Tennisclub Rhenen Meerjaren begroting De komende 10 jaar zal de Tennisclub Rhenen, naast regulier / klein onderhoud, rekening moeten houden om het tennispark in goede conditie te houden zoals:
Kleedkamer gevel renovatie en schilderwerk Vernieuwen kunstgrasbanen en bestrating Kleedkamer dakbedekking vernieuwen Clubhuis renovatie en CV installatie kleedkamers Vernieuwen Redcourtbanen, hekwerk en verlichting
Onderstaand overzicht geeft een overzicht van de kosten en het jaar dat we dit willen gaan uitvoeren.
Meerjaren begroting TC Rhenen 2014
2015
2016
2020
2024
Kleed kamer gevels schilderwerk Energie Onvoorzien
Kunstgras banen/ bestrating
Kleed kamer dak bedekking
Clubhuis, renovatie + Kleed ruimte CV
Red court banen + hekwerk + verlichting
€ 74.500
€ 15.000
€ 155.000
€
60.000
€
120.000
Er zijn de afgelopen jaren reserveringen gedaan, voor deze grote uitgaven, om zorg te dragen dat de Tennisclub Rhenen niet in financiële problemen kan komen. Het banksaldo van TC Rhenen op 31 december 2012 was 215.897,= euro. De verwachting is dat het banksaldo jaarlijks wordt aangevuld met ca. 25.000 euro dmv reserveringen etc. Als we boven genoemde acties gaan uitvoeren zal dit het volgende betekenen voor onze liquiditeit:
Banksaldo begroting TC Rhenen 2013 € 240.000
2014 € 205.000
2015 € 155.500
2016 € 165.500
2020 € 110.500
2024 € 90.500
2030 € 240.500
Conclusie: We kunnen stellen dat de Tennisclub Rhenen een gezonde vereniging is en dat er zich geen financiële problemen zullen gaan voordoen ondanks de grote uitgaven voor groot onderhoud.
1
Tennisclub Rhenen Meerjaren begroting inclusief aanschaf Blaashal De Tennisclub Rhenen heeft sinds 1983 een blaashal en overdekt tennissen in de winter is toch voor vele leden een waar genot. De blaashal heeft echter een dusdanige conditie bereikt dat deze binnen afzienbare tijd vervangen moet worden. In principe is de hal afgeschreven. Er is aan het einde van deze notitie een overzicht van de inkomsten en uitgaven van de blaashal. (Zie pagina 5: Inkomsten en uitgaven Blaashal 2009 t/m 2013)
We gaan er vanuit dat een nieuwe blaashal, inclusief alle bijkomende kosten 160.000,= euro kost. De blaashal werkgroep zal zorgdragen dat er via financiers 60.000,= euro ingebracht wordt. Dit als 10 jarige lening tegen 1,5% rente/jaar. De bijdrage voor de Tennisclub Rhenen zal dan 100.000 euro in 2014 zijn en aan de financiers zal in 2024 69.000,= euro terug betaald moeten worden. Na uitvoerige analyse willen we het volgende scenario presenteren ten aanzien van de inkomsten en uitgaven van de nieuwe blaashal. (Zie overzicht pagina 4: Inkomsten en uitgaven Nieuwe Blaashal) De meerjaren begroting komt er dan in grote lijnen als volgt uit te zien:
Meerjaren begroting TC Rhenen Inclusief aanschaf Blaashal 2014 2014 Blaashal € 100.000 Kleed kamer gevels schilderwerk Energie Onvoorzien
€
60.000
2015
2011
2012
2024 Blaashal € 69.000
Kunstgras banen/ bestrating
Kleed kamer dakbedek king
Clubhuis, renovatie Kleed ruimte CV
Redcourt banen hekwerk verlichting
€ 74.500
€ 15.000
€ 155.000
€
120.000
Als we boven genoemde acties gaan uitvoeren met de verwachte Blaashal inkomsten en uitgaven informatie (Zie overzicht: Inkomsten en uitgaven Nieuwe Blaashal) heeft dat de volgende consequenties voor de liquiditeit van de Tennisclub Rhenen:
Banksaldo begroting TC Rhenen Inclusief aanschaf Blaashal 2014 2013 € 240.000
2014 € 113.830
2015 € 73.160
2016 € 91.990
€
2020 72.310
€
2024 18.630
2030 € 221.610
Noot: de afschrijving van de redcourtbanen, 2070 euro/jaar, is niet meer in Blaashal uitgaven meegenomen (zie overzicht) en moet worden verplaatst naar het park. Deze 2070 euro/jaar is verwerkt in bovenstaande banksaldo.
2
Conclusies:
3
Als de blijkt dat de inkomsten en uitgaven de komende 15 jaren waargemaakt kunnen worden, zoals omschreven, dan zal de liquiditeit van de Tennisclub Rhenen niet in gevaar komen. In 2030 is TC Rhenen wel ca. 20.000 euro ingeteerd op het banksaldo. Maar men mag aannemen dat de nieuwe blaashal 20 jaar meegaat en dan wordt het banksaldo in de periode 2030 – 2034 nog eens extra aangevuld met ca. 35.000 euro. De aanschaf van de blaashal kan dus met de verwachte inkomsten/uitgaven op dit moment zonder contributieverhoging voor seniorleden plaatsvinden Als blijkt dat de Blaashal toch een negatief resultaat op gaat leveren in 2 achtereenvolgende jaren, door lagere inkomsten en/of hogere uitgaven, , dan moet er alsnog een contributieverhoging plaatsvinden. De hoogte wordt op dat moment berekend. Daarentegen zal positief resultaat gereserveerd worden om toekomstige tegenvallers op te vangen zodat de contributieverhoging uitgesteld kan worden. Rekenvoorbeeld: voor iedere 1000 euro negatief resultaat van de blaashal zal dit een extra contributieverhoging van 2,50 euro/senior lid betekenen.
Inkomsten en uitgaven Nieuwe Blaashal tov Begroting 2013 Blaashal
Begroting 2013
Blaashal Nieuw
Totaal Inkomsten
€
25.700
€ 28.700
Totaal Uitgaven
€
25.466
€ 28.675
Resultaat
€
234
Blaashal
Begroting 2013 € 900 € 4.000 € 15.200
Blaashal Nieuw € 500 € 3.000 € 10.000
€
700
€
700
€ € €
121 2.070 2.000
€
750
Commissie Blaashal Onderhoud Energiekosten Kosten competitie/tennisballen Verzekering Afschr. Gravel / Red Court Extra afschr. banen Compensatie banen Kosten lening Afschrijving Kosten RABO Vrijwilligersvergoeding Totaal Uitgaven
Blaashal Resultaat
4
€
25
75 400 25.466
€ 2.000 € 900 € 10.000 € 75 € 750 € 28.675
Begroting 2013 € 234
Blaashal Nieuw € 25
€ € €
Inkomsten en uitgaven Blaashal 2009 t/m 2013 2009
2010
2011
Totaal Inkomsten
€ 30.632
€ 26.043
€ 28.670
€
28.156
Begroting 2013 € 25.700
Totaal Uitgaven
€ 17.106
€ 18.160
€ 22.383
€
24.990
€
25.466
Resultaat
€ 13.526
€
€
€
3.166
€
234
Blaashal
7.883
2012
6.288
Overzicht Inkomsten
Blaashal
Begroting 2013
2009
2010
2011
Verhuur Verhuur Jeugd TC Rhenen
€ 30.632
€ 21.166
€ 22.130
€
22.399
€
20.000
€
€
€
6.541
€
5.757
€
5.700
Totaal Inkomsten
€ 30.632
€ 28.670
€
28.156
€
25.700
-
4.877
€ 26.043
2012
Overzicht Uitgaven 2009
2010
2011
Commissie Blaashal Onderhoud Energiekosten Niet ontvangen ECOtax 2010/2011 Kosten competitie/tennisballen Verzekering
€ 888 € 1.911 € 11.352
€ 1.132 € 4.712 € 7.352
€ 509 € 1.309 € 14.000
Begroting 2013 € 544 € 900 € 2.527 € 4.000 € 15.200 € 15.200
€ 1.200
€
1.200
Afschr. Gravel / Red Court
€ 2.000
Extra afschr. banen Kosten RABO Vrijwilligersvergoeding Totaal Uitgaven
€ € € 409 € 17.106
Blaashal
5
2012
€
330
€
617
€
564
€
700
€
700
€
216
€
216
€
219
€
2-
€
121
€ 2.286
€ 2.070
€
2.070
€
2.070
€ 1.035 € 68 € 743 € 18.160
€ 2.000 € 65 € 447 € 22.383
€ 2.000 € 66 € 684 € 24.990
€ 2.000 € 75 € 400 € 25.466
