Stichting Steun Goois Natuurreservaat
Jaarverslag en jaarrekening 2013
De Stichting Steun Goois Natuurreservaat is benificiant van de Nationale Postcode Loterij.
<
COLOFON Uitgave: Stichting Steun Goois Natuurreservaat Nieuwe Meentweg 2, Hilversum Postbus 1001, 1200 BA Hilversum telefoon 035 – 621 45 98 fax 035 – 623 73 74
[email protected] www.gnr.nl
Inhoudsopgave 1. BESTUURSVERSLAG
5
1.1 Algemeen
5
1.2 Activiteiten en gesteunde projecten van het Goois Natuurreservaat
5
1.3 Begunstigers, giften en acties
10
1.4 Bijdragen Nationale Postcode Loterij
12
1.5 Vrij beschikbaar vermogen voor de doelstelling
12
1.6 Kengetallen
13
1.7 Verantwoordingsverklaring
13
1.8 Verwachte baten in 2014
16
1.9 Geplande projecten in 2014 1.9.1 Afronding projecten 1.9.2 Uitvoering projecten
16 16 17
1.10 Beleggingsbeleid
17
1.11 Verslaggeving
18
2. JAARREKENING 2013
19
2.1 Balans na resultaatbestemming per 31 december
19
2.2 Staat van baten en lasten
20
2.3 Resultaatbestemming: mutatieoverzicht reserves en fondsen
21
2.4 Waarderingsgrondslagen 2.4.1 Algemeen 2.4.2 Grondslagen voor de bepaling van het vermogen 2.4.3 Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
21 21 21 22
2.5 Toelichting op de balans per 31 december
23
2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten
26
2.7 Model toelichting lastenverdeling
29
2.8 Kasstroomoverzicht
30
2.9 Vaststelling jaarrekening
31
3. OVERIGE GEGEVENS 2013
33
3.1 Resultaatbestemming
33
3.2 Controleverklaring
35
1
BIJLAGEN
37
Bijlage 1: Relatie tot de Stichting Gooisch Natuurreservaat
39
Bijlage 2: Overzicht gealloceerde projecten naar financieringsherkomst
41
Bijlage 3: Bezoldiging directeur-rentmeester Stichting Gooisch Natuurreservaat
45
Bijlage 4: Overzicht relevante nevenfuncties bestuursleden
47
2
3
4
1. BESTUURSVERSLAG
1.1 ALGEMEEN De Stichting Steun Goois Natuurreservaat, hierna te noemen “de Steunstichting”, is opgericht op 14 maart 1989 en gevestigd te Hilversum. De doelstelling luidt: De Steunstichting stelt zich ten doel gelden in te zamelen en te beheren tot ondersteuning van de te Hilversum gevestigde stichting: Stichting Gooisch Natuurreservaat, voor zover deze werkzaamheden niet zijn het normale periodieke onderhoud en de noodzakelijke maatregelen tot instandhouding van de terreinen en voorzieningen van het onder verantwoordelijkheid van voormelde stichting: Stichting Gooisch Natuurreservaat vallende natuurreservaat, die traditioneel voor rekening van de provincie Noord-Holland en de gemeenten komen of voor subsidie vanwege het Rijk in aanmerking komen. De Steunstichting stelt zich tevens ten doel voorlichting te doen geven over natuur en/of recreatie, waaronder ook kan worden verstaan de natuur- en/of milieueducatie. De Steunstichting beoogt niet het maken van winst noch het behalen van enig geldelijk of op geld waardeerbaar voordeel en streeft haar doel niet na in het kader van een onderneming. De Steunstichting tracht haar doelen te bereiken door fondsen te werven en deze beschikbaar te stellen voor projecten van de Stichting Gooisch Natuurreservaat, hierna te noemen “het Goois Natuurreservaat” of “GNR”, die voldoen aan de in de doelstelling geformuleerde eisen.
1.2 ACTIVITEITEN EN GESTEUNDE PROJECTEN VAN HET GOOIS NATUURRESERVAAT In 2013 heeft de Steunstichting een bedrag van € 398.600 gealloceerd voor nieuwe projecten van het Goois Natuurreservaat. Voor een uitgebreide specificatie per project wordt verwezen naar bijlage 2. Op deze bijlage is tevens aangegeven met welke bijdragen de betreffende projecten zijn gefinancierd. Het algemeen bestuur heeft in 2013 vijfmaal vergaderd. In elke algemene bestuursvergadering wordt de projectenlijst geactualiseerd en opnieuw vastgesteld. Tevens wordt via een korte mededeling de stand van zaken per project doorgenomen. Op deze wijze worden de planning, de uitvoering en de bestedingen per project bewaakt. Hierna wordt in beschrijvende zin per programmaonderdeel toegelicht welke projecten in 2013 zijn ondersteund.
Gesteunde projecten op het gebied van natuurbeheer Poort Naardermeer NATUURONTWIKKELING GIJZENVEEN Met dit project is in 2013 behalve ecologisch herstel, ook een recreatieve route, een veilige voetgangersoversteek en het zichtbaar maken van een fortificatie van de Nieuwe Hollandsche Waterlinie (Fort Koedijk) gerealiseerd. De werkzaamheden zullen naar verwachting in het voorjaar van 2014 afgerond worden (zie ook p. 17, project Fort Koedijk). VOORMALIG MOB-COMPLEX BUSSUM De gemeente Bussum en het GNR werken samen toe naar een overdracht aan het GNR van het natuurdeel van het voormalige Mobilisatieterrein Bussum. De planning van de gemeente richt zich op het presenteren van een voorstel in de eerste helft van 2014. PROVINCIALE WEGEN N236/N524 De provincie Noord-Holland heeft het Goois Natuurreservaat gevraagd mee te denken over en medewerking te verlenen aan de herinrichting van de Franse Kampweg, ofwel de provinciale weg N236, en de provinciale weg, de N524. Het Goois Natuurreservaat heeft als wens kenbaar gemaakt: een veilige fietsoversteek op het weggedeelte tussen het Spanderswoud en de Fransche Kampheide, evenals een drietal faunapassages. In samenwerking met de Provincie is onderzocht of het project kan worden benut om de verkeersontsluiting van het kampeerterrein De Fransche Kamp te wijzigen. Hetzelfde geldt voor de situering van de parkeervoorzieningen in de natuurterreinen aan beide zijden van de weg. Er is 5
een ontwerp gemaakt voor de herinrichting van het gebied. De Provincie heeft het groot onderhoud aan de N236 en N524 gepland voor 2015. Vooralsnog is er geen duidelijkheid over de financiering van de realisatie van dit integrale gebiedsproject. Groene Schakel NATUURHERSTEL VOORMALIG KAMPEERTERREIN DE MOLSHOOP Het voormalige kampeerterrein De Molshoop ligt in de ecologische verbindingszone De Groene Schakel, die de Utrechtse Heuvelrug verbindt met het Gooi. Door sloop van de camping en aankoop en sanering van het terrein werd drie hectare nieuwe natuur toegevoegd aan de Ecologische Hoofdstructuur (EHS). Het kampeerterrein is in 2010 leeg opgeleverd. In 2012 zijn enkele vervuilingen gesaneerd en is achtergebleven tuingroen verwijderd met behulp van bijdragen van de Provincie (ILG) en de stichting Steun Goois Natuurreservaat. In 2013 is het werk voltooid. LAARDER WASMEER NATUURHERSTEL Na het saneren van de waterbodem vindt gedurende enkele jaren overgangsbeheer plaats om storingeffecten als els- en berkopslag en uitbundige gewasgroei van riet en pitrus op te vangen. Het overgangsbeheer bestaat uit het maaien en afvoeren van grasgewas, riet en ruigte. In 2012 is opdracht gegeven aan Landschap Noord-Holland voor het opstellen van een beheeradvies voor het gebied. Dit advies is in 2013 uitgebracht. Inmiddels is het overgangsbeheer regulier beheer geworden. SCHONEN WATEROEVERS ANNA’S HOEVE De oevers van de wateren van Anna’s Hoeve zijn verontreinigd door beton-, puin- en metaalafval. Het doel van het project is dit afval bij een lage waterstand te verwijderen. Door de lozing van bronneringswater door gemeente en waterschap was het ook in 2013 niet mogelijk dit werk uit te voeten LANDGOED MONNIKENBERG EN (HOV-) TRACÉ Het landgoed maakt deel uit van de in de provinciale structuurvisie vastgelegde Ecologische Verbindingszone (EVZ) tussen het Gooi en de Utrechtse Heuvelrug. Met Rijkswaterstaat is in juni 2011 overeengekomen om hiervoor op het Landgoed De Monnikenberg een faunatunnel onder de A27 aan te leggen. In overeenstemming met ProRail en het GNR is de aanleg van een op deze tunnel aansluitend ecoduct door de Provincie opgenomen in het Rijksmeerjarenprogramma Ontsnippering Infrastructuur (MJPO). Het ontwerp van het ecoduct is in overleg met het GNR door ProRail vastgesteld. Het ecoduct is geprojecteerd over de spoorlijn en eventuele Hoogwaardig Openbaar Vervoer-verbinding (HOV) tussen Hilversum en Huizen alsmede over de te verleggen weg over Anna’s Hoeve. Op verzoek van het GNR heeft de Provincie het voorkeurstracé van de HOV over het landgoed laten toetsen (door Alterra) op ecologische functionaliteit. Het Goois Natuurreservaat participeert in het onderdeel van het HOVproject dat betrekking heeft op de bezittingen Monnikenberg en Anna’s Hoeve. De Vuursche HILVERSUMS WASMEER HERSTEL HOOGVEENVEN De Provincie heeft het Hilversums Wasmeer aangemerkt als ‘waterparel’ waarvoor een specifieke subsidieregeling geldt. Met Rijkswaterstaat is overeengekomen dat voor dit terrein een RWScompensatieverplichting geldt bij de verbreding van de A27. Een uitvoeringsplan is opgesteld voor ecohydrologische herstelmaatregelen, zoals het vergroten van het oppervlak van het open natuurterrein ter bevordering van de effectieve neerslag. NATUURHERSTEL EN BESCHERMING LEEMKUILFLORA FASE I EN II Op de Tafelberg- en Blaricummerheide bevinden zich enkele ‘leemkuilen’ die in het verleden zijn ontstaan door het graven naar en verwijderen van leem. Na het staken van de graafactiviteiten ontstond een bijzondere en zeer kwetsbare flora en vegetatie, die wezenlijk afwijkt van de heidevegetatie in de directe omgeving. Het project beoogt de leemkuilen veilig te stellen, overbetreding tegen te gaan en een gedoseerd beheer in te stellen van grazen, maaien en plaggen. Vernieuwing van de hekwerken maakt daar onderdeel van uit. In 2012 gebeurde dat met een gedeelte van de hekwerken. In 2013 zijn deze werkzaamheden onderbroken door inperking van de subsidie en verschoven naar 2014.
