Sensire en Yunio Jaarrekening 2012

Sensire en Yunio Jaarrekening 2012

Samen en persoonlijk, voor jong en oud, dichtbij en vertrouwd Samen en persoonlijk

Jaarrekening 2012 Stichting Sensire

Stichting Sensire

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.16 5.1.17

Jaarrekening 2012 Geconsolideerde balans per 31 december 2012 Geconsolideerde resultatenrekening over 2012 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2012 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2012 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2012 Balans per 31 december 2012 Resultatenrekening over 2012 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2012 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 Toelichting op de resultatenrekening over 2012

2 3 4 5 9 19 23 24 25 40 41 42 43 53 57 58

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

71 71 71 71 72

Stichting Sensire

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING


1

Stichting Sensire

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-12 €

31-dec-11 €

1 2 3

101 31.460 425 31.986

201 35.366 558 36.125

4 5 6 7 8

0 10.508 8.770 0 17.296 36.574

211 10.494 11.149 0 10.149 32.002

68.561

68.128

31-dec-12 €

31-dec-11 €

215 10.090 2.079 11.177 23.561

215 8.107 3.517 11.177 23.017

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Herwaarderingsreserve Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

7.372

5.974

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

11

10.858

11.643

5 12

0 26.770

0 27.494

68.561

68.128

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden

Totaal passiva


2

Stichting Sensire

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 Ref.

2012 €

2011 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

16

117.283

107.121

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

17

37.048

40.752

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

18

10.963

9.250

Overige bedrijfsopbrengsten

19

7.224

10.299

Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen

172.517

167.421

-1.083

-2.538

Netto bedrijfsopbrengsten

171.434

164.883

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

20

136.531

138.918

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

21

3.465

3.809

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

22

716

0

Overige bedrijfskosten

23

29.770

22.561

Som der bedrijfslasten

170.482

165.287

BEDRIJFSRESULTAAT

951

-404

-405

-1.134

546

-1.538

0 0 0

0 -13 -13

546

-1.551

2012 €

2011 €

5.037 -27 -3.027 -1.436

2.121 -604 -1.360 -1.707

546

-1.551

Financiële baten en lasten

24

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

25 25

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve Aanvaardbare Kosten Thuiszorg Bestemmingsreserve WMO Reserve Aanvaardbare Kosten Wonen met zorg Algemene reserve


3

Stichting Sensire

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2012 €

€

2011 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

951

Aanpassingen voor: - afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen - mutaties voorzieningen

4.181 1.230

-404

3.744 -337 5.411

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

211 2.378

12 -2.313

-14

3.398

-724

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-2.659 1.852

-1.562

8.214

1.441

184 -589 0

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

3.407

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

588 -1.072 -13 -405

-497

7.809

944

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

-930 961 0

-4.281 402 0

-18 0 0

0 0 13

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-3.879

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 -675

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

0 -675 -675

-675

7.147

-3.609

Er is gebruik gemaakt van de directe / indirecte (doorhalen hetgeen niet van toepassing is) methode. Stand liquide middelen: Saldo 1 januari Saldo 31 december Mutatie

10.149 17.296 7.147

13.758 10.149 -3.609

Toelichting: In 2012 bedraagt de kasstroom € 7.147 positief. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een positieve operationele kasstroom en een verbeterd werkkapitaalbeheer.


4

Stichting Sensire

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Alle bedragen in deze jaarrekening zijn opgenomen in € 1.000. Tenzij anders vermeld. 5.1.4.1 Algemeen Groepsverhoudingen Stichting Sensire staat sinds 2009 aan het hoofd van het Sensire concern. De enkelvoudige jaarrekening van Stichting Sensire is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Sensire. Tot aan 2009 maakte Sensire onderdeel uit van het concern Meavita Nederland. Dit concern is begin 2009 ontvlochten, waarbij onderdelen van dit concern failliet zijn gegaan en nog steeds in staat van faillisement verkeren. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn tevens opgenomen de stichtingen en vennootschappen die tot de groep behoren. Dit betreft de volgende stichtingen en vennootschappen: - Stichting Sensire te Terborg - Thuishulp Sensire B.V. te Terborg - Livelife B.V. te Terborg - Kruiswerk Service Organisatie B.V. te Terborg - Stichting Onroerend Goed Maatschappelijke Dienstverlening te Terborg - Stichting Sensire Verzorgd Wonen te Doetinchem - Stichting Bureau Thuiszorg Oost Nederland te Doetinchem - Stichting Yunio te Doetinchem - Kraamzorg Yunio B.V. te Terborg - Alfasens B.V. te Varsseveld (miv augustus 2012)

Groepshoofd 100% belang van stichting Sensire 76% belang van stichting Sensire 100% belang van stichting Sensire

100% belang van stichting Yunio 100% belang van stichting Sensire

Bij de consolidatie is de integrale consolidatie methode gebruikt voor de groepsmaatschappijen waarvan het belang in de rechtspersoon minder dan 100% bedraagt. Dit betreft het belang in Livelife B.V. te Terborg. Vanaf 2010 bedraagt het aandeel 76% doordat 72.000 aandelen zijn uitgegeven, waarvan 50.000 aan Stichting Sensire en 22.000 aan derden. Het vermogen van de overige aandeelhouder is verantwoord in het vermogen als Aandeel derden onder Niet collectief gefinancierd vrij vermogen.

Op grond van artikel 7, lid 5 en 6, van de Regeling verslaggeving WTZi is Stichting TBBLZ (Stichting Ter Behartiging Belangen Langdurig Zieken) te Doetinchem buiten de consolidatie gebleven. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa, worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd aan te merken als verbonden partij. De transacties die tussen de verbonden partijen plaatsvinden betreffen hoofdzakelijk het leveren c.q. afnemen van ondersteunende (overhead)diensten. Ten aanzien van KSO BV/HCNON BV geldt dat zij tot en met medio 2012 de uitleenactiviteiten voor Stichting Sensire heeft uitgevoerd. Medio 2012 is HCNON BV in staat van faillisement gesteld.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Activa en passiva Activa en passiva worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.


5

Stichting Sensire

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden regelmatig beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van de immateriële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Materiële vaste activa Waarderingsgrondslag materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op basis van historische kostprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen, uitgezonderd de WTZi-gefinancierde terreinen. Deze worden met ingang van 2011 op basis van actuele waarde, zijnde de vervangingswaarde of lagere bedrijfswaarde gewaardeerd. Taxatierapporten van begin 2012, uitgevoerd door externe onafhankelijke taxateurs, liggen aan deze actuele waarde berekening ten grondslag. De oorspronkelijke boekwaarde van de gronden bedraagt € 0,1 mln, de taxatiewaarde bedroeg begin 2012 € 11,3 mln. De herwaardering van de WTZi-gefinancierde terreinen is in de jaarrekening 2011 als stelselwijziging verwerkt. Op basis van de indexcijfers met betrekking tot de grondprijzen in de regio Oost-Nederland is besloten de waardering van de terreienen in 2012 niet aan te passen. In 2013 zullen de terreinen opnieuw door een onafhankelijke taxateur worden getaxateerd. Eventueel hieruit voortvloeiende waardemutaties zullen in de jaarrekening 2013 worden verwerkt. Economische gebruiksduur / Afschrijvingspercentages De afschrijvingstermijnen van de vaste activa zijn op de te verwachten economische gebruiksduur gebaseerd. Bij de berekening van de afschrijvingstermijnen is de componentenbenadering toegepast en zijn onderdelen van de vaste activa met een afwijkende afschrijvingstermijn als afzonderlijke categorie in de berekening van de afschrijvingen opgenomen. De vaste activa worden in principe volgens de onderstaande percentages afgeschreven, tenzij de resterende economische gebruiksduur van het actief korter wordt ingeschat. In die situatie wordt de resterende economische gebruiksduur als afschrijvingspercentage gehanteerd. • Grond: 0% • Bedrijfsgebouwen : 2% - 5%. • Machines en installaties : 5% - 10%. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10% - 33%. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.

Risico's zorgvastgoed / impairment Stichting Sensire beschikt over vastgoed waar verzorgingshuis en verpleeghuiszorg wordt verleend. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg, was ultimo 2011 sprake van indicaties die duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft Stichting Sensire ultimo 2011 overeenkomstig RJ 121 een initiële beoordeling op bijzondere waarde-verminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd. Op totaal Sensire niveau bleek ultimo 2011 geen indicatie voor een duurzame waardemindering van het vastgoed. Het verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde van de toekomstige kasstromen bedroeg, uitgaande van alleen de vastgoedcomponent, op totaal Sensire niveau € 2,7 mln positief.

