Jaarverslag en Jaarrekening 2012

Jaarverslag en Jaarrekening 2012

Inhoudsopgave Raadsvoorstel en -besluit

Jaarverslag Programma’s Inleiding.................................................................................................................................................. 3 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Werk en Inkomen......................................................................................................................... 4 Zorg en Welzijn............................................................................................................................. 7 Onderwijs.................................................................................................................................... 10 Ruimtelijke Ontwikkeling en Volkshuisvesting............................................................................14 Milieu.......................................................................................................................................... 19 Veiligheid.................................................................................................................................... 24 Infrastructuur en Verkeer............................................................................................................ 27 Recreatie en Groenvoorzieningen..............................................................................................30 Sport........................................................................................................................................... 34 Cultuur en Monumenten............................................................................................................. 37 Economie.................................................................................................................................... 39 Bestuur....................................................................................................................................... 41

Overzicht Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien........................................................................44 Algemene dekkingsmiddelen................................................................................................................ 47 Paragrafen -

-

Bedrijfsvoering............................................................................................................................ 49 Verbonden partijen...................................................................................................................... 54 Onderhoud kapitaalgoederen...................................................................................................... 58 Accommodatiebeleid................................................................................................................... 61 Grondbeleid................................................................................................................................ 63 Lokale belastingen...................................................................................................................... 71 Financiering................................................................................................................................ 73 Weerstandsvermogen......................................................................................................76 Interbestuurlijk toezicht............................................................................................................... 81

Jaarrekening -

Balans......................................................................................................................................... 89 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling...................................................................91 Toelichting op de balans per 31 december.................................................................................96 Programmarekening ................................................................................................................ 113 Overzicht van incidentele baten en lasten 2012.......................................................................116 Toelichting op de programmarekening.....................................................................................119 Overzicht afgesloten investeringskredieten 2012.....................................................................147

Controleverklaring............................................................................................................................... 147 Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen 2012 (SiSa)..........................................................152

Registratienummer: 2013002899

Raad: Agendapunt:

5 juni 2013

Portefeuillehouder: college van burgemeester en wethouders Onderwerp: Vaststellen Jaarverslag en Jaarrekening 2012 Leek, 3 mei 2013 Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2012 aan. Besluitvorming in uw raad vindt plaats op woensdag 5 juni 2013. De planning is dat op vrijdag 3 mei 2013 de stukken worden verzonden naar de raad. Op woensdag 14 mei 2013 wordt een technisch beraad georganiseerd voor de raadsleden waarin ambte lijk een toelichting wordt gegeven op de jaarrekening, de vormgeving van het nieuwe interbestuurlijk toezicht en de grondexploitaties. In overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten bestaan de jaarstukken uit een jaarverslag en een jaarrekening. In het jaarverslag is de beleidsmatige verant woording van de programma's en de paragrafen opgenomen. In de jaarrekening zijn de budgetver schillen van de programma's en de samenstelling van de balans toegelicht. Resultaat over 2012 Bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 werd een positief resultaat over 2012 verwacht van € 851.378. Het werkelijke resultaat over 2012 is € 237.373 negatief. De afwijkingen tussen Halfjaarlijkse rapporta ge 2012 en jaarrekening worden met name veroorzaakt door de volgende zaken: 1. Sociale werkvoorziening: nadelig saldo Novatec - € 166.000 2. Sociale werkvoorziening: afrekening Ministerie SZW 2010 - € 165.000 3. Wmo huishoudelijke hulp en woningaanpassingen - € 241.000 4. Groenbeheer: minder uitbesteed werk derden € 107.000 5. Vervallen bijdrage vanuit grondexploitatie Oostindie - € 437.000 6. Netto resultaat verkoop accommodaties € 259.000 7. Aanvulling koopsom pensioenuitkering wethouders - € 304.000 Totaal - € 947.000 Hieronder volgt een nadere toelichting per onderwerp: 1. Sociale werkvoorziening, nadelig saldo Novatec (€ 166.000 nadelig; incidenteel) De bijdrage in het nadelig saldo 2012 van Novatec bedraagt € 4.840 per Standaard Eenheid (SE) con form conceptjaarrekening 2012 Novatec. Begroot inclusief wijziging was € 3.750 per SE. Het werkelijk aantal SE's is 136,59 (begroot 132 SE). Ten opzichte van de begroting wordt dus voor oorspronkelijke 132 SE een additionele bijdrage gevraagd van € 1090 (per SE). De extra gerealiseerde 4,59 SE leve ren de volledige bijdrage van € 4840 per SE in het nadelig saldo. 2. Sociale werkvoorziening: afrekening ministerie SZW 2010 (€ 165.000 nadelig; incidenteel) De definitieve afrekening 2010 van het ministerie SZW heeft in het voorjaar van 2013 plaatsgevonden en is meegenomen in de Jaarrekening 2012. De gemeente heeft voor 2010 een bijdrage ontvangen (voorschotbasis) van € 27.080 per SE gekoppeld aan een taakstelling van 154,54 SE. Uiteindelijk zijn 148,43 SE gerealiseerd. Voor het verschil van 6,11 SE is de bijdrage van € 27.080 teruggevorderd.

- 2 -

3.

Wmo huishoudelijke hulp en woningaanpassingen (€ 153.000 nadelig structureel; € 88.000 na delig incidenteel) Er wordt door steeds meer klanten gebruik gemaakt van hulp bij de huishouding (met name bij Stich ting Vredewold). Daarnaast zijn de tarieven van de aanbieders van hulp gestegen (indexering). Het nadelig resultaat is € 153.000. Verder is er een nadeel van € 88.000 ontstaan ten gevolge van een aantal grote woningaanpassingen. 4. Groenbeheer: minder uitbesteed werk derden (€ 107.000 voordelig; incidenteel) Door de inzet van medewerkers van Novatec Groene Werken in het groenonderhoud is er minder werk uitbesteed bij derden. Dit effect is uiteindelijk groter geweest dan de inschatting die destijds bij de begroting is gemaakt. 5. Vervallen bijdrage vanuit grondexploitatie Oostindie (€ 437.000 nadelig; incidenteel) In 2012 zijn er weinig kavels verkocht. Deze situatie heeft, ondanks het ontbreken van de directe link met de verkochte kavels, aanleiding gegeven incidenteel deze bijdrage te laten vervallen. Te meer daar het hierdoor ontstane nadeel gedeeltelijk wordt opgevangen door het eenmalige voordeel uit de verkopen vastgoed, waarmee de bijdrage in de kosten voor bovenwijkse voorzieningen grotendeels overeind blijft in 2012. 6. Nettoresultaat verkoop accommodaties (€ 259.000 voordelig; incidenteel) In 2012 zijn de panden CBS Van Panhuys en De Jonge Hondenhoek verkocht. Daarnaast zijn de ge bouwen op de locatie Lindensteinlaan-Oldenoert gesloopt en de grond verkocht. De resterende boek waarden voor de gebouwen zijn afgeboekt. Ten slotte zijn de uren in verband met de verkoopwerk zaamheden verantwoord op het project. Het resultaat is € 318.000 positief. Aangezien € 59.000 was begroot, derhalve een extra voordeel van € 259.000. 7. Aanvulling koopsom pensioenuitkering wethouders (€ 304.000 nadelig; incidenteel) Door de crisis is de rekenrente (rente die door de gelden kapitaalmarkt wordt gebruikt bij het geven van leningen) flink gedaald. Deze rekenrente vormt de grondslag voor het bepalen van de dekkings graad van een pensioenfonds. Een lagere rente impliceert dat het vermogen van de fondsen langza mer groeit, en dus de dekkingsgraad afneemt, waardoor het uitbetalen van pensioen aan de deelne mers onder druk komt te staan. De stortingen die de gemeente Leek in het verleden heeft gedaan zijn nog gebaseerd op de hogere rekenrente, en derhalve te laag. Daarom is een aanvullende koopsom overgemaakt. Het resultaat van deze jaarrekening wordt verder verklaard door diverse afwijkingen (positief en nega tief) binnen de programma's. In het jaarverslag worden de verschillen per programma (ten opzichte van de Halfjaarlijkse rapportage 2012) op hoofdlijnen geanalyseerd. Grondexploitaties en maatregelenpakket Wij bieden u als vertrouwelijke bijlage aan bij dit jaarverslag het rapport Grondexploitaties en maatre gelenpakket gemeente Leek per 01-01-2013. Dit rapport bevat de (herberekende) grondexploitatieop zetten met hierin verwerkt de gedane boekingen in 2012 en een nieuwe prognose van uitgaven en in komsten voor de jaren 2013 en verder. Verder bevat dit boekwerk een risicoanalyse en de uitwerking van een aantal maatregelen welke moeten leiden tot een vermogensverbetering. Het boekwerk bevat informatie betreffende kosten- en opbrengstramingen welke vertrouwelijk dient te blijven omdat het openbaar worden van deze informatie de gemeentelijke belangen kan schaden. De openbare uitge breide samenvatting vindt u in het jaarverslag in de vorm van de paragraaf grondbeleid. In de Regio Groningen-Assen zijn definitieve woningbouwafspraken gemaakt in 2012 welke vanuit een lage veronderstelde marktvraag hebben geleid tot een verdere aanpassing in de verkoopprognoses binnen de gemeentelijke grondexploitaties. In de Jaarrekening 2011 is in de grondexploitatieopzetten de hiervoor toegekende geldelijke steun van Regio Groningen-Assen en provincie Groningen al ver werkt als te verwachten inkomsten in de jaren 2012 tot en met 2014.

- 3 -

De woningprijzen zijn in 2012 tot 10% verder gedaald, er hebben zeer weinig woningverkopen en ka velverkopen plaatsgevonden, de rek uit de bouwkosten is eruit, de btw is verhoogd en de financie ringsmogelijkheden zijn aangescherpt. Deze ontwikkelingen in 2012 hebben geleid tot een verslechte ring van de situatie binnen onze grondexploitaties. Er ontstaat door de vertaling van voorgaande ontwikkelingen in eerste instantie een tekort van € 6,3 miljoen op onze grondexploitaties. Een deel van dit nadeel betreft het noodzakelijkerwijs aanpassen van de grondprijzen voor met name de bijzondere kavels in Oostindie en Oostwold en daarnaast voor namelijk het aanpassen van de verkoopaantallen per jaar en de afzetsnelheid van kavels. Er worden binnen enkele projecten ook winsten verwacht, maar deze zijn nog onzeker en kunnen nu niet ingezet worden om een deel van het tekort af te dekken. Om de tekorten welke in onze grondexploitaties optreden het hoofd te kunnen bieden en de grondex ploitaties toekomstbestendiger te maken, stellen wij een stelselwijziging voor inzake de behandeling van rioolwerken. Wij stellen voor om de in de toekomst aan te leggen rioolwerken niet meer ten laste van de grondexploitaties te brengen omdat deze last hier niet meer gedragen kan worden. Daarnaast stellen wij voor om de rente over de in het verleden al aangelegde rioolwerken ook niet meer ten laste van grondexploitaties te brengen. Het product rioolwerken wordt hiermee in eerste instantie met € 190.000 per jaar extra belast. Een inhoudelijk motief dat wij hebben voor deze stelselwijziging is het transparanter toerekenen van structurele kosten naar de plek waar deze kosten horen. Immers, de in uitleglocaties aangelegde rioolwerken zullen ook eens weer vervangen moeten worden en voor deze kapitaallasten is structurele dekking nodig in plaats van incidentele dekking uit grondverkopen. In de fi nanciële tussenrapportage 2013 en de Kadernota 2014-2017 zullen voorstellen worden gedaan voor de dekking van de jaarlast van € 190.000. Dit kan gerealiseerd worden door een verhoging van de ri oolrechten. Door deze stelselwijziging wordt voorkomen dat er € 6,3 miljoen ineens uit reserves dient te worden afgeboekt en wordt de eenmalige afboeking beperkt tot € 0,5 miljoen. Wij hebben in de voorliggende jaarrekening dit resterende tekort gedekt door het vormen van voorzieningen ten laste van de reserve Grondexploitatie. Door voorgenoemde landelijke, regionale en gemeentelijke ontwikkelingen is (in aanvulling op de eer der genomen maatregelen in voorgaande jaren) medio 2012 gestart met het opstellen van een nieuw integraal maatregelenpakket. De hierin voorgestelde maatregelen moeten bijdragen aan het op orde houden van onze grondexploitaties, het stimuleren van verkopen en het in ontwikkeling houden en aantrekkelijk blijven van de gemeente als plaats om te wonen, te werken en te recreëren. Weerstandsvermogen In de nota Uitgangspunten risicomanagement en weerstandsvermogen wordt als uitgangspunt een kengetal weerstandsvermogen van 1 of groter gehanteerd. Bij de Begroting 2013 bedroeg het kenge tal weerstandsvermogen 0,93. Bij de Jaarrekening 2012 is het kengetal becijferd op 0,64. Een daling ten opzichte van de begroting van 0,29. Deze daling wordt enerzijds veroorzaakt door een stijging van de risicocategorie Grondexploitaties van € 1,25 miljoen en anderzijds door een daling van het beschik bare weerstandscapaciteit van € 1,3 miljoen. De daling van het beschikbare weerstandscapaciteit wordt met name veroorzaakt door verlaging van de algemene reserve van € 507.000 en een verlaging van de reserve grondexploitatie van € 589.000. In de nota Uitgangspunten risicomanagement en weerstandsvermogen is bepaald dat een tijdslimiet van maximaal 3 jaar wordt aangehouden voor het op peil brengen van de beschikbare weerstandsca paciteit. De in de Begroting 2013 opgenomen positieve saldi voor de jaren 2014 tot en met 2015 zijn ontoereikend om het weerstandvermogen weer op het vereiste peil te krijgen. Pas in de jaarschijf 2016 is er een positief resultaat begroot waardoor het weerstandsvermogen verbetert. De komende jaren zal gezien de aanhoudende economische crisis de nadruk liggen op het beheersen van de reguliere begroting en de grondexploitaties. Ruimte om het weerstandsvermogen te verbeteren, kan alleen in dien er extra bezuinigingen worden ingevoerd.

- 4 -

Accountantscontrole Het oordeel van de accountant is dat de jaarrekening zowel de baten en de lasten over 2012 als de activa en passiva per 31 december 2012 getrouw weergeeft in overeenstemming met het Besluit be groting en verantwoording provincies en gemeenten. Ten aanzien van het rechtmatigheidsoordeel is een goedkeurende verklaring afgegeven. Het door Deloitte Accountants uitgebrachte Verslag van be vindingen ligt op de gebruikelijke wijze ter inzage. De controleverklaring is in de jaarstukken gevoegd. Voorstel Wij stellen u voor om in te stemmen met de in de jaarrekening toegelichte stelselwijziging in de behan deling van rioolwerken. Daarnaast stellen wij u voor om het Jaarverslag 2012, de bijstellingen 2012 en de Jaarrekening 2012 vast te stellen. Tevens stellen wij u voor om het tekort ad € 237.373 ten laste te brengen van de Algemene reserve. Bovendien stellen wij u voor het rapport Grondexploitaties en maatregelenpakket gemeente Leek per 01-01-2013 vast te stellen. Het rapport Grondexploitaties en maatregelenpakket gemeente Leek per 01-01-2013 ligt vertrouwelijk ter inzage. Burgemeester en wethouders van Leek,

B.C. Hoekstra, burgemeesterH.K. Hofman, secretaris

De raad van de gemeente Leek; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 3 mei 2013, registratienummer 2013002899; gelet op de relevante bepalingen van de Gemeentewet;

BESLUIT:

1. 2. 3. 4.

in te stemmen met de in de jaarrekening toegelichte stelselwijziging in de behandeling van ri oolwerken; vast te stellen het Jaarverslag 2012, de bijstellingen 2012 en de Jaarrekening 2012; vast te stellen het tekort ad € 237.373 ten laste te brengen van de Algemene reserve; vast te stellen het rapport Grondexploitaties en maatregelenpakket gemeente Leek per 01-012013.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad der gemeente Leek, d.d. 5 juni 2013.

B.C. Hoekstra, voorzitter mevrouw A. Damen-Wildeboer, griffier

- 1 -

Jaarverslag

- 2 -

Inleiding De verslaglegging over het jaar 2012 bestaat uit het jaarverslag en de jaarrekening, zoals voorgeschreven in de artikelen 197 t/m 201 van de Gemeentewet. Hiermee wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde financieel beheer en beleid. Bij de halfjaarlijkse rapportage werd een positief resultaat over 2012 verwacht van € 851.378. Het werkelijke resultaat over 2012 is € 237.373 negatief geworden. Zoals gebruikelijk worden financiële consequenties met een structureel karakter na het vaststellen van de jaarrekening verwerkt in de kadernota. Leeswijzer Dit document bestaat uit een jaarverslag en een jaarrekening. In het jaarverslag worden per programma de drie "W"-vragen beantwoord: wat wilden we bereiken, wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het ge kost. Het programmadoel en de tekst onder "wat wilden we bereiken" zijn integraal overgenomen uit de Pro grammabegroting 2012. Ook wordt een overzicht van de lasten en baten per programma gegeven en vindt een analyse plaats tussen de Begroting 2012 (met daarin verwerkt de bijstellingen op basis van de Halfjaar lijkse rapportage 2012) en de rekening 2012. De lasten en baten worden op producten programmaniveau getoond. In deze jaarrekening wordt daarnaast alleen ingegaan op de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting en de halfjaarlijkse rapporta ge. Dit betekent dat afwijkingen < € 5000 in principe niet worden toegelicht, alleen als daar politiekinhoudelijk aanleiding voor is. Per programma is een Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 opgenomen. Indien bij de lasten en baten een minteken voor het bedrag is geplaatst, betekent dit een nadeel. Staat er voor het bedrag geen minteken bij de lasten en de baten dan is er sprake van een voordeel. Er wordt alleen een toelichting gegeven op de afwijkingen van de directe baten en lasten. De afwijking in de indirecte lasten en baten vindt plaats via de paragraaf Bedrijfsvoering (met uitzondering van product 31). In verband met af rondingsverschillen kan het zijn dat niet alle bedragen 1 op 1 terug te vinden zijn. Na de programma's volgen de paragrafen, waarin wij verantwoording afleggen over het gevoerde beleid ten aanzien van het beheer. De paragrafen vormen een dwarsdoorsnede van het jaarverslag. De jaarrekening bestaat uit een totaaloverzicht van alle baten en lasten (programmarekening), en een hoofdstuk waarin de fi nanciële positie van de gemeente wordt toegelicht (balans).

- 3 -

Programma 1

Werk en Inkomen

Programmadoel Inwoners zijn economisch zelfredzaam, participeren sociaal en maatschappelijk in de samenleving. Hierbij ondersteunen en stimuleren wij vooral die burgers die niet op eigen kracht kunnen deelnemen. Wat wilden we bereiken? Arbeidsparticipatie/maatschappelijke participatie De inzet van het beleid is gericht op re-integratie en betaald werk. Voor mensen met enige beperking tot de arbeidsmarkt betekent dit het inzetten op scholing, participatie en/of sociale activering. Voor mensen met een (te) grote afstand tot de arbeidsmarkt wordt ingezet op maatschappelijk zinvolle participatie. Wij streven in elk geval de volgende doelen na: - Cliënten begeleiden naar werk of via sociale activering laten deelnemen aan het maatschappelijke ver keer. - Werk/leeraanbod voor jongeren tot 27 jaar die op grond van de Wet werk en bijstand (WWB) niet meer zonder meer voor een uitkering in aanmerking komen. - Het bieden van werk, op een al of niet beschermde werkplek aan alle inwoners die een indicatie hebben op grond van de Wet sociale werkvoorziening (WSW) of anderszins een afstand tot de arbeidsmarkt hebben. - Tegemoetkomingen in gemeentelijke belastingen en heffingen en in kosten van sociale, culturele en sportieve activiteiten voor de betreffende doelgroep. Samenwerking - Wij streven naar een nauwe samenwerking tussen de Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD) en Nova tec, ook in het kader van het vergroten van de effectiviteit en efficiency. Inburgering - Wij streven naar een volwaardige en gelijkwaardige deelname van nieuwkomers aan de Leekster sa menleving. Belangrijk daarbij is om statushouders op grond van taakstellingen door het Rijk te huisves ten. De budgetten die van het Rijk worden ontvangen voor inburgering worden ten behoeve van de uit voering van dit gedeelte doorgesluisd naar de ISD. Wat hebben we daarvoor gedaan? Wet werken naar vermogen/Participatiewet De commissie Van Bekkum, ingesteld door de gemeenten van de gemeenschappelijke regeling Novatec, heeft begin 2012 een voorstel uitgebracht over het anticiperen op de Wet werken naar vermogen (later Parti cipatiewet). Het voorstel gaat over de herstructurering van de WSW en de samenvoeging van de werkge versbenadering en re-integratie in één Werkbedrijf van de Novatecgemeenten. Vervolgens is een stuurgroep gevormd uit portefeuillehouders en gemeentesecretarissen die voorstellen van de commissie Van Bekkum verder uitwerken. Eind 2012 heeft de stuurgroep de 'Notitie Werken naar Vermogen, inspelen op de partici patiewet' uitgebracht. De notitie is in december 2012 gepresenteerd aan de gemeenteraden. Deel 1 van deze notitie gaat over de werkgeversbenadering en de vorming van een dienst Werk en Inkomen per 2014, deel 2 van de notitie gaat over de afbouw van Novatec. De eerste maanden van 2013 is veel inzet gepleegd op deze doelen. In april 2013 bracht het Sociaal Akkoord tussen Kabinet, werkgevers en de vakbonden een koerswijziging in de plannen. Op grond van het akkoord is nu de bedoeling dat per 2015 landelijk 35 regiona le Werkbedrijven zorgen dat mensen met een arbeidsbeperking bij reguliere werkgevers aan het werk gaan. Wat dit precies betekent voor de gemeente, ISD en Novatec moet in de loop van 2013 duidelijk worden. Intergemeentelijke Sociale Dienst Het aantal cliënten is in 2012 met 10,9% gestegen van 321 in januari naar 356 eind december. Dit leidt tot een toename van de lasten. Sociale werkvoorziening De taakstelling inclusief de overdracht vanuit de gemeente Grootegast bedroeg 148,25 SE (standaard eenheid). Het gerealiseerde aantal SE's komt uit op 148,91 SE. Participatiefonds Per 2012 heeft het Rijk besloten tot een normering van 110% van bijstandsnorm om voor minimabeleid in aanmerking te komen. Voor Leek gold tot 2012 een norm van 120%. De gewijzigde norm heeft niet tot veel afwijzingen geleid op grond van te hoog inkomen en de uitgaven van het Participatiefonds zijn ook in 2012 weer hoger dan het jaar ervoor. De uitgaven voor tegemoetkoming gemeentelijke belastingen (100% bij standsnorm) namen toe ten opzichte van 2011. - 4 -

Nieuwkomers Nadat het Centraal Orgaan opvang asielzoekers (COA) de bekostiging heeft beëindigd, neemt de gemeente vanaf mei 2012 de kosten voor zaken kleedgeld voor haar rekening voor de familie Akbari. Wat heeft het gekost? Begroting

Rekening

Prim itie f

Ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

10.560.106 BATEN

8.149.383

Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voor de lig

2.410.723

771.016 11.331.122 11.739.151

0

591.430

8.740.813

8.736.209

179.586

2.590.309

3.002.942

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012

WERK EN INKOMEN Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten 11.331.122 11.739.151 -408.029

Baten Saldo 8.740.813 -2.590.309 8.736.209 -3.002.942 -4.604 -412.633

Specificatie verschil Directe baten en lasten 01. Sociale Zaken 02. Sociale werkvoorziening 03. Participatie

-142.814 -246.724 -18.490

87.981 -92.357 -229

-54.833 -339.081 -18.719

Subtotaal Direct

-408.029

-4.604

-412.633

0

0

-408.029

-4.604

Indirecte baten en lasten Kostenplaatsen Kapitaallasten Subtotaal Indirect Totaal

-412.633

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Werk en Inkomen (saldo € 412.633 N) Het resultaat voor bestemming op het programma Werk en Inkomen vertoont een nadeel van € 412.633 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkingen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 412.633 nadelig. Product 01 Sociale Zaken (saldo € 54.833 N) Binnen dit product is € 142.814 meer uitgegeven dan begroot en € 87.981 meer ontvangen. Op basis van de Jaarrekening 2012 van de ISD kunnen als grootste verschillen worden benoemd:

- 5 -

Lasten Bij de bijstandverstrekkingen Wet werk en bijstand (WWB) in combinatie met de terugvordering en verhaal is een nadeel ontstaan van € 220.000. Dit wordt veroorzaakt door een toename van het klantenbestand als ge volg van de economische crisis ten opzichte van de aannames die als basis hebben gediend bij de eerste begrotingswijziging van de ISD Noordenkwartier c.q. de Begroting 2012 incl. wijziging van de gemeente Leek. Bij het product Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (BBZ) is er een nadeel van € 44.000. Door het geven van cursussen alsmede het organiseren van voorlichtingsbijeenkomsten is er door zelfstandigen meer ge bruikgemaakt van diverse voorzieningen. Verder is de aandacht voor bedrijfskredieten gestimuleerd. Dit heeft geleid tot een toename van het aantal aanvragen BBZ en dus extra lasten ten opzichte van hetgeen bij de eerste begrotingswijziging ISD was ingeschat. De werkelijk beheersen apparaatskosten 2012 van de ISD Noordenkwartier zijn lager dan hetgeen bij de eerste begrotingswijziging ISD werd aangenomen. De belangrijkste mutaties zitten in de netto lagere perso neels- en automatiseringskosten (voordelen van respectievelijk € 85.000 en € 53.000). Op basis van de ver deelsleutels impliceert dit voor Leek een voordeel van € 48.000. De btw die bij de ISD Noordenkwartier in 2012 in rekening is gebracht, mag doorgeschoven worden naar de gemeenten (transparantiemethode). De kosten van het samenwerkingsverband worden verdeeld op basis van de verdeelsleutel zoals opgenomen in de gemeenschappelijke regeling. Voor de gemeente Leek gaat het om een bedrag van € 76.000 dat teruggevorderd wordt bij het BTW-compensatiefonds. In de Begroting 2012 is dit niet opgenomen in de budgetten, zodat dit een voordeel oplevert. Baten Ten opzichte van de definitieve budgetten 2012 wijkt de gebundelde uitkering (Wet bundelingen van uitkerin gen inkomensvoorziening aan gemeenten (BUIG) noemenswaardig af. Dit levert een voordeel op van € 10.000. Daarnaast doet de gemeente een beroep op een Incidentele Aanvullende Uitkering (IAU) van € 62.000. Deze uitkering komt in beeld wanneer het tekort op het inkomensdeel meer dan 10% bedraagt van de gebundelde uitkering BUIG. Hiervoor wordt uit voorzichtigheidsoverweging geen budget opgenomen. Op basis van de definitieve cijfers van de ISD en het ministerie kan pas worden bepaald of en tot welke hoogte de gemeente voor een IAU in aanmerking komt. De netto declarabele lasten BBZ zijn hoger ten opzichte van de eerste begrotingswijziging ISD. Het voordeel als gevolg hiervan bedraagt € 15.000. Product 02 Sociale werkvoorziening (saldo € 339.081 N) Binnen dit product is € 246.724 meer uitgegeven dan begroot en € 92.357 minder ontvangen. Lasten Het nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door het nadelig saldo 2012 van Novatec. Bij de begroting (inclu sief mutaties) is uitgegaan van een bijdrage van € 3750 per SE (standaard eenheid) x 132 SE. De (concept) jaarrekening van Novatec komt op een bijdrage van € 4840 per SE x 136,59.Dit betekent een nadeel van € 166.100. Daarnaast is er voor een totaalbedrag van € 3.863.007 aan subsidies doorbetaald aan de sociale werkvoorzieningen. Bij de begroting was uitgegaan van een verstrekking van totaal € 3.786.573, dit levert een nadeel op van € 76.434. Baten De bijdrage 2012 van het ministerie van SZW is € 3.845.515 (148,25 taakstelling SE x € 25.939). In onze Be groting 2012 is uitgegaan van € 3.786.573 (taakstelling 147 SE x € 25.758). Dit betekent een voordeel van € 58.942. Daarnaast is de bonus begeleid werken opgenomen van € 14.160 (niet begroot, uitkering in 2013). Ten slotte valt de afrekening 2010 van het ministerie van SZW € 165.459 nadelig uit. De bevoorschotting is gebaseerd op 154,54 SE. Uiteindelijk is hiervan 148,43 SE gerealiseerd. Het ministerie heeft in 2013 6,11 SE x € 27.080 teruggevorderd. Product 03 Participatie (saldo € 18.719 N) Binnen dit product is € 18.490 meer uitgegeven dan begroot en € 229 minder ontvangen. In 2012 is € 23.000 meer uitgegeven aan tegemoetkomingen vanuit het Participatiefonds (inclusief subsidie voedselbank en kledingbank) en € 4000 minder aan kwijtschelding gemeentelijke belastingen.

