Jaarverslag en Jaarrekening Stichting Allegoeds

Jaarverslag en Jaarrekening 2013 Stichting Allegoeds

Stichting Allegoeds Molenweg 49 A 6741 KK Lunteren Tel: 0318-485183

Inhoudsopgave 1. Voorwoord en samenvatting 1.1 Bestuursverslag 1.2 Jaarverslag van de Raad van Toezicht 2. Jaarrekening 2013 2.1 Balans per 31 december 2013

6

20

24

2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

25

2.4 Toelichting op de balans per 31 december 2013

26

2.5 Toelichting op de Rekening van Baten en Lasten over 2013

30

2.6 Bijdrage fondsen

31

2.2 Rekening van Baten en Lasten 2013

Bijlage: controleverklaring PWC

3

23

2

Voorwoord en samenvatting

3

Dit jaarverslag geeft inzicht in de activiteiten, doelstellingen en resultaten van de Stichting Allegoeds in 2013. Bij het begin van 2013 leken de effecten van de economische crisis voor Stichting Allegoeds tot een flinke daling van het aantal vakantiegasten te leiden. Daarnaast verandert ook het boekingsgedrag van onze gasten, men wacht langer af en boekt later. Op grond van de eerste inzichten is in het voorjaar extra energie gestoken in het vergroten van de naamsbekendheid van Allegoeds Vakanties. Dit had het gewenste effect. Per ultimo 2013 resulteerde dat in een iets hoger aantal vakantiegasten dan begroot. Omdat Stichting Allegoeds vooral actief is voor ouderen leidden de negatieve berichten over aankomende bezuinigingen, teruglopende pensioenen en herschikking van zorgfinanciering ertoe dat het aantal boekingen in de categorieën met de hoogste zorgzwaarte afnam. Het aantal gasten in de categorie A/B nam echter toe met 28%. De positieve ontwikkelingen binnen Allegoeds Vakanties geven perspectief voor de komende jaren. In lijn met de trend van de laatste jaren ontwikkelde het aantal boekingen in Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed zich eveneens positief. Het totaal aantal overnachtingen steeg licht ten opzichte van voorgaande jaren, waarbij het aantal zakelijke boekingen verder afnam en de zorggerichte boekingen stegen. In 2013 werd een wellnessruimte gerealiseerd, waarvan gasten gratis gebruik kunnen maken en hogelijk op prijs wordt gesteld. Ideële doelstelling De statutaire doelstelling van Stichting Allegoeds is het bevorderen van het maatschappelijk welzijn, van lichamelijke en geestelijke gezondheid van mensen die zorg, hulp en aandacht nodig hebben. Allegoeds geeft dit gestalte door het facilitairen van betekenisvolle ontmoetingen, waarbij mensen zich weer gezien voelen. De stichting richt zich in het bijzonder op mensen met een fysieke en/of sociale beperking en mensen met een smalle beurs. Door deelname aan de activiteiten voelen mensen zich (weer) gezien, voelen ze zich minder eenzaam of zijn weer voldoende opgeladen om hun situatie aan te kunnen. Stichting Allegoeds organiseert mogelijkheden voor ontspanning, ontmoeting en bezinning. Allegoeds is een warme en menselijke organisatie. Door deze aanpak voelen mensen zich (weer) gezien. Concreet kent de stichting twee activiteiten: 1. Allegoeds Vakanties. Onder het motto ‘nooit te oud voor vakantie’ worden vakanties georganiseerd voor ouderen die zelf niet (meer) in staat zijn op vakantie te gaan. Daarbij worden drempels figuurlijk en letterlijk weggenomen en wordt de (eventuele) zorg en begeleiding uitgevoerd door vele prachtige vrijwilligers. 2. Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed, een toonaangevend, volledig aangepast groepshotel met aangepaste zorgfaciliteiten dat beschikbaar is voor alle zorggerichte groepen en organisaties. Stichting Allegoeds werkt zonder winstoogmerk. Het rendement van het eigen vermogen wordt gebruikt om de verlieslijdende activiteiten te kunnen financieren. Als gevolg van investeringen en teruglopend rendement was er in 2013 in de bedrijfsuitoefening financieel gezien een tekort. Voor de aanvullende financiering van de activiteiten is de stichting in toenemende mate aangewezen op bijdragen en giften van fondsen en particulieren.

4

Allegoeds Vakanties In 2013 namen 682 gasten deel aan een vakantie van Stichting Allegoeds, een lichte stijging van 3% ten opzichte van 2012. Aanvankelijk leek het aantal boekingen in 2013 zich in ongunstige zin te ontwikkelen. Door het inzetten van gerichte, extra publiciteit bij specifieke doelgroepen lukte het echter om het totaal aantal gasten op het gewenste niveau te brengen. Daarmee werd opnieuw bevestigd dat Allegoeds adequaat inspeelt op de behoefte die er is aan aangepaste vakanties voor mensen die zelf niet (meer) in staat zijn een vakantie te organiseren. In aansluiting op de trend van de afgelopen jaren nam het animo voor specifieke arrangement voor A‐gasten verder af, door tegenvallende boekingen moest de enige hiervoor bestemde vakantie worden geannuleerd. Het aantal gasten in de gecombineerde A/B categorie steeg met 28%. Geheel in lijn met de ontwikkeling van de laatste jaren nam ook het aantal gasten in de C mantelzorg categorie en gasten met een fysieke handicap (D‐ gasten) af. Het wordt steeds moeizamer een specifiek arrangement voor deze categorie gasten doorgang te laten vinden. In totaal werden 24 vakantiearrangementen uitgevoerd, in de B‐categorie (ouderen met een lichte zorgondersteuning) zet de tendens naar toenemende zorgbehoefte door. Gasten hebben steeds meer zorg en begeleiding nodig. Door deze ontwikkeling realiseert Allegoeds in toenemende mate haar doelstellingen: het aanbieden van vakanties voor kwetsbare ouderen die hulp, zorg en begeleiding nodig hebben. Als gevolg van het verminderde aantal C mantelzorg en D‐gasten en zorgvuldige fijnmazige inzet van vrijwilligers kon worden voorkomen dat kosten verder stegen. Dit is van groot belang omdat Allegoeds streeft naar betaalbare vakanties voor kwetsbare ouderen. Het aantal gasten in de categorie gasten met beginnende dementie steeg licht met 17%. Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed De toonaangevende positie van Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed werd ook in 2013 behouden. De gedane investeringen van 2011 toen het interieur een volledige facelift onderging, werpen de gewenste vruchten af. Ondanks de economische recessie steeg het aantal overnachtingen licht met 84. Dit ondanks een daling van het aantal zakelijke arrangementen met 28%. Anderzijds sluit dit geheel aan bij het in gang gezette beleid om de focus vooral te willen leggen op zorggerichte boekingen. Een nieuwe ontwikkeling in 2013 was de samenwerking met Stichting Seniorenhuisvesting Zuid Veluwe. Voor de bewoners van deze stichting werd in samenspraak met Allegoeds Vakanties een specifiek arrangement ontwikkeld waarbij gasten een midweek konden logeren in Het Bosgoed, waarbij een aantrekkelijk inhoudelijk programma werd aangeboden. Omdat het zo succesvol was, werd dit een aanbod enkele weken later herhaald en de voortekenen wijzen op continuering van dit concept in 2014. Een belangrijke extra service die in 2013 werd gerealiseerd is de nieuwe wellnessruimte die in 2013 ontstond nadat in de voorafgaande jaren daarvoor grotendeels externe fondsenwerving had plaatsgevonden. De ruimte werd in het voorjaar reeds informeel gebruikt door gasten van Het Bosgoed en in september feestelijk geopend door enkele vakantiegasten van Allegoeds. Het doel van deze wellnessruimte is om gasten, die in de thuissituatie daartoe vaak geen mogelijkheden hebben eens lekker te vertroetelen. Genieten van één van de heerlijke spabubbelbaden of lekker ontspannen in de infraroodsauna zal door onze gasten ongetwijfeld als een weldaad worden ervaren. Gelet op de vele zeer positieve reacties van gasten kan zeker gesteld worden dat deze ruimte in een behoefte voorziet en een welkome extra is voor gasten van Het Bosgoed.

