gevestigd te Tilburg, Careyn Thuiszorg Breda gevestigd te Breda, Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg West-Brabant gevestigd te Breda. Centrum Indicatiestelling Zorg: Afstemming en werkafspraken met betrekking tot indicaties. Zorgverzekeraars: VGZ, CZ, Achmea en Menzis, over contractering dieetadvisering en medisch specialistische verpleging thuis. Woningbouwcorporaties: Woningstichting Bernardus Wonen, Oudenbosch Woningstichting Stadlander, Bergen op Zoom Woningstichting Woensdrecht, Woensdrecht Woningstichting Aramis Allee Wonen, Roosendaal Woningstichting Thuisvester, Rucphen Woningstichting Dinteloord, Dinteloord Woningstichting Brabantse Waard, Zevenbergen Woningstichting WEL, Etten-Leur Met collega thuiszorg instellingen op bestuurlijk en operationeel niveau: tanteLouise/Vivensis, Bergen op Zoom Thebe, Tilburg DAT, Roosendaal Surplus, Zevenbergen Groenhuijsen Roosendaal Avoord, Etten-Leur Het Punt, Roosendaal Stichting Welzijn Ouderen te Bergen op Zoom Vraagwijzer Steenbergen en Bergen op Zoom Huisartsenkringen en in de regio werkzame huisartsen Verloskundigen kringen en in de regio werkzame verloskundigen


Pagina 12

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1.

Normen voor goed bestuur

TWB hanteert de zorgbrede governancecode. In het boekjaar 2014 is niet afgeweken van de richtlijnen uit de Zorgbrede Governancecode 2010.

3.2.

Raad van Bestuur / Directie

TWB heeft een tweehoofdig collegiaal bestuur bestaande uit de heren C.J. Danen en J.C.P. Dijkers. TWB beschikt over een in 2013 geactualiseerd reglement voor de Raad van Bestuur (RvB). Het reglement voldoet in haar geheel aan de in de governancecode opgenomen richtlijnen.

3.3.

Toezichthouders, Raad van Commissarissen

Raad van Commissarissen Middels de kwartaalrapportage, die door de Raad van Bestuur wordt aangeboden, wordt de Raad van Commissarissen in staat gesteld om zijn toezichthoudende taak adequaat uit te oefenen. De Raad van Commissarissen is zodanig samengesteld dat er voldoende deskundigheid aanwezig is om zijn taak naar behoren te vervullen. In 2009 is, met inachtneming van de zorgbrede governancecode, een nieuw reglement voor de Raad van Commissarissen vastgesteld. De voorzitter van de Raad van Commissarissen voert jaarlijks met de Raad van Bestuur een gesprek over het functioneren van de Raad van Bestuur. De Raad van Commissarissen evalueert jaarlijks haar activiteiten. Voor de evaluatie gebruikt men de in de Toolkit Governance opgenomen evaluatiemethode. Evaluatie vindt plaats op de volgende punten: Samenspel Raad van Commissarissen / Raad van Bestuur Teameffectiviteit van de Raad van Commissarissen Beoordeling individueel lid Raad van Commissarissen Beoordeling voorzitter Raad van Commissarissen Toezichthouders, Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen houdt toezicht op de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de Stichting. De Raad van Commissarissen staat de Raad van Bestuur met raad terzijde. De werkwijze van de Raad van Commissarissen is vastgelegd in een reglement. Dit reglement is in 2009 opnieuw vastgesteld. De bezoldiging van de leden van de Raad van Commissarissen is vastgesteld op basis van de adviesregeling van de Vereniging van Toezichthouders in de Zorg. De commissarissen worden op basis van een vastgesteld profiel geworven. In de statuten is vastgelegd dat commissarissen niet kunnen worden benoemd als er sprake is van tegenstrijdige belangen Verantwoord besturen en toezicht De Raad van Bestuur rapporteert de beleidsvoortgang middels een driemaandelijkse bestuursrapportage. In de rapportage wordt gerapporteerd over de voortgang van de speerpunten uit het jaarplan, welke zijn vertaald in doelen Raad van Bestuur alsmede over de exploitatie. Met de bestuurders is in het verslagjaar, in het kader van de periodieke beoordeling, een beoordelingsgesprek gevoerd door de voorzitter van de Raad van Commissarissen. De Raad van Commissarissen vergadert regulier minimaal 4 keer per jaar. Tijdens deze vergaderingen wordt op basis van bovengenoemde kwartaalrapportages verantwoording afgelegd over het resultaat van het gevoerde beleid. Tevens bevat de rapportage informatie met betrekking tot de gevoerde strategie en de risico’s die hieraan verbonden zijn. Eenmaal per jaar voert de Raad van Commissarissen overleg met de externe accountant. Op basis van de door de Raad van Bestuur vastgestelde jaarrekening, de managementletter, het accountantsverslag en de capita selecta wordt de Raad van Commissarissen geïnformeerd over het functioneren van de interne beheersing- en controlesystemen en de mogelijke financiële risico’s. Daarbuiten komt de Raad van Commissarissen bij elkaar om zich te laten informeren over strategische ontwikkelingen binnen de zorg. TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2014

Pagina 13

Eenmaal per jaar vergadert de Raad van Commissarissen met de Ondernemingsraad. Tijdens deze bijeenkomst, door de Ondernemingsraad zelfstandig voorbereid, komen onderwerpen aan de orde die betrekking hebben op de personele zorg binnen de Stichting. De Raad van Commissarissen vergadert eenmaal per jaar zonder de aanwezigheid van de bestuurder. Tijdens deze vergadering evalueert de Raad het eigen functioneren en dat van de bestuurders. Twee-maandelijks voert de voorzitter van de Raad van Commissarissen werkoverleg met de Raad van Bestuur. Tijdens dit overleg informeert de Raad van Bestuur de voorzitter van Raad van Commissarissen over actuele onderwerpen en ontwikkelingen die van belang zijn voor TWB en staat de voorzitter van de Raad van Commissarissen de Raad van Bestuur met raad bij. Tevens worden tijdens deze overleggen de vergaderingen van de Raad van Commissarissen voorbereid. In 2014 heeft de Raad van Commissarissen zich in een studiedag samen met de bestuurder gebogen over de nadere invulling van het nieuwe meerjarenplan 2014-2017. Daarnaast is de Raad van Commissarissen frequent geïnformeerd over de ontwikkelingen van het nieuwe meerjarenbeleid en de borging hiervan binnen de organisatie. De samenstelling van de Raad van Commissarissen per 31 december 2014 luidt als volgt: De heer P. van den Heuvel Voorzitter Nevenfuncties: Directeur / Bestuurder bij Woningcorporatie Woonlinie Voorzitter bij de VVD afdeling Uden De heer B. Tuithof Vice Voorzitter Nevenfuncties: Wethouder gemeente Uden, directeur BT Uden Beheer B.V. De heer R. Oomens Lid Nevenfuncties: Directeur bij Oomens Beheer BV en Oomex BV. De heer R. Leus Lid Nevenfuncties: Registeraccountant bij Verstegen Accountants en adviseurs De bovenstaande commissarissen vervulden tevens het commissariaat voor stichting Easeways en ontvangen hiervoor een aanvullende bezoldiging welke is verantwoord in de geconsolideerde jaarrekening van TWB. Onderstaande commissarissen vervullen alleen het commissariaat voor TWB. Mevrouw M. van den Boogaard Lid op voordracht van de ondernemingsraad Nevenfuncties: Eigenaar Cheops adviesbureau zorg, Verpleegkundige Care for Women specialiste Bestuurslid/ secretaris PvdA Bergen op Zoom De heer F. Claessens Lid op voordracht van de cliëntenraad Nevenfuncties: Adviseur verenigingszaken bij Het Nederlands Rode Kruis (t/m 31-12-2014) Lid bestuur bij de PVDA afdeling Bergen op Zoom


Pagina 14

3.4.

Bedrijfsvoering

De bedrijfsvoering van het concern TWB wordt structureel gemonitord. Beoordeling vindt plaats op basis van de onderstaande elementen: planning en controlcyclus administratieve organisatie en interne controle risicomanagement In het verslagjaar zijn geen significante wijzigingen aangebracht in bovenstaande elementen. Deze elementen zullen in dit hoofdstuk verder toegelicht worden. Planning en controlcyclus Binnen het concern TWB wordt gewerkt met een planning & controlcyclus waarin de belangrijkste procedures en processen vast liggen. Vanuit de planning & controlcylus is over het verslagjaar 2014 evenals in voorgaande jaren conform de volgende stappen gewerkt: Opstellen beleid (meerjarenkader, jaarplannen, doelstellingen) Er wordt gewerkt op basis van een meerjarenkader waarbinnen jaarlijks op organisatie- en divisieniveau jaarplannen geformuleerd worden. Deze jaarplannen worden in samenwerking tussen Raad van Bestuur (RvB), Management Team (MT) en vertegenwoordigers uit de divisies opgesteld tijdens de “MT-dagen”. Begroting In juli wordt door de Raad van Bestuur en directie een Kaderbrief opgesteld waarin de uitgangspunten voor de begroting zijn opgenomen. Op basis van deze Kaderbrief worden in de maanden juli en augustus door de resultaatverantwoordelijke managers begrotingsvoorstellen voor het komende jaar geformuleerd. Deze voorstellen worden getoetst aan de Kaderbrief en verwerkt in een begrotingsbrief voor het concern. De begrotingsbrief wordt samen met de jaarplannen besproken met het MT. Op basis van de vastgestelde begrotingsbrief en met de input uit de jaarplannen worden de concernbegroting, investeringsbegroting en divisiebudgetten opgesteld. De vaststelling van de begroting vindt plaats in de maand november. Managementrapportages Jaarlijks wordt op basis van een evaluatie met de gebruikers van de managementinformatie de managementinformatie voor het komende jaar vastgesteld. Per 2 weken wordt gerapporteerd over de belangrijkste prestatie-indicatoren (“productiecijfers”) zoals productie, productiviteit, dekking en omzet. Maandelijks wordt er over de exploitatie gerapporteerd. In de analyse van de exploitatie wordt een verbinding gelegd tussen de productiecijfers en de exploitatiecijfers, aangezien directe aansturing van de uitvoerende divisies grotendeels op basis van de productiecijfers plaatsvindt. Door middel van het geven van managementresponse bij de belangrijkste prestatie-indicatoren, verantwoorden leidinggevenden hun resultaten en acties richting management. Deze structuur loopt door tot aan de Raad van Commissarissen waarbij de Raad van Bestuur rapporteert richting Raad van Commissarissen. Jaarrekening In principe maakt de jaarrekening geen deel meer uit van de cyclus om de interne bedrijfsvoering te beheersen. De jaarrekening en de bijbehorende documenten, zoals de nacalculatie en verklaringen rondom de kwaliteit van de AO/IC voor Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) en Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) zorgaanbieders, is vooral bedoeld als externe verantwoording. De exploitatiecijfers tot en met december vormen het einde van de jaarcyclus voor de interne verantwoording. Administratieve Organisatie / Interne Controle Binnen TWB zijn een tweetal medewerkers belast met interne controle activiteiten. Deze activiteiten zijn op te splitsen in gegevensgerichte en procedurele controles vanuit de regeling AO/IC Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zorgaanbieders en financiële controles. Op basis van deze controles wordt periodiek aan bestuur en management gerapporteerd over de voortgang van de controles en over de bevindingen en waar nodig worden door de verantwoordelijke managers verbeteracties uitgezet. Tijdens de controle van de accountant bij de productieverantwoording en de interim-controle is wederom gebleken dat TWB op alle onderdelen voldoet aan de regeling AO/IC Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zorgaanbieders.


Pagina 15

De regeling AO/IC Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zorgaanbieders is, zoals de naam al aangeeft, gericht op de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zorg binnen TWB. Echter wij hebben er voor gekozen om deze richtlijnen ook toe te passen op de Hulp bij het Huishouden (HbH) in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO). Zo kunnen wij borgen dat wij ook binnen dit segment alleen geïndiceerde zorg declareren bij de financiers (de gemeenten). Risicomanagement Externe veranderingen in de zorg volgen elkaar steeds sneller op. Deze veranderingen hebben directe invloed op de interne processen en procedures en / of de financiële positie van TWB. In dat kader wordt er binnen TWB extra aandacht besteed aan Risicomanagement. Aan de begroting is een risicoparagraaf toegevoegd. In deze paragraaf worden risico’s ingeschat en gewaardeerd op financiën. Naast de begroting wordt aan de hand van de exploitatieoverzichten gekeken naar veranderingen en worden risico’s ingeschat. Eventueel vindt aan de hand van deze gegevens een bijstelling plaats in de begroting en of worden risico beperkende maatregelen getroffen. In de risicoparagrafen wordt aangegeven op welke wijze de risico’s kunnen worden beperkt, welke maatregelen worden getroffen en op welke wijze de risico’s financieel kunnen worden afgedekt.


Pagina 16

3.5.