- 6 -

Programma 2

Zorg en Welzijn

Programmadoel Wij willen de maatschappelijke participatie van burgers vergroten en de persoonlijke ontwikkeling van kwets bare groepen faciliteren, zodat inwoners (zo lang mogelijk) in staat worden gesteld zelfstandig te functione ren. Wat wilden we bereiken? Maatschappelijke ondersteuning - Wij willen inwoners in staat stellen zo lang mogelijk zelfstandig te functioneren en te participeren. De Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) zal hiertoe worden ingezet. - Wij gaan uit van 'inclusief beleid' dat rekening houdt met de verschillende mogelijkheden en beperkingen van mensen. Leeftijdsgroepen - Wij voeren een specifiek beleid voor ouderen en jongeren, teneinde hen in staat te stellen om zo lang mogelijk zelfstandig te functioneren, respectievelijk hen onder zo gunstig mogelijke voorwaarden te laten opgroeien. Gezondheid - Wij willen de geestelijke en lichamelijke gezondheid van de burgers bevorderen en beschermen. Wat hebben we daarvoor gedaan? Maatschappelijke ondersteuning - De Wmo-consulenten zijn geschoold om gekanteld te kunnen werken. Hierbij wordt via een gesprek be keken hoe de beperkingen in redzaamheid en participatie gecompenseerd kunnen worden (vraag geori ënteerd in plaats van aanbod georiënteerd). - De voorbereidingen voor de decentralisatie Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zijn gestart en na de val van het kabinet opgeschort tot 2013. - Een lokaal loket aangeboden waar inwoners terecht kunnen voor informatie en advies op het terrein van wonen, welzijn, zorg, werk en inkomen. - Voorzieningen verstrekt op grond van de gemeentelijke Verordening maatschappelijke ondersteuning. - De Adviesraad Wmo en het gehandicaptenplatform zijn gefaciliteerd voor hun werkzaamheden. - Er is voor het laatste jaar deelgenomen aan het gebiedsgericht werken Westerkwartier. - Subsidiëren maatschappelijk werk, sociaal-cultureel werk, slachtofferhulp, dorpshuis 't Wiekhuus, Huma nitas. - Er is gestart met de voorbereidingen voor Welzijn Nieuwe Stijl. Leeftijdsgroepen - Subsidiëren ouderenwerk, jongerenwerk, peuteropvang, Halt, jeugdactiviteiten molenvereniging Enuma til en dorpsbelang Enumatil. - Het project begeleiding en ondersteuning kwetsbare ouderen is afgesloten. - Er is gestart met het netwerk dementie. - De peuterspeelzaal is per 1 januari 2012 geharmoniseerd met de kinderopvang van de Stichting Kinder opvang Stad Groningen. - Op provinciaal, regionaal en lokaal niveau is begonnen met het voorbereiden op de transitie Jeugdzorg. Op provinciaal niveau is toegewerkt naar gemeentelijke consensus op een aantal thema's die in 2013 onder leiding van een programmamanager verder uitgewerkt zullen worden. - Er zijn verschillende opvoed- en opgroei-ondersteunende activiteiten ingezet. - Binnen het Centrum voor Jeugd en Gezin heeft onder andere de samenwerking verder gestalte gekre gen, wordt er gewerkt aan de zorgroutes in het onderwijs, hebben er gesprekken plaatsgevonden met meerdere instellingen over mogelijke samenwerking, is het avondspreekuur beëindigd en is er gewerkt aan het intensiveren van het gebruik van Zorg voor Jeugd Groningen. - De afspraken die de 23 gemeenten en de provincie hebben gemaakt in het kader van het Bestuursak koord Jeugd zijn uitgevoerd. - Er hebben voorbereidende gesprekken plaats gevonden over het opstellen van een Westerkwartierbre de integrale visie op het sociale domein. Gezondheid - Handhaving en toezicht (door GGD) op kwaliteit kinderopvang en peuteropvang - Afwegingsmodel handhaving kinderopvang is aangepast als gevolg van wetswijzigingen. - 7 -

-

-

Inhaalslag voor de inspecties van gastouders is afgerond. Inzetten logopedie van de GGD. De nota Lokaal Gezondheidsbeleid 2008-2011 is geëvalueerd. De GGD is gesubsidieerd voor het uitvoeren van gezondheidstaken. De GGD is gesubsidieerd voor het leveren van een Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (OGGz) co ördinator. Voor de middelen die de Westerkwartiergemeenten hebben ontvangen in het kader van de Regiovisie OGGz is ambulante woonbegeleiding en WoonKansbeleid (voorkomen huisuitzettingen) ingezet, zijn kindwerkers en ondersteunende trajecten voor kwetsbare burgers ingezet. Daarnaast heeft het maat schappelijk werk eenmalig subsidie ontvangen voor het implementeren van online hulpverlening en het opzetten van een formulierenbrigade. Humanitas heeft middelen ontvangen voor het ondersteunen van ouders met opvoed- en opgroeivragen. Er zijn afspraken gemaakt met de GGD Jeugdgezondheidszorg over het uitvoeren van het basistaken pakket en het maatwerkdeel. Het maatschappelijk werk heeft subsidie ontvangen voor het uitvoeren van hulpverlening in het kader van huiselijk geweld en de Wet tijdelijk huisverbod.

Wat heeft het gekost? Begroting

Rekening

Prim itie f

Ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

5.096.770 BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voorde lig

285.373 5.382.143

323.831 4.772.939

140.826 0

5.595.615

464.657

519.406

144.547 4.917.486

5.076.209


ZORG EN WELZIJN Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten 5.382.143 5.595.615 -213.472

Baten Saldo 464.657 -4.917.486 519.406 -5.076.209 54.749 -158.724

Specificatie verschil Directe baten en lasten 04. Leeftijdsgroepenbeleid 05. Maatschappelijke ondersteuning 06. Gezondheidsbeleid

14.642 -273.186 20.665

3.200 51.549 0

17.841 -221.637 20.665

Subtotaal Direct

-237.879

54.749

-183.131

Indirecte baten en lasten Kostenplaatsen Kapitaallasten

26.780 -2.374

Subtotaal Indirect

24.406

0

24.406

-213.473

54.749

-158.724

Totaal

- 8 -

26.780 -2.374

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Zorg en Welzijn (saldo € 158.724 N) Het resultaat voor bestemming op het programma Zorg en Welzijn vertoont een nadeel van € 158.724 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkingen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 183.131 nadelig. Product 04 Leeftijdsgroepenbeleid (saldo € 17.841 V) Binnen dit product is € 14.642 minder uitgegeven dan begroot en € 3200 meer ontvangen. Ten behoeve van de inspecties op toetsingskader B bij gastouders en de inspecties bij kinderopvanginstellin gen is in 2012 € 5000 meer uitgegeven dan geraamd. De overschrijding is veroorzaakt door meer inspecties dan geraamd, voor inspecties van nieuwe locaties en voor herinspecties. Aan de Stichting Kinderopvang Stad Groningen (SKSG) is subsidie toegekend voor maximaal 69 bezette kindplaatsen per maand. Het budget is hierop gebaseerd. De praktijk leert dat er in het tweede halfjaar 2012 gemiddeld slechts aan 53 plaatsen invulling gegeven kan worden. Dit levert een voordeel op van € 8000. Verder valt de balanspost van € 10.000, ten behoeve van de extra vergoeding huisvestingskosten 2011, vrij. Dit voordeel ontstaat doordat deze mutatie reeds was verdisconteerd in de totale bijdrage 2011 die aan SKSG destijds is uitbetaald. Product 05 Maatschappelijke ondersteuning (saldo € 221.637 N) Binnen dit product is € 273.186 meer uitgegeven dan begroot en € 51.549 meer ontvangen. Lasten Ten aanzien van de grootste nadelen kan het volgende worden opgemerkt: aan Wmo-bijdragen huishoudelij ke verzorging is € 153.000 meer uitgegeven dan begroot. Er is met name meer geld (t.o.v. 2011) overge maakt aan Stichting Vredewold. Dit wordt veroorzaakt door het stijgende aantal klanten dat gebruikmaakt van hulp bij het huishouden van Vredewold. Daarnaast zijn per 2012 de tarieven van de aanbieders hulp bij het huishouden gecorrigeerd voor het consumentenprijsindexcijfer. Verder ontstaat er nadeel bij de uitgaven rolstoelen (huur, reparatie, verstrekkingen) van € 15.000. Ten slotte levert het doorvoeren van een aantal grotere woningaanpassingen een nadeel van € 88.000 en is er een collectieve bijdrage van € 16.000 ver strekt ten behoeve van eventuele toekomstige woningaanpassingen aan het zorgappartement aan de Samu el Leviestraat. Baten De door het Centraal Administratiekantoor overgemaakte eigen bijdragen in het kader van de huishoudelijke zorg nemen toe. Er is € 35.000 meer ontvangen. De vervoersvoorziening door een derde overgenomen, heeft € 4.000 opgeleverd. Ten slotte is van de provincie Groningen een subsidie ad. € 9.000 ontvangen voor het klanttevredenheidsonderzoek Wmo en de Wmo-monitor. Beide subsidies zijn verstrekt vanuit het gebied sprogramma 2011-2012 Westerkwartier. Product 06 Gezondheidsbeleid (saldo € 20.665 V) Binnen dit product is € 20.665 minder uitgegeven dan begroot. De bijdrage in de kosten technisch hygiënische inspecties kinderopvang, waarvoor de gemeente een bijdra ge betaalt per inwoner aan de hulpverleningsdienst Groningen, is ten laste gebracht van het daarvoor be stemde budget bij product 4. Hierdoor ontstaat bij product 6 een voordeel van € 21.000. Hiertegenover staat een nadeel van € 6000 bij de bijdrage preventieve logopedie. De kosten jeugdgezondheidszorg (JGZ) maatwerk zijn ten laste gebracht van het budget Centrum Jeugd en Gezin (zie product 4). Het budget JGZ wordt als gevolg hiervan niet ingezet, waardoor een voordeel ontstaat van € 7000.

- 9 -

Programma 3

Onderwijs

Programmadoel Wij willen dat alle inwoners, van jong tot oud, voldoende mogelijkheden hebben om zich te scholen, te vor men en te ontplooien. Wat wilden we bereiken? Lokaal onderwijsbeleid - Wij willen randvoorwaarden scheppen voor een goed onderwijsklimaat op de raakvlakken onderwijsbe leid, jeugdbeleid, zorg, opvang, sport, cultuur en welzijn. Onderwijshuisvesting - Wij willen zorgen voor onderwijshuisvesting op grond van de wettelijke taak, en zoals die is vertaald in de gemeentelijke Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs. Leerplicht/regionaal meld- en coördinatiepunt (RMC) - Wij willen een adequate uitvoering geven aan de Leerplichtwet en werken hiertoe samen op het terrein van leerplicht/RMC in het Westerkwartier, op grond van het visiedocument intergemeentelijke samen werking. Leerlingenvervoer - Voorzien in en het uitvoeren van een vervoerskostenregeling voor het vervoeren van leerlingen die tot de doelgroep van het leerlingenvervoer behoren. Wat hebben we daarvoor gedaan? Lokaal onderwijsbeleid - Subsidiëren leerlingenbegeleiding (onderwijsbegeleiding) op basisscholen. - Afstemming en subsidiëring van activiteiten voor- en vroegschoolse educatie en Wet OKE. - Leerlingenexcursie over maatschappelijke stages en gemeentelijke taken. - Subsidiëren combinatiefunctionarissen sport en cultuur voor basisscholen en voortgezet onderwijs. - Overleg in Regionaal Overleg Gemeenten Onderwijs over afstemming zorg en onderwijs. - Bestuurlijke deelname stuurgroep Zorg voor de Jeugd en afstemmingsoverleg gemeenten/onderwijs. - Map voor basisscholen samengesteld over cultureel erfgoed in gemeente Leek. Onderwijshuisvesting - Er is uitvoering gegeven aan het Onderwijshuisvestingsprogramma 2012, met bekostiging van de ver nieuwbouw van GBS De Springplank en de renovatie van ODS De Tweemaster. - In overleg met Stichting Westerwijs besluit tot fusie OBJS De Jonge Hondenhoek. - Opstellen Regionaal Integraal Huisvestingsplan Onderwijs, waarin aandacht voor teruglopende leerlin genaantallen en gevolgen voor kwaliteit en onderwijshuisvesting. - Er zijn praktische mogelijkheden onderzocht voor maatschappelijke functies in schoolgebouwen (PO/VO). - In samenhang met accommodatiebeleid: verkoop vrijkomende schoolgebouwen. Openbaar onderwijs - Toezicht houden op instandhouding openbaar onderwijs via overleg en besluitvorming Westerwijs. Leerplicht/regionaal meld- en coördinatiepunt (RMC) De leerplichtwerkzaamheden zijn overgedragen aan het regionaal bureau Leerplicht en RMC Wester kwartier. Maatschappelijke stages - Er is regionaal overleg georganiseerd voor maatschappelijke stages en subsidiëren makelaarsfunctie. - In Westerkwartierverband vanuit gebiedsprogramma project ondersteuning organisaties jongeren.

- 10 -


Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

2.143.588 BATEN Pe r s aldo nade lig

-38.721 2.104.867 2.039.544

41.728

24.597

2.101.860

Pe r s aldo voor de lig

66.325

78.319

2.038.542 1.961.226 0

63.318


ONDERWIJS Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten

Baten Saldo

2.104.867 2.039.544 65.322

66.325 78.319 11.994

-2.038.542 -1.961.226 77.316

Directe baten en lasten 07. Openbaar basisonderwijs 08. Bijzonder basisonderwijs 09. Bijzonder alg. voortgezet onderwijs 10. Leerlingenvervoer 11. Lokaal onderwijsbeleid

5.433 2.305 -560 -1.285 -240

-1.613 -3.880 0 -384 17.870

3.820 -1.575 -559 -1.669 17.630

Subtotaal Direct

5.654

11.994

17.647

Specificatie verschil


55.184 4.485

Subtotaal Indirect

59.670

0

59.670

Totaal

65.324

11.994

77.317

55.184 4.485

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Onderwijs (saldo € 77.317 V) Het resultaat voor bestemming op het programma Onderwijs vertoont een voordeel van € 77.317 ten opzich te van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkingen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 17.647 voordelig. Product 07 Openbaar basisonderwijs (saldo € 3820 V) Binnen dit product is € 5433 minder uitgegeven dan begroot en € 1613 minder ontvangen. Er zijn nagenoeg geen herstelkosten geweest in verband met glasschade aan de onderwijsgebouwen. Dit le vert een voordeel op van € 5000. Product 08 Bijzonder basisonderwijs (saldo € 1575 N) Binnen dit product is € 2305 minder uitgegeven dan begroot en € 3880 minder ontvangen. Er zijn nagenoeg geen herstelkosten geweest in verband met glasschade aan de onderwijsgebouwen. Dit le vert een voordeel op van € 4000. - 11 -

Product 09 Bijzonder algemeen voortgezet onderwijs (saldo € 559 N) Geen bijzonderheden. Product 10 Leerlingenvervoer (saldo € 1669 N) Geen bijzonderheden. Product 11 Lokaal onderwijsbeleid (saldo € 17.630 V) Binnen dit product is € 240 meer uitgegeven dan begroot en € 17.870 meer ontvangen. Er is voor € 20.000 extra subsidie verstrekt ten behoeve van maatschappelijke stage (zie ook baten). Daar naast is een bijdrage overgemaakt van € 28.000 ter dekking van de exploitatiekosten regionaal bureau Leer plicht Westerkwartier in Grootegast. Ten slotte is het saldo van de reserve RMC per 1 januari 2012 over de deelnemende gemeente verdeeld. Voor Leek levert dit een voordeel op van € 44.000. De vorderingen (totaal € 10.000) met betrekking tot de leerlingenbijdrage kunstzinnige vorming voorgaande jaren is ingetrokken. Daarnaast is aan leerlingenbijdrage 2012 € 5000 minder ontvangen dan begroot. Daar entegen zijn er extra subsidiegelden binnengekomen ten behoeve van de maatschappelijke stage 2011 en 2012. Dit resulteert in een voordeel van € 20.000. Een voordeel (€ 13.000) ontstaat eveneens doordat in het kader van het RMC kwalificatiegelden voor 2 jaren (2010 en 2011) zijn ontvangen. Deze kwalificatiemiddelen kunnen worden ingezet ter dekking van de bovengenoemde bijdrage in de salariskosten. Afgesloten investeringskredieten in 2012 De hieronder genoemde investeringskredieten zijn in 2012 afgesloten, zoals is besloten bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012. Hieronder wordt een nadere toelichting gegeven op het resultaat (exclusief ureninzet).

Investering

Omschrijving

Categorie

707002

Beelen HR++glas

Lasten

707002

Beelen HR++glas

Baten

707004

Veenpluis HR++glas

Lasten

707004

Veenpluis HR++glas

Baten

707005

Beelen isol. pldak

Lasten

707005

Beelen isol. pldak

Baten

707006

Veenpl. isol. pldak

Lasten

707006

Veenpl. isol. pldak

Baten

707009

Renovatie tweemaster

Lasten

708006

De Delta dakafw.

Lasten

708008

Tweesprong HR++glas

Lasten

708008

Tweesprong HR++glas

Baten

708009

Regenboog HR++glas

Lasten

708009

Regenboog HR++glas

Baten

708010

Tweesprong isol pldak

Lasten

708010


708011

Regenb. isol. pldak

708011

Regenb. isol. pldak

Baten

708012

Klimop isol. pldak

Lasten

708012

Klimop isol. pldak

Baten

708013

Klimop isol. heldak

Lasten

708013

Klimop isol. heldak

Baten

708014

Delta isol. pl.dak

Lasten

708014

Delta isol. pl.dak

Baten

708015

Verbouw Springplank

Lasten

Begroting

Realisatie t/m 2011

Realisatie Realisatie 2012 Totaal

Vrije ruimte

€ 21.476

€ 19.197

€0

€ 19.197

€ 2.279

- € 12.886

- € 11.518

€0

- € 11.518

- € 1.368

€ 18.200

€ 20.092

€0

€ 20.092

- € 1.892

- € 10.920

- € 10.920

€0

- € 10.920

€0

€ 25.360

€0

€0

€0

€ 25.360

- € 15.216

€0

€0

€0

- € 15.216

€ 18.300

€0

€0

€0

€ 18.300

- € 10.980

€0

€0

€0

- € 10.980

€ 400.000

€0

€ 400.000

€ 400.000

€0

€ 11.000

€ 8.198

€0

€ 8.198

€ 2.802 - € 6.361

€ 30.550

€ 36.911

€0

€ 36.911

- € 18.330

- € 18.330

€0

- € 18.330

€0

€ 21.060

€ 30.114

€0

€ 30.114

- € 9.054

- € 12.636

- € 12.636

€0

- € 12.636

€0

€ 24.900

€0

€0

€0

€ 24.900

Baten

- €14.940

€0

€0

€0

- €14.940

Lasten

€ 19.500

€0

€0

€0

€ 19.500

- € 11.700

€0

€0

€0

- € 11.700

€ 6.320

€0

€0

€0

€ 6.320

- € 3.792

€0

€0

€0

- € 3.792

€ 5.292

€0

€0

€0

€ 5.292

- € 3.175

€0

€0

€0

- € 3.175

€ 3.330

€0

€0

€0

€ 3.330

- € 1.998

€0

€0

€0

- € 1.998

€ 1.000.000

€ 50.000

€ 950.000

€ 1.000.000

€0

- 12 -

Toelichting afgesloten investeringen Renovatie De Tweemaster De renovatie van ODS De Tweemaster is afgerond en is steeds als school in gebruik gebleven. Dakafwerking De Delta Het krediet voor de dakafwerking van CBS De Delta kan afgesloten worden. Investeringen verbetering binnenklimaat Er worden geen uitgaven meer gedaan vanuit de budgetten die beschikbaar gekomen zijn vanuit de regeling Verbetering binnenklimaat basisscholen. De uitgevoerde werkzaamheden zijn verantwoord bij de Jaarreke ning 2011. Vernieuwbouw De Springplank De vernieuwbouw van GBS De Springplank is gereed en vanaf het schooljaar 2012-2013 weer in gebruik ge nomen.