6
Gesteunde projecten op het gebied van recreatie Poort Naardermeer FORT KOEDIJK Het plan betreffende het zichtbaar en ‘beleefbaar’ maken van een voormalig fort van de Hollandsche Waterlinie (Werk nr. 1: ‘Koedijk’) is in 2013 in uitvoering genomen en wordt medio maart 2014 opgeleverd. Verbinding Hoorneboeg NATUURBRUG ZWALUWENBERG – BIJDRAGE RECREATIEVE ROUTES Het betreft de financiële bijdrage aan de Provincie ten behoeve van de aanleg van een recreatieve fiets, ruiter- en voetgangersverbinding op het ecoduct over de Utrechtseweg (N417). De aanbesteding van het werk door de Provincie voltrok zich in 2013 en de uitvoering ervan is ook aan het begin van 2014 nog steeds in volle gang. Heidebrug Westerheide Ruitersportonderzoek Er was behoefte bij het GNR om meer informatie te hebben over één van de gebruikersgroepen van haar terreinen, te weten de ruitersport. De vraagstelling luidde: Wat vinden de ruiters van onze paden en routes? Hoe waardeert men de aansluiting met de rest van de Utrechtse Heuvelrug? Zijn er voldoende faciliteiten voor paard en ruiter om even te stoppen en iets te gebruiken? Kunnen ruiters een bijdrage gaan leveren in het op niveau houden van de routes? De antwoorden hierop hadden tot doel een scherper beeld te krijgen van de tevredenheid over de geboden ruitervoorzieningen. De start zou een nulmeting moeten zijn. Eind 2012 is dan ook aan een extern bureau opdracht gegeven om onderzoek hiernaar te doen. Dit onderzoek vond zijn beslag in de loop van 2013. Aan dit onderzoek is door ruim 43% van de ruiters deelgenomen. De resultaten van deze studie zijn te vinden op de site van GNR: Rapport Nulmeting Recreatieve paardensport 2013. Vernieuwing zitbank en boom schaapskooi Blaricum Op het voorplein van de schaapskooi Blaricum moeten boom en zitbank worden vernieuwd. De zomereik is de brand van de schaapskooi Blaricum (2008) nooit te boven gekomen. De boom zal niet verder herstellen. Vervanging is gewenst om het fraaie landschappelijke beeld intact te houden. Er zal een winterlinde worden geplant (vroeger vaak op dorpspleinen te vinden), inclusief nazorg en drie jaar achtereen water geven. Van de gelegenheid wordt gebruikgemaakt om ook de zitbank rondom de boom, populair bij het publiek, te vervangen. Landgoed Kommerrust Op het landgoedrestant ‘Kommerrust’, gelegen nabij het Reigerseiland in Naarden, is door vrijwilligers een oud wandelpad in het recent verworven bosterrein in ere hersteld. Er zijn snoeiwerkzaamheden uitgevoerd, terwijl van het bospad de strooisellaag is verwijderd. Op het landgoed stonden een aantal iepen, aangetast door de iepziekte, welke zijn verwijderd. Ook zijn uit de waterpartij enkele bomen afgevoerd, die tijdens een storm waren omgewaaid. Een vervallen stenen bank met uitzicht op de zanderij en de zanderijvaarten is voorzien van een nieuw zitelement. Er is tevens een nieuwe afrastering geplaatst op een deel van de eigendomsgrens. De toegangslaan vanaf de Bollelaan is gesnoeid, terwijl een nieuwe slijtlaag op de zandweg is aangebracht en het toegangshek vervangen. De locatie van de voormalige boerderij op Kommerrust is vrijgemaakt van bosopslag, resulterend in een beter uitzicht op de omgeving. Bovendien is door een buurtvereniging geld geschonken voor een zitbank en een infopaneel op deze locatie, die beide in 2013 zijn gerealiseerd.
Gesteunde projecten op het gebied van integrale gebiedsontwikkeling NATUUR- EN LANDSCHAPSPLAN HUYDECOPERSWEG, AANKOOP RWS GRONDEN Met Rijkswaterstaat is overleg gevoerd over de planning van het realiseren van de samenwerkingsovereenkomst betreffende de eigendomsoverdracht van gebieden en de bijbehorende maatregelen voor verbreding van rijksweg A27. Het voor de uitvoering door RWS benodigde Tracébesluit van de Minister is wederom met een jaar vertraagd en is nu voorzien medio 2014. Het opgestelde natuur- en landschapsplan omvat een gedetailleerd uitvoeringsprogramma. Het is gericht op de natuurontwikkeling en recreatie in de circa 34 hectare overtollige gronden van de A27 ten zuiden van Hilversum, welke naar verwachting in 2018 door 7
Rijk/ Rijkswaterstaat aan het GNR worden teruggegeven. Over dit plan (insluitende de inrichting van een waterberging) bestaat overeenstemming met de projectpartners in de voormalige stuurgroep Plan Anna’s Hoeve (bestaande uit: provincie Noord-Holland, waterschap AGV, gemeenten Hilversum en Laren). Het natuur- en landschapsplan is, met inbegrip van genoemd uitvoeringsplan, opgenomen in de samenwerkingsovereenkomst met RWS. HEIDEVERBINDING CRAILO: GEBIEDSONTWIKKELING CRAILO Voor de Manege Sportclub Gehandicapten Gooi en Eemland en de bijbehorende dienstwoning is een recht van erfpacht vastgelegd. Over het toekomstige gebruik van het voormalige AZC-terrein, waarvan een groot deel door de Provincie is aangewezen voor de ontwikkeling van een ecologische verbindingszone en toeloop naar de Natuurbrug Laarderhoogt, is met de Provincie overleg gevoerd. Stichting Steungeld werd vooral ingezet ten behoeve van planvoorbereiding. HEIDEVERBINDING CRAILO: NATUURBRUG LAARDERHOOGT Het GNR werkt mee aan de totstandkoming van een ecologische verbindingszone waarin twee ecoducten zijn opgenomen: de Natuurbrug Laarderhoogt. In 2013 is gestart met de voorbereidende werkzaamheden voor de bouw van de twee ecoducten (A1 en Naarderstraat). Het GNR heeft bijdragen geleverd aan de aanbestedingsdocumenten, zowel wat betreft de inhoud als wat betreft de te stellen eisen. POORT EGELSHOEK: LANDGOED ZONNESTRAAL Ondersteund door de Dienst Landelijk Gebied (DLG) zoekt het GNR naar mogelijkheden om een duurzame beheervorm te vinden voor de als EHS-nieuwe natuur-geclassificeerde enggronden. Hiervoor is een natuur- en landschapsplan opgesteld. GEOPARK GOOI EN VECHT GNR, VVG (Vereniging Vrienden van het Gooi) en diverse andere regionale organisaties maken zich sterk voor de realisatie van het Geopark Gooi en Vecht. Een Geopark is een door de Unesco gedefinieerd gebied met een of meer sites van wetenschappelijk belang, niet alleen vanuit geologisch maar ook vanuit archeologisch, ecologisch en cultureel oogpunt. In Europa bestaan vijftig Geoparken, wereldwijd nog veel meer. Het doel is drieledig: a) het beschermen van de geodiversiteit, b) het bewaren en aanschouwelijk maken van de geologische geschiedenis in relatie tot natuur, landschap en cultureel erfgoed, en c) het ondersteunen van duurzame economische ontwikkeling. In 2013 is in opdracht van de VVG en GNR een plan van aanpak opgesteld door een externe projectleider. De uitvoering van dit plan is opgedragen aan de stichting ‘Geopark in oprichting’, met als doel het Geopark naar de volgende fase te begeleiden. In deze stichting zijn diverse partijen vertegenwoordigd, waaronder VVG. Gesteunde projecten op het gebied van communicatie, educatie, voorlichting en draagvlak BEDRIJFSSPONSORING De Steunstichting beschikt aanvang 2012 over slechts zes bedrijfssponsoren, een magere score. In vergelijking met zusterorganisaties is dit aantal zelfs zeer laag te noemen. In 2012 is dan ook een sponsorplan opgezet om het bedrijfsleven te benaderen. De heer Albert Vijge is hiervoor ingehuurd – in het verleden ontwikkelde hij een soortgelijk plan voor het Utrechts Landschap, en met succes. In 2013 ligt het aantal bedrijfsbegunstigers op tien en is gestart met een zogeheten ‘Groene kring’. Dit zijn bedrijven en organisaties die aan begunstigers van het Goois Natuurreservaat korting bieden op een product of dienst. Tot mei 2014 zal de heer Vijge zijn werkzaamheden voortzetten. Daarna wordt de sponsorwerving intern geregeld. Ook ging in dit jaar het Goois Natuurreservaat een partnership aan met De Friesland Zorgverzekeraar. Dit partnership resulteert in een samenwerking in het ‘Natuurcollectief’: een verzekering waarbij begunstigers korting krijgen op hun ziektekostenpremie en nieuwe deelnemers uit het Gooi een GNRbegunstigerschap krijgen aangeboden. GOOI-HOEK MUSEUM HOFLAND Museum Hofland ligt vlakbij St. Janskerkhof en restaurant La Place op de weg naar Laren. Vanuit deze locatie vertrekken dagelijks tal van mensen voor een wandeling in de Gooise natuur. Het museum wil haar Gooi-hoek, een permanente expositie over de ontstaansgeschiedenis van het Gooi, aanpassen aan de wensen van de tijd. De huidige tentoonstelling is nogal gedateerd. Het ontbreekt het museum 8
echter aan expertise en middelen om de expositie op een adequate wijze up-to-date te maken, vooral met het oog op het jongere publiek. Reden genoeg om met het GNR de handen ineen te slaan. In het najaar van 2012 zijn de eerste gesprekken over de Gooi-hoek gestart. Om het Goois Natuurreservaat nog meer zichtbaar te maken als gastheer van deze prachtige natuur, wordt gezamenlijk aan de invulling en de ontwikkeling van de expositie gewerkt. Ook de relatie met de Postcode Loterij zal daarbij zichtbaar zijn. Vanaf medio 2013 krijgen GNR-begunstigers structureel 35% korting op de toegangsprijs van het museum, voor een periode van tenminste vijf jaar. In het derde kwartaal van 2013 werd de opening verwacht. Deze opening is uitgesteld tot voorjaar 2014. Gesteunde projecten in het kader van algemeen beheer en bedrijfsvoering BEHEER REGISTRATIESYSTEEM In 2012 is ten behoeve van het beheer het beheerinformatiesysteem ‘Conservation Management System international’ (CMSi) aangeschaft. In 2013 is gestart met de inventarisatie in het veld en het verwerken van de data in dit systeem. Naar verwachting is eind 2014 het systeem operationeel. INVOERING DUURZAAMHEIDSAGENDA EN VERVOLG VAN HET DUURZAAMHEIDSTRAJECT Duurzaamheid is vanzelfsprekend en belangrijk voor het GNR. We onderscheiden daarbij drie componenten: • duurzame bedrijfsvoering, • duurzame energieopwekking: bijvoorbeeld zonnepanelen, • duurzame inkoop ). De beste indicator voor progressie op deze drie componenten gezamenlijk is de zogenaamde klimaatvoetafdruk. In 2011 bedroeg deze voetafdruk ) voor GNR 142 ton CO2. De belangrijkste bestanddelen hiervan zijn: gebouwen, dienstvervoer en woon-werk-vervoer Duurzaamheidsbeleid In december 2013 is door middel van een workshop met het voltallige personeel en een aantal externe deskundigen het duurzaamheidsbeleid van het GNR opgesteld. Dit beleid wordt in 2014 ter goedkeuring aan het bestuur van de ‘grote’ stichting voorgelegd. De belangrijkste doelstellingen omvatten: • reductie van de klimaatvoetafdruk met achtereenvolgens 20% in 2014, 50% in 2020 en 95% in 2050, • inkopen op duurzame wijze: in 2014 in 50% van de gevallen, in 2015 in 100%, • bijdragen aan de duurzame opwekking van energie, mits daarvoor sponsors kunnen worden gevonden zodat het niet ten koste gaat van het natuurbeheer.
Gesteunde projecten in het kader van gebouwen en terreinen die bij derden in gebruik zijn GROENE SCHAKEL: HERBESTEMMING KLOOSTERGEBOUWEN LANDGOED MONNIKENBERG De zusterorde zal in mei 2014 de kloostergebouwen hebben verlaten en overgedragen aan het Goois Natuurreservaat. Met het oog op de herbestemming van het kloostercomplex is in 2012 opdracht verleend aan de stichting BOEi voor een haalbaarheidsonderzoek met scenario’s en exploitatiebegrotingen. Het projectresultaat is het in beeld brengen van de mogelijkheden voor herbestemming, waarbij dezerzijds de voorwaarde is gesteld dat de nieuwe functie dient te passen in het cultuurhistorische, landschappelijke en natuurlijke karakter van het landgoed. In het onderzoek komen onder meer de volgende aspecten aan de orde: bouwkundige inspectie, bouwhistorisch onderzoek, marktverkenning en opstellen van een exploitatiebegroting. Van de provincie Noord-Holland is in het kader van de provinciale subsidieregeling Stimulering Herbestemming Monumenten Noord-Holland 2012 hiervoor een financiële bijdrage van €10.000 ontvangen. De resterende kosten werden gedekt door een bijdrage van de stichting Steun Goois Natuurreservaat. Het onderzoek van BOEi is medio 2013 gereedgekomen. Een belangrijke conclusie was dat onderhoud en beheer van het kloostergebouw een enorme aanslag zal doen op de begroting van het GNR. Daarom werd door het bestuur van het GNR besloten om na deze eerste fase de ‘uit-vraag’ te definiëren, op basis waarvan externe belangstelling gepolst kon worden. Begin 2014 zal een uitgangspuntennota worden opgesteld, waarmee belangstellenden kunnen worden geïnformeerd en business cases worden opgevraagd. Het streven is erop gericht het GNR te vrijwaren van financiële risico’s als gevolg van het naderende vertrek van de Zusters in mei 2014.
9
1.3 BEGUNSTIGERS, GIFTEN EN ACTIES In 2013 zijn van diverse particulieren, stichtingen en bedrijven losse giften ontvangen, die ondergebracht worden bij de Steunstichting, maar hun bestemming krijgen in projecten van het Goois Natuurreservaat. Eind 2013 telde de Steunstichting 5.575 begunstigers die regelmatig of onregelmatig iets doneren (was 5.745 eind 2012) en 188 begunstigers voor het leven (was 195 eind 2012). Binnen de begunstigers zijn nog een tweetal categorieën met een speciaal doel te onderscheiden. Het aantal adoptanten van een schaap of een Schotse Hooglander bedraagt eind 2013 166. In 2007 is er in het kader van het 75-jarige jubileum een actie gehouden om “vriend van de kudde” te worden om het trekken van een gescheperde kudde door de natuurterreinen mede mogelijk te maken. Eind 2013 waren er 165 begunstigers “vriend van de kudde”. Het Gooi heeft ongeveer 90.000 huishoudens, waarvan ca. 6,4% begunstiger is. Deze huishoudens vertegenwoordigen niet alleen een financieel belang, maar vormen ook het draagvlak voor het behoud van de natuurterreinen van het Gooi in het algemeen en die van het Goois Natuurreservaat in het bijzonder. De begunstigers worden door middel van een papieren nieuwsbrief één keer per halfjaar geïnformeerd over de ontwikkelingen en activiteiten in de terreinen van het Goois Natuurreservaat. Daarnaast kunnen begunstigers aangeven of zij al dan niet een digitale nieuwsbrief wensen te ontvangen, deze verschijnt 4 tot 6 keer per jaar. De begunstigers hebben de mogelijkheid om een eigen account op de website van het GNR aan te maken, waarbij ze volledig inzage hebben in en de mogelijkheid tot wijziging van de eigen geregistreerde gegevens. Overzicht 2: Ontwikkeling begunstigeraantallen Begunstigers
Aantallen 2013
Perc.
Aantallen 2012
Perc.
5.951
100%
6.095
100%
Aanmeldingen Afmeldingen
58 236
1,0% -4,0%
95 239
1,6% -3,9%
Totaal mutatie
-178
-3,0%
-144
-2,4%
5.773
97,0%
5.951
97,6%
Betalende begunstigers Begunstigers v/h leven Bedrijfsbegunstigers
5.575 188 10
96,6% 3,2% 0,2%
5.745 195 11
96,5% 3,3% 0,2%
Stand per 31-december
5.773 100,0%
Stand per 1 januari
Stand per 31-december Opbouw
5.951 100,0%
Binnen de begunstigers kunnen vier subcategorieën onderscheiden worden, t.w.: 55 begunstigers hebben een Hooglander geadopteerd 111 begunstigers hebben één of meer schapen geadopteerd 165 begunstigers zijn vriend van de kudde 5.442 begunstigers hebben geen speciaal doel
(Eenmalige) giften begunstigers Daarnaast komen eind 2013 in de begunstigeradministratie nog 63 personen voor die geregistreerd staan als giftgevers en ex-periodieke schenkers zonder verplichtingen (éénmalige donaties). Dit aantal is in bovenstaand staatje niet meegenomen. 10
In 2013 zijn van diverse particulieren en organisaties giften ontvangen. In overzicht 3 zijn deze giften weergegeven, evenals het eventuele doel waarvoor ze zijn bestemd: Overzicht 3: Giften Giftgever
2013
bedragen in €
Particulier bijzondere actie bij 80e verjaardag Particulier n.a.v. feest Particulier overig Particulier overig Particulier overig Bedrijfs-/stichting giften: - St. Doelwijk € 500 - St. Corbello € 1.500 - Klimopschool kerstactie € 160 - St.steunfonds Overgooi € 20 - Damclub Huizen ivm opheffing € 258 - St. VU Naarden € 50 - Buurtprev.ver. Flevo € 100 - Loyens en Loeff € 50 Diverse kleinere particuliere giften Diverse particuliere lijfrenten
300 285 250 100 100 2.588
712 5.430
Giften (algemeen)
9.815
Vrienden van de kudde Diverse personen adoptie grote grazers Giften via Meeusen en Ten Hoopen ivm gebruik bedrijfsruimte v/m watertoren Being There
10.373 13.033 2.210
Giften natuurbegrazing
25.727
St. Gebr.Hogebirk St. De Limieten en Valkeveen
11.183 300
Doelgiften natuurprojecten
11.483
Doelgiften
37.210
Totaal
47.025
111
1.4 BIJDRAGEN NATIONALE POSTCODE LOTERIJ De Steunstichting is benificiant van de Nationale Postcode Loterij. Ze ontving uit de jaaropbrengsten van deze loterij een algemene bijdrage van € 1.000.000. Met ingang van 2009 is door de Nationale Postcode Loterij het zogenaamde droomfonds ingesteld. Dit fonds wordt gevoed door een korting van 10% toe te passen op de bijdragen van € 1 miljoen en meer. Vorenstaande houdt in dat met ingang van het boekjaar 2010 de Steunstichting jaarlijks nog € 900.000 ontvangt. In 2013 is € 900.000 ontvangen van de Nationale Postcode Loterij. Dit betreft de door de NPL toegezegde bijdrage uit de loterij opbrengsten van het jaar 2012. 11
1.5 VRIJ BESCHIKBAAR VERMOGEN VOOR DE DOELSTELLING In het onderstaande overzicht is een samenvatting gegeven van de balans. De samenvatting resulteert in het per 31 december 2013 vrij beschikbare vermogen voor de doelstelling van € 1.334.899. Het verschil tussen het vrij beschikbare vermogen voor de doelstelling en de liquide middelen wordt gevormd door drie posten: 1. De Steunstichting heeft toezeggingen gedaan aan het Goois Natuurreservaat voor de uitvoering van projecten. Deze toezeggingen bedragen eind 2013 € 1.465.600 (gealloceerde projecten). 2. De Steunstichting heeft nog een saldo van vorderingen en schulden ten bedrage van € 4.382 nog te betalen. 3. Het bestuur van de Steunstichting heeft in 2004 besloten tot het instellen van een continuïteitsreserve van € 100.000. Deze reserve wordt niet tot het beschikbare vermogen gerekend. Een en ander resulteert in een vrij beschikbaar vermogen van € 1.334.899 per einde 2013. Overzicht 4: Samenvatting vrij beschikbaar besteedbaar vermogen voor de doelstelling 2013 31 dec
bedragen in €
af af/bij af
2012 31 dec
1 Liquide middelen
2.904.881
2.502.206
A In kas
2.904.881
2.502.206
- 1.465.600
- 1.830.960
- 4.382
- 215.743
4 Bestemmingsreserve continuïteit
- 100.000
- 100.000
B Beschikbaar vermogen voor doelstelling
1.334.899
355.503
132.824
51.380
26.063
51.109
7 Bestemmingsreserve Nationale Postcode Loterij
943.902
65.866
8 Bestemmingsreserve verwerving terreinen
107.949
82.996
6.789
12.507
117.372
91.645
1.334.899
355.503
2 Gealloceerde projecten 3 Saldo vorderingen en schulden
5 Algemene reserve 6 Bestemmingsreserve rente
9 Bestemmingsfonds tastbare natuurprojecten 10 Schapenfonds (v/h bestemmingsfonds natuurbegrazing) C TOTAAL RESERVES EN FONDSEN
12
1.6 KENGETALLEN Overzicht kengetallen: Bedragen in €
2013
Totale lasten Totale lasten besteed aan doelstelling % lasten besteed aan doelstelling
189.197 176.084 93,1%
1.271.399 1.258.870 99,0%
941.161
1.107.167
Totale lasten besteed aan doelstelling Totale baten % besteed aan doelstelling
176.084 1.168.594 15,1%
1.258.870 1.143.068 110,1%
941.161 1.195.516 78,7%
1.107.167 1.188.843 93,1%
9.081
7.294
7.173
27.392
219.540 4,1%
182.052 4,0%
246.286 2,9%
218.842 12,5%
Kosten eigen fondsenwerving Opbrengst eigen fondsenwerving % kosten eigen fondsenwerving
2012
2011
2010
1.7 VERANTWOORDINGSVERKLARING Het bestuur van de Steunstichting onderschrijft de principes zoals die zijn neergelegd in het reglement CBF-keur. Hiertoe is de model verantwoordingsverklaring zoals die door het CBF (bijlage 12 van het reglement CBF-keur) is opgesteld door alle bestuursleden ondertekend. Door middel van deze verklaring wordt aangegeven hoe binnen de Steunstichting uitvoering gegeven wordt aan de principes, zoals verwoord in het reglement CBF-keur.
Werkwijze Fondsenwerving De Steunstichting is een fondswervende instelling ten behoeve van het Goois Natuurreservaat. De Steunstichting heeft een begunstigersbestand dat bestaat uit ruim 6.000 adressen van particulieren en bedrijven. De Steunstichting informeert haar begunstigers door middel van een nieuwsbrief over de ontwikkelingen in de gebieden, de natuurbelevenissen van bekende en minder bekende bezoekers van de terreinen en de uitvoering van projecten. De nieuwsbrief wordt vier keer per jaar aan de begunstigers verzonden. De begunstigers vormen tevens een belangrijk draagvlak voor het Goois Natuurreservaat om het behoud van de natuurgebieden ‘ten eeuwigen dage’ vol te houden. Periodiek worden wervingscampagnes vormgegeven om het aantal begunstigers te vermeerderen. Behalve de werving van en via begunstigers, vindt er ook een fondsenwerving bij subsidiërende en sponsorende instellingen plaats. Het gaat hierbij zowel om algemene als om doelfondsen. Besteding van de fondsen De fondsen worden ingezet ten behoeve van ontwikkelings- en investeringsprojecten in de terreinen dan wel voorlichtings- en educatieactiviteiten. Onder ontwikkelingsprojecten worden ook projecten verstaan die het behoud van cultuur en landschappelijke elementen ondersteunen. De ontwikkelingsprojecten worden voor wat betreft inhoud en prioritering aangedragen door het Goois Natuurreservaat. Dit gebeurt in de vorm van een voortschrijdende integrale projectenlijst. Wijzigingen op de projectenlijst worden door de directeur-rentmeester van het Goois Natuurreservaat ter goedkeuring aan het bestuur van de Steunstichting voorgelegd. De goedkeuring bestaat hierin dat het project voldoet aan de eisen die het bestuur aan projecten stelt (zie hieronder). Samenstelling van het bestuur Het bestuur is samengesteld uit inwoners van het Gooi en directe omgeving die een duidelijke binding met de natuur van het Gooi hebben. Bij de samenstelling wordt gezocht naar een optimale mix van kwaliteiten en ervaring op het gebied van financiën, politiek, juridische zaken, marketing en media. Daarnaast is een uitgebreid netwerk binnen het Gooi een pré. Bestuurders van de participanten van het Goois Natuurreservaat zijn uitdrukkelijk uitgesloten van deelname aan het bestuur van de Steunstichting. 13
Het dagelijkse bestuur van de Steunstichting wordt gevormd door de voorzitter, de secretaris en de penningmeester. Leden van het dagelijks bestuur verzorgen de tekeningsbevoegdheid namens de stichting. De rentmeester van het Goois Natuurreservaat heeft een kwaliteitszetel in het bestuur. Dat wil zeggen dat hij geen tekeningbevoegdheid heeft inzake aangelegenheden die de Steunstichting aangaan. In de statuten van de Steunstichting is bepaald dat het bestuur uit minimaal vijf en maximaal vijftien leden kan bestaan. De leden worden benoemd voor een periode van maximaal vijf jaar en kunnen telkenmale voor een periode vijf jaar herbenoemd worden. Elk heeft één stem. In 2010 is dit formeel geregeld door middel van een statutenwijziging. In de najaarsvergadering is aandacht besteed aan het functioneren van het bestuur, de gewenste samenstelling en hoe in de vervanging van vacatures zal worden voorzien. Nieuwe bestuursleden dienen te voldoen aan de kwaliteitscriteria zoals die zijn neergelegd in artikel 4 lid 1 van de statuten van de Steunstichting. Nieuwe bestuursleden worden benoemd door de zittende bestuursleden. De benoeming komt tot stand door een bestuursbesluit genomen met drie/vierde van de uitgebrachte stemmen in een vergadering waarin vier/vijfde van de bestuursleden aanwezig of vertegenwoordigd is.
Financieel beleid Beleggingsbeleid De Steunstichting staat een defensief beleggingsbeleid voor en belegt haar middelen uitsluitend in (hoogrentende) spaarrekeningen en deposito’s bij haar huisbankier. Continuïteitsreserve Om de continuïteit van de Steunstichting te kunnen waarborgen, waarbij bijvoorbeeld kan worden gedacht aan de verplichtingen die de Steunstichting heeft naar begunstigers voor het leven, heeft het bestuur in haar vergadering van 14 januari 1997 besloten om hiervoor een reserve te vormen. Periodiek wordt bezien of dit bedrag aanpassing behoeft. Bij bestuursbesluit van 1 juni 2004 is de continuïteitsreserve verhoogd tot € 100.000,-. Ten laste van de continuïteitsreserve kunnen geen verplichtingen worden aangegaan anders dan na een daartoe strekkend bestuursbesluit. Aangaan van verplichtingen De verplichtingen van de Steunstichting mogen nooit het totaal van de beschikbare reserves en fondsen minus de continuïteitsreserve overstijgen. Het bestuur van de Steunstichting hanteert het uitgangspunt dat verplichtingen, i.c. toezeggingen voor bijdragen aan projecten in enig jaar niet eerder aangegaan kunnen worden dan nadat er zekerheid bestaat omtrent de baten van de Stichting in het betreffende jaar, eventueel aangevuld met de saldi van de reserves (exclusief de continuïteitsreserve) per 1 januari van het betreffende jaar.
Projecten Aanvraag en beoordeling van de projecten De rentmeester vraagt alleen projecten aan die passen binnen het vigerende beleidsplan van het Goois Natuurreservaat. Bij de aanvraag wordt aangegeven of het project (gedeeltelijk) wordt gefinancierd met een doelgift. De beoordeling van projecten kent vervolgens twee stappen. Een inhoudelijke beoordeling en een financiële. Inhoudelijke beoordeling Voor nieuwe projecten dient het Goois Natuurreservaat schriftelijk aanvragen in voor financiële ondersteuning. Twee leden van het bestuur van de Steunstichting, waaronder minimaal de penningmeester, toetsen deze aanvragen aan de laatst vastgestelde voortschrijdende projectenlijst. Deze leden zien er op toe dat de projectaanvragen adequaat zijn onderbouwd, qua doelstelling/resultaten, planning en benodigde financiële middelen. Deze toekenning wordt als een gealloceerd project vastgelegd binnen de administratie van de Steunstichting en komt op de balans onder de rubriek schulden op korte termijn tot uitdrukking. Financiële beoordeling Nadat het project is toegevoegd aan de projectenlijst heeft de rentmeester van het Goois Natuurreservaat de mogelijkheid om een projectaanvraag in te dienen. De projectaanvraag gaat vergezeld van een 14
korte inhoudelijke beschrijving van het project en een begroting waarin de kosten en de dekking worden weergegeven (voorcalculatie). De controller toetst of de projectaanvraag past binnen het financieel beleid van de Steunstichting. De projectaanvraag wordt vervolgens ondertekend door twee leden van het dagelijks bestuur. De Steunstichting gaat daarmee een verplichting aan voor het in de aanvraag genoemde bedrag. Uitvoering, voortgang, bevoorschotting en afrekening projecten Lopende de uitvoering van de gehonoreerde projecten kan het Goois Natuurreservaat feitelijke bijdragen aanvragen. De rentmeester van het Goois Natuurreservaat dient hiertoe periodiek schriftelijk een verzoek in bij de penningmeester van de Steunstichting, waarna de gevraagde bijdragen worden uitgekeerd. In de eerstvolgende bestuursvergadering wordt een toelichting gegeven op de gehonoreerde projectaanvragen, alsmede op de realisatie en voortgang. De mutaties als gevolg van bovenstaande handelingen worden in een eerstvolgende bestuursvergadering op een geactualiseerde voortschrijdende projectenlijst verwerkt. Bij de behandeling van deze projectenlijst in de bestuursvergadering wordt ook een toelichting gegeven op afgeronde projecten. Tevens komen hierbij de projecten aan de orde, die niet of niet volledig zijn uitgevoerd en/of afgevoerd worden van de lijst. Waarbij per project aangegeven wordt waarom het project geen doorgang vindt of waarom het op een andere wijze wordt uitgevoerd/gefinancierd. De voor deze projecten gealloceerde middelen worden weer toegevoegd aan de voor de doelstelling vrij beschikbare middelen van de Steunstichting en kunnen aan andere projecten besteed worden.
Communicatie Het Goois Natuurreservaat onderscheidt in haar doelstellingen de volgende (communicatie) doelgroepen: Intern Medewerkers en vrijwilligers van het Goois Natuurreservaat Bestuursleden van het Goois Natuurreservaat Bestuursleden van de Steunstichting Extern Begunstigers van het Goois Natuurreservaat (waaronder onder andere vrijwilligers, participanten en hun bestuurders; 9.000) Adoptanten van een schaap en/of Schotse Hooglander Vrienden van de schaapskudde Bedrijfsdonateurs Inwoners van het Gooi (ca.180.000) Medewerkers / deelnemers van de Nationale Postcode Loterij Bestuurders van de participanten in het Goois Natuurreservaat te weten: Hilversum, Naarden, Bussum, Blaricum, Huizen, Laren, Amsterdam en de provincie Noord-Holland Bedrijfsleven Serviceclubs & maatschappelijke organisaties Klankbordgroep Gebruikers Natuurterreinen Goois Natuurreservaat Fondsenverstrekkers
Draagvlak Om draagvlak te scheppen en te behouden communiceert en geeft de Steunstichting intensief voorlichting over (achtergronden van) inrichting- en beheermaatregelen in de terreinen. Dit gaat via - de media (persberichten, interviews) - producten en publicaties, zoals kaarten, wandel- en fietsroutes, films en documentaires - een digitale nieuwsbrief voor begunstigers - een eigen website (www.gnr.nl) en medewerking aan websites van verwante organisaties - lezingen, presentaties en deelname aan evenementen - intensief contact met de leden van de klankbordgroep - voorlichting aan omwonenden over beheermaatregelen (excursies, bijeenkomsten, bri even e.d.) - voorlichting aan bezoekers over beheermaatregelen (tijdelijke informatieborden over inrichtings- en beheermaatregelen).
15
Publieksreacties De publiekreacties (klachten, ideeën, wensen) worden allemaal geregistreerd en gelabeld in een database. Door bewaking van de afhandelingsprocedure van de publieksreacties zullen deze adequaat worden beantwoord. De Steunstichting kent een formele procedure voor het in behandeling nemen van klachten. Bij het bestuursbesluit van 1 november 2005 is de regeling “Klachtenbehandeling Steunstichting” formeel vastgesteld.
1.8 VERWACHTE BATEN IN 2014 Voor 2014 worden in totaal € 1.100.000 aan baten verwacht. In het onderstaande overzicht worden de verwachte baten weergegeven. Overzicht 5: Verwachte baten 2014 Omschrijving bedragen in €
Begroot 2014
Werkelijk 2013
Werkelijk 2012
Baten
A
B
C
Begunstigers Lijfrenten en giften Doelgiften en bijzondere acties Nalatenschappen
120.000 10.000 30.000 p.m.
123.327 9.760 40.501 45.953
128.530 13.597 37.925 2.000
Baten uit eigen fondswerving
160.000
219.541
182.052
Nationale Postcode Loterij
900.000
900.000
900.000
Baten uit acties van derden
900.000
900.000
900.000
Rente
40.000
49.053
61.016
Overige inkomsten
40.000
49.053
61.016
1.100.000
1.168.594
1.143.068
D=A+ Beschikbaar voor doelstelling B+C
1.9 GEPLANDE PROJECTEN 2014 1.9.1 Afronding projecten Diverse projecten waarvoor al bijdragen zijn toegezegd staan op de planning voor 2014 om te worden afgerond. Zie voor een specificatie van deze projecten bijlage 2.
16
1.9.2 Uitvoering projecten In 2014 hoopt het Goois Natuurreservaat een aantal projecten in uitvoering te kunnen nemen. Overzicht 6: Geplande projecten 2014 nummer
Geplande projecten 2014 bedragen in €
1. 2. 3. 4.
5. 6.
Natuurbeheer Recreatie Integrale gebiedsontwikkeling, plan- en visievormimg Communicatie/promotie, educatie, vrijwilligers en draagvlak projecten Uitvoeringskosten voorlichtingsactiviteiten Algemeen beheer en bedrijfsvoering Gebouwen en terreinen derden gebruik
Geplande projecten 2014
450.000 120.000 50.000 200.000 134.780 25.800 100.000
1.080.580
Overzicht 7: Uitvoeringskosten 2014 Uitvoeringskosten 2014 bedragen in €
Nieuwsbrieven Website/digitale nieuwsbrieven Promotiekosten Administratiekosten Overige kosten
perc. fonds werving 10% 10% 50% 10% 10%
uitvoeringskosten
Begroting
Fonds werving
Voorlichting
21.000 74.200 10.000 35.000 14.000
2.100 7.420 5.000 3.500 1.400
18.900 66.780 5.000 31.500 12.600
154.200
19.420
134.780
Zoals uit de balans per 31 december 2013 blijkt is er nog voor ruim € 1,3 miljoen aan middelen in reserves beschikbaar. Lopende het jaar 2014 zal door middel van een aangepaste projectlijst de meerjarenplanning voor de komende vier jaar in beeld gebracht worden, waarbij voor de bepaling van de bestedingsruimte, naast de jaarlijkse baten ook het vrij aanwendbare deel uit de reserves zal worden betrokken.
1.10 BELEGGINGSBELEID In 2004 heeft het bestuur van de Steunstichting besloten dat uitgegaan wordt van een defensief beleggingsbeleid. De overtollige liquiditeiten worden uitsluitend belegd op spaarrekeningen en deposito’s bij haar huisbankier.
17
1.11 VERSLAGGEVING De jaarrekening is opgesteld volgens de richtlijnen voor fondswervende instellingen, richtlijn 650 van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Overzicht 8: Samenstelling bestuur Naam
Functie
Dhr. F. Tielrooij Dhr. mr. R.J.W.J. Meyer Dhr. L. Veltens
Voorzitter Secretaris Penningmeester
Jaar van toetreden 1999 2005 1993
Dhr. A. Zeeman Dhr. dr. B. van der Moolen Dhr. ing. P.E.J. Boelhouwer Mevr. C.M. Forma Dhr. J.C. Geesink
Lid Lid, rentmeester GNR Lid Lid Lid
2003 2010 2012 2012 2012
Criteria voor bestuurslidmaatschap Benoeming voor een periode van vijf jaar Minimaal vijf en maximaal vijftien bestuursleden, mits oneven Directeur-rentmeester Goois Natuurreservaat is lid qualitate qua Herbenoeming volgens bestuursbesluit
18
Jaar van aftreden 2004/2009/2014 2010/2015 1998/2003/2008/2013 /2018 2008/2013/2018 n.v.t. 2017 2017 2017
2. JAARREKENING 2013
2.1 BALANS NA RESULTAATBESTEMMING PER 31 DECEMBER Balans na resultaatbestemming per Activa
2013 31-dec
bedragen in €
A
Totaal vaste activa
1
2012 31-dec
-
-
2
Vorderingen en overlopende activa - Waarborgsommen - Vorderingen Liquide middelen
44.410 2.904.881
247 51.249 2.502.206
B
Totaal vlottende activa
2.949.291
2.553.702
Totaal activa
2.949.291
2.553.702
Passiva
2013 31-dec
2012 31-dec
C: A+B
bedragen in €
3 4 5 6 7
- Reserves Reserve continuïteit Algemene reserve vrij aanwendbaar Reserve rente Reserve Nationale Postcode Loterij Reserve verwerving terreinen
D
Totaal reserves
8 9
- Fondsen Bestemmingsfonds tastbare natuurprojecten Schapenfonds (v.h bestemmingsfonds natuurbegrazing) Totaal fondsen
E
F: D+E Totaal reserves en fondsen
100.000 132.824 26.063 943.902 107.949
100.000 51.380 51.109 65.866 82.996
1.310.738
351.351
6.789
12.507
117.372
91.645
124.161
104.152
1.434.899
455.503
10 11 12 13
Gealloceerde projecten Vooruit ontvangen begunstigers Schuld aan Stichting Gooisch Natuurreservaat Overige schulden korte termijn
1.465.600 23.003 25.482 307
1.830.960 24.514 242.482 243
G
Schulden op korte termijn
1.514.392
2.098.199
2.949.291
2.553.702
H: F+G
Totaal passiva
19
2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Omschrijving bedragen in €
Werkelijk 2013
Begroot 2013
Werkelijk 2012
(incl.wijzigingen)
Baten 1 2 3 4
- Begunstigers - Lijfrenten en giften - Doelgiften en bijzondere acties - Nalatenschappen
123.327 9.760 40.500 45.953
125.000 13.000 40.000 46.000
128.530 13.597 37.925 2.000
A
Baten uit eigen fondswerving
219.540
224.000
182.052
5
- Nationale Postcode Loterij regulier
900.000
900.000
900.000
B
Baten uit acties van derden
900.000
900.000
900.000
6
- Rente
49.053
60.000
61.016
C
Rentebaten en baten uit beleggingen
49.053
60.000
61.016
1.168.593
1.184.000
1.143.068
277.680 31.200 18.840 164.284
450.000 40.000 20.000 250.000
14.920 208.040 181.460 261.210
40.200
100.000
154.200
9.240
50.000
6.000
541.444
910.000
825.830
-365.360
0
433.040
176.084
910.000
1.258.870
D:A+B+ C
Som der baten Lasten
7 8 9 10 11 12
Projecten op gebied van: Natuurbeheer Recreatie Integrale gebiedsonwikkeling Communicatie, educatie, voorlichting en draagvlak Algemeen beheer en bedrijfsvoering Terreinen en gebouwen derden gebruik
E
Uitgevoerde projecten
13
Mutatie gealloceerde projecten
F:E+13
Totaal besteed aan doelstelling
14
Kosten eigen fondswerving
9.081
14.394
7.294
G
Totaal kosten werving
9.081
14.394
7.294
15
Kosten beheer en administratie
4.032
5.026
5.235
H
Totaal kosten beheer en administratie
4.032
5.026
5.235
Som der lasten
189.197
929.420
1.271.399
Resultaat
979.396
254.580
-128.331
I:F+G+H
20
2.3 RESULTAATBESTEMMING 2013 TOEVOEGING/ONTTREKKING AAN: Saldo mutaties in € 16 17 18 29 20 21
Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie
Werkelijk 2013
Algemene reserve vrij aanwendbaar Bestemmingsreserve rente Bestemmingsreserve Nationale Postcode Loterij Bestemmingsreserve verwerving terreinen Bestemmingsfonds tastbare natuurprojecten Schapenfonds
Totaal stortingen/onttrekkingen fondsen
81.444 -25.046 878.036 24.953 -5.718 25.727 979.396
2.4 WAARDERINGSGRONDSLAGEN 2.4.1 Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van het continuïteitsbeginsel en conform de richtlijnen voor fondswervende instellingen, richtlijn 650 van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Het kasstroom overzicht is opgesteld volgens de indirecte methode, waarbij de renteopbrengsten onder de operationele activiteiten zijn gerangschikt.
2.4.2 Grondslagen voor de bepaling van het vermogen Activa en passiva (C en H) Activa en passiva worden opgenomen tegen de nominale waarde, eventueel verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. Onder de balanspost gealloceerde projecten is het nog uit te keren bedrag gereserveerd van de door de Steunstichting aan het Goois Natuurreservaat toegezegde middelen voor specifieke projecten. Reserves en Fondsen (D+E) De reserves van de Steunstichting zijn vrij besteedbaar, en onderverdeeld in verschillende bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves worden door middel van een bestuursbesluit ingesteld. Het bestuur stelt vervolgens vanuit de bestemmingsreserves bedragen beschikbaar voor het uitvoeren van projecten binnen de terreinen van het Goois Natuurreservaat. Deze bijdragen worden verantwoord onder de balanspost gealloceerde projecten. Reserve continuïteit (6) Om de continuïteit van de Steunstichting te kunnen waarborgen, waarbij bijvoorbeeld kan worden gedacht aan de verplichtingen die de Steunstichting heeft ten opzichte van begunstigers voor het leven, heeft het bestuur in haar vergadering van 14 januari 1997 besloten om hiertoe een reserve te vormen. Periodiek wordt bezien of dit bedrag aanpassing behoeft. Bij bestuursbesluit van 1 juni 2004 is de continuïteitsreserve verhoogd tot € 100.000. Algemene reserve vrij aanwendbaar (7) De middelen uit de algemene reserve vrij aanwendbaar worden ingezet voor alle doelstellingen van de Steunstichting. Jaarlijks worden de kosten van voorlichting en educatie naar verhouding van de begin balansbedragen van het betreffende jaar ten laste gebracht van de algemene reserve en de bestemmingsreserve rente. Bestemmingsreserve rente (8) Vanaf 1999 wordt de door de Steunstichting ontvangen rente in een aparte reserve gestort. De rentereserve wordt onder meer ingezet voor communicatie, voorlichting, vrijwilligers en educatieve projecten. Jaarlijks worden de kosten van voorlichting en educatie naar verhouding van de begin balansbedragen van het betreffende jaar ten laste gebracht van de algemene reserve en de bestemmingsreserve rente.
21
Bestemmingsreserve Nationale Postcode Loterij (9) De Steunstichting ontvangt sinds 1997 middelen van de Nationale Postcode Loterij. Deze bijdragen worden specifiek gebruikt ten behoeve van de ontwikkeling van de natuurlijke omgeving in het Gooi. Bestemmingsreserve verwerving terreinen (10) In de bestuursvergadering van 14 november 2006 is besloten om uit verkregen nalatenschappen een bestemmingsreserve verwerving terreinen in te stellen. Ten laste van dit fonds worden de bijdragen aan het Goois Natuurreservaat gebracht, welke tot doel hebben de extra kosten bij aankoop van natuurgebieden-/landgoederen, die niet door derden subsidiabel zijn (zoals achterstallig onderhoud van de terreinen e.d.) te dekken. Bestemmingsfonds tastbare natuurprojecten (11) In dit fonds worden al die giften verantwoord die voor een specifiek natuur- of recreatieproject binnenkomen. Deze giften worden binnen een tijdsbestek van drie jaar besteed. Van deze termijn kan worden afgeweken door een daartoe strekkend bestuursbesluit te nemen. Schapenfonds (voorheen het bestemmingsfonds natuurbegrazing) (12) In 2007 zijn specifieke acties opgestart om begunstigers te werven voor het realiseren en het in stand houden van een tweede gescheperde schaapskudde op de terreinen van het Goois Natuurreservaat. Onder andere heeft dat geresulteerd in het feit dat een particulier gedurende de periode 2007-2011 een jaarlijks lijfrente van € 20.000 voor dit doel beschikbaar heeft gesteld. Statutair is vastgesteld dat de Steunstichting alleen op projectmatige basis bijdragen verstrekt aan het Goois Natuurreservaat. Omdat voor dit specifieke onderdeel ook exploitatiebijdragen (instandhouding) kunnen worden toegezegd, worden alle ontvangen begunstigersbijdragen voor de tweede kudde en de adoptie van grote grazers in een afzonderlijk bestemmingsfonds doelgiften natuurbegrazing gestort. In de bestuursvergadering van 27 april 2010 is hierop aanvullend besloten dat dit fonds uitsluitend mag worden besteed aan: De exploitatie van schaapskudden en schaapskooien De verbouw en/of nieuwbouw van de schaapskooi(en) en woningen voor herder(s) De salariëring en bijkomende kosten van herder(s) De verzorging van schapen, runderen en andere begrazers, waaronder begrepen voer en medische verzorging; Het oprichten en onderhouden van veekeringen; En het verrichten van al hetgeen met vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles binnen de gebieden welke vallen onder de verantwoordelijkheid van het Goois Natuurreservaat. Tevens is besloten om de naam van dit fonds te wijzigen in “Schapenfonds”.
2.4.3 Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten en lasten worden zoveel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De kosten zijn gebaseerd op de historische kostprijs. Opbrengsten eigen fondsenwerving (A) De opbrengsten eigen fondsenwerving worden verantwoord in het jaar waarop de bijdrage betrekking heeft. Nalatenschappen (A4) Nalatenschappen worden verantwoord in het jaar waarin de omvang redelijkerwijze kan worden vastgesteld. Uitgevoerde projecten (E) Onder de uitgevoerde projecten worden de bedragen die daadwerkelijk betaald in het lopende boekjaar betaald zijn aan de projecten en de kosten voor voorlichting en educatie, welke niet onder G en H verantwoord zijn, opgenomen. Mutatie gealloceerde projecten Hier worden alle mutaties opgenomen als gevolg nieuw toegezegde bijdragen aan projecten (dit is een toename van de allocatie), vrijgevallen bedragen als gevolg van afgesloten projecten en vermindering van de verplichtingen door de daadwerkelijke uitbetaling van een toegezegde bijdrage (beiden een afname van de gealloceerde middelen).
22
Kosten fondsenwerving (G) Ten laste van de post kosten werving worden alle lasten verantwoord die betrekking hebben op algemene promotionele acties voor particuliere begunstigers. In beginsel wordt uitgegaan van een verdeling van 50% voor kosten fondsenwerving en 50% voor draagvlak en voorlichting. De kosten van de (digitale)nieuwsbrief en website worden voor 10% aangemerkt als kosten voor werving. De overige kosten worden verantwoord onder de post voorlichting en educatie. Kosten beheer en administratie (H) De administratieve kosten en overige kosten worden voor 10% aangemerkt als kosten voor beheer en administratie. De overige kosten worden verantwoord onder de post voorlichting en educatie. Beschikbaar voor doelstelling (D-G-H) Het beschikbare bedrag voor de doelstelling van de Steunstichting wordt berekend door alle baten en de lasten van de fondsenwerving en beheer en administratie in het verslagjaar met elkaar te salderen.