Cliëntenraad

De cliëntenraad Thuiszorg West-Brabant (TWB) stelt ieder jaar een schriftelijk verslag op van zijn werkzaamheden in het afgelopen jaar. Op deze manier kan de raad verantwoording afleggen tegenover TWB en de eigen achterban. Evenals voorgaande jaren is onderstaand het eigen jaarverslag van de CR integraal overgenomen. Aan het einde van 2014 blijkt weer dat er voor de Cliëntenraad heel wat te doen was in dat jaar. Het overleg met de Raad van Bestuur is beslist naar een hoger niveau getild. We hebben een nieuw convenant gesloten en belangrijke zaken zoals financiën en grote wijzigingen zijn goed doorgesproken. De Cliëntenraad is al vroeg in het jaar uitgebreid met een nieuw lid en via deze weg wil ik alle leden bedanken voor hun inzet dit jaar. Door de bezuinigingen staan er in de zorg belangrijke aanpassingen voor de deur en we volgen de stappen van de gemeente en de WMO (Wet Maatschappelijke Ondersteuning) nauwlettend. Bovendien proberen we, waar mogelijk, onze invloed te laten gelden. Er zijn een aantal goede contacten geweest met cliënten. We waren in Bergen op Zoom betrokken bij de samenwerking in “Aen de Fonteyne” en we waren aanwezig bij enkele cliëntenpanels. Bovendien zijn we betrokken bij kwaliteitsonderzoeken en worden de resultaten besproken. Ons doel is om steeds meer in contact te komen met de cliënten en via de welkomsbrief en de website worden wij steeds beter bereikbaar. Uiteindelijk is het ons doel om voor cliënten het optimale te bereiken en daar blijven we hard aan werken. Dan is het natuurlijk belangrijk dat TWB goed anticipeert op alle ontwikkelingen in de zorg. Het jaar 2015 wordt er een van vele veranderingen en aanpassingen en wij zullen daarbij onze volledige inzet nodig hebben. Samenstelling van de cliëntenraad: De cliëntenraad bestaat uit minimaal 9 en maximaal 15 leden. De leden zijn grotendeels afkomstig uit maatschappelijke groeperingen. Zij vertegenwoordigen alle cliënten. De cliëntenraad is een goede afspiegeling van de maatschappij en vertegenwoordigd zodoende alle cliënten van TWB. In 2014 maakten de volgende leden deel uit van de CR: Voorzitter: Vice - voorzitter: Penningmeester: Secretaris:

John Kamp Henk van Geffen Henk Claessens Antoine van de Weijgert

Leden:

Edwin Stallaert Peter Hermans Yolanda Geers – van der Heijden Renée Pechtold Marco van Genderen

De vergaderingen In het verslagjaar vergaderde de cliëntenraad 13 maal. Daarnaast had de cliëntenraad 4 maal overleg met de Raad van Bestuur (RvB). De voornaamste onderwerpen – in willekeurige volgorde - die tijdens deze vergaderingen aan de orde kwamen waren:: Aanpassing website onderdeel cliëntenraad Aansluiting Kruisvereniging – en concept wijkzuster Aansluiting stichting transmurale zorg Actualisering reglement en convenant Actuele ontwikkelingen “Goede zorg minder uren” Afspraken met de bewoners van Aen de Fonteyne Beeldzorg, zorg op afstand Begroting cliëntenraad 2015 Begroting TWB 2014 Benoeming regiomanagers Bestuursopdracht ontwikkeling inclusieve dagbesteding Regio West-Brabant Collectieve cliëntenbijeenkomsten i.v.m. met PGB+ of zorg in natura Contact met de achterban CQ index en verbeterplan Domeindiscussie Doornemen van een ingevuld zorgdossier Evaluatie aan Aen de Fonteyne Herstructurering organisatie TWB/Easeways TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2014

Pagina 17

Huishoudelijke hulp toeslag Jaardocument TWB 2013 Jaarplanning Audits Jaarverslag cliëntenraad 2013 Klantenwaardering Kwaliteitszetel in de participatieraad Meetgegevens telefonische bereikbaarheid Ontwikkeling zelfredzaamheidmonitor; Ontwikkelingen Wmo Opvolgingsprocedure RvC Palliatieve zorg bij dementie Prijsopslag eigen regie en zorg dichtbij Procedure voordracht lid RvC Rol van de cliëntenraad inzake de opdracht zorgorganisatie Rooster van aftreden Cliëntenraad en klachtencommissie Sollicitatieprocedure en voordracht leden klachtencommissie Strategiekaart thuiszorg met aandacht Terugkoppeling bezoek aan Aen de Fonteyne Terugkoppeling cliëntenpanels Thuisbegeleiding Vaststelling begroting 2015 cliëntenraad Welkomsbrief/kaart aan nieuwe cliënten Wijziging bezetting receptie Uitgebrachte adviezen In het afgelopen verslagjaar heeft de cliëntenraad de volgende adviezen aan de directie van TWB uitgebracht. Begroting TWB 2014; Herbenoeming lid Cliëntenraad; Jaarverantwoording zorginstellingen 2013, Samenstelling klachtencommissie; Herstructurering organisatie TWB + Easeways; Bij dit laatste advies wil de Cliëntenraad nog de volgende toelichting geven. In het advies van de Cliëntenraad betreffende de jaarrekening 2013 is dat al aan de orde geweest. De Raad van Bestuur heeft onderkend dat de huidige fiscale structuur leidt tot ongewenste uitkomsten. Door deze herstructurering beschikt TWB over een bij haar strategische ambities passende juridische structuur. De Raad van Bestuur heeft alle adviezen van de Cliëntenraad integraal overgenomen. Ondertekening reglement en convenant Genoemde documenten dateerden uit respectievelijk 2008 en noodzakelijk om beide documenten - na een zorgvuldig proces het dan zover dat de Raad van Bestuur en de Cliëntenraad ondertekenen. Met deze ondertekening wordt door partijen extra met elkaar om te gaan.

2011. Gewijzigde inzichten maakten het te actualiseren. Op 2 september 2014 was het reglement en het convenant konden onderstreept om op een respectvolle wijze

Contact met de achterban Voor de Cliëntenraad is het belangrijk te weten wat er leeft onder de cliënten. In het verslagjaar is daar op verschillende wijze vorm aangegeven. Het probleem van een Cliëntenraad van een thuiszorgorganisatie is dat we om privacy redenen niet beschikken over de adressen van de cliënten. Daarom hebben we het omgedraaid en hebben mogelijkheden ontwikkeld dat cliënten in contact kunnen treden met de Cliëntenraad. Zo is de welkomstkaart voor nieuwe cliënten ontwikkeld. Verder is met TWB afgesproken dat in de correspondentie naar de cliënten zoveel mogelijk de gegevens van de Cliëntenraad worden opgenomen. Daarnaast ontleent de Cliëntenraad algemene gegevens die uit bijvoorbeeld enquêtes komen. Het beste is natuurlijk dat de Cliëntenraad het van de cliënten zelf hoort hoe zij de dienstverlening van TWB ervaren. In het verslag jaar is daar door TWB vorm aangegeven door het organiseren van de zogenaamde cliëntenpanels. In verschillende sessies konden cliënten aangeven welke zaken er goed gingen en welke aandachtspunten nog moesten worden opgepakt. De Cliëntenraad is bij de gesprekken aanwezig geweest en heeft deze als waardevol bestempeld. De Cliëntenraad gaat er van uit dat deze cliëntenpanels worden gecontinueerd. Vooral de veranderingen in de zorg nopen om daarover goed en tijdig met de cliënten te communiceren. Daarom heeft de Cliëntenraad het contact met de achterban als speerpunt voor 2015 benoemd.


Pagina 18

Ontwikkelingen Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) De heer Claessens zat namens de samenwerkende Cliëntenraden en de heer Stallaert namens de ROGEP in de Wmo-raad. Doordat de meerderheid van de leden van de Wmo-raad – om voor hun moverende redenen – stopte met hun lidmaatschap voor de Wmo-raad ontstond er een nieuwe situatie. Die situatie was een natuurlijk moment voor de gemeente om alle adviesraden tegen het licht te houden. Door de gemeente werd besloten om van de bestaande doelgroepraden af te stappen en te komen tot één integrale adviesraad voor het sociale domein. Los van deze organisatorische ontwikkelingen van een nieuwe raad is de Cliëntenraad betrokken geweest bij de inhoudelijke onderwerpen zoals ondermeer de wijzigingen in de zorg in relatie tot de indicaties, de communicatie naar de burgers en de inkooptrajecten. Klankbordgroep Wmo Brabantse Wal "De Klankbordgroep Wmo 2015 Brabantse Wal" wordt vertegenwoordigd door leden van diverse organisaties, zoals o.a. Cliëntenraden, Wmo Adviesraad, KansPlus, St. Familieleden Psychiatrisch Patiënten, ANBO/GOOS enz. Onze Cliëntenraad werd vertegenwoordigd door mevrouw Geers – van der Heijden. Doel van de gemeenten is om met de klankbordgroep van gedachten te wisselen over de veranderingen die in 2015 gaan plaatsvinden binnen de WMO. Tijdens de bijeenkomsten neemt iedere aanwezige actief deel aan de vraagstukken die worden voorgelegd door de beleidsmedewerkers van de gemeenten Bergen op Zoom, Steenbergen en Woensdrecht. Enkele vraagstukken, die aan de orde zijn geweest, zijn: • Beleidsplan en Verordening Wmo 2015 • Resultaten maatschappelijke ondersteuning (algemene zorgverleners) • Stimuleren eigen kracht, vormgeven sociaal netwerk • Toegang (indicatiestelling, signalering van hulpvragen). De Klankbordgroep zal tot eind 2015 blijven bestaan.

en

maatwerkvoorzieningen,

kwaliteit

Vooruitblik Het belangrijkste doel is, dat we als Cliëntenraad de belangen van de cliënten moeten bewaken na de grote veranderingen op 1 januari 2015 binnen de zorg: de zogenaamde transitie. Deze veranderingen kunnen voor onze cliënten een impact hebben en daarom wordt het voor de Cliëntenraad een uitdaging om deze veranderingen op de voet te volgen. De Cliëntenraad wil bewerkstellingen dat niemand tussen wal en schip valt. Mochten wij daar signalen van ontvangen dan zal de Cliëntenraad de politiek verantwoordelijken daarop aanspreken. Samenwerking onderling en samenwerking met de Raad van Bestuur zal in deze nog belangrijker zijn dan andere jaren, dus goed en duidelijk samenwerken is ook een mooi doel, waarin we elkaar respecteren maar wel kritisch blijven. Verder wil de Cliëntenraad bewerkstelligen dat wij op de website van TWB op een prominente plaats komen te staan zodat onze cliënten en toekomstige cliënten met slecht één muisklik de Cliëntenraad kunnen bereiken. Het contact met de achterban door de aanpassing van onze website is onze eerste concrete activiteit.


Pagina 19

3.6.

Ondernemingsraad

In het afgelopen jaar zijn de volgende formele stukken aangeboden aan de ondernemingsraad door de Raad van Bestuur en behandeld door de ondernemingsraad. Ter advisering: • Ziektewet eigen risicodragerschap • WIA-beleid • Herstructurering organisatie TWB, invoering regiostructuur • Overdracht GezondShop • Structuurwijziging easeways • Werken met CB assistente JGZ Ter instemming: • begroting 2014 • Protocol (verzuim) inzetbaarheid beleid • Functiewaardering • Jaargesprekken • Duurzame inzetbaarheid • Digitaal personeelsdossier • Procedure aannamebeleid Daarnaast heeft de Raad van Bestuur de onderstaande stukken informeel met de ondernemingsraad behandeld. Ter kennisgeving: • Kwartaalrapportages • Rol leidinggevende, ter kennisname • Vragenlijst Medewerkers tevredenheidsonderzoek • MIC- en MIP cijfers • Memo Aanpassing arbeidsovereenkomsten n.a.v. wetswijziging • Praatkaart pf-ers voor behandeling verzoek tot afwezigheid • Uitkomsten cliënttevredenheid TWB • Strategisch huisvestingsplan De ondernemingsraad heeft het afgelopen jaar veel geïnvesteerd in het verbeteren van de relatie met de achterban. Zo heeft de OR bijeenkomsten georganiseerd over het V&R beleid en zijn achterbanbijeenkomsten georganiseerd voor de medewerkers van V&V en HbH. Aan de achterbanbijeenkomsten is een vervolg gegeven door sessies per regio te houden met aanwezigheid van de OR en de RvB. In deze bijeenkomsten is op basis van input van medewerkers knelpunten geïnventariseerd en op basis daarvan verbeterpunten geformuleerd die we nu aan het uitvoeren zijn. Kernpunten hieruit zijn: verbeteren overlegstructuur, herijken teamrollen en bijbehorend budget, rolduidelijkheid van de coach, interne communicatie en het proces van plannen en roosteren. Op initiatief van de OR zijn daarnaast de volgende onderwerpen regelmatig onderwerp van gesprek geweest met de Raad van Bestuur; ontwikkelingen JGZ, ontwikkelingen PGB+, scholingsbeleid, Jaargesprekken en de Werkbalanstool. In het overleg tussen de OR en RvB is ook vernieuwing van de overlegstructuur besproken. Onder de noemer “Overlegstructuur RvB / OR – 3.0” is besloten om vanaf 2015 een gezamenlijk overleg in te richten tussen OR-RvB en MT om de verbindingen tussen de diverse gremia nog meer te versterken.


Pagina 20

Samenstelling OR TWB per 31 december 2014 Karin Jongmans voorzitter Bob Goud vice voorzitter Helene Willemsen lid Lonneke Schellekens aspirant lid Marc de Leeuw lid Carla Franken lid Eva van der Heijden aspirant lid Adriënne van Meer lid Agnes Koch lid


Pagina 21

3.7.

Bezwarencommissie FWG / WGA / Klachten TWB

TWB, Thuiszorg met Aandacht (TWB) heeft op 10 mei 2010 de Bezwarencommissie klachten Cliënten, klachten Medewerkers, FWG en WGA, kort gezegd Bezwarencommissie, ingesteld. De commissie bestaat uit drie externe en vier interne leden en is te bereiken via het directiesecretariaat. De commissieleden worden voor 3 jaar benoemd en zijn eenmaal herkiesbaar voor een periode van 3 jaar. In het verslagjaar is, op verzoek van de Cliëntenraad, het besluit genomen dat de Cliëntenraad één lid mag voordragen voor de Klachtencommissie Cliënten (onderdeel uitmakend van de Bezwarencommissie). De Raad van Bestuur heeft inmiddels de voordracht van de Cliëntenraad bekrachtigd en heeft een nieuw extern lid per 1 januari 2015 benoemd binnen de Klachtencommissie Cliënten. De commissie behandelt klachten van cliënten, klachten van medewerkers en bezwaren in het kader van het Eigen Risicodragerschap voor WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsongeschikten) en Functiewaardering. In 2013 is het aandachtsgebied Sociale Begeleiding toegevoegd aan de taken van de Bezwarencommissie. De Bezwarencommissie is in het verslagjaar tweemaal bijeen geweest voor de reguliere vergaderingen. De commissie heeft in dit kalenderjaar: • vier bezwaren in het kader van FWG behandeld; • geen bezwaren in het kader van WGA behandeld; • één klacht van een cliënt (uit 2013) behandeld; • en er werd door de Raad van Bestuur advies gevraagd, inzake een drietal bezwaren in het kader van een Reorganisatietraject (aandachtsgebied Sociale Begeleiding). De commissie heeft de Raad van Bestuur teruggekoppeld dat één bezwaar niet ontvankelijk is verklaard en dat twee bezwaren zijn ingetrokken, waarop de commissie (ter lering) alsnog ongevraagd advies heeft uitgebracht.