- 13 -

Programma 4

Ruimtelijke Ontwikkeling en Volkshuisvesting

Programmadoel Wij vinden leefbare en vitale dorpen belangrijk. Wat wilden we bereiken? - Wij bieden voldoende en kwalitatief goede woonruimte voor de inwoners van de gemeente Leek. - Het neerleggen in ruimtelijke plannen van ontwikkelingen, ten behoeve van een optimaal woon-, werken leefklimaat, die op eigen initiatief, of op initiatief van derden, worden opgestart. En de voorbereiding, vaststelling en uitvoering van deze plannen. - Er wordt naar gestreefd voor het gehele gemeentelijke grondgebied actuele bestemmingsplannen van kracht te doen zijn die niet ouder zijn dan tien jaar. - Wij bieden mogelijkheden voor klanten om bouwplannen te realiseren binnen de wettelijke kaders en leggen dit juridisch en bouwtechnisch vast. Wat hebben we daarvoor gedaan? Volkshuisvesting - In 2012 zijn binnen de Regio Groningen-Assen concrete afspraken gemaakt om te komen tot regionale woningbouwafstemming met als doel de financiële risico's te verkleinen, het risico op ongewenste con currentie te beperken en de nog aanwezige vraag zo goed mogelijk te faciliteren. De afstemmingsaf spraken bevatten de volgende drie onderdelen: 1. In februari 2012 is besloten uit te gaan van een regionaal scenario van marktherstel van 1000/1500 woningen per jaar (in plaats van 2900 woningen per jaar). Voor Leek wordt uitgegaan van het 1000 scenario wat inhoudt dat er in plaats van gemiddeld 155 woningen per jaar 55 woningen per jaar ge realiseerd kunnen worden tot en met 2030. 2. Over de wijze van afstemming zijn vervolgens nadere afspraken gemaakt middels het Regionaal In stemmingsmodel. Kern van het model is dat er voor wonen regionale planningslijsten door de stuur groep Regio Groningen-Assen worden vastgesteld. Dit op basis van de aangedragen gemeentelijke planningslijsten. De gemeenten kunnen binnen dit model de vastgestelde meerjarige planning ter hand nemen. Voor volumeafwijkingen naar boven is regionale instemming nodig. 3. In december 2012 zijn als slotstuk de gemeentelijke planningslijsten van de regiogemeenten vastge steld. - In 2012 hebben de gemeente Leek en de beide woningcorporaties Wold & Waard en Stichting Huisves ting Vredewold prestatieafspraken gemaakt. De nieuwe prestatieafspraken zijn een mix van resultaatge richte en inspanningsgerichte afspraken, waarbij de vraag 'wat willen we bereiken' steeds als uitgangs punt wordt gehanteerd. Het accent van de afspraken ligt bij betaalbaarheid, duurzaam bouwen en het realiseren van voldoende levensloopgeschikte woningen. De voortgang van de afspraken wordt bijge houden in een hiervoor opgesteld "uitvoeringsprogramma'. - In 2012 is de basis gelegd om te komen tot de overdracht van de twee woonwagens, drie gemeentelijke (sanitaire) units en de vier standplaatsen op het Noorderpark aan Wold & Waard. Daarnaast is afgespro ken dat Wold & Waard ook het openbare groen zal overnemen van de gemeente zodat alleen de open bare weg gemeentelijk eigendom blijft. De overdracht is voorzien in het eerste kwartaal van 2013. Ruimtelijke plannen Het uitwerken van het nieuwe ontwerp voor De Hoven is voorlopig stilgelegd. Duidelijk is geworden dat in dit plangebied geen nieuwe begraafplaats zal komen. Het opstellen van een nieuw bestemmingsplan en beeldkwaliteitplan voor dit deel van Oostindie is uitgesteld. De herziening van het bestemmingsplan en beeldkwaliteitsplan Oostindie is in 2012 voorbereid. Nadruk is gelegd op een nieuwe, stedenbouwkundige invulling van de grote kavels in Het Buiten, waarvoor het zogenoemde innovatieteam van de Regio Groningen-Assen voorstellen heeft ontwikkeld. Nadat hierover begin 2013 de inwoners zijn geraadpleegd, zullen de uiteindelijke voorstellen vertaald worden in het bestemmings- en beeldkwaliteitplan. Het opstellen van de plannen zal in 2013 ter hand worden genomen. De herziening van de geldende bestemmingsplannen en beeldkwaliteitplannen voor het centrumgebied van Leek zal in hoofdzaak in eigen huis plaatsvinden. Hiermee is een start gemaakt in 2012. Alleen voor het opstellen van de verbeelding en de digitalisering wordt externe capaciteit ingehuurd. De planning is er op gericht om medio 2013 een voorontwerpbestemmingsplan met bijbehorend beeldkwaliteitplan beschikbaar te hebben. Voor de ontwikkeling van de nieuwe woningbouwlocatie Zevenhuizen-Oost is eind 2012 een voorontwerpbestemmingsplan met bijbehorend beeldkwaliteitplan voor de inspraak beschikbaar gekomen. Het bestemmingsplan voor Oostwold/Enumatil is onherroepelijk geworden. - 14 -

-

Dat geldt ook voor het bestemmingsplan Buitengebied, waarbij aangetekend moet worden dat naar aanleiding van de uitspraak van de Raad van State een partiële herziening opgesteld zal moeten worden. Het bestemmingsplan voor Tolbert heeft in september 2012 ter inzage gelegen. De zienswijzen zijn verwerkt en het plan is voor vaststelling door de raad in februari 2013 klaar gemaakt. Er is gestart met het opstellen van een nieuw bestemmingsplan voor de woonwijken van Leek die tot nu toe zijn geregeld binnen het bestemmingsplan Leek-dorp en Wolveschans. Medio 2013 zal een voorontwerpbestemmingsplan beschikbaar zijn. Er is gestart met de voorbereidingen voor een nieuw bestemmingsplan voor het industriepark Leek en het bedrijventerrein Oldebert, waarvoor één plan met twee verbeeldingen wordt gemaakt. Medio 2013 zal een voorontwerpbestemmingsplan beschikbaar zijn.

Ruimtelijke Ontwikkelingen De verdere ontwikkeling van bouwlocaties, waaronder Oostindie, stagneert vanwege de slechte woningmarkt. Dit is een landelijk probleem. De afronding van De Slagen en Het Buiten zal hierdoor langer duren dan voorzien. Ontwikkeltrajecten van bouwprojecten duren steeds langer. Ook moet vaker dan voorheen een locatie herontwikkeld worden. Eind 2012 is een aanvang gemaakt met een maatregelenpakket grondexploitaties. De resultaten zullen medio 2013 aan het college en de raad gepresenteerd kunnen worden. Vanaf 1 juli 2012 is het Infohuis gesloten en is de promotiefunctie overgenomen door het Infocentrum Leek-Nietap. Het Infohuis Oostindie is inmiddels verkocht. Na vaststelling van de IGS in 2009 en de ondertekening van de Samenwerkingsovereenkomst in 2010 werd al snel duidelijk dat de realisatie van de IGS door de economische en financiële crisis onder druk stond. Met (financiële) steun van de Regio Groningen-Assen en de provincies Groningen en Drenthe zijn de ambities noodgedwongen bijgesteld. Vraag is nu wat de toekomstwaarde van de IGS en de bijbehorende samenwerking is. De discussie hierover is inmiddels gestart. Besluitvorming over de toekomst van de IGS wordt in 2013 voorzien. Hierbij zullen de uitkomsten van de in 2012/2013 uit te voeren evaluatie van de Regiovisie Groningen-Assen nadrukkelijk worden betrokken. Plannen/projecten Locatie Ridderhof: Het complex is medio 2012 opgeleverd. De appartementen zijn bewoond. Er zijn nog geen gegadigden voor de commerciële ruimten bekend. De realisatie van het openbaar gebied rondom het gebouw is inmiddels afgerond. Centrumschoollocatie: De gebouwen zijn in het eerste halfjaar van 2012 opgeleverd en worden inmiddels bewoond. Ook de commerciële ruimten zijn gevuld. De aanleg en herinrichting van het openbare gebied is afgerond. Leek-Nietap: Het project Leek-Nietap voorziet in een herinrichting van een groot deel van het centrumgebied van Leek-Nietap. De aanbestedingsprocedure is afgerond en inmiddels zijn de eerste fasen in uitvoering. De herinrichting van de Samuël Leviestraat en het Synagogeplein is in 2012 afgerond, evenals de aanleg van de parkeerplaatsen op De Tip en aan de Schans. In 2013 worden de Dam, Bosweg, Schreiershoek in Leek en J.P. Santeeweg in Nietap aangepakt. Herontwikkeling locatie Entree: De woningmarktsituatie en de uitspraak van de rechtbank betreffende het bezwaar van omwonenden tegen Het Boegbeeld zijn voor Strukton en de gemeente aanleiding geweest te besluiten een onderzoek te starten naar een mogelijke samenhangende en gezamenlijke invulling van de locatie H&H en de hotellocatie. Op dit moment wordt gewerkt aan een intentieovereenkomst. Locatie 't Gruthoes: Voor de locatie van 't Gruthoes is een stedenbouwkundig programma van eisen gemaakt. In overleg met de Stichting Seniorenbouw heeft dit geleid tot een plan voor maximaal zes woningen dat in een CPO-vorm (collectief particulier opdrachtgeverschap) wordt ontwikkeld. Oostwold, locatie Gavehoek/Gavehuis: In het verkenningsproces is in eerste instantie geconcludeerd dat meerdere randvoorwaardelijke zaken (stedenbouwkundig, planologisch, financieel) en de uiteindelijke wensen van de vereniging niet bij elkaar gebracht konden worden. Dit tot grote teleurstelling van de Vereniging Collectieve Woningbouw Gaveplein Oostwold. Er zal verder gezocht worden naar ontwikkelmogelijkheden op deze locatie op basis van CPO. Oostwold-Centrum: Met een ontwikkelaar zijn afspraken gemaakt over de bouw van twee-onder-eenkapwoningen. De planvorming stagneert op dit moment. Herstructurering gebied De Zijlen in Sintmaheerdt: Plan van De Zijlen waarbij de gemeente betrokken is als plantoetser en toekomstig beheerder van het openbare gebied. Inmiddels is gestart met de aanleg van de eerste fase van het plan. Binnenkort wordt gestart met de bouw van de eerste zorgwoningen. Bodewoning en Oude Ulo: Sinds maart 2012 wordt de voormalige bodewoning bij het gemeentehuis en de benedenverdieping van Oude Ulo voor een periode van twee jaar verhuurd, waardoor deze panden voor leegstand behoed zijn en een groot deel van de kosten door huuropbrengst worden gedekt. Najaar 2013 wordt de toekomst van deze gebouwen opnieuw onderzocht. - 15 -

-

Vrijkomend vastgoed: In 2012 is de voormalige CBS Van Panhuys in Leek verkocht aan Stichting Huisvesting Vredewold. Daarnaast zijn de schoolgebouwen OBJS De Jonge Hondenhoek te Midwolde en GBS 't Klimop in Enumatil inmiddels door de gemeente verkocht en krijgen een andere bestemming.

Binnensportaccommodaties De Nota Binnensportaccommodaties, die inzicht geeft in staat, gebruik en kosten is door het college vastgesteld en voor overleg verstuurd naar alle betrokken instellingen. Na dit overleg is de nota door college en raadscommissie vastgesteld. Naar aanleiding van de behandeling in de raadscommissie van december 2012, volgt in het voorjaar van 2013 een vervolgonderzoek naar de mogelijkheid om een aantal sportzalen te sluiten en het gebruik van overblijvende binnensportaccommodaties te optimaliseren. Bouw- en woningtoezicht Verkennen verdergaande samenwerking met andere bevoegde gezagen in het kader van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht. Binnen de wettelijke bepalingen en in goed overleg met aanvragers, toetsen van aanvragen om omgevingsvergunning. Deze taakstelling wordt continue uitgevoerd. Overeenkomstig ons handhavingsbeleid en -programma toezien op het bouwen en het gebruik van percelen. Het handhavingsprogramma is leidend bij de taakuitoefening. Daarnaast wordt ingespeeld op niet voorzienbare handhavingsverzoeken en -situaties. In april 2012 zijn beleidsregels voor inciden tele reclame-uitingen opgesteld. De handhaving hiervan is vanaf dat moment ook opgepakt. Vanaf eind 2012 is gewerkt aan een eerste evaluatie van dit beleid. Naar verwachting kan dit in maart 2013 aan de raadscommissie worden voorgelegd. Wat heeft het gekost? Begroting

Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

111.588

518.817 1.313.179

-244.464

491.834 1.140.155

LASTEN

407.229 BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voor de lig

736.298

0

356.052 329.069

26.983

0

- 16 -

173.024

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 RUIMTELIJKE ONTWIKKELING EN VOLKSHUISVESTING Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten

Baten Saldo

518.817 1.313.179 -794.362

491.834 1.140.155 648.321

-26.983 -173.024 -146.041

Directe baten en lasten 12. Volkshuisvesting 13. Ruimtelijke plannen 14. Ruimtelijke ontwikkeling 15. Bouw- en woningtoezicht

4.934 -46.219 -169.085 21.880

2.282 5.100 457.460 -72.939

7.216 -41.119 288.375 -51.059

Subtotaal Direct

-188.490

391.903

203.414

Indirecte baten en lasten Kostenplaatsen Kapitaallasten Voorzieningen

-147 -605.725 256.418

-147 -605.725 256.418

Subtotaal Indirect

-605.872

256.418

-349.454

Totaal

-794.362

648.321

-146.041


Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting (saldo € 146.041 N) Het resultaat voor bestemming op het programma Ruimtelijke ontwikkeling en Volkshuisvesting vertoont een nadeel van € 146.041 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkin gen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 203.414 voordelig. Product 12 Volkshuisvesting (saldo € 7216 V) Binnen dit product is € 4934 minder uitgegeven dan begroot en € 2282 meer ontvangen. Het budget Bouwkundig en technisch onderhoud gemeentelijke woningbezit is in 2012 nagenoeg niet inge zet. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 4000. Product 13 Ruimtelijke plannen (saldo € 41.119 N) Binnen dit product is € 46.219 meer uitgegeven dan begroot en € 5100 meer ontvangen. Aan de herziening van bestemmingsplannen is € 17.000 meer uitgegeven dan begroot. Dit komt doordat er in 2012 hard gewerkt is aan het opstellen van een aantal bestemmingsplannen (Zevenhuizen, Tolbert, Leekwoonwijken), het afronden van de procedure van het bestemmingsplan Buitengebied en het opstarten van het project Archeologisch en cultuurhistorisch beleid Westerkwartier. In 2012 is, op grond van een uitspraak van de rechtbank, een aanzienlijke planschadevergoeding uitbetaald. Met name hierdoor is een nadeel ontstaan van € 29.000. Voor het aanvragen van planschadeverzoeken zijn leges verschuldigd. In 2012 is hiervoor € 5000 ontvangen. Product 14 Ruimtelijke ontwikkeling (saldo € 288.375 V) Binnen dit product is € 169.085 meer uitgegeven dan begroot en € 457.460 meer ontvangen. Het budget Gebiedsgericht beleid is in het kader van bezuinigingen vanaf 2012 komen te vervallen (zie be zuinigingsdocument 2012-2015). De gemeente heeft zich echter in 2011 nog wel verplicht tot cofinanciering voor de uitvoering van het projectplan Ontwikkeling Recreatie en Toerisme Westerkwartier 2011-2013. Deze verplichting is in 2012 verwerkt en genereert een nadeel van € 10.000.

- 17 -

In 2012 is het infohuis Oostindie verkocht. Dit levert een voordeel op van € 450.000. De grond van het info huis was opgenomen in de grondexploitatie Oostindie en is nu als gevolg van de verkoop ten laste gebracht van de reguliere exploitatie. Daarnaast zijn er nog kosten gemaakt in verband met de verkoop (makelaarkos ten en btw afdracht). Totaal levert dit een nadeel op van € 165.000. In 2012 zijn verder nog extra huurinkom sten ontvangen ter hoogte van € 8000. Ten behoeve van het projectbureau IGS Leek-Roden is bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 € 25.000 bud get opgevoerd inzake uitvoeringskosten. Bij de afsluiting van 2012 is gebleken dat het budget niet volledig is aangewend. Er is voor € 5000 inzet Dienst Landelijk Gebied (DLG) geweest. Er is derhalve een voordeel van € 20.000. Voor kosten verbonden aan de secretariaatswerkzaamheden voor het projectbureau is in 2012 een budget beschikbaar gesteld van € 15.000. In 2012 is hierop € 27.165 uitgegeven, derhalve een nadeel van € 12.165. Product 15 Bouw- en woningtoezicht (saldo € 51.059 N) Binnen dit product is € 21.880 minder uitgegeven dan begroot en € 72.939 minder ontvangen. Het budget ten behoeve van welstandsadvies en controle constructieve berekeningen is in 2012 niet volledig aangewend. Er resteert een bedrag van € 22.000. Reden hiervoor is dat er minder bouwaanvragen waren in vergelijking met voorgaande jaren, ten gevolge van de economische crisis in de woningbouwmarkt. Er zijn daardoor ook minder uitbestede werkzaamheden geweest op het terrein van welstand en constructieve bere keningen. De opbrengst leges omgevingsvergunning blijft ruimschoots achter bij de raming als gevolg van de huidige economische situatie. Bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 is reeds een nadeel verwerkt van € 236.000. Nu het jaar 2012 afgesloten is, resteert een extra nadeel van € 73.000.

- 18 -

Programma 5

Milieu

Programmadoel Wij bieden een schone en gezonde leefomgeving voor onze inwoners waarbij wij duurzame ontwikkeling na streven.

Wat wilden we bereiken? - Het beheren en onderhouden van het gemeentelijke riool op een zodanige manier dat de volksgezond -

-

heid en de milieukwaliteit worden gewaarborgd en overlast ten gevolge van een niet goed functioneren de riolering wordt voorkomen. Het optimaliseren van de inzameling en verwerking van de afvalstoffen met als streven het reduceren van de omvang van afvalstromen en het voorkomen van het ontstaan van afvalstoffen. Het beschermen van een schone en gezonde leefomgeving door adequate vergunningverlening voor mi lieubelastende activiteiten en door een adequate toepassing van het Activiteitenbesluit. Als sluitpost wordt een adequaat toezicht, controle en handhaving van - mogelijkerwijs - milieubelastende activiteiten toegepast. Duurzaamheid is een centraal beleidsuitgangspunt voor de gemeente Leek. Hierbij bieden wij aan de in woners van de gemeente Leek een schone en gezonde leefomgeving, waarbij duurzaamheid en de mil lenniumdoelen als uitgangspunten worden gehanteerd. Het streven is om het draagvlak bij de bevolking voor initiatieven op het vlak van duurzaamheid te vergroten. Via het Millenniumplatform Leek zal dit ver dere gestalte gaan krijgen.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Rioleringen en water Om aan de normen van de basisinspanning (vervuiling van het oppervlaktewater via riooloverstorten voorkomen) te voldoen, was het noodzakelijk in de wijk Nienoordsrand maatregelen te treffen. Door af koppeling van verhard oppervlak (wegen en daken) vindt er minder vuilemissie op het oppervlakte plaats. Doordat het riool aan de Calèchelaan ernstig beschadigd was, kon vervanging gecombineerd worden met de aanleg van een hemelwaterriool en het afkoppelen van verhard dakoppervlak. Door deze werkwijze wordt het afkoppelen goedkoper. Het resultaat is bovendien duurzamer dan de voor heen ingeplande aanleg van een randvoorziening. De capaciteit van het drukrioleringsstelsel van Midwolde en Lettelbert is tijdens hevige regenbuien on voldoende. Afgelopen jaar heeft vooronderzoek plaatsgevonden naar oorzaken en mogelijke oplossin gen. Gebleken is dat de afvoercapaciteit van het stelsel onvoldoende is (pompen en leidingwerk). In 2013 zullen de gemalen worden gerenoveerd en worden er twee gemalen bijgeplaatst. Later wordt be oordeeld of het mogelijk en wenselijk is om verhard oppervlakte af te koppelen. De kwaliteit van de hoofdgemalen is over het algemeen goed. Afgelopen jaar zijn drie gemalen gereno veerd, te weten die van Landgoedcamping Nienoord, op het Landgoed Nienoord (bij Familiepark) en in Lettelbert. Daarbij is het elektrotechnische deel en het leidingwerk vervangen. Van het gemaal te Lettel bert is ook de aangetaste put gerenoveerd middels een coating. Alle gerenoveerde gemalen zijn tegelij kertijd aangesloten op Aquaweb (telemetriesysteem). Storingen worden rechtstreeks doorgeschakeld naar de storingsdienst. Op een aantal locaties in de gemeente is de riolering aangetast door rioolgas. Van de rioolbuis is een boorkern genomen om de constructieve sterkte te bepalen. Uit de resultaten bleek dat het riool op korte termijn moest worden vervangen of gerenoveerd. Om zoveel mogelijk overlast te voorkomen, is geko zen om de riolen te renoveren middels de zogenaamde "relining"-methode. Daarbij wordt een kunststof kous in de oude leiding geblazen die door middel van stoom of warm water uithard tot een nieuwe kunststofleiding. Deze werkzaamheden zijn in september uitgevoerd. Dezelfde aanpak gaat plaatsvin den bij een aantal riolen waar in 2012 plaatselijk scheurvorming en infiltratie van grondwater is gecon stateerd. Dat werk is in september 2012 aanbesteed en zal in 2013 worden uitgevoerd. Door op verschillende plaatsen in het drukrioleringssysteem lucht te injecteren, wordt de vorming van ri oolgas tegengegaan. Ter plaatse van het Boveneind in Leek is de eerste luchtinjectie-installatie ge plaatst. De tussentijdse onderzoeksresultaten wijzen uit dat de gasvorming nagenoeg tot nul is geredu ceerd. In de toekomst zullen meer luchtinjectie-installaties, in combinatie met rioolrenovatiewerkzaam heden aan het hoofdriool, worden geplaatst. In samenwerking met de andere Westerkwartiergemeenten is een prestatiebestek gemaakt voor on kruidbestrijding, straatvegen en kolkenzuigen. Alle onderdelen zullen op het basisniveau worden onder houden. In 2013 zal worden gestart met de werkzaamheden.

- 19 -

Afval particulieren Het jaar 2012 heeft in het teken gestaan van de ontwikkeling en aanbesteding van de innovatieve wijze van inzamelen van huishoudelijk afval. Nieuw is daarbij om alle onderscheiden deelstromen in combi natie met of de groene of de grijze container in één arbeidsgang c.q. transportronde in te zamelen. De frequentie blijft daarbij gelijk (eens per week), waarbij om en om grijs + overig en groen + overig inge zameld wordt. Bij deze aanbesteding is de nadruk gelegd op kwalitatieve en sociale selectiecriteria. Om een goed en zorgvuldig resultaat te realiseren, is veel gebruikgemaakt van externe deskundigheid (technici en advocaten). Om deze aanbesteding te kunnen doen, is in maart 2012 het oude contract met de milieuboer eenzijdig beëindigd per 1 april 2013. De nieuwe Raamovereenkomst Verpakkingen is voor de komende 10 jaar vastgesteld door het minis terie van Infra en Milieu, het VNG en de verpakkingsindustrie. De tijdens het werkbezoek van staatse cretaris Atsma op 1 juni 2012 gedane toezeggingen, namelijk dat het milieuzaksysteem kan worden gecontinueerd, zijn nog niet geëffectueerd ondanks herhaalde pogingen vanuit gemeentezijde. Binnen het project Centrum Leek/Nietap zijn 6 ondergrondse huishoudelijke afvalcontainers opgeno men. Handhaving De uitvoering van de handhavingstaken is overeenkomstig het handhavingsprogramma dat op 7 maart 2012 ter kennisname aan de raadscommissie is aangeboden. Een onderdeel hiervan is de milieuhandhaving. Vorming Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) In het jaar 2012 is er gewerkt aan de totstandkoming van de RUD. Onze gemeente heeft daarvoor ambtelijke capaciteit geleverd aan de provinciale projectorganisatie (algemeen, personeel en organisatie en juridisch). Dit heeft ertoe geleid dat in december 2012 het college van burgemeester en wethouders en de gemeente raad hebben ingestemd met de vorming van een RUD Groningen. Vanuit de gemeente Leek worden daarin alle milieutaken neergelegd. Nadat de ondernemingsraad in januari 2013 een advies heeft uitgebracht, heeft het college een definitief besluit genomen over het bedrijfsplan. De verwachting is dat de RUD daadwerkelijk start in het najaar van 2013. Duurzaamheid en klimaatbeleid Het jaar 2012 is het laatste uitvoeringsjaar geweest van het Plan van Aanpak 2009-2012 van het programma Stimulering Lokale Klimaatinitiatieven (SLOK). In 2012 zijn de volgende projecten uitgevoerd: - Er is onderzoek verricht om een Millenniumplatform op te richten en er zijn inspanningen verricht om het Cittaslowkenmerk te verkrijgen. De gemeenteraad heeft uiteindelijk geconcludeerd, dat vanwege onvol doende deelnamebereidheid, de oprichting van een Millenniumplatform niet haalbaar was. Daarnaast heeft de gemeenteraad geconcludeerd dat de verkrijging van het Cittaslowkenmerk geen meerwaarde opleverde ten opzichte van de hieraan verbonden extra inspanningen en heeft daarom hiervan afgezien. - In verband met het verstrijken van de planperiode Plan van Aanpak 2009-2012 SLOK is in overleg met de gemeenteraad voor 2013 en volgende jaren gekozen voor (voortzetting) van in elk geval twee speer punten, te weten: a. Openbare verlichting inhoudende het opstellen van een beleidsplan voor energiezuiniger ge bruik van Openbare Verlichting en Grond-, Weg- en Waterbouwinstallaties, inclusief de vervangingsen financieringsregeling. b. Het regionale project SLIM Wonen in het Westerkwartier 2013-2015, inhoudende het onder steunen van de particuliere woningbezitters bij het toepassen van duurzame en energiebesparings maatregelen. Dit gebeurt in een samenwerkingsverband met de overige Westerkwartiergemeenten en een aantal lokale en regionale bedrijven.

- 20 -


Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voor de lig

3.034.517

103.060 3.137.577 3.034.498

3.580.804

62.625 3.643.429 3.724.026 0

546.287

40.435 505.852

689.528

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 MILIEU Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten

Baten Saldo

3.137.577 3.034.498 103.079

3.643.429 3.724.026 80.597

505.852 689.528 183.676

Directe baten en lasten 16. Riolering en afvalwaterzuivering 17. Afval particulieren 18. Milieubeleid

54.308 30.359 -6.065

-27.557 54.693 4.560

26.751 85.052 -1.504

Subtotaal Direct

78.602

31.697

110.299


-47 24.524 48.900

-47 24.524 48.900

Subtotaal Indirect

24.477

48.900

73.377

103.079

80.597

183.676


Totaal

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Milieu (saldo € 183.676 V) Het resultaat voor bestemming op het programma Milieu vertoont een voordeel van € 183.676 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkingen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 110.299 voordelig. Product 16 Rioleringen en water (saldo € 26.751 V) Binnen dit product is € 54.308 minder uitgegeven dan begroot en € 27.557 minder ontvangen. De kosten inzake onderhoud en reparatie (incl. verhelpen storingen) aan de riolering blijven in totaliteit € 40.000 binnen het beschikbare budget. Begin september zijn plaatselijke reparatiewerkzaamheden (scheurbehandeling) aanbesteed voor een bedrag van € 55.000. Naar aanleiding van de resultaten van de voorinspectie is gekozen om het maatregelprogramma te herzien en een aangepast programma op te stel len. Vanwege deze aanpassing en de ongunstige weersomstandigheden in december is besloten de werk zaamheden door te schuiven naar 2013. De kosten voor de overige in verband met riolering verrichte diensten (zoals telefonie rioolgemalen, Aqua web, afvoer rioolslib) blijven eveneens binnen het budget. Dit levert een voordeel op van € 25.000.