Financiële ontwikkeling Allegoeds wil zich graag blijven inzetten voor de maatschappelijk relevante activiteiten die op dit moment worden uitgevoerd; het organiseren van vakanties voor ouderen met een sociale ‘plus’ en het beschikbaar stellen van een aangepast groepshotel met zorgfaciliteiten. Stichting Allegoeds zet daarvoor het eigen vermogen in. Omdat het rendement van dit vermogen al enkele jaren daalt als gevolg van de economische crisis, neemt het jaarlijkse financieringstekort toe, waardoor het eigen vermogen afneemt. In 2013 heeft dit geleid op een herbezinning van financieel beleid. Daarbij zijn voor de komende jaren de financiële kaders opnieuw besproken en vastgelegd. Als gevolg van rendementsafname en de verkoop van het voormalige herstellingsoord nam het exploitatietekort zoals verwacht toe. In 2013 is, ter verbetering van het vermogensrendement, het besluit genomen om met ingang van 2014 het vermogen gefaseerd onder te brengen bij een externe beheerder. Hoewel er geen zekerheden bestaan, is de verwachting dat met een verbeterd rendement een jaarlijkse neutrale exploitatie kan worden gerealiseerd.

Samenwerking De samenwerking met Stichting Opkracht, die zich inzet voor het organiseren van Respijtarrangementen voor mantelzorgers, werd in 2013 gecontinueerd. De verwachting dat middels deze samenwerking een groot aantal verzekerden een vergoeding zouden ontvangen voor vakanties via Allegoeds bleef achter bij de daadwerkelijke realisatie. Verzekeraars communiceren dit niet prominent met hun verzekerden, waardoor boekingen achter blijven. Opkracht was ultimo 2013 doende nieuwe toekomstscenario’s te ontwikkelen en Allegoeds wil de samenwerking, teneinde die toekomstscenario’s een kans te geven, vooralsnog continueren. In 2013 vonden diverse verkennende gesprekken plaats met ECT‐reizen. Aangezien deze organisatie zich net als Allegoeds specifiek richt op ouderen en eveneens met vrijwilligers werkt zijn mogelijkheden voor samenwerking onderzocht. Vooralsnog resulteert dit in enkele gezamenlijke arrangementen in 2014 en een verwijzing naar elkaars programma’s in de vakantiebrochures. In de loop van 2014 zal verder gekeken worden naar samenwerkingspotentie. Dit jaarverslag is goedgekeurd door de Raad van Toezicht op 26 mei 2014. De financiële verantwoording vindt u in de jaarrekening. De jaarrekening is gecontroleerd door PricewaterhouseCoopers N.V. te Utrecht. Een verklaring omtrent de resultaten van hun controlewerkzaamheden is opgenomen in de bijlage. In het hierna volgend verslag kunt u verder lezen over de behaalde resultaten 2013. Mocht u naar aanleiding van dit jaarverslag opmerkingen hebben of aanvullende informatie wensen, aarzelt u dan niet om contact met ons op te nemen ([email protected], tel. 0318‐ 485183). Jos Breuer Directeur‐bestuurder

5

BESTUURSVERSLAG 1.

Stichting Allegoeds

Stichting Allegoeds is sinds 2011 de nieuwe naam voor Stichting Mens en Samenleving welke stichting in 1971 ontstond uit een fusie van ‘Stichting Naar Buiten’ en ‘Stichting voor Sociaal Werk van de NPB’. Stichting Allegoeds zet zich al meer dan 110 jaar in voor gezondheid en welzijn van kwetsbare mensen.

1.1

Visie en missie

Visie De stichting wil ‘alle goeds’ bieden aan mensen die hulp, zorg en aandacht nodig hebben. We richten ons daarin in het bijzonder op mensen met een fysieke en/of sociale beperking en mensen met een smalle beurs. Door onze activiteiten voelen kwetsbare mensen zich (weer) gezien, voelen ze zich minder eenzaam of zijn weer voldoende opgeladen om hun situatie aan te kunnen. Missie Stichting Allegoeds organiseert mogelijkheden voor ontspanning, ontmoeting en bezinning. Hiermee willen we ruimte creëren voor kwetsbare mensen om een pas op de plaats te maken, zodat zij tot zichzelf kunnen komen. Persoonlijke aandacht van mens tot mens staat hierbij centraal, vanuit de gedachte dat ieder mens waardevol is en een belangrijk deel van onze samenleving uitmaakt. Dat maakt ons een warme en menselijke organisatie. Medewerkers en vrijwilligers van Stichting Allegoeds werken vanuit bezieling en betrokkenheid voor de gasten. Daarbij maken zij soms het onmogelijke mogelijk. Met elkaar zijn we de cultuurdragers van onze stichting. Wij staan midden in de samenleving en willen met anderen samenwerken. In ons handelen streven we naar een goed evenwicht tussen persoonlijke aandacht en persoonlijke vrijheid van onze gasten. De wensen van onze gasten staan daarbij steeds centraal. Wat typeert onze stichting: • warme aandacht voor mensen, waarin zij zichzelf kunnen zijn en zich gewaardeerd voelen; • servicegericht, open en respectvol, inlevend en maatwerk waar nodig; • drempels halen we weg, zodat een zorgeloos verblijf mogelijk wordt; • iedereen voelt zich thuis bij ons; door onze activiteiten komt men graag bij ons terug en  Allegoeds wil iets betekenen voor ouderen met een fysieke en/of sociale beperking, arm of rijk, met liefde, respect en dienstbaarheid als kernwaarden.

6

Kamer van Koophandel De Stichting Allegoeds staat ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel voor Midden‐Nederland onder nummer 30086288. Allegoeds Vakanties Allegoeds Vakanties is onderdeel van Stichting Allegoeds en organiseert onder het motto ‘Nooit te oud voor vakantie’ kleinschalige vakanties voor ouderen in Nederland. Deskundige medewerkers en vrijwilligers bieden een veilige en voor de gast zorgeloze omgeving, verwennen onze gasten en bieden een open klimaat, waarin iedereen zich welkom kan voelen. Persoonlijk contact zorgt ervoor dat gasten ervaren dat zij gewaardeerd worden en zich gezien voelen. Typerend voor onze vakanties zijn openheid, vrijheid en respect voor elkaar. In de afgelopen 41 jaar zijn vele ouderen, mantelzorgers en hun verzorgden, beginnend dementerenden en gehandicapte ouderen bij ons te gast geweest. Velen van hen voelen zich bij ons thuis en komen graag bij ons terug. • Kleinschaligheid; de schaalgrootte van maximaal 45 gasten leidt tot overzichtelijke groepen waarin veel persoonlijk contact mogelijk is. • De sfeer en het klimaat; de vrijwilligers zorgen voor een open, zorgzaam klimaat waarin veel aandacht is voor onze gasten, die we respecteren en waarderen zoals ze zijn. • Persoonlijke aandacht; we bieden een zorgeloze vakantie, waarin we gasten verwennen, zodat ze kunnen genieten. Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed is ons prachtige, volledig aangepaste groepshotel middenin de bossen van Lunteren. We zijn toonaangevend in Nederland als het gaat om voorzieningen voor mensen met een functiebeperking. We doen er alles aan om letterlijk en figuurlijk drempels weg te nemen voor onze gasten. De aanwezige voorzieningen in combinatie met de warme sfeer maken dat veel gasten zich bij ons thuis voelen. • De aanwezige voorzieningen voor mensen met een beperking; Groepshotel Het Bosgoed is de best aangepaste, volledig gelijkvloerse groepsaccommodatie in Nederland. • Het vertrouwde personeel; we bieden een warm welkom, zijn zorgzaam, vriendelijke en inlevend. • De service; de wensen van onze gasten staan steeds centraal. We proberen daar zoveel mogelijk aan tegemoet te komen en maken daarbij soms het onmogelijke mogelijk. We bieden maximale service zoals de gast dat wenst.