Als gevolg van de (politieke) ontwikkelingen binnen de intramurale AWBZ zorg, de standpunten die zorgkantoren innemen ten aanzien van het scheiden van wonen en zorg, alsook de interne visie van Sensire op het zorgvastgoed, is ultimo 2012 wederom sprake van indicaties die duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering van het zorgvastgoed. Om die reden heeft stichting Sensire opnieuw beoordeeld of de toekomstige opbrengsten de afschrijvingslasten van het zorgvastgoed dekken. Deze beoordeling heeft zowel op totaal Sensire niveau plaatsgevonden als per intramurale locatie. Hierbij zijn diverse scenario's gehanteerd, waarbij is gevarieerd met het tempo waarin de maatregelen met betrekking tot het scheiden van wonen en zorg worden doorgevoerd en de wijze waarop Sensire met haar vastgoed om wil gaan. Alle scenario's leiden op totaal Sensire niveau tot een positief resultaat tot en met 2018. Dit geldt eveneens op locatieniveau, met uitzondering van de locaties die vervroegd zullen worden afgestoten. Gegeven deze analyse zijn de verschillende scenario's niet gedetailleerd toegelicht. Op locatieniveau leidt dit in de jaarrekening 2012 tot een afwaardering van de materiële vaste activa. In totaliteit is € 0,7 mln als gevolg hiervan op de materiële vaste activa afgeboekt. De hiermee samenhangende kosten zijn als extra afschrijvingslast in de resultatenrekening verantwoord.


6

Stichting Sensire

Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Herwaarderingsreserve Waardevermeerderingen van activa die worden gewaardeerd tegen actuele waarde worden direct in het eigen vermogen (herwaarderingsreserve) verwerkt. De herwaarderingsreserve wordt gevormd per individueel actief en is niet hoger dan het verschil tussen de boekwaarde op basis van historische kostprijs en de boekwaarde op basis van actuele waarde. Als een actief wordt vervreemd, valt een eventueel aanwezige herwaarderingsreserve met betrekking tot dat actief vrij ten gunste van de overige reserves. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. De individuele voorzieningen zullen in de toelichting op de jaarrekening worden uiteengezet. Schulden Schulden worden opgenomen voor de nominale waarde. 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.


7

Stichting Sensire

Pensioenen Sensire heeft voor haar werknemers een pensioenregeling ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. Sensire heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies.Sensire heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten : wijkzorg (thuiszorg), thuishulp (WMO-zorg), wonen met Zorg (verpleeg- en verzorgingshuiszorg), kraamzorg, jeugdgezondheidszorg, maatschappelijk werk en overige activiteiten. Bij het opstellen van de gesegmenteerde resultatenrekeningen zijn de baten en lasten zo goed mogelijk toegerekend aan de betreffende segmenten. De toerekening van gemeenschappelijke kosten, waaronder de kosten van ondersteuning heeft plaatsgevonden op basis van de volgende uitgangspunten: - Indirecte kosten worden voor zover mogelijk direct toegerekend aan het segment ten behoeve waarvan ze worden gemaakt - Kosten die niet direct toerekenbaar zijn worden toegerekend op basis van een aantal specifieke verdeelsleutels die de mate van gebruik van de ondersteunende diensten zo goed mogelijk in aanmerking nemen - Huisvestingskosten worden aan de segmenten toegerekend op basis van het aantal gebruikte m2 - Niet op basis van een specifieke sleutel verdeelbare kosten worden aan de segmenten toegerekend naar rato van de omzet


8

Stichting Sensire

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Kosten van goodwill die van derden is verkregen

101

201

Totaal immateriële vaste activa

101

201

2012 €

2011 €

Boekwaarde per 1 januari Af: afschrijvingen

201 100

302 101

Boekwaarde per 31 december

101

201

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

504 403

504 303

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: De goodwill is in 2009 betaald voor de deelneming in Livelife BV. De aanschafwaarde van de goodwill betreft het verschil tussen de in 2009 betaalde koopsom en de netto vermogenswaarde van Livelife BV op dat moment. De goodwill wordt in 5 jaar afgeschreven, rekening houdend met duurzame waardevermindering. Van een waardevermindering is ultimo 2012 geen sprake.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

23.485 3.518 4.412 45

26.173 3.987 5.161 45

Totaal materiële vaste activa

31.460

35.366

2012 €

2011 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: extra afschrijving a.g.v. bijzondere waardeverminderingen Af: desinvesteringen

35.366 930 3.159 716 961

35.131 4.281 3.644 0 402


31.460

35.366

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

61.042 11.177 40.759

61.073 11.177 36.884

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:


9

Stichting Sensire

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. Voor een toelichting op de gehanteerde waarderingsgrondslagen en duurzame waardeverminderingen wordt verwezen naar 5.1.4. waarderingsgrondslagen.

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Deelnemingen Aanloopkosten materiële vaste activa WTZi gefinancierd

18 407

0 558

Totaal financiële vaste activa

425

558

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2012

558

Bij: kapitaalstorting Af: afschrijvingen aanloopkosten

18 151

Boekwaarde per 31 december 2012

425

Toelichting: Als gevolg van de negatieve bedrijfsresultaten is de 25% deelneming van KSO BV in HCNON BV in 2011 al afgewaardeerd tot nihil. Medio 2012 is HCNON BV in staat van faillissement verklaard. Naar verwachting zal de afwikkeling van het faillisement in 2013 plaatsvinden. Verdere verliezen worden uit dit faillisement niet verwacht. In het najaar van 2012 is Alfasens BV opgericht. Dit betreft een 100% deelneming van Sensire. In 2012 zijn de activiteiten van Alfasens BV tot een minimum beperkt gebleven. De aanloopkosten en buiten gebruik gestelde WTZi-activa, waarvan de afschrijvingslast naar verwachting niet meer in aanmerking komt voor vergoeding, zijn conform de geldende wet- en regelgeving als financiële vaste activa verantwoord.

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kernactiviteit

Verschaft kapitaal

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Alfasens BV

het leveren van alfahulp

18

100%

18

nihil

650

25%

nihil

nihil

Belangen samen met dochtermaatschappijen: HCNON B.V. te Goor

Inkoop, opslag en distributie van verpleegartikelen


10

Stichting Sensire

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Hulpmiddelen

0

211

Totaal voorraden

0

211

Toelichting: In mei 2012 zijn zowel de activiteiten als de voorraad van de thuiszorgwinkels overgedragen aan een externe partij. De voorraad is hierbij tegen boekwaarde overgedragen. Als gevolg hiervan bezit Sensire ultimo 2012 geen voorraden.

5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Menzis Zorgkantoor Agis Zorgkantoor Zorgkantoor Midden ijssel

t/m 2009 €

2010 €

2011 €

2012 €

totaal €

5.833

328

4.332

-342

-342

-342

-342

300 -2.482 -2.182

2.880

2.880 -384 -2.482 14

5.491

-14

2.150

2.880

10.508

c c c

c c c

b c c

a a a

10.494 2.880

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

31-dec-12 €

31-dec-11 €

10.508 0 10.508

10.494 0 10.494

2012 €

2011 €

117.873 115.066

106.149 101.816

2.807

4.332

Toelichting: Het financieringstekort tot en met boekjaar 2008 bestaat voornamelijk uit een vordering op zorgkantoor Menzis inzake de afrekening van de nacalculaties 2007 en 2008. Deze vordering is ontstaan in de periode dat Sensire nog tot het Meavita-concern behoorde. Als gevolg van de lopende faillisementsafwikkeling van Meavita Nederland is Menzis nog niet overgegaan tot uitbetaling van deze vordering aan Sensire. Aangezien Sensire in 2008 voor dit bedrag AWBZ-zorg heeft geleverd, is geen voorziening getroffen.

Het financieringstekort 2011 is begin 2013 door het zorgkantoor uitbetaald. De correctie voorgaande jaren heeft betrekking op de vergoeding voor de kapitaallasten 2009/2010 die in 2011 is opgevoerd, maar door de Nza niet is gehonoreerd.