- 21 -

Met ingang van 2012 vallen de kosten verbonden aan het schonen van sloten onder het product Rioleringen en water. Hiervoor is vanuit andere producten € 51.000 budget overgeheveld. In 2012 bedragen de totale lasten € 62.000, waardoor het budget met € 11.000 is overschreden. De rioolrechten leveren een voordeel op van € 10.000 (minder leegstand, minder verminderingen c.q. afboe kingen wegens oninbaarheid). Bij de overige baten ontstaat, als gevolg van de intrekking van twee vorderin gen (totaal € 49.000), een nadeel van € 37.000. De gemeente is nog wel in gesprek met de betrokken partij en, maar het proces verloopt stroef. Indien er op termijn nog compensatie gaat plaatsvinden voor de geleden schade, dan kan dit te zijner tijd als voordeel worden meegenomen. Product 17 Afval particulieren (saldo € 85.052 V) Binnen dit product is € 30.359 minder uitgegeven dan begroot en € 54.693 meer ontvangen. Het voordelig saldo heeft geen invloed op het rekeningresultaat na bestemming, aangezien dit wordt verrekend met de Egalisatiereserve afvalstoffenheffing. Lasten De kosten van de bedrijfsvoering bij de milieustraat De Tweemat zijn verminderd doordat de markt gunstiger prijzen biedt voor de producten van de verschillende deelstromen. Het saldo voor onze gemeente over het jaar 2012 bedraagt ruim € 24.000 voordelig. Op het inzamelen en verwerken van grijs/gft-afval is een nadeel ontstaan van € 63.000. Doordat de contai ners vaker zijn aangeboden en het aantal huishoudens is gestegen, zijn er meer ledigingen nodig geweest. Omdat de inzamelaar per lediging wordt betaald, is dit een reden voor de overschrijding. Verder is er een overschrijding van de verwerkingskosten doordat er wel een indexatie heeft plaatsvonden van het poorttarief bij de Milieudienst Groningen, maar geen wijziging is doorgevoerd in de begroting. Op klein gevaarlijk afval is er een voordeel van € 15.000 ontstaan. Het gebruik van de chemokar is vermin derd door de inzameling te veranderen (voorheen 4 dagen per 2 maanden op wisselende plaatsen, nu eens per maand op een centrale plek). De markt voor het bewerken van klein gevaarlijk afval is verbeterd, waar door lagere kosten zijn doorberekend. Doordat er sprake is van een markt gestuurde situatie, kunnen er for se fluctuaties optreden. Als gevolg van de verbetering van de markt voor grondstoffen worden er meer inkomsten ontvangen die ver rekend worden met de kosten voor de milieuboer. Hierdoor is er een voordelig saldo van € 52.000. Baten Er hebben in 2012 minder burgers een bezoek gebracht aan de milieustraat De Tweemat waardoor € 9000 minder opbrengsten zijn verkregen. Aan vergoedingen verpakkingsmateriaal is € 33.000 extra ontvangen. Het voordeel is een gevolg van het be talingsritme door het Afvalfonds. Vergoedingen hieruit vloeien voort uit het onderhandelingsresultaat bij de raamovereenkomst en worden gefinancierd door de verpakkingsindustrie. Hierdoor komen er gelden binnen die betrekking hebben op de afgelopen jaren. De opbrengst reinigingsheffingen valt ruim € 28.000 hoger uit dan geraamd ondanks een afboeking van on inbare vorderingen van ruim € 3700. Deze hogere opbrengst is toe te schrijven aan areaaluitbreiding. In een percentage uitgedrukt is de werkelijke opbrengst 1,8% hoger dan geraamd. Product 18 Milieubeleid (saldo € 1.504 N) Binnen dit product is € 6065 meer uitgegeven dan begroot en € 4560 meer ontvangen. De hogere lasten ontstaan met name door een overschrijding van ca. € 5000 op het budget actualiseren bo demkaart/verrichten en analyseren bodem- en watermonsters. Ten aanzien van de provinciale bodemkwali teitskaart is een inhaalslag gemaakt, waardoor het weer actueel zijn. Daarnaast is een bijdrage ontvangen van de provincie Groningen inzake advieskosten Wet algemene bepalingen omgevingsrecht van € 5000.

- 22 -

Afgesloten investeringskredieten in 2012 De hieronder genoemde investeringskredieten zijn in 2012 afgesloten zoals is besloten bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012. Hieronder wordt een nadere toelichting gegeven op het resultaat (exclusief ureninzet).

Begroting

Realisatie t/m 2011

Realisatie 2012

Realisatie Totaal

Investering

Omschrijving

Categorie

Vrije ruimte

716007

Pierkesveld afkop. HWA

Lasten

€ 847.000

€ 850.799

€0

€ 850.799

- € 3.799

718001

Mobiel handhavingsyst.

Lasten

€ 5.000

€ 3.602

€0

€ 3.602

€ 1.398

Toelichting afgesloten investeringen Pierkesveld afkoppeling hemelwaterafvoer Geen bijzonderheden. Mobiel handhavingsysteem Geen bijzonderheden.

Herziening afsluiting investeringskredieten

Investering

Omschrijving

Categorie

716012

Randvoorziening 2011

Lasten

Begroting

Realisatie t/m 2011

€ 250.000

€ 9.203

Realisatie 2012 € 157.938

Realisatie Totaal € 167.140

Vrije ruimte € 82.860

Toelichting herziening afsluiting investeringskredieten Randvoorziening 2011 Bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 werd aangekondigd dat het krediet randvoorziening 2011 eind 2012 af gesloten kon worden. Echter, vanwege de vroeg ingevallen winter zijn niet alle werkzaamheden uitgevoerd. Daarnaast is het werk ook nog niet afgerekend. De verwachting is dat in het voorjaar 2013 het project kan worden afgerond. Voorstel is om het investeringskrediet in 2013 te laten doorlopen.

- 23 -

Programma 6

Veiligheid

Programmadoel De gemeente Leek is een gemeente waar het prettig is om te wonen en waar de inwoners zich veilig voelen. Wat wilden we bereiken? Een veilig woon- en werkklimaat en een veilige leefomgeving. Een adequate brandweerzorg en rampenbestrijding in alle onderdelen van de veiligheidsketen: proactie, preventie, preparatie, repressie en nazorg. Wat hebben we daarvoor gedaan? Openbare orde en veiligheid In het voorjaar van 2012 is gestart met de voorbereidingen van een Integraal veiligheidsplan. In januari 2013 heeft dit geleid tot vaststelling door het college en aanbieding aan de gemeenteraad van een ka dernota Integraal veiligheidsbeleid gemeente Leek. In 2012 is aandacht besteed aan een aantal prioriteiten: inbraakpreventie, zwerfafval, introductie Bur gernet en overdracht taakstelling op gebied van gevonden voorwerpen van politie naar gemeente. Het aanvankelijke voornemen om de leges voor APV-vergunningen meer kostendekkend te maken, is verlaten. De raadscommissie heeft in december 2012 hiermee ingestemd. De vorming van de Nationale Politie heeft tot gevolg gehad dat er een nieuwe basiseenheid Groningen West is gevormd. Brandweerzorg en rampenbestrijding Begin 2012 is door de gemeente een grote bijdrage geleverd aan de crisisbeheersing van de waterover last in de Tolberterpetten. Daarnaast zijn er meerdere grote en kleinere branden geweest. In 2012 zijn de voorbereidingen gestart van de regionalisering van de brandweer. Er wordt gekoerst op een invoering per 1 januari 2014. In 2012 zijn flinke stappen gezet in de verdere professionalisering van de crisis- en rampenbestrijding. Ook hier wordt een regionalisering in gang gezet. In 2013 zal dit leiden tot besluitvorming, zodat de nieuwe regionale organisatie per 1 januari 2014 operationeel is. De advisering en vergunningverlening zijn gecontinueerd, evenals het in stand houden en oefenen van de brandweer en de gemeentelijke rampenstaf en het verlenen van een proactieve bijdrage aan de Vei ligheidsregio Groningen. Wat heeft het gekost? Begroting

Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

18.234

581.678

646.627

21.500

41.500

52.326

540.178

594.300

LASTEN

563.444 BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voor de lig

20.000

0

543.444

0 3.266

- 24 -

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 VEILIGHEID

Lasten

Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Baten Saldo

581.678 646.627 -64.949

41.500 52.326 10.826

-540.178 -594.300 -54.122

Directe baten en lasten 19. Brandweerzorg en rampenbestrijding 20. Openbare orde en veiligheid

-34.196 -3.574

9.196 1.131

-25.001 -2.444

Subtotaal Direct

-37.771

10.326

-27.444


-30.224 3.046 500

-30.224 3.046 500

Subtotaal Indirect

-27.178

500

-26.678

Totaal

-64.949

10.826

-54.122


Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Veiligheid (saldo € 54.122 N) Het resultaat voor bestemming op het programma Veiligheid vertoont een nadeel van € 54.122 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkingen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 27.444 nadelig. Product 19 Brandweerzorg en rampenbestrijding (saldo € 25.001 N) Binnen dit product is € 34.196 meer uitgegeven dan begroot en € 9196 meer ontvangen. De hogere lasten zijn ontstaan door hogere onderhoudskosten en inzet van de brandweer stad Groningen bij de bestrijding van een aantal grote branden. Verder is de apparatuur die wordt gebruikt steeds geavanceerder, dit betekent helaas ook storingen die kostbaar zijn om te herstellen. Door 2 nieuwe medewerkers is een brandweeroplei ding gevolgd. Ten slotte zijn er in verband met de gezamenlijke inkoop extra lasten geweest. Het aandeel voor de gemeente Marum is gefactureerd waardoor hiertegenover hogere baten ontstaan. Product 20 Openbare orde en veiligheid (saldo € 2444 N) Geen bijzonderheden Afgesloten investeringskredieten in 2012 De hieronder genoemde investeringskredieten zijn in 2012 afgesloten zoals is besloten bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012. Hieronder wordt een nadere toelichting gegeven op het resultaat (exclusief ureninzet).

Begroting

Realisatie t/m 2011


Investering

Omschrijving

Categorie

719002

Dienstauto brandweer

Lasten

€ 19.400

€0

€ 20.092

€ 20.092

- € 692

719006

Ademluchtapparatuur

Lasten

€ 36.780

€ 37.051

€0

€ 37.051

- € 271

719006

Ademluchtapparatuur

Baten

€0

€0

€0

€0

€0

719007

Dienstauto brandwcom

Lasten

€ 15.000

€ 21.162

€0

€ 21.162

- € 6.162

719007


Baten

- € 4.500

- € 5.303

€0

- € 5.303

€ 803

719009

Helmen

Lasten

€ 5.500

€0

€ 5.624

€ 5.624

- € 124

- 25 -

Vrije ruimte

Toelichting afgesloten investeringen Dienstauto brandweer Geen bijzonderheden. Ademluchtapparatuur Geen bijzonderheden. Dienstauto brandweercommandant Het investeringskrediet dienstauto brandweercommandant laat per saldo een overschrijding zien van circa € 5000. Dit ontstaat doordat de bijdrage van de gemeente Marum in de afschaf van de brandweer is komen te vervallen. In plaats van een bijdrage in de investering draagt de gemeente Marum jaarlijks bij in de exploi tatiekosten inclusief kapitaallasten. Helmen Geen bijzonderheden.

- 26 -

Programma 7

Infrastructuur en Verkeer

Programmadoel Wij willen een bereikbare gemeente zijn waarin het mogelijk is om op een veilige wijze aan het verkeer deel te nemen. Wat wilden we bereiken? Het realiseren van een duurzaam en veilig functionerende infrastructuur en verkeersvoorzieningen. Een doelmatige, duurzame en veilige wijze van aanleggen, beheren en onderhouden van de openbare ruimte. Het duurzaam in stand houden van de verharding van de openbare wegen, bruggen en kunstwerken, pleinen, voet- en fietspaden conform vastgestelde normen. Zorgen voor een schone en nette leefomgeving. Zorgen voor goede en veilige begaanbaarheid van de openbare wegen, voet- en fietspaden in geval van gladheid door sneeuwval of vorst. Het duurzaam in stand houden van de openbare verlichting ten behoeve van de verkeersveiligheid evenals de sociale veiligheid van inwoners na het invallen van de duisternis. Wat hebben we daarvoor gedaan? Beheer en onderhoud wegen - In 2012 zijn diverse onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd aan asfalt- en elementenverhardingen. Er zijn daarnaast asfaltwerkzaamheden (investeringswerken) uitgevoerd aan de Leuringslaan, de Feiths weg, het fietspad langs De Holm te Tolbert en de Hoofdstraat te Oostwold. Verder zijn er nog onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd vanwege winterschade aan asfalt en aan di verse elementenverhardingen. Dit onderhoud is op de hoofdrijbanen, waar op korte termijn geen glasve zelkabels doorheen hoeven. Technisch beheerssysteem Het technische beheerssysteem is, voor zover nodig en mogelijk, geactualiseerd en er zijn mutaties doorge voerd. Daarnaast zijn in 2012 de gemeentelijke gebouwen en het beheer daarvan ingevoerd. Verkeers- en vervoersmaatregelen. De sanering van verkeersborden is afgerond. Inmiddels heeft een evaluatie plaatsgevonden. Enkele borden zijn naar aanleiding daarvan teruggeplaatst. In samenhang met nieuwe woningbouwafspraken in de regio Groningen-Assen wordt samen met de gemeente Noordenveld, de provincies Groningen en Drenthe en de Regio Groningen-Assen, opnieuw gekeken naar het programma Bereikbaarheid. Door een verminderde bouwproductie is een rondweg (vanaf de A7 langs de westzijde van Leek naar Roden) financieel onhaalbaar, omdat er geen zicht is op substantiële gemeentelijke bijdragen van Noordenveld en Leek. Bovendien is door een lager bouwtempo de urgentie voor een rondweg minder groot. Vanaf eind 2012 wordt een investeringsprogramma openbaar vervoer/infrastructuur uitgewerkt om, ervan uitgaande dat de rondweg in de komende 20 jaar niet haalbaar is, het hoogwaardig openbaar vervoer efficiënter en effectiever te maken. Het Masterplan Hoogwaardig Openbaar Vervoer en de bestaande infrastructuur in Leek is hierbij het belangrijkste uitgangspunt. Hiermee komt een wijziging in de planuitwerking van de hoofdontsluiting Leek-Roden. E.e.a. moet resulteren in een nadere verkenning en voorkeursvarianten die medio 2013 afgerond worden. Voorts is - gezien de hoge vervoerswaarde op de corridor West - eind 2012 gestart met een verkenning om het hoogwaardig openbaar vervoer op de westelijke corridor (tussen de Friese grens en de stad Groningen) verder uit te bouwen. Deze laatste ontwikkeling is een gevolg van de besluitvorming over de spoorlijn Groningen-Heerenveen. Eind 2012 is namelijk definitief afgezien van de verdere planuitwerking. De verkenning van de corridor West zou voor de gemeente Leek de ontwikkeling van een P+R aan de A7 en busdoorstroming op de N372 kunnen gaan betekenen. Beide genoemde verkenningen worden op elkaar afgestemd. Ter uitvoering van beide investeringspakketten wordt verkend of naast geld uit de RSP-regeling (Regiospecifiek Pakket Zuiderzee) en de Regio GroningenAssen ook bijdragen van de provincies Groningen en Drenthe kunnen worden ingezet. De ontwikkelingen rondom de blauwe zone in het centrum van Leek zijn met het centrumpanel gemonitord. Naar aanleiding hiervan is ervoor gekozen om tot een geringe uitbreiding te komen. In overeenstemming met de afspraak met de Handelsvereniging Leek/Nietap zal na de herinrichting van het centrum van Leek een herberekening van de parkeerbalans plaatsvinden. Het project Subjectieve verkeersonveiligheid Zuidelijk Westerkwartier is afgerond; er vinden geen infra structurele aanpassingen meer plaats. Op verzoek van de gemeenteraad is in 2012 gestart met de voorbereidingen van een Verkeersvisie; het resultaat wordt in de eerste helft van 2013 verwacht. - 27 -


Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

1.955.859 BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voor de lig

-323.400 1.632.459 1.591.176

21.998

-10.700

1.933.861

11.298

15.460

1.621.161 1.575.715 0

312.700

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 INFRASTRUCTUUR EN VERKEER

Lasten

Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

1.632.459 1.591.176 41.284

Baten Saldo 11.298 -1.621.161 15.460 -1.575.715 4.162 45.446

Specificatie verschil Directe baten en lasten 21. Infrastructuur 22. Verkeers- en vervoersmaatregelen

26.145 -2.701

4.092 70

30.237 -2.631

Subtotaal Direct

23.445

4.162

27.607


-4.040 21.879

Subtotaal Indirect

17.839

0

17.839

Totaal

41.283

4.162

45.446

-4.040 21.879

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Infrastructuur en verkeer (saldo € 45.446 V) Het resultaat voor bestemming op het programma Infrastructuur en verkeer vertoont een voordeel van € 45.446 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkingen op de di recte baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 27.607 voordeel. Product 21 Infrastructuur (saldo € 30.237 V) Binnen dit product is € 26.145 minder uitgegeven dan begroot en € 4092 meer ontvangen. De bezuiniging ten aanzien van de energie bij openbare verlichting, door het toepassen van avondinschake lingen, is nog niet gerealiseerd. De beleidsuitgangspunten (in combinatie met energiebesparing) dienen nog nader te worden uitgewerkt. Zodra een nieuwe partner is gevonden, zal dit verder worden opgepakt. Voor 2012 resulteert geschetste situatie in een nadeel van € 15.000. Het onderhoud aan de openbare verlichting is grotendeels (met uitzondering van storingen) doorgeschoven naar 2013, nadat het contract met de Ziut per 1 januari 2012 is opgezegd. Dit levert een voordeel op van € 18.000 (ten opzichte van het met € 100.000 neerwaarts bijgestelde budget bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012). In 2013 vindt een Europese aanbeste ding plaats. In 2012 is Reggefiber gestart om iedere woning binnen het aansluitgebied te voorzien van een kostenloze glasvezelaansluiting. In combinatie met deze activiteit worden uit efficiencyoverwegingen door de gemeente gelijktijdig de slechte voetpaden aangepakt. Bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 is aangegeven dat het me rendeel van de werkzaamheden plaatsvindt in 2013. Er is voor 2012 destijds een voordeel ingeboekt van - 28 -

€ 150.000. Aangezien al in 2012 een groot deel van de activiteiten in uitvoering zijn genomen, ontstaat er bij de jaarrekening nu een nadeel van € 68.000. Het technisch beheersysteem wegen, bruggen, civiele kunstwerken en verkeerstekens is operationeel. Voor 2012 zijn er ten aanzien van het up-to-date houden geen kosten gemaakt. Voor openbare verlichting wordt het systeem in 2013, na de Europese aanbesteding, gevuld en ontwikkeld. Het beschikbare budget 2012 is derhalve niet aangewend. Dit levert een voordeel op van € 30.000. De kosten verbonden aan het schonen van sloten komen met ingang van 2012 ten laste van het product rio lering en afvalwaterzuivering. Hiervoor is een gedeelte van het budget onderhoud waterwegen/bermen over geheveld. Na afloop van het jaar blijkt deze budgetoverheveling te laag (er zijn meer kosten ondergebracht bij riolering). Hierdoor ontstaat op het budget onderhoud waterwegen/bermen een onderuitputting. Het totale voordeel bedraagt € 32.000. De onderhoudswerkzaamheden aan bruggen zijn, afgezien van een reparatie aan de brug De Haspel te Ze venhuizen, beperkt gebleven tot het verhelpen van een aantal kleine storingen. De hiermee samenhangende inzet van het budget heeft geresulteerd in een voordeel van € 25.000. Product 22 Verkeer en vervoersmiddelen (saldo € 2631 N) Geen bijzonderheden. Afgesloten investeringskredieten in 2012 De hieronder genoemde investeringskredieten zijn in 2012 afgesloten zoals is besloten bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012. Hieronder wordt een nadere toelichting gegeven op het resultaat (exclusief ureninzet).

Investering

Omschrijving

Categorie

721007

Upgr. bushalte Leek

Lasten

721007

Upgr. bushalte Leek

Baten

721010

Infra Boveneind

721011 721024

Begroting

Realisatie t/m 2011


Vrije ruimte

€ 369.612

€ 340.753

€0

€ 340.753

€ 28.859

- € 324.480

- € 333.370

€0

- € 333.370

€ 8.890

Lasten

€ 190.000

€ 185.180

€0

€ 185.180

€ 4.820

Infra Airey-woningen c.a. Kademuur Middenste Vallaat

Lasten Lasten

€ 358.444 € 45.000

€ 355.689 € 27.843

€0 €0

€ 355.689 € 27.843

€ 2.755 € 17.157

721029

Wegen 2011

Lasten

€ 500.000

€ 457.400

- € 1.443

€ 455.957

€ 44.043

721029

Wegen 2011

Baten

€0

- € 10.773

€ 259

- € 10.514

€ 10.514

Toelichting afgesloten investeringen Upgrade bushalte Leek Er is uiteindelijk € 37.750 minder op het krediet uitgegeven dan begroot. Verder geen bijzonderheden. Infra Airey-woningen c.a. en Infra Boveneind Geen bijzonderheden. Kademuur Middenste Vallaat Er is uiteindelijk € 17.157 minder op het krediet uitgegeven dan begroot. Dit ontstaat vooral door een aanbe stedingsvoordeel. Het krediet kan worden afgesloten. Wegen 2011 Er is uiteindelijk € 55.000 minder op het krediet uitgegeven dan begroot als gevolg van een fors aanbeste dingsvoordeel.

- 29 -

Programma 8

Recreatie en Groenvoorzieningen

Programmadoel Wij willen inwoners en bezoekers voldoende mogelijkheden bieden om te recreëren en te ontspannen in onze gemeente. Wat wilden we bereiken? Het realiseren van een aantrekkelijke groeninrichting die past bij de streek. Dit betreft zowel een afge wogen aanleg als een aanvaardbaar onderhoud, tegen acceptabele kosten. Het bieden van voldoende mogelijkheden om te begraven, urnen te plaatsen of op een andere wijze gedenktekenen in te richten voor overleden dierbaren volgens de regelgeving. - Het zo lang mogelijk in stand houden van speelvoorzieningen in de wijk die voldoen aan de veiligheids voorschriften en afgestemd zijn op de behoeften. In de bezuinigingsvoorstellen van 2011 is een halve ring van het beschikbare budget doorgevoerd. Dat leidt op termijn onvermijdelijk tot een evenredige ver mindering van de speelvoorzieningen. Een heroverweging over het voortbestaan van de speelvoorzie ningen en -locaties is noodzakelijk. Het onderhoud van de historische gebouwen en overige gemeentelijke voorzieningen op het Land goed Nienoord op een aanvaardbaar en verantwoord basisniveau te brengen en te houden. Instandhouding van de cultuurhistorische en natuurlijke waarden op het Landgoed Nienoord, op een zodanige manier dat exploitatie door de aanwezige recreatieve bedrijven en het museum bedrijfsmatig mogelijk blijft. Betere positionering drie landgoederen Nienoord, Terheijl en Mensinghe. Ook willen we overeenstemming en een duurzaam evenwicht realiseren tussen het onderhoudsniveau en het daarvan afhankelijke niveau aan onderhoudskosten. Wat hebben we daarvoor gedaan? Groenbeheer - In 2012 zijn aanvullend 6 medewerkers van Novatec Groene Werken ingezet om ons bij het groenbe heer te ondersteunen, waarmee het totaal op 9 gedetacheerde medewerkers van Novatec Groene Wer ken kwam. 's Zomers zijn ze vooral ingezet bij maaiwerkzaamheden, gazonverzorging en het onderhoud van de begraafplaatsen en 's winters bij alle voorkomende verzorgingswerkzaamheden. Deze werkwijze is goed bevallen en gestreefd wordt naar een structureel vervolg. - Na bezwaren van omwonenden bij de grotere groenrenovaties (Ifftemalaan, Oldebertweg) is dit werk in 2012 opgeschort. Een zorgvuldige communicatie met de bewoners heeft prioriteit verkregen. Als gevolg van het opschorten van de werkzaamheden is het noodzakelijke verjongings- en renovatieproces ver traagd. - De schimmelziekte essentaksterfte die leidt tot een forse (tak)sterfte bij essen rukt in onze gemeente snel op. Vooral langs wegen vraagt dit in het kader van veiligheid en de zorgplicht van de gemeente ex tra aandacht. In 2012 zijn daarom voorbereidingen getroffen voor het kappen van de essen langs de Ou dewijk in Zevenhuizen en de Oldebertweg in Tolbert. Langs genoemde wegen zal in overleg met de om wonenden herplant van andere soorten plaatsvinden. Begraafplaatsen In 2012 zijn er 11 grafkelders geruimd op de begraafplaats in Zevenhuizen. Ook voor het onderhoud op de begraafplaatsen zijn medewerkers van Novatec gedetacheerd. De inzet was vooral gericht op het verzorgingsniveau en totale onderhoud van de begraafplaats. Speelvoorzieningen - In 2012 zijn twee speellocaties opgeknapt en gerenoveerd; een aan de Hessel J. Smitstraat en een aan de Benckemastraat. - Bij de speeltuin aan het Carelsveld zijn de speelvoorzieningen verwijderd, omdat ze afgekeurd zijn. Deze zijn niet vervangen door nieuwe. In 2012 zijn over de gehele gemeente 5 speelvoorzieningen verwijderd, omdat ze bij inspecties niet meer voldeden aan de veiligheidseisen. Landgoed Nienoord Met de partners op Landgoed Nienoord is gewerkt aan het oprichten van een professionele organisatie Stichting Landgoed Nienoord (SLN). Per 1 januari 2013 is de Stichting Landgoed Nienoord opgericht, waar het Familiepark, het Zwemkasteel en het Informatiecentrum (voorheen Tourist Infomation Leek) deel van uitmaken. Het Nationaal Rijtuigmuseum is per 1 februari 2013 omgedoopt tot Museum Nienoord. Het museum zal naar verwachting in 2013 een samenwerkingsovereenkomst aangaan met SLN en behoudt een eigen bestuur. Van het project Toeristisch Recreatieve Infrastructuur landgoederenzone Leek-Roden, deeluitwerking Nienoord zijn diverse deelprojecten uitgevoerd dan wel in voorbereiding. - 30 -

-

-

-

Het deelproject Marketing & promotie Landgoederenzone is een belangrijk dwarsverband met recreatie en toerisme. Op basis van de vastgestelde marketingvisie zijn de coördinatoren aangesteld en werken de gemeenten Leek en Noordenveld samen om de landgoederen meer te promoten, nieuwe producten te ontwikkelen en meer bezoekers te trekken. Van de Kwaliteitsimpuls monumentale lanenstructuur is de eerste fase uitgevoerd en de tweede fase is in voorbereiding. Tevens is de eerste fase gecombineerd met het deelproject Verbeteren van de verkeersstromen, waarbij onder andere een toegangssysteem inclusief regelgeving is ingevoerd en fysieke maatregelen zijn getroffen. Er heeft inmiddels een eerste evaluatie plaatsgevonden, hetgeen aanleiding is geweest om een aantal kleine wijzigingen door te voeren. Van het onderdeel Opwaardering toeristisch recreatieve wegen- en padenstructuur is de uitvoering van de verbinding Nienoord met het centrum van Leek ("het schakelpunt") gecombineerd met het project Leek-Nietap. Het toeristische overstappunt (TOP) is uitgevoerd nabij het informatiecentrum op het Landgoed Nienoord. Op het borgterrein is de restauratie van de binnenzijde van de Schelpengrot afgerond, is de restauratie van de bruggen uitgevoerd evenals de eerste fase van de functieverbetering van de borg. In de voortuin van de Borg Nienoord was het noodzakelijk om essen te kappen in verband met de es sentaksterfte. De aanwezige rozenboog is voorzien van klimrozen. Op het voormalig voetbalterrein van VEV'67 zijn bomen in boomgroepen en solitair geplant. Bij de bo men is een rasterwerk geplaatst om ze te beschermen tegen vraat door grazend vee. Op het landgoed zijn dit jaar 5 Nienoordslaghekken gerenoveerd.