1.3

Kernwaarde

7

Als aan Allegoeds vakantiegasten of gasten van Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed wordt gevraagd wat zij van hun vakantie vonden, gaat het antwoord vaak niet over de leuke excursies, de mooie accommodatie of het lekkere eten. Het antwoord begint vrijwel altijd met de opmerking dat het zo fijn was dat er weer eens menselijk contact mogelijk was. Natuurlijk genieten mensen van de faciliteiten die geboden worden, van het programma en de voorzieningen. Maar in de evaluaties van onze vakantiegasten scoort het aspect van persoonlijke aandacht, menselijk contact met leeftijdgenoten, vrijwilligers en medewerkers bijzonder hoog. Als op zaterdag de vakantiegasten met de koffer klaar staan om weer terug naar huis te gaan, is het afscheid vaak emotioneel.

Blijkbaar ontstaat op dat moment voor velen het besef, dat men weer terug gaat naar eenzaamheid thuis. Dit, terwijl men zo heeft genoten van de belangstelling door en voor andere mensen. Een groot deel van onze gasten woont namelijk alleen. Deze respons leidt tot de conclusie, dat vakantiegasten tijdens de vakantieweek beseffen hoe waardevol menselijk contact is. Hoewel dit dus niet het primaire doel van de vakantie is, ontdekt men weer de waarde van persoonlijke aandacht van mens tot mens en beschouwt dat kennelijk als de werkelijke meerwaarde van de vakantie. Voor Allegoeds is het behouden van deze belangrijke waarde voor de toekomst van groot belang.

1.4

Resultaten

Aan het begin van het verslagjaar leek het effect van de economische crisis ook niet aan Allegoeds Vakanties voorbij te gaan en leek het aantal boekingen tegen te vallen. De extra inzet van publiciteit heeft er echter toe geleid dat het aantal boekingen in 2013 licht steeg ten opzichte van het voorgaande jaar. In 2013 mocht Allegoeds Vakanties in totaal 682 gasten verwelkomen, verspreid over 24 vakantiearrangementen. Vakanties van Allegoeds zijn vakanties met een ‘sociale plus’. De zorg en aandacht die vrijwilligers geven zorgen ervoor dat gasten zich weer een waardevol mens voelen en zich realiseren dat ze nog meetellen. Ook Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed kan terugkijken op een succesvol jaar. Ondanks de recessie steeg het aantal overnachtingen licht met 0,68% ten opzichte van het vorige verslagjaar. Door de recessie daalde het aantal zakelijke boekingen met 29% en dit werd goed gemaakt door een stijging van het aantal zorggerichte boekingen met bijna 5%. Over de hele linie mag Allegoeds tevreden zijn met de behaalde resultaten. Hoewel er landelijk sprake was een dalend aantal boekingen in het toerisme, waren de resultaten bij Allegoeds juist licht positief. Het totaal aantal overnachtingen binnen Allegoeds (Allegoeds Groepshotel het Bosgoed en Allegoeds Vakanties) steeg ten opzichte van 2012 met 443 naar 17.371, een stijging van 2,6%.

Totaal overnachtingen Stichting Allegoeds 20.000 16.000 12.000 8.000 4.000 0 2010

2011

2012

8

zakelijk zorggericht

2013

Marketing en communicatie voor Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed is gericht op zorggerichte boekingen, met als uitgangspunt dat het aantal zakelijke boekingen niet boven 10% komt. Dit streven werd ook in 2013 ruimschoots gerealiseerd.

Totaal overnachtingen Stichting Allegoeds 20.000 16.000 12.000

8.000 4.000 0 2010

2011

zakelijk

2012

2013

zorggericht

9

2.

Allegoeds Vakanties

2.1

Doelgroep

Onder het motto ‘Nooit te oud voor vakantie’ organiseert Allegoeds vakanties voor ouderen, die zelf niet (meer) in staat zijn een vakantie te organiseren of bij andere organisaties buiten de boot vallen. Allegoeds zorgt er met haar medewerkers en vrijwilligers voor dat drempels letterlijk en figuurlijk worden weggenomen en het onze gasten aan niets ontbreekt. Voor alle ouderen die tijdens hun vakantie zorg en/of begeleiding nodig hebben wil Allegoeds oplossingen bieden. Om de juiste mate van zorg en begeleiding te kunnen verlenen zijn de vakanties ingedeeld in de volgende categorieën:  zelfredzame ouderen met begeleidende ondersteuning (A‐categorie);  zelfredzame ouderen met lichte (zorg) ondersteuning (B‐categorie);  ouderen met beginnende dementie (C‐categorie);  mantelzorger en verzorgde samen (C‐categorie) en  ouderen met een lichamelijke handicap (D‐categorie). Om verschillende redenen biedt Allegoeds Vakanties sinds enkele jaren ook gecombineerde vakantieweken voor A‐ en B‐ gasten aan.

Vakanties van Allegoeds zijn Vakanties met een ´sociale plus´. Daarin wijkt Allegoeds Vakanties af van commerciële vakantie‐organisaties, waarbij het accent vooral ligt op plezier, genieten en ontdekken. Veel van onze gasten zijn ‘alleenwoners’, die vaak in een sociaal isolement verkeren. Tijdens Allegoeds Vakanties realiseren gasten zich vaak opnieuw hoe waardevol menselijk contact is en genieten daar intens van. Uit reacties van onze gasten blijkt dat ze bijtanken en zich weer een waardevol mens voelen. Veel van onze gasten komen dan ook terug en geven aan dat ze het nodig hebben hun accu bij Allegoeds weer op te laden.

2.2

Ontwikkelingen en resultaten

De algemene trend dat vakanties steeds later geboekt worden is ook bij Allegoeds Vakanties aan de orde. In de eerste maanden van 2013 leek het erop dat deze trend sterker doorzette dan in de voorafgaande jaren. Om deze reden werd de PR geïntensiveerd. Met gericht beleid en zoveel mogelijk low budget wierp dit de gewenste vruchten af. In totaal werden 682 gasten ontvangen, dit waren 36 gasten meer dan begroot en ten opzichte van 2012 was dit een stijging van het aantal gasten van 3%.

0 1

totaal aantal gasten Allegoeds Vakanties 800 750 700 650 600 550 500 2010

2011

2012

2013

Reeds jaren neemt de zorgzwaarte toe. Dit doet zich met name voor in de B‐categorie. In 2013 resulteerde dit er zelfs in dat het enige arrangement voor volledig zelfredzame ouderen (categorie A) moest worden geannuleerd. Daarnaast werden in 2013 meer dan voorheen arrangementen voor verschillende categorieën gecombineerd, waardoor het makkelijker werd een arrangement doorgang te kunnen laten vinden. Het aantal gasten in de B‐categorie daalde met 61, maar dit werd voornamelijk veroorzaakt doordat dit type vakanties vaker werden gecombineerd met andere categorieën. Het aantal gasten in de gecombineerde A/B categorie steeg met 28% en het gastenaantal in de nieuwe combinatie B/C‐mantelzorg/D bedroeg 46. Reeds enkele jaren is een dalende tendens gaande in het aantal boekingen voor de specifieke categorie D, ouderen met een lichamelijke handicap, het aantal gasten in deze categorie nam af met 13%. In de C‐categorie, waarin veelal een gast met een zorgbehoefte meestal samen op vakantie gaat met degene die hem of haar verzorgt doet zich de ontwikkeling voor dat het aantal gasten in de categorie C‐mantelzorg afneemt terwijl het aantal gasten in de categorie C‐dementerenden juist toeneemt. Per saldo nam in het aantal gasten in de C‐categorie overall met 8% af. Een verklaring voor de daling van het aantal boekingen in de categorie B‐mantelzorg en de D‐ categorie ligt vermoedelijk in de recessie, waarbij teruglopende pensioenvooruitzichten, maar vooral voor deze categorie toenemende kosten en onzekerheden inzake veranderingen AWBZ en zorgverzekeringen aan de orde zijn. Alle toe‐ en afname in procenten worden weergegeven in relatie tot het vorige verslagjaar.