2.5 TOELICHTING OP DE BALANS NA RESULTAATBESTEMMING PER 31 DECEMBER 1 Vorderingen Omschrijving
2013
2012
3.750 40.660
3.750 47.499
44.410
51.249
2013
2012
578.959 2.325.922
723.783 1.778.423
2.904.881
2.502.206
bedragen in €
1 Bedrijfsbegunstigers 2 Te ontvangen rente Vorderingen
2 Liquide middelen Omschrijving bedragen in €
1 Rabobank 2 Rabobank vermogensrekening Liquide middelen
3 t/m 9 Reserves en fondsen De reserves en fondsen van de Steunstichting zijn in het verslagjaar met een bedrag van € 979.396 toegenomen van € 455.503 naar € 1.434.899. De mutatie per vermogenscomponent is af te lezen uit de staat van baten en lasten. De vermogensposten van de Steunstichting nemen toe door de verdeling van de baten over de reserves en de fondsen. De baten over 2013 bedragen € 1.168.593 De vermogensposten nemen af door de allocatie van projecten en uitvoeringskosten. In 2013 is voor € 398.600 aan projecten nieuw gealloceerd (is toegezegd als projectbijdrage aan het GNR). In 2013 zijn door het Goois Natuurreservaat een aantal projecten administratief afgesloten, waarvoor geen of maar een beperkt beroep is gedaan op de gealloceerde middelen voor die projecten. Daarnaast is bij het GNR een voorschot ontvangen op een nalatenschap. Deze nalatenschap is verantwoord als projectbaten op diverse projecten, hierdoor zal het GNR een lager beroep doen op de door de Steunstichting toegezegde middelen. Bij de Steunstichting kan daardoor tot een bedrag van € 200.000 aan reeds gealloceerde middelen vrijvallen (zie bijlage 2, kolom vrijval). De totale vrijval komt daarmee op een bedrag van € 330.600. Over 2013 is derhalve per saldo een bedrag van € 68.000 gealloceerd.
23
De kosten voor eigen fondsenwerving ad € 9.081 en de kosten voor beheer en administratie ad € 4.032 worden, via resultaatbestemming, hierop in mindering gebracht en daarnaast worden de voorlichtingskosten, via resultaatbestemming, ad € 108.084 (zie staat C) in mindering gebracht op het vermogen (algemene reserve en rentereserve). Het verloop van de reserves en fondsen is per genoemde categorie als volgt te specificeren: Omschrijving (specificatie saldomutaties)
Stand per 1-1-2013
Stortingen 2013
bedragen in €
Reserves: 3 Algemene reserve vrij aanwendbaar 5 Bestemmingsreserve rente 6 Bestemmingsreserve NPL 3 Continuïteitsreserve 7 Bestemmingsreserve verwerving terreinen
Gealloceerde projecten 2013
Overige mutaties
Stand per 31-12-2013
(incl. vrijgevallen bedragen)
51.380
133.142
15.600
-67.298
132.824
51.109
49.053
-20.200
-53.899
26.063
65.866 100.000 82.996
903.236
-25.200
45.953
-21.000
351.351
1.131.384
-50.800
12.507 91.645
11.482 25.727
-17.200
6.789 117.372
Bestemmingsfondsen
104.152
37.209
-17.200
124.161
Totaal
455.503
1.168.593
-68.000
Reserves Bestemmingsfondsen: 8 Tastbare natuurprojecten 9 Schapenfonds (v/h natuurbegrazing)
943.902 100.000 107.949
-121.197
-121.197
1.310.738
1.434.899
Stortingen Dit betreft de in het verslagjaar verkregen middelen beschikbaar voor de doelstelling (zie de staat van baten en lasten). Gealloceerde projecten Hier betreft het de door het bestuur van de Steunstichting toegewezen middelen welke door het Goois Natuurreservaat ingezet kunnen worden voor het desbetreffende project. De gealloceerde projecten worden per saldo, via resultaat bestemming, onttrokken aan de reserves en verantwoord onder de post gealloceerde projecten, dat wil zeggen nog te besteden gelden. Voor een toelichting wordt verwezen naar het bestuursverslag en bijlage 2. Overige mutaties Een deel van de uitvoeringskosten van de Steunstichting wordt, via resultaat bestemming, ten laste van de algemene- en rentereserve gebracht. De overige mutaties kunnen als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving
2013
bedragen in €
Mutatie gedeelte voorlichtingskosten 2013 Mutatie kosten fondsenwerving/beheer/administratie Mutatie algemene reserve
Af Af
- 54.185 Zie blz 28 - 13.113 Zie blz.20 G en H - 67.298
Mutatie gedeelte voorlichtingskosten 2013 Mutatie bestemmingsreserve rente
Af
- 53.899 Zie blz.28 - 53.899
Totaal overige mutaties
- 121.197
24
3. Continuïteitsreserve De Steunstichting kent geen eigen werkorganisatie. De lopende verplichtingen van de Steunstichting bestaan voornamelijk uit toegezegde projectbijdragen aan het Goois Natuurreservaat (waarvoor de financiering al geregeld is). Bij het eventueel gedeeltelijk of geheel wegvallen van de baten, worden geen nieuwe toezeggingen voor projectbijdragen gedaan. Daarnaast heeft de Steunstichting een beperkt aantal directe uitgavenverplichtingen, zoals voor eigen fondsenwerving en de bijhouding van de begunstigeradministratie, contract met TPG post, bankkosten e.d.. Gelet op de hoogte van deze bedragen (ca. € 10-€ 15 duizend per jaar) en hetgeen vermeld is onder de waarderingsgrondslagen voor het vermogen is de hoogte van deze reserve bepaald op € 100.000. Dit bedrag wordt als toereikend wordt beschouwd voor de eventuele afbouw van de externe niet aan projecten gerelateerde uitgaven. 6 Bestemmingsreserve NPL Via resultaatbestemming wordt naast de jaarlijkse bijdrage van € 900.000, ook de opbrengst van de verkochte Klikostickers in 2013 in deze reserve gestort. Uit de NPL bijdrage 2012 is een bedrag beschikbaar gesteld voor de vervaardiging en aanschaf van deze stickers, eventuele opbrengsten vloeien weer terug in de bestemmingsreserve NPL. 9 Schapenfonds (v/h bestemmingsfonds natuurbegrazing) Via de resultaatbestemming zijn in het schapenfonds onder andere de in 2013 ontvangen bijdragen ad € 13.033 ten behoeve van de adoptie van schapen en runderen, de bijdragen van de vrienden van de schaapskudde ad € 10.373, de bijdragen die via de fa Meeuwsen en Ten Hoopen beschikbaar komen ad € 2.210 en een doelgift van € 111 gestort.
10 Gealloceerde projecten per 31 december Voor een overzicht van deze projecten wordt verwezen naar bijlage 2. De tabel hieronder geeft inzicht in het verloop van de gealloceerde bedragen. Verloop van de gealloceerde bedragen 2013 bedragen in €
Stand per 1 januari: bij: Nieuwe aanvragen 2013 subtotaal af:
1.830.960 398.600 Zie kolom gealloceerd bijlage 2 2.229.560
Vrijval in 2013 *1 Betaalde bijdragen projecten GNR
330.600 Zie kolom vrijval bijlage 2 433.360 Zie kolom betaald GNR bijlage 2
subtotaal
763.960
Stand per 31 december:
1.465.600
Zoals uit dit overzicht blijkt neemt het totaalbedrag van de gealloceerde projecten (projecten waarvoor een projectbijdrage is toegezegd) in 2013 af met € 365.360. *1 De vrijval in 2013 is groot als gevolg van het feit dat een door het GNR ontvangen voorschot op een nalatenschap ad € 200.000 als projectbaten is verantwoord. Hierdoor kunnen bij de Steunstichting de gealloceerde middelen met een zelfde bedrag worden afgeboekt. Deze middelen kunnen weer vrij worden ingezet. Daarnaast is een bedrag van € 130.600 vrijgevallen als gevolg van het definitief afsluiten van projcten.
11 Vooruit ontvangen begunstigers Dit betreft de in 2013 ontvangen begunstigerbijdragen voor het jaar 2014.
25
12 Schuld aan de Stichting Gooisch Natuurreservaat Na afloop van het dienstjaar vindt er een afstemming plaats met de administratie van het Goois Natuurreservaat. In kader van de projecten worden dan veelal de projectuitgaven in het laatste kwartaal afgerekend en heeft de Steunstichting een schuld aan het GNR. Dit bedrag is in de tweede week van januari 2014 overgemaakt aan het GNR.
2.6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Algemeen De toelichting op de staat van baten en lasten is, voor het onderdeel baten opgezet, conform de voorgaande jaren. Voor het onderdeel lasten wordt aangesloten bij de indeling zoals die gebruikt wordt in de projectadministratie van het Goois Natuurreservaat. Opbrengsten Omschrijving bedragen in €
Begunstigers Bedrijfsbegunstigers Begunstigers voor het leven 1. Begunstigers
Gewijzigde begroting 2013
Nalatenschappen 4. Nalatenschappen A Opbrengsten eigen fondsenwerving
Werkelijk 2012
125.000
111.827 10.500 1.000 123.327
124.230 3.750 550 128.530
13.000
5.430 4.330 9.760
7.066 6.531 13.597
465 13.033
238 7.237
10.373 3.236 11.183
6.850
Lijfrenten algemeen Overige giften 2. Lijfrenten en giften Diverse acties Adoptie Schotse Hooglanders/schapen Vriend van de kudde/jubileum/tweede kudde Opbrengst verkoop klikostickers Gift St. Gebr.Hogenbirk Giften ivm 80 jr.bestaan tbv bankjes Giften via de fa Meeusen en Ten Hoopen Bijdrage Rijwielpadenvereniging ivm aanleg fietspad Laarder Wasmeer 3. Doelgiften en bijzondere acties
Werkelijk 2013
2.210
1.300 1.800
40.000
0 40.500
20.500 37.925
46.000
45.953 45.953
2.000 2.000
224.000
219.540
182.052
Lasten In onderstaand overzicht zijn de projecten weergegeven waaraan de Steunstichting in 2013 daadwerkelijk geld heeft betaald in relatie tot de begroting 2013. In het bestuursverslag zijn de projecten op basis van de toezeggingen weergegeven, evenals een specificatie van de stand van de gealloceerde projecten. Zie hiervoor ook bijlage 2.