Recreatie en toerisme De vier Westerkwartiergemeenten hebben in samenwerking met de Ondernemersvereniging Toerisme Westerkwartier een start gemaakt met het opstellen van een nieuwe samenwerkingsovereenkomst, waarin ook nieuwe speerpunten zijn benoemd. Wat heeft het gekost? Begroting

Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

2.195.866 BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voor de lig

-55.506 2.140.360 1.984.914

567.874

1.155

1.627.992

569.029

522.434

1.571.331 1.462.480 0

56.661

- 31 -

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 RECREATIE EN GROENVOORZIENINGEN Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten 2.140.360 1.984.914 155.446

Baten Saldo 569.029 -1.571.331 522.434 -1.462.480 -46.595 108.851

Specificatie verschil Directe baten en lasten 23. Recreatie en toerisme 24. Groenbeheer 25. Begraafplaatsen

-18.378 131.114 -15.436

-5.558 -14.761 -39.037

-23.937 116.353 -54.472

97.300

-59.356

37.944

Subtotaal Direct Indirecte baten en lasten Kostenplaatsen Kapitaallasten Voorzieningen

58.146

Subtotaal Indirect Totaal

58.146 12.761

58.146

12.761

70.907

155.446

-46.595

108.851

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Recreatie en groenvoorzieningen (saldo € 108.851 V) Het resultaat voor bestemming op het programma Recreatie en Groenvoorzieningen vertoont een voordeel van € 108.851 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkingen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 37.944 voordelig. Product 23 Recreatie en toerisme (saldo € 23.937 N) Binnen dit product is € 18.378 meer uitgegeven dan begroot en € 5558 minder ontvangen dan begroot. De extra gemaakte kosten bouwkundig en technisch onderhoud Zwemkasteel Nienoord resulteren in een na deel van € 25.000. Hiervan heeft € 17.000 betrekking op uitgevoerde urgentiemaatregelen, en het restant ad € 8000 betreft een overschrijding van het budget inhuur externe deskundigheid voor het opstellen van een meerjarenonderhoudsplan en het plaatsen van dieptemeters. Bij het Familiepark Nienoord zijn asbestsaneringswerkzaamheden uitgevoerd. Hiervoor is geen budget aan wezig, waardoor een nadeel ontstaat van € 8000. Daarnaast is het werkbudget (openlucht)recreatie niet in gezet en zijn er geen kosten gemaakt ten behoeve van het fietsroutenetwerk. Het hiermee gepaard gaande voordeel bedraagt € 10.000. Om in aanmerking te komen voor subsidie op basis van het Besluit rijkssubsidiëring instandhouding monu menten (BRIM) voor het beschermde monument Borg Nienoord dient door de gemeente een overzicht te worden aangeleverd van uitgevoerde werkzaamheden. Dit geschiedt in 2013. Voor 2012 betekent dit een nadeel van € 5000 (zijnde niet ontvangen subsidie). Product 24 Groenbeheer (saldo € 116.353 V) Binnen dit product is € 131.114 minder uitgegeven dan begroot en € 14.761 minder ontvangen dan begroot. Met ingang van 2012 zijn 9 medewerkers van Novatec Groene Werken op detacheringsbasis werkzaam in het groenonderhoud. Als gevolg hiervan is er minder werk aan derden uitbesteed. Daarentegen is er meer geld uitgegeven aan gereedschappen en klein materiaal. Aan het eind van het jaar zijn er voordelen gereali seerd op zowel het inhuur van personeel Novatec als op de uitbestede werkzaamheden aan derden en de aankoop van materialen (incl. beplanting). In totaal gaat het om een voordeel van € 107.000. Het inspecteren van speeltoestellen en de daaruit voortvloeiende reparatie- en opruimwerkzaamheden heb ben circa € 30.000 gekost. Ten opzichte van het beschikbare budget betekent dat een voordeel van € 17.000. - 32 -

De voorzetting project herstel houtsingelstructuur ZWK tot 1 juli 2012 heeft geen kosten met zich meege bracht. Het niet ingezette budget impliceert een voordeel van € 5000. Bij de baten is een nadeel van € 13.000, omdat een vordering inzake schade bomen Oostindie is ingetrok ken. De schade is veroorzaakt tijdens asfalteringswerkzaamheden, maar de vordering is ingetrokken omdat wij onvoldoende konden aantonen wie de veroorzaker van de schade is. Hiervoor is destijds een voorziening gevormd van € 12.761 die nu dus ook vrijvalt (voordeel). Product 25 Begraafplaatsen (saldo € 54.472 N) Binnen dit product is € 15.436 meer uitgegeven dan begroot en € 39.037 minder ontvangen dan begroot. Als gevolg van de onderhoudswerkzaamheden aan de muren van de aula ontstaat een nadeel van € 5000. Met ingang van 2012 zijn twee medewerkers van Novatec Groene Werken op detacheringsbasis werkzaam in het begraafplaatsenonderhoud. De gemaakte kosten zijn inclusief btw. Het beschikbare budget is geba seerd op een nettoraming. Het nadeel als gevolg hiervan bedraagt € 5000. Het budget voor het werk door derden uitgevoerd is als gevolg van de inhuur neerwaarts bijgesteld. De kosten zijn minder snel gedaald, waardoor een nadeel van € 5000 ontstaat. De baten begraafplaatsrechten blijven € 37.000 achter bij de raming. Afgesloten investeringskredieten in 2012 De hieronder genoemde investeringskredieten zijn in 2012 afgesloten zoals is besloten bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012. Hieronder wordt een nadere toelichting gegeven op het resultaat (exclusief ureninzet).

Investering 723005 723008 724003

Omschrijving Zwemkasteel energiebe sp.installaties Verbetering fietsbewijze ring

Categorie

Speeltoestellen 2011

Begroting

Realisatie t/m 2011


Vrije ruimte

Lasten

€ 450.000

€ 452.822

€0

€ 452.822

- € 2.822

Lasten

€ 10.000

€ 9.212

€0

€ 9.212

€ 788

Lasten

€ 45.000

€ 44.936

€0

€ 44.936

€ 64

Toelichting afgesloten investeringen Zwemkasteel Energiebesparende installaties Geen bijzonderheden. Verbetering fietsbewijzering Geen bijzonderheden. Vervanging speeltoestellen 2011 Geen bijzonderheden.

- 33 -

Programma 9

Sport

Programmadoel Wij willen bijdragen aan een gezonde levensstijl van onze inwoners door hen de gelegenheid te geven en te stimuleren om te sporten. Wat wilden we bereiken? Wij willen sport en bewegen in alle lagen van de bevolking ontwikkelen en stimuleren. Het realiseren, beheren, exploiteren en in gebruik geven van gemeentelijke sportaccommodaties ten behoeve van de sportverenigingen, scholen en particulieren dan wel dit te laten doen door private partij en. Wat hebben we daarvoor gedaan? Door de bezuinigingen zijn de activiteiten van het Nationaal ActiePlan Sport en Bewegen (NASB) in de tweede helft van 2012 niet verder uitgebreid en afgerond waar mogelijk. Een aantal activiteiten worden 2013 afgerond of overgedragen aan de reguliere sportverenigingen. De kosten zijn al in het begrotings jaar 2012 verantwoord. In de 2012 verschenen nota Binnensportaccommodaties is besloten om drie accommodaties in 2013 nader te belichten op hun economische en maatschappelijk rendement. Bij alle sportaccommodaties is onderhoud gepleegd om ze te laten voldoen aan de richtlijnen en wette lijke regelgeving voor verantwoorde sportbeoefening en bewegingsonderwijs. Wat heeft het gekost? Begroting

Rekening

Prim itie f

ove r ig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voorde lig

693.507

37.209

730.716

686.642

41.991

159.083

201.074

191.907

529.642

494.734

651.516 0

121.874

- 34 -

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 SPORT Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten

Baten Saldo

730.716 686.642 44.075

201.074 191.907 -9.167

-529.642 -494.734 34.908

Directe baten en lasten 26. Sportbeleid 27. Sportaccommodaties

18.600 12.329

312 -9.479

18.912 2.850

Subtotaal Direct

30.929

-9.167

21.762



5.284 7.861

5.284 7.861

Subtotaal Indirect

13.145

0

13.145

Totaal

44.074

-9.167

34.908

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Sport (saldo € 34.908 V) Het resultaat voor bestemming op het programma Sport vertoont een voordeel van € 34.908 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkingen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 21.762 voordelig. Product 26 Sportbeleid (saldo € 18.912 V) Binnen dit product is € 18.600 minder uitgegeven dan begroot en € 312 meer ontvangen dan begroot. Besloten is het Nationaal ActiePlan Sport en Bewegen per 1 januari 2013 stop te zetten. Bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 werd ingeschat dat nog € 66.000 aangewend zou worden. Bij de afsluiting van 2012 blijkt dat hiervan vooralsnog slechts € 38.000 benut is. De kans bestaat echter dat er in 2013 nog facturen komen voor reeds uitgevoerde werkzaamheden die destijds voor 2012 wel zijn meegeteld in de prognose. Er ont staat als gevolg hiervan een voordeel van € 28.000. Met ingang van augustus 2012 is de inzet van de combinatiefunctionarissen van Huis voor de Sport beëin digd. Op verzoek van rsg de Borgen zijn wij akkoord gegaan met een gewijzigde accentverschuiving in de formatie voor de combinatiefunctie Cultuur naar de combinatiefunctie Sport. Rsg de Borgen ontvangt over de periode 1 augustus 2012 t/m 31 juli 2013 een maximale subsidie van € 26.800. In 2012 is hiervan € 11.000 overgemaakt. De inzet van de combinatiefunctionarissen wordt voor 1 juni 2013 geëvalueerd. Product 27 Sportaccommodaties (saldo € 2.850 V) Binnen dit product is € 12.329 minder uitgegeven dan begroot en € 9479 minder ontvangen dan begroot. De subsidies ten behoeve van huur zaalruimte Sportcentrum Leek en rsg de Borgen en de exploitatielasten sportcomplexen (incl. kleedgebouwen) zijn respectievelijk € 5000 en € 6000 binnen het budget gebleven. De voorgenomen vervangingsinvesteringen inzake verlichting van de tennisbanen Nienoord en Sunckema laan zijn nog niet geëffectueerd. Deze investeringen worden doorvertaald in de huur. Het budget 2012 is op grond hiervan verhoogd. Aangezien de investeringen nog niet zijn uitgevoerd, betekent dit een nadeel van € 7000. Afgesloten investeringskredieten in 2012 De hieronder genoemde investeringskredieten zijn in 2012 afgesloten zoals is besloten bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012. Hieronder wordt een nadere toelichting gegeven op het resultaat (exclusief ureninzet).

- 35 -

Investering

Omschrijving

Categorie

727013

Gymn.materiaal 2011

Lasten

Begroting

Realisatie t/m 2011

€ 17.850

€ 16.293

Realisatie Realisatie 2012 Totaal €0

€ 16.293


Toelichting afgesloten investeringen Gymnastiekmaterialen 2011 Geen bijzonderheden.

Herziening afsluiting investeringskredieten

Investering

Omschrijving

Categorie

727009

Renovatie veld VV Tolbert Lasten

Begroting

Realisatie t/m 2011

€ 30.000

€ 32.855


€ 32.855

Vrije ruimte - € 2.855

Toelichting herziening afsluiting investeringskredieten Renovatie veld VV Tolbert Bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 werd aangekondigd dat het krediet eind 2012 afgesloten kon worden. Echter, dit betrof fase 1. Bij de Begroting 2013 is namelijk in 2013 € 20.000 beschikbaar gesteld waarmee het totale krediet € 50.000 bedraagt. Voorstel derhalve om het krediet te handhaven.

- 36 -

Programma 10

Cultuur en Monumenten

Programmadoel Wij willen onze inwoners een prettige leefomgeving bieden waarin plaats is voor culturele en kunstzinnige activiteiten. Wat wilden we bereiken? - Wij willen gunstige voorwaarden scheppen voor de uitoefening en beleving van kunst en cultuur. - Wij willen zowel gemeentelijke als rijksmonumenten in zowel gebouwelijke zin als niet-gebouwelijke zin voor het nageslacht in stand houden en behouden . Wat hebben we daarvoor gedaan? Kunst en cultuur Er is subsidie verstrekt aan de Coöperatieve Vereniging Kunstbedrijven Westerkwartier voor het mu ziekonderwijs. Aan vier amateurmuziekverenigingen is subsidie verstrekt voor de uitoefening van hun muziekactivitei ten. Er is subsidie verstrekt voor het educatief project cultureel erfgoed voor basisscholen. Monumenten In 2012 is voor twee gemeentelijke monumenten subsidie uitbetaald, overeenkomstig de monumentenverordening. Met het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan Oostwold/Enumatil (zie programma 4) is ook het beschermd dorpsgezicht van Enumatil in het bestemmingsplan geregeld. Voor de dorpskern van Tolbert zal dit nog gaan plaatsvinden. Er is gestart met de voorbereidingen van een regionaal archeologisch beleidskader. Wat heeft het gekost? Begroting

Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

19.227

630.610

640.548

LASTEN

611.383 BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voorde lig

24.595

0

7.687

32.282

31.277

586.788

0

11.540

598.328

609.271

- 37 -

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 CULTUUR EN MONUMENTEN Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten

Baten Saldo

630.610 640.548 -9.938

32.282 31.277 -1.005

-598.328 -609.271 -10.943

Directe baten en lasten 28. Kunst en cultuur 29. Monumenten

20.691 -4.199

-103 -902

20.588 -5.101

Subtotaal Direct

16.492

-1.005

15.487


-26.397 -34

Subtotaal Indirect

-26.431

0

-26.431

-9.939

-1.005

-10.944


Totaal

-26.397 -34

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Cultuur en Monumenten (saldo € 10.944 N) Het resultaat voor bestemming op het programma Cultuur en Monumenten vertoont een nadeel van € 10.944 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwijkingen op de di recte baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 15.487 voordelig. Product 28 Kunst en cultuur (saldo € 20.588 V) Binnen dit product is € 20.691 minder uitgegeven dan begroot en € 103 minder ontvangen dan begroot. De lagere lasten ontstaan met name doordat de kunsttoepassing De Hoven in Oostindie voorlopig niet wordt ge realiseerd (€ 20.000 voordelig). Product 29 Monumenten (saldo € 5.101 N) Geen bijzonderheden.

- 38 -

Programma 11

Economie

Programmadoel Wij willen werken aan een vitale economische structuur met voldoende en gevarieerde bedrijvigheid en werkgelegenheid voor onze inwoners. Wat wilden we bereiken? - Wij willen een duurzame ontwikkeling van bedrijvigheid en werkgelegenheid faciliteren en een gunstig vestigings- en ondernemingsklimaat in de gemeente Leek behouden. - Wij willen zo gunstig mogelijke voorwaarden scheppen ten behoeve van een groei van de werkgelegen heid. - Door middel van ons grondbeleid, zoals is weergegeven in de paragraaf Grondbeleid, willen wij het mo gelijk maken de ruimtelijke ambities zo goed mogelijk te ondersteunen en mogelijk te maken. Wat hebben we daarvoor gedaan? Het jaarverslag Economische Zaken 2011 is vastgesteld. In het jaarverslag is ingegaan op de ontwikkeling van de werkgelegenheid en de werkloosheid in de gemeente Leek, en op de activiteiten voor het beleidsveld Economische zaken. In december 2011 heeft de raad besloten medewerking te verlenen aan de oprichting van een ondernemersfonds. In het voorjaar 2012 is een convenant gesloten met de Stichting Ondernemersfonds Van Leek, waarin nadere afspraken over het ondernemersfonds zijn vastgelegd. In het kader van de herziening van de grondexploitaties per 1 januari 2013 wordt gewerkt aan een maatregelenplan grondexploitaties en schuldpositie gemeente Leek. Het doel ervan is om inzicht te bieden in alle potentiële maatregelen ter verbetering van de grondexploitaties en de gemeentelijke financiële positie. Het maatregelenpakket zal samen met de hercalculaties van de grondexploitaties, als separaat stuk worden vastgesteld en parallel aan de procedure van de Jaarrekening 2012 mee lopen. In 2012 is gestart met het project Alternatieve locatieontwikkeling. Doel is het verkennen van alternatie ve ontwikkelmogelijkheden voor locaties die (voorlopig) niet ontwikkeld worden voor woningbouw of be drijventerrein. Streven is de verkenning in 2013 af te ronden, zodat in 2013 met de uitwerking en reali satie gestart kan worden. De stand van zaken van de diverse grondexploitaties en de voorgestelde maatregelen worden op hoofdlijnen nader toegelicht in de paragraaf Grondbeleid. Wat heeft het gekost? Begroting

Rekening

Pr im itie f

ove r ig

Halfjaar lijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voor de lig

13.979.034 -1.954.480

107.400 12.131.954

8.913.356

14.620.569 -1.954.480

-38.241 12.627.848

8.616.899

145.641 641.535

296.457 495.894

- 39 -

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 ECONOMIE Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Be groting <> Reke ning

La sten

Bate n Saldo

12.131.954 8.913.356 3.218.597

12.627.848 8.616.899 -4.010.949

495.894 -296.457 -792.351

Dire cte bate n en lasten 30. Economische zaken 31. Grondbeleid

-1.185 5.807.237

58.762 -4.250.444

57.576 1.556.793

Subtotaal Direct

5.806.051

-4.191.682

1.614.369

0

0 6.473 6.473

86.722 -2.178.667 -499.044 -2.937 -2.593.927

34.650 146.083 180.733

86.722 -2.178.667 -464.394 143.146 -2.413.193

3.218.598

-4.010.949

-792.351

Specifica tie verschil

Indirecte ba ten en laste n 30. Kostenplaatsen 30. Kapitaallasten

31. 31. 31. 31.

Kostenplaatsen Kapitaallasten Voorzieningen Onderhanden werk grondbedrijf

Totaa l

6.473 6.473

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Economie (saldo € 792.351 N) Het resultaat voor bestemming op het programma Economie vertoont een nadeel van € 792.351 ten opzichte van de begroting. Hieronder wordt voor product 30 de belangrijkste afwijkingen op de directe baten nader toegelicht, per saldo € 57.576 voordelig. Voor product 31 is een integrale analyse opgesteld (totaal direct en indirect), resulterend in een voordelig saldo van € 856.400. Product 30 Economische zaken (saldo € 57.576 V) Binnen dit product is € 1185 meer uitgegeven dan begroot en € 58.762 meer ontvangen. De hogere baten ontstaan doordat leges zijn ontvangen voor een vergunningaanvraag voor de aanleg van kabels en leidingen ter hoogte van € 38.000. Daarnaast is er € 17.000 rente ontvangen over de lening aan Enexis (lening is overgegaan van vml. Essent naar Enexis). Product 31 Grondbeleid (saldo € 856.400 N, totaal van direct en indirect) Er is een nadeel van € 12.000 aan optierente. Doordat er eind 2011 een bedrijfsterrein op Leeksterveld is verkocht, krijgt de koper de door haar reeds betaalde optierente terug. Dit is in 2012 afgewikkeld. Anticiperend op verliesgevende grondexploitaties Oostindie en Oostwold hebben er dotaties aan nieuwe ge vormde voorzieningen grondexploitatie Oostindie en Oostwold plaatsgevonden ten bedrage van € 499.000 (nadeel). De bijdrage vanuit de grondexploitatie Oostindie aan de algemene dienst is komen te vervallen. Dit betekent een nadeel van € 437.000. Er is geen grond verkocht op het bedrijventerrein Leeksterveld. Er wordt daarmee ook geen opslag grondverkoop ten gunste van de algemene dienst gerealiseerd. Dit impliceert een nadeel van € 90.000. Verder is er een voordeel van € 13.000 als gevolg van retributies voor het plaatsen van masten en antennes (ten behoeve van mobiele communicatie) Bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 is het netto resultaat verkoop accommodaties ingeschat op € 59.000. Na afloop van het jaar bedraagt het werkelijke resultaat € 318.000. Dit resulteert dus in een voordeel van € 259.000. De overige mutaties van de lasten en de baten zijn gebaseerd op het activeren van de gemaakte kosten op de balans en op de nieuwe grondexploitatie 2012. Per saldo heeft dit geen invloed op het rekeningresultaat. - 40 -

Programma 12

Bestuur

Programmadoel We staan voor een open en daadkrachtig bestuur, gekenmerkt door goed contact met burgers en een kwali tatief hoogwaardige dienstverlening. Wat wilden we bereiken? - Het vergroten van de betrokkenheid van burgers bij het tot stand komen van beleid en bij de uitvoering van projecten. - Het behouden c.q. versterken van de bestuurskracht van de gemeente door intensieve intergemeentelij ke samenwerking. Wat hebben we daarvoor gedaan? - Het afgelopen jaar is verder inhoud gegeven aan de samenwerking op de onderwerpen Leerplicht, Sala risadministratie, Inkoop en Automatisering. In het najaar hebben de colleges van de vier Westerkwartier gemeenten een voorgenomen besluit genomen over de vorming van een ICT-bureau. Definitieve besluit vorming heeft begin 2013 plaatsgevonden. - Afgesproken is vooruitlopend op de regionalisering rampenbestrijding op het niveau van het Wester kwartierverband invulling te gaan geven aan de taak Rampenbestrijding. - De samenwerking met de gemeente Marum is geïntensiveerd. De grotere inzet van medewerkers van de gemeente Leek bij Marum is hiervan een voorbeeld. In het najaar is vormgeven aan een team Perso neel en Organisatie voor beide gemeenten vanuit het gemeentehuis van Leek. Definitieve besluitvorming heeft begin 2013 plaatsgevonden. - Diverse ontwikkelingen en trends leiden tot een veranderend perspectief wanneer wordt gekeken naar de bestuurlijke organisatie en bestuurskracht. Geconstateerd moet worden dat het voor de gemeente Leek moeilijk wordt de toekomstige taken op een goede manier uit te voeren. Gelet hierop en het traject Toekomstige bestuurlijke organisatie provincie Groningen (rapport visitatiecommissie februari 2013) heeft de gemeente Leek de koersbepaling op intergemeentelijke samenwerking van de vier Westerkwar tiergemeenten en Noordenveld eind 2012 heroverwogen en opnieuw bepaald. In de raadscommissie van 17 oktober 2012 hebben wij met uw raad gesproken over de koersbepaling voor de toekomstige be stuurlijke organisatie in de regio Westerkwartier en Noordenveld . - Wij willen communicatie meer strategisch inzetten. Aanvankelijk was het de bedoeling om te komen tot een meer strategisch communicatiebeleid waarin een meer integrale visie op communicatie is verwoord. Gebaseerd op een visie waar wij als gemeente voor staan en waar we als gemeente naar toe willen: de vastgestelde gemeentelijke ontwikkelingsvisie. Gekozen is voor een meer pragmatische insteek: com municatie strategisch inzetten op de promotie van Leek waarbij samenwerking wordt gezocht met diver se platforms. De in het voorjaar vastgestelde identiteit, afgeleid van de in 2011 vastgestelde gemeentelij ke ontwikkelingsvisie, vormt het uitgangspunt van marketing- en communicatieplannen van de gemeente en wordt uitgedragen in de uitingen van de gemeente. Een eerste bijeenkomst met diverse platforms heeft plaatsgevonden eind 2012. - Een vervolg is gegeven aan het schrijftraject Beste Burger waarmee wij willen bereiken dat wij nog klant gerichter communiceren. Zo is nieuwe medewerkers de basiscursus aangeboden en is vervolg gegeven aan de taaltips op intranet. - Er is beleid opgesteld voor het gebruik van Sociale Media. Inmiddels wordt uitvoering gegeven aan het beleid. Met name het intensiveren van het gebruik van Twitter. Via dit medium kunnen wij inwoners nog sneller informeren. Ook veel inwoners weten de gemeente via Twitter te vinden. - Met de dorps- en buurtverenigingen heeft één keer plenair overleg plaatsgevonden met het voltallige col lege. Met verschillende dorpsverenigingen zijn er incidentele contacten geweest op bestuurlijk en ambte lijk niveau over zeer uiteenlopende onderwerpen. - De GBA-audit is uitgevoerd in maart 2012. Voor het procesmatige deel is een heraudit nodig. Deze heraudit vindt plaats in mei 2013. Met de inwerkingtreding van de Wet basisregistratie personen (BRP) is geen GBA-audit meer nodig. Het BRP voorziet in een zelfevaluatie waarbij een digitaal beveiligingshand boek GBA noodzakelijk blijft om concrete beveiligingsnormen en beveiligingsmaatregelen bij te houden. Mede door de aanschaf van een nieuw digitaal informatiebeveiligingsplan met ondersteuning van een adviesbureau wordt de heraudit procesmatig deel goed voorbereid en verwachten wij een positief resul taat. - In oktober 2012 is een projectgroep Basisregistratie Personen (BRP) voor de Westerkwartiergemeenten opgestart. Met een projectadviesplan BRP wordt uitvoering gegeven aan de modernisering van de Wet gemeentelijke basisadministratie. Officiële vaststelling door de Tweede Kamer van de Wet BRP moet nog plaatsvinden. De bedoeling is dat alle vier Westerkwartiergemeenten een en dezelfde burgerzaken module aanschaffen en op 1 december 2014 gaan aansluiten op de landelijke BRP. - Op 12 september 2012 zijn de Tweede Kamerverkiezingen gehouden. In een evaluatieadvies zijn aan bevelingen gedaan ter verbetering van met name het tellen van het groot aantal stemmen per stembu reau door de stembureauleden. - 41 -


Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voorde lig

8.994.734

63.509

342.635

-5.295

8.652.099

0

68.804

9.058.243 9.605.653 337.340

324.667

8.720.903 9.280.987

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 BESTUUR Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten 9.058.243 9.605.653 -547.411

Baten Saldo 337.340 -8.720.903 324.667 -9.280.987 -12.673 -560.084

Specificatie verschil Directe baten en lasten 32. Bestuur en samenwerking 33. Burgerzaken en vastgoedinformatie 34. Communicatie 35. Apparaatskosten binnen- en buitendienst

14.659 -12.831 19.079 0

-196 -12.627 150

14.463 -25.458 19.229

Subtotaal Direct

20.907

-12.673

8.234


-569.011 693

Subtotaal Indirect

-568.318

0

-568.318

Totaal

-547.411

-12.673

-560.085

-569.011 693

Toelichting verschillenanalyse Programmaresultaat Bestuur (saldo € 560.085 N) Het resultaat voor bestemming op het programma Bestuur vertoont een nadeel van € 560.085 ten opzichte van de begroting. Deze afwijking wordt met name veroorzaakt door een verschil in de indirecte baten en las ten. Deze worden integraal toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering. Hieronder worden per product de be langrijkste afwijkingen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 8.234 voordelig. Product 32 Bestuur en samenwerking (saldo € 14.463 V) Binnen dit product is € 14.659 minder uitgegeven dan begroot en € 196 minder ontvangen. De lagere lasten ontstaan met name doordat er minder is uitgegeven aan contributies en bijdragen. Ook vallen de vergoedin gen aan de Commissie Bezwaarschriften voordeliger uit dan begroot. Product 33 Burgerzaken en vastgoedinformatie (saldo € 25.458 N) Binnen dit product is € 12.831 meer uitgegeven dan begroot en € 12.627 minder ontvangen. De hogere kosten ten behoeve van de bijhouding van de Grootschalige BasisKaart Nederland bedragen € 15.000. Er is voor € 6000 minder aan rijksleges afgedragen, terwijl het budget voor de aanschaf van eigen verklaringen met € 5000 is overschreden. - 42 -

Aan leges Burgerzaken is € 12.000 minder ontvangen. Dit heeft onder andere te maken met het onderhoud aan kasteel Nienoord, waardoor er minder leges aan huwelijken en partnerschapsregistraties zijn ontvangen. Daarnaast zijn er in vergelijking met het jaar 2011 minder rijbewijzen aangevraagd, waardoor er minder aan legesinkomsten is binnengekomen. Product 34 Communicatie (saldo € 19.229 V) Binnen dit product is € 19.079 minder uitgegeven dan begroot en € 150 meer ontvangen. De uitgaven voor de Informatiepagina in de Midweek zijn € 12.000 lager dan begroot. In 2011 is besloten al leen nog wettelijk verplichte informatie op de gemeentelijke Infopagina te zetten, enkele uitzonderingen daar gelaten. Dit heeft geleid tot een aanzienlijke besparing in 2012. Verder is € 10.000 minder uitgegeven aan Representatie. Dit komt doordat er minder is uitgegeven aan relatiegeschenken. Ook hebben er minder re presentatieve bijeenkomsten en ontvangsten plaatsgevonden. In verband met technische aanpassingen van de website is het budget voor de website met € 5000 overschreden. Product 35 Apparaatskosten binnen- en buitendienst Geen bijzonderheden.

- 43 -

Overzicht Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Dit hoofdstuk bevat de delen van de begroting die niet een direct verband hebben met de begrotingspro gramma's. Het betreft de budgetten van de Algemene uitkering, de algemene heffingen, het betalingsverkeer en de geldleningen, het beleggingsbeleid en de stelpost loon- en prijsbijstelling. Ook de personele en materi ële kostenplaatsen - die in de jaarrekening aan de betreffende programma's worden doorbelast - zijn onder dit programma toegelicht. Begroting

Rekening

Pr im itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

894.288

567.903

LASTEN

978.528 BATEN Pe r s aldo nade lig Pe r s aldo voorde lig

-84.240

22.065.627

21.087.099

72.884 22.138.511 22.236.030

0

157.124 21.244.223 21.668.127

Verschillenanalyse Begroting 2012 (incl. mutaties) - Rekening 2012 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN Begroting 2012 (incl. wijzigingen) Rekening 2012 Verschil Begroting <> Rekening

Lasten

Baten Saldo

894.288 567.903 326.385

22.138.511 22.236.030 97.519

21.244.223 21.668.127 423.904

Directe baten en lasten 36. Dekkingsmiddelen alg. en onvoorzien

39.798

97.519

137.318

Subtotaal Direct

39.798

97.519

137.318


314.207 -27.621

0 0

314.207 -27.621

Subtotaal Indirect

286.586

0

286.586

Totaal

326.385

97.519

423.904


Toelichting verschillenanalyse Overzichtresultaat Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien (saldo € 423.904 V) Het resultaat voor bestemming op het overzicht Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien vertoont een voordeel van € 423.904 ten opzichte van de begroting. Hieronder worden per product de belangrijkste afwij kingen op de directe baten en lasten nader toegelicht, per saldo € 137.318 voordelig. Product 36 Dekkingsmiddelen algemeen en onvoorzien (saldo € 137.318 V) De oninbare vorderingen inzake belastingdebiteuren zijn afgeboekt ten laste (als negatieve bate) van het product (riolering, afval) dan wel de algemene dekkingsmiddelen (OZB) waar de vordering betrekking op had. De hiervoor opgenomen stelpost belastingdebiteuren valt vrij. Een voordeel van € 30.000. De Algemene uitkering Gemeentefonds levert een voordeel op van € 84.000. Op basis van betaalspecifica ties is er voor een voordeel van € 184.000. Echter, medio januari is vooraangekondigd dat het Rijk 500 mil joen minder heeft uitgegeven dan begroot. Het gevolg hiervan is dat het landelijke accres van het Gemeen - 44 -

tefonds met circa 100 miljoen daalt. Voor de gemeente Leek betekent dit een negatieve bijstelling van circa € 100.000. Hiervoor is een stelpost opgenomen in afwachting van een nadere specificatie. Verder zijn de baten OZB (inclusief de afboeking voor oninbaarheid) € 14.000 hoger. Afgesloten investeringskredieten in 2012 De hieronder genoemde investeringskredieten zijn in 2012 afgesloten zoals is besloten bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012. Hieronder wordt een nadere toelichting gegeven op het resultaat (exclusief ureninzet).

Begroting

Realisatie t/m 2011


Investering

Omschrijving

Categorie

736001

Uren reguliere investering

Lasten

€ 278.868

€0

€0

€0


781006

Nieuwb Nijenoertsch.

Lasten

€ 2.452.416

€ 2.560.599

€0

€ 2.560.599

- € 108.183

781006


Baten

€0

- € 5.518

€0

- € 5.518

€ 5.518

781012

MCO Gavehoek

Lasten

€ 891.066

€ 939.200

- € 17.297

€ 921.903

- € 30.837

781013

MCO Oleander

Lasten

€ 891.066

€ 939.180

- € 17.381

€ 921.798

- € 30.732

781014

MCO duurzh. scholen

Lasten

€ 51.632

€ 8.401

€0

€ 8.401

€ 43.231

781015

MCO dorpshuis

Lasten

€ 615.174

€ 188.786

- € 4.239

€ 184.547

€ 430.627

781015

MCO dorpshuis

Baten

781016

MCO peuterspeelzaal

Lasten

781016

MCO peuterspeelzaal

Baten

781017

MCO binnensportvz.

Lasten

781017

MCO binnensportvz.

Baten

781018

MCO inr. gymzaal

781019

MCO kinderdagverbl.

781019

MCO kinderdagverbl.

Baten

781020

MCO buitensch.opv.

Lasten

781020

MCO buitensch.opv.

Baten

781021

MCO dorpssupermarkt

Lasten

781021

MCO dorpssupermarkt

Baten

781034

Afzuiginstallatie

Lasten

782003

Vloerbed gemeentehui

Lasten

€ 5.000

€0

€ 5.000

€ 5.000

€0

783003

Digit. archiefstukke

Lasten

€ 80.000

€ 91.984

- € 23.553

€ 68.432

€ 11.568

783012

Kas4all

Lasten

€ 20.000

€ 24.437

€ 306

€ 24.743

- € 4.743

783021

Aut. 2010 - overig

Lasten

€ 30.000

€ 30.123

€0

€ 30.123

- € 123

783021

Aut. 2010 - overig

Baten

€0

€0

€0

€0

€0

783022

Printers/kopier 2010

Lasten

€ 10.000

€ 6.065

€0

€ 6.065

€ 3.935

783023

Serv term 2010

Lasten

€ 20.000

€ 19.910

€0

€ 19.910

€ 90

783024

Verv. mailapplicatie

Lasten

€ 31.000

€ 32.894

€0

€ 32.894

- € 1.894

783026

Documentgenerator

Lasten

€ 25.000

€ 12.489

€ 14.439

€ 26.928

- € 1.928

783028

Vricrea (BAG)

Lasten

€ 10.000

€ 9.566

€0

€ 9.566

€ 434

783033

Printers 2011

Lasten

€ 6.000

€ 4.932

€0

€ 4.932

€ 1.068

- € 410.116

€0

€0

€0

- € 410.116

€ 222.146

€ 229.537

- € 4.011

€ 225.527

- € 3.381 - € 22.215

- € 22.215

€0

€0

€0

€ 1.129.635

€ 1.016.304

- € 30.078

€ 986.226

€ 143.409

- € 87.500

€0

€0

€0

- € 87.500

Lasten

€ 55.000

€ 55.000

€0

€ 55.000

€0

Lasten

€ 217.426

€0

€0

€0

€ 217.426

- € 217.426

€0

€0

€0

- € 217.426

€ 59.779

€0

€0

€0

€ 59.779

- € 59.779

€0

€0

€0

- € 59.779

€ 354.405

€0

€0

€0

€ 354.405

- € 354.405

€0

€0

€0

- € 354.405

€ 5.167

€0

€0

€0

€ 5.167

Toelichting afgesloten investeringen Uren reguliere investeringen Het begrote investeringskrediet van € 278.868 heeft betrekking op ureninzet reguliere investeringen 2012 en vervalt met ingang van 2013. De realisatie 2012 heeft plaatsgevonden op de diverse kredieten en wordt niet op dit nummer geboekt. Voorstel is om in 2013 dit projectnummer beschikbaar te houden om op dit nummer de begrote ureninzet reguliere investeringen 2013 weer te geven. Nieuwbouw OBS De Nijenoert Dit betreft het laatste investeringskrediet met betrekking tot de nieuwbouw OBS De Nijenoert. Bij de Jaarre kening 2011 zijn de andere investeringskredieten al afgesloten. Daarbij is aangegeven dat de overschrijding op de diverse kredieten ontstaat door verrekening van loon- en prijswijzigingen. Een collegevoorstel dat in gaat op deze materie is ter kennis gebracht in de raadscommissievergadering van 3 november 2011. Diverse investeringskredieten MCO De investeringskredieten met betrekking tot de bouw van het MCO worden nu afgesloten met uitzondering van MCO Stichting Dorpshuis Oostwold te verrekenen. De kredieten zijn met circa € 32.000 onderschreden.

- 45 -

Vervanging afzuiginstallatie Het krediet kan afgesloten worden. Vloerbedekking gemeentehuis Momenteel zijn er twee kredieten, waarvan er nu een wordt afgesloten. Verder geen bijzonderheden. Digitalisering archiefstukken Het krediet is per saldo met € 11.586 onderschreden. Op dit krediet worden de kosten voor de invoering van het Document Managementsysteem verantwoord. Bij de Jaarrekening 2011 werd aangegeven dat de leve rancier nog een creditfactuur zou sturen. Deze creditfactuur is in 2012 daadwerkelijk ontvangen waarmee het project nu definitief kan worden afgesloten. Kas4all Geen bijzonderheden. Automatisering 2010-overige Geen bijzonderheden. Printers/kopier 2010 Geen bijzonderheden. Servers terminal 2010 Geen bijzonderheden. Vervanging mailapplicatie Geen bijzonderheden. Documentgenerator Geen bijzonderheden. Vricrea (BAG) Geen bijzonderheden. Printers 2011 Geen bijzonderheden.

- 46 -

Algemene dekkingsmiddelen Beleidsuitgangspunten - realisatie van beleid De financiële uitkomsten kunnen in de volgende overzichten worden gepresenteerd. Omschrijving

Lasten Begroting 2012 Begroting 2012 Rekening 2012 Primitief na wijziging

A Lokale heffingen B Algemene uitkeringen C Dividend D Saldo financieringsfunctie E Overige algemene dekkingsmiddelen Totaal

12.000

12.000

5.492

3.055

3.055

3.055

962.475 977.530

879.233 894.288

559.356 567.903

Ad D: Saldo ontvangen en betaalde rente (verschil werkelijk - begroot (renteomslag) Ad E: Betreft o.a. saldi kostenplaatsen (waar onder bijzondere niet te verdelen personeelskosten en lasten geldleningen. Omschrijving

Baten Begroting 2012 Begroting 2012 Rekening 2012 Primitief na wijziging

A Lokale heffingen B Algemene uitkeringen C Dividend D Saldo financieringsfunctie E Overige algemene dekkingsmiddelen Totaal Ad A: Ad B: Ad C: Ad D: Ad E:

3.003.399 18.393.377 49.913

3.069.899 18.523.377 32.913

3.081.807 18.607.862 32.324

618.938 22.065.627

512.322 22.138.511

514.037 22.236.030

Betreft Onroerendezaakbelastingen en forensenbelasting. Betreft Algemene uitkering Gemeentefonds. Betreft dividend Bank Nederlandse gemeenten. Saldo ontvangen en betaalde rente (verschil werkelijk - begroot (renteomslag) Betreft bespaarde rente eigen financieringsmiddelen, baten geldleningen, en saldi kostenplaatsen, stelpost kapitaallasten.

Onvoorzien De aanwending van de posten Onvoorzien kunnen per programma in het volgende overzicht worden gepre senteerd. Onvoorzien

Begroting 2012 Begroting 2012 Rekening 2012 Primitief na wijziging

Onvoorzien Inzet onvoorzien (t.b.v. Halfjaarlijkse rapportage 2012)

- 47 -

998

0 998

Paragrafen

- 48 -

Paragraaf Bedrijfsvoering Kader In artikel 14 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is bepaald dat de para graaf betreffende de bedrijfsvoering ten minste inzicht geeft in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. Ontwikkelingen 2012 - wat hebben we gedaan? Ontwikkelingen personeel en organisatie De samenwerking met de gemeente Marum is geïntensiveerd. Per 3 september 2012 is gestart met het vormgeven van het team Personeel en Organisatie voor de gemeente Leek en de gemeente Marum. De for mele procedure wordt begin 2013 afgerond. Met ingang van juli 2012 zijn de bureaus op het gebied van sa larisadministratie, inkoop en leerplicht in het Westerkwartier formeel gestart. Daarnaast zijn verdere stappen genomen om te komen tot samenwerking in het Westerkwartier voor wat betreft automatisering en rampen bestrijding. In 2012 is een aanzet gedaan tot het opstellen van een strategisch personeelsplan. Gelet op de snel op el kaar volgende ontwikkelingen die van invloed zijn op de organisatie, waaronder de uitkomsten van het rap port van de Visitatiecommissie Bestuurlijke Toekomst Groningen, wordt nader bekeken hoe we op een juiste wijze invulling kunnen geven aan een strategisch personeelsplan. Hierbij wordt ingezet op het verhogen van de employabiliteit/mobiliteit van onze medewerkers. Formatie 2012 Begroting** 31-12-2012 * Formatieomvang 129.40 128.90 Loonsom € 8.036.062 € 8.051.394 Loonkosten per fte € 62.103 € 62.462 * betreft de daadwerkelijke formatieomvang in 2012. In dit aantal wordt geen rekening gehouden met vacatures, maar wel met de da **

tum in- en uitdienst, deeltijdfactor enz. betreft primaire begroting plus aanpassingen Halfjaarlijkse rapportage 2012.

Uit bovenstaande tabel blijkt dat de loonkosten per fte in lijn ligt met de begroting. Met betrekking tot de tota le loonsom is er sprake van een overschrijding van € 15.332. Dit wordt veroorzaakt door het uitbetalen van extra gewerkte uren aan de medewerkers van het Klantcontactcentrum. En ook door een lichte overschrij ding op de begrote cijfers voor het verstrekken van diverse vergoedingen en uitkeringen aan medewerkers. Externe inhuur In 2012 is er voor € 3418 aan loonkosten inhuur externen ten laste gekomen van product 5 Maatschappelijke ondersteuning (zit verwerkt in de kostencategorie externe invulling op beschikbare formatie; zie onderstaand overzicht). Bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 is van het beschikbare budget (€ 25.000) voor loonkosten in gehuurd personeel € 3418 overgeheveld naar product 5. Loonkosten ingehuurd personeel Inhuur externen 2012 Kostencategorieën Ziekte Zwangerschaps- en bevallingsverlof Externe invulling op beschikbare formatie Extra capaciteit boven formatie Externe deskundigheid Overig TOTAAL KOSTEN

Bedrag € € € € € €

Totaal 36.277 20.963 35.016 0 0 0 €

92.256

TOTAAL DEKKING

€

119.565

Onderschrijding budget inhuur externen 2012

€

27.309

Dekkingsbronnen Begroting 2012 Diverse dekkingsbronnen Inkomsten UWV (meeropbrengsten)

€ € €

- 49 -

25.000 88.838 5.727

Toelichting dekkingsbronnen In de primitieve Begroting 2012 was voor de inhuur van externen in totaal € 25.000 geraamd. De dekking uit diverse dekkingsbronnen (investeringen riolering en wegen; Landgoedzone Nienoord en Leek-Nietap) bedraagt € 88.838. De meerinkomsten (t.o.v. de raming) van het UWV inzake ontvangen ziektewetuitkering voor o.a. zwangerschaps- en bevallingsverlof is in 2012 uitgekomen op € 5727. Personeel en Organisatie (saldo € 282.294 N) Begroting

Intern product 84 P&O

Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN


268.521 8.641.422

314.377 9.224.320 9.581.225 196.019

464.540

539.151

118.358 8.759.780 9.042.074

Pe r s aldo voorde lig

Het saldo op het interne product Personeel en Organisatie is € 282.294 nadelig (begroting € 8.759.780 - re kening € 9.042.074). De belangrijkste afwijkingen worden hieronder toegelicht: Lasten € 357.000 nadelig - Op enkele onderdelen zijn meer salariskosten gemaakt dan in de oorspronkelijke personeelsbegroting is opgenomen. Het gaat hierbij met name om de vergoeding aan de leden van de vrijwillige brandweer ad € 30.000 en uitbetaling van extra uren (€ 9000) aan de medewerkers van het Klantcontactcentrum. - Door de salarisverwerker is een aantal boekingscodes niet meegenomen in de journaalposten. Deze werden handmatig gecorrigeerd. Naar nu blijkt, zijn deze codes in de loop van het jaar in de journaalpos ten opgenomen en ten onrechte ook nog handmatig gecorrigeerd. Het nadeel is € 9000. - Er is een aanvullende koopsom overgemaakt ten behoeve van de pensioenuitkering wethouders. Het nadeel bedraagt € 303.000. - Voor de bijdrage in de kosten van het salarisbureau is in 2012 geen budget aanwezig. Hierdoor ontstaat een nadeel van € 38.000. - Het budget inzake personeelsadvertenties wordt overschreden door het tweemaal moeten plaatsen van een advertentie voor de functie van adviseur Inkoop. Het nadeel bedraagt € 6000. - Op de post Vorming en Opleiding ontstaat een voordeel van € 36.000 doordat er minder kosten voor op leidingen zijn gemaakt. Baten € 75.000 voordelig - Voor de bijdrage die de deelnemende gemeenten leveren aan het inkoopbureau Westerkwartier is in 2012 geen budget aanwezig. Dit levert een voordeel op van € 48.000. - Door de ontvangen uitkeringen inzake personeel (ZW uitkeringen c.a.) en het in rekening brengen van kosten gerelateerd aan de verdergaande samenwerking binnen de Westerkwartier gemeenten ontstaat een voordeel van € 23.000.

- 50 -

Informatievoorziening en automatisering (saldo 40.914 V) Begroting

Intern product 83 Automatisering Pr im itie f

ove rig

2012

2012

Rekening

Halfjaarlijk s 2012

Totaal

Totaal

2012

2012

LASTEN

414.328

0 414.328

0

BATEN

1.000

414.328

Pe r s aldo nade lig

373.772

1.000

1.358

413.328

372.414

1.000


Het saldo op het interne product Informatievoorziening en automatisering is € 40.914 voordelig (begroting € 413.328 - rekening € 372.414). De belangrijkste afwijkingen worden hieronder toegelicht. Er is een voordeel van € 57.000 met betrekking tot digitaliseren archief. Voor digitalisering archief is destijds een bedrag opgenomen om papieren archieven te digitaliseren. Diverse zaken hebben er voor gezorgd dat niet alle projecten zijn uitgevoerd. Door het verdwijnen van de milieuvergunning in zijn oude vorm (nu Activi teitenbesluit) hoefde deze niet meer gedigitaliseerd te worden. Ook door de vorming van de Regionale Uit voeringsdienst (RUD) is eerst besloten nog niet te gaan digitaliseren. Er moeten nog wel diverse zaken gedi gitaliseerd worden, maar daarvoor is het ook van belang dat archieven eerst opgeschoond worden. Door met name de aanschaf/support van telefoons voor het Klantcontactcentrum alsmede het in gebruik ne men van iPhones en smartphones in de gemeentelijke organisatie ontstaat een nadeel van € 17.000 bij de activiteit communicatiemiddelen. Huisvesting (saldo 39.722 V) Begroting

Intern product 81 Huisvesting

Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

486.953

-13.185 473.768

456.416

BATEN

260.389

5.802 266.191

288.561


226.564

207.577

167.855

18.987


Het saldo op het interne product Huisvesting is € 39.722 voordelig (begroting € 207.577 - rekening € 167.855). De belangrijkste afwijkingen worden hieronder toegelicht. Lasten Ten aanzien van de exploitatielasten wordt het verschil veroorzaakt door: De kosten inzake het schoonmaakonderhoud (huishoudschool, gymlokalen, en sportzalen) leveren een na deel op van € 7000. De neerwaartse bijstelling van de budgetten bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 is te ruim gebleken. Verder zijn er extra onderhoudskosten (incl. keuringen) aan de hefbrug geweest Dit heeft ge leid tot een nadeel van € 6000 bij de kosten garagematerieel. De asbestsaneringswerkzaamheden en het vervangen van cv-ketels leiden tot een nadeel van € 10.000 (€ 4000 + € 6000) bij de gemeentewerf. Ten slotte is er nog een nadeel van circa € 6000, bestaande uit een optelsom van diverse budgetoverschrijding c.q. onderschrijdingen. Naast deze nadelen blijven de exploitatielasten van de multifunctionele accommoda ties Oostwold, Nijenoert, en Oostindie binnen de begroting, hetgeen zich vertaalt in voordelen van respectie velijk € 22.000, € 6000 en € 8000. Dit geldt eveneens voor de Topsporthal Leek. Hiervoor bedraagt het voor deel € 11.000. Baten Bij de exploitatiebaten is er met name voordeel bij de Topsporthal Leek, waar meer aan huur in rekening is gebracht bij de diverse sportverenigingen dan begroot. Dit levert een voordeel op van € 20.000. Facilitair beheer (saldo € 32.999 N) - 51 -

Begroting

Intern product 82 Facilitair beheer

Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

270.885

33.000 303.885

16.245

BATEN

2.250

254.640


335.663

18.495

17.274

30.750 285.390

318.389


Het saldo op het interne product Facilitair beheer is € 32.999 nadelig (begroting € 285.390 - rekening € 318.389). In 2012 is extra onderhoud gepleegd aan het gemeentehuis, waaronder onderhoud aan de zon wering, schilderwerk en het repareren van de bliksembeveiliging. Daarnaast zijn extra kosten gemaakt door werkzaamheden aan de centrale balie (Klantcontactcentrum) en stoffering van meubilair. Tractie (saldo € 7740 N) Begroting

Intern product 85 Tractie

Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN

113.526 0

BATEN Pe r s aldo nade lig

30.000 143.526 5.750

113.526

151.266

5.750

5.750

24.250 137.776

145.516


Het saldo op het interne product Tractie is € 7740 nadelig (begroting € 137.776 - rekening € 145.516). Dit ontstaat met name door hogere brandstofkosten. Apparaatskosten en kapitaallasten (saldo € 850.178 N)

Intern product 86 Apparaatskosten en kapitaallasten

Begroting

Rekening

Prim itie f

ove rig

Halfjaarlijk s

Totaal

Totaal

2012

2012

2012

2012

2012

LASTEN


-364.238

0

7.687.718 8.557.416 0

8.051.956

19.520

7.687.718 8.537.896 364.238


Het saldo op het interne product Apparaatskosten en kapitaallasten is € 850.178 nadelig (begroting € 7.687.718 - rekening € 8.537.896). De belangrijkste afwijkingen worden per subonderdeel apparaatskosten en kapitaallasten nader toegelicht. Apparaatskosten (saldo € 20.000 V) De lagere middeleninzet van € 20.000 ontstaat door de ontvangen vergoeding voor de juridische ondersteu ning bij Novatec. Kapitaallasten (saldo € 871.000 N) De hogere middeleninzet van € 871.000 ontstaat als volgt: De rentekosten verbonden aan langlopende leningen/rekening-courant zijn € 64.000 lager dan begroot. De afschrijvingen zijn € 935.000 hoger als gevolg van extra afschrijvingen in verband met afsto ting van objecten, te weten: o.a. Infohuis te Oostindie (€ 606.000), Pasop 4 te Midwolde (De Jonge Hon denhoek € 61.000) en CBS Van Panhuys(€ 264.000). - 52 -

Planning en Control In 2012 is een legal audit uitgevoerd bij de afdeling Middelen en Bestuursondersteuning. De resultaten hier van zijn besproken in het managementteam en binnen de afdeling. Met de interne audit van de afdeling M&B is een eerste cyclus van interne audits afgerond. Bij alle afdelingen is nu een (eerste) interne audit gehou den. In 2013 begint een nieuwe cyclus met de interne audit van de afdeling VVH. De eerste auditcyclus vormt een soort nulmeting voor de juridische kwaliteit en de rechtmatigheid van de gemeentelijke afdelingen. De tweede auditcyclus zal moeten voortborduren op de uitkomsten van de eerste interne audit. Bekeken wordt of en zo ja, hoe de interne audit moet worden aangepast om op een goede wijze met een nieuwe au ditcyclus te kunnen starten. Onderzoeken 213a Het college heeft op 28 februari 2012 bevestigd dat met de onderzoeken en interne controles binnen de re guliere planning en controlcyclus met ingang van 2012 invulling wordt gegeven aan het doel van artikel 213a Gemeentewet. Dit in afwachting van het hoogstwaarschijnlijk wijzigen van de Gemeentewet. Dit betekent dat er geen afzonderlijke onderzoeken naar doelmatigheid en doeltreffendheid in onze organisatie meer worden uitgevoerd. Wel wordt jaarlijks aan de gemeenteraad een totaaloverzicht verstrekt van alle interne en externe onderzoeken op de diverse organisatieonderdelen.

- 53 -

Paragraaf Verbonden partijen Kader In het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is over verbonden partijen het volgende bepaald: Artikel 15 De paragraaf betreffende de verbonden partijen bevat ten minste: a. de visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting; b. de beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen. Artikel 6,7, lid 2 De toelichting op de productenrealisatie bestaat ten minste uit: a. een lijst van verbonden partijen; Artikel 69 In de lijst van verbonden partijen wordt ten minste de volgende informatie verstrekt over verbonden partijen: a. de naam en de vestigingsplaats; b. het openbaar belang dat op deze wijze behartigd wordt; c. de veranderingen die zich hebben voorgedaan gedurende het begrotingsjaar in het belang dat de gemeente in de verbonden partij heeft; d. het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar; e. het resultaat van de verbonden partij. Ontwikkelingen 2012 Verbonden partijen

Omschrijving Inzet

Financieel belang gemeente Leek 2012 (Rekening)

Gemeenschappelijke Regelingen Veiligheids- & Gezondheidsregio Groningen

Kwaliteitsverbetering Rampenbestrijding (specifieke regiotaak)

18.850

Toezicht kinderopvang

15.103

Programma Veiligheid (gemeenschappelijke regiotaak)

173.826

Commandovoering Regionale Brandweer (specifieke regiotaak)

27.729

Programma Gezondheid (gemeenschappelijke regiotaak)

236.580

- 54 -

Begrotingstotaal Verbonden partij 2012

Inzet programma

1.385.000 Veiligheid

Zie Gezondheid Zorg 5.219.000 Veiligheid Zie rampenbe strijding 7.762.000 Zorg

Bestuurlijke deelname gemeente

Lid algemeen bestuur en bestuurscommissies

Verbonden partijen

Werkvoorzieningschap Novatec

Afvalverwijdering Regio Centraal Groningen

Omschrijving Inzet


Logopedie (specifieke regiotaak)

35.012

Bijdrage tekort exploitatie Novatec

661.096

Afval Plantsoenenonderhoud Begraafplaatsen Speelplaatsen Post

40.000 404.000 33.000 11.000 14.000


Inzet programma

Bestuurlijke deelname gemeente

Zorg

18.504.000

Zorg

Lid dagelijks en algemeen bestuur

Milieu Recreatie en groenvoorzieningen Recreatie en groenvoorzieningen Recreatie en groenvoorzieningen Kostenplaats facilitair beheer

Verwijdering afvalstoffen Exploitatieonderdelen waarin gemeente Leek participeert:

Milieu


Woldjerspoor Chemokar KGA-depot (via Milieudienst Groningen)

387.170 5.268 12.660

Reinigingsdienst Grootegast, Leek, Marum (De Tweemat)

Bijdrage aan de gemeente Grootegast in het beheer en onderhoud van de Milieu straat De Tweemat

343.557 -53.655

Eems Dollard Regio

Het behartigen van de gemeenschappelij ke belangen van de deelnemers op een breed scala van beleidsterreinen

2.547

Bestuur

Lid algemeen bestuur

Muziekschool Westerkwartier (in li quidatie)

De bevordering van de kunstzinnige vor ming middels de instandhouding van Mu ziekschool Westerkwartier

7.177


Financiële afwikkeling heeft in 2012 plaatsge vonden. De GR is opge heven

ISD Noordenkwartier

Uitvoering Wet werk en bijstand en aanver wante wetten

1.882.101

- 55 -

21.830.000 39.000 309.000 900.258 Milieu (lasten) Milieu (baten)

19.997.030 Werk en Inkomen (Lasten) Werk en Inkomen (Baten)

Lid algemeen bestuur


Verbonden partijen

Omschrijving Inzet


Centrum voor Automatisering Noord Nederland

Totaal

1.353

4.258.374

- 56 -


Inzet programma

196.000 N.v.t.

76.141.288

Bestuurlijke deelname gemeente Financiële afwikkeling faillissement t/m 2015

Financiële deelnemingen

Toelichting

Essent Deelneming Enexis Deelneming Attero holding NV Deelneming publiek belang elektriciteitsproductie Deelneming vordering op Enexis BV Deelneming Verkoop Vennootschap BV Deelneming CBL Vennootschap BV Deelneming Claim Staat Vennootschap BV

62% belang in € 35.528,72 1) 12% belang in € 35.528,72 1) 26% belang in € 35.528,72 1) 0,02375% van € 20.000 2) 0,02375% van € 20.000 2) 0,02375% van € 20.000 2) 0,02375% van € 20.000 2)

1)

De oude verkrijgingsprijs (boekwaarde) van Essent N.V. € 35.528,72 wordt "verdeeld" over de drie nieuwe deelnemingen

2)

De vennootschap is door Essent NV opgericht met een nominaal aande lenkapitaal van € 20.000. De waardering van deze deelneming kan becij ferd worden als het individuele aandelenpercentage van een gemeente vermenigvuldigd met € 20.000

BNG Waterleiding Maatschappij Groningen Totaal

Totaal financieel belang 2012 28041

Dividend 23.142 1.654 100 277 1.191

Economie Economie Economie Economie Economie Economie Economie Economie

32.247 Overzicht Algemene dekkingsmiddelen

8 58.611

- 57 -

Inzet programma

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Kader In artikel 12 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is over het onderhoud van kapitaalgoederen het volgende bepaald: 1. De paragraaf betreffende het onderhoud van kapitaalgoederen bevat ten minste de volgende kapitaal goederen: a. wegen; b. riolering; c. water; d. groen; e. gebouwen; 2. Van de kapitaalgoederen, bedoeld in het eerste lid, wordt aangegeven: a. het beleidskader; b. de uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties; c. de vertaling van de financiële consequenties in de begroting. Algemeen De gemeente Leek heeft een groot deel van de openbare ruimte in beheer. In die openbare ruimte vindt een groot aantal activiteiten plaats, zoals wonen, recreëren en werken. Voor al die activiteiten bestaat de open bare ruimte uit kapitaalgoederen die als volgt opgedeeld kunnen worden: A. Openbare ruimte (wegen en civiele kunstwerken, water, riolering, verlichting en groen). B. Gebouwen (onderwijshuisvesting, sportaccommodaties, accommodaties welzijn en overige gebou wen). Met het onderhoud van deze kapitaalgoederen is een substantieel volume in onze begroting gemoeid. Deze paragraaf geeft meer inzicht in omvang en bestedingen. We gaan in deze paragraaf in op de ontwikkelingen 2012 en de financiën. A.

Openbare ruimte

Wegen en civiele kunstwerken Ontwikkelingen 2012 Na een relatief forse winter zijn diverse winterschades hersteld. Het wegenonderhoud is gericht op herstel maatregelen van de rijbanen. Omdat komende tijd veel nieuwe kabels gelegd moeten worden, en afgespro ken is dat deze met name in trottoirs en dergelijke worden gelegd, zijn herstelmaatregelen bij deze verhar dingen uitgesteld. Financiën De werkelijke lasten voor onderhoud aan wegen en civiele kunstwerken zijn als volgt:

Wegen Civiele kunstwerken

Begroot 2012 incl. wijzingen € 137.831 € 41.500

Werkelijk 2012

Verschil

€ 251.151 € 17.032

- € 113.320 € 24.468

Bovenstaande is exclusief kapitaallasten en ureninzet ambtelijk personeel.

- 58 -

Riolering Ontwikkelingen 2012 De realisering van de basisinspanning is in afronding. De laatste investeringswerkzaamheden zijn in uitvoe ring. De aandacht wordt nu meer gericht op de kwaliteit en bedrijfszekerheid van de voorzieningen. Maatre gelen worden nu meer gericht op herstellen van mankementen aan rioolleidingen en het verbeteren en ver nieuwen van gemalen en het oplossen van capaciteitsproblemen. Financiën De werkelijke lasten voor onderhoud aan riolering zijn als volgt:

Riolering

Begroot 2012 incl. wijziginen € 338.525

Werkelijk 2012

Verschil

€ 304.139

€ 34.386

Bovenstaande is exclusief kapitaallasten en ureninzet ambtelijk personeel. Water Ontwikkelingen 2012 Afgelopen jaar zijn de vijvers vanwege overmatige plantengroei gemaaid (een aantal zelfs tweemaal). Het slootmaaien met de maaikorf is vanwege de overmatige plantengroei (de stortkosten maaisel zijn ook dit jaar weer gestegen). De werkzaamheden worden tot nu toe op basis van regie afgerekend. In 2013 zal het slootschonen in besteksvorm op de markt kan worden gebracht. Financiën De werkelijke lasten voor onderhoud aan waterwegen zijn als volgt:

Waterwegen

Begroot 2012 incl. wijzigingen € 67.610

Werkelijk 2012

Verschil

€ 33.375

€ 34.235

Bovenstaande is exclusief kapitaallasten en ureninzet ambtelijk personeel. Verlichting Ontwikkelingen 2012 Het beleid voor de openbare verlichting is nog in ontwikkeling. Er is gestart met een inventarisatie van de voorzieningen inclusief een kwaliteitsschouw. Het is de bedoeling om dit daarna uit te werken tot o.a. ener giebesparingsmaatregelen en een vervangingsplan. De samenwerkingsovereenkomst (SOK) met de rechtsvoorganger van Ziut (EGD) is per 1 januari 2012 van gemeentezijde beëindigd. Ter overbrugging naar een meerjarig onderhouds- en beheerscontract is in 2011 een tijdelijk contract gesloten voor storingen en andere spoedeisende maatregelen. Momenteel wordt in sa menwerking met het merendeel van de oude "EGD-gemeenten" een aanbesteding gehouden voor het be heer en het onderhoud van de openbare verlichting. Financiën De werkelijke lasten voor onderhoud aan verlichting zijn als volgt:

Verlichting


Werkelijk 2012

Verschil

€ 28.397

€ 18.603

Bovenstaande is exclusief kapitaallasten en ureninzet ambtelijk personeel. Groen Ontwikkelingen 2012 Middels de personele inzet van Novatec wordt gewerkt aan het minimaliseren van onderhoudskosten. Veel aandacht is nodig voor een goede inplanning en afstemming met de inzet van derden. Hierbij wordt de nodi ge voorzichtigheid betracht om overschrijdingen van budgetten te voorkomen. Vanwege de seizoensgebon denheid kan dit resulteren in financiële overschotten die feitelijk wel noodzakelijk zijn, maar pas het jaar erop effectief benut kunnen worden. - 59 -

Financiën De werkelijke lasten voor onderhoud aan groen zijn als volgt:

Groen


Werkelijk 2012

Verschil

€ 728.544

€ 119.990

Bovenstaande is exclusief kapitaallasten en ureninzet ambtelijk personeel maar inclusief de inzet van inge huurd personeel van Novatec. B.

Gebouwen

Onderwijshuisvesting, Sportaccommodaties, Accommodaties welzijn en Overige gebouwen Ontwikkelingen 2012 Het oude gedeelte van het gemeentehuis is gerenoveerd en opnieuw geschilderd (buitenzijde). Dit groot on derhoud is ineens afgeboekt op de onderhoudspost. Daardoor is onder meer het aangegeven verschil ont staan. Verder is in de werkplaats/kantine een nieuwe verwarmingsketel geplaatst. Financiën De werkelijke lasten voor onderhoud aan gebouwen zijn als volgt:

Onderwijshuisvesting Sportaccommodaties Accommodaties welzijn Overige gebouwen

Begroot 2012 incl. wijzigingen €0 €133.361 € 16.500 € 77.499

Werkelijk 2012

Verschil

€ 996 € 121.017 € 17.155 € 133.903

- € 996 € 12.344 - € 655 - € 56.404

Bovenstaande is exclusief kapitaallasten en ureninzet ambtelijk personeel.

- 60 -

Paragraaf Accommodatiebeleid Kader De paragraaf Accommodatiebeleid is niet verplicht op basis van de het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, maar is ingegeven vanuit de constatering dat het accommodatiebeleid, dat sinds 2005 is ontstaan, in meerdere programma's neerdaalt. Vanuit de paragraaf, zoals die bij het Coalitieakkoord 2010-2014 is opgesteld, worden de ontwikkelingen die in 2012 plaatsvonden onderstaand beschreven. Eventuele financiële vertaling vindt plaats in de diverse programma's. 1. Beleidskader accommodatiebeleid Het accommodatiebeleid is in 2005 neergelegd in de notitie Kaders en voornemens accommodatiebeleid. Sinds 2005 is de voortgang steeds aangeven in jaarlijkse voortgangsrapportages. De kaders en voornemens zijn nog steeds actueel. Deze moeten in samenhang worden bezien met de uitgangspunten die in de para graaf Accommodatiebeleid van het Coalitieakkoord 2010-2014 Keuzes voor de Toekomst en de in 2011 vastgestelde Gemeentelijke ontwikkelingsvisie zijn aangegeven. 2.

Ontwikkelingen 2012

Verbetering huisvesting GBS De Springplank en OBS De Tweemaster te Leek Na het besluit van 2010 om geen vierde brede school in de gemeente Leek te bouwen, is naar de geest van het coalitieakkoord een betaalbaar alternatief uitgewerkt teneinde de noodzakelijke verbetering van onder wijshuisvesting door te kunnen voeren. Hieruit voortvloeiend is GBS De Springplank na een vernieuwbouw na de zomervakantie van 2012 in gebruik genomen. Het tijdelijk gebruik van het voormalige schoolgebouw Van Panhuys werd daarmee beëindigd. Dit gebouw is in september 2012 verkocht aan Stichting Huisvesting Vredewold. De renovatie van OBS De Tweemaster is, zonder vervangende huisvesting, in het najaar van 2012 afgerond. De schoolbesturen waren zelf verantwoordelijk voor de organisatie en uitvoering van de renovatiewerkzaam heden. De gemeente beperkte zich tot de bekostiging, in totaal € 1,4 miljoen, de daaraan gekoppelde contro le op randvoorwaarden en haar publiekrechtelijke taken (vergunningverlening). Herhuisvesting De Oude Ulo In november 2011 verhuisde Stichting De Oude Ulo naar het gebouw Punt 1, dat daarmee een bredere soci aal-culturele functie kreeg. De bestemming werd daar in 2012 op aangepast door deze te wijzigen van "jon gerencentrum" naar "maatschappelijk". De in gebruik zijnde gemeentelijke panden op de locatie Lindensteinlaan-Oldenoert werden begin 2012 om veiligheidsredenen gesloopt. Gebruik van het pand was niet langer verantwoord. De activiteiten werden ver plaatst naar Punt 1 beëindigd dan wel overgedragen naar andere instellingen. In 2012 is door De Oude Ulo bij wijze van overgang tijdelijk gebruikgemaakt van de Huishoudschool in Tol bert. Door herziening van het takenpakket van de instelling werd dit gebruik in september 2012 beëindigd. Bodewoning en Oude Ulo: Sinds maart 2012 wordt de voormalige bodewoning bij het gemeentehuis en de benedenverdieping van De Oude Ulo (binnen de brandveiligheidseisen) voor een periode van twee jaar ver huurd, waardoor deze panden voor leegstand behoed zijn en een groot deel van de kosten door huurop brengst worden gedekt. Najaar 2013 wordt de toekomst van deze gebouwen opnieuw onderzocht. Huisvesting muziekonderwijs In 2011 is bij de behandeling van de Kadernota 2012-2015 besloten dat de gemeente de huisvesting voor het muziekonderwijs voorlopig blijft faciliteren en bekostigen. In 2012 is een gestart gemaakt met voorberei dingen voor herhuisvesting van Kunstbedrijven vanaf medio 2013 voor langere termijn in het gebouw Olde borg van rsg de Borgen. Daarna zal de Huishoudschool in de verkoop worden gebracht, zoals is besloten in de in 2011 vastgestelde notitie Vrijkomend vastgoed. Multifunctionele accommodatie in Zevenhuizen In 2011 is met behulp van onder meer gemeentelijke subsidie door dorpsvereniging DES uit Zevenhuizen opdracht verstrekt voor een onderzoek naar de multifunctionele accommodaties in Zevenhuizen. De ge meente heeft aangegeven dat moet worden uitgegaan van bestaande accommodaties en voor de gemeente budgettair neutrale oplossingen. In mei 2012 heeft DES hierover een infomatiebijeenkomst voor de vereni gingen in het dorp georganiseerd. Daarin werd geconcludeerd dat een nieuwe multifunctionele accommoda tie niet haalbaar en niet wenselijk is. In 2013 dient het definitieve rapport te worden afgerond. - 61 -

Onderzoek binnensportaccommodaties In navolging van het in 2010 uitgevoerde onderzoek naar de buitensportaccommodaties is in 2012 een onderzoek naar de binnensportaccommodaties afgerond. Doel daarvan was inzicht te krijgen in de kwaliteit, capaciteit en bezettingsgraad, toekomstige ontwikkelingen en de financiële aspecten van de binnensportaccommodaties (gymzalen, sportzalen en sporthallen) in de gemeente Leek. Deze nota is na inspraak door het college en raadscommissie eind 2012 vastgesteld. Ter uitvoering van het Bezuinigingsdocument 2013-2016 volgt in het voorjaar van 2013 een vervolgonderzoek naar de mogelijkheid om een aantal sportzalen te sluiten en het gebruik van overblijvende binnensportaccommodaties te optimaliseren. Dorpshuizen Aan dorpshuis De Til werd in 2012 ambtelijke ondersteuning verleend ter verbetering van de exploitatie. Voor de modernisering van het dorpshuis in Lettelbert werd in november 2012 een cofinanciering van maxi maal € 13.500 verstrekt ten behoeve van EU-Leadersubsidie. In 2013 wordt het plan door de Stichting Dorpshuis Lettelbert verder uitgewerkt. Vrijkomende locaties/accommodaties In 2012 zijn de panden GBS 't Klimop te Enumatil en OBJS De Jonge Hondenhoek te Midwolde en CBS Van Panhuys te Leek verkocht. Daarnaast werd een deel van de locatie Lindensteinlaan-Oldenoert verkocht aan Stichting Wold & Waard ten behoeve van uitbreiding van haar kantoor. Voor de locaties 't Gruthoes en Lin denstein werd gewerkt aan herontwikkelingsplannen.

- 62 -

Paragraaf Grondbeleid 1. Kader Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Op grond van het BBV dient de paragraaf Grondbeleid ten minste het volgende te bevatten: a. een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma’s die zijn opgenomen in de begroting; b. een aanduiding van de wijze waarop de provincie onderscheidenlijk gemeente het grondbeleid uit voert; c. een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; d. een onderbouwing van de geraamde winstneming; e. de beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s van de grond zaken. Beleidskader nota Grondbeleid en aanscherpingen grondbeleid uit coalitieakkoord De nota Grondbeleid is in december 2008 vastgesteld door de gemeenteraad. Hierbij zijn 14 verschillende beleidskeuzes gemaakt. In het Coalitieakkoord 2010-2014 zijn op de beleidskeuzes aanscherpingen ge maakt. Belangrijke gemaakte aanscherpingen zijn: 1. Ten aanzien van het actief grondbeleid is terughoudendheid geboden. In de raadsvergadering van 6 ok tober 2010 heeft besluitvorming plaatsgevonden over het terugtrekken van de Wvg op een groot deel van het gebied waarop het gevestigd was. De afgelopen jaren sinds 2008 tot en met heden is daarnaast zeer terughoudend omgegaan met het inspelen op nieuwe aankoopmogelijkheden. 2. De reserve Grondexploitatie moet voldoende van omvang blijven om normale risico's van lopende en toekomstige grondexploitaties af te kunnen dekken. Eventuele slechtweerscenario's moeten opgevan gen kunnen worden binnen de beschikbare weerstandscapaciteit. De totaal benodigde omvang van deze weerstandscapaciteit moet worden berekend op basis van een gemeentebrede risico-inventarisa tie. Deze risico-inventarisatie is onderdeel van het traject risicomanagement. 3. Voor alle grondexploitaties blijft het streven om te komen tot sluitende of winstgevende resultaten. Markt conforme prijzen en optimaal gebruikmaken van subsidiemogelijkheden zijn uitgangspunten. 4. De grondexploitatie van Oostindie moet worden aangepast aan de gevolgen van de stagnerende wo ningmarkt en de daardoor opgetreden en nog te verwachten vertraging in de kavelverkopen. De aanpas sing moet worden gebaseerd op het streven naar een sluitende grondexploitatie, waarbij in elk geval re kening wordt gehouden met: a. actuele, realistische verwachtingen ten aanzien van de woningmarkt en grondprijzen en b. realistische en haalbare optimalisatiemogelijkheden. 2. Terugblik op ontwikkelingen voorafgaand aan 2012 Woningbouwopgaven Regio Groningen-Assen De gemeente Leek heeft haar schragende rol binnen de regio Groningen-Assen vanaf het jaar 2004 voortva rend aangepakt. Om de kwalitatieve ambitie van de regio te kunnen waarmaken heeft Leek samen met Noordenveld de Intergemeentelijke structuurvisie Leek-Roden (IGS) opgesteld en heeft Leek op de potentië le uitleglocaties uit de IGS strategische grondposities aangekocht. Dit geldt al eerder ook voor Oostindie, waarvan de grondverwerving grotendeels al in de jaren negentig van de vorige eeuw heeft plaatsgevonden. Zodoende heeft Leek een stevige grondpositie op de verschillende uitleglocaties. Economische crisis en bijstellingen en behoefteramingen Vanaf eind 2008 is de economische crisis ook in Nederland losgebarsten en is de woningmarkt ingestort. Los hiervan zijn ook de regionale prognoses van de ontwikkeling van de behoefte aan nieuwe woningen al in 2008/2009 fors bijgesteld. Daarom is vervolgens in 2010 een gemeentelijke risicoanalyse uitgevoerd om de omvang van de financiële risico's te kunnen duiden. Middels twee scenario's zijn indertijd de gevolgen voor de lopende en toekomstige exploitaties in beeld gebracht. Duidelijk werd dat de boekwaarde en de exploita tieomvang van Oostindie het grootst is en daardoor dit project het meeste risico met zich meebrengt. De wo ningbouwopgave van jaarlijks netto 145 te bouwen woningen is eind 2010/begin 2011 al bijgesteld naar netto 100 woningen per jaar voor de gemeente Leek, conform het historisch langjarige gemiddelde. Binnen de ge meentelijke lopende en toekomstige exploitaties is dit scenario in 2010 als "nieuwe werkelijkheid" doorge voerd en de consequenties hiervan voor elke grondexploitatie zijn in beeld gebracht. De conclusie is getrokken dat de risico's toenemen en de rek er na deze herziening grotendeels uit is binnen de diverse grondexploitaties. Ook werd de toekomstige verdiencapaciteit van de uitleglocaties uit de IGS fors lager doordat met name deelplan Tolbertervaart niet volledig voor 2030 ontwikkeld kan worden. Hiermee staat de dekking van bovenplanse kosten uit de IGS (infrastructuur, landschap, openbaar vervoer etc.) fors onder druk.

- 63 -

Nieuwe bijstellingen woningbouw behoefteramingen In 2011 zijn in de Regio Groningen-Assen op basis van wederom fors neerwaarts bijgestelde behoefteramin gen nieuwe woningbouwscenario's voor de hele regio opgesteld. Voorlopig wordt hierbij uitgegaan van een fors neerwaarts bijgesteld scenario (het scenario "laag"). Voor gemeente Leek betekent dit dat de per jaar te bouwen woningen verder teruggebracht moet worden naar gemiddeld ongeveer 55 woningen per jaar. Diver se kleine projecten zouden hier nog wel bijgeteld kunnen worden zolang de behoefte per project wordt aan getoond. Wanneer de markt aantrekt en de behoefte groter wordt moet dit scenario voldoende basis bieden om weer bij te plussen. Gevolgen grondexploitaties in 2011 en steun van provincie en regio De gevolgen voor de grondexploitaties zoals in 2011 opgesteld waren nog groter dan in 2010 bij de eerste bijstelling. De in de IGS voorgenomen ontwikkelingen op de locaties Leeksterveld fase 3, Tolbertervaart en Zevenhuizen-Oost zijn geschrapt en de gemeentelijke boekwaarden op deze locaties zijn afgeboekt naar een agrarische waarde. Daarnaast is voor de locaties Entree Leek, Oostwold-Oost en Oostindie-Zuid (fase 3) de ontwikkeling verkleind en uitgesteld. De boekwaarden zijn hergewaardeerd naar lagere waarden en de rente wordt voorlopig gedekt uit de reguliere dienst (tot het moment van ontwikkeling). Om de resterende te korten en de herwaarderingen te kunnen uitvoeren is er steun toegezegd door Regio Groningen-Assen en provincie Groningen. De provincie Groningen heeft € 2 miljoen beschikbaar gesteld en Regio Gronin gen-Assen € 3,5 miljoen. Deze steun is in de in 2011 opgestelde grondexploitaties al verwerkt als nog te ver wachten inkomsten verdeeld over de jaren 2012-2014. De gemeente heeft in de Jaarrekening 2011 ten slot te zelf ook € 1,73 miljoen bijgedragen uit haar weerstandsvermogen. 3. Wat wilden we bereiken in 2012? Voorafgaand aan het jaar 2012 is in de programmabegroting de verwachting uitgesproken dat op basis van rapportages van het CPB over economische groei en grote onzekerheden en onrust op de financiële mark ten er nog geen spoedig herstel op de woningmarkt te verwachten is. De toekomstverwachtingen van het CPB zullen invloed hebben op de bestedingsruimte van consumenten, op de kredietverlening door banken en hiermee op de landelijke, regionale en specifieke woningmarkt voor de gemeente Leek. Bovenstaande ontwikkelingen betekenen voor de gemeentelijke grondexploitaties in ieder geval dat de effecten langer gaan duren en een zwaardere wissel gaan trekken. In de Begroting 2012 is aangegeven dat dit noopt tot een verdere bijstelling, waarbij het streven naar sluiten de of winstgevende resultaten verder onder druk komt te staan en de risico's toenemen. 4. Ontwikkelingen in 2012 In 2012 zijn hebben een aantal ontwikkelingen plaatsgevonden die de druk op de grondexploitaties in 2012 fors hebben vergroot Enkele landelijke ontwikkelingen (bron: CBS) Prijsdaling bestaande woningmarkt: Verkochte bestaande koopwoningen waren in januari 2013 9,6% goedkoper dan in januari 2012. De prijsdaling ten opzichte van een jaar eerder is de grootste sinds het begin van de prijsindex bestaande koopwoningen in 1995. Minder woningbouwverkopen: In 2012 wisselden 117 261 woningen van eigenaar in Nederland. Dit is bijna 3% minder dan in 2011. De bouw is in 2012 van alle bedrijfstakken het zwaarst getroffen door de crisis. De productie daalde met ruim 8%, de omzet nam met 7% af. De grond-, water- en wegenbouw was de enige bouwbranche die het in 2012 goed deed. Verhoging van de btw van 19% naar 21% Aanscherping van financieringsmogelijkheden en fiscaal regime per 01-01-2013. Regionale woningbouwafspraken Regionaal wordt uitgegaan van een laag scenario voor woningbouw tot en met 2030. De definitief gemaakte afspraken bieden minder mogelijkheden dan waar bij de Jaarrekening 2011 nog van uit werd gegaan. Afge sproken is dat de gemeente Leek in haar woningbouwplannen uit moet gaan van maximaal 1016 te bouwen woningen in de periode 2012 tot en met 2030. Dit komt neer op gemiddeld 54 te bouwen woningen per jaar. Elke nieuwe woning telt hierbij mee (ook als er eerst een woning wordt gesloopt en ook als het kleine projec ten betreffen). Wanneer de markt aantrekt en de behoefte groter wordt, moet dit scenario voldoende basis bieden om weer bij te plussen, maar hier kunnen we nu nog niet van uitgaan. Op basis van de huidige be kende particuliere en gemeentelijke bouwplannen is de nieuwbouwruimte van 1016 woningen volledig inge vuld. Elk nieuw initiatief voor woningbouw concurreert met deze huidig bekende projecten. Dit aspect weegt zwaar mee in de te maken keuze om al dan niet mee te werken aan nieuwe initiatieven. In deelgebied De Hoven uit het plan Oostindie is in de grondexploitatie nu een beperkt aantal woningen geschrapt (de geplan de appartementen) om binnen deze regionale nieuwbouwruimte te blijven. - 64 -

Gemeentelijke ontwikkelingen Er zijn zeer weinig verkopen gerealiseerd in 2012. Mede door de onzekerheid van de verkoop van de bestaande woning en de aangescherpte financieringseisen. Op Leeksterveld is 1 kavel van 0,5 hecta re verkocht, in Oostindie zijn 2 kavels verkocht, in Oostwold is een koopovereenkomst gesloten voor de afname van 10 projectmatige kavels en er zijn 3 gemeentelijke gebouwen verkocht. Wel zijn er enkele projecten in 2012 in verkoop gebracht die op dit moment naar omstandigheden goed lopen ('De Populie ren', Oostindie (BAM): 9 van de 17 woningen verkocht en 2 opties, project 'De Boomgaard', Oostindie (Heutink): diverse verkopen en opties). Door voorgenoemde landelijke, regionale en gemeentelijke ontwikkelingen is medio 2012 gestart met het op stellen van een integraal maatregelenpakket dat moet bijdragen aan het op orde houden van onze grondex ploitaties, het stimuleren van verkopen en het in ontwikkeling houden en aantrekkelijk blijven van de ge meente als plaats om te wonen, te werken en te recreëren. Zie voor de resultaten hiervoor paragraaf 8, Maatregelenpakket. 5. Resultaten grondexploitaties Gewerkt is in 2012 aan nieuwe grondexploitaties die met name voor de jaren 2013 en 2014 uitgaan van een langere en diepere dip met een lage afzetprognose van kavels. Tevens is hierbij rekening gehouden met di verse grondprijsbijstellingen voor zowel particuliere kavels als projectmatige kavels. De aangescherpte regio afspraken betekenen dat het aantal te plannen woningen verder is teruggebracht. Er ontstaat door voorgaan de aanpassingen in eerste instantie een tekort van € 6,3 miljoen op de grondexploitaties. De hierop geno men en voorgestelde maatregelen volgen na de toelichting per grondexploitatie. 5.1 Tekorten Oostindie In met name grondexploitatie Oostindie ontstaat een zeer fors nadeel dat ook na de doorvoering van diverse optimalisaties per saldo ongeveer € 4 miljoen betreft. De belangrijkste oorzaken betreffen (globaal in 2 brok ken vertaald) de verwerking van de regioafspraken en het schrappen van appartementen in De Hoven, het opschuiven van de fasering en een voorzichtigere verkoopprognose (€ 1,7 miljoen), noodzakelijk grondprijs aanpassingen en omzettingen van programma (€ 2,3 miljoen). Leeksterveld In de grondexploitatie Leeksterveld ontstaat een nadeel van € 0,8 miljoen met name door rekening te hou den met een langere dip en vertraging in de afzet. Voor 2013 is in het geheel niet meer gerekend op verko pen. Dit resulteert in een tekort van globaal beschouwd € 0,8 miljoen (per saldo). Omdat er een extra marge meegenomen is voor mogelijk noodzakelijke neerwaartse grondprijsaanpassingen neemt het tekort toe naar € 1,8 miljoen. De grondprijzen op bedrijventerreinen worden regionaal geagendeerd in 2013, naar verwach ting resulteert dit in de conclusie dat een prijsverlaging nodig is. Verstandig is om hier nu van uit te gaan. Zevenhuizen-Oost Hier ontstaat een tekort van € 0,3 miljoen door verwerking van het stedenbouwkundig plan en de vertaling van de behoefteramingen en grondprijsaanpassingen (inclusief doorgevoerde optimalisaties). Oostwold Hier ontstaat een tekort van ongeveer € 0,2 miljoen door met name het bijstellen van de verkoopplanning en grondprijsbijstellingen. Totaal ontstaat hiermee het genoemde tekort van afgerond € 6,3 miljoen. Oostindie € 4,0 Leeksterveld € 1,8 Zevenhuizen-Oost € 0,3 Oostwold Centrum € 0,2 Totaal te dekken tekorten € 6,3 5.2 Mogelijke winsten Verkopen Vastgoed In 2012 is aan nettowinst gerealiseerd ruim € 3 ton. Daarnaast is er nog voor € 3,5 ton aan boekwaarden af geboekt in 2012 wat leidt tot het structureel wegvallen van kapitaallasten. Het project is in de nieuwe grond exploitatie aangevuld met diverse te verkopen panden, wat op termijn leidt tot een verwachte extra netto winst van € 8 ton en verdere afboekingen van boekwaarden van € 6 ton.

- 65 -

Overige projecten Het project Diepswal kent een beperkte geraamde winst van afgerond € 150.000 die na de laatste kavelver koop geboekt kan worden (deze laatste kavelverkoop is nu in 2014 gepland). Het project Taxi de Graaf kan naar verwachting eind 2013 worden afgesloten met een vrijvallende winst van € 75 duizend. De mogelijke winsten op voorgenoemde projecten kunnen echter niet ingezet worden voor de berekende te korten vanwege het voorzichtigheidsprincipe. De winsten zullen eerst daadwerkelijk gerealiseerd moeten zijn. Voor een inhoudelijke voortgang van de projecten wordt verwezen naar de programmateksten in dit jaarver slag. 5.3 Oplossingsrichtingen tekorten In de genoemde tekorten zijn diverse optimalisaties al doorgevoerd. Hoe kunnen de tekorten van € 6,3 mil joen gedekt worden om hiermee de grondexploitaties meer toekomstbestendig te maken? De volgende op ties kunnen genoemd worden: 1. Het direct dekken uit onze reserves. 2. Het uit de grondexploitaties halen van aangelegde en geraamde rioolwerken. 3. Locaties die nog niet bouwrijp zijn gemaakt uit de grondexploitaties halen en onder de ba lanspost Niet in exploitatie genomen gronden brengen. Rente hierop dekken uit reguliere begroting. (Mo gelijk bij: Oostindie De Hoven, Leeksterveld fase 2, Zevenhuizen-Oost. Niet bij Oostwold omdat dit al bouwrijp is.) 4. Het uit de grondexploitatie halen van enkel geraamde rioolwerken en de rentelasten op de in de grondexploitaties blijvende gerealiseerde rioolwerken dekken uit de rioolheffing, resterende beperkte tekorten ineens afboeken. Wat zijn de mogelijkheden, onmogelijkheden en effecten van elke optie en welke optie wordt voorgesteld en is verwerkt in de bijgestelde grondexploitaties? 1. Het direct dekken van ons verlies uit onze reserves Dit betreft een bedrijfseconomisch aan te raden oplossing. Gezien de gemeentelijke reservepositie is dit ech ter niet gewenst en nauwelijks of niet mogelijk. Het weerstandsvermogen wordt dan voor toekomstige risico's veel te laag. 2. Rioolwerken verleden en toekomst uit grondexploitaties halen De oplossingsrichting is onderzocht om alle in het verleden aangelegde rioolwerken en alle toekomstige ri oolwerken uit de grondexploitaties te halen. De gemeente Leek kan deze investeringen met economisch nut uitzuiveren uit de grondexploitatie om hiermee een beter inzicht te verkrijgen in de omvang van de rioolwer ken, de hieruit voortkomende kapitaallasten, de pieken in vervangingsinvesteringen in de toekomst en de hierop te baseren realistische rioolheffing. Dit in de wetenschap dat de nu in grondexploitaties geboekte in vesteringen eens terugkomen als vervangingsinvesteringen en daarmee structurele dekking behoeven. Op deze wijze worden nadere tariefsprongen in de rioolheffing in de toekomst zoveel mogelijk voorkomen. Op deze wijze ontstaat er een voordeel in de grondexploitaties van globaal € 6,8 tot € 7,4 miljoen, afhankelijk van het al dan niet meenemen van de gemaakte voorbereidings- en begeleidingskosten. Hiermee is het te kort van € 6,3 miljoen ruimschoots gedekt en ontstaat er extra ruimte om posten onvoorzien te verhogen en inkomsten voorzichtiger te ramen. Er ontstaat nu een fors nadeel aan kapitaallasten van € 245.000 tot € 280.000 per jaar in de reguliere begroting. Deze optie is echter na uitgebreide behandeling van deze casus en van vergelijkbare casussen van andere gemeenten door de landelijke commissie BBV vooralsnog niet toegestaan. De kans bestaat echter dat deze commissie (mede gezien de hoeveelheid van vergelijkbare casussen van andere gemeenten) nog tot een wijziging in haar standpunt komt en dat deze optie in de loop van 2013 alsnog mogelijk wordt. Deze optie wordt daarom nu (nog) niet voorgesteld, ondanks dat deze oplossing bedrijfseconomisch zeer goed uit te leggen en te motiveren is. 3.

Locaties die nog niet bouwrijp zijn gemaakt uit de grondexploitaties halen en onder de balanspost Niet in exploitatie genomen gronden brengen. Rente dekken uit reguliere begroting Deze optie is mogelijk bij nog niet bouwrijp gemaakte locaties: Oostindie De Hoven, Leeksterveld fase 2 en Zevenhuizen-Oost. Het ontbreekt aan de tijd om deze optie op korte termijn realistisch en adequaat in beeld te brengen. Verwacht wordt dat de negatieve effecten op de reguliere begroting groot zullen zijn waar tegen over je geen direct gekoppelde inkomsten kunnen zetten. Daarom wordt ook deze optie niet voorgesteld, maar in de loop van 2013 wel nader verkend.

- 66 -

4. Enkel geraamde rioolwerken uit grondexploitaties halen, rentelasten van de gerealiseerde rioolwerken wel naar de reguliere begroting over brengen en een voorziening vormen voor de resterende tekorten De volgende variant op optie 2 is verwerkt in de grondexploitaties per 01-01-2013 en wordt voorgesteld. Het is een variant op optie 2 dat in hoofdlijn bestaat uit: 1. Alle in het verleden gerealiseerde investeringen in riolering blijven in de grondexploitaties. Dit is een bedrag van € 3,97 miljoen. De rente over deze rioolwerken plus de rente over de hierbij gere aliseerde voorbereidings- en begeleidingskosten wordt ten laste van het product riool gebracht. Dit is ongeveer € 190.000 per jaar. Het investeringsbedrag in rioolwerken zelf blijft in de grondexploitatie en moet worden terugverdiend met de grondexploitatie (GREX) uit grondverkopen gedurende de resteren de projectduur. 2. Alle geraamde toekomstige rioolinvesteringen worden wel uit alle lopende grondexploitaties gehaald en opgenomen in de meerjarenbegroting. Dit betreft een voordelig effect op de grondexploita ties van ongeveer € 3,4 miljoen op contante waarde per 01-01-2013. De investering in deze rioolwerken betreffen grotendeels Leeksterveld en Oostindie die grotendeels na 2020 zijn gepland en voor een be perkter deel Zevenhuizen-Oost. 3. De rentelast à € 190.000 per jaar van de gerealiseerde investeringen worden meegenomen in de reguliere begroting en betrokken in de berekening van een kostendekkende rioolheffing. Toekom stige investeringen leiden weer tot extra kapitaallasten. Wanneer in het verleden aangelegde rioolwer ken zijn terugverdiend, vervalt de rentelast voor dat deel. 4. Er resteert op de grondexploitatie Oostindie een tekort van afgerond € 0,4 miljoen en op de grondexploitatie Oostwold een tekort van ongeveer € 0,1 miljoen (na het doorvoeren van nog enkele ex tra bijstellingen). Er zullen voorzieningen ter afdekking van deze tekorten gevormd moeten worden. Een uitgewerkt voorstel aan de gemeenteraad voor het dekkingsvraagstuk van deze € 190.000 aan kosten op het product riool zal in de Kadernota 2014-2017 worden opgenomen. Indien er in de loop van 2013 toch mogelijkheden vanuit de commissie BBV voor optie 2 ontstaan, ontstaat er een nieuwe situatie die alsnog leidt tot een bijstelling van de voorgestelde mutaties richting optie 2 i.p.v. de nu in de jaarrekening en grond exploitaties verwerkte optie 4 om hiermee de risico's op grondexploitaties verder te verkleinen. 5.4 Verwachte resultaten grondexploitaties en verloop boekwaarden Hieronder het beeld van de verwachte resultaten en het verloop van de boekwaarden na verwerking van op lossingsrichting 4. 1. In exploitatie genomen grondexploitaties De boekwaarde van de in exploitatie genomen grondexploitaties blijft ongeveer op gelijk niveau als vorig jaar (€ 39,5 miljoen). Voor de tekorten Oostindie en Oostwold-Centrum zijn in boekjaar 2012 voorzieningen ge vormd ter hoogte van de geraamde tekorten op contante waarde van afgerond € 500.000. Deze voorzienin gen wordt op de balanspost waarop de grondexploitaties zijn opgenomen in minder gebracht. De boekwaar de wordt hiermee per saldo € 39 miljoen. Op de projecten Diepswal, Taxi de Graaf en Verkopen Vastgoed worden de komende jaren winsten verwacht. Deze winsten worden pas genomen op het moment dat deze daadwerkelijk gerealiseerd zijn.

Grondexploitaties in exploitatie 1 Oostindie 2 3 4 5 6 7

Leeksterveld Taxi De Graaf Diepswal Oostwold Centrum* Centrumschoollocatie Zevenhuizen-Oost Landgoederenzone Nien 8 oord 9 Leek-Nietap 10 Verkopen Vastgoed TOTAAL

begroot resultaat boekwaarde boekwaarde boekwaarde contante 01-01-2011 01-01-2012 01-01-2013 waarde € 27.109.76 € 24.530.60 € 24.980.21 3 5 9 € 389.270€ 10.661.71 € 10.542.15 € 10.376.04 7 5 2 €0 - € 222.926 - € 468.981 - € 361.871 € 77.087 € 18.447 € 19.249 € 21.115 € 148.187 € 1.432.239 € 1.525.733 € 1.838.862 € 109.774- € 42.135 - € 804.729 - € 266.907 €0 € 3.570.369 € 3.757.116 € 3.039.022 €0 - € 93.382 €0 €0 € 42.434.09 2

€ 154.052 € 244.439 €0 € 39.499.63 9

- 67 -

€ 414.375 - € 581.198 €0 € 39.459.65 8

begroot resultaat Jaar van eindwaar verwachte de afsluiting € 779.608-

2029

€0 € 80.302 € 160.803 € 152.209€0 €0

2030 2013 2014 2020 2013 2027

€0 €0 € 566.063

€0 €0 € 723.304

2014 2015 gefaseerd

€ 292.294

€ 32.593

2. Niet in exploitatie genomen gronden Onderstaande locaties zijn vorig jaar afgeboekt naar de boekwaarden zoals opgenomen per 01-01-2012. Deze locaties zijn niet volledig afgeboekt naar agrarische waarde omdat nog wel het stellige voornemen be staat deze locaties op termijn tot ontwikkeling te brengen of te verkopen en door derden tot ontwikkeling te brengen. De rente komt conform de boekhoudregels ten laste van de reguliere begroting tot het moment van verkoop of in exploitatie nemen. De locaties zijn opgenomen en meebeschouwd in het project Alternatieve Locatieontwikkelingen.

Grondexploitaties nog niet in exploitatie 1 Entree Leek 2 Oostwold-Oost 3 Oostindie fase 3 TOTAAL

boekwaarde 01-01-2011 € 2.058.321 € 262.816 € 2.321.137

boekwaarde 01-01-2012 € 1.386.723 € 262.816 € 2.208.000 € 3.857.539

boekwaarde 01-01-2013 € 1.180.234 € 262.816 € 2.208.000 € 3.651.050

3. Locaties zonder transformatievoornemen Buiten het "grondbedrijf" zijn, naast de in exploitatie genomen en de niet in exploitatie genomen locaties, nog drie locaties vorig jaar afgeboekt naar een agrarische waarde. Voor deze locaties bestaat geen transforma tievoornemen, alhoewel dit ook niet geheel wordt uitgesloten. In het project Alternatieve Locatieontwikkeling wordt ook voor deze locaties bekeken welke alternatieve ontwikkelingmogelijkheden er zijn of op termijn ont staan. Ingezet wordt op verkoop van deze locaties. Dit betreffen de volgende locaties en boekwaarden:

Gronden AFGEBOEKT/afgewaardeerd 1 Tolbertervaart 2 Leeksterveld fase 3 3 Zevenhuizen-Oost noordzijde TOTAAL

boekwaarde 01-01-2011 € 1.981.294

€ 1.988.190

boekwaarde 01-01-2012 € 1.135.500 € 404.964 € 135.000 € 1.675.464

boekwaarde 01-01-2013 € 1.135.500 € 404.964 € 135.000 € 1.675.464

De totale boekwaarde van de in exploitatie genomen gronden, de niet in exploitatie genomen gronden en de onder vaste activa gewaardeerde afgeboekte locaties is per 01-01-2013: € 44,3 miljoen (inclusief de in min dering gebrachte voorzieningen van € 0,5 miljoen). 6. Reserves en voorzieningen grondexploitaties Voorzieningen De in het verleden gevormde voorzieningen ter afdekking van de tekorten op de projecten Entree Leek en Taxi de Graaf zijn in 2011 gebruikt om deze tekorten nu daadwerkelijk af te dekken. De boekwaarden van de projecten zijn met de hoogte van de betreffende voorzieningen verlaagd. In 2012 is een voorziening voor het tekort Oostindie gevormd van € 389.270 en voor Oostwold Centrum van € 109.774 ten laste van de reserve Grondexploitatie. Reserve Grondexploitatie De reserve Grondexploitatie bedraagt per 31-12-2012: € 1.292.670. Na het vormen van de voorzieningen voor de tekorten op Oostindie en Oostwold resteert € 793.626. Deze middelen zijn beschikbaar voor het af dekken van risico's en maakt onderdeel uit van het totale weerstandsvermogen. 7. Risicoanalyse De uitkomsten van een doorgerekend slechtweerscenario leiden tot een benodigd weerstandsvermogen voor grondexploitaties van € 6,5 miljoen. Dit is vorig jaar ingeschat op € 5,25 miljoen. In dit slechtweerscena rio is verondersteld dat de volgende locaties niet ontwikkeld worden: De Hoven te Oostindie, Leeksterveld fase 2, Zevenhuizen-Oost de helft (van de al verkleinde locatie). Daarnaast is in dit scenario verondersteld dat de grondprijzen in de verdere toekomst niet meer stijgen, de rente wel stijgt en de kleinere projecