Jaarverslag archipel. Jaarrekening. stichting Archipel. Verpleging, Verzorging en Thuiszorg (VVT)

Jaarverslag 2013

archipel Jaarverslag 2013

Jaarrekening

stichting Archipel Verpleging, Verzorging en Thuiszorg (VVT)

31

stichting Archipel.

INHOUDSOPGAVE Bladzijde 5.1

Geconsolideerde en enkelvoudige jaarrekening 5.1.1.

Geconsolideerde balans per 31 december 2013

32

5.1.2.

Geconsolideerde resultatenrekening over 2013

33

5.1.3.

Geconsolideerd kasstroomoverzicht

34

5.1.4.

Waarderingsgrondslagen

35

5.1.4.1. 5.1.4.2. 5.1.4.3. 5.1.4.4. 5.1.4.5 5.1.4.6

Algemeen Grondslagen van waardering activa en passiva Grondslagen van resultaatbepaling Grondslagen voor segmentering Kasstroomoverzicht Wet normering topinkomens (semi)publieke sector

35 36 39 39 39 40

5.1.5.

Toelichting op de geconsolideerde balans

41

5.1.6

Mutatieoverzicht materiële vaste activa

46

5.1.7

Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten

49

5.1.8

Overzicht van langlopende schulden ultimo 2013

52

5.1.9 5.1.9.1

Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening 2013 Gesegmenteerde resusultatenrekening 2013

53 53

5.1.9.2

Toelichting op gesegmenteerde resultatenrekening 2013

56

5.1.10

Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

63

5.1.11

Enkelvoudige balans per 31 december 2013

64

5.1.12

Enkelvoudige resultatenrekening over 2013

65

5.1.13

Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2013

66

5.1.14

Mutatieoverzicht materiële vaste activa

71

5.1.15

Projecten in uitvoering en mutaties in boekjaar

74

5.1.16

Overzicht van langlopende schulden ultimo 2013

77

5.1.17

Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening

78

5.1.17.1 5.1.17.2 5.1.17.3

Gesegmenteerde enkelvoudige resultatenrekening 2013 Samenvatting van de gesegmenteerde resultatenrekeningen Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2013

78 80 81

5.1.18

Enkelvoudig mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaarbare kosten

85

5.2

Overige gegevens 5.2.

Overige gegevens

86

5.2.1. 5.2.2. 5.2.3. 5.2.4 5.2.5 5.2.6

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Bestemming van het resultaat Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestingen Gontroleverklaring

86 86 86 86 86 86

Jaarrekening 2013

5.1

GECONSOLIDEERDE EN ENKELVOUDIGE JAARREKENING

stichting Arctiipel.

5.1.

Geconsolideerde Jaarrekening 2013

5.1.1. Geconsolideerde balans per 31 december 2013 (na voorgestelde resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2013

31-12-2012

€

€

Vaste activa IVIateriële vaste activa

162.380.967

153.026.736

Financiële vaste activa

2.234.317 164.615.284

1.625.447 154.652.183

Vlottende activa pm

pm

Voorraden Vordering uit hoofde van bekostiging Onderhanden werk Geriatrische Revalidatiezorg Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

Totaal activa

3.026.101

12.355.416

748.379

-

6.681.123

4.120.471

7.643.906 18.099.509

1.824.422 18.300.309

182.714.793

172.952.492

PASSIVA 31-12-2013

31-12-2012

€

€

90

90

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

31.070.385

28.387.755

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

-6.008.352 25.062.123

-4.413.352 23.974.493

1.550.000

425.000

120.715.994

116.241.175

35.386.676

32.311.824

182.714.793

172.952.492

E i g e n vermogen Kapitaal

Voorzieningen Langlopende s c h u l d e n Kortlopende s c h u l d e n en overlopende p a s s i v a Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal p a s s i v a

Jaarrelêning 2013

32

5.1.2. Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 2013

€ Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

101.160.258

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WMO-huishoudelijke hulp)

496.849

Subsidies

581.186

Overige bedrijfsopbrengsten

8.842.154

Som der bedrijfsopbrengsten

111.080.447

Bedrijfslasten: Personeelskosten

65.323.564

Afschrijvingen vaste activa

13.831.291

Overige bedrijfskosten

25.441.571

Som der bedrijfslasten

104.596.426

6.484.021 Financiële baten en lasten

-5.334.273

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

1.149.748

Vennootschapsbelasting

-62.118

RESULTAAT

1.087.630

R E S U LTAATBESTElVIiVli N G Het resultaat is als volgt verdeeld:

2013 €

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve overigen

2.682.630 -1.595.000 1.087.630

Jaarrekening 2013

33

stichting Archipel.

5.1.3. Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2013

2012

K a s s t r o o m uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat

1.087.630

1.601.438

A a n p a s s i n g e n in v e r b a n d m e t : -afschrijvingen

13.831.287

14.970.581

- stelselwijziging: afschaffing voorziening groot onderhoud

630.567

- m u t a t i e latentie v o r d e r i n g v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g - mutaties voorzieningen

62.118

63.860

1.125.000

-588.567 15.018.405

V e r a n d e r i n g e n in v l o t t e n d e m i d d e l e n : - vorderingen -financieringstekort - onderhanden werk Geriatrische Revalidatiezorg

15.076.441

-2.560.652

2.360.144

9.329.315

222.897

-748.379

- kortlopende schulden (exclusief kasstroom uit f i n a n c i e r i n g s a c t i v i t e i t e n )

5.306.098

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-15.103.611 11.326.382

-12.520.570

27.432.417

4.157.309

Kasstroom uit investeringsactiviteiten I n v e s t e r i n g e n m i n u s d e s i n v e s t e r i n g e n in m a t e r i ë l e v a s t e a c t i v a G e a c t i v e e r d e p r o j e c t e n e n d e s i n v e s t e r i n g e n in 2 0 1 3 c . q . 2 0 1 2

-28.646.986

-33.556.465

4.790.480

20.179.035

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-23.856.506

-13.377.430

Kasstroom uit financieringsactiviteiten A a n g e t r o k k e n n i e u w e l e n i n g e n e n uitbreiding b e s t a a n d e l e n i n g e n Aflossingen langlopende schulden

17.500.000

19.069.000

-15.256.427

-8.391.348

Totaal Kasstroom uit financieringsactiviteiten

2.243.673

10.677.652

Mutatie geldmiddelen

5.819.484

1.457.531

Mutatie geldmiddelen volgens balans

5.819.484

1.457.531

Het k a s s t r o o m o v e r z i c h t is o p g e s t e l d v o l g e n s d e i n d i r e c t e m e t h o d e .

Jaan-ekening 2013

34

stichting Archipel.

5.1.4.

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

5.1.4.1 Algemeen

Vestigingsplaats Op 3 1 december 2013 was Stichting Archipel gevestigd te Eindhoven, Karei de Grotelaan 415. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming m e t de Regelgeving verslaglegging WTZi. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Groepsverhoudingen Stichting Archipel behoort t o t het Archipel-concern en staat tevens aan het hoofd van deze groep. De enkelvoudige jaarrekening van Stichting Archipel is opgenomen in deze geconsolideerde jaarrekening van het Archipel-concern. Er is één groepsmaatschappij: IVIeander - Maaltijd en Cateringservice B.V. waarvan Stichting Archipel 100% aandeelhouder is. Daarnaast is er nog een Stichting Vrienden van de Archipel (steunstichting). Op grond van artikel 7, lid 5 en 6 van de regeling Verslaggeving WTZi blijft deze Stichting echter buiten de consolidatie. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening is tevens de vennootschap die t o t de groep behoort opgenomen. Dit b e t r e f t De IVIeander - Maaltijd en Catering Service BV, welke in 2006 is opgericht. De consolidatie heeft, overeenkomstig uniforme grondslagen, volgens de integrale m e t h o d e plaatsgevonden. Gezien de beperkte impact van deze consolidatie is alleen de balans en de resultatenrekening geconsolideerd; de uitgebreide toelichting is in de enkelvoudige jaarrekening opgenomen. De financiële gegevens van de groepsmaatschappij zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder elimininatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Verbonden rechtspersonen De groepsmaatschappij, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie w o r d t aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen w o r d e n in de consolidatie geëlimineerd. Aard van de verbondenheid: Meander - Maaltijd en Cateringservice B.V. (hierna: Meander) is 100% dochter van Stichting Archipel. Soort transacties: Meander produceert en distribueert maaltijden t e n behoeve van de cliënten in de verzorings-en verpleeghuizen van Stichting Archipel. Meander huurt haar personeel in bij Stichting Archipel. Archipel heeft daarnaast een achtergestelde lening verstrekt aan Meander - Maaltijd en Catering Service B.V. Stichting Vrienden van De Archipel is eveneens een verbonden partij. Soort transacties: Deze Stichting heeft t e n doel uit (de opbrengst van) het vermogen t e r beschikking stellen van gelden v o o r d e cliënten van Stichting Archipel. Op grond van artikel 7, lid 5 en 6 van de regeling verslaggeving WTZi blijft deze Stichting buiten de consolidatie.

Jaarrekening 2013

35

stichting Archipel.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva w o r d e n in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is v e r m e l d , vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Gebruik van schattingen Bij de bepaling van het resultaat is zo min mogelijk gebruik gemaakt van schattingen die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. Indien dit wel gedaan is zullen de daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen w o r d e n echter v o o r t d u r e n d beoordeeld. Herzieningen van schattingen w o r d e n opgenomen in de periode waarin de schatting w o r d t herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa w o r d e n gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Voor zover subsidies of daaraan g e l i j k t e stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investering/zijn deze als vooruitontvangen bedrag onder de overlopende passiva opgenomen. Vaste activa dienen te w o r d e n beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen m e t een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend kan w o r d e n . De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, w o r d t bepaald d o o r de boekwaarde van een actief te vergelijken m e t de geschatte contante waarde van de toekomstige netto kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of bij verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze hoger is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (= de hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), w o r d e n de bijzondere waardeverminderingen v e r a n t w o o r d voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Materiële vaste activa , waarvan op balansdatum bekend is dat zij vervreemd gaan w o r d e n , zijn gewaardeerd tegen opbrengstwaarde of, indien lager, de boekwaarde. Stichting Archipel beschikt over vastgoed waar zorg w o r d t verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in 2 0 1 1 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaalslasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en m e t 2017) waarin deze overgang gefaseerd w o r d t doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in de samenhang m e t de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg is (zie ook NBA wijzer 2 van 24 oktober 2011), geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan dient Stichting Archipel overeenkomstig RJ121 t e toetsen of de boekwaarde nog kan w o r d e n gerealiseerd uit toekomstige opbrengsten. Stichting Archipel heeft de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige m e t de bedrijfsvoering samenhangende activa per 3 1 december 2013. Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: - een totale levensduur van het vastgoed van gemiddeld 40 jaar - gehanteerde restwaarde van nihil

Jaarrekening 2013

36

stichting Archipel.

- een gemiddelde bezettingsgraad van 90% (WTZi) en 97% (niet-WTZi) - g r o e i en samenstelling van cliëntenpopulatie - uit een meerjarenbegroting afgeleide kasstroom voor de jaren 2013 t o t en m e t 2017, en genormaliseerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 t o t aan einde levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012-2017 - vervangingsinvesteringen t o t het niveau welke noodzakelijk w o r d e n geacht om het betreffende vastgoed t o t aan het einde van de levensduur in gebruik te houden. - een disconteringsvoet van 5,0% . Het verschil tussen de boekwaarde per 3 1 december 2013 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen bedraagt bijna € 54 miljoen. Aangezien dit saldo positief is, zijn geen aanpassingen gedaan aan de waardering van het vastgoed.

Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen (IVIeander - Maaltijd en Cateringservice B.V.) w o r d e n gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. De nettovermogenswaarde w o r d t berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. Daarnaast is onder de financiële vaste activa een achtergestelde lening aan Meander - Maaltijd en Catering Service B.V. opgenomen, alsmede geactiveerde boeterente. Per 3 1 december 2013 is er een actieve belastinglatentie opgenomen, indien en v o o r zover het waarschijnlijk is dat realisatie van de belastingclaim te zijner tijd zal plaatsvinden. Deze active belastinglatentie is overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften (RJ 272.404), gewaardeerd tegen de nominale waarde en heeft een langlopend karakter. Bij de waardering van de overige posten van de financiële vaste activa w o r d t rekening gehouden m e t eventueel lagere waarde uit hoofde van oninbaarheid. Voorraden Gezien de vrij geringe omvang van de voorraden en de beperkte invloed van de voorraadmutaties op het resultaat, zijn de voorraden pro m e m o r i e opgenomen. Vorderingen Vorderingen w o r d e n opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening w o r d t getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De v

Jaarrekening 2013

37

stichting Archipel.

Onderhanden weri<positie Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's w o r d t gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de DBC's. De waarde van de onderhanden DBC's is gebaseerd op de afleiding op peildatum 3 1 december 2013. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de op 3 1 december 2013 openstaande verrichtingen tevertalen naar de DBC's die op dat m o m e n t zou gelden. Op het onderhanden werk moeten de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering w o r d e n gebracht. Archipel heeft geen voorschotten van zorgverzekeraars ontvangen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen w o r d e n gevormd v o o r i n rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een u i t s t r o o m van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is t e schatten. De voorzieningen w o r d e n gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn o m de verplichtingen per balansdatum af t e wikkelen. De voorzieningen w o r d e n gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn o m de verplichtingen af te wikkelen. - Voorziening uitgestelde beloningen Uitgestelde beloningen zijn beloningen betaalbaar op t e r m i j n (langer dan één jaar) onder voorwaarde van v o o r t d u r i n g van het dienstverband. Voor CAO-gerelateerde jubileumuitkeringen en uitkeringen bij pensionering is een voorziening opgenomen. De voorziening uitgestelde beloningen is gewaardeerd op de contante waarde van de verplichtingen uit hoofde van de regelingen. Bij de berekening is rekening gehouden met de volgende aspecten: - de (achterliggende) diensttijd, de leeftijden, het verwachte verloop en de overlevingskansen van het huidige personeelsbestand; - de hoogte van de verwachte uitkeringen inclusief sociale lasten en de toerekening daarvan volgens de projected unit credit m e t h o d e aan de diensttijd t o t en m e t balansdatum (diensttijdevenredige toerekening); - de disconteringsvoet voor de berekening van de contante waarde. Schulden Schulden w o r d e n gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde) Financiële instrumenten Algemeen Stichting Archipel maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van financiële instrumenten. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn o p g e n o m e n , waaronder vorderingen, liquide middelen en schulden. Daarnaast maakt Stichting Archipel gebruik van financiële instrumenten die niet in de balans zijn opgenomen, t e w e t e n renteswaps. Renterisico en

kasstroomrisico

Het renterisico is beperkt t o t eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is in een aantal gevallen sprake van een vast rentepercentage over de rentevastperiode. De leningen w o r d e n zoveel mogelijk aangehouden t o t het einde van de looptijd. V o o r w a t b e t r e f t een aantal andere leningen is sprake van een variabel rentetarief. Stichting Archipel heeft hiertoe een afgeleid financieel instrument (namelijk renteswaps) in gebruik om (tussentijdse) rentefluctuaties t e beheersen. Deze renteswaps vertonen dezelfde kritische kenmerken als de lening die ertegenover staat. Er is derhalve sprake van een effectieve hedge met een kostprijs van € nihil. De swaps zijn daarom, overeenkomstig de verslaggevingsvoorschriften, niet gewaardeerd op de balans.

Jaarrekening 2013

38

stichting Archipel.

Op grond van de m e t de bank gesloten Raamovereenkomst Derivaten heeft de bank het recht o m van Archipel tussentijdse marktwaardeverrekening te verlangen v o o r gesloten derivaten. Op balansdatum is de marktwaarde circa € 10,7 miljoen negatief. Er zijn geen nadere afspraken gemaakt over het toepassen van een threshold of m i n i m u m bedragen voor deze verrekening. De bank heeft aangegeven hiervan geen gebruik te zullen maken. Archipel zal van de bank geen verzoek t o t tussentijdse marktwaardeverrekening krijgen, tenzij Archipel formeel in verzuim is of de continuïteit van De Archipel bedreigd w o r d t . Reële

waarde

De reële waarde van de in de balans opgenomen financiële instrumenten, zijnde vorderingen, schulden en liquide middelen, benadert de boekwaarde daarvan.

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat w o r d t bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten w o r d e n toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen w o r d e n v e r a n t w o o r d als deze voorzienbaar zijn; baten w o r d e n v e r a n t w o o r d als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, w o r d e n aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Archipel heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de w e r k n e m e r pensioen heeft opgebouwd bijArchipel. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Archipel betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever w o r d t betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten w o r d e n jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo april 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds v e r w a c h t hieraan t e kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen o m extra stortingen te verrichten of o m bijzondere premieverhogingen door te voeren. Archipel heeft geen verplichting t o t het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een t e k o r t bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Archipel heeft daarom alleen de verschuldigde premies t o t en m e t het einde van het boekjaar in de jaarrekening v e r a n t w o o r d . Vennootschapsbelasting Dit omvat de over de verslagperiode verschuldigde en verrekenbare winstbelastingen en t e vorderen latente belastingen.

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening w o r d t overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten 'Verpleging en verzorging' en ' W m o , woningen en overige activiteiten'. Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. 5.1.4.5. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.

Jaarrekening 2013

39

stichting Archipel.

5.1.4.6. Wet normering topinkomens (semi) publieke sector Voor de uitvoering van de W e t normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft Archipel zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT. Onzekerheid vanwege het nog aannemen van de Aanpassingswet WNT door Eerste Kamer Archipel heeft de Beleidsregel toepassing W N T als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd. De Aanpassingswet WNT, die onderdeel is van dit normenkader, is nog niet door de Eerste Kamer aangenomen, hetgeen kan leiden t o t aanpassingen van de verstrekte informatie uit hoofde van de Aanpassingswet WNT.

Afwijkende behandeling interimmers niet zijnde topfunctionarissen Archipel heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid d.d. 12 maart 2014 van de IVIinister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties geeft inzake de volledige openbaarmaking van interimfunctionarissen die geen t o p f u n c t i e vervullen. Op basis van dit besluit kan en hoeft Archipel niet volledig te voldoen aan de verplichting t o t openbaarmaking van deze functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de aanpassingswet WNT

Jaarrekening 2013

40

stichting Archipel

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa De specificatie Is als volgt:

31-12-2013 €

31-12-2012 €

Grond en terrelnvoorzleningen Gebouwen Bouwrente Verbouwingen Installaties Inventarissen Vervoermiddelen Automatiseringsapparatuur Instandhoudingsinvesteringen Aanloopkosten Bouwprojecten In uitvoering

11.361.559 71.641.786 2.463.919 19.256 23.113.959 6.926.163 142.299 1.365.290 12.456.117 237.841 32.652,779

11.479.039 79.138.604 2.551.865 24.675.519 7.498.562 164.393 2.045.004 11.449.650 247.899 13.776.201

162.380.967

153.026.736

2013 €

2012 €

153.026.736

165.515.496

31.437.469 3.790.479 4.790.480 13.502.279

33.556.465 10.085.950 10.093.086 14.533.253 1.332.936 153.026.736

Het verloop van de materiële vaste activa was In het verslagjaar als volgt:

Boekwaarde per 1 januari 2013 Bij: investeringen Af: geactiveerde projecten Af: boekwaarde desinvesteringen (waaronder boekverlies verkoop Woningen Eeckenrhode In 2013 ad € 193.509) Af: afschrijvingen Af: herrubriceringen in het boekjaar (tegen boekwaarde) naar financiële vaste activa Boekwaarde per 31 december 2013

162.380.967

Voor een nadere specificatie op de materiële vaste activa, inclusief de gehanteerde afschrijvingspercentages wordt verwezen naar onderdeel 5.1.6. In onderdeel 5.1.7. is het verloop weergegeven van de In uitvoering zijnde bouwprojecten. Boekveriles verkoop woningen Eeckenrhode (2013) In 2013 zijn alle appartementen, die Stiching Archipel In haar bezit heeft, verkocht. Conform de Richtlijnen op de Jaarrekening Is het resultaat (boekverlies) dat hiennee behaald is, in 2012 mindering gebracht op materiële vaste activa. Specificatie boekverlies: 1.000.000 1.193.509 ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ -193.509

Verkoopopbrengst conform verkoopovereenkomst Af: Boekwaarde gebouwen op moment van verkoop Boekveriles, in 2012

Voorziening bouwprojecten In mindering op de "Bouwprojecten in ultvoerlng"is een voorziening, ter grootte van € 3.300.000 gebracht. Deze voorziening Is gevormd ter dekking van een relatief hoge aanloopkosten voor de bouw van de nog te realiseren bouwonderdelen (forens A + B). Mogelijk dat deze kosten niet volledig gedekt kunnen gaan worden uit de toekomstige opbrengstwaarde.

Financiële vaste activa De specificatie Is als volgt: Latente vordering vennootschapsbelasting Lening u/g Beheersmaatschappij Eeckenrhode BV Emissie-, leningskosten en boeterente Materiële vaste activa uit hoofde van de compensatieregeling

31-12-2013 € 431.890 1.000.000 12.663 789.764

31-12-2012 € 494.008

2.234.317

1.625.447

20.658 1.110.781

Hef verioop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari 2013 Bij: verstrekte lening u/g Beheersmaatschappij Eeckenrhode Waaire BV Af: waardeverminderingen

Jaarrekening 2013

1.625.447 1.000.000 -391.130 2.234.317

stichting Archipei

Latente vordering vennootschapsbelasting (bij Meander, maaitijd en Cateringservice BV) te vorderen vennootschapsbelasting voorgaande jaren, stand 1 januari Af: correctie vennootschapsbelasting voorgaande jaren Af: vennootschapsbelasting 2013 c.q. 2012 stand 31 december 2013 c.q. 2012

31-12-2013 €

31-12-2012 €

494.008

586.290 -28.422 -63.860 494.008

-62.118 431.890

Gezien de verwachting dat de komende jaren ook een positief (belastbaar) resultaat zal worden gehaald, is besloten om per 31 december 2011 een latente vordering voor vennootschapsbelasting te vormen. Lening u/g Beheersmaatchappij Beheersmaatschappij Eecl<enrhode Waaire BV In 2013 zijn de appartementen Eeckenrhode verkocht aan Beheersmaatschappij Eeckenrhode Waaire BV. l.v.p. contante betaling is overeengekomen om de netto-opbrengst over 5 jaar (2018) terug te betalen. Emissie-, leningskosten en boeterente Het verioop van de Emissie-, leningskosten en boeterente was In het verslagjaar als volgt: Boekwaarde per 1 januari 2013 Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013

20.654 7.991 12.663 573.649

De cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2013 bedragen

Materiële vaste activa uit hoofde van de compensatieregeling Wegens aanpassing van de bekostigingsregels van kapitaallasten heft hef I»/linlsterie van VWS een compensatieregeling geïntroduceerd in de sector. In verband daarmee is de boekwaarde van panden, vallend onder deze compensatieregeling vaanf ultimo 2012 opgenomen onder de financiële vaste activa. De boekwaarde van deze activa wordt vanaf het boekjaar 2012 in 6 jaar afgeschreven en ten gunste gebracht van het wettelijk budget. Hierbij is rekening gehouden met de door de NZa verstrekte goedkeuringen.

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

pm

pm

31-12-2013 €

31-12-2012 €

3.026.101

12.355.416

2009 €

Totaal €

292.000

12.355.416

Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging

Vordering uit hoofde van bekostiging

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot

2013

2012

4.043.967

Saldo per 1 januari 2013

2011

8.019.449

2010

3.026.101

3.026.101

Bij/af: FInancieringsverschil boekjaar

15.714

15.714

Bij/af: Correcties voorgaande jaren

-4.059.681

Bij/af: Betalingen/ontvangsten

-8.019.449

-292.000

3.026.101

3.026.101

Saldo per 31 december 2013

-12.371.130

Stadium van vaststelling a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar De specificatie van het financieringsverschil in het boekjaar Is als volgt:

31-12-2013

31-12-2012

Wettelijk budget voor aanvaardbare

-96.549.519

-100.758.177

93.523.418

-96.714.210

3.026.101

4.043.967

kosten

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

- verpleeg- en verzorgingsgelden, exclusief Geriatrische Revalidatiezorg

FInancieringsverschil boekjaar

748.379 Onderhanden w e r k Geriatrische Revalidatiezorg Onderhanden werk van nog geopende/niet afgesloten DBC's

Jaarrekening 2013

stichting Archipel

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Vorderingen Debiteuren Af: voorziening voor oninbaarheid

31-12-2013 €

31-12-2012 €

1.265.846 35.300 1.230.546

1.050.353 44.700 1.005.653

308.578 1.527.322 1.773.100

1.164.539

4.530.968

2.478.770

Overlopende activa

1.636.295 513.860

1.013.998 627.703

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

2.150.155

1.641.701

6.681.123

4.120.471

31-12-2013 €

31-12-2012 €

7.575.386

1.758.116

68.520

66.306

7.643.906

1.824.422

Omzetbelasting Vordering geriatrische revalidatiezorg Overige vorderingen

Liquide middelen

Banken Kas (incl. kruisposten)

Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden met een looptijd korter dan 12 maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor de gestelde zekerheden wordt venwezen naar het onderdeel "Niet uit de balans blijkende verplichtingen".

PASSIVA Eigen vermogen Het verloop van het eigen vermogen was in het verslagjaar als volgt: Stand 1-1-2013 €

Resultaat bestemming €

Overige mutaties €

Stand 31-12-2013 €

90

-

-

90

Reserve aanvaardbare kosten: -Totaal Verpleging en verzorging

28.362.345

2.682.630

Bestemmingreserve Zorgkantoor

25.410

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden

vermogen

28.387.755

Bestemmingreserve boekwinst verkoop activa

31.044.975

-

25.410 31.070.385

2.682.630

NIet-collectlef gefinancierd vrij vermogen

-

Algemene reserve -4.413.352 -4.413.352

-1.595.000 -1.595.000

-

-6.008.352 -6.008.352

23.974.493

1.221.109

-

25.062.123

Overige reserves (woningen en overige activiteiten)

Totaal eigen vermogen

Jaarrekening 2013

hi

stichting Archipel

Bestemmingsreserve boekwinst verkoop activa In 2007 Is het voormalige klooster bij De Passaat verkocht. Met het College Sanering Ziekenhuisvoorziening is overeengekomen dat de boekwinst die hiermee gerealiseerd apart zichtbaar gemaakt Is. In mindering op deze reserve zijn een drietal posten gebracht, te weten de overschrijding op de Investering In het WTZi-deel van de nieuwbouw Hof van Strijp, oude instandhoudingsprojecten van de locatie Gagelbosch, die nog niet geactiveerd zijn (In 2008 is deze locatie gesloopt) en een vervallen project nieuwbouw Den Eerdbrand/De Bevelenden. In 2013 hebben zich geen mutaties op deze reserve voorgedaan.

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen was In het verslaqiaar als volgt:

Stand 1-1-2013 €

Dotaties €

Onttrekkingen €

Vrijval

Stand 31-12-2013 €

425.000

25.000 1.100.000

450.000 1.100.000

425.000

1.125.000

1.550.000

Voorzlenlna ultoeslelde beloningen Voorziening voor reorganisatie

Voorziening uitgestelde beloningen Met ingang van 2005 is er een voorziening gevormd voor verplichtingen, voortvloeiend uit dienstjubilea van medewerkers voor de komende jaren, (voorziening uitgestelde beloningen). Voorziening voor reorganisatie Met hel oog op de in 2014 uit te voeren reorganisatie (overhevelen extramurale zorg naar een nieuwe juridische entiteit en bezuinigingen in verband met de vera/achte budgetdaling) is in 2013 een voorziening voor reorganisatie gevormd. Het kortlopende deel van voornoemde voorzieningen bedraagt naar schatting e 1.250.000.

Langlopende schulden Stand leningen per 1 januari Bij: Aangetrokken leningen c.q. uitbreiding lening in 2013 c.q. 2012

Af: afgelost In 2013 c.q. 2012 Af: Aflossingsverplichting komend boekjaar verwerkt onder kortlopende schulden

31-12-2013 €

31-12-2012 €

122.741.860 17.500.000 140.241.860

117.091.700 19.069.000 136.160.700

10.256.431

8.418.844

9.269.435

11.500.681

120.715.994

116.241.175

Saldo langlopende schulden per 31 december

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt venwezen naar onderdeel 5.1.8., Overzicht van langlopende! schulden ultimo 2013. 31-12-2013 €

31-12-2012 €

9.269.435

11.500.681

Aflossingsverplichtingen leningen

4.346.492

5.389.551

Crediteuren

2.981.551

127308

Investeringscrediteuren

6.500.000

4.438.770

Schulden aan kredietinstellingen

1.559.327

-

Omzetbelasting

2.631.789

2.424.798

Overige belastingen en premies sociale venzekeringen

1.421.214

1.412.103

202.938

18.576

1.464.107

1.125.368

30.376.853

26.437.155

1.791.569

2.670.569

3.218.254

3.204.100

35.386.676

32.311.824

Overige kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Schulden ter zake van pensioenen Overige schulden - Salarissen en toeslagen - Overige

Overiopende passiva - Nog te betalen kosten - Vakantiegeld- en vakantledagenverpllchting (Inclusief sociale lasten)

Jaarrekening 2013

stichting Archipei

Krediettacilteiten Per 31 december van het boel<jaar bedroeg de reguliere l
Niet in de balans opgenomen verplichtingen Niet uit de balans blijkende verplichtingen zijn: - huur Ekelhof en Genderhof - huurwoning de Kwadraat (betreft verpleeghuis de Landrijt) - huur gemeenschappelijke ruimte in de Kanidas - huur Zorgboerderij (De Kanidas) - huur bejaardenwoningen Bevelanden - huur kantoorruimte (Akkers) - huur Ouverture - huur Jongemastaete - huur De Ridder - huur huisvesting dienstengroepen Karei de Grotelaan De met deze verplichtingen samenhangende last bedraagt € 2.761.343 per Jaar. Derivaten De marktwaarde voor de op 31 december 2013 uitstaande derivaten bedraagt ruim € 10,7 miljoen negatief. Ten behoeve van een tweetal leningen bij de ING-Bank van De Meander - Maaltijd en Catering Service BV heeft Stichting Archipel als zekerheid hoofdelijke medeschuldenaarstelllng afgegeven (stand 31 december 2013 € 4.419.200) Stichting Archipel heeft een instandhoudingsverklaring verstrekt ten behoeve van De Meander - Maaltijd en Catering Service BV, waarin zij zich garant stelt voor eventuele negatieve kasstromen van De Meander gedurende één jaar na ondertekening. De instandhoudingsverklaring is op 23 mei 2013 verstrekt en heeft derhalve een geldigheidsduur tot en met 22 mei 2014. Investeringsverplichtingen Ten behoeve van lopende bouwprojecten heeft Stichting Archipel aan het einde van het boekjaar zich verplicht voor ruim € 7.500.000 ten behoeve van lopende bouwprojecten Verplichting Persoonlijk Levensfase Budget WT In de cao W T 2010-2012 zijn partijen overeengekomen om per 1 Januari 2012 een persoonlijk levensfase budget (PLB) in de tijd te realiseren voor alle werknemers vallend onder de cao. Dit PLB kan aangewend worden voor bestedingsdoelen In tijd. Voor een cathegorle werknemers in de leeftijd vanaf 50 jaar geldt dat deze uitsluitend in de toekomst aanspraak maken op de extra uren. De aanspraak is geheel onafhankelijk van de duur van het dienstverband In het verleden. De leeftijd op een zeker moment In de toekomst en het feit dat een werknemer op een bepaald moment in dienst was bij de Instelling bepalen de aanspraak. Wanneer een werknemer voortijdig vertrekt, vervallen de potentiële rechten op toekomstige extra PLB-uren op grond van leeftijd. Op grond van bovenstaande feiten Is ervoor gekozen om geen voorziening te vormen, maar kosten te verwerken In het Jaar dat de werknemer in het betreffende jaar aanspraak maakt op de extra rechten. De verplichting bedraagt op basis van het aantal uren maal het uurtarief Inclusief werkgeverslasten: € 2.080.000. Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurfenissn voorgedaan, die mogelijk Invloed kunnen hebben op deze jaan'ekenlng.

Jaarrekening 2013

5.1.6 M U T A T I E O V E R Z I C H T M A T E R I E L E V A S T E A C T I V A op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WTZi-vergunningsplichtige vaste activa Grond

Ten'ein voorzieningen

Gebouwen

Semi-permanente gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Aanloopkosten

€

€

€

€

€

€

0,0%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

6.358.724

1.971.142

56.824.697

21.904.405

7.933.338

14.832

1.123.950

20.155.106

17.138.653

6.343.892

847.192

36.669.591

-

-

1.275

Aanschafwaarde Afschrijvingen

Bouwrente

Subtotaal

Onderhanden projecten €

€

2,5%

2,5%

0%

19.868.988

743.872

1.632.337

10.620.797

127.858.300

6.232.182

7.448.205

503.664

1.342.867

-

53.959.458

4.765.751

1.701.155

12.420.784

240.208

289.471

10.620.797

73.898.842

-

319.339

-

38.322

-

-

17.041.979

17.399.540

108.008

2.329.265

3.393.015

512.703

921.684

10.013

22.133

-

7.298.098

-

-

-

-

-

114.418

304.110

900.823

-

1.319.351

-

-

-

-

-

114.418

304.110

900.823

-

1.319.351

Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

357.661

357.661

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-1.275

-108.008

-2.329.266

-3.073.676

-512.703

-883.362

-10.013

-22.133

16.684.319

9.743.881

5.358.724

1.971.142

56.824.697

22.223.743

7.933.338

19.792.893

439.762

731.514

27305.115

143.580.928

16.107

1.231.958

22.484.372

20.531.568

6.744.886

8.255.471

209.567

464.176

-

59.938.205

6.342.617

739.184

34.340.325

1.692.075

1.188.452

11.537.421

230.195

267.338

27.305.115

83.642.723

Afschrijvingspercentages

€

Stand 1 januari 2013 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

IVIutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen

Terugname geheel afgeschreven activa

Desinvesteringen /

henvbriceringen

Stand 31 december 2013 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Jaarrekening 2013

46

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WTZi meldingsplichtige vaste activa Trekkingsrechten €

Onderhanden proiecten

Subtotaal

€

€

5,0%

0%

Aanschafwaarde

-

-

Cumulatieve afschrijvingen

-

-


Instandhouding €

Onderhanden projecten

WWIG gefinancierde vaste activa

Subtotaal

€

€

10,0%

0%

Subtotaal meldingen €

Inventaris

€

Vervoermiddelen

Automatisering

Subtotaal

€

€

€

10,0%

20,0%

20,0%

€

Stand 1 januari 2013

Boekwaarde

-

-

-

18.544.107

241.111

18.785.218

18.785.218

11.267.203

398.645

811.891

12.477.740

7.094.457

-

7.094.457

7.094.457

5.728.340

264.372

597.833

6.590.545

11.449.650

241.111

11.690.751

11.690.761

5.538.863

134.273

214.058

5.887.194

38.525

876.611

IVIutaties boekjaar Investeringen

-

-

3.091.500

3.315.104

6.406.604

6.406.504

838.086

Afschrijvingen

-

-

2.085.033

-

2.085.033

2.085.033

1.113.457

55.004

137.295

1.305.756

Aanschafwaarde

-

-

312.030

-

312.030

312.030

903.431

114.045

163.938

1.181.415

Afschrijvingen

-

-

312.030

-

312.030

312.030

903.431

114.045

163.938

1.181.415

Aanschafwaarde

-

-

-

3.096.780

3.096.780

3.096.780

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

1.006.467

218.324

1.224.791

1.224.791

-275.371

-56.004

-98.769

-430.145

21.323.577

459.434

21.783.012

21.783.012

11.201.858

284.599

686.479

12.172.936

8.867.460

8.867.460

5.938.366

206.331

571.191

6.715.887

12.915.551

12.915.551

5.263.492

78.269

115.289

5.457.049


Desinvesteringen /

henvbriceringen

Stand 31 december 2013 Aanschafwaarde

-

-

-

Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Jaarrekening 2013

8.867.460

-

-

-

12.455.117

459.434

47

stichting Archipel.

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Niet WTZi/WIVIG gefinancierde vaste activa Grond

€

Terrein voorzieningen €


Gebouwen

Installaties

Verbouwingen

bouwrente

Inventaris

Automatisering

€

€

€

€

€

€

10%/ann

2,5%

5,0%

5,0%

2,5%/4,0%

10%/ann

Vervoermiddelen

Aanloopkosten

20%


Subtotaal

€

€

Totaal materiële vaste activa €

Ann.

Stand 1 Januari 2013 Aanschafwaarde

3.953.5S6

387.478

41.636.738

14.753.280

2.466.153

3.220.548

3.522.432

50.200

8.067

2.914.293

72.912.755

232.034.013

-

43.038

5.644.583

2.498.545

203.759

1.260.849

1.691.486

20.080

376

-

11.362.815

79.007.277

3.953.566

344.440

35.992.054

12.254.735

2.262.395

1.959.699

1.830.946

30.120

7691

2.914.293

51.549.940

153.026.737

Investeringen

-

-

336.038

52.595

19.337

-

26.980

154.271

54.939

-

2.309.974

2.964.134

27518.938

Afschrijvingen

-

18.248

907.158

740.793

81

65.813

324.008

735.216

21.028

46

-

2.812.391

13.059.733

Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.812.796

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.812.796

Aanschafwaarde

-

-

1.517.415

-

-

-

-

-

-

336.038

1.853.453

5.307.894

Afschrijvingen

-

-

517.414

-

-

-

-

-

-

-

517.414

517.414

-18.248

-1.571.121

-678.198

19.256

-55.813

-297.028

-580.945

33.911

-46

1.973.936

-1.184.296

9.354.231

3.953.566

387.478

40.455.361

14.815.875

19.337

2.466.153

3.247.529

3.676.703

105.139

8.067

4.888.230

74.023.437

251.560.313

-

61.286

6.034.427

3.239.338

81

269.572

1.584.858

2.426.702

41.108

421

-

13.557.793

89.179.346

3.953.566

326.192

34.420.934

11.576.537

19.256

2.196.581

1.662.571

1.250.001

64.031

7.646

4.888.230

60.365.544

162.380.958


Mutaties boekjaar

Terugname geheel afgeschreven

Desinvesteringen

activa

/henvbriceringen

Stand 31 december 2013 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

Jaarrekening 2013

48

stichting Archipel.

5.1.7 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN 5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIIVIO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Proj'ectqeqevens

Investeringen Omschrijving

Dommelhoef 2011 2011 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2011 2012 2012 2013 2013

Landriit 2011 B054S4

Eerdbrand 2012 2012 2013 2013 Renovatie Den Eerdbrand

Akkers 2004 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2013 B054S4 2009

Jaarrekening 2013

Instandhouding terreinen Instandiiouding installaties Instandhouding ten'einen Instandhouding gebouwen Instandhouding installaties instandhouding terreinen instandhouding gebouwen instandhouding installaties Renovatie Kanidas (1569) Karei de Groteiaan (1571) Ombouw afasiecentrum (1573) Ombouw Archipoii Aanpassing DE geriatrisch revalidatiezorg

Instandhouding installaties 31-08-2006 Nieuwbouv/ de l_andrijt

instandhouding instandhouding Instandhouding instandhouding instandhouding

gebouwen instaiiaties gebouwen instaiiaties gebouwen (1547+1550+15

Aanpassing Akkers (1519) instandhouding gebouwen instandhouding instaiiaties instandhouding gebouwen instandhouding instaiiaties instandhouding ten'einen instandhouding gebouwen Instandhouding instaiiaties 31-08-2006 Dependence Verpleeghuis Nuenen Verpleeghuisvoorziening Nuenen

WTZi-type

INST INST INST INST INST INST INST INST INST INST INST INST INST

INST WTZi

INST INST INST INST INST

INST INST INST INST INST INST INST INST WTZi WTZI

1.326 4.555 1.869 4.112

5.473 11.106 _

Goedkeuringen Indexering WTZi

Nominaal bedrag WTZi

2013

5.473 12.432 4.555 34.331 40.128 2.561 6.018 60.456 2.401.085 34.394 9.363 30.068

Aangepaste goedkeuring

_ _

-

32.462 36.016 27,746 7.053 60.456 2.270.759 34.394 9.363 30.068 7.263

-

7.263

142.188

2.532.160

2.640.854

33.494

4.091 7.827.138

573 17.481.982

4.664 25.309.120

19.718.523

19.718.523

7.831.229

17.482.555

4.664

25.309.120

19.718.523

19.718.523

-

6.652 40.672 5.401 36.676 521.237

4.329 8.529 4.951 260.312

2.323 32.144 5.401 31.725 260.925

-

-

610.639

278.121

332.517

_

65.732

3.348 20.888 6.523 10.179 5.129 2.833 8.399

3.348 20.888 6.523 10.179

47.185 13.826

-

_

-

-

5.129 2.833 8.399 47.185 13.826

126.743

57.298

40.937

143.104

-

130.326

65.732

-

-

49

25.195 1.035 _

_

-

7.072.566

7.072.566

7.072.566

7.072.566

jaar van opleverinq

Toekomstige lasten InvesteringsAfschrijbedrag vingen

Rente 5%

stichting Archipel.

Proj'ectqeqevens Briefnr. Zuideroark/Oranaerie F07372/B07502 2011 2011 2013 2013 2013 2012 2012 2013 2013

Nazareth Inslelproj'ectnr 2750 737

VIoed/Berkenstaete 2012 2013 2009 2013 2013 2013

Investeringen Datum

Omschriivinq

26-11-2007 Nieuwbouw Zuiderpark idem instandhouding gebouwen OE instandhouding instaiiaties OE instandhouding ten'einen OE instandhouding gebouwen OE Instandhouding instaiiaties OE Instandhouding ten'einen ZP Instandhouding instaiiaties ZP Instandhouding terreinen ZP Instandhouding installaties ZP

13-12-2007 Ven/angende nieuwbouw Kanidas-VZH

instandhouding instaiiaties instandhouding instaiiaties Nieuwbouw groepswon. Veerstraat Nagekomen investering Berkenstaete Ombouw tijdelijke huisvesting Veerstraat Cederstaete aanpassing tot huurwoning

WTZi-type WTZi niet-WTZi dee INST INST INST INST INST INST INST INST INST

WTZi

INST INST WTZi WTZi WTZi niet-WTZi

t/m 2012

2013

5.828.587 2.914.294 1.063 22.764

qe reed

t/m 2013 ondertianden

-

Goedkeurinqen Indexering WTZi

Nominaal bedrad WTZi

Aangepaste qoedkeurinq

Jaar van opleverinq

Toekomstiqe lasten investeringsAfschrijbedraq vinqen

1.563 44.266 1.314 7.918 38.634 1.706 17.639

-

-1.150.357 1.973.936 500 21.502 1.314 7.918 38.634 1.706 12.365 3.916 6.182

-

3.916 6.182

-

-

-

-

8.771.982

917.616

113.039

9.576.558

4.164.971

-

4.164.971

4.164.971

191.656

352.693

-

544.349

9.741.545

191.656

352.593

-

544.349

9.741.545

-

-

5.274

4.678.230 4.888.230

-

4.164.971

_

_

_

4.164.971

_

1)

2007

Rente 5%

4.154.971

208.249

_

_

_ „

_ _

_

-

208.249

9.741.545

-

_

9.741.545

_

-

7.929 12.469

7.929 11.234

12.404

-

-

1.234 12.404

-

38.322 319.339 336.038

38.322 319.339 336.038

-

12.404

714.097

712.863

13.538

_

-

_

_

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Voorzienina oroiecten voorziening projecten

WTZi

-3.300.000

-

-

-3.300.000

13.776.202

22.667.057

3.790.479

32.652.781

*• betreft een verklaring, vergunning moet nog volgen

Jaanêkening 2013

50

#VERWI

#VERWI

#VERW1

#VERWI

#VERWI

#VERW1

stichting Archipel.

Projectqeqevens

Investeringen Omschriivinq

WTZi-tvpe

qereed

ondertianden

Nominaal bedraq WTZi

5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectqeqevens briefnr.

Activapost

WTZi-type

Dommelhoef 2011 2012 2013 2011 2012 2012 2013

instandhouding 2011 instandhouding 2012 instandhouding 2013 Renovatie Kanidas (1S69) Karei de Grotelaan (1571) Ombouv/afasiecentrum (1573) Ombouv^ Archipoii

iNST INST INST INST INST INST iNST

17.905 79.014 69.025 2.401.085 34.394 9.363 30.068

17.905 79.014 69.025 2.401.085 34.394 9.363 30.058

1.791 7.901 6.903 240.108 3.439 936 3.007

Landrijt 2011

instandhouding 2011

Eerdbrand 2012 2013 Renovatie Den Eerdbrand

Instandhouding 2012 instandhouding 2013 instandhouding gebouv/en (1547+1550)

INST INST INST

12.858 4.951 260.312

12.858 4.951 260.312 O

Akkers 2011 2012

1.286 495 26.031 O

Instandhouding 2011 Instandhouding 2012

INST INST

24.236 16.702

24.236 16.702

2.424 1.670

Zuiderpark/Oranoerie 2011 2012 2013

Instandhouding 2011 Instandhouding 2012 instandhouding 2013

INST INST INST

45.829 19.345 47.866

45.829 19.345 47.866

4.583 1.934 4.787

Vloed/Berkenstaete 2012 2013 2013 2013 2013

Instandhouding 2012 Instandhouding 2013 Nagekomen investering Beri<enstaete Ombouw tijdelijke huisvesting Veerstraat Cederstaete aanpassing tot huunwoning

INST INST WTZi WTZi niet-WTZi

7.929 11.234 38.322 319.339 336.038

7.929 11.234 38.322 319.339 336.038

793 1.123 1.916 106.446 16.802

Jaanekening 2013

Zorginfra

Afschniving WTZi

51

Goedkeurinqen indexering WTZi


jaar van ogieverinq

Toekomstiqe lasten InvesteringsAfschrijbedraq vingen

Rente 5%

stichting Archipel.

5.1.8. Overzicht van langlopende schulden ultimo 2013 Lening

Datum Soort lening

(1)

(2)

Oorspronkelijk bedrag (3)

Totale looptijd (4)

€

Nederlandsche Waterschapsbank Stichting Pensioenfonds A B P Lening Broeders St. Joannes Lening Broeders St. Joannes ING Bank NV Nederlandse Waterschapsbank NV Bank Ned.Gemeenten 1 ING Bank NV Bank Ned.Gemeenten ING Bank NV ING Bank NV ING Bank NV Rabobank Nederland ING Euroflex ING Rentevastlening(Wtzi) Rabobank ING Bank NV ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex Rabobank Nederland ING Euroflex ING Euroflex Rabobank Nederland Rabobank Nederland ING Bank NV ING Bank NV Totaal

Jaarrekening 2013

onderhandse hypothecaire onderhandse onderhandse hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant hypothecaire rekening-courant rekening-courant hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire

8.984.848 1.815.121 1.618.180 1.485.276 6.466.368 1.495.715 3.591.958 1.750.000 3.719.985 4.735.000 3.539.493 793.321 3.250.000 10.500.000 2.200.000 10.800.000 7.000.000 3.857.150 3.330.000 2.867.500 6.100.000 1.300.000 1.300.000 14.967.000 9.000.000 17.797.000 5.869.000 3.500.000 12.000.000 4.700.000 7.500.000 10.000.000 3.140.000 3.700.000 184.672.915

Restschuld 31-12-2013

Resterende looptijd

Restschuld over 5 jaar

(5)

(6)

(7)

€

40 20 30 30 30 15 19 20 26 10 30 10 32 32 10 5 15 20 20 30 3 3 31 30 31 10 4 32 2 30 30 25 10

Rente A f l o s s i n g s w i j z e Gestelde z e k e r h e i d % (8)

(9)

(10)

Aflossingsbedrag 2013 2014 (11)

(12)

(13)

€

€

224.621 36.852 78.278

224.621 38.426 82.191

€

3.144.695 1.454.386 461.714 1.485.276 3.718.162 387.854 1.260.460 962.500 2.961.834 495.000 1.917.236 528.881 802.500 8.368.000 1.741.000 3.690.000 0 2.635.735 2.700.000 2.325.000 5.550.000 100.000 100.000 13.969.200 9.000.000 16.462.219 4.101.400 2.406.250 11.500.000 4.700.000 7.437.525 10.000.000 2.323.600 1.295.000

15 4 7 0 20 4 7 13 20 12 16 3 26 26 4 0 11 16 16 27 1 1 28 27 28 9 3 30 1 29 30 19 4

129.985.429

2.021.591 1.245.132 7.557 1.485.276 2.640.432 0 0 525.000 2.343.900 0 934.056 339.996 0 6.728.000 1.401.000 0 0 1.350.570 1.800.000 1.550.000 4.550.000 0 0 11.474.700 9.000.000 13.496.039 0 0 9.500.000 0 6.188.025 0 1.695.600 0 80.276.874

52

3,82 4,27 5,00 0,00 3,88 2,72 4,62 4,57 4,19 3,85 3,89 4,29 4,39 4,67 4,76 4,57 4,64 4,25 2,55 2,56 2,65 var

lineair annuïteit annuïteit lineair annuïteit annuïteit lineair annuïteit lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

lineair lineair lineair einde looptijd lineair 1,72 lineair 1,81 lineair var lineair var var var 4,38 lineair 4,74 lineair

rijksgarantie gemeentegarantie geen zekerheid gesteld geen zekerheid gesteld negatieve hypotheekclausule gemeentegarantie gemeentegarantie geen zekerheid gesteld gemeentegarantie negatieve hypotheekclausule negatieve hypotheekclausule rijksgarantie negatieve hypotheekclausule negafleve hypotheekclausule negatieve hypotheekclausule negatieve hypotheekclausule

V V V

V V V V V V V V V V V V

negatieve hypotheekclausule

215.546 122.499 219.699 87.500 108.927 530.000 196.636 37.777 330.000 328.000 68.000 1.080.000 350.000 321.426 225.000 193.750 250.000 500.000 500.000 498.900

215.546 125.831 229.850 87.500 113.655 495.000 196.636 37.777 330.000 328.000 68.000 1.080.000

257.033 180.000 155.000 200.000 100.000 100.000 498.900

741.545 1.178.400 875.000 400.000

52.475

negatieve hypotheekclausule negatieve hypotheekclausule

125.600 370.000 10.256.431

593.236 1.178.400 875.000 400.000

249.900 333.333 125.600 370.000 9.269.435

stichting Archipel.

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 G E S E G M E N T E E R D E R E S U L T A T E N R E K E N I N G O V E R 2013 S E G M E N T AWBZ 2013

2012

€

€

101.160.258

101.146.207

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WMO-huishoudelijke hulp)

496.849

497.321

Subsidies

581.186

554.150

3.780.548

3.188.006

106.018.841

105.385.684

- Personeelskosten

63.088.962

61.043.230

- Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

11.871.040

13.062.793

- Overige bedrijfskosten

25.191.083

24.765.419


100.151.085

98.871.442

5.867.756

6.514.242

-3.185.126

-2.864.477

2.682.630

3.649.765

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidies



Bedrijfslasten:

Financiële baten en lasten

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten

-

Buitengewoon resultaat

-

-

2.682.630

3.649.765

2013

2012

-

RESULTAAT RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt

verdeeld:

Reserve aanvaardbare kosten

Jaarrekening 2013

53

€

€

2.682.630

3.649.765

2.682.630

3.649.765

stichting Archipel.

5.1.9.1 G E S E G M E N T E E R D E R E S U L T A T E N R E K E N I N G O V E R 2013 S E G M E N T WMO, WONINGEN EN O V E R I G E ACTIVITEITEN 2013

2012

€

€

-

1.365.952

5.061.606

4.723.501

5.061.606

6.089.453

- Personeelskosten

2.234.602

3.412.547

- Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

1.960.251

1.914.925


250.488

83.487

S o m der bedrijfslasten

4.445.341

5.410.959

616.265

678.494


-2.149.147

-2.634.539


-1.532.882

-1.956.045

-62.118

-92.282

-1.595.000

-2.048.327

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidies Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WMO-huishoudelijke hulp) Subsidies



Bedrijfslasten:

Buitengewone baten Buitengewone lasten

Buitengewoon resultaat Vennootschapsbelasting RESULTAAT RESULTAATBESTEMMING 2013 Het resultaat is als volgt

verdeeld:

Reserve aanvaardbare kosten Overige reserves

Jaarrekening 2013

54

2012

€

€

-1.595.000

-2.048.327

-1.595.000

-2.048.327

stichting Archipel.

5.1.9.1 G E S E G I V I E N T E E R D E R E S U L T A T E N R E K E N I N G O V E R 2013

2013 € Segment A W B Z WMO, woningen en overige activiteiten

Totaalresultaat

Jaarrekening 2013

55

2012 €

2.682.630 -1.595.000

3.649.765 -2.048.327

1-087.630

1 601-438

stichting Archipel.

5.1.9.2 TOELICHTING OP DE G E C O N S O L I D E E R D E R E S U L T A T E N R E K E N I N G BATEN 2013

2012

Toelichting opbrengsten uit gebudgeteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Geriatrische Revalidatie

Totaal

96.565.233 4.595.025

101.146.207

101.160.258

101.146.207

Voor een overzicht van de mutaties in het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.23.

2013

2012

Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WWIO-huishoudelijke f De specificatie is als volgt: Opbrengsten uit hoofde van WMO-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp Opbrengsten Persoonsgebonden Budget

496.848

1.365.952 497.321

Totaal

496.848

1.863.273

581.186

554.150

581.186

554.150

4.001.237 1.464.012 3.376.905

3.814.937 636.813 96.186 3.170.062

8.842.154

7.717.998

Subsidies de specificatie is als volgt: Rijkssubsidies vanwege het ministerie van VWS (waaronder opleidingsfc

Totaal

Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Opbrengsten voeding Opbrengsten bewonersgebonden activiteiten Boekresultaat verkoop vaste activa Huren, servicekosten en overige opbrengsten

Totaal

Boekresultaat verkoop vaste activa Het betreft het resultaat op de verkoop van een 9-tal appartementen van Cederstaete, welke in 2012 zijn opgeleverd.

Jaarrekening 2013

56

stichting Archipel.

LASTEN Personeelskosten 2013 €

De specificatie is als volgt:

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

45.315.861 11.659.434 4.477.066 2.190.607

45.608.329 10.409.457 4.250.778 2.009.996

Subtotaal Personeel niet in loondienst

63.642.968 1.680.596

62.278.560 2.177.217

Totale personeelkosten

65.323.564

64.455.777

2013

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.422

2012

1.441

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 2013 €

De specificatie is als volgt: Afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

2012 €

13.502.282 329.009 13.831.291

14.533.253 250.956 14.784.209

7.298.101 7.991

8.216.894 28.799

7.306.092

8.245.693

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013 Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waavan nacalculeerbare afschrijvingen In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi - vergunningsplichtige vaste activa

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

Jaarrekening 2013

57

8.245.693

116.275.813 59.938.205 59.938.205

stichting Archipel.

Overige bedrijfskosten 2013

2012

De specificatie is ais volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Bewonersgebonden kosten

9.868.724 4.571.777 2.222.584

9.900.474 4.919.753 2.453.113

Onderhoud en energiekosten: - onderhoud - energiekosten gas - energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

2.500.029 1.079.286 989.802 101.987 4.671.104

2.324.533 1.005.344 1.094.028 104.572 4.528.477

2.982.382 1.125.000

3.005.089 42.000

25.441.571

24.848.906

Rentebaten

114.231

153

Subtotaal financiële baten

114.231

153

5.448.504 5.448.504

5.499.169 5.499.169

-5.334.273

-5.499.016

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

Totaal overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten De specificatie is ais volgt:

Rentelasten

Subtotaal financiële lasten

Totaal financiële baten en lasten 2013

Vennootschapsbelasting De specificatie is als volgt: te vorderen vennootschapsbelasting voorgaande jaren af: te betalen vennootschapsbelasting over 2012 te betalen vennootschapsbelasting over 2013

-63.860 -62.118

-62.118

Jaarrekening 2013

2012

58

-63.860

stichting Archipel.

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Naam topfunctionaris 2. Functie 3. 4. 5. 6.

8.

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdeiingen en bonusbetalingen Totaal beloning (6 en 7)

Werkgeversbijdrage premie vrijwillige sociale lasten 10. Belastbare brutoonkostenvergoedlng (vast en variabel) 11. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in€) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (8 tm. 11)

Drs. A.J. Metske MHA Raad van Bestuur 22-12-2009 n.v.t. 111,11%

J.P.A. Kroese Voorzitter RvT n.v.t. n.v.t. n.v.t.

SM. Polderman RA Lid RvT n.v.t. n.v.t. n.v.t.

8.625

7.190

8.625

7.190

8.625

7.190

Ir. J.G.P. Neggers Lid RvT n.v.t n.v.t. n.v.t.

Drs. M.A.J. Solvan Berio Lid RvT n.v.t. n.v.t. n.v.t.

7.190

7.190

7.150

7.190

7.190

7.150

7.190

7.190

7.150

211.787

211.787

4.835

3.000

24.675

244.297

12. Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (In €)

2. 3. 4. 5. 6.

7. 8.

Naam topfunctionaris Functie In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdeiingen en bonusbetallngen Totaal beloning (6 en 7)

Mr. P.S. Procee Lid RvT n.v.t. n.v.t. n.v.t.

9.

Werkgeversbijdrage premie vrijwillige sociale lasten 10. Belastbare brutoonkostenvergoeding (vast en variabel) 11. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in€) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (8 tm. 11) 12. Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

Jaarrekening 2013

59

stichting Archipel.

1. 2. 3. 4. 5. 6.

7. 8.

Naam topfunctionaris Functie In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdeiingen en bonusbetalingen Totaal beloning (6 en 7)

Drs. P.L.M.L Gruijters Lid RvT n.v.t n.v.t n.v.t

mr. J.P.T. van der Kruis Lid RvT n.v.t. n.v.t n.v.t

7.150

5.750

7.150

5.750

7.150

5.750

9.

Werkgeversbijdrage premie vrijwillige sociale lasten 10. Belastbare brutoonkostenvergoeding (vast en variabel) 11. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in€) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (8 tm. 11) 12. Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

Binnen Archipel zijn de Raad van Bestuur en de leden van de Raad van Toezicht 'topfunctionarissen' in de zin van de WNT. Hun bezoldigingsinformatie is hierboven opgenomen. Op de bezoldiging van de Raad van Bestuur over 2013 Is het overgangsrecht van toepassing. De genoemde honoraria van de leden van de Raad van Toezicht zijn exclusief de door hen in rekening gebrachte BTW. De WNT kent een publlcatiepllcht voor ontslagvergoedingen boven het bezoldigingsmaximum dat in 2013 van krachtwas. Deze publlcatiepllcht is van toepassing op alle functionarissen van de stichting, ongeacht of zij een 'topfunctionaris' of een 'niet-topfunctionaris' zijn. In verband met deze publlcatiepllcht melden wij dat er in 2013 geen ontslagvergoedingen zijn uitgekeerd die het WNT-bezoldigingsmaximum hebben overschreden.

Jaarrekening 2013

60

stichting Archipel.

Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht

Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: 2013 Naam 1 2 3 4 5

O

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

00-01-1900 ja N.v.t. N.v.t. Bepaalde tijd

6 Welke salarisregeling is toegepast? NVZD-regeling 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 111,11% 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste 199.275 toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande Jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. 12.513 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 3.000 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 13.947 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 24 575 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

-__ 253.410

De bezoldigingsinformatie van de Raad van Bestuur in bovenstaand overzicht wijkt af van de bezoldigingsinformatie in het WNT-overzicht in deze jaarrekening. Dit wordt veroorzaakt doordat in bovenstaand overzicht de wettelijke sociale lasten voor rekening van de werkgever zijn opgenomen, terwijl deze sociale lasten in het WNT-overzicht buiten beschouwing dienen te blijven.

De leden van de Raad van Toezicht genieten in 2013 de volgende bezoldiging.

Bezoldiging

Naam

Functie

J.P.A. Kroese S.M. Polderman RA Mr. P.S. Procee Ir. J.G.P. Neggers Mevr. Drs. M.A.J. Sol-van Berlo Mevr. Drs. P.L.M.L. Gruijters Mr. J.P.T. van der Kruis

voorzitter secretaris * toezichthouder' toezichthouder' toezichthouder' toezichthouder' toezichthouder

8.625 7.190 7.190 7.190 7.150 7.150 5.750

* Tevens lid van de auditcommissie. ** Tevens lid van de commissie kwaliteit en veiligheid. De genoemde honoraria van de leden van de Raad van Toezicht zijn exclusief de door hen in rekening gebrachte BTW.

Jaarrekening 2013

6(

stichting Archipel.

Bezoldiging

Naam

Functie

J.P.A. Kroese S.M. Polderman RA Mr. P.S. Procee Ir. J.G.P. Neggers Mevr. Drs. M.A.J. Sol-van Berlo Mevr. Drs. P.L.M.L. Gruijters Mr. J.P.T. van der Kruis

voorzitter secretaris * toezichthouder toezichthouder toezichthouder toezichthouder toezichthouder

* * ** **

8.625 7.190 7.190 7.190 7.150 7.150 5.750

* Tevens lid van de auditcommissie. ** Tevens lid van de commissie kviâliteit en veiligheid. De genoemde honoraria van de leden van de Raad van Toezicht zijn exclusief de door hen in rekening gebrachte BTW.

Honoraria accountant

2013 €

2012 €

De honoraria van de accountant over zijn als volgt: 1. 2. 3. 4.

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet controle-diensten

Totaal honoraria accountant

53.594 19.732 35.106

55.608 20.474 33.187

108.432

109.269

De genoemde bedragen zijn inclusief 2 1 % omzetbelasting. Het uitgangspunt voor verwerking van accountantskosten is toerekening aan het boekjaar.

Jaarrekening 2013

62

stichting Archipel.

5.1.10 M U T A T I E O V E R Z I C H T W E T T E L I J K B U D G E T V O O R A A N V A A R D B A R E K O S T E N Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ 2013 €

€ Wettelijk budget voor aanvaarbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2012 €

€

100.758.177

93.892.608

-3.317.102

3.828.845 79.000

0_

0_ 79.000

Uitbreiding erkenning en toelating - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

5.247 -939.601

369.000 598.500 -52.777 -934.354

Overige mutaties: - Geriatrische Revalidatiezorg - mutatie op locale componenten en overige toeslagen - intensiveringsmiddelen

4.595.025 42.798

Wettelijk budget voor aanvaarbare kosten Correcties voorgaande jaren

Jaarrekening 2013

-1.156.999 3.200.000 4.637.823

2.043.001

101.144.544

100.758.177

15.714

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 c.q. 2012

101.160.258

63

914.723

388.030 101.146.207

stichting Archipel.

5.1.11.

Enkelvoudige balans per 31 december 2013 (na voorgestelde resultaatbestemming)

ACTIVA 31-12-2013 €

31-12-2012 €

Vaste activa Materiële vaste activa

157.164.701

147.395.976

Financiële vaste activa

2.107.427 159.272.128

1.436.439 148.832.415

Vlottende activa Voorraden

pm

Vordering uit hoofde van bekostiging Onderhanden w/erk Geriatrische Revalidatiezorg Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

Totaal activa

pm

3.026.101

12.355.416

748.379

-

8.153.809

5.547.630

7.438.236 19.366.525

1.608.808 19.511.854

178.638.653

168.344.269

31-12-2013 €

31-12-2012 €

PASSIVA

Eigen vermogen 90

90

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

31.070.385

28.387.755

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

-6.008.352 25.062.123

-4.413.352 23.974.493

1.550.000

425.000

117.592.994

112.622.575

34.433.536

31.322.201

178.638.653

168.344.269

Kapitaal

Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal passiva

Jaarrekening 2013

64

stichting Archipel.

5.1.12 Enkelvoudige resultatenrekening over 2013 2013

2012

Bedrijfsopbrengsten: 101.160.258

101.146.207

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WiVIO-iiuishoudelijlce hulp)

496.849

1.863.273

Subsidies

581.186

554.150

6.970.166

5.618.316

109.208.459

109.181.946

Personeelskosten

63.252.789

62.424.335

Afschrijvingen vaste activa

13.388.745

14.535.254

Overige bedrijfskosten

26.579.209

25.574.682

103.220.743

102.534.271

5.987.716

6.647.675

-4.900.086

-5.046.237


1.087.630

1.601.438

RESULTAAT

1.087.630

1.601.438

2.682.630 -1.595.000

3.649.765 -2.048.327

1.087.630

1.601.438

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties


Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten:



RESULTAATBESTEIVIIVIING Het resultaat is als volgt verdeeld:

To6voeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve overigen

Jaarrekening 2013

65

stichting Archipei.

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA Vaste activa

IVIaterIële vaste activa De specificatie Is als volgt:

31-12-2013 €

31-12-2012 €

Grond en terrelnvoorzleningen Gebouvifen Bouwrente Installaties Inventarissen Vervoermiddelen Automatiseringsapparatuur Instandhoudingsinvesteringen Aanloopkosten Bouwprojecten in uitvoering

10.834.284 69.929.668 2.271.658 21.611.357 5.663.481 142.299 1.365.218 12.456.117 237.841 32.652.779

10.949.333 77.373.534 2.348.512 23.052.976 5.988.792 164.393 2.044.686 11.449.650 247.899 13.776.201

157.164.701

147.395.976

2013 €

2012 €

Hef verioop van de materiele vaste activa was In het verslagjaar als volgt:

Boekwaarde per 1 januari 2013 Bij: investeringen Af: geactiveerde projecten A f boekwaarde desinvesteringen {waaronder in 2012 boekverlies verkoop Woningen Eeckenrhode ad € 193.609) Af: afschrijvingen A f herrubriceringen in het boekjaar (tegen boekwaarde) naar financiële vaste activa Boekwaarde per 31 december 2013

147.395.976

149.445.022

31.409.417 3.790.479 4.790.480 13.059.733

33.553.715 10.085.950 10.093.086 14.090.789 1.332.936 147.395.976

157164.701

Voor een nadere specificatie op de materiële vaste activa, inclusief de gehanteerde afschrijvingspercentages wordt verwezen naar onderdeel 5.1.14. In onderdeel 5.1.15. is het verloop weergegeven van de In uitvoering zijnde bouwprojecten. Boekveriles vertioop woningen Eeckenriiode (2013) In 2013 zijn alle appartementen, die Stiching Archipel in haar bezit heeft, verkocht. Conform de Richtlijnen op de Jaarrekening Is het resultaat (boekverlies) dat hiermee behaald is, in 2012 mindering gebracht op materiële vaste activa. Specificatie boekveriles: 1.000.000 1.193.509 -193.509

Verkoopopbrengst conform verkoopovereenkomst Af: Boekwaarde gebouwen op moment van verkoop Boekveriles, In 2012

Voorziening bouwprojecten In mindering op de "Bouwprojecten In uitvoering"is een voorziening, ter grootte van € 3.300.000 gebracht. Deze voorziening Is gevormd ter dekking van een relatief hoge aanloopkosten voor de bouw van de nog te realiseren bouwonderdelen (torens A + B). Mogelijk dat deze kosten niet volledig gedekt kunnen gaan worden uit de toekomstige opbrengstwaarde.

Financiële vaste activa De specificatie Is als volgt: Lening u/g De Meander - Maaltijd en Catering Service BV (vordering op groepsmaatschappij) Lening u/g Beheersmaatschappij Eeckenrhode Waaire BV Emissie-, leningskosten en boeterente Materiële vaste activa uit hoofde van de compensatieregeling

31-12-2013 € 305.000 1.000.000 12.663 789.764

31-12-2012 € 305.000

2.107.427

1.436.439

20.658 1.110.781

Het verioop van de financiële vaste activa is als volgt: 1.436.439 1.000.000 -329.012 2.107.427

Boekwaarde per 1 januari 2013 Bij: verstrekte lening u/g Beheersmaatschappij Eeckenrhode Waaire BV A f waardeverminderingen

Jaarrekening 2013

66

stichting Archipel.

Lening u/g De Meander- Maaltijd en Catering Service BV De lening u/g De IVIeander - Maaltijd en Catering Sen/ice BV betreft een achtergestelde lening, verstrel
20.654 7.991 12.663

Boekwaarde per 1 januari 2013 Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013

573.649

De cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2013 bedragen

Materiele vaste activa uit hoofde van de compensatieregeling Wegens aanpassing van de bekostigingsregels van kapitaallasten heft het Ministerie van VWS een compensatieregeling geïntroduceerd in de sector. In verband daarmee is de boekwaarde van panden, vallend onder deze compensatieregeling vaanf ultimo 2012 opgenomen onder de financiële vaste activa. De boekwaarde van deze activa wordt vanaf het boekjaar 2012 In 6 jaar afgeschreven en ten gunste gebracht van het wettelijk budget. Hierbij is rekening gehouden met de door de NZa verstrekte goedkeuringen.

Deelneming In qroepsmaatschapplien -1.278.653

Stand per 31 december 2013

235.216

Resultaat 2013 dochtermaatschappij

-1.043.437

Af: vorming voorziening voor deelnemingen, In mindering gebracht op de vorderingen

1.043.437

Stand per 31 december 2013 Toelichting op belangen in andere rechtspersonen naam Meander Maaltijd-en Cateringservice B.V.

verschaft kapitaal

kapitaalbelang eigen vermogen 31-12-2013

20.000 100% dochter

Resultaat 2013

-1.043.437

235.216

VLOTTENDE ACTIVA pm

pm

31-12-2013 €

31-12-2012 €

3.026.101

12.355.416

2010 €

2009 €

Totaal €

-

292.000

12.355.416

Voorraden

Vorderingen uit hoofde van bekostiging

Vordering uit hoofde van bekostingen

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot 2013 € Saldo p e r l januari 2013 BIj/af: Financieringsverschil boekjaar

2012 €

2011 €

4.043.967

8.019.449

3.026.101

BIj/af: Correcties voorgaande jaren

3.026.101 15.714

Bij/af Betalingen/ontvangsten

15.714

-4.059.681

-8.019.449

-

-

-292.000

-12.371.130

-

-

3.026.101

c

o

Af: Voorziening nog te verrekenen Saldo per 31 december 2013 Stadium van vaststelling

3.026.101 a

c

e

a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar c = definitieve vaststelling NZa

Jaarrekening 2013

67

stichting Archipel.

De specificatie van het financieringsverschil in het boekjaar Is als volgt:

31-12-2013 €

31-12-2012

-96.549.519

-100.758.177

- verpleeg- en verzorgingsgelden

93.523.418

-96.714.210

Financieringsverschil boekjaar

3.026.101

4.043.967

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten, exclusief Geriatrische

Revalidatiezorg

Onderhanden werk Geriatrische Revalidatiezorg Onderhanden werk van nog geopende/niet afgesloten DBC's

748.379

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Vorderingen Debiteuren Af: voorziening voor oninbaarheid

Vorderingen op groepsmaatschappijen af: voorziening voor deelnemingen

Omzetbelasting Vordering geriatrische revalidatiezorg Overige vorderingen

31-12-2013 €

31-12-2012 €

966.860 35.300 931.560

1.343.078 42.200 1.300.878

2.929.274 -1.043.437 1.885.837

2.584.511 -1.278.653 1.305.858 234.619

1.527.322 1.773.100

1.164.539

6.117.819

4.005.894

1.562.076 473.914

933.508 608.228

2.035.990

1.541.736

8.153.809

5.547.630

31-12-2013 €

31-12-2012 €

7.370.140

1.542.870

68.096

65.938

7.438.236

1.608.808

Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

Liquide middelen

Banken Kas (Incl. kmisposten)

Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden met een looptijd korter dan 12 maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor de gestelde zekerheden wordt venwezen naar het onderdeel "Niet uit de balans blijkende verplichtingen".

Jaarrekening 2013

68

stichting Archipel.

PASSIVA Eigen vermogen Het verloop van het eigen vermogen was in het verslagjaar als volgt:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden

Stand 1-1-2013

Resultaat bestemming

Overige mutaties

Stand 31-12-2013

90

-

-

90

28.362.345

2.682.630

vermogen

Reserve aanvaardbare kosten: -Totaal Verpleging en verzorging Bestemmingreserve boekwinst verkoop activa

25.410

31.044.975

-

25.410

28.387.755

2.682.630

-

31.070.385

-4.413.352 -4.413.352

-1.595.000 -1.595.000

-

-6.008.352 -6.008.352

23.974.493

1.087630

-

25.062.123

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Overige reserves (woningen en overige activiteiten)

Totaal eigen vermogen

Bestemmingsreserve boekwinst verkoop activa In 2007 is het voormalige klooster bij De Passaat verkocht. Met het College Sanering Ziekenhuisvoorziening is overeengekomen dat de boekwinst die hiemiee gerealiseerd apart zichtbaar gemaakt Is. In mindering op deze reserve zijn een drietal posten gebracht, te weten de overschrijding op de investering In het WTZi-deel van de nieuwbouw Hof van Strijp, oude instandhoudingsprojeoten van de locatie Gagelbosch, die nog niet geactiveerd zijn (in 2008 is deze locatie gesloopt) en een ven/allen project nieuwbouw Den Eerdbrand/De Bevelanden. In 2013 hebben zich geen mutaties op deze reserve voorgedaan.

Voorzieningen Het verioop van de voorzieningen was in het verslagjaar als volgt:

Stand 1-1-2013 € Voorziening uitgestelde beloningen Voorziening voor reorganisatie

Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

Stand 31-12-2013

425.000

25.000 1.100.000

450.000 1.100.000

425.000

1.125.000

1.550.000

Voorziening uitgestelde beloningen Met ingang van 2005 Is er een voorziening gevormd voor verplichtingen, voortvloeiend uit dienstjubilea van medewerkers voor de komende jaren, (voorziening uitgestelde beloningen). Voorziening voor reorganisatie Met het oog op de In 2014 uit te voeren reorganisatie (overhevelen extramurale zorg naar een nieuwe juridische entiteit en bezuinigingen In verband met de verwachte budgetdaling) is In 2013 een voorziening voor reorganisatie gevormd. Het kortlopende deel van voornoemde voorzieningen bedraagt naar schatting € 1.250.000. Langlopende schulden

Stand leningen per 1 januari Bij: Aangetrokken leningen c.q. uitbreiding lening in 2013 c.q. 2012

A f afgelost In 2013 c.q. 2012 A f Aflossingsverplichting komend boekjaar venverkt onder kortlopende schulden

Saldo langlopende schulden per 31 december

31-12-2013 €

31-12-2012 €

118.627660 17.500.000 136.127660

112.481.900 19.069.000 131.550.900

9.760.831

7.923.244

8.773.835

11.005.081

117.592.994

112.622.575

Vooreen nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar onderdeel 5.1.16., Overzicht van langlopende schulden ultimo 2013.

Jaarrekening 2013

69

stichting Archipel.