26
Omschrijving bedragen in €
Begroot 2013
Uitgaven 2013
(incl. wijzigingen)
1.19 De Groene Schakel Laarder Wasmeer natuurherstel 1.38 Herstel Cruysbergen natuurherstel
178.080 99.600
7. Natuurbeheer
450.000
2.23 Landgoederen herstel recreatie voorz. 2.40 Aanschaf afvalbakken
277.680 25.200 6.000
8. Recreatie
40.000
3.23 Geopark ‘t Gooi 3.30 Heideverbinding Crailo gebiedsontwikkeling
31.200 15.000 3.840
9. Gebiedsontwikkeling
20.000
4.02 Vrijwilligers voorzieningen en materialen 4.19 Informatiecentrum Zanderij Crailoo 4.23 Communicatie en promotie projecten 4.50 Aanschaf folders en boekjes Uitvoeringskosten - voorlichtingsdeel tlv algemene reserve en rente reserve
18.840
6.400 12.000 27.600 10.200 108.084
10. Communicatie, educatie, voorlichting en promotie
250.000
5.21 Toegangsweg Zanderij Crailoo 5.51 Verduurzaming bedrijfsvoering en beheer GNR
164.284
24.000 16.200
11. Algemeen beheer en bedrijfsvoering
100.000
6.04 Herstel stadsrandzones scoutingterrein
40.200 9.240
12. Terreinen en gebouwen derdengebruik
Totaal projecten
50.000
9.240
910.000
541.444
NB de gewijzigde uitgaven jaarbegroting is afgeleid van de gealloceerde projecten voor het betreffende dienstjaar. De werkelijke uitgaven bevatten ook bedragen van vóór het dienstjaar gealloceerde projecten. Voor een specificatie per project van de allocatie en de uitgaven wordt verwezen naar bijlage 2.
27
15 en 16 Kosten fondsenwerving en kosten beheer en administratiekosten Fondsenwervende activiteiten zijn activiteiten die direct of indirect ten doel hebben het grote publiek te bewegen om geld te geven voor één of meer van de doelstellingen. Het bestuur van de Steunstichting neemt als uitgangspunt dat de kosten die gemaakt worden ten behoeve van publieksacties voor 50% als fondsenwervende activiteit zijn aan te merken. In iedere actie is ten slotte een component voorlichting en een component draagvlakverwerving te onderkennen. Ten aanzien van de nieuwsbrieven/website en de administratiekosten heeft het bestuur het uitgangspunt gekozen om 10% als fondsenwerving aan te merken. De overige 90% van de kosten betreft de voorlichting aan de begunstigers en het behouden van het draagvlak binnen het Gooi. In het volgende overzicht wordt de verdeling van de uitvoeringskosten weergegeven: Overzicht uitvoeringskosten Staat C
Begroot 2013
Werkelijk 2013
Werkelijk 2012
Fondsenwerving 2013
bedragen in €
Nieuwsbrieven/website Promotiekosten Administratiekosten Overige kosten Uitvoeringskosten
93.940 10.000 31.160 19.100
78.401 2.482 27.728 12.586
68.153 958 42.941 9.407
154.200
121.197
121.459
10% 50% 10% 10%
Voorlichting 2013
7.840 1.241 2.773 1.259
70.561 1.241 24.955 11.327
13.113
108.084
Het CBF als uitgangspunt dat van de geworven fondsen niet meer dan 25% aan kosten fondsenwerving besteed wordt. Het bestuur van de Steunstichting streeft naar een maximaal percentage van 10% gemeten over de laatste drie jaar. De cumulatieve berekening voor 2011-2013 komt uit op een gemiddeld percentage van 3,6%. In het onderstaande overzicht wordt de berekening weergegeven gesplitst naar fondsenwerving en beheer en administratie. Omschrijving
Cumulatief
2013
2012
2011
bedragen in €
Opbrengsten eigen fondsenwerving
647.878
219.540
182.052
246.286
Kosten van de fondsenwerving Percentage fondsenwerving
23.548 3,6%
9.081 4,1%
7.294 4,0%
7.173 2,9%
Kosten beheer en administratie Percentage beheer en administratie
13.052 2,0%
4.032 1,8%
5.235 2,9%
3.785 1,5%
36.600
13.113
12.529
10.958
5,6%
6,0%
6,9%
4,4%
Totale kosten fondsenwerving & beheer en administratie Percentage totale kosten fondsenwerving & beheer en administratie
Vergoeding bestuurders Geen van de bestuurders van de Steunstichting ontving enige vorm van bezoldiging of een bijdrage in de gemaakte onkosten. Bezoldiging directie De Steunstichting heeft geen personeel in dienst. De Steunstichting stelt projectbijdragen beschikbaar aan het Goois Natuurreservaat. De bezoldiging van de medewerkers van het Goois Natuurreservaat is conform de provinciale rechtspositie. Voor de bezoldiging van de directeur/rentmeester van het Goois Natuurreservaat wordt verwezen naar bijlage 3 van deze jaarrekening. 28
29
2.8 KASSTROOMOVERZICHT Onderstaand kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
Kasstroomoverzicht
2013
bedragen in €
2012
Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: Mutaties werkkapitaal - mutatie gealloceerde projecten - toe-/afname vorderingen - af-/toename kortlopende schulden
979.397
- 128.331
-365.360 7.086 -218.447
433.040 -15.330 272.427 -576.721
Kasstroom uit operationele activiteiten
690.137 402.676
561.806
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
0
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
0
Netto kasstroom
402.676
Saldo liquide middelen per 1/1: ING Bank Postbank Rabobank rekening courant Rabobank vermogensrekening
0 0 723.783 1.778.423
561.806
0 0 190.400 1.750.000 2.502.206
Saldo liquide middelen per 31/12: Rabobank rekening courant Rabobank vermogensrekening
578.959 2.325.922
Mutatie liquide middelen
30
1.940.400 723.783 1.778.423
2.904.881
2.502.206
402.675
561.806
2.9 VASTSTELLING JAARREKENING De jaarrekening (inclusief 4 bijlagen) van de Steunstichting is vastgesteld in de bestuursvergadering van 20 mei 2014. Bestuur Stichting Steun Goois Natuurreservaat,
F.Tielrooij voorzitter
mr. R.J.W.J. Meyer secretaris
L. Veltens penningmeester
A. Zeeman bestuurslid
ing. P.E.J. Boelhouwer bestuurslid
C.M. Forma bestuurslid
J.C. Geesink bestuurslid
dr. B. van der Moolen directeur-rentmeester GNR bestuurslid q.q.
31
32
3. OVERIGE GEGEVENS 3.1 Resultaatbestemming In de statuten is niet geregeld op welke wijze een eventueel jaarrekening resultaat bestemd wordt. Door de vaststelling van de jaarrekening 2013 wordt het resultaat over 2013 toegevoegd aan de reserves. Voor de feitelijke resultaatbestemming (dat wil zeggen de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves en fondsen) wordt verwezen naar paragraaf 2.3 Resultaatbestemming 2013.
33
34
3.2 Controleverklaring
35
36
Bijlagen
37
38
Bijlage 1: Relatie tot de Stichting Gooisch Natuurreservaat
De Steunstichting is bestuurlijk en financieel onafhankelijk van het Goois Natuurreservaat. Door de doelstelling is de Steunstichting verbonden met de werkzaamheden en de lange termijn doelstelling van het Goois Natuurreservaat.
1. Jaarverslag Stichting Gooisch Natuurreservaat Het jaarverslag 2013 van het Goois Natuurreservaat is op te vragen bij het secretariaat. 2. Jaarrekening Stichting Gooisch Natuurreservaat De jaarrekening van het Goois Natuurreservaat wordt in de vergadering van 18 juni 2014 ter vaststelling aangeboden aan het algemeen bestuur van die stichting. De jaarrekening van het Goois Natuurreservaat is op te vragen bij het secretariaat. 3. Afgenomen en verstrekte diensten Het secretariaat van de Steunstichting alsmede de financiële administratie worden door het Goois Natuurreservaat verzorgd. Het Goois Natuurreservaat brengt geen kosten in rekening voor de geleverde diensten. 4. Kosten voorbereiding administratie en toezicht. De kosten die het Goois Natuurreservaat maakt ten behoeve van de voorbereiding, van de administratie van en het toezicht op de projecten worden gedekt uit een forfaitaire bijdrage van 20% over de bijdragen die de Steunstichting verleent ten behoeve van projecten.
39
40
2.7 MODEL TOELICHTING LASTENVERDELING
Bestemming
Lasten in €
Subsidies en bijdragen
Doelstelling
Natuur beheer
277.680
Beheer en administratie
Werving baten
Recreatie
31.200
Gebiedsontwikkeling
Communicatie, educatie, voorlichting en promotie
Algemeen beheer en bedrijfsvoering
Gebouwen en terreinen derden gebruik
Mutatie gealloceerde projecten
18.840
56.200
40.200
9.240
-365.360
Eigen fondsenwerving
Gezamenlijke acties
Werkelijk 2013
Begroting 2013
Werkelijk 2012
Acties derden
68.000
910.000
1.149.940
80.883
103.940
69.111
4.032
40.314
50.260
52.348
4.032
189.197
1.064.200
1.271.399
Afdrachten Aankopen en verwervingen Uitbesteed werk Publiciteit en communicatie
71.802
9.081
Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten
36.282
Afschrijving en rente
277.680
31.200
18.840
164.284
40.200
9.240
0
-365.360
9.081
0
0