11

Stichting Sensire

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op ex-groepsmaatschappijen Overige vorderingen: Overige rekening couranten Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Overige overlopende activa

5.338 61 940

6.928 139 941

293 131 275 1.689 43

288 7 578 2.194 73

Totaal overige vorderingen

8.770

11.149

Toelichting: Op de debiteuren-vordering is een voorziening ad € 1.683 (2011: € 1.860) in mindering gebracht vanwege mogelijke oninbaarheid. De voorziening is bepaald op basis van de statische methode. De vordering op ex-groepsmaatschappijen heeft betrekking op vennootschappen behorende tot het ex-Meavita Nederland concern. De vordering bedraagt nominaal € 8.467 (2011: € 8.467). Aangezien een aantal van de vennootschappen in staat van faillisement verkeert is een voorziening van € 7.525 (2011: € 7.525) op deze vordering in mindering gebracht. Mogelijke baten uit de faillissementen zullen op het moment van afwikkeling in mindering op deze voorziening worden gebracht.


12

Stichting Sensire

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bankrekeningen Kassen spaarrekeningen

5.684 9 11.603

6.277 14 3.858

Totaal liquide middelen

17.296

10.149

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking, met uitzondering van € 223 (2011: € 873) die als tegenwaarde moet worden aangehouden voor de bankgaranties die door Sensire zijn afgegeven. De kredietfaciliteit in rekening-courant bedraagt per 31 december 2012 € 5,0 mln (2011:€ 0). Als verstrekte zekerheid is een pandrecht op de vorderingen afgegeven.


13

Stichting Sensire

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Herwaarderingsreserve Resultaat 2012

215 10.090 2.079 11.177

215 8.107 3.517 11.177

Totaal eigen vermogen

23.561

23.017

Kapitaal Saldo per 1-jan-2012 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2012 €

215

0

0

215

215

0

0

215

Saldo per 1-jan-2012 €




Reserve aanvaardbare kosten: RAK Thuiszorg incl dieetadvisering RAK Ouder- en kindzorg RAK Wonen met zorg

2.110 532 1.465

5.037 0 -3.027

0 0 0

7.147 532 -1.563

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO

2.047

-27

0

2.021

Bestemmingsfondsen: Bestemmingsreserve opleidingskosten Bestemmingsreserve ICT infrastructuur Innovatiegelden AWBZ Overige reserve

429 98 1.283 143

0 0 0 0

0 0 0 0

429 98 1.283 143

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

8.107

1.983

0

10.090





-1.063 44 107 4.343 85

-91 -37 -27 -1.340 59

0 0 0 0 0

-1.154 6 80 3.004 144

2

0

2

0

3.517

-1.436

2

2.079

Herwaarderingsreserve: WTZi gronden

11.177

0

0

11.177

Totaal herwaarderingsreserve

11.177

0

0

11.177

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Reserve Kraamzorg Reserve JGZ Reserve AMW Algemene reserve overige activiteiten Aandeel derden Bestemmingsreserves: zorg/dienstverlening klanten regio Hengelo

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Toelichting: Herwaarderingsreserve Als gevolg van een wijziging in waarderingsgrondslag van de WTZi-gronden, waarbij deze met ingang van 2011 op basis van actuele waarde worden gewaardeerd, is een herwaarderingsreserve gevormd.


14

Stichting Sensire


Overzicht van het totaalresultaat van de instelling 31-dec-2012 €

31-dec-2011 €

546

-1.551

0

0

546

-1.551

Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen Totaalresultaat van de instelling


15

Stichting Sensire

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2012 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


Voorziening groot onderhoud/sloopkosten Voorziening frictie- en reorganisatiekosten Voorziening jubilea Voorziening langdurig zieken Overige voorzieningen

1.692 2.129 593 489 1.071

229 3.791 0 0 409

286 1.977 33 0 283

0 0 6 23 423

1.635 3.943 554 466 775

Totaal voorzieningen

5.974

4.429

2.579

452

7.372


Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

4.409 2.963 415

Toelichting per categorie voorziening: Voorziening groot onderhoud / sloopkosten Met ingang van 2013 zullen de kosten van groot onderhoud niet langer worden onttrokken aan de voorziening, maar worden geactiveerd volgens de componentenmethode. Afschrijving hierop zal plaatsvinden op basis van de economische levensduur. De voorziening groot onderhoud die ultimo 2012 op de balans is verantwoord zal worden aangewend voor de sloopkosten van locaties die in de toekomst worden afgestoten. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde. Voorziening frictie- en reorganisatiekosten Dit betreft een voorziening voor de kosten die voortvloeien uit zowel de lopende als de toekomstige reorganisatie. Deze reorganisaties zijn er op gericht de resultaten te verbeteren door de efficiency van zowel uitvoerend als indirect personeel. Diverse reorganisatieplannen zijn in 2012 nader uitgewerkt en gecommuniceerd naar de medewerkers, de OR en de vakbonden. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde. Voorziening jubilea Dit betreft een voorziening voor kosten van toekomstige jubilea uitkeringen, voor zover deze zijn opgebouwd op basis van reeds verstreken dienstjaren. De voorziening kent een looptijd van ca. 15 jaar en is opgenomen tegen de contante waarde. Voorziening langdurig zieken Dit betreft een voorziening voor de loonkosten van medewerkers die langdurig ziek zijn en waarvan een terugkeer in het reguliere arbeidsproces redelijkerwijs niet verwacht mag worden. De voorziening kent een looptijd van maximaal twee jaar en is gezien de korte looptijd gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige voorzieningen De overige voorziening is gevormd voor: - huur- en garantieverplichtingen welke gezien de indexering van de huurprijs is opgenomen voor de nominale waarde. De looptijd wordt bepaald op basis van de onderliggende huurovereenkomsten. - de contractuele verplichtingen die voortvloeien uit de outsourcing van de technische dienst naar een externe partij.


16

Stichting Sensire

11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

10.858 0

11.643 0

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

10.858

11.643

2012 €

2011 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

12.318 0 675

12.989 0 671

Stand per 31 december

11.643

12.318

785

675

10.858

11.643


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

785 10.858 8.576

675 11.643 9.142

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De verstrekte financieringen hebben vrijwel allemaal betrekking op de financiering van de WTZi-panden. Voor een toelichting op de leningen en de verstrekte zekerheden verwijzen wij naar 5.1.8. Overzicht leningen.

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten: Te betalen AWBZ projectkosten Nog te betalen overige kosten Vooruitontvangen opbrengsten Overige schulden en overlopende passiva VPB en BTW Vooruitontvangen subsidie Overlopende passiva Totaal overige kortlopende schulden


31-dec-12 €

31-dec-11 €

3.043 785 4.781 3.276 2.247 4.453 4.657

3.187 675 4.455 3.210 2.008 4.797 6.041

29 2.398 155 104 108 135 598

128 2.336 185 16 127 312 16

26.770

27.494

17

Stichting Sensire


13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Meavita Nederland Sinds februari 2009 maakt Sensire geen deel meer uit van Meavita Nederland concern. De ontvlechting is bij de publicatie van dit jaarverslag nog niet geheel afgewikkeld. Dit hangt met name samen met het feit dat drie onderdelen van het Meavita Nederland concern inmiddels in staat van faillissement verkeren, waaronder Meavita Nederland zelf. Dit kan voor Sensire risico's met zich brengen. Voor zover noodzakelijk geacht zijn hiervoor voorzieningen getroffen in de vorm van een voorziening op de vordering op exgroepsmaatschappijen. Fiscale eenheid Sensire vormde met de in de consolidatie van Meavita Nederland opgenomen rechtspersonen tot juli 2008 een fiscale eenheid voor de BTW. Vanaf juli 2008 is uitsluitend nog sprake van een fiscale eenheid voor de BTW voor die rechtspersonen die deel uitmaken van de Sensiregroep. De rechtspersonen die deel uitmaken van de fiscale eenheid zijn uitsluitend aansprakelijk voor elkaars BTW verplichtingen.

Artikel 2:403 BW Voor de uit rechtshandelingen voortvloeiende verplichtingen van Thuishulp Sensire B.V. en Kraamzorg Yunio B.V. is een verklaring van hoofdelijke aansprakelijkheid, zoals bedoeld in artikel 2:403 BW, gedeponeerd.

Overig Sensire is een aantal langlopende verplichtingen aangegaan. Deze bestaan voornamelijk uit huurovereenkomsten. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt ultimo 2012 € 4,9 mln. De looptijd van de huurovereenkomsten varieert van 1 jaar tot 15 jaar. Daarnaast least Sensire een aantal auto's. De jaarlijkse leaseverplichting bedraagt circa € 250.000 per jaar. De looptijd van de leasecontracten varieert tussen 1 en 4 jaar.


18

Stichting Sensire

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) 5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Verbouwingen €

Installaties

€

Semi perm. gebouwen €

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Onderhanden Projecten €

€ Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

92 11.177 0

480 0 305

18.722 0 8.099

39 0 39

9.129 0 7.871

5.625 0 3.075

45 0 0

34.132 11.177 19.389

61.073 11.177 36.884

Boekwaarde per 1 januari 2012

0

11.269

175

10.623

0

1.258

2.550

45

25.920

35.366

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

0 0 0 0

0 0 0 0

13 0 9 0

0 0 1.452 0

0 0 0 0

0 0 279 0

0 0 219 0

0 0 0 0

13 0 1.959 0

930 0 3.875 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2.228 0 1.431 797

0 0 0 0

0 0 0 0

848 0 752 96

0 0 0 0

3.076 0 2.183 893

3.382 0 2.421 961

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

4

-2.249

0

-279

-315

0

-2.839

-3.906

Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

92 11.177 0

493 0 314

16.494 0 8.120

39 0 39

9.129 0 8.150

4.777 0 2.542

45 0 0

31.069 11.177 19.165

58.621 11.177 38.338


0

11.269

179

8.374

0

979

2.235

45

23.081

31.460

0,0%

0,0%

0-5%

2-5%

10,0%

5-8%

5,0%

0,0%

Afschrijvingspercentage

€

1) Naar verwachting zal in 2013 artikel 5 van de Regeling verslaggeving WTZi vervallen of drastisch worden gewijzigd. Vooruitlopend hierop mogen zorginstellingen er voor verslagjaar 2012 al voor kiezen om af te wijken

van de voorgeschreven investeringsoverzichten in de jaarrekeningmodellen indien dit de transparantie en het inzicht bevordert.


19

Stichting Sensire

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€

Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

4.031 0 2.822

0 0 0

4.031 0 2.822

4.031 0 2.822


0

0

0

1.209

0

1.209

1.209

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

218 0 214

0 0 0

218 0 214

218 0 214


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

0

0

4

0

4

4


0 0 0

0 0 0

0 0 0

4.249 0 3.036

0 0 0

4.249 0 3.036

4.249 0 3.036


0

0

0

1.213

0

1.213

1.213

0,0%

0,0%

10,0%

0,0%



Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

20

Stichting Sensire

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

installaties

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


667 0 113

5.627 0 3.763

107 0 107

137 0 137

6.538 0 4.120


554

1.864

0

0

2.418


205 0 78

207 0 332

0 0 0

0 0 0

412 0 410


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


127

-125

0

0

2


872 0 191

5.834 0 4.095

107 0 107

137 0 137

6.950 0 4.530


681

1.739

0

0

2.420

5,0%

10,0%

20,0%

20-33%



21

Stichting Sensire

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.4 Niet- WTZi/WMG gefinancierde vaste activa

Automatisering

€

Vervoer middelen €

€

Subtotaal Niet WTZIWMG €

2.816 0 1.933

2.843 0 1.899

90 0 64

5.955 0 4.837

16.372 0 10.553

2.129

883

944

26

1.118

5.819

0 0 43

25 0 144

40 0 321

30 0 339

0 0 8

192 0 437

287 0 1.292

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

11 0 11 0

3 0 1 2

0 0 0 0

265 0 202 63

0 0 0 0

27 0 24 3

306 0 238 68

0

0

-43

-121

-281

-372

-8

-248

-1.073


70 0 0

4 0 0

1.432 0 830

3.173 0 1.165

2.856 0 2.254

2.608 0 2.036

90 0 72

6.120 0 5.250

16.353 0 11.607


70

4

602

2.008

602

572

18

870

4.746

Grond

Gebouwen

Verbouwing

Installaties

Inventaris

€


€

€

€


70 0 0

4 0 0

1.443 0 798

3.151 0 1.022


70

4

645


0 0 0

0 0 0


0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)



22

Stichting Sensire

5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

t/m 2011 €

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi €

t/m 2012 ondergereed handen € €

2012 €

Indexering WTZi €

Jaar van oplevering

Aangepaste goedkeuring € 0 0 0 0 0

Totaal

0

0

0

0

0

0

0

5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

Investeringen WTZi-type

Activapost

WTZi €

WMG €

Overige €

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €

Totaal € 0 0 0 0 0

Totaal

0

0


0

0

0

0

23

Stichting Sensire

BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ Gem Doetinchem ABP Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank BNG BNG Fortis Fortis Fortis Totaal

23-sep-02 5-okt-88 1-jan-00 23-aug-93 23-aug-93 23-aug-93 27-okt-87 11-sep-87 15-jan-07 15-jan-07 15-jan-07

136 2.813 113 2.238 514 485 1.684 2.314 3.333 3.333 3.333

Nieuwe Werke- Restschuld Restschuld Aflossing in Restschuld lijke- 31 december leningen in 31 december 2012 over 5 jaar rente 2011 2012 2012 %

10 30 19 40 20 20 28 40 30 30 30

inv bijdrage Hypotheek Lening Hypotheek Hypotheek Hypotheek Vaste geldlening Vaste geldlening Hypotheek Hypotheek Hypotheek

4,50% 5,50% 7,20% 5,30% 5,30% 5,30% 4,57% 4,75% 4,39% 4,45% 4,51%

€ 136 655 2 1.802 71 67 241 926 2.806 2.806 2.806 12.318

€ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

€ 0 94 2 46 42 40 60 58 111 111 111 675


€ 136 561 0 1.756 29 27 181 868 2.695 2.695 2.695 11.643

Resterende looptijd in jaren eind 2012

Aflossingswijze

€ 0 91 0 1.487 0 0 0 578 2.140 2.140 2.140 8.576

AflosGestelde zekerheden sing 2013 €

0 6 0 21 1 1 3 15 24 24 24

ineens Lineair Lineair Annuiteit Annuiteit Annuiteit Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

136 94 0 48 29 27 60 58 111 111 111 785

geen gemeente garantie geen verpanding verpanding verpanding provinciale zekerheid provinciale zekerheid hypotheekverklaring hypotheekverklaring hypotheekverklaring

24

Stichting Sensire

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT WIJKZORG 2012 €

2011 €

0

0

70.679

67.449

3.501

2.861


235

321


459

1.149

74.874

71.779

0

-1.356

74.874

70.423

58.610

57.419

133

88

0

0


11.094

10.795


69.837

68.302

BEDRIJFSRESULTAAT

5.037

2.121

0

0

5.037

2.121

0 0 0

0 0 0

5.037

2.121

2012 €

2011 €

5.037

2.121

5.037

2.121

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten


25

Stichting Sensire

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT WMO 2012 €

2011 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

0

0

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

1

0

20.552

24.047


16

0


59

4

20.627

24.051

0

0

20.627

24.051

18.444

21.399


2

1


0

0

2.212

3.425


20.658

24.824

BEDRIJFSRESULTAAT

-31

-773

4

169

-27

-604

0 0 0

0 0 0

-27

-604

2012 €

2011 €

-27

-604

-27

-604

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten





Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve WMO


26

Stichting Sensire

SEGMENT WONEN MET ZORG 2012 €

2011 €

0

0

44.137

38.330

36

57

214

172

2.216

1.850

46.603

40.409

-101

-755

46.503

39.654

29.217

22.112

2.044

2.376

710

0


17.025

15.906


48.996

40.394

BEDRIJFSRESULTAAT

-2.493

-740

-534

-620

-3.027

-1.360

0 0 0

0 0 0

-3.027

-1.360

2012 €

2011 €

-3.027

-1.360

-3.027

-1.360

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten






27

Stichting Sensire

SEGMENT KRAAMZORG 2012 €

2011 €


0

0


0

0

12.928

13.787

53

0

0

0

12.981

13.787

0

0

12.981

13.787

10.677

11.711

96

56

0

0

2.304

2.137


13.077

13.904

BEDRIJFSRESULTAAT

-96

-117

5

0

-91

-117

0 0 0

3 0 3

-91

-114

2012 €

2011 €

-91

-114

-91

-114


Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten



Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve


28

Stichting Sensire

SEGMENT JEUGDGEZONDHEIDSZORG 2012 €

2011 €


0

0


0

0


0

0

5.504

5.418

472

457

5.976

5.876

0

0

5.976

5.876

4.123

3.882

74

46

0

0


1.820

1.698


6.017

5.626

BEDRIJFSRESULTAAT

-41

249

4

2

-37

251

0 0 0

0 0 0

-37

251

2012 €

2011 €

-37

251

-37

251


Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten






29

Stichting Sensire

SEGMENT MAATSCHAPPELIJK WERK 2012 €

2011 €


0

0


0

0


0

0

3.075

3.248

283

414

3.358

3.662

0

0

3.358

3.662

2.456

2.638

18

31

0

0

911

941


3.385

3.610

BEDRIJFSRESULTAAT

-27

52

0

0

-27

52

0 0 0

0 0 0

-27

52

2012 €

2011 €

-27

52

-27

52


Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten






30

Stichting Sensire

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT OVERIG 2012 €

2011 €

0

0

2.466

1.342

30

0


1.867

91


3.734

6.424

Som der bedrijfsopbrengsten

8.097

7.857

-983

-426

7.114

7.431

13.004

19.758

1.097

1.211

6

0

-5.596

-12.342


8.511

8.626

BEDRIJFSRESULTAAT

-1.397

-1.196

117

-684

-1.280

-1.880

0 0 0

0 -17 -17

-1.281

-1.896

2012 €

2011 €

-1.281

-1.896

-1.281

-1.896


Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten






31

Stichting Sensire

5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2012 €

2011 €

5.037 -27 -3.027 -91 -37 -27 -1.281

2.121 -604 -1.360 -114 251 52 -1.896

546

-1.551

546

-1.551

Fout

Fout

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT WIJKZORG SEGMENT WMO SEGMENT WONEN MET ZORG SEGMENT KRAAMZORG SEGMENT JEUGDGEZONDHEIDSZORG SEGMENT MAATSCHAPPELIJK WERK SEGMENT OVERIG

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening


32

Stichting Sensire

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 16. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten Overige

2012 €

€

106.448

102.939

5.223

3.597

3.000 1.000 0 0

0 0 87 -3 4.000

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 0 0

84 0 0 245

0 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

0

245 0

0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

0 213 0

0 -54 -136 404

213 Overige mutaties: Dure medicatie Zorginfrastructuur Ketenzorg dementie Herallocatie Inhaaltarief overschrijding productieafspraken Subsidie Kleinschalig Wonen

0 2.062 0 0 0 0 0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

2011 €

214 -14 451 0 0 -62 10 -1.015

2.062

-630

117.946

106.448

-663

673

117.283

107.121

Toelichting: De correctie voorgaande jaren heeft betrekking op de vergoeding voor de kapitaallasten 2009/2010 die in 2011 is opgevoerd, maar door de Nza niet is gehonoreerd.


33

Stichting Sensire

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengst kraamzorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.001 12.928 20.493 2.626

1.003 12.277 23.972 3.499

Totaal

37.048

40.752

De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

392 2.107 8.464

292 270 8.688

10.963

9.250


2012 €

2011 €

Verkoop thuishulpmiddelen Verhuur thuishulpmiddelen Uitleen niet AWBZ Personenalarmering Overige dienstverlening Verhuur onroerend goed Uitleen personeel Totaal

583 0 66 799 4.794 1.006 -26 7.224

959 196 733 1.002 6.470 922 15 10.299

-1.083

-2.538

6.140

7.761

18. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

Totaal

19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten

Kostprijs verkopen

Totaal

Toelichting: Medio 2012 zijn de activiteiten van de thuiszorgwinkels overgedragen aan een externe partij. Als gevolg daarvan is de omzet met betrekking tot de verkoop van thuishulpmiddelen in 2012 gehalveerd.


34

Stichting Sensire

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Reiskosten Opleidingen en cursussen Vergoedingen personeel Wervingskosten Arbo dienst Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

100.915 13.771 8.177

104.389 14.539 8.263

4.337 907 736 261 556 464 130.124 6.407

4.470 832 530 174 744 489 134.431 4.487

Totaal personeelskosten

136.531

138.918

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Segment Wijkzorg Segment WMO Segment Wonen met zorg (Verzorgingshuiszorg en Verpleeghuiszorg) Segment Kraamzorg Segment Jeugdgezondheidszorg Segment Maatschappelijk Werk Segment Overig Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.354 393 656 251 70 54 203

1.231 616 573 263 64 54 217

2.981

3.018

2012 €

2011 €

0 878 91

0 1.450 78

100 2.396

108 2.186

0

-14

3.465

3.809

Toelichting: Bovenstaande opgave betreft het gemiddeld aantal fté per segment dat in dienst is bij Sensire c.s.

21. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa Doorbelaste afschrijvingskosten

Totaal afschrijvingen


35

Stichting Sensire

22. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 716

0 0

Totaal

716

0

Toelichting: In 2012 heeft een afwaardering op de activa plaatsgevonden. Voor een toelichting hierop wordt verwezen naar 5.1.4 waarderingsgrondslagen.

23. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

4.287 11.434 1.450

4.518 7.756 1.256

Onderhoud en energiekosten:

3.027

3.353

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

5.247 4.325

4.356 1.322

29.770

22.561

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting: De stijging van de overige bedrijfskosten wordt met name veroorzaakt door een toename van de algemene kosten en de dotatie aan de voorzieningen.


36

Stichting Sensire

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten

184 0 184

141 0 141

Rentelasten Resultaat deelnemingen Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-589 0 -1 -589

-625 -650 0 -1.275

Totaal financiële baten en lasten

-405

-1.134

Toelichting: In 2011 is de deelneming van KSO B.V. in HCNON B.V. tot nihil afgewaardeerd. Dit heeft geleid tot een last ad € 650 die als resultaat deelneming is verantwoord.

25. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten Vennootschapsbelasting

0 0 0

0 0 -13

Totaal buitengewone baten en lasten

0

-13

Toelichting: In 2012 is geen sprake van buitengewone baten en lasten.


37

Stichting Sensire

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 26. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam

M. van Rixtel

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast?

8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

24-2-2009 ja 31-dec-11

31-dec-11 ##

31-dec-11 #

31-dec-11

ja

ja ja

ja ja

ja

12

12 12

12 #

12

Onbepaalde tijd BBZ

Onbepaalde tijd O BBZ B B Z 100% ##

Onbepaalde O BBZ B B Z 100% #

Onbepaalde tijd BBZ

100% 170 0 0 1 8 19 0 0 198 60 0

170 0 0 1 8 19 0 0 198 60 0

## 0 0 1 8 19 0 0 ## 60 0

170 0 0 1 8 19 0 0 198 60 0

100%

# 0 0 1 8 # 0 0 # # 0

170 0 0 1 8 19 0 0 198 60 0

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam

Functie

Lamers, AAM Oene, HJ van Bearzatto, DA Elmendorp, L Smits, ERT

Lid Voorzitter Lid LId LId

Bezoldiging € 10 12,5 10 10 10


38

Stichting Sensire

28. Honoraria accountant

2012 €

2011 €

80.000 20.000 0 0

97.175 48.000 0 0

100.000

145.175

De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

29. Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.


39

Stichting Sensire

5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-12 €

31-dec-11 €

1 2 3

100 30.471 4.700 35.271

201 34.189 4.702 39.092

4 5 6 8

0 10.508 4.184 13.242 27.934

0 10.494 5.891 7.781 24.166

63.206

63.258

31-dec-12 €

31-dec-11 €

215 10.007 -716 11.177 20.683

215 8.025 734 11.177 20.151

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Herwaarderingsreserve Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

8.613

7.251

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

11

10.828

11.506

5 12

0 23.082

0 24.350

63.206

63.258

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden

Totaal passiva


40

Stichting Sensire

5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 Ref.

2012 €

2011 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

16

117.283

107.121

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

17

3.565

2.918


18

3.763

3.832


19

5.702

7.194


130.313

121.064

-193

-1.755

Netto bedrijfsopbrengsten

130.120

119.309


20

102.360

100.488


21

3.188

3.576


22

716

0


23

23.071

14.858


129.335

118.922

BEDRIJFSRESULTAAT

785

387

-255

-2.280

531

-1.893

0 0 0

0 0 0

531

-1.893

2012 €

2011 €

2.009 -27 -1.451 531

637 -604 -1.926 -1.893


24

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

25 25

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Algemene reserve


41

Stichting Sensire

5.1.12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

5.1.12.1 Algemeen De waarderingsgrondslagen in de enkelvoudige jaarrekening wijken niet af van de geconsolideerde jaarrekening. Voor een toelichting op de gehanteerde waarderingsgrondslagen wordt derhalve verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening.


42

Stichting Sensire

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Kosten van goodwill die van derden is verkregen

100

201

Totaal immateriële vaste activa

100

201

2012 €

2011 €

Boekwaarde per 1 januari Af: afschrijvingen

201 101

302 101


100

201

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

504 0 404 100

504 0 303 201

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: De goodwill is in 2009 betaald voor de deelneming in Livelife BV. De aanschafwaarde van de goodwill betreft het verschil tussen de in 2009 betaalde koopsom en de netto vermogenswaarde van Livelife BV op dat moment. De goodwill wordt in 5 jaar afgeschreven, rekening houdend met duurzame waardevermindering. Van een waardevermindering is ultimo 2012 geen sprake.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

22.728 3.489 4.209 45

25.348 3.965 4.831 45

Totaal materiële vaste activa

30.471

34.189

2012 €

2011 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

34.189 902 3.724 896

33.746 4.200 3.386 371


30.471

34.189

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

59.149 11.177 39.855 30.471

59.143 11.177 36.131 34.189

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:


43

Stichting Sensire

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMGgefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.14.In toelichting 5.1.15 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Voor een toelichting op de gehanteerde waarderingsgrondslagen en duurzame waardeverminderingen wordt verwezen naar 5.1.4. waarderingsgrondslagen.

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Deelnemingen Leningen u/g groepsmaatschappijen Aanloopkosten materiële vaste activa WTZi gefinancierd

3.497 796 407

3.348 796 558

Totaal financiële vaste activa

4.700

4.702

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2012

4.702

Bij: kapitaalstorting Bij: Resultaat deelneming Af: afschrijvingen aamloopkosten

18 132 152


4.700

Toelichting: Als gevolg van de negatieve bedrijfsresultaten is de 25% deelneming van KSO BV in HCNON BV in 2011 al afgewaardeerd tot nihil. Medio 2012 is HCNON BV in staat van faillissement verklaard. Naar verwachting zal de afwikkeling van het faillisement in 2013 plaatsvinden. Verdere verliezen worden uit dit faillisement niet verwacht. In het najaar van 2012 is Alfasens BV opgericht. Dit betreft een 100% deelneming van Sensire. In 2012 zijn de activiteiten van Alfasens BV tot een minimum beperkt gebleven. De aanloopkosten en buiten gebruik gestelde WTZi-activa, waarvan de afschrijvingslast naar verwachting niet meer in aanmerking komt voor vergoeding, zijn conform de geldende wet- en regelgeving als financiële vaste activa verantwoord.


44

Stichting Sensire

Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kernactiviteit

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Kruiswerk Service Organisatie B.V., Terborg

Uitleen van AWBZ-hulpmiddelen, verhuur en verkoop van hulpmiddelen en comfortproducten

18

100%

-2.398

-223

Thuishulp Sensire B.V., Terborg

Het leveren van huishoudelijke zorg

18

100%

3.058

-27

Livelife B.V., Terborg

Het leveren van diensten op het gebied van gezondheid en wellness

68

76%

525

159

Alfasens BV

Het leveren van alfahulp

18

100%

18

nihil

650

25%

nihil

nihil

Belangen samen met dochtermaatschappijen: HCNON B.V. te Goor

Inkoop, opslag en distributie van verpleegartikelen


45

Stichting Sensire 5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Menzis Zorgkantoor Agis Zorgkantoor Zorgkantoor Midden ijssel

t/m 2009 €

2010 €

2011 €

2012 €

totaal €

5.833

328

4.332

-342 0 -342

-342 0 -342

300 -2.482 -2.182

0 2.880

2.880 -384 -2.482 14

5.491

-14

2.150

2.880

10.508

c c c

c c c

b c c

a a a

10.494 2.880

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Totaal financieringsverschil

31-dec-12 €

31-dec-11 €

10.508 0 10.508

10.494 0 10.494

2012 €

2011 €

117.873 115.066 0

106.149 101.816 0

2.807

4.332

Toelichting: Het financieringstekort tot en met boekjaar 2008 bestaat voornamelijk uit een vordering op zorgkantoor Menzis inzake de afrekening van de nacalculaties 2007 en 2008. Deze vordering is ontstaan in de periode dat Sensire nog tot het Meavita-concern behoorde. Als gevolg van de lopende faillisementsafwikkeling van Meavita Nederland is Menzis nog niet overgegaan tot uitbetaling van deze vordering aan Sensire. Aangezien Sensire in 2008 voor dit bedrag AWBZ-zorg heeft geleverd, is geen voorziening getroffen.

Het financieringstekort 2011 is begin 2013 door het zorgkantoor uitbetaald. De correctie voorgaande jaren heeft betrekking op de vergoeding voor de kapitaallasten 2009/2010 die in 2011 is opgevoerd, maar door de Nza niet is gehonoreerd.


46

Stichting Sensire

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op ex-groepsmaatschappijen Overige vorderingen: Overige rek couranten Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Overige overlopende activa

1.054 965 85 298 255 1.491 36

2.051 965 -31 293 516 2.027 70

Totaal overige vorderingen

4.184

5.891

Toelichting: Op de vordering debiteuren is een voorziening ad € 676 (2011: € 875) in mindering gebracht vanwege mogelijke oninbaarheid. De voorziening is bepaald op basis van de statische methode. De vordering op ex-groepsmaatschappijen heeft betrekking op vennootschappen behorende tot het ex-Meavita Nederland concern. De vordering bedraagt nominaal € 8.490 (2011: € 8.490). Aangezien een aantal van de vennootschappen in staat van faillisement verkeert is een voorziening van € 7.525 (2011: € 7.525) op deze vordering in mindering gebracht. Mogelijke baten uit de faillissementen zullen op het moment van afwikkeling in mindering op deze voorziening worden gebracht.


47

Stichting Sensire

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bankrekeningen Kassen spaarrekeningen

1.628 9 11.605

3.914 9 3.858

Totaal liquide middelen

13.242

7.781

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking, met uitzondering van € 223 (2011: € 873) die als tegenwaarde moet worden aangehouden voor de bankgaranties die door Sensire zijn afgegeven. De kredietfaciliteit in rekening-courant bedraagt per 31 december 2012 € 5,0 mln (2011:€ 0). Als verstrekte zekerheid is een pandrecht op de vorderingen afgegeven.


48

Stichting Sensire

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Herwaarderingsreserve

215 10.007 -716 11.177

215 8.025 734 11.177

Totaal eigen vermogen

20.683

20.151

Kapitaal Saldo per 1-jan-2012 €




215

0

0

215

215

0

0

215





Reserve aanvaardbare kosten: RAK thuiszorg incl dieetadvisering RAK Ouder- en Kindzorg (t/m 2002) RAK Wonen met Zorg

2.083 532 1.408

5.037 0 -3.027

0 0 0

7.120 532 -1.619

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsreserve opleidingskosten Bestemmingsreserve ICT infrastructuur Overige reserves

2.048 429 98 143

-27 0 0 0

0 0 0 0

2.020 429 98 143

Bestemmingsfondsen: Innovatiegelden

1.283

0

0

1.283

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

8.025

1.982

0

10.007





15 718

0 -1.451

0 0

15 -733

2

0

0

2

734

-1.451

0

-716

Herwaarderingsreserve: WTZi gronden

11.177

0

0

11.177

Totaal Herwaarderingsreserve

11.177

0

0

11.177


Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Reserve JGZ Algemene reserve overige activiteiten Bestemmingsreserves: zorg/dienstverlening klanten regio Hengelo

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Toelichting: Herwaarderingsreserve Als gevolg van een wijziging in waarderingsgrondslag van de WTZi-gronden, waarbij deze met ingang van 2011 op basis van actuele waarde worden gewaardeerd, is een herwaarderingsreserve gevormd.