Overige kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd: 31-12-2013 €

31-12-2012 €

Aflossingsverplichtingen leningen

8.773.835

11.005.081

Crediteuren

3.931.206

4.972.430

Investeringscrediteuren

2.981.551

127308

Schulden aan kredietinstellingen

6.500.000

4.438.770

Omzetbelasting

1.614.449

-

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen

2.608.362

2.424.798

Schulden ter zake van pensioenen

1.415.929

1.412.103

202.938

18.576

1.464.107

1.125.368

29.492.377

25.524.434

Overlopende passiva - Nog te betalen kosten

1.725.505

2.593.667

- Vakantiegeld- en vakantiedagenverplichting (inclusief sociale lasten)

3.215.654

3.204.100

34.433.536

31.322.201

Overige schulden - Salarissen en toeslagen - Overige

Jaarrekening 2013

70

5.1.14 E N K E L V O U D I G M U T A T I E O V E R Z I C H T M A T E R I E L E V A S T E A C T I V A / F I N A N C I E L E V A S T E A C T I V A op grond van art. 5a Regelir WTZi-vergunningsplichtige vaste activa Grond


Ten'ein voorzieningen

Gebouwen

Semi-permanente gebouwen

Verbouwingen

Instaiiaties

Aanloopkosten

€

€

€

€

€

€

0,0%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

6.358.724

1.971.142

56.824.697

21.904.405

7.933.338

14.832

1.123.950

20.155.106

17138.653

6.343.892

847192

36.669.591

4.765.751

Bouwrente


Subtotaal

€

€

2,5%

2,5%

0%

19.868.988

743.872

1.632.337

10.620.797

6.232.182

7.448.205

503.664

1.342.867

1.701.155

12.420.784

240.208

289.471

€

Stand 1 januari 2013 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

127.858.300 53.959.458

10.620.797

73.898.842

17041.979

17399.640

Mutaties boekjaar Investeringen

319.339

Afschrijvingen

38.322

1.275

108.008

2.329.266

3.393.015

512.703

921.684

10.013

22.133

-

-

-

-

-

114.418

304.110

900.823

114.418

304.110

900.823

7.298.098

Terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde Afschrijvingen

Desinvesteringen /

-

1.319.351 1.319.351

henubriceringen

Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

357.661

357.661

-1.275

-108.008

-2.329.266

-3.073.676

-512.703

-883.362

-10.013

-22.133

16.684.319

9.743.881

6.358.724

1.971.142

56.824.697

22.223.743

7.933.338

19.792.893

439.762

731.514

27.305.115

143.580.928

16.107

1.231.958

22.484.372

20.531.568

6.744.886

8.255.471

209.567

464.176

6.342.617

739.184

34.340.325

1.692.075

1.188.452

11.537.421

230.195

267.338

Afschrijvingen

Stand 31 december 2013 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Jaan-ekening 2013

71

59.938.205 27305.115

83.642.723

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WTZi meldingsplichtige vaste activa Trekkingsrechten €


Subtotaal

€

€

5,0%

0%

Aanschafwaarde

-

-


-

-


Instandhouding €


WWIG gefinancierde vaste activa

Subtotaal

€

€

10,0%

0%

Subtotaal meldingen €

Inventaris

€

Vervoermiddelen

Automatisering

Subtotaal

€

€

€

10,0%

20,0%

20,0%

€

Stand 1 januari 2013

Boekwaarde

-

-

18.544.107

241.111

18.785.218

18.785.218

11.257.203

398.645

811.891

12.477.740

7.094.457

-

7.094.457

7.094.457

5.728.340

264.372

597.833

6.590.545

11.449.650

241.111

11.690.761

11.690.761

5.538.863

134.273

214.058

5.887194


-

-

3.091.500

3.315.104

6.406.604

6.406.604

838.086

-

38.526

876.611

Afschrijvingen

-

-

2.085.033

-

2.085.033

2.085.033

1.113.457

56.004

137.295

1.306.756

Aanschafwaarde

-

-

312.030

-

312.030

312.030

903.431

114.045

163.938

1.181.415

Afschrijvingen

-

-

312.030

-

312.030

312.030

903.431

114.045

163.938

1.181.415

Aanschafwaarde

-

-

-

3.096.780

3.096.780

3.096.780

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.006.467

218.324

1.224.791

1.224.791

-275.371

-56.004

-98.769

-430.145

21.323.577

459.434

21.783.012

21.783.012

11.201.858

284.599

686.479

12.172.936

8.867.460

-

8.867.460

8.867.460

5.938.366

206.331

571.191

6.715.887

12.456.117

459.434

12.915.551

12.915.551

5.253.492

78.259

115.289

5.457049


Desinvesteringen

/henvbriceringen


-

-


-

-

Boekwaarde

-

-

Jaan-ekening 2013

-

-

72

stichting Archipel.

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa Grond

€

Terrein voorzieningen €


Gebouwen

Installaties

bouwrente

Inventaris

Automatisering

€

€

€

€

€

10%/ann

dkp/ann

5%/dkp/ann

2,5%

10%/ann

Vervoermiddelen

Aanloopkosten

20%


Subtotaal

Totaal materiële vaste activa €

€

€

2.914.293

65.014.020

224.135.277

9.094.840

76.739.301

2.914.293

55.919.180

147.395.977

2.309.974

2.936.082

27618.938

2.369.845

13.059.733

-

2.812.796

Ann.

Stand 1 januari 2013 Aanschafwaarde

3.456.268


3.456.268

338.865

39.518.655

12.354.451

2.188.853

663.788

3.520.579

50.200

8.057

26.833

5.291.670

1.722.259

129.812

213.859

1.689.951

20.080

376

312.032

34.226.984

10.632.192

2.059.042

449.929

1.830.628

30.120

7.691

336.038

62.595

18.265

154.271

54.939

15.817

854.205

620.852

54.721

68.205

734.970

21.028

46

-

-

-

-

-

-

-

-


-

Afschrijvingen

Terugname geheel afgeschreven

activa

Aanschafwaarde

-

-

Afschrijvingen

Desinvesteringen

2.812.796

/henvbriceringen

Aanschafwaarde

-

-

Afschrijvingen

1.517.415

-

-

-

-

-

-

336.038

517.414

1.853.453

5.307.894

517.414

517.414

-15.817

-1.518.169

-558.257

-54.721

-49.940

-580.699

33.911

-46

1.973.936

-769.802

9.768.725

338.865

38.337.278

12.417046

2.188.853

682.054

3.674.850

105.139

8.067

4.888.230

66.096.649

243.533.525

42.650

5.628.462

2.343.111

184.533

282.065

2.424.921

41.108

421

10.947.271

86.468.824

296.215

32.708.816

10.073.935

2.004.320

399.989

1.249.929

64.031

7.646

55.149.378

157164.702


3.456.268


Jaarrekening 2013

3.456.268

73

4.888.230


5.1.15 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) 5.1.15.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Proiectqeqevens Briefnr.

Investeringen Datum

Omschriivinq

WTZi-tvpe

t/m 2012 €

Dommelhoef 2011 2011 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2011 2012 2012 2013 2013

Landriit 2011 B05464

Eerdbrand 2012 2012 2013 2013 Renovatie Den Eerdbrand

Instandhouding terreinen Instandhouding installaties Instandhouding ten'einen Instandhouding gebouwen Instandhouding Installaties Instandhouding ten-einen Instandhouding gebouwen Instandhouding installaties Renovatie Kanidas (1569) Karei de Grotelaan (1571) Ombouw afasiecentrum (1573) Ombouw Archipoii Aanpassing DE geriatrisch revalidatiezorg

Instandhouding installaties 31-08-2006 Nieuwbouw de Landrijt

instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding

gebouwen instaiiaties gebouwen Installaties gebouwen (1547+1550+15

INST INST INST INST INST INST INST INST INST INST INST INST INST

INST WTZi

INST INST INST INST INST

1.326 4.555 1.869 4.112

Jaarrekening 2013

Aanpassing Akkers (1519) Instandhouding gebouwen Instandhouding installaties Instandhouding gebouwen Instandhouding installaties instandhouding terreinen Instandhouding gebouwen Instandhouding installaties 31-08-2006 Dependence Verpleeghuis Nuenen Verpleeghuisvoorziening Nuenen

INST INST INST INST INST INST INST INST WTZi WTZi

5.473 11.106

-

qereed

t/m 2013 onderhanden € €


Goedkeurinqen Indexering WTZi € €


jaar van oplevering €

Toekomstiqe lasten InvesteringsAfschrijbedraq vingen

_

5.473 12.432 4.555 34.331 40.128 2.551 6.018 60.456 2.401.085 34.394 9.363 30.068

25.195 1.035

-

7.263 33.494

-

-

-

142.188

2.532.160

2.640.854

4.091 7.827.138

573 17.481.982

4.664

_

_

_

-

25.309.120

19.718.523

-

19.718.523

19.718.523

7.831.229

17.482.555

4.654

25.309.120

19.718.523

-

19.718.523

19.718.523

-

6.652 40.672 5.401 36.676 521.237

4.329 8.529

-

_

_

4.951 260.312

2.323 32.144 5.401 31.725 260.925

-

-

-

610.639

278.121

332.517

-

-

-

130.326

-

_

-

-

-

65.732

3.348 20.888 S.523 10.179 5.129 2.833 8.399

3.348 20.888 6.523 10.179

-

-

5.129 2.833 8.399 47.185 13.826

-

47.185 13.828

-

126.743

57.298

_

_

_

-

-

_

-

65.732

-

Rente 5%

e

32.462 36.016 27.746 7.053 60.456 2.270.759 34.394 9.363 30.068 7.253

-

Akkers 2004 2011 2011 2012 2012 2013 2013 2013 B054S4 2009

2013 6

_

-

_

-

-

-

-

40.937

143.104

74

985.926 985.926

-

_

_

_

-

-

-

_ _ _

-

_

_

_

_ _ _

_

-

-

7.072.566

-

7.072.566

7.072.566

-

-

-

-

-

-

7.072.566

-

7.072.5S6

7.072.566

-

353.628

-

_

_

_

353.628

stichting Archipel.

Projectqeqevens Briefnr. Zuideroark/Oranaerie F07372/B07502 2011 2011 2013 2013 2013 2012 2012 2013 2013

Nazareth Inslelproiectnr 2750 737

Vloed/Berkenstaete 2012 2013 2009 2013 2013 2013

Investeringen Datum

Omschriivinq

26-11-2007 Nieuwbouw Zuiderpark idem Instandhouding gebouwen OE Instandhouding installaties OE Instandhouding terreinen OE Instandhouding gebouwen OE instandhouding installaties OE instandhouding terreinen ZP Instandhouding installaties ZP Instandhouding ten'einen ZP Instandhouding installaties ZP

13-12-2007 Vervangende nieuwbouw Kanidas-VZH

Instandhouding installaties Instandhouding instaiiaties Nieuwbouw groepswon. Veerstraat Nagekomen investering Berkenstaete Ombouw tijdelijke huisvesting Veerstraat Cederstaete aanpassing tot huurwoning

WTZi-type WTZI niet-WTZi dee INST INST INST INST iNST iNST INST INST INST

WTZi

INST INST WTZi WTZi WTZi niet-WTZi

t/m 2012

2013

5.S2S.587 2.914.294 1.063 22.764

qereed

t/m 2013 onderhanden

-


Indexering WTZi

-1.150.357 1.973.936 500 21.502 1.314 7.918 38.634 1.706 12.365 3.916 6.182

1.563 44.266 1.314 7.918 38.634 1.706 17.639

-

-

-

3.916 6.182

-

8.771.982

917.616

113.039

9.576.558

4.164.971

191.656

352.693

-

544.349

9.741.545

191.656

352.693

-

544.349

9.741.545

-

5.274

-

-

7.929 12.469

7.929 11.234

12.404

-

-

-

38.322 319.339 336.038

12.404

714.097

4.678.230 4.888.230

4.164.971


-

jaar van opleverinq

4.164.971

1)

2007

Investeringsbedraq

Afschrijvinqen

4.164.971

_

208.249

_ _

-

Rente 5%

-

-

_

-

-

_

_ _ _ _

_

-

-

_

-

_

4.164.971

-

4.164.971

208.249

9.741.545

-

9.741.545

_

1.234 12.404

-

-

38.322 319.339 336.038

-

-

-

-

712.863

13.638

-

-

_

_

-

-

-

-

_

_

40.697.605

30.956.060

-

_

-

Voorzienina oroiecten voorziening projecten

WTZi

-3.300.000

-

-

-3.300.000

13.776.202

22.667.057

3.790.479

32.652.781

* betreft een verklaring, vergunning moet nog voigen

Jaan-ekening 2013

75

40.697.605

-

1.547.803

stichting Archipel.

Prpj^9^9?g^^^"^

,

Briefnr.

Datum

Omschrijving

WTZi-type

Investeringen t/m 2012

2013

gereed

t/m 2013 ondertianden

Goediceurinqen Indexering WTZi

Nominaal bedrag VVTZi

5.1.15.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens briefnr.,

WTZi Datum

Zorginfra

Niet-WTZi

Totaal

Afschrijving WTZI

Activapost

WTZi-type

Dommelhoef 2011 2012 2013 2011 2012 2012 2013

Instandhouding 2011 Instandhouding 2012 Instandhouding 2013 Renovatie Kanidas (1569) Karei de Grotelaan (1571) Ombouv^ afasiecentrum (1573) Ombouv/Archipoii

INST INST INST INST INST INST INST

17.905 79.014 69.025 2.401.085 34.394 9.363 30.068

17.905 79.014 69.025 2.401.085 34.394 9.363 30.068

1.791 7.901 6.903 240.108 3.439 936 3.007

Landriit 2011

Instandhouding 2011

INST

4.664

4.664

466

Eerdbrand 2012 2013 Renovatie Den Eerdbrand

Instandhouding 2012 Instandhouding 2013 Instandhouding gebouwen (1547+1550)

INST INST INST

12.858 4.951 260.312

12.858 4.951 260.312

1.286 495 26.031

Ai
0

0

Instandhouding 2011 Instandhouding 2012

INST INST

24.236 16.702

24.236 16.702

2.424 1.670

ZuiderDarI
Instandhouding 2011 Instandhouding 2012 Instandhouding 2013

INST INST INST

45.829 19.345 47.866

45.829 19.345 47.866

4.583 1.934 4.787

Vloed/Berkenstaete 2012 2013 2013 2013 2013

Instandhouding 2012 Instandhouding 2013 Nagekomen investering Berkenstaete Ombouw tijdelijke huisvesting Veerstraat Cederstaete aanpassing tot huunAfoning

INST INST WTZI WTZI niet-WTZi

7.929 11.234 38.322 319.339 336.038

7.929 11.234 38.322 319.339 336.038

793 1.123 1.916 10S.446 16.802

3.790.479

434.842

3.790.479

Jaan'ekenlng 2013

g

O

76

^ Aangepaste goedkeuring

jaar van oplevering

Toekomstige lasten Investeringsbedrag

Afschrijvingen

Rente 5%

stichting Archipel.