Pagina 22

4. Beleid, inspanningen en prestaties 4.1.

Meerjarenbeleid

De wereld van de zorg is sterk in verandering en de concurrentie is hevig. Om te kunnen overleven is kwaliteit van de producten en een bepaalde schaalgrootte van groot belang. TWB - Thuiszorg met Aandacht heeft de organisatie aangepast aan de veranderende omstandigheden. Na een omvangrijk traject (Thuiszorg met Aandacht) werken alle teams in de sector verpleging en verzorging na als zelfsturende teams. Door de implementatie van zelfsturende teams heeft TWB het aantal managementlagen fors kunnen verminderen en mede hierdoor ook de managementkosten fors kunnen verlagen. TWB heeft als uitgangspunt dat de organisatie maximaal drie lagen kent, zorg- of ondersteunende teams, management en Raad van Bestuur. Feitelijk is er sprake van een kanteling van de organisatie, waarbij de backoffice en de specialistische teams is gegroepeerd rond de zelfsturende teams, in een vorm van netwerkorganisatie. De focus van TWB ligt op het lokaal in elke wijk en buurt in West-Brabant organiseren van de vorm dicht bij de cliënt en zijn netwerk.

De missie van TWB was: ”SAMEN ONAFHANKELIJK” TWB neemt de leiding in het leveren van maatwerk thuiszorg, we luisteren naar en communiceren met de klant en zorgen ervoor dat we zorg met aandacht verlenen door persoonlijk contact en continuïteit in het team van zorgverleners. Hierdoor blijven klant en organisatie Samen Onafhankelijk

De visie op hoe wij onze missie willen bereiken is, zoals ook in de afgelopen planperiodes, opgehangen aan de 3 M’s van TWB: Medewerker, Markt en Money. De visie en doelen zijn: MARKT Visie: Doel:

Onze klanten voelen zich goed geholpen Klanten kiezen voor ons

MEDEWERKERS Visie : Doel:

Wij zijn TWB: Trots Warm en Betrokken Mensen willen graag bij ons werken

MONEY Visie: Doel:

Wij zijn een financieel gezonde organisatie Wij hebben onze zaken op orde.


Pagina 23

In het laatste kwartaal van 2014 zijn als onderdeel van het nieuwe meerjarenbeleid 2015-2017 ook de missie en visie geactualiseerd. Vanaf 2015 hanteert TWB de volgende missie en visie, waarbij de vertrouwde waarden van de organisatie door vertaald zijn naar een geactualiseerde formulering van de missie en visie.

Missie TWB zorgt dat ouderen en chronisch zieken het beste uit zichzelf halen. Al bijna 100 jaar zorgen we ervoor dat ouderen en chronisch zieken het beste uit zichzelf kunnen halen. Hiermee hebben we de levenskwaliteit van duizenden mensen in West-Brabant verbeterd. Dit maakt TWB tot de thuiszorgspecialist in West-Brabant. Gezien de landelijke uitdaging - meer mensen te helpen met minder geld - vraagt dit meer dan ooit om innovativiteit op het gebied van producten, diensten en allianties.

Visie TWB voorziet in de beste thuiszorg voor iedereen in West-Brabant. Door het verlenen van de beste thuiszorg ervaren onze cliënten een betere kwaliteit van leven. Wat de cliënt wél kan staat hierbij centraal, wat niet meer gaat, ondersteunen we. En onze aandacht gaat verder. Want behalve onze cliënten, ondersteunen we ook hun naasten het beste uit zichzelf en elkaar te halen. Waar het slim is om krachten te bundelen, doen we dat. Zo houden we de beste thuiszorg toegankelijk voor iedereen, in elke wijk en dorp van West-Brabant.

Kernwaarden • Aandacht Voor onze cliënten zijn we meer dan een zorgverlener; een dagelijkse gast bij hen thuis, oprecht geïnteresseerd en een vertrouwenspersoon. Daarom werken we in kleine teams. Voor ons is iedere cliënt uniek en dus maatwerk. Richting andere zorgprofessionals zetten we in op duurzaam contact waarbij we streven naar een optimale samenwerking. Wij erkennen de waarde van onze relatie. En de kracht van onze organisatie; onze medewerkers. Zij bouwen mee aan TWB. We waarderen hen door naar hen te luisteren, hun mening te respecteren en hun kennis van de cliëntgroep te erkennen. Uit respect betrekken we hen in alles wat onze organisatie aangaat. We zien hun kwaliteiten en gaan voor een duurzame arbeidsrelatie. • Zelfstandig We voorzien in medisch noodzakelijke zorg voor onze cliënten. Maar soms vraagt zelfredzaamheid meer. Daarom bieden we e-health oplossingen en aanvullende, particuliere ‘comfortzorg’. Onze medewerkers werken daarbij zelfstandig, met een maximale bevoegdheid en bekwaamheid. Lef, pro-activiteit, eigen initiatief en prestatiegerichtheid stimuleren en waarderen we. Ieder teamlid vervult binnen zijn zelfsturend team een specifieke rol. Het leidinggevend kader stuurt aan, de stafafdelingen werken ondersteunend aan het leidinggevend kader en de collega’s in de wijk. In ons contact met andere zorgprofessionals respecteren we hun kennis en autoriteit en zoeken we naar een optimale samenwerking. • Vakkundig Onze medewerkers zijn professionals en specialisten op hun eigen terrein. Dat erkennen en respecteren we. En houden we zo door continue scholing. Dat is dan ook een vereiste, om kwaliteit te kunnen blijven leveren. Al onze diensten getuigen van expertise, hoge kwaliteit en bestaan uit een breed (keuze-) pakket. Waar zich kansen voordoen om onze kennis en kunde te vergroten, pakken we die. Dat betekent ook het bundelen van onze krachten met andere specialisten binnen of buiten de zorg. • Lokaal We stemmen ons werk en beleid af op de specifieke situatie van de wijken en regio’s waarin we opereren. We passen onze dienstverlening aan, aan de lokale omgeving. Daarbij zoeken we een duurzame verbinding met burgers, verwijzers, overheid, organisaties en de regio. En zijn we overal aanwezig; achter iedere voordeur, in iedere wijk van West-Brabant.


Pagina 24

4.2.

Algemeen beleid verslagjaar

Markt Waar we als TWB in het afgelopen jaar een aantoonbaar betere positie op de thuiszorgmarkt in West-Brabant ingenomen. Hierdoor hebben we voor al onze producten voor 2015, het jaar van de grote transities, met alle gemeenten en verzekeraars contracten af kunnen sluiten. Desondanks is de toekomst onzeker. TWB is nauw betrokken geweest bij de transitie-agenda’s van de verschillende gemeenten, echter de daadwerkelijke effecten van het nieuwe inkoopbeleid van gemeenten zullen pas in 2015 duidelijk worden. Voor de overdracht van de reguliere thuiszorg naar de zorgverzekeringswet hadden wij verwachten met een gelijk of iets kleiner budget meer cliënten te moeten helpen. Echter van het landelijke transitiebeleid is weinig terecht gekomen, de overdracht van de thuiszorg vanuit de AWBZ gaat gepaard met zeer forse kortingen. Deze kortingen variëren tussen de 15 en 30% van de omzet van aanbieders. Gelukkig hebben we als TWB in de achterliggende jaren een dermate sterke positie op kunnen bouwen dat wij ondanks deze kortingen met alle vertrouwen naar de toekomst kijken! In het achterliggende jaar is door TWB fors geïnvesteerd in de volgende speerpunten: zijn op hetgeen wij wel weten, dit doen we onder andere door: • Veel meer de verbinding met de buitenwereld te zoeken, samenwerking om de kracht van TWB te versterken. • De verbinding met huisartsen en met name huisartsengroepen te verstevigen • De wijkverpleegkundige functie versterken binnen onze organisatie en naar buiten toe en dit met name in samenwerking met andere partijen rondom het concept “Wijkzuster” • De verbinding met gemeenten te versterken • Te participeren en actief bij te dragen aan de gemeentelijke WMO transities • De ontwikkeling van aanvullende dienstverlening onder het label van TWB extra De ingezette lijn om niet rendabele producten te stoppen is doorgezet, de focus zit volledig op onze thuismarkt West-Brabant en met name de interne en externe verbinding weer tot stand te brengen door te gaan werken vanuit zorgregio’s. Dit alles met als doel de klant weer echt centraal te stellen. Als TWB, Thuiszorg met Aandacht is ons belangrijkste doel richting de markt dat cliënten aantoonbaar meer aandacht ervaren. In de afgelopen jaar gehouden cliënttevredenheidsmeting scoren we weer hoger dan het vorige jaar. Op de vraag of de cliënt aandacht krijgt als persoon scoren we gemiddeld zelfs een 8,6! De gemiddelde score voor cliënttevredenheid bedraagt een 8,3, een score om trots op te zijn. Mede door de hoge cliënttevredenheid hebben wij ons marktaandeel op Verpleging en Verzorging in de regio West-Brabant kunnen vergroten. De omzet AWBZ is dan ook fors gegroeid ten opzichte van afgelopen jaar. Hier staat tegenover dat wij door de ingezette bezuinigingen op de budgetten voor Hulp bij Huishouden afgelopen jaar een forse reductie hebben gezien van het volume op dit product. Deze trend is volledig gelijk aan de ingezette trend in 2013.


Pagina 25

Medewerkers Ondanks het feit dat TWB in de benchmark voor medewerkerstevredenheid in de thuiszorg al in de hoogste klasse, de zogenaamde A-ranking, scoorde vonden we toch dat het beter moest. Aandacht is niet alleen voor cliënten, maar begint bij aandacht voor de medewerker. De verbeteracties die hierop geformuleerd zijn in 2013 en uitgevoerd in 2014: Gerichte feedback aan teams op cliëntervaring geven door de implementatie van cliënttevredenheidsmetingen per team te presenteren De randvoorwaarde creëren voor faciliterend leiderschap. Door te gaan werken in een regiostructuur met directe lijnen tussen teams en regiomanagers creëren we meer duidelijkheid voor de teams met betere randvoorwaarden. De eerste stappen zijn in 2014 gezet maar op dit gebied zullen nog verdere stappen gezet moeten worden aangezien we nog grote verschillen tussen regio’s zien. Communicatie over veranderingen: begrijpelijk, via de juiste weg, informatie over voortgang. Dit heeft op diverse manieren vorm gekregen. De RvB heeft teams bezocht, het management organiseerde bijeenkomsten per team en per regio om medewerkers te informeren over actuele ontwikkelingen en we hebben ons vernieuwde social intranet geïntroduceerd waarop alle actualiteiten gedeeld worden. De meting van de medewerkerstevredenheid is in december uitgevoerd. De Net Promotor Score voor medewerkers is gestegen van -3 medio 2013 naar 21 eind 2014. Wat dus een groot succes genoemd mag worden. In samenspraak met de OR zullen naar aanleiding van de meting verbetermaatregelen voor 2015 uitgevoerd worden. De doelstelling om minimaal 3% van de uitvoerende medewerkers door te laten stromen naar een hogere functie moeten we naar de toekomst toe laten varen. De focus richting 2015 zal alleen nog het opleiden van niveau 5 zitten omdat we geen formatieruimte hebben om de doorstroom in te zetten. In 2014 hebben 33 medewerkers door een BBL traject door kunnen stromen naar een hoger functieniveau. Dit is een percentage van 5,3% binnen V&V waarmee deze doelstelling in 2014 nog ruim werd behaald. Naast de genoemde BBL opleidingen hebben 42 wijkverpleegkundigen de opleiding vakbekwaam indiceren in december met een diploma afgerond. TWB sluit 2014 af met een verzuimpercentage van 5,26%. Dit is 0,43% hoger ten opzichte van 2013 dat afgesloten werd met 4,83%. De oorzaak in de stijging is het stijgend langdurig verzuim. Ook de verlaging van het aantal productie-uren in het kader van de 20% reductie hebben hier effect op in de laatste 2 maanden. De onderwerpen beperking van het lang verzuim, grip op kort verzuim, beheersing van de uitstroomkosten WGA ERD en ERD ZW en duurzame inzetbaarheid zullen in 2015 een uitwerking moeten krijgen om voor te sorteren op (financiële en personele) risico’s.

Money Het begrote rendement wordt tot en met december ruimschoots gerealiseerd. Met name door het feit dat we een fors hogere omzet hebben gerealiseerd dan begroot. Op het gebied van de verbetering van de productiviteit hebben we afgelopen jaren ook forse stappen gezet. Helaas zijn deze in het laatste kwartaal teniet gedaan door de effecten van de vermindering van het zorgvolume zoals opgelegd door de zorgverzekeraars. Hierdoor zullen we in 2015 weer nieuwe methodes moeten ontwikkelen om de productiviteit van het primair proces op het juiste niveau te brengen. Er is in 2014 veel aandacht besteed aan het verlagen van de indirecte kosten. Een begin hiervan is te zien in het resultaat 2014 waar de indirecte kosten onder begroting zijn gebleven. Hiermee zijn wel frictiekosten ontstaan zoals verantwoord in de exploitatie, maar dit levert lagere kosten op vanaf 2015. Dit is ook terug te zien in de begroting van 2015. Door het feit dat we in de jaren 2013 tot en met 2015 een forse reductie van de indirecte kosten hebben kunnen realiseren kunnen we de opgelegde verlaging van de omzet op een verantwoorde manier in de bedrijfsvoering opvangen.


Pagina 26

4.3.

Algemeen kwaliteitsbeleid

TWB staat bekend als integraal leverancier van een verscheidenheid aan producten en diensten aan klanten in de leeftijd van 0 tot 100+ jaar. Voor alle producten en diensten zijn processen beschreven. Het handboek met daarin de processen en werkinstructies is vanaf alle locaties van TWB digitaal beschikbaar. Sinds 2006 was TWB HKZ gecertificeerd, vanaf 2013 is TWB ISO gecertificeerd. Een erkend kwaliteitskeurmerk waarborgt dat TWB: de klant centraal stelt duidelijke en tijdige informatie geeft het zorgaanbod continu verbetert deskundig en gemotiveerd personeel heeft minder fouten maakt en naar structurele oplossingen zoekt zich jaarlijks extern laat toetsen GezondShop (voorheen thuiszorgwinkels) is sinds 2007 gecertificeerd voor de ISO 9001 Norm. Certificaten hebben een levensduur van 3 jaar. Jaarlijks vinden door TÜV Nederland BV tussentijdse controles plaats. Bevindingen hieruit worden door middel van de verbetercyclus opgelost en dragen bij aan de groei van het kwaliteitssysteem. Ontwikkelingen Door rondom de klant de zorg te organiseren met kleine teams, kan TWB Thuiszorg met Aandacht leveren. De keuze voor een organisatiestructuur met zelfsturende teams heeft in 2012 geleid tot een onderzoek en advies m.b.t. de huidige inrichting van het kwaliteitssysteem. De conclusie was dat een nieuw kwaliteitssysteem nodig was dat aansluit bij de nieuwe organisatiestructuur. In 2013 is een nieuw kwaliteitsmodel ontwikkeld binnen TWB: het zogenaamde OKM-model. Ons nieuwe kwaliteitsmodel is gebaseerd op verantwoordelijkheden en bevoegdheden behorend bij de teamrollen in zelfsturende teams, waarbij natuurlijk aandacht is voor de noodzakelijke protocollen bij handelingen waarin dat noodzakelijk is. In het nieuwe kwaliteitsmodel wordt uitgegaan van de kennis en vaardigheden van de medewerkers en er wordt veel meer dan voorheen op resultaat getoetst en niet op het proces. Wij gaan uit van een professionele houding van onze medewerkers en steunen op hun kennis, kwaliteiten en bekwaamheden, maar we toetsen wel structureel of deze kwaliteit ook geborgd is. Het jaar 2014 stond in het teken van het werken volgens het vernieuwde kwaliteitsmodel en het zetten van de puntjes op de i. Kwaliteit van gebouwen en brandveiligheid TWB en Easeways beschikken over een ontruimingsplan. Dit ontruimingsplan is van toepassing voor alle hoofd- wijkgebouwen en GezondShops waar medewerkers van TWB en Easeways werkzaam zijn, zowel de gebouwen in eigendom als huur, met uitzondering gebouwen met zeer lage bezetting en frequentie. Op deze wijkgebouwen wordt vanwege de zeer lage bezetting en gebruiksfrequentie geen BHV voorziening getroffen, noch in personeel noch in materiaal (voor zover in het laatste geval door verhuurder niet in is voorzien). Ten behoeve van het Ontruimingsplan TWB en Easeways is een aantal van onze gebouwen gedocumenteerd, dit houdt in dat er ontruimingsplattegronden zijn gemaakt, alle relevante gebouw-eigen informatie is verzameld en er logboeken zijn aangemaakt. Het ontruimingsplan, inclusief de bijbehorende documentatie, is te raadplegen op BuZZnet; tevens heeft elk gedocumenteerd gebouw de eigen documentatie in papieren vorm beschikbaar op het gebouw. BHV kalender De BHV kalender is een jaarplanning van verschillende activiteiten met betrekking tot de bedrijfshulpverlening (BHV). Hieronder vallen opleiding/herhalingstrainingen, periodieke controles BHV middelen en rapportages. Met betrekking tot het onderdeel opleiding/herhalingstraining valt te melden dat er jaarlijkse EHBO/AED en Brandblusoefeningen voor de BHVers worden gegeven en er worden opfristrainingen voor de medewerkers van de receptie en aan ontruimers op de wijkgebouwen aangeboden. Op twee gebouwen worden jaarlijks ontruimingsoefeningen gehouden, te weten op het hoofdkantoor en een wijkgebouw met dagverzorging.


Pagina 27

4.4.

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten

4.4.1.

Kwaliteit van zorg

Een methode van onderzoek naar de doeltreffendheid en doelmatigheid van het kwaliteitssysteem is de interne audit. De interne audit geeft informatie over de verschillende processen, structuren en samenhang. Een interne audit legt de zwakke en sterke punten bloot en geeft mogelijkheden voor verbetering aan. Audits vinden plaats aan de hand van een jaarplanning die wordt vastgesteld door de Raad van Bestuur. In 2014 zijn alle audits gericht geweest op de mate en wijze waarop zowel zorgteams als ondersteunende teams invulling hebben gegeven aan zelfsturing, binnen het nieuwe kwaliteitsmodel. Leidraad voor de audits is de cirkel van Deming: plan – do – check - act. In de auditgesprekken wordt gestart met te vragen naar de do-fase, waarna gevraagd wordt naar de plan-fase. Vervolgens wordt overgestapt naar de fasen check en act. Uit de auditrapportages blijkt dat de check- en act-fase lastig aantoonbaar te maken zijn. De eindresultaten van de audit worden schriftelijk aangeboden aan het betreffende team en de leidinggevende. Aan de hand van deze rapportages worden verbetervoorstellen opgesteld en geïmplementeerd door de verantwoordelijke voor het proces. Bevindingen, maatregelen en de beoordeling van effectiviteit van het kwaliteitssysteem worden aangeboden aan de Raad van Bestuur, in de vorm van een bestuursbeoordeling.

4.4.2.

Klachten

TWB beschikt over een Klachtenregeling voor klachten van cliënten. Deze regeling is gebaseerd op de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector (WKCZ). De procedure voorziet in het interne proces van behandeling van klachten van cliënten. Daarnaast heeft TWB een Klachtenreglement Cliënten opgesteld. Dit reglement beschrijft het proces dat gevolgd wordt wanneer een cliënt een klacht wil voorleggen aan de onafhankelijke Klachtencommissie en, indien hier geen overeenstemming bereikt wordt, aan De Geschillencommissie VVT. TWB heeft zich in 2011 aangesloten bij De Geschillencommissie VVT; deze commissie is in de plaats gekomen van de Landelijke Beroepscommissie Klachten (LBK) die per 2011 is opgeheven. Ook heeft TWB in 2011 de Meldings- en Klokkenluidersregeling vastgesteld en ingevoerd. In het kader van deze regeling is een vertrouwenspersoon aangesteld. De taak van de vertrouwenspersoon is om te bewaken dat het proces correct, legaal en openlijk verloopt. De organisatie geeft de klant in een informatiefolder, welke aan elke klant wordt uitgereikt, de gelegenheid om een klacht te melden. De klacht kan schriftelijk, mondeling of per e-mail worden ingediend. Klachten worden conform de interne klachtenprocedure behandeld door de betrokken leidinggevende. Bezwaren op de afhandeling conform de interne procedure, kunnen worden voorgelegd aan de onafhankelijke Klachtencommissie, die is samengesteld uit drie onafhankelijke externe leden. De commissie komt zo vaak als klachten hiertoe nopen bijeen. De commissie doet, na onderzoek, uitspraak over de klacht en eventuele aanbevelingen en stuurt deze naar klager en beklaagde en legt deze voor aan de Raad van Bestuur van TWB. De Raad van Bestuur deelt hierop aan de klager, beklaagde en commissie mede welke maatregelen de organisatie zal nemen. In het verslagjaar zijn 84 klachten ingediend. De meeste klachten in 2014 zijn van organisatorische aard. Wat opvalt is dat er, in vergelijking met voorgaande jaren, beduidend minder klachten ontvangen zijn omtrent het aantal verschillende zorgverleners bij een cliënt (persoonscontinuïteit). Het werken met kleine, zelfsturende teams, lijkt zijn vruchten af te werpen. Alle klachten zijn door de leidinggevenden in samenspraak met de cliënt opgelost. De klachten worden meegenomen in verbetertrajecten binnen de organisatie. In het verslagjaar zijn geen klachten ingediend bij en behandeld door de Klachtencommissie of de Geschillencommissie. Jaar 2010 2011 2012 2013 2014

Aantal klachten 50 101 89 95 84


Pagina 28

Organisatie van zorg Wijziging/verschillende hulpverleners Niet op tijd of niet verschenen Overig Andere Relationele aspecten van zorg Inhoudelijke aspecten van zorg Materiële aspecten van zorg Overig

1

1

8

9

6

1

4

5

3

1

3

6

5

3

2

1

5

1 5

19

7 1

25

13 16

1

8

1

6 1

3 34

Totaal

Commerciële afd.

4

2 6

2

@ease

FEAD

PGA

Basiszorg

V&V

2

Niet ontvankelijk

TOTAAL

JGZ

Gez.shop

Soort klacht

FaDi

Divisie

21

1

1

2

5 1

84

Overzicht Klachten Cliënten 2014


Pagina 29

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.4.3.

Personeelsbeleid

Externe ontwikkelingen en trends Een belangrijke factor voor de ontwikkeling van de arbeidsmarkt in zorg is de vergrijzing van de bevolking. Enerzijds neemt door de vergrijzende potentiële beroepsbevolking het aanbod aan arbeid af. Anderzijds neemt door de vergrijzende bevolking en de toename van de levensverwachting de zorgvraag de komende decennia toe. Daarmee stijgt ook de vraag naar personeel in zorg. Tegelijkertijd is sprake van ontgroening. Hierdoor neemt de potentiële instroom in het relevante beroepsonderwijs op de langere termijn af. TWB heeft te maken heeft met een sterk vergrijzende populatie, in 2014 is ruim een kwart van haar werknemers 55 jaar of ouder. De instroom van werknemers jonger dan 30 jaar is 10%, terwijl dit provinciaal en landelijk in de sector Thuiszorg bijna het dubbele is. De werkgelegenheid neemt de komende jaren niet meer toe. Voor de thuiszorg is enerzijds sprake van krimp als gevolg van de bezuinigingen op de huishoudelijke hulp en op de verpleging en verzorging. Anderzijds is er sprake van een verwachte groei enerzijds als gevolg van extramuralisatie, welke echter in de praktijk niet gefinancierd blijkt te worden. De ontwikkeling van de vraag naar arbeid is sterk afhankelijk van de wijze waarop gemeenten en zorgverzekeraars invulling zullen geven aan hun nieuwe regie-rol. Beleidskeuzes en de manier waarop gemeenten aansturen, bekostigen en contracteren, vormen een steeds belangrijkere factor voor de kwantiteit en de gevraagde kwaliteit van de werkgelegenheid in de zorg. Ook voor TWB is het nog onduidelijk hoe de gemeenten en verzekeraars (gaan/blijven) handelen. Hoe gaat innovatie vorm krijgen? Welke kwalificaties hebben medewerkers straks nodig? Hoeveel ontslagen zullen er vallen? Met andere woorden hoe kan TWB inspelen op de veranderingen? TWB bereidt zich voor door de vraag naar arbeid steeds minder in te vullen met vaste contracten. Onder de dreiging van bezuinigingen krijgen nieuwe medewerkers vrijwel uitsluitend tijdelijke contracten of flexibele contracten aangeboden. Er wordt zeer kritisch gekeken en waar mogelijk gesaneerd in de overheadfuncties. De vergrijzing van de bevolking drukt op de arbeidsparticipatie, maar de financiële aantrekkelijkheid van vervroegd uittreden is fors teruggedraaid. Dit leidt tot een hogere arbeidsparticipatie in de leeftijdsgroep van 55 tot 65 jaar. Dit is voor TWB met name zichtbaar in de leeftijdsgroep 60 tot 65 jaar. Ook onze werknemers krijgen in hun privé omgeving te maken met de veranderingen in de zorg. Naast hun baan bij TWB kunnen ze ingezet worden voor ondersteuning in en de uitvoering van zorgvraagstukken bij naasten. De groter wordende algehele levensdruk door inzet van deze informele zorg en dit in combinatie met langer doorwerken, (werk)onzekerheid, eigen regie moeten hebben op hun loopbaan kan leiden tot frictie in de balans werk-privé. Er ontstaat een nieuw sociaal domein met meer nadruk op preventie, zelfredzaamheid en samenwerking. Mensen die behoefte hebben aan (intensieve) verzorging of verpleging, blijven steeds vaker zelfstandig wonen. Dit is mogelijk door zorg meer lokaal en vaak in de wijk te organiseren en een groter beroep te doen op mantelzorg en vrijwilligers. Het beroep op de eigen kracht van mensen en op de informele zorg zal toenemen. De inhoud van het werk verandert hierdoor, ook voor veel werknemers die dezelfde baan behouden. Het uitgangspunt is een wijkgerichte lokale benadering, gericht op ondersteuning en preventie door (zelfsturende) wijkteams. De invulling daarvan bepaalt de uiteindelijke rolverdeling tussen huisarts, wijkverpleegkundige en maatschappelijk/sociaal werker (de zogenaamde gouden driehoek). Het versterken van mantelzorg is een instrument voor gemeenten en aanbieders om budgetkortingen te realiseren. Naarmate meer mantelzorgers worden ingezet, wordt verwacht dat de rol van professionals zich meer zal gaan toespitsen op ondersteuning van mantelzorgers, met gevolgen voor de inzet van personeel en de competenties van medewerkers. Aan medewerkers worden steeds hogere eisen gesteld. Het personeel heeft ook andere competenties nodig. De komende jaren zijn vooral overschotten aan personeel te verwachten maar voor specifieke competenties en kwalificaties kunnen er tekorten ontstaan. Dit vraagt om bijscholing van zittend personeel en aanpassing van de huidige inhoud van opleidingen.


Pagina 30

HRM-meerjarenplan Het beste uit mensen (blijven) halen: Thuis bij TWB TWB heeft als visie ‘Het beste uit mensen te halen’. TWB beschikt over een vergrijzend personeelsbestand. Er is een beperkte externe mobiliteit en daarbij gaan werknemers later met pensioen. Dit betekent dat TWB zich voor de komende jaren zal richten op de ontwikkeling van haar huidige personeelsbestand en hiermee de keuze maakt om ‘Het beste uit mensen (blijven) te halen’. Dit maakt dat de uitdaging waarvoor TWB staat, is om de inzetbaarheid van haar huidige werknemers te bewaken en te bevorderen. HRM-plan Thuis bij TWB 2015-2017 Het streven is dat optimaal inzetbare (zorg)medewerkers productief, gemotiveerd, gezond en competent zijn. TWB zal hierin faciliteren door het voeren van een passend HR-beleid met –interventies en de (zorg)medewerker neemt haar verantwoordelijkheid voor haar inzetbaarheid voor nu en later. 1. Duurzame inzetbaarheid: toekomstig HRM-beleid met interventies Binnen TWB vertegenwoordigen de zorgmedewerkers verpleging en verzorging de grootste groep werknemers binnen het personeelbestand. Tevens heeft juiste deze doelgroep te maken met alle veranderingen binnen het zorgdomein en zal de toekomstige inzet van zorg zich juist op deze groep werknemers richten. Zorgmedewerkers worden in hun werk geconfronteerd met fysieke en psychosociale arbeidsbelasting zoals werkdruk, werk-privé conflict en ongewenste omgangsvormen zoals agressie, pesten en roddelen. Daarnaast is de gemiddelde zorgmedewerker verpleging en verzorging ouder dan 40 jaar en veelal al jarenlang werkzaam in de zorg. Vaak verricht ze in haar vrije tijd ook nog mantelzorgtaken. Hoe houden we onze zorgmedewerkers inzetbaar voor nu en straks? Om die reden onderzoekt de Raad van Bestuur de huidige mate van inzetbaarheid van de zorgmedewerkers in relatie tot de ervaren fysieke en psychosociale arbeidsbelasting en de fasering van de teamontwikkeling naar zelfsturing. Op basis van deze kennis zal de Raad van Bestuur komen tot een gericht plan van aanpak voor het te voeren beleid en interventies die voor nu en straks een bijdrage kunnen leveren aan het gezond en inzetbaar zijn en blijven van de zorg medewerkers verpleging en verzorging. Kortom: 1. Inzet op Duurzame inzetbaarheid met de focus op ontwikkeling huidige werknemers door: Onderzoek naar Werkvermogen; vitaliteit; employalibility van onze (zorg)medewerkers 2. Gericht HR-beleid gestoeld op maatwerk; richtinggevend op benut, behoud, ontzie en ontwikkel HR-bundels 2. Ontwikkelcyclus: individueel en team met verbinding met de organisatie doelstellingen Het jaargesprek: Productief; Gemotiveerd; Competent en Gezond. TWB heeft de wens om haar jaargesprekken opnieuw inhoud en vorm te gaan geven passend bij de huidige structuur van zelfsturende teams. TWB wilt dat haar medewerkers zich zo ontwikkelen dat ze een optimale bijdrage kunnen (blijven) leveren aan de doelstellingen van TWB en daarbij in staat zijn richting te geven aan hun eigen loopbaan. Hierbij is het dialoog de balans tussen de aangrijpingspunten voor werknemer en werkgever op basis van de vier pijlers van duurzame inzetbaarheid: productief, gemotiveerd, competent en gezond. TWB koerst vooral op continuïteit en het maximaliseren van klantwaarde, het leveren van zorg met Aandacht waarin de klantwens in het zorgverleningsproces centraal wordt gesteld. Hierbij zoekt de medewerker naar economische opbrengsten, sociale contacten, vakmanschap en ontwikkeling, zingeving en gezondheid, werkplezier en de relatie privé-werk. Het teamontwikkelplan TWB heeft in 2012 een ingrijpende verandering gerealiseerd door de zorg dorps- en wijkgericht te organiseren. Vanaf dat moment profileert TWB zich als TWB, Thuiszorg met Aandacht. In de zorgverlening wordt de klantwens centraal gesteld en in het zorgproces krijgen de wijkteams eigen verantwoordelijkheid en regelruimte. Deze kanteling van de organisatie is gestoeld op een nieuw verdienmodel om zich als zorgverlener te onderscheiden in de markt door thuiszorg te verlenen met aandacht. Aandacht van een klein professioneel team, dat zijn klanten kent, met minder gezichten de zorg achter de voorkeur verleent en de ruimte heeft om de zorg in te richten rondom de klantwens. Daarmee heeft TWB de regie over het eigen werk teruggegeven aan de verplegende en verzorgende professional, die door middel van het werken in een klein zelfsturend wijkteam, het proces rondom de zorgverlening zelfstandig kan vormgeven. Hierdoor wordt de autonomie en zeggenschap voor de professional vergroot, met erkenning en gebruikmaking van vakmanschap. Voor TWB heeft het dorps- en wijkgericht organiseren van de zorg als doel een stevig fundament te leggen als toekomstbestendige aanbieder van extramurale zorg in de regio West-Brabant. De Raad van Bestuur heeft als stip op de horizon dat haar wijkteams zich uiteindelijk zullen ontwikkelen naar een team met een zo groot mogelijk zelfsturend vermogen. De groei van teams naar het gewenste toekomstprofiel gaat niet vanzelf en zal stapsgewijs plaatsvinden. In de praktijk is de realisatie van zelfsturende teams een groei- en TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2014

Pagina 31

leerproces. Bij de ontwikkeling van zelfsturende teams wordt uitgegaan van een viertal fasen in de teamontwikkeling namelijk vakmanschap, organiserend vermogen, samenwerkingsvermogen en ondernemerschap. Een effectief zelfsturend team heeft zich op deze dimensies ontwikkeld, waarbij de gedachte is dat het team zich gelijktijdig op alle dimensies ontwikkelt. Een teamontwikkelplan faciliteert de teams zich te ontwikkelingen naar de maximale fase van zelfsturing.

4.5.

Samenleving en belanghebbenden

TWB is maatschappelijk sterk betrokken binnen haar werkgebied. Immers, iedere inwoner is een (potentiële) klant. Vanuit die maatschappelijke betrokkenheid ontplooit de organisatie de volgende activiteiten: TWB heeft maatwerkprojecten in het kader van JGZ-bemoeizorg en armoedeprojecten in samenwerking met gemeenten en Jeugdzorg. Doordat TWB werk heeft voor medewerkers van alle opleidingsniveaus en voor veel functies tevens een gecertificeerd leerbedrijf is, kunnen ook laag of niet opgeleide mensen een baan krijgen en / of via scholing doorstromen naar een andere functie. Medewerkers komen bij de klant thuis en zien ze in hun eigen omgeving. Zij signaleren bij klanten bijvoorbeeld (het ontstaan van) een sociaal isolement. Ze kunnen de klant ondersteunen om daaruit te komen door samen boodschappen te doen of de klant aan te melden voor dagverzorging. Steeds vaker zijn medewerkers het enige contact met de buitenwereld. Met een aantal gemeenten in het werkgebied zijn afspraken gemaakt over de inzet van mensen uit de Wet Werk en Bijstand. TWB is deelnemer aan het project ‘Vroegsignalering Kwetsbare Ouderen’ in diverse gemeenten in ons werkgebied TWB stelt zich op als maatschappelijk ondernemer met zicht voor problemen in de maatschappelijke omgeving en tracht met haar partners te werken aan passende oplossingen.

4.6.

Financieel beleid

Het geconsolideerde exploitatieresultaat van het concern TWB bedraagt € 562.186 positief. Hiermee wordt het begrote rendement over 2014 van € 166.000 ruimschoots gerealiseerd. Het feit dat het resultaat hoger is dan begroot wordt volledig veroorzaakt door het feit dat de omzet van bijna € 55.000.000 ruim € 5.000.000 hoger is dan begroot. Hierdoor is de bijbehorende dekkingsbijdrage ook fors hoger dan begroot. Helaas wordt deze hogere dekking wel deels teniet gedaan door de lagere productiviteit, met name als gevolg van een gestegen ziekteverzuim. Daarnaast drukken de incidentele kosten als gevolg van het beëindigen van de activiteiten van Gezondshop BV fors op het geconsolideerde resultaat. TWB is al enkele jaren aan het besparen op de indirecte kosten, in het boekjaar 2014 zijn deze circa € 80.000 lager dan begroot en voor 2015 wordt hierop nog een forse besparing voorzien. Solvabiliteit en liquiditeit De solvabiliteit en liquiditeit van TWB is weergegeven in onderstaande tabel: Omschrijving Liquiditeit Netto werkkapitaal Current ratio Solvabiliteit Debt. Ratio Budgetratio Minimum vermogen

Norm

minimaal 2.000.000 minimaal 130%

Realisatie Realisatie Realisatie Realisatie Realisatie 2010 2011 2012 2013 2014 107.042 101%

316.360 104%

80.858 101%

-847.481 91%

94.286 101%

kleiner 70% 69% 64% dan minimaal 18% 9,57% 10,78% minimaal 7.000.000 4.862.765 5.782.214

63%

66%

62%

12,47% 6.592.719

10,99% 5.809.094

11,62% 6.371.278


Pagina 32

Met name het netto werkkapitaal en dus de current ratio is 2011 t/m 2013 jaren flink gedaald. Dit is grotendeels veroorzaakt door investeringen in materiele vaste activa die gedaan zijn uit eigen liquide middelen. Dit blijkt ook uit het feit dat de boekwaarde van de materiele vaste activa € 8.259.504 bedragen, hier staat tegenover dat er een hypothecaire lening loopt van slechts € 2.112.500. Gezien de forse hoeveelheid investeringen in deze jaren heeft TWB in 2014 het investeringsvolume terug kunnen brengen, dit beleid zal doorgezet worden in 2015 en 2016. De solvabiliteit, uitgedrukt in budgetratio is door het positieve resultaat over 2014 gestegen naar 11,62%.

4.7.

Toekomstige ontwikkelingen

De “zorgmarkt” en dan met name de financiering van zorg is volop in beweging. Al sinds 2013 zijn wij geconfronteerd met forse kortingen op de tarieven, deze trend heeft zich richting 2015 volop doorgezet en de consequenties hiervan voor TWB zijn fors. In het aankomende jaren worden we geconfronteerd met een gecombineerde korting op prijs en volume die kan oplopen tot circa 25% van ons budget voor Verpleging en Verzorging. De verwachting is dan ook dat onze omzet van 55 miljoen gaat dalen naar circa 43 miljoen. Inhoudelijk zien wij ons in 2015 geconfronteerd met de volgende financiële maatregelen: - 19% korting op het volume thuiszorg in de zorgverzekeringswet en door aanvullende tariefmaatregelen een totale korting van 25% op het budget - Bij bestaande cliënten 19% doelmatiger werken om in 2015 binnen het budgetplafond te blijven, thema “goede zorg, minder uren” - Zorgverzekeraars geven aan geen ruimte te hebben voor groei van cliënten als gevolg van vergrijzing en extramuralisatie. Dit dus in tegenstelling tot de afspraken in het regeerakkoord - Inkoop in de WMO omzetdaling van circa 10%, transitie naar resultaatfinanciering Dit betekent dat een forse financiële druk op de organisatie ontstaat om deze korting op te kunnen vangen. Om deze kortingen op te vangen is er een besparing gerealiseerd cq begroot op de indirecte kosten in de periode van 2013 tot en met 2015 van € 3.700.000. Hierdoor kan voor 2015 toch een sluitende begroting aangeboden worden. We zien dus kortingen opgelegd worden op het budget voor thuiszorg terwijl het landelijke beleid is dat mensen langer thuis moeten blijven wonen. De toekenning van budgetten is dus tegenstrijdig aan de landelijke beleidsuitgangspunten. Ondanks de forse financiële druk die ontstaat op de organisatie zijn wij er van overtuigd dat de ingeslagen richting toekomstbestendig is en blijft. Deze richting is voor TWB gebaseerd op een drietal pijlers: - Behoud van de positie in het gemeentelijke domein voor huishoudelijke zorg en begeleiding - Een sterke positie in elke wijk en dorp voor de wijkverpleging - Een slanke kosten efficiënte organisatie Met name 2015 zal als transitiejaar wat gepaard gaat met forse financiële kortingen voor TWB een zeer lastig jaar worden. Deze financiële kortingen komen samen in een jaar waarin ook inhoudelijk een grote transitie plaats gaat vinden. De wijkverpleegkundige krijgt zorginhoudelijk weer de regie en daarop zal de inrichting van de organisatie afgestemd moeten worden. De conclusie is en blijft dat wij alle vertrouwen hebben in de toekomst van TWB, maar dat deze toekomst zwaar en uitdagend zal zijn.


Pagina 33

5. Jaarrekening INHOUDSOPGAVE 5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.13 5.1.14 5.1.16 5.1.17

Jaarrekening 2014 Geconsolideerde balans per 31 december 2014 Geconsolideerde resultatenrekening over 2014 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Toelichting op de balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring van de onafhankelijke accountant


Pagina 36 37 38 39-42 43-49 50-51 52 53-62 63 64 65-72 73-74 75 76-81

82 83 83 83 84

Pagina 34

5. Jaarrekening

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING


Pagina 35

5. Jaarrekening

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

2 3

8.259.504 306.013 8.565.517

8.919.075 0 8.919.075

4 5 6 8

0 1.713.186 120.005 6.223.804 8.056.996

258.359 2.601.872 2.906.918 2.436.885 8.204.035

16.622.513

17.123.110

31-dec-14 €

31-dec-13 €

60.948 5.419.047 891.284 6.371.278

60.948 4.117.765 1.630.381 5.809.094

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Langlopende schulden

11

2.112.500

2.262.500

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

6 12

0 8.138.734

0 9.051.516

16.622.513

17.123.110

Totaal passiva


Pagina 36

5. Jaarrekening

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014

Ref.

2014 €

2013 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

14

35.599.681

32.490.123

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

15

14.794.388

16.397.253

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

16

4.337.629

3.892.288

Overige bedrijfsopbrengsten

17

282.701

254.960

55.014.400

53.034.624

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

18

46.543.506

45.720.771

Afschrijvingen materiële vaste activa

19

891.097

836.480

Overige bedrijfskosten

21

7.134.738

7.211.349

Som der bedrijfslasten

54.569.342

53.768.600

BEDRIJFSRESULTAAT

445.058

-733.976

87.924

-20.447

532.982

-754.423

29.204

-29.204

562.186

-783.627

2014 €

2013 €

904.349 0 -100.000 245.323 121.621 129.989 -739.096

-958.863 0 -21.341 27.671 -14.513 0 183.419

562.186

-783.627

Financiële baten en lasten

22

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR

24

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve zorgverzekeringswet Reserve JGZ Wetteljke reserve deelneming Vrije reserves


Pagina 37

5. Jaarrekening

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2014 €

2013 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen materiële vaste activa - mutaties voorzieningen

445.058

5.1.5.2 5.1.5.10

906.687 0

-733.976

843.077 -23.032 906.687

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

5.1.5.4 5.1.5.5

258.359 888.686

-12.411 -808.380

5.1.5.6

2.786.913

-2.196.143

5.1.5.12

-912.782

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat Vennootschapsbelasting

820.045

5.1.9.22 5.1.9.22 5.1.9.23 5.1.9.24

469.776 3.021.176

-2.547.158

4.372.921

-2.461.089

25.650 -67.715 0 29.204

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

51.603 -72.050 0 -29.204 -12.861

-49.651

4.360.060

-2.510.741

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Verstrekken langlopende vordering

5.1.6.1 5.1.6.1

-2.284.287 2.037.171 -176.027

-821.100 6.341

-423.143

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-814.759

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden

5.1.8

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-150.000

-150.000 -150.000

-150.000

Mutatie geldmiddelen

3.786.916

-3.475.500

Liquide middelen per begin boekjaar Mutatie geldmiddelen Liquide middelen per einde boekjaar

2.436.887 3.786.916 6.223.804

5.912.382 -3.475.497 2.436.887


Pagina 38

5. Jaarrekening

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen Deze grondslagen zijn ook van toepassing voor de enkelvoudige jaarrekening Aktiviteiten Thuiszorg West-Brabant, Belder 2-4, 4704 RK Roosendaal verleent diverse soorten zorg, produkten en diensten: -Verpleging en verzorging -Advies, instructie, voorlichting en preventie -Gespecialiseerde verzorging -Intensieve zorg -Transmurale zorg -Hulp bij het Huishouden -Dagverzorging -PGB bemiddeling -Jeugdgezondheidszorg -Voeding- en dieetvoorlichting -Uitleen van hulpmiddelen en verpleegartikelen (tot 1-9-2014) Consolidatie In de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van TWB, haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen of waarover zij de centrale leiding heeft. Groepsmaatschappijen zijn rechtspersonen waarin TWB, direct of indirect, beslissende zeggenschap kan uitoefenen doordat zij beschikt over de meerderheid van de stemrechten of op enig andere wijze de financiële en operationele activiteiten kan beheersen. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met potentiële stemrechten die direct kunnen worden uitgeoefend op balansdatum. De groepsmaatschapijen en andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen of waarover zij de centrale leiding heeft worden voor 100% in de consolidatie betrokken. Intercompany-transacties, intercompanywinsten en onderlinge vorderingen en schulden tussen groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen worden geëlimineerd. Intercompany-transacties zijn tegen marktconforme voorwaarden en tarieven. Ongerealiseerde verliezen op intercompany-transacties worden ook geëlimineerd tenzij er sprake is van een bijzondere waardevermindering. Waarderingsgrondslagen van groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen zijn waar nodig gewijzigd om aansluiting te krijgen bij de geldende waarderingsgrondslagen van de Groep. De in de consolidatie begrepen rechtspersonen, tevens verbonden partijen, zijn: Stichting Thuiszorg West-Brabant, Roosendaal (100%) Stichting Easeways, Roosendaal (100%); geliquideerd op 8-12-2014 TWB Holding BV, Roosendaal (100%). Is dochter van Stichting Easeways @ease B.V., Roosendaal (100%). Is dochter van TWB Holding B.V. @ease lifestyle B.V., Roosendaal (100%); geliq. op 8-12-2014. Is dochter van TWB Holding B.V. Gezondshop B.V., Roosendaal (100%). Is dochter van TWB Holding B.V. TWB Select B.V., Roosendaal (100%). Is dochter van TWB Holding B.V. Flexillent B.V., Roosendaal (100%). Is dochter van TWB Holding B.V. Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de Raad van Bestuur, andere sleutelfunctionarissen in het management van TWB en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.


Pagina 39

5. Jaarrekening

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Uitgangspunten Algemeen De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW, de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving (specifiek RJ-richtlijn 655 voor Zorginstellingen) en de regelgeving verslaggeving WTZi. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de winst-en-verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de Raad van Bestuur van TWB zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat de Raad van Bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. Vergelijking met begroting en voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en waardebepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van voorgaand jaar. Als vergelijkende cijfers in de rekening van baten en lasten zijn de cijfers van 2013 opgenomen.

Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Voor een nadere uiteenzetting waarop deze continuïteitsveronderstelling is gebaseerd wordt verwezen naar het jaarverslag, paragraaf 4.7 Financieel beleid.


Pagina 40

5. Jaarrekening

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte toekomstige gebruiksduur. Op grond wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar onderstaande paragraaf. Er is geen sprake van een verplichting tot herstel na afloop van het gebruik van het actief. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa TWB beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs (op basis van FIFO) of lagere opbrengstwaarde. De opbrengstwaarde is de geschatte verkoopprijs onder aftrek van direct toerekenbare verkoopkosten. Bij de bepaling van de opbrengstwaarde wordt rekening gehouden met de incourantheid van de voorraden. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Lease Bij de stichting kunnen er leasecontracten bestaan waarbij en groot deel van de voor- en nadelen die aan de eigendom verbonden zijn, niet bij de stichting ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst- en- verliesrekening over de looptijd van het contract. Overige activa en passiva Voor zover in het vorenstaande niet anders is vermeld, zijn de activa gewaardeerd op nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op grond van verwachte oninbaarheid. De passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.


Pagina 41

TWB

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen TWB heeft haar pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering en betaalt op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan het pensioenfonds. De regelingen zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM. Behalve betaling van premies heeft de stichting geen verdere verplichtingen voor deze pensioenregeling. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieve rente worden meegenomen. Vennootschapsbelasting De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de resultatenrekening, rekening houdend met beschikbare, fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren (voor zover niet opgenomen in de latente belastingvorderingen) en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief (voor zover van toepassing). Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: TWB en TWB Holding Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van het intern kostprijsmodel. Overig De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd indien daar conform de richtlijnen voor de jaarverslaggeving aanleiding toe is. De lasten, die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Als overige baten en lasten worden de baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. Afrondingen Tellingen kunnen soms een afwijking hebben van één euro. Dit wordt veroorzaakt doordat de onderliggende cijfers gebaseerd zijn op cijfers met twee decimalen achter de komma. Dit geeft dan noodzakelijke afrondingen met afwijkingen van één euro te zien.


Pagina 42

5. Jaarrekening

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

3.576.365 1.317.045 1.474.928 1.891.166

5.672.007 1.483.565 1.716.576 46.927

Totaal materiële vaste activa

8.259.504

8.919.075

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

2014 € 8.919.075 2.284.287 906.687 2.037.171 8.259.504

2013 € 8.947.393 821.100 843.077 6.341 8.919.075

18.789.060 10.529.556

18.557.092 9.622.869

31-dec-14 € 129.989

31-dec-13 € 0

129.989

0

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Boekwaarde per 1 januari Resultaat deelnemingen

0 129.989

Boekwaarde per 31 december

129.989

0 0 0 0

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe vorderingen Af: aflossingen

0 220.024 0

0 0 0

Stand per 31 december

220.024

0

44.000

0

Stand langlopende vordering per 31 december

176.024

0

Kortlopend deel van de langlopende vorderingen (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende vorderingen (> 1 jr.)( balanspost)

44.000 176.024

0 0

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: Deelnemingen Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

Toelichting: Deelneming betreft 50% deelneming in "Samen thuis met aandacht" B.V., St. Willebrord

Langlopende vorderingen

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar


Pagina 43

5. Jaarrekening

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

ACTIVA 4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Hulpmiddelen

0

258.359

Totaal voorraden

0

258.359

De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vorderingen op debiteuren

1.256.663

1.925.165

Vooruitbetaalde bedragen: diversen

160.265

129.210

Nog te ontvangen bedragen: meerkeuzesysteem arbeidsvoorwaarden diversen

45.296 250.964

49.658 497.839

1.713.187

2.601.872

5. Vorderingen en overlopende activa

Totaal vorderingen en overlopende activa

Toelichting: De voorziening die in 2014 in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 170.062 (2013: € 53.693)

Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.


Pagina 44

5. Jaarrekening

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december af: voorziening

2012 €

2013 €

2014 €

totaal €

6.117

2.900.801

0

2.906.918

0 0 -6.117 -6.117

0 -72 -2.900.729 -2.900.801

120.005 0 0 120.005

120.005 -72 -2.906.846 -2.786.913

0 0 0

0 0 0

120.005 0 120.005

120.005 120.005

Stadium van vaststelling (per erkenning):

2012 2013 2014 a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil


c c a

2014 €

2013 €

35.599.681 35.479.676

32.499.104 29.598.303

120.005

2.900.801

Pagina 45

5. Jaarrekening

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

6.222.059 3.081 -1.335

2.426.580 11.702 -1.397

Totaal liquide middelen

6.223.805

2.436.885

Toelichting: Thuiszorg West-Brabant, Easeways, @ease B.V., @ease lifestyle B.V., Gezondshop B.V, Flexillent BV, TWB Holding B.V. en TWB Select B.V. beschikken gezamenlijk over de volgende kredietfaciliteiten: * Rabobank: kort krediet in rekening courant € 1.000.000 (ingeperkt met € 16.376 i.v.m. een afgegeven bankgarantie) Voor het rekeningcourant-krediet bij de Rabobank zijn gezamenlijk de volgende zekerheden verstrekt: * Positive / negative pledge * Pari passu verklaring * Verpanding spaar- en depositogelden ten name van Thuiszorg West-Brabant voor € 1.000.000 * Compte Joint mede-aansprakelijkheidsovereenkomst tussen: TWB, Stichting Easeways, TWB Holding B.V., @ease B.V., Gezondshop B.V., @ease lifestyle B.V., TWB Select B.V. en Flexillent B.V. Bankgaranties: Bij de Rabobank lopen gezamenlijk de volgende bankgaranties: * Bankgarantie t.g.v. Cerabel Holding B.V. ad € 16.375,56 t.b.v. het pand aan het Boerhaaveplein 9 te Bergen op Zoom. Bankhypotheek: Hypotheek ad € 4.000.000 als 1e hypotheek op het pand gelegen aan de Belder 2-4 en het pand gelegen aan Lindenburg 12, beide te Roosendaal. Aan de bank zijn verpand tot gelijke zekerheid als waarvoor hypotheek is verleend: *alle roerende zaken die volgens verkeersopvatting bestemd zijn of bestemd zullen worden om het onderpand duurzaam te dienen en door hun vorm als zodanig zijn te herkennen *alle roerende zaken die van het onderpand worden afgescheiden *de rechten als bedoeld in art. 9 van de Algemene Voorwaarden voor Hypotheken van de Rabobankorganisatie 1992.


Pagina 46

5. Jaarrekening

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

60.948 5.419.047 891.284

60.948 4.117.765 1.630.381

Totaal eigen vermogen

6.371.278

5.809.094

Kapitaal Saldo per 1-jan-2014 € 60.948

Resultaatbestemming € 0

Overige mutaties € 0

Saldo per 31-dec-2014 € 60.948

60.948

0

0

60.948

Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

Reserve aanvaardbare kosten: Thuiszorg

6.670.651

904.349

0

7.575.000

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve zorgverzekeringswet

-2.958.491 606.633 -1.177.369

0 -100.000 245.323

0 0 0

-2.958.491 506.633 -932.046

976.340

0

4.117.765

121.621 129.989 1.301.282

0

1.097.961 129.989 5.419.047





Algemene reserves: Vrije reserves

1.630.381

-739.096

0

891.284

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

1.630.381

-739.096

0

891.284

Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve JGZ Wettelijke reserve deelneming Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: TWB heeft (statutair) geen winstoogmerk. Dit impliceert dat saldi voortvloeiend uit de exploitatie van diverse bedrijfsonderdelen afhankelijk van hun financieringsbron aan de daarvoor benoemde reserves worden toegevoegd/onttrokken. Het collectief gefinancierd gebonden vermogen kan dan ook alleen een bestemming krijgen voor toekomstige uitgaven gelijk aan de activiteiten waaruit het is opgebouwd. Toelichting: Het geconsolideerd eigen vermogen wijkt af van het enkelvoudig eigen vermogen van TWB. Het verschil kan als volgt worden gespecificeerd: Verschil eigen vermogen: 31-dec-14 Eigen vermogen volgens geconsolideerde jaarrekening 6.371.278 Af: eigen vermogen van de in de consolidatie opgenomen entiteiten -56.256 Bij: eliminatie van de goodwill i.v.m. verkoop activiteiten van Stichting Easeways aan TWB Select B.V. 191.374 Eigen vermogen volgens enkelvoudige jaarrekening 6.506.396 Verschil resultaat: Resultaat volgens geconsolideerde jaarrekening Resultaat van de in de consolidatie opgenomen St. Easeways en haar dochters Eliminatie van het resultaat i.v.m. verkoop activiteiten van Stichting Easeways aan TWB Select B.V. Resultaat volgens enkelvoudige jaarrekening


31-dec-13 5.809.094 -1.909.333 191.374 4.091.135

2014 562.186 1.880.414

2013 -783.624 -165.213

-27.339 2.415.261

-27.338 -976.175

Pagina 47

5. Jaarrekening

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA

11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan kredietinstellingen

2.112.500

2.262.500

Totaal langlopende schulden

2.112.500

2.262.500

2014 €

2013 €

Stand per 1 januari Af: aflossingen

2.412.500 150.000

2.562.500 150.000


2.262.500

2.412.500

150.000

150.000

2.112.500

2.262.500

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

150.000 2.112.500 1.512.500

150.000 2.262.500 1.662.500

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.


Pagina 48

5. Jaarrekening

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden:

916.155 150.000 1.822.961 939.498 572.645 1.291.756 2.009.323

1.265.802 150.000 1.935.691 926.275 743.609 1.323.236 1.738.009

26.197 279.759 56.524

43.468 462.893 24.228

73.912

42.742

0

395.560

8.138.731

9.051.514

Nog te betalen kosten: accountantskosten overige omzetbelasting Vooruitontvangen opbrengsten: ontvangen subsidies Overige passiva: loonkosten boventallig personeel Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting: Alle kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. 13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Leaseverplichtingen De totale verplichting uit hoofde van operationale leasecontracten met betrekking tot vervoersmiddelen bedragen ultimo 2014 € 434.164,- waarvan € 279.554,- een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. De gemiddelde looptijd bedraagt 1,34 jaar; de maximale looptijd is 4,00 jaar. Huurverplichtingen De totale verplichtingen uit hoofde van aangegane huurcontracten bedragen ultimo 2014 € 1.913.273,- , waarvan € 1.357.247,- een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. De gemiddelde looptijd is 27 maanden; de maximale looptijd is 104 maanden.


Pagina 49

2,0%

2.102.940

3.076.241 0 973.301

-1.885.098

1.832.740 0 0 1.832.740

0 0 0

0 0 52.358 0

3.988.038

0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0

0 0 0

Semi perm. gebouwen €

5-10%

1.473.425

3.615.348 0 2.141.923

-210.544

49.683 0 13.342 36.341

0 0 0

48.711 0 222.914 0

1.683.969

3.616.320 0 1.932.351

Verbouwingen €

10-20%

1.317.045

2.479.330 0 1.162.285

-166.520

101.025 0 60.182 40.843


0 0 0

19.277 0 144.954 0

1.483.565

2.561.078 0 1.077.513

€

Installaties

Gebouw: Belder 2-4 Marktwaarde (WOZ) per 1-1-2014 is € 2.918.000,-. Boekwaarde per 31-12-2014 is € 3.833.297,TWB is niet voornemens om binnen afzienbare tijd het pand Belder 2-4 te verlaten en neemt om die reden geen boekverlies op dit pand.

0,0%

1.891.167

Boekwaarde per 31 december 2014

Afschrijvingspercentage

1.891.167 0 0

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

1.844.240

0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

1.844.240 0 0 0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

46.927

Boekwaarde per 1 januari 2014

4.908.981 0 920.943

€

€

46.927 0 0

Gebouwen

Grond

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

5.1.6.1 Materiële vaste activa

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

5. Jaarrekening

6.784.577

11.062.086 0 4.277.509

-417.922

1.983.448 0 73.524 1.909.924

0 0 0

1.912.228 0 420.226 0

7.202.499

11.133.306 0 3.930.807

€

Subtotaal

8.259.506

18.633.247 0 10.373.741

-659.571

2.192.986 0 155.815 2.037.171

0 0 0

2.284.287 0 906.687 0

8.919.077

18.541.946 0 9.622.869

€

Totaal

Pagina 50

3.850.684 0 2.942.838


10,0%



907.846

-236.162



174.867 0 68.000 106.867

0 0 0



134.941 0 264.236

1.144.008


Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

3.890.610 0 2.746.602

€

Inventaris

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

5.1.6.1 Materiële vaste activa

20-33,3%

567.083

3.720.477 0 3.153.394

-5.487

34.671 0 14.291 20.380

0 0 0

237.118 0 222.225

572.570

3.518.030 0 2.945.460

Automatisering €

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

5. Jaarrekening

1.474.929

7.571.161 0 6.096.232

-241.649

209.538 0 82.291 127.247

0 0 0

372.059 0 486.461

1.716.578

7.408.640 0 5.692.062

€

Subtotaal

Pagina 51

4-jan-10

Datum

Soort lening

3.000.000 241 mnd hypothecaire

€

Hoofdsom

1-sep-14

Kersten Reval. Totaal

Totale Soort lening looptijd

220.024 5 jaar onderhands

€

Hoofdsom


Datum

Vordering op:

5.1.8 Overzicht langlopende vorderingen ultimo 2014

Rabobank Totaal

Leninggever

Totale looptijd

5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014

BIJLAGE

5. Jaarrekening

2.412.500 2.412.500

€

0 0

€

€

0 0

%

0,00% 220.024 220.024

€

Nieuwe Werke- Restschuld lijke- 31 december leningen in 2013 2014 rente

3 jaar vast, 2,85 %

%

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2013 2014

0 0

€

Aflossing in 2014

150.000 150.000

€

Aflossing in 2014

220.024 220.024

€

Restschuld 31 december 2014

2.262.500 2.262.500

€


0 0

€

Restschuld over 5 jaar

1.512.500 1.512.500

€


4

Resterende looptijd in jaren eind 2014

15


variabel

Aflossingswijze

lineair

Aflossingswijze

overeenkomst om middels fee op de omzet binnen max. 5 44.000 jaar af te lossen 44.000

€

AflosGestelde zekerheden sing 2015

1e hypotheek op kantoorpand Belder 24 en Lindenburg 12 te 150.000 Roosendaal 150.000

€


Pagina 52

5. Jaarrekening

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 1: Thuiszorg West-Brabant zie segmentering bij 5.1.17.1

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

35.599.681

32.490.123

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

12.603.594

13.578.862

Subsidies

4.335.827

3.887.767


1.574.498

244.686

54.113.600

50.201.438

45.393.891

44.788.768

817.892

785.942

5.347.201

5.573.511


51.558.984

51.148.221

BEDRIJFSRESULTAAT

2.554.616

-946.784

-139.352

-29.392


2.415.261

-976.176

RESULTAAT BOEKJAAR

2.415.261

-976.175

2014 €

2013 €

904.349 0 -100.000 245.323 121.621 129.989 1.113.979

-958.863 0 -21.341 27.671 -14.513 0 -9.129

2.415.261

-976.175

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten


RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve kraamzorg Reserve JGZ Wettelijke reserve deelneming Vrije reserves


Pagina 53

5. Jaarrekening

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 2: TWB Holding 2014 €

2013 €

Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Overige bedrijfsopbrengsten

2.190.794

2.818.391

1.803

14.100


2.192.597

2.832.491

1.149.615

932.002

100.544

77.876


3.079.334

1.637.142


4.329.493

2.647.020

BEDRIJFSRESULTAAT

-2.136.896

185.471

227.276

8.946

-1.909.618

194.417

29.204

-29.204

-1.880.414

165.213

2014 €

2013 €

-1.880.414

165.213

-1.880.414

165.213


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Vrije reserve


Pagina 54

5. Jaarrekening

5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2014 €

2013 €

2.415.261 -1.880.414

-976.175 165.213

534.846

-810.962

27.339

27.339

562.186

-783.627

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1: Thuiszorg West-Brabant SEGMENT 2: TWB Holding Totaal gesegmenteerde resultatenrekeningen: Eliminatie IC-winst Easeways-groep Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening


Pagina 55

5. Jaarrekening

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2014 €

2013 €

€

32.490.123

31.301.218

2.696.358

574.443 0 0 0

0 0 0

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 0 0

0 0 0 0

0 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

0

0 0

0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

0 0 0

0 0 0 0

0 Overige mutaties: Overgangsregeling dagverzorging LG Innovatie experimenten AWBZ Ketenzorgafspraken

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar


0 413.128 0

0 564.825 40.656 8.981

413.128

614.462

35.599.609

32.490.123

72

0

35.599.681

32.490.123

Pagina 56

5. Jaarrekening

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Zorgprestaties tussen instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde Zvw/AWBZ-zorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

765.127 324.499

1.018.460 303.395

1.626.267 10.290.225 1.788.270

1.779.904 11.440.982 1.854.512

Totaal

14.794.388

16.397.253

2014 €

2013 €

Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

3.794.708

3.551.569

542.921

340.719

Totaal

4.337.629

3.892.288

2014 €

2013 €

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Huurbaten Baten voorgaande boekjaren Overige

62.839 185.821 34.041

47.351 170.184 37.425

Totaal

282.701

254.960

16. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:


Pagina 57

5. Jaarrekening

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 18. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Uitkeringen Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

32.631.607 5.206.148 2.588.152

32.849.775 4.614.848 2.588.019

-430.242 963.535 40.959.200 5.584.306

-451.019 1.197.823 40.799.446 4.921.325

Totaal personeelskosten

46.543.506

45.720.771

Specificatie aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Thuiszorg West-Brabant Ease/TWB Select

727 41

729 59

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

768

788

2014 €

2013 €

Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa

891.097

836.480

Totaal afschrijvingen

891.097

836.480

Toelichting: Begin 2014 waren 2083 medewerkers in dienst voor in totaal 788 FTE. Eind 2014 waren 2018 medewerkers in dienst voor in totaal 768 FTE. Er zijn geen medewerkers werkzaam in het buitenland.

19. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:


Pagina 58

5. Jaarrekening

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Algemene kosten Kassiersfunctie innovatiebudget Onderhoud en energiekosten: Huur Overigen

5.472.869 285.895 643.602 562.431 169.941

5.484.664 0 616.163 547.939 562.583

Totaal overige bedrijfskosten

7.134.738

7.211.349


Pagina 59

5. Jaarrekening

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 22. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rentebaten Rentelasten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten

2014 €

2013 €

25.650

51.603

-67.715 129.989 62.274

-72.050 0 -72.050

87.924

-20.447

24. Vennootschapsbelasting Tot 1-7-2011 waren TWB Holding B.V. en @ease B.V. een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting, waarbij TWB Holding B.V. aan het hoofd van de fiscale eenheid VPB staat. Per 1-7-2011 zijn @easelifestyle B.V., Gezondshop B.V., TWB Select B.V. en Flexillent B.V. in de fiscale eenheid gevoegd. Hiermee zijn alle B.V.'s van Stichting Easeways gevoegd in een fiscale eenheid voor de VPB met ingang van 1-7-2011. 2014 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering voor belastingen: € TWB Holding B.V. -14.575 @Ease B.V. -95.150 @Easelifestyle B.V. -488 Gezondshop B.V. -544.802 TWB Select B.V. -355.697 Flexillent B.V. 188.493 Totaal

2013 € -17.367 20.218 4.434 -183.566 86.885 257.360

-822.219

167.964

29.204

-29.204

-3,6% 20%

17,4% 20%

Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Effectief belastingtarief Toepasselijk belastingtarief De afwijking in het effectief en toepasselijk belastingtarief wordt veroorzaakt door het verrekenen van (voorvoegings)verliezen binnen de fiscale eenheid. In 2014 is d.m.v. achterwaartse verliesverrekening het verlies verrekend met de belastbare winst van 2013.

TWB Holding B.V. heeft nog compensabele verliezen voor totaal € 822.219,-. Gezien de beperkte mogelijkheden voor het realiseren van winst in de toekomst wordt geen belastinglatentie opgenomen.


Pagina 60

5. Jaarrekening

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 25. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Commissarissen J.C.P. Dijkers, bestuurder C.J. Danen, bestuurder

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

R. Dijkers

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?

C.J. Danen

1-9-2013

1-9-2013

2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit ja van het bestuur? 3 Zo nee:Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? onbep. tijd 5 Welke salarisregeling is toegepast? 6 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 7 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, 100.664 salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren -

ja

8 9 10 11 12 13

Bruto-onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU Ontslagvergoeding Bonussen Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b)

2.244 8.800 10.979 0 0 122.687

onbep. tijd 100% 99.350 2.244 8.800 10.979 0 0 121.373

De bezoldiging van de leden van raad van commissarissen van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

Naam

Functie

P.A.W. van den Heuvel F.W. Claessens B.M. Tuithof R. Leus R.J.M. Oomens J.C.M. van den Boogaard

Voorzitter Lid Vice Vz. Lid Lid Lid

Bezoldiging € 14.822 7.000 10.587 10.587 10.598 8.470

Duur lidmaatschap in dagen 365 365 365 365 365 365

Het WNT-maximum voor de leden van de Raad van Commissarissen bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum. De vergoeding van enkele leden van de Raad van Commissarissen ligt in 2014 boven dit WNT-maximum. Hierbij is het overgangsrecht van toepassing.


Pagina 61

Wet normering topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 26 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor TWB is € 148,879,-. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband niet groter is dan 1,0 fte. In het kader van de WNT wordt vermeld dat TWB in 2014 geen functionarissen in dienst heeft gehad waarvan het belastbaar loon uitsteeg boven de vastgestelde voor de instelling van toepassing zijnde normbedragen. TWB heeft daarnaast geen te verantwoorde personen in de groep externe niet-topfunctionarissen. Het WNT-maximum voor de leden van de Raad van Commissarissen bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum. De vergoeding van enkele leden van de Raad van Commissarissen ligt in 2014 boven dit WNT-maximum. Hierbij is het overgangsrecht van toepassing. De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Functionaris In dienst vanaf In dienst tot Deeltijdfactor Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld eindejaarsuitkeringen en andere toeslagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in € )

Totaal bezoldiging in het kader van de WNT (7 t/m 10) 11 Beloning 2013

R. Dijkers

C.J. Danen

Bestuurder 1-9-2013

Bestuurder 1-9-2013

1 100.664

1 99.350

0 100.664 2.244 10.979

0 99.350 2.244 10.979

0

0

113.887

112.573

37.996

36.042

De bezoldiging van de leden van raad van commissarissen van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

Naam

Functie

P.A.W. van den Heuvel F.W. Claessens B.M. Tuithof R. Leus R.J.M. Oomens J.C.M. van den Boogaard

Voorzitter Lid Vice Vz. Lid Lid Lid

Bezoldiging € 14.822 7.000 10.587 10.587 10.598 8.470

Duur lidmaatschap in dagen

Bezoldiging in het kader WNT

365 365 365 365 365 365

11.166 7.444 7.444 7.444 7.444 7.444

Het WNT-maximum voor de leden van de Raad van Commissarissen bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum. De vergoeding van enkele leden van de Raad van Commissarissen ligt in 2014 boven dit WNT-maximum. Hierbij is het overgangsrecht van toepassing.


Pagina 62

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

26. Honoraria accountant

2014 €

2013 €

49.475 0 0 0

85.117 5.082 0 0

49.475

90.199

De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant


Pagina 63

5. Jaarrekening

5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

2 3

8.173.489 1.869.795 10.043.284

8.607.029 0 8.607.029

5 6 8

1.289.967 120.005 4.662.085 6.072.057

1.987.522 2.906.918 2.175.794 7.070.234

16.115.341

15.677.263

31-dec-14 €

31-dec-13 €

60.948 5.419.045 1.026.403 6.506.396

60.948 4.117.763 -87.576 4.091.135

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Langlopende schulden

11

2.112.500

2.262.500

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

12

7.496.445

9.323.628

16.115.341

15.677.263

Totaal passiva


Pagina 64

5. Jaarrekening

5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2014

Ref.

2014 €

2013 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

14

35.599.681

32.490.123

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

15

12.603.594

13.578.862

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

16

4.335.827

3.887.767


17

1.574.498

244.686

54.113.600

50.201.438


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

18

45.393.891

44.788.769

Afschrijvingen op materiële vaste activa

19

817.892

785.942


21

5.347.201

5.573.511


51.558.984

51.148.223

BEDRIJFSRESULTAAT

2.554.616

-946.785

-139.352

-29.393


2.415.261

-976.178

RESULTAAT BOEKJAAR

2.415.261

-976.176

2014 €

2013 €

904.349 0 -100.000 245.323 121.621 129.989 1.113.979

-958.863 0 -21.341 27.671 -14.513 0 -9.129

2.415.261

-976.176


22

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve zorgverzekeringswet Reserve JGZ Wettelijke reserve deelneming Vrije reserves


Pagina 65

5. Jaarrekening

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

3.576.354 1.317.053 1.388.915 1.891.167

5.633.172 1.434.472 1.492.458 46.927

Totaal materiële vaste activa

8.173.489

8.607.029

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

8.607.029 2.217.092 817.892 1.832.740

8.744.086 661.505 792.221 6.341

Boekwaarde per 31 december

8.173.489

8.607.029

18.319.918 10.146.429

17.935.564 9.328.535

De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Deelnemingen Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen (deelnemingen)

0 1.869.795

0 0

Totaal financiële vaste activa

1.869.795

0

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

0 -98.693 98.693 0

0 0 0 0 0

Langlopende vorderingen

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe vorderingen Af: aflossingen

0 1.968.488 98.693

0 0 0


1.869.795

0

0

0

Stand langlopende vordering per 31 december

1.869.795

0

Kortlopend deel van de langlopende vorderingen (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende vorderingen (> 1 jr.)( balanspost)

0 1.869.795

0 0

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

3. Financiele vaste activa

Boekwaarde per 1 januari Resultaat deelnemingen naar langlopende vorderingen Boekwaarde per 31 december

Toelichting: Deelneming betreft deelneming in TWB Holding B.V.

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar


Pagina 66

5. Jaarrekening

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA

5. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen:

1.067.394

1.335.095

160.265

126.064

19.047 43.261 0

478.653 47.710 0

1.289.967

1.987.522

Vooruitbetaalde bedragen: diversen Nog te ontvangen bedragen: diversen vorderingen Meerkeuzesysteem Arbeidsvoorwaarden omzetbelasting

Totaal vorderingen en overlopende activa

Toelichting: De voorziening die in 2014 in aftrek op de vorderingen op debiteuren is gebracht, bedraagt € 75.150 (2013: €1.025).

Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.


Pagina 67

5. Jaarrekening

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december af: voorziening

2012

2013 €

2014 €

totaal €

6.117

2.900.801

0

2.906.918

0 0 -6.117 -6.117

0 -72 -2.900.729 -2.900.801

120.005

120.005 -72 -2.906.846 -2.786.913

0 0 0

0 0 0

120.005

0 120.005

120.005

120.005 0 120.005

Stadium van vaststelling (per erkenning): 2012 2013 2014 a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil


c c a

2014 €

2013 €

35.599.681 35.479.676

32.499.104 29.598.303

120.005

2.900.801

Pagina 68

5. Jaarrekening

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

4.659.004 3.081 0

2.167.940 5.124 2.730

Totaal liquide middelen

4.662.085

2.175.794

Toelichting: Thuiszorg West-Brabant, Easeways, @ease B.V., @ease lifestyle B.V., Gezondshop B.V, Flexillent BV, TWB Holding B.V. en TWB Select B.V. beschikken gezamenlijk over de volgende kredietfaciliteiten: * Rabobank: kort krediet in rekening courant € 1.000.000 (ingeperkt met € 16.376 ivm een afgegeven bankgarantie) Voor het rekeningcourant-krediet bij de Rabobank zijn gezamenlijk de volgende zekerheden verstrekt: * Positive / negative pledge * Pari passu verklaring * Verpanding spaar- en depositogelden ten name van Thuiszorg West-Brabant voor € 1.000.000 * Compte Joint mede-aansprakelijkheidsovereenkomst tussen: TWB, Stichting Easeways, TWB Holding B.V., @ease B.V., Gezondshop B.V., @ease lifestyle B.V., TWB Select B.V. en Flexillent B.V. Bankgaranties: Bij de Rabobank lopen gezamenlijk de volgende bankgaranties: * Bankgarantie t.g.v. Cerabel Holding B.V. ad € 16.375,56 t.b.v. het pand aan het Boerhaaveplein 9 te Bergen op Zoom. Bankhypotheek: Hypotheek ad € 4.000.000 als 1e hypotheek op het pand gelegen aan de Belder 2-4 en het pand gelegen aan Lindenburg 12, beide te Roosendaal. Aan de bank zijn verpand tot gelijke zekerheid als waarvoor hypotheek is verleend: *alle roerende zaken die volgens verkeersopvatting bestemd zijn of bestemd zullen worden om het onderpand duurzaam te dienen en door hun vorm als zodanig zijn te herkennen *alle roerende zaken die van het onderpand worden afgescheiden *de rechten als bedoeld in art. 9 van de Algemene Voorwaarden voor Hypotheken van de Rabobankorganisatie 1992.


Pagina 69

5. Jaarrekening

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

60.948 5.419.045 1.026.403

60.948 4.117.763 -87.576

Totaal eigen vermogen

6.506.396

4.091.135

Kapitaal Saldo per 1-jan-2014 € 60.948

Resultaatbestemming € 0

Overige mutaties € 0

Saldo per 31-dec-2014 € 60.948

60.948

0

0

60.948





Reserve aanvaardbare kosten: Thuiszorg

6.670.651

904.349

0

7.575.000

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve zorgverzekeringswet

-2.958.491 606.633 -1.177.369

0 -100.000 245.323

0 0 0

-2.958.491 506.633 -932.046

976.339

121.621

0

1.097.960

0 4.117.763

129.989 1.301.282

0 0

129.989 5.419.045





Algemene reserves: Vrije reserves

-87.576

1.113.979

0

1.026.403

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

-87.576

1.113.979

0

1.026.403

Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Bestemmingsfondsen: Reserve JGZ Wettelijke reserve deelneming Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: Toelichting: TWB heeft (statutair) geen winstoogmerk. Dit impliceert dat saldi voortvloeiend uit de exploitatie van diverse bedrijfsonderdelen afhankelijk van hun financieringsbron aan de daarvoor benoemde reserves worden toegevoegd/onttrokken. Het collectief gefinancierd gebonden vermogen kan dan ook alleen een bestemming krijgen voor toekomstige uitgaven gelijk aan de activiteiten waaruit het is opgebouwd.


Pagina 70

5. Jaarrekening

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2014 en resultaat over 2014 Eigen vermogen €

Resultaat €

TWB TWB Holding /Ease/TWB Select/Gezondshop/Flexillent

6.506.396 56.256

2.415.261 -1.880.414

Totaal eigen vermogen en resultaat

6.562.652

534.847

-191.374

27.339

6.371.278

562.186

De specificatie is als volgt :

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

af: eliminatie intercompany vermogen / resultaat

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat


Pagina 71

5. Jaarrekening

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA

11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan kredietinstellingen

2.112.500

2.262.500

Totaal langlopende schulden

2.112.500

2.262.500

2014 €

2013 €

Stand per 1 januari Af: aflossingen

2.412.500 150.000

2.562.500 150.000


2.262.500

2.412.500

150.000

150.000

2.112.500

2.262.500

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

150.000 2.112.500 1.512.500

150.000 2.262.500 1.812.500

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.


Pagina 72

5. Jaarrekening

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen

857.839 150.000 1.532.656 578.257 426.145 1.203.567 1.931.962

1.051.779 150.000 1.561.858 623.047 560.181 1.209.568 1.647.475

26.197 284.104 415.400 16.411

43.468 333.754 1.678.003 26.198

73.912 0

42.742 0

0

395.560

7.496.446

9.323.633

Overige schulden: Nog te betalen kosten: accountantskosten overig rekening-courant gelieerde rechtspersonen omzetbelasting Vooruitontvangen opbrengsten: ontvangen subsidies voorschotten WMO Overige passiva: loonkosten boventallig personeel Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting: Alle kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. 13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Toelichting:

Huurverplichtingen De totale verplichtingen uit hoofde van aangegane huurcontracten bedragen ultimo 2014 € 1.913.273,- , waarvan € 1.357.247,- een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. De gemiddelde looptijd is 27 maanden; de maximale looptijd is 104 maanden.

Fiscale eenheid TWB maakt deel uit van een fiscale eenheid met stichting Easeways, Ease Holding B.V. en @ease B.V. voor de omzetbelasting. Zij is niet zelfstandig belastingplichtig, maar wel hoofdelijk aansprakelijk voor de door de fiscale eenheid verschuldigde omzetbelasting. Leaseverplichtingen De totale verplichting uit hoofde van operationale leasecontracten met betrekking tot vervoersmiddelen bedragen ultimo 2014 € 434.164,- waarvan € 279.554,- een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. De gemiddelde looptijd bedraagt 1,42 jaar; de maximale looptijd is 3,92 jaar.


Pagina 73

1.891.167


0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0

0

0 0

Terreinvoorzieningen €

2,0%

2.102.940

3.076.241 0 973.301

-1.885.098

1.832.740 0 0 1.832.740

0 0 0

0 52.358

3.988.038

4.908.981 920.943

€

Gebouwen

0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0

0

0 0

Semi perm. gebouwen €

5-10%

1.473.414

3.615.338 0 2.141.924

-171.719


0 0 0 0

0 0 0

48.711 220.430

1.645.133

3.566.627 1.921.494

Verbouwingen €

Gebouw: Belder 2-4 Marktwaarde (WOZ) per 1-1-2014 is € 2.918.000,-. Boekwaarde per 31-12-2014 is € 3.833.297,TWB is niet voornemens om binnen afzienbare tijd het pand Belder 2-4 te verlaten en neemt om die reden geen boekverlies op dit pand.

0,0%

1.891.167 0 0



1.844.240

0 0 0 0



0 0 0


1.844.240 0

46.927


Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

46.927 0

€

Grond

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

5.1.14.1 materiële vaste activa

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

5. Jaarrekening

6,7-20%

1.317.053

2.479.329 0 1.162.276

-117.419

0 0 0 0

0 0 0

19.277 136.696

1.434.472

2.460.052 1.025.580

0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0

0

0 0

Installaties Onderhanden Projecten € €

6.784.574

11.062.075 0 4.277.501

-329.996

1.832.740 0 0 1.832.740

0 0 0

1.912.228 409.484

7.114.570

10.982.587 3.868.017

€

Subtotaal

Pagina 74

8.173.489

18.319.915 0 10.146.426

-433.540

1.832.740 0 0 1.832.740

0 0 0

2.217.092 817.892

8.607.029

17.935.563 9.328.534

€

Totaal

10-20%



907.846

3.779.531 0 2.871.685



-79.702

0 0 0 0



0 0 0

134.941 214.643

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen


987.548

3.644.590 2.657.042

€

Inventaris


Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

5.1.14.1 materiële vaste activa

0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0

0 0

0

0 0

Vervoermiddelen €

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

5. Jaarrekening

20-33,33%

481.069

3.478.309 0 2.997.240

-23.842

0 0 0 0

0 0 0

169.923 193.765

504.911

3.308.386 2.803.475

Automatisering €

1.388.915

7.257.840 0 5.868.925

-103.544

0 0 0 0

0 0 0

304.864 408.408

1.492.459

6.952.976 5.460.517

€

Subtotaal

Pagina 75

4-jan-10

Datum

Soort lening

3.000.000 241 mnd hypothecaire

€

Hoofdsom

17-dec-14

Datum

Soort lening

2.412.500 2.412.500

€

0 0

€

%

1.968.488 1.968.488

€

98.693 98.693

€

Aflossing in 2014 *

150.000 150.000

€

Aflossing in 2014

1.869.795 1.869.795

€


2.262.500 2.262.500

€


0 0

€


1.512.500 1.512.500

€


* Is negatief eigen vermogen van TWB Holding B.V.

0 0

€

Restschuld Nieuwe Werke31 december leningen in lijke-rente 2013 2014

3 jaar vast, 2,85 %

%

Restschuld Nieuwe Werke31 december leningen in lijke-rente 2013 2014

rente r.c. 1.968.488 variabel rekening-courant betaalrek.

€

Hoofdsom


TWB Holding BV Totaal

Vordering op:

Totale looptijd

5.1.16 Overzicht langlopende vorderingen ultimo 2014 (enkelvoudig)

Rabobank Totaal

Leninggever

Totale looptijd

5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 (enkelvoudig)

BIJLAGE

5. Jaarrekening

5


15


variabel

Aflossingswijze

lineair

Aflossingswijze

Pagina 76

TWB is enig aandeelhouder van variabel TWB Holding 0

€


1e hypotheek op kantoorpand Belder 24 en Lindenburg 12 te 150.000 Roosendaal 150.000

€


5. Jaarrekening

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2014 TWB Totaal 2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

35.599.681

32.490.123

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

12.603.594

13.578.862

Subsidies

4.335.827

3.887.767


1.574.498

244.686

54.113.601

50.201.439

45.393.891

44.788.768

817.892

785.942

5.347.201

5.573.511


51.558.986

51.148.221

BEDRIJFSRESULTAAT

2.554.614

-946.783

-139.352

-29.393


2.415.261

-976.176

RESULTAAT BOEKJAAR

2.415.261

-976.176

2014 €

2013 €

904.349 0 -100.000 245.323 129.989 121.621 1.113.979

-958.863 0 -21.341 27.671 0 -14.513 -9.129

2.415.261

-976.176



BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten



Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve zorgverzekeringswet Wetteljke reserve deelnemingen Reserve JGZ Vrije reserves


Pagina 77

5. Jaarrekening

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar

2014 €

2013 €

€

32.490.123

31.301.218

2.696.358

574.443

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

0

0

0

0

0

0

0

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

0

0 0

Overige mutaties: Caseman dementie Innovatie experimenten AWBZ Ketenzorgafspraken

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar


0 413.128 0

0 564.825 40.656 8.981

413.128

614.462

35.599.609

32.490.123

72

0

35.599.681

32.490.123

Pagina 78

5. Jaarrekening

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Zorgprestaties tussen instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde Zvw/AWBZ-zorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming)

755.943 353.429

814.691 303.395

1.203.997 10.290.225

1.019.794 11.440.982

Totaal

12.603.594

13.578.862

2014 €

2013 €

Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

3.794.708

3.551.569

541.119

336.198

Totaal

4.335.827

3.887.767

2014 €

2013 €

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Schenking uit liquidatie Stichting Easeways Huurbaten Baten voorgaande boekjaren Overige

1.326.601 62.839 151.017 34.041

0 47.351 159.910 37.425

Totaal

1.574.498

244.686

16. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:


Pagina 79

5. Jaarrekening

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 18. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Uitkeringen Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

27.981.276 4.478.812 2.263.219

28.159.598 3.942.844 2.243.501

-376.938 996.019 35.342.388 10.051.503

-371.664 1.105.857 35.080.136 9.708.633

Totaal personeelskosten

45.393.891

44.788.769

Specificatie aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Thuiszorg West-Brabant

727

729

Aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

727

729

Toelichting: Begin 2014 waren 1436 medewerkers in dienst voor in totaal 729 FTE. Eind 2014 waren er 1404 medewerkers in dienst voor in totaal 727 FTE. Er zijn geen medewerkers werkzaam in het buitenland.

19. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

- materiële vaste activa

817.892

785.942

Totaal afschrijvingen

817.892

785.942


Pagina 80

5. Jaarrekening

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

3.790.286 285.895

3.960.708 0

Onderhoud en energiekosten

632.634

587.563

Huur Overigen

482.273 156.113

463.352 561.888

5.347.201

5.573.511

Algemene kosten Kassiersfunctie innovatiebudget

Totaal overige bedrijfskosten


Pagina 81

5. Jaarrekening

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 22. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Rentebaten Subtotaal financiële baten

27.056 27.056

42.657 42.657

Rentelasten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële lasten

-67.715 -98.693 -166.408

-72.050 0 -72.050

Totaal financiële baten en lasten

-139.352

-29.393


Pagina 82

5. Jaarrekening

5.2 OVERIGE GEGEVENS


Pagina 83

5. Jaarrekening

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van TWB heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 30 april 2015. De Raad van Commissarissen van TWB heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 22 mei 2015.

5.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

5.2.3 Ondertekening door bestuurders en raad van commissarissen

Bestuurders:

J.C.P. Dijkers

C.J. Danen

Raad van commissarissen:

P.A.W. van den Heuvel

R.J.M. Oomens

B.M. Tuithof

R. Leus

J.C.M. van den Boogaard

F. Claessens

TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2014 Pagina 84

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 5.2.4 Controleverklaring van de onafhankelijk accountant De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.


Pagina 85

Jaarverantwoording Zorginstellingen 2014

Recommend Documents