49

Stichting Sensire

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2012 en resultaat over 2012 De specificatie is als volgt :

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat: Stichting Yunio Stichting Onroerend Goed Maatschappelijke dienstverlening Stichting verzorgd wonen Stichting Buro thuiszorg oost nederland Aandeel derden in Livelife B.V. Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat


Eigen vermogen €

Resultaat €

20.683

531

2.494 -21 214 0 191

-37 -4 61 4 -9

23.561

546

50

Stichting Sensire

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2012 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


Voorziening groot onderhoud / sloopkosten Voorziening frictie- en reorganisatiekosten Voorziening jubilea Voorziening langdurig zieken Overige voorzieningen Voorziening negatieve deelneming

1.600 1.637 476 292 1.071 2.175

213 3.171 0 12 409 223

274 1.665 21 0 283 0

0 0 0 0 423 0

1.539 3.142 455 304 775 2.398

Totaal voorzieningen

7.251

4.028

2.243

423

8.613


Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

3.446 5.167 341

Toelichting per categorie voorziening: Voor een toelichting op de voorzieningen wordt verwezen naar de toelichting die bij de geconsolideerde balans is opgenomen.

11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

10.828 0

11.506 0

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

10.828

11.506

2012 €

2011 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

12.182 0 675

12.852 0 671

Stand per 31 december

11.507

12.181

679

675

10.828

11.506

679 10.828 8.576

675 11.506 9.142


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De verstrekte financieringen hebben vrijwel allemaal betrekking op de financiering van de WTZi-panden. Voor een toelichting op de leningen en de verstrekte zekerheden verwijzen wij naar 5.1.16. Overzicht leningen.


51

Stichting Sensire

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Schulden aan groepsmaatschappijen nog te betalen BTW VPB Nog te betalen kosten Nog te betalen AWBZ projectkosten Vooruitontvangen opbrengsten Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen subsidie Totaal overige kortlopende schulden

31-dec-12 €

31-dec-11 €

2.804 679 3.611 2.387 1.518 3.370 3.885

2.911 675 3.312 2.511 1.444 3.392 4.811

1.598 67 2.260 29 153 683 38

2.999 70 1.854 128 185 10 48

23.082

24.350

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Toelichting: Voor een toelichting wordt verwezen naar de toelichting die bij de geconsolideerde balans is opgenomen


52

Stichting Sensire

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) 5.1.14.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€


€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €


0 0 0

92 11.177 0


0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

481 0 305

18.722 0 8.099

39 0 39

9.129 0 7.871

5.625 0 3.075

11.269

176

10.623

0

1.258

0 0 0 0

0 0 0 0

13 0 9 0

0 0 1.452 0

0 0 0 0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

0


0 0 0

Boekwaarde per 31 december 2012 Afschrijvingspercentage

Installaties Onderhanden Projecten € €

Subtotaal vergunning €

Totaal

45 0 0

34.133 11.177 19.389

57.935 11.177 34.923

2.550

45

25.921

34.189

0 0 279 0

3 0 219 0

0 0 0 0

16 0 1.959 0

902 0 3.724 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

2.228 0 1.431 797

0 0 0 0

0 0 0 0

848 0 752 96

0 0 0 0

3.076 0 2.183 893

3.081 0 2.185 896

4

-2.249

0

-279

-312

0

-2.836

-3.718

92 11.177 0

494 0 314

16.494 0 8.120

39 0 39

9.129 0 8.150

4.780 0 2.542

45 0 0

31.073 11.177 19.165

55.756 11.177 36.462

0

11.269

180

8.374

0

979

2.238

45

23.085

30.471

0,0%

0,0%

0-5%

2-5%

10,0%

5-8%

5,0%

0,0%

€

1) Naar verwachting zal in 2013 artikel 5 van de Regeling verslaggeving WTZi vervallen of drastisch worden gewijzigd. Vooruitlopend hierop mogen zorginstellingen er voor verslagjaar 2012 al voor kiezen om af te wijken

van de voorgeschreven investeringsoverzichten in de jaarrekeningmodellen indien dit de transparantie en het inzicht bevordert.


53

Stichting Sensire

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.14.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


€

€

€

€

€


0 0 0

0 0 0

0 0 0

4.030 0 2.822

0 0 0

4.030 0 2.822

4.030 0 2.822


0

0

0

1.208

0

1.208

1.208


0 0 0

0 0 0

0 0 0

218 0 214

0 0 0

218 0 214

218 0 214


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


0

0

0

4

0

4

4


0 0 0

0 0 0

0 0 0

4.248 0 3.036

0 0 0

4.248 0 3.036

4.248 0 3.036


0

0

0

1.212

0

1.212

1.212

0,0%

0,0%

10,0%

0,0%



Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

54

Stichting Sensire

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.14.3 WMG-gefinancierde vaste activa

installaties

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


671 0 117

5.607 0 3.763

107 0 107

137 0 137

6.522 0 4.124


554

1.844

0

0

2.398


205 0 78

207 0 332

0 0 0

0 0 0

412 0 410


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


2 0 1 1

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2 0 1 1


126

-125

0

0

1


874 0 194

5.814 0 4.095

107 0 107

137 0 137

6.932 0 4.533


680

1.719

0

0

2.399

5,0%

10,0%

20,0%

20-33%



55

Stichting Sensire

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.14.4 Niet- WTZi/WMG gefinancierde vaste activa

Grond

Vervoer Automatisering middelen € €

Subtotaal Niet WTZIWMG €

Gebouwen

Verbouwing

Installaties

Inventaris

€


€

€

€

€


43 0 0

0 0 0

237 0 237

2.622 0 643

2.692 0 1.831

1.906 0 1.203

68 0 42

5.682 0 4.632

13.250 0 8.588


43

0

0

1.979

861

703

26

1.050

4.662


0 0 0

0 0 0

0 0 0

25 0 119

24 0 314

15 0 279

0 0 8

192 0 421

256 0 1.141


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

3 0 1 2

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

3 0 1 2


0

0

0

-96

-290

-264

-8

-229

-887


43 0 0

0 0 0

237 0 237

2.644 0 761

2.716 0 2.145

1.921 0 1.482

68 0 50

5.874 0 5.053

13.503 0 9.728


43

0

0

1.883

571

439

18

821

3.775



56

Stichting Sensire

BIJLAGE 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 (enkelvoudig)

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ ABP Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank BNG BNG Fortis Fortis Fortis Totaal

5-okt-88 1-jan-00 23-aug-93 23-aug-93 23-aug-93 27-okt-87 11-sep-87 15-jan-07 15-jan-07 15-jan-07

2.813 113 2.238 514 485 1.684 2.314 3.333 3.333 3.333

Nieuwe Werke- Restschuld Restschuld Aflossing in Restschuld lijke- 31 december leningen in 31 december 2012 over 5 jaar rente 2011 2012 2012 %

30 19 40 20 20 28 40 30 30 30

Hypotheek Lening Hypotheek Hypotheek Hypotheek Vaste geldlening Vaste geldlening Hypotheek Hypotheek Hypotheek

5,50% 7,20% 5,30% 5,30% 5,30% 4,57% 4,75% 4,39% 4,45% 4,51%

€ 655 2 1.802 71 67 241 926 2.806 2.806 2.806 12.182

€ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

€ 94 2 46 42 40 60 58 111 111 111 675


€ 561 0 1.756 29 27 181 868 2.695 2.695 2.695 11.507

Resterende looptijd in jaren eind 2012

Aflossingswijze

€ 91 0 1.487 0 0 0 578 2.140 2.140 2.140 8.576

AflosGestelde zekerheden sing 2013 €

6 0 21 1 1 3 15 24 24 24

Lineair Lineair Annuiteit Annuiteit Annuiteit Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

94 Gemeente Garantie 0 geen 48 verpanding 44 verpanding 42 verpanding 60 Provinciale zekerheid 58 Provinciale zekerheid 111 geen 111 geen 111 geen 679

57

Stichting Sensire

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT WIJKZORG 2012 €

2011 €

0

0

70.679

67.449

3.501

2.861


235

321


459

1.149


74.874 0

71.780 -1.341

Netto Bedrijfsopbrengsten

74.874

70.439

58.610

57.427

133

88

0

0


11.094

10.870


69.837

68.385

BEDRIJFSRESULTAAT

5.037

2.054

0

0

5.037

2.054

0 0 0

0 0 0

5.037

2.054

2012 €

2011 €

5.037

2.054

5.037

2.054







58

Stichting Sensire

5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT WMO 2012 €

2011 €


0

0


0

0


0

0


0

0


0

0

Som der bedrijfsopbrengsten

0

0

Personeelskosten

0

0


0

0


0

0


0

0


0

0

BEDRIJFSRESULTAAT

0

0


-27

-604

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

-27

-604

0 0 0

0 0 0

-27

-604

2012 €

2011 €

-27

-604

-27

-604


BEDRIJFSLASTEN:

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve WMO


59

Stichting Sensire

5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT WONEN MET ZORG 2012 €

2011 €

0

0

44.137

38.330

36

57

214

172

2.216

1.516


46.603 -101

40.075 -237


46.503

39.839

29.217

22.066

2.044

2.320

710

153


17.025

16.123


48.996

40.662

BEDRIJFSRESULTAAT

-2.493

-824

-534

-594

-3.027

-1.417

0 0 0

0 0 0

-3.027

-1.417

2012 €

2011 €

-3.027

-1.417

-3.027

-1.417

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten






60

Stichting Sensire

5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT MAATSCHAPPELIJK WERK 2012 €

2011 €


0

0


0

0

3.075

3.248

283

414


3.358 0

3.662 0


3.358

3.662

2.456

2.638

18

31

0

0

911

942


3.385

3.611

BEDRIJFSRESULTAAT

-27

51

0

0

-27

51

0 0 0

0 0 0

-27

51

2012 €

2011 €

-27

51

-27

51

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten






61

Stichting Sensire

5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT OVERIG 2012 €

2011 €

0

0

2.424

1.342

30

0

240

91


2.710

4.114


5.404 -70

5.547 -177


5.334

5.370

11.816

18.357

788

1.136

0

-153

-5.541

-13.076


7.063

6.264

BEDRIJFSRESULTAAT

-1.730

-894

306

-1.083

-1.424

-1.977

0 0 0

0 0 0

-1.424

-1.977

2012 €

2011 €

-1.374

-1.977

-1.374

-1.977

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)






62

Stichting Sensire

5.1.17.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2012 €

2011 €

5.037 -27 -3.027 -27 -1.424

2.054 -604 -1.417 51 -1.977

531

-1.893

531

-1.893

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig): SEGMENT WIJKZORG SEGMENT WMO SEGMENT WONEN MET ZORG SEGMENT MAATSCHAPPELIJK WERK SEGMENT OVERIG

Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening


63

Stichting Sensire

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 16. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten Overige

2012 €

€

106.448

102.939

5.223

3.597

3.000 1.000 0 0

0 0 87 -7 4.000

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 0 0

80 0 0 245

0 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

0

245 0

0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

0 213 0

0 -54 -136 408

213 Overige mutaties: Dure medicatie Zorginfrastructuur Ketenzorg dementie Inhaaltarief Subsidie kleinschalig Wonen Overschrijding productieafspraken

0 2.062 0 0 0 0 0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

2011 €

217 -14 451 -62 -1.015 10

2.062

-630

117.946

106.448

-663

673

117.283

107.121

Toelichting: De correctie voorgaande jaren heeft betrekking op de vergoeding voor de kapitaallasten 2009/2010 die in 2011 is opgevoerd, maar door de Nza niet is gehonoreerd.


64

Stichting Sensire

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

2.214 959 392

1.467 935 517

Totaal

3.565

2.918


2012 €

2011 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten

357 332 3.074

292 270 3.269

Totaal

3.763

3.832

2012 €

2011 €

799 4.521 66

1.002 5.217 733

Kostprijs verkopen

315 0 5.702 -193

244 -3 7.194 -1.755

Totaal

5.509

5.439

18. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige dienstverlening Personenalarmering Overige dienstverlening Uitleen niet awbz Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Verhuur onroerend goed Uitleen personeel

Toelichting: Met ingang van 2012 maakte HCNON B.V. zelfstandig afspraken met de zorgverzekeraar inzake de uitleen van AWBZ. Als gevolg daarvan is de omzet uitleen niet AWBZ in 2012 vrijwel nihil.


65

Stichting Sensire

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

74.735 10.221 6.306

74.658 10.433 6.209

3.057 700 646 246 515 348 96.775 5.586

3.015 632 440 167 681 348 96.582 3.905

102.360

100.488

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Segment Wijkzorg Segment Wonen met Zorg (verzorgings,- verpleeghuiszorg) Segment Overig

1.354 656 203

1.231 573 104

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

2.213

1.908

2012 €

2011 €

0 878 91

0 1.450 78

101 2.207

108 1.953

-89

-14

3.188

3.576

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Reiskosten Opleidingen en cursussen Vergoedingen personeel Wervingskosten Arbo dienst Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten

Toelichting: Bovenstaande opgave betreft het gemiddeld aantal fté per segment dat in dienst is bij Sensire c.s.

21. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa Doorbelaste afschrijvingskosten

Totaal afschrijvingen


66

Stichting Sensire

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

22. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 716

0 0

Totaal

716

0

Toelichting: In 2012 heeft een afwaardering op de activa plaatsgevonden. Voor een toelichting hierop wordt verwezen naar 5.1.4 waarderingsgrondslagen.

23. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

4.261 6.247 1.438

4.532 1.191 1.247

Onderhoud en energiekosten

3.152

3.750

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

4.047 3.926

3.103 1.035

23.071

14.858

Totaal overige bedrijfskosten


67

Stichting Sensire

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

170 159 0 0 329

267 108 0 0 375

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-557 -27 0 0 -584

-594 -1.781 0 -281 -2.655

Totaal financiële baten en lasten

-255

-2.280

Toelichting: Het resultaat deelneming bestaat uit 76% van het resultaat van Livelife (€ 209) en 100% resultaat van Thuishulp B.V. - € 27. In 2011 heeft een afboeking plaatsgevonden op de deelneming in KSO B.V. ad € 1.177.

25. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

2012 €

2011 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

Toelichting: In 2012 is geen sprake van buitengewone baten en lasten.


68

Stichting Sensire

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Varsseveld, 14 mei 2013

G.M.A.M. van Rixtel Raad van Bestuur

H.J. van Oene Voorzitter Raad van Toezicht

L. Elmendorp Lid Raad van Toezicht

D.A. Bearzatto Lid Raad van Toezicht

A.A.M. Lamers Lid Raad van Toezicht

E.R.T. Smits Lid Raad van Toezicht


69

Stichting Sensire

5.2 OVERIGE GEGEVENS


70

Stichting Sensire

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Sensire heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 14 mei 2013. De raad van toezicht van de Stichting Sensire heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 14 mei 2013. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming De resultaten gerealiseerd binnen de AWBZ gefinancierde segmenten dienen reglementair te worden toegevoegd aan de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK). Ingevolge artikel 4.2. van de statuten kan de winst uitsluitend worden aangewend ten bate van ingevolge artikel 5 lid 1 sub c van de wet vennootschapsbelasting 1969 vastgesteld lichaam of algemeen belang.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum In januari 2013 is 90% van de aandelen van Alfasens B.V. tegen nominale waarde verkocht aan een externe partij. 5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.


71

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant


72

Yunio maakt onderdeel

lopende diensten op het gebied van gezondheid, zorg en welzijn. Persoonlijk, op maat en dicht bij u in de buurt. U kunt bij Sensire terecht voor advies, ondersteuning en zorg van deskundige medewerkers.

uit van Sensire. (Aanstaande) ouders kunnen bij Yunio terecht voor kraamzorg en jeugdgezondheidszorg. Yunio ondersteunt ouders in de ontwikkeling van hun kind(eren) van baby tot kleuter.

Sensire

Yunio

Informatie en advies 24 uur per dag bereikbaar: 0900 - 88 56 (10 ct/min)

Informatie en advies van 7.00 tot 24.00 uur bereikbaar: 0900 - 98 64 (10 ct/min)

[email protected] www.sensire.nl

[email protected] www.yunio.nl

Samen en persoonlijk

01-083 april 2013 • Sensire; Fotograﬁe: Gerard Mühlradt, Etten, Foto Focus-Jack Tillmanns; Vormgeving: Verheij & van der Heide, Arnhem; Druk: RatioSluis, Doetinchem

Sensire biedt uiteen-

Sensire en Yunio Jaarrekening 2012

Recommend Documents