5.1.16. Overzicht van langlopende schulden ultimo 2013 Lening

Datum Soort lening

(1)

Nederlandsche Waterschapsbank Stichting Pensioenfonds A B P Lening Broeders St. Joannes Lening Broeders S t Joannes ING Bank NV Nederlandse Waterschapsbank NV Bank Ned.Gemeenten 1 ING Bank NV Bank Ned.Gemeenten ING Bank NV ING Bank NV ING Bank NV Rabobank Nederland ING Euroflex ING Rentevastlening{Wtzl) Rabobank ING Bank NV ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex ING Euroflex Rabobank Nederland ING Euroflex ING Euroflex Rabobank Nederland Rabobank Nederland Totaal

Jaarrekening 2013

(2)

onderhandse hypothecaire onderhandse onderhandse hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire hypothecaire rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant rekening-courant hypothecaire rekening-courant rekening-courant hypothecaire hypothecaire

(enkelvoudig)

Oorspronkelijk bedrag (3) € 8.984.848 1.815.121 1.618.180 1.485.276 6.466.368 1.495.715 3.591.958 1.750.000 3.719.985 4.735.000 3.539.493 793.321 3.250.000 10.500.000 2.200.000 10.800.000 7.000.000 3.857.150 3.330.DD0 2.867.500 6.100.000 1.300.000 1.300.000 14.967.000 9.000.000 17.797.000 5.869.000 3.500.000 12.000.000 4.700.000 7.500.000 10.000.000 177.832.915

Totale looptijd (4)

40 20 30 30 30 15 19 20 26 10 30 10 32 32 10 5 15 20 20 30 3 3 31 30 31 10 4 32 2 30 30

R e s t s c h u l d Resterende R e s t s c h u l d over Rente Aflossingswijze Gestelde zekerheid 31-12-2013 looptijd 5 Jaar % (5) €

(6)

(7) €

(8)

3.144.696 1.454.386 461.714 1.485.276 3.718.162 387.854 1.260.460 962.500 2.961.834 495.000 1.917.236 528.881 802.500 8.368.000 1.741.000 3.690.000 0 2.635.735 2.7DD.DD0 2.325.000 5.550.000 100.000 100.000 13.969.200 9.000.000 16.462.219 4.101.400 2.406.250 11.500.000 4.700.000 7.437.525 10.000.000

15 4 7 0 20 4 7 13 20

2.021.591 1.245.132 7.557 1.485.276 2.640.432 0 0 525.000 2.343.900 0 934.056 339.996 0 5.728.000 1.401.000 0 0 1.350.570 1.800.000 1.550.000 4.550.000 0 0 11.474.700 9.000.000 13.496.039 0 0 9.500.000 0 6.188.025 0

3,82 4,27 5,00 0,00 3,88 2,72 4,62 4,57 4,19 3,85 3,89 4,29 4,39 4,67 4,76 4,57 4,64 4,25 2,55 2,56 2,65 var

12 16 3 26 26 4 0 11 16 16 27 1 1 28 27 28 9 3 30 1 29 30

126.366.829

78.581.274

77

(9)

lineair annuïteit annuïteit lineair annuïteit annuïteit lineair annuïteit lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

lineair lineair lineair einde looptijd lineair 1,72 lineair 1,81 lineair var lineair var var var

(10)

rijksgarantie gemeentegarantie geen zekerheid gesteld geen zekerheid gesteld negatieve hypotheekclausuie gemeentegarantie gemeentegarantie geen zekerheid gesteld gemeentegarantie negatieve hypotheekclausule negatieve hypotheekclausule rijksgarantie negatieve hypotheekclausule negatieve hypotheekclausule negatieve hypotheekclausule negatieve hypotheekclausuie

Aflossingsbedrag 2013 2014 (11)

(12) €

(13) €

v v v

224.621 36.852 78.278

224.621 38.426 82.191

v v

215.546 122.499 219.699 87.500 108.927 530.000 196.636 37.777 330.000 328.000 68.000 1.080.000 350.000 321.426 225.000 193.750 250.000 500.000 500.000 498.900

-

V V V V V V V V V V

negatieve hypotheekclausule

215.546 125.831 229.850 87.500 113.655 495.000 196.636 37.777 330.000 328.000 68.000 1.080.000

257.033 180.000 155.000 200.000 100.000 100.000 498.900

741.545 1.178.400 875.000 400.000

62.475

9.760.831

593.236 1.178.400 875.000 400.000

249.900 333.333 8.773.835


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.17.1 G E S E G I V I E N T E E R D E E N K E L V O U D I G E R E S U L T A T E N R E K E N I N G O V E R 2013 SEGMENT AWBZ 2013

2012

€

€

101.160.258

101.146.207

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WMO-liuishioudelijke hulp)

496.849

497.321

Subsidies

581.186

554.150

3.780.548

3.188.006

106.018.841

105.385.684

- Personeelskosten

63.088.962

61.043.230

- Afschrijvingen op Immateriële en materiële vaste activa

11.871.040

13.062.793


25.191.083

24.765.419


100.151.085

98.871.442

5.867.756

6.514.242

-3.185.126

-2.864.477

2.682.630

3.649.765


-

-


-

-

2.682.630

3.649.765

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidies



Bedrijfslasten:



RESULTAAT RESULTAATBESTEMMING

2013 Het resultaat is als volgt

verdeeld:

Reserve aanvaardbare kosten

Jaarrekening 2013

78

2012

€

€

2.682.630

3.649.765

2.682.630

3.649.765

stichting Archipel.

5.1.17.1 G E S E G M E N T E E R D E E N K E L V O U D I G E R E S U L T A T E N R E K E N I N G O V E R 2013 S E G M E N T WMO, WONINGEN EN O V E R I G E ACTIVITEITEN 2013

€

2012

€

Bedrijfsopbrengsten:

-

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidies Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WMO-huishoudelijke hulp)

-

1.365.952

Subsidies

-

-


3.189.618

2.430.310

S o m der bedrijfsopbrengsten

3.189.618

3.796.262

163.827

1.381.105

- Afschrijvingen op Immateriële en materiële vaste activa

1.517.705

1.472.461


1.388.126

809.263


3.069.658

3.662.829

119.960

133.433


-1.714.960

-2.181.760


-1.595.000

-2.048.327


-

-


-

-

-1.595.000

-2.048.327

Bedrijfslasten: - Personeelskosten

RESULTAAT RESULTAATBESTEMMING

2013 Het resultaat is als volgt

verdeeld:

Reserve aanvaardbare kosten Overige reserves

Jaarrekening 2013

79

2012

€

€

-1.595.000

-2.048.327

-1.595.000

-2.048.327

stichting Archipel.

5.1.17.2. Samenvatting van de gesegmenteerde resultatenrekeningen

2013

Segment A W B Z WMO, woningen en overige activiteiten

Totaal resultaat

Jaarrekening 2013

80

2012

2.682.630 -1.595.000

3.649.765 -2.048.327

1.087.630

1.601.438

stichting Archipel.

5.1.17.3 T O E L I C H T I N G O P D E E N K E L V O U D I G E R E S U L T A T E N R E K E N I N G BATEN 2013

2012

Toelichting opbrengsten uit gebudgeteerde zorgprestaties De specificatie is ais volgt: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Geriatrische Revalidatie

Totaal

96.565.233 4.595.025

101.146.207

101.160.258

101.146.207

Voor een overzicht van de mutaties in het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten In het verslagjaar ten opzichte van het voorgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.23. 2012 2013^ Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief WMO-huishoudelijke hulp) € De specificatie is als volgt: Opbrengsten uit hoofde van WMO-prestatles op het gebied van huishoudelijke hulp Opbrengsten Persoonsgebonden budget

496.849

1.365.952 497.321

Totaal

496.849

1.863.273

581.186

554.150

581.186

554.150

1.796.601 1.464.012

Subsidies de specificatie is als volgt: Rijkssubsidies vanwege het ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds)

Totaal Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Opbrengsten bewonersgebonden activiteiten Boekresultaat verkoop vaste activa Huren, servicekosten en overige opbrengsten

3.709.553

1.525.115 636.813 96.186 3.166.693

Totaal

6.970.166

5.424.807

Opbrengsten voeding

Boei
Jaarrekening 2013

81

stichting Archipel.

LASTEN Personeelskosten 2013 €

De specificatie is als volgt:

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

44.464.852 10.613.724 4.346.542 2.147.075

44.206.291 9.948.787 4.110.574 1.981.466

Subtotaal Personeel niet in loondienst

61.572.193 1.680.596

60.247.118 2.177.217

Totale personeelkosten

63.252.789

62.424.335

2013

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.417

2012

1.441

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 2013 €

De specificatie is als volgt: Afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa (exclusief spookgebouwen)

2012 €

13.059.736 329.009 13.388.745

14.284.298 250.956 14.535.254

7.298.101 7.991

8.216.894 28.799

7.306.092

8.245.693

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013 € 13.388.745 7.306.092

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waavan nacalculeerbare afschrijvingen In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi - vergunningsplichtige vaste activa

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

Jaarrekening 2013

82

7.306.092

116.275.813 59.938.205 59.938.205

stichting Archipel.

Overige bedrijfskosten 2013

2012

De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Bewonersgebonden kosten

11.352.289 4.375.492 2.385.939

11.134.022 4.708.848 2.494.072

2.320.178 1.027.057 915.135 95.737 4.358.107

2.126.374 944.551 1.021.281 98.445 4.190.651

2.982.382 1.125.000

3.005.089 42.000

30.937.316

29.765.333

140.316 235.216 375.532

-46.502 203.372 156.870

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

5.275.618 5.275.618

5.203.107 5.203.107

Totaal financiële baten en lasten

4.900.086

5.046.237

Onderhoud en energiekosten: - onderhoud - energiekosten gas - energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

Totaal overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten Resultaat deelneming "De Meander - Maaltijd en Catering Service BV" Subtotaal financiële baten

Jaarrekening 2013

83

stichting Archipel.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Bestuurder

Drs. A.J. Metske MHA

Toezichthouders

J.P.A. Kroese

Mr. P.S. Procee

S.M. Polderman RA

Ir. J.G.P. Neggers

Mevr. Drs. P.L.M.L. Gruijters

Mevr. Drs. M.A.J. Soi-van Berlo

Mr. J.P.T. van der Kruis

Jaarrekening 2013

84

stichting Archipel.

5.1.18 E N K E L V O U D I G MUTATIEOVERZICHT W E T T E L I J K B U D G E T VOOR AANVAARDBARE K O S T E N Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ 2013 €

2012

€

€

€

Wettelijk budget voor aanvaarbare kosten voorgaand jaar 100.758.177

93.892.608

-3.317.102

3.828.845

Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage In de arbeidskostenontvi/ikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

79.000 0_

O

79.000 Uitbreiding erkenning en toelating - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen -overige

5.247 -939.601 ,

369.000 598.500 -52.777

-934.354 Overige mutaties: - Geriatrische Revalidatiezorg - mutatie op locale componenten en overige toeslagen - Intenslverlngsmlddelen

4.595.025 42.798

Wettelijk budget voor aanvaarbare kosten Correcties voorgaande jaren

Jaarrekening 2013

-1.156.999 3.200.000 4.637.823

2.043.001

101.144544

100.758.177

15.714

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 c.q. 2012

101.160.258

85

914.723

388.030 101.146.207

OVERIGE GEGEVENS

stichting Archipel.

5.2. Overige gegevens 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad v a n Bestuur v a n Stichting Archipel heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 1 mei 2014. De Raad van Toezicht v a n de Stichting Archipel heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 22 mei 2014.

5.2.2. Statutaire regeling resultaatbestemming

Conform de statuten w o r d e n batige saldi toegevoegd aan een reservefonds.

5.2.3. B e s t e m m i n g v a n het resultaat Het resultaat is als volgt verdeeld:

2013

2012

€

€

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

2.682.630

3.649.765

Bestemmingsresen/e overigen

-1.595.000

-2.048.327

1.087.630

1.601.438

5.2.4. G e b e u r t e n i s s e n n a b a l a n s d a t u m Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissn v o o r g e d a a n , die mogelijk invloed kunnen hebben op deze jaarrekening.

5.2.5. Nevenvestigingen Stichting Archipel heeft geen nevenvestigingen

5.2.6. Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Jaarrekening 2013

86

Jaarverslag archipel. Jaarrekening. stichting Archipel. Verpleging, Verzorging en Thuiszorg (VVT)

Recommend Documents