1 1

aantal vakantiegasten per categorie

700 600 302 500

319

240

400

62 55

300

30 123

106

46

76

60

41 30

64

103

100

117

51

45

45

39

2010

2011

2012

2013

133

200 59

100 0

409

categorie D

categorie C dementerenden

categorie C mantelzorg

categorie B

categorie B/CM/D

categorie A

categorie A/B

Sedert enkele jaren kent Allegoeds Vakanties een deur‐tot‐deur‐service, waarbij in samenwerking met een vervoersbedrijf gasten op het thuisadres worden gehaald en gebracht. De service is bedoeld voor gasten die moeite hebben met het zelf organiseren van de reis van thuisadres naar vakantielocatie. Dat deze voorziening in een behoefte voldoet is duidelijk; in het verslagjaar werd er door 195 gasten gebruik van gemaakt. Dit is een percentage van 29% van de gasten. Allegoeds Vakanties is actief voor senioren van een hoge leeftijd. De gemiddelde leeftijd van onze gasten in 2013 was opnieuw 81 jaar. Per categerie varieert de gemiddelde leeftijd enigszins. Wel is duidelijk zichtbaar dat de doelgroep van Allegoeds Vakanties bestaat uit mensen, die ofwel fysieke zorg en hulp nodig hebben, danwel mentale hulp en begeleiding behoeven.

2 1

gemiddelde leeftijd gasten per categorie

83 82 81 80 79 78 77 76 75 74

De onderlinge verhouding man‐vrouw veranderde nagenoeg niet en is een weerslag van de landelijke demografische gegevens.

verhouding man - vrouw 100% 80% 60% 40% 20% 0%

man

3 1

vrouw

Herkomst gasten naar provincie: Allegoeds Vakanties wil beschikbaar zijn voor ouderen uit het hele land. Traditioneel is het aantal gasten uit de verstedelijkte gebieden hoger dan uit de overige delen van het land. herkomst gasten per provincie Noord Brabant Noord Holland

Limburg Groningen

Overijssel

Gelderland Friesland Flevoland Drente

2.3

Utrecht Zuid Holland

Zeeland

Succesvolle bestrijding eenzaamheid

4 1

In 2012 werd door de Vrije Universiteit Amsterdam, op verzoek van Coalitie Erbij, onderzoek gedaan in hoeverre activiteiten van organisaties die actief zijn met betrekking tot eenzaamheid, bijdragen aan het verminderen van gevoelens van eenzaamheid. Aangezien de conclusies de doelstellingen van Allegoeds ondersteunen willen we deze graag ook in dit jaarverslag herhalen. In het kader van het onderzoek werden zeven activiteiten betrokken, waaronder Allegoeds Vakanties. In totaal respondeerden van Stichting Allegoeds 130 oud‐gasten, wat gelet op de hoge leeftijd van Allegoeds‐gasten (in het onderzoek gemiddeld 82 jaar) een zeer hoog aantal was. Het onderzoek bevestigt dat Stichting Allegoeds een positieve bijdrage levert aan het leven van oudere mensen en hun gevoelens van eenzaamheid helpt te verminderen. Een greep uit de resultaten:  90% van de respondenten is tevreden over de vakanties;  Een derde geeft aan zich gelukkiger te voelen en zich er meer bij te horen voelen, een kwart voelt zich minder eenzaam;  Een derde geeft aan door de vakantie nieuwe contacten te hebben opgedaan en een kwart geeft aan door de vakantie weer vaker deel te zullen gaan nemen aan andere activiteiten;  Een vijfde geeft aan door de vakantie vaker de deur uit te gaan of makkelijker mensen te benaderen.

Conclusie van het rapport inzake Allegoeds Vakanties: “ Allegoeds Vakanties bereikt een groep mensen met een relatief hoge leeftijd (de gemiddelde leeftijd van de respondenten van 82 jaar). Dit zijn vaak vrouwen, weduwen en mensen met functionele beperkingen. De respondenten hebben gemiddeld zestien sociale contacten. Zes op de tien ondervraagden zijn eenzaam. Zowel sociale als emotionele eenzaamheid komt vaak voor. Vrouwelijke ondervraagden en de ondervraagden met een slechtere gezondheid zijn eenzamer dan anderen. De ondervraagden zijn in de regel tevreden over hun genoten vakantie bij Stichting Allegoeds en vinden de vakantie ook belangrijk. Ze voelen zich door de vakantie meer erbij horen, positiever, gelukkiger en minder eenzaam. De ondervraagden zeggen door de vakantie vaker deel te nemen aan andere activiteiten, vaker de deur uit te komen en andere mensen makkelijker te benaderen. We concluderen dat ondervraagden van mening zijn dat Allegoeds Vakanties hun leven positief beïnvloeden. Een behoorlijk deel heeft bovendien echt het idee dat de vakantie bijdraagt in het bestrijden van hun eenzaamheid. Dit geldt in het bijzonder voor eenzamere ondervraagden.” Stichting Allegoeds is erg blij met deze conclusie. Het ondersteunt de doelstellingen van de stichting en bevestigt de opvatting dat de stichting waardevol werk doet.

2.4

Financiën

Ten behoeve van het organiseren van vakanties voor de specifieke doelgroep van Allegoeds kent de stichting al jarenlang een exploitatietekort. Allegoeds kenmerkt zich als een Goede Doelen‐organisatie, die haar eigen vermogen inzet om haar doelstellingen te kunnen realiseren. Sinds enkele jaren is het rendement van het vermogen echter niet meer toereikend om het jaarlijkse exploitatietekort te kunnen afdekken. Stichtingsbreed was het exploitatieresultaat negatief en helaas is dit structureel. Het exploitatieresultaat bedroeg in 2013 ongeveer – € 80.000. Met name is er binnen de sectie Allegoeds Vakanties sprake van een financieel tekort. Vanuit het stichtingsoogpunt om vakanties voor mensen die hulp, zorg of begeleiding nodig hebben betaalbaar te houden is er een jaarlijks financieringstekort. In het verleden kon dit tekort worden gecompenseerd door de opbrengsten (met name de opbrengsten van onroerend goed en vermogen) elders. Door tegenvallende rendementen en de verkoop van onroerend goed nam het exploitatietekort in 2013 toe. Om deze reden doet Allegoeds een appél op vermogensfondsen en particulieren die bereid zijn te doneren. Het financiële resultaat is in 2013 ten opzichte van 2012 verslechterd.

2.5

Vrijwilligers

5 1

Het vrijwilligersbestand ten behoeve van de begeleiding van de vakanties was in 2013 op het gewenste niveau. Er stonden 141 vrijwilligers ingeschreven. De totale vrijwilligersinzet voor Allegoeds Vakanties in 2013 bedroeg 184 weken á 7 dagen. Daarnaast werden vrijwilligers ingezet voor het uitvoeren van specifieke ondersteunende taken, zoals het begeleiden van excursies en rolstoelwandelen en – fietsen. Voor Allegoeds Vakanties zijn vrijwilligers onmisbaar. Zij zijn immers degenen die de uitvoering van Vakanties mogelijk maken.

Alle begeleiding, ondersteuning, zorg en aandacht voor de gasten krijgt gedurende de vakantieweken gestalte via de vrijwilligers. Om deze reden hecht Allegoeds veel belang aan het borgen van de binding met deze vrijwilligers. Jaarlijks organiseert Allegoeds een vrijwilligersdag. Tijdens deze dag worden de vrijwilligers in het zonnetje gezet. Naast veel ruimte voor ontmoeting met andere vrijwilligers en medewerkers worden de resultaten van het voorgaande jaar gedeeld en de plannen voor het nieuwe jaar gepresenteerd. Zoals gebruikelijk werd tijdens de vrijwilligersdag 2013 aandacht besteed aan opleiding en training door middel van diverse workshops. Er waren workshops over Veerkracht, ‘Bagage voor thuis’, gastheerschap en bejegening van gasten. Daarnaast waren er trainingen met betrekking tot Algemene Dagelijkse Lichaamsverzorging, het omgaan met een AED en een instructie voor verantwoord rijden met gasten in de rolstoelbus. De ondersteuningscommissie, een klankbordgroep van de vrijwilligers vergaderde twee keer in 2013. Ook werden drie vrijwilligers‐nieuwsbrieven verstuurd om de vrijwilligers op de hoogte te houden van ontwikkelingen.

2.6

Reacties van gasten

Warm en bemoedigend zijn onderstaande reacties van gasten en vrijwilligers;

Vandaag belde de dochter van een van onze gasten uit een dementieweek: 'Wat doen jullie toch in die vakanties; mijn vader heeft het er al weken over. Hij heeft zo genoten en is weer helemaal opgeladen. Ik was ontroerd toen ze me belden of hij mee kon op de boottocht; daar bleek uit dat het zo goed met hem ging. Wat is het geweldig wat jullie doen, hier moeten jullie echt mee door gaan. Dank jullie wel!'

“De vrijheid om eigen plannen uit te voeren” “Heel plezierig: als alleengaande werd je snel op je gemak gesteld en opgenomen.” “Allegoeds doet zijn naam eer aan” “Mijn man voelde zich in het paradijs” “De mooie omgeving en gastvrijheid geeft een heel fijn gevoel. De inzet van de vrijwilligers.” “Je bent er helemaal uit, kunt je overgeven aan goede zorgen en weer thuis kun je er weer even tegen. wij willen nergens anders meer naartoe” “Deze vakanties zijn ideaal voor je sociale contacten” “De ervaring dat ik als alleenstaande met wat hulp toch nog op vakantie kon”

6 1

3.

Het Bosgoed

3.1

Doelgroep

Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed richt zich op zorggerichte groepen. De accommodatie beschikt over alle mogelijk faciliteiten die nodig zijn voor het verblijf van mensen met een functiebeperking. Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed beschikt over 40 kamers en doordat er daarvan 34 eenpersoonskamers zijn, wijkt het in belangrijke mate af van vele andere aangepaste accommodaties, die veelal niet over dit aantal eenpersoonskamers beschikken. Meer en meer willen gasten een eenpersoonskamer en daarin kan Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed uitstekend voorzien. Daarnaast is de accommodatie volledig gelijkvloers en daardoor rolstoelgeschikt. Alle kamers zijn voorzien van hoog‐laagbedden en aangepast sanitair, waarbij gestreefd is om de aangepaste voorzieningen zodanig aan te brengen dat deze niet opvallen en indien mogelijk een hotelmatige sfeer benaderen. In de afgelopen decennia was Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed steeds één van de toonaangevende aangepaste groepsaccommodatie van Nederland. Dankzij de recente vernieuwingen in het interieur en de realisatie van een wellnessruimte is de accommodatie nog verder verbeterd en voorloper in de sector. Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed richt zich nadrukkelijk op zorggerichte groepen, ook marketing en communicatie zijn hierop gericht. Het aantal zorggerichte boekingen nam in 2013 licht toe met 5%. De gasttevredenheid van Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed is hoog, wederom boekten in 2013 veel groepen opnieuw, die al eerder van de accommodatie gebruik maakten. Ondanks de recessie nam het aantal overnachtingen toe met 0,7%.

3.2

Ontwikkelingen en resultaten

7 1

De recente restyling van Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed werpt nog steeds vruchten af. De reacties van gasten blijven onverkort zeer positief. De accommodatie kenmerkt zich door een goede balans tussen enerzijds een eigentijdse hotelmatige uitstraling en anderzijds een zodanig huiselijk karakter, dat iedereen zich er thuis kan voelen. Veel gasten reageren dan ook spontaan “Het is net alsof ik thuis kom”. Voor het derde achtereenvolgende jaar werden in 2013 ‘warme winterdagen’ georganiseerd. Dit is een flexibel arrangement, waarbij ouderen in een beschermde omgeving met begeleiding gebruik kunnen maken van een thematisch programma‐aanbod. Dit programma‐ aanbod was zo succesvol dat het in 2013 eveneens beschikbaar gesteld werd voor cliënten van Stichting Seniorenhuisvesting Zuid Veluwe. Ten behoeve van gasten vanuit de drie locaties van deze seniorenorganisatie werd een extra midweek conform het concept van de warme winterdagen zeer succesvol georganiseerd. Naar verwachting zal dit in 2014 worden herhaald. De bezetting in 2013 Het resultaat in 2013 steeg licht ten opzichte van 2012. Het aantal overnachtingen steeg licht met 0,7%. De bezettingsgraad steeg daarmee tot 74 %. Als gevolg van de recessie nam het aantal eendaagse arrangementen nam af met bijna 30 %. Vakantiegroepen zorggericht 11.309 overnachtingen (= 91 % van totaal)

Groei/daling ten opzichte van 2012: Cursus en vergaderingen meerdaags Totaal overnachtingen Groei/daling ten opzichte van 2012: Cursussen en vergaderingen(eendaags) Groei/daling ten opzichte van 2012:

+ 4,8 % 1.064 overnachtingen (= 9 % van totaal) 12.373 overnachtingen + 0,7 % 502 ‐ 30 %

overnachtingen Bosgoed 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0 2010

2011 zakelijk

2012

2013

zorggericht

Als gevolg van de kosten die gepaard gaan met de upgrade had Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed een klein negatief exploitatieresultaat. Voor de komende jaren wordt een licht begrotingstekort verwacht ten gevolge van de extra afschrijvingslasten van de upgrade die in 2011 is uitgevoerd.

3.3

Wellnessruimte

Nadat vanaf het jubileumjaar 2011 fondsen waren geworven voor het realiseren van een wellnessruimte, kon deze in de loop van 2013 daadwerkelijk worden gerealiseerd. Doelstelling hierbij was om een ruimte te realiseren waarin gasten heerlijk gebruik kunnen maken van moderne wellnessvoorzieningen, ook al hebben zij een fysieke handicap. De ruimte is voorzien van twee whirlpoolbaden en een infra‐roodsauna. De voorzieningen zijn zowel voor valide gebruikers geschikt maar kunnen eveneens gebruikt worden door mindervalide gasten. In het plafond is een tillift‐installatie weggewerkt, waarmee alle voorzieningen eenvoudig te bereiken zijn, zelfs voor rolstoelgebruikers. De ruimte ademt een uitnodigende sfeer van moderne wellness en wordt door gasten enorm gewaardeerd. Gasten kunnen er heerlijk genieten van een verkwikkend bad en heerlijk worden vertroeteld. In september werd de ruimte op feestelijke wijze officieel geopend door een tweetal gasten van Allegoeds Vakanties.

8 1

4.

Fondsenwerving

9 1

Ook in 2013 was fondsen‐ en donateurswerving voor Allegoeds van groot belang. Helaas leert de ervaring dat vermogensfondsen in toenemende mate strengere criteria en aanvraagprocedures toepassen, waardoor aanvragen voor financiële ondersteuning steeds meer tijd kost. Jaarlijks wordt een analyse gemaakt op welke vermogensfondsen Allegoeds een beroep zou kunnen doen. De donateurswerving werd in 2013 voortgezet en sinds 2012 worden periodieke nieuwsbrieven ingezet om het contact met donateurs te onderhouden. De indruk bestaat dat sommige vermogensfondsen het niet nodig vinden om Allegoeds financieel te ondersteunen aangezien de stichting over een relatief groot eigen vermogen beschikt. Om de vakanties betaalbaar te houden hanteert Allegoeds al sinds jaar en dag de filosofie dat alle bureaukosten door de stichting moeten worden gedragen en bekostigd worden uit het rendement van het vermogen van de stichting. Het vermogen van Allegoeds is derhalve hard nodig om de continuïteit van de organisatie te waarborgen. Het uithollen van het vermogen ten gevolge van structurele exploitatietekorten dient te worden voorkomen. Om exploitatietekorten te voorkomen zijn bijdragen van vermogensfondsen en particuliere donaties voor Allegoeds dan ook van groot belang. Ten behoeve van de ondersteuning van de primaire doelstellingen van Allegoeds werden bijdragen € 51.335,‐ ontvangen. Daarnaast ontving Stichting Allegoeds een bedrag ad € 4.313,‐ vanuit particuliere en kerkelijke donaties. De volgende fondsen kenden Allegoeds in 2013 een geldelijke bijdrage toe: De Medewerker Dr. C.J. Vaillantfonds St. Ziekenverpleging Fundatie van den Santheuvel, Sobbe St. Mr. August Fentener van Vlissingen Thurkow fonds, sociaal fonds Dela fonds gehandicapten VSB fonds Familievereniging Hulsmann St. Maria E. Dorrepaal St. Voormalig Gasthuis Schokkenkamp Wegener Lonzieme Fonds Stichting RCOAK Stichting Elise Mathilde Fonds De bijdragen van de fondsen werden aangewend ten behoeve van een specifiek doel, waarvoor een bijdrage in de kosten was aangevraagd. Daarnaast werden de geldelijke bijdragen gebruikt om korting te kunnen geven aan minder draagkrachtige vakantiegasten van Allegoeds. Stichting Allegoeds is de gevers, namens haar gasten, zeer dankbaar voor hun bijdragen. Lunteren, april 2014 Jos Breuer Directeur‐bestuurder

Jaarverslag van de Raad van Toezicht Algemeen In dit jaarverslag wil de Stichting Allegoeds zich als stichting open en transparant verantwoorden naar haar omgeving; zij wil daarbij beoordeeld worden op het realiseren van de doelstellingen. De Raad van Toezicht meet de doelstellingen aan de hand van het zogenaamde “Good Governance”‐beleid. Good Governance wil zeggen; een goed dagelijks bestuur, voldoend aan vaste waarden en normen. Regelmatig wordt er stil gestaan bij het functioneren van de bestuurder. Hoewel er geen vastomlijnde definitie is van Governance, is de basis wel steeds hetzelfde, er komen steeds vier pijlers aan bod, deze moeten met elkaar samenhangen en met elkaar in balans zijn. De vier elementen waaraan getoetst wordt, zijn als volgt onder te verdelen:  toezicht;  verantwoording;  sturing en  beheersing Voor Allegoeds heeft de Raad van Toezicht als opdracht het door de bestuurder gevoerde beleid van Allegoeds te toetsen aan de doelstellingen. Daartoe is de Raad van Toezicht in 2013 vier keer bij elkaar geweest. Tijdens deze vergaderingen ligt het accent op het toetsen van deze elementen. Daarnaast zijn de volgende onderwerpen aan bod gekomen:  personele bezetting en taakverdeling binnen de stichting  beleidsontwikkeling Allegoeds Vakanties;  Uitbesteden vermogensbeheer: na intensief overleg en na een brede offerte ronde werd besloten het vermogensbeheer in handen te geven aan een vermogensbeheerder;.  nieuwe kantoorruimte Allegoeds;  eigen functioneren van Raad van Toezicht;  samenwerkingskansen;  communicatie‐ en fondsenplan;  beleggingsstatuut De Raad van Toezicht werkt met aandacht portefeuilles, waarbij elk lid van de Raad gevraagd en ongevraagd kan adviseren inzake het specifieke aandachtsgebied. Buiten de reguliere vergaderingen om, krijgt dit specifieke toezicht en advies gestalte in bilateraal overleg tussen het Raad van Toezicht‐lid en de bestuurder. De Raad functioneert kritisch en onafhankelijk van elkaar en naar de bestuurder. De Raad houdt toezicht op het besturen van Allegoeds ten aanzien van de:  realisatie van de doelstellingen van Allegoeds;  financiële verslaglegging en verantwoording;  naleving van wet‐ en regelgeving en  bedrijfsvoering in relatie tot het maatschappelijk doel van Stichting Allegoeds. De Raad van Toezicht ziet erop toe dat elke vorm en schijn van persoonlijke bevoordeling dan wel belangenverstrengeling tussen enig lid van de Raad van Toezicht en/of de bestuurder met Allegoeds wordt vermeden.

0 2

De leden van de Raad van Toezicht vertegenwoordigen een ruime deskundigheid en ervaring op bestuurlijk terrein. Daarnaast zijn leden benoemd met deskundigheid op een specifiek aandachtsgebied.

Samenstelling Op 31 december 2013 was de Raad van Toezicht van de stichting als volgt samengesteld: dhr. L.R. Kool,voorzitter, (herkozen in 2013 ) dhr. R.O. van Heukelom, vice‐voorzitter en secretaris , (herkozen in 2013 ) dhr. A.A.C. de Jong, portefeuille financiën, (aftredend in 2014 ) mevrouw J.Timmerman, portefeuille personele zaken (lid op voordracht NPB, aftredend in 2014 ) en dhr. D. Willemsen, portefeuille ‘vakanties’

De jaarrekening De Raad van Toezicht heeft kennis genomen van het accountantsverslag van PricewaterhouseCoopers N.V., die de jaarstukken heeft gecontroleerd en een goedkeurende verklaring heeft afgegeven. De Raad van Toezicht heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd. De bestuurder van Stichting Allegoeds is daarmee voor het gevoerde beleid in het boekjaar 2013 gedechargeerd.

Honorering De leden van de Raad van Toezicht ontvingen in 2013 een vacatiegeld per opkomst conform de ANBI‐richtlijnen, evenals een vergoeding voor gemaakte reiskosten. Daarnaast ontvingen de leden van de Raad van Toezicht geen andere vergoedingen. De Raad van Toezicht dankt de bestuurder, medewerkers en vrijwilligers van harte voor hun inspanningen ten behoeve van het realiseren van de doelstellingen van Stichting Allegoeds in 2013. De Raad van Toezicht, L.R. Kool, voorzitter Datum: april 2014

1 2

Stichting Allegoeds te Lunteren

2. JAARREKENING

22


2.1 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2

1.120.514 8.648.663

1.152.554 8.537.178

9.769.177

9.689.732

74.143 146.254 72.302

111.628 307.486 69.960

292.699

489.074

10.061.876

10.178.806

31-dec-13 €

31-dec-12 €

8.200.000 -1.673.211 2.235.841 243.000 32.795

8.200.000 -1.595.447 2.213.000 191.000 109.795

9.038.425

9.118.348

249.438

228.802

450.000

500.000

324.013

331.656

10.061.876

10.178.806

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

3 4 5

Totaal vlottende activa

Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Stamkapitaal Algemene reserve Continuïteitssreserve Reserve koersrisico beleggingen Bestemmingsfondsen

6

Totaal eigen vermogen Onderhoudsvoorzieningen

7

Langlopende schulden Hypothecaire leningen

8

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

9

Totaal passiva

23


2.2 REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2013

Ref.

Rekening 2013 €

Begroting 2013 €

Rekening 2012 €

BATEN

Opbrengst activiteiten

14

680.902

691.300

666.162

Deelnemersgelden

15

524.831

520.000

502.493

Opbrengst fondsen en donateurs

16

55.648

49.000

40.657

Overige opbrengsten

17

211.413

189.800

326.091

1.472.794

1.450.100

1.535.403

Som der baten

LASTEN Personeelskosten

18

784.883

775.000

772.820

Afschrijvingen op materiële vaste activa

19

122.735

118.633

141.324

Huisvestingskosten

20

291.513

289.000

301.393

Algemene organisatiekosten

21

120.762

125.000

127.949

Specifieke organisatiekosten

22

124.698

127.000

116.976

Algemene verzorgingskosten

23

162.537

158.000

151.856

Rente- en bankkosten

24

6.168

5.467

4.514

1.613.296

1.598.100

1.616.832

-140.502

-148.000

-81.429

60.579

0

984.976

-79.923

-148.000

903.547

Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Overige baten en lasten Netto resultaat

25

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Algemene reserve Continuïteitsreserve Reserve koersrisico beleggingen Bestemmingsfondsen

2013 €

2012 €

-77.764 22.841 52.000 -77.000

941.162 -64.000 15.000 11.385

-79.923

903.547

24


2.3 ALGEMENE TOELICHTING & GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING TOELICHTING OP DE BALANS

Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. ACTIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn opgenomen voor de historische aanschaffingswaarden. De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de historische aanschaffings-waarden, op basis van de verwachte economische levensduur. Op vaste activa in uitvoering wordt niet afgeschreven tot het moment van ingebruikname. Investeringssubsidies zijn als negatieve post opgenomen binnen de materiële vaste activa. De afschrijvingstermijn is gerelateerd aan de afschrijving van de activa waar deze betrekking op hebben. Financiële vaste activa De aandelen en obligaties zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs of lagere marktwaarde per ultimo van het boekjaar. Koersverschillen op aandelen en obligaties zijn via de rekening van baten en lasten onttrokken dan wel toegevoegd aan het eigen vermogen. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met mogelijke oninbaarheid, op individuele basis bepaald. PASSIVA Onderhoudsvoorzieningen Voorzieningen voor groot onderhoud worden gevormd voor de kosten van groot onderhoud, waarbij de dotaties aan de voorziening worden gevormd op basis van geschatte toekomstige uitgaven aan groot onderhoud aan de hand van een meerjaren groot onderhoudsplan. Langlopende schulden Betreft schulden met een resterende looptijd langer dan één jaar. Kortlopende schulden Betreft schulden met een resterende looptijd korter dan één jaar.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als saldo van baten en lasten, gebaseerd op historische bedragen. De baten worden verantwoord in het jaar waarin deze worden gerealiseerd en de lasten op het moment waarop deze voorzienbaar zijn. Baten uit nalatenschappen worden verantwoord in het jaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.

25


ACTIVA

1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Bedrijfsgebouwen en terreinen Verbouwingen Installaties en inventarissen Totaal materiële vaste activa

31-dec-13 €

31-dec-12 €

521.206 244.732 354.576

550.258 223.721 378.575

1.120.514

1.152.554

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Bedrijfs-gebouwen en terreinen

Installaties en inventarissen

Verbouwingen

Totaal

€

€

€

€

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen

550.258 0 29.052

223.721 81.000 59.989

378.575 9.692 33.691

1.152.554 90.692 122.732

Boekwaarde per 31 december

521.206

244.732

354.576

1.120.514

2. Financiële vaste activa Effecten F. van Lanschot Bankiers N.V.

Rabobank

Totaal

€

€

€

527.113 1.081.842 -698.041 40.235 20.821

237.650 -237.650 -

764.763 1.081.842 -935.691 40.235 20.821

971.970

0

971.970

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Banksaldi Van Lanschot Bankiers N.V. Banksaldi Rabobank Banksaldi ABN-AMRO bank N.V. Banksaldi ING Bank

2.994.811 1.471.681 2.188.339 1.021.862

4.303.205 1.194.974 2.274.236 -

Totaal financiële vaste activa

7.676.693

7.772.415

Boekwaarde per 1 januari Bij: Aankopen Af: Verkopen Koersverschillen bij verkopen Koersverschillen overige Boekwaarde per 31 december

Spaarrekeningen en deposito's

26


Vorderingen 31-dec-13 €

31-dec-12 €

74.143

111.628

853 9.230

440 10.002

985

985

Vooruitbetaalde bedragen

51.199

49.103

Nog te ontvangen bedragen

83.987

246.956

146.254

307.486

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1.274 70.828 200

1.119 68.291 550

72.302

69.960

3. Debiteuren Debiteuren Overeenkomstig de saldilijst per ultimo vanhet boekjaar

4. Overige vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt: Belastingen en premies sociale verzekeringen Dividendbelasting Omzetbelasting Overige vorderingen

Totaal vorderingen en overlopende activa

5. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Kassen Banken Gelden onderweg

27


PASSIVA 6. Eigen vermogen

Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Saldo per 31-dec-2013 €

Stamkapitaal Algemene reserve Continuïteitsreserve Reserve koersrisico beleggingen Bestemmingsfondsen

8.200.000 -1.595.447 2.213.000 191.000 109.795

-77.764 22.841 52.000 -77.000

8.200.000 -1.673.211 2.235.841 243.000 32.795

9.118.348

-79.923

9.038.425

Stamkapitaal Omdat de activiteiten van de stichting niet kostendekkend kunnen worden gefinancierd vanuit de directe inkomsten kent de stichting een aanzienlijk stamkapitaal. Het rendement van dit stamkapitaal wordt aangewend als noodzakelijke bijdrage in de activiteiten van de stichting, namelijk de bijdragen in Allegoeds Vakanties. Het stamkapitaal is in 2010 herijkt op basis van gemiddelde directe beleggingsopbrengsten van 4% per jaar. Op basis van 4% rendement is dan een bedrag nodig ad € 8.200.000. Het bestuur heeft in 2013 besloten vooralsnog deze reserve te houden op het niveau van 2010. Continuïteitsreserve Als continuïteitsreserve wordt aangehouden 1,5 maal de exploitatielasten exclusief de afschrijvingen en de incidentele baten en lasten (onder organisatiekosten). Voor 2013 is dit € 2.235.841 (2012: € 2.213.000). Het verschil in de continuïteitsreserve per 31-12-2013 en de continuïteitsreserve per 31-12-2012, zijnde € 22.841 is ontrokken aan de algemene reserve. Reserve koersrisico beleggingen De reserve koersrisico beleggingen dient ter dekking van het risico op koersschommelingen in effecten. Op basis van een door de Pensioen- en verzekeringskamer uitgegeven richtlijn wordt als reserve beschouwd 25% van de omvang van de zakelijke waarden en 10% van de omvang van de vastrentende waarden ultimo boekjaar. Voor 2013 betekent dit een reserve van € 243.000 (2012: € 191.000). Het verschil in de reserve koersrisico beleggingen per 31-12-2013 en de reserve koersrisico beleggingen per 31-12-2012, zijnde € 52.000 is onttrokken aan de algemene reserve.

7. Onderhoudsvoorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie €

Uitgevoerd onderhoud €

Saldo per 31-dec-2013 €

Voorziening voor: Stichting Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed Schilderwerk

15.035

8.000

0

0 23.035

Stichting Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed

213.767

40.000

27.364

0 226.403

Totaal voorzieningen

228.802

48.000

27.364

249.438


28


8. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

450.000

500.000

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Af: aflossingen

550.000 50.000

600.000 50.000

Stand per 31 december

500.000

550.000

50.000

50.000

450.000

500.000

Lening VPSB


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

De Vrijzinnig Protestantse Stichting voor Bejaardenzorg (VPSB) heeft in 2003 een bedrag van € 1.000.000 geleend aan Stichting Allegoeds met een rente van 0%. De lening is lineair af te lossen in 20 jaar en is bedoeld om de investringen en aanloopverliezen van het Bosgoed te dekken. Als zekerheid is een tweede hypotheek afgegeven op Het Bosgoed te 6741 KG Lunteren, Molenweg 49. 9. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Crediteuren Crediteurensaldo volgens saldilijst

73.853

55.114

Aflossingsverplichtingen langlopende leningen In het komende jaar vallende aflossingstermijn van de lening VPSB

50.000

50.000

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenpremies

33.292 9.691

39.910 5.899

Rerservering personele kosten Reservering vakantiegeld Reservering vakantieuren Reservering dienstjubilea Reservering levensloopdagen

23.134 18.023 2.497 62.672

24.741 20.736 3.212 49.409

Nog te betalen kosten: Accountantskosten Kosten inhuur detachering Rente- en bankkosten Diversen

7.900 33.609 1.527 7.815

7.700 33.609 414 22.125

0

18.787

324.013

331.656

Vooruitontvangen opbrengsten: Deelnemersgelden Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

29


2.2 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013

BATEN Rekening 2013 €

Begroting 2013 €

Rekening 2012 €

680.902

691.300

666.162

524.831

520.000

502.493

2.994 1.319 51.335

3.600 4.400 41.000

2.382 2.912 35.363

55.648

49.000

40.657

151.707 19.350

153.800 16.000

170.483 15.841

171.057

169.800

186.324

14. Opbrengstenactiviteiten Sectie Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed

15. Opbrengst deelnemersgelden Sectie Allegoeds Vakanties

16. Opbrengsten fondsen en donateurs Bijdragen Particulieren Kerkelijke instanties Fondsenwerving Allegoeds Vakanties

17. Overige opbrengsten Beleggingen Rente Opbrengst effecten Als percentage van het gemiddeld geïnvesteerd vermogen

Opbrengst dienstverlening Stichting HORA Stichting VPSB Stichting Opkracht

Huuropbrengsten o/g Doorberekende huisvestingskosten aan: Herstellingsoord Lunteren

Diverse baten Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed Sectie Allegoeds Vakanties Sectie Allegoeds Centraal Bureau

Totaal overige opbrengsten

1,99%

2,32%

5.292 5.456 14.038

5.000 5.000 10.000

6.452 4.742 14.586

24.786

20.000

25.780

0

0

109.364

0

0

109.364

14.011 0 1.559

0 0 0

2.708 47 1.868

15.570

0

4.623

211.413

189.800

326.091

30


2.2 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013

LASTEN 18. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Rekening 2013 €

Begroting 2013 €

Rekening 2012 €

620.114

607.200

602.567

79.947 52.656

81.000 50.400

79.537 48.919

132.603

131.400

128.456

13.121 1.120 750 5.716 11.459

13.050 2.000 2.000 6.200 13.150

11.161 1.917 4.485 6.166 18.068

32.166

36.400

41.797

784.883

775.000

772.820

Lonen en salarissen Bruto salarissen

Sociale lasten en pensioenlasten Sociale lasten Pensioenpremies

Overige personeelskosten Ziekengeldverzekering Bijdrage ziektekostenverzekering Deskundigheidsbevordering Reiskosten Overige indirecte personeelskosten

Totaal personeelskosten

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Centraal Bureau 4,8 Groepshotel Het Bosgoed 13,8

5,3 13,5

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van FTE's

18,8

18,6

Stichting Allegoeds volgt de CAO Ziekenhuizen. De directeur-bestuurder is ingeschaald volgens de Beloningscode voor Bestuurders in de Zorg in schaal B. De inschaling is verder getoetst aan en in overeenstemming met het advies van de commissie Wijffels betreffende salarissen van directeuren van goede doelen organisaties

19. Afschrijvingen op materiële vaste activa Herstellingsoord Lunteren Allegoeds Vakanties Investeringssubsidie Allegoeds Vakanties Allegoeds Centraal Bureau Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed Investeringsubsidie Allegoeds Groepshotel Het Bosgoed

0 5.785 -5.695 4.281 214.595 -96.231

0 5.700 -5.700 4.633 210.000 -96.000

15.964 7.757 -5.695 9.196 210.331 -96.229

122.735

118.633

141.324

31


2.2 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013 20. Huisvestingskosten De specificatie is als volgt:

Huur accommodatie Onderhoud Energiekosten Verzekeringen, belastingen en heffingen Overige huisvestingskosten

Rekening 2013 €

Begroting 2013 €

Rekening 2012 €

124.320 66.994 58.496 25.543 16.160

126.000 71.700 50.100 26.550 14.650

142.111 64.903 48.862 28.365 17.152

291.513

289.000

301.393

20.695 12.739 8.488 38.292 7.900 11.032 4.077 9.841 7.698

18.500 10.500 14.000 38.000 8.000 9.000 8.000 11.200 7.800

17.115 12.064 12.380 36.725 7.700 8.360 11.584 12.409 9.612

120.762

125.000

127.949

1.672 5.265 48.843 39.266 6.657 22.995

2.000 8.000 38.000 42.500 8.000 28.500

3.837 7.512 36.454 42.545 6.300 20.328

124.698

127.000

116.976

132.939 16.231 13.367

128.500 16.500 13.000

123.030 15.750 13.076

162.537

158.000

151.856

1.042 5.126

1.000 4.467

938 3.576

6.168

5.467

4.514

21. Algemene organisatiekosten Telefoon-, porti- en vrachtkosten Drukwerk, reproductie- en documentatiekosten Automatiseringskosten Administratiekosten derden Accountantskosten Advies- en onderzoekskosten Bestuurs-, representatiekosten en kosten RvT Reis- en verblijfkosten personeel en vrijwilligers Overige algemene organisatiekosten

22. Specifieke organisatiekosten Werving, scholing en attentie vrijwilligers Bijeenkomsten vrijwilligers en coördinatoren Promotie, brochures en advertenties Excursiekosten en pendelbus Kosten rolstoelbus Overige specifieke organisatiekosten

23. Algemene verzorgingskosten Inkoop voeding en dranken Was- en schoonmaakkosten Overige verzorgingskosten

24. Rente- en bankkosten Rente- en bankkosten Kosten effectenbezit

32


2.2 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013 Stichting Allegoeds te Lunteren

25. Overige baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rekening 2013 €

Begroting 2013 €

Rekening 2012 €

40.235 20.124

0 0

14.761 6.586

60.359

0

21.347

0

0

4.781

0

0

8.119

220

0

950.729

60.579

0

984.976

25.1 Opbrengst van effecten die tot de financiële vaste activa behoren Koersverschillen bij verkoop effecten Koersverschillen overig effecten

25.2 Fondsen accommodatie Bosgoed Fondsen accommodatie Bosgoed

25.3 Ontvangen legaten Mevrouw Glas

25.4 Boekresultaten Verkoop Herstellingsoord Lunteren Totaal overige baten en lasten

33


Bijdrage Fondsen VPSB Vrijwilligersdag Project inspiratie en verdieping De Medewerker Vrijwilligersdag Dr.C.J. Vaillantfonds St. Ziekenverpleging Fundatie van den Santheuvel, Sobbe St. MR August Fentener van Vlissingen VPSB bijdrage wellnessbadkamer Thurkow fonds sociaal fonds Dela fonds gehandicapten VSB Fonds Familievereniging Hulsmann St. Maria E. Dorrepaal St. Voormalig Gasthuis Schokkenkamp Wegener Lonzieme fonds Stichting RCOAK Stichting Elise Mathilde Fonds

2013 3.585 1.000 4.000 2.000 2.500 2.000 5.000 750 2.500 10.000 2.000 2.000 6.000 1.000 5.000 2.000 51.335

34

Jaarverslag en Jaarrekening Stichting Allegoeds

Recommend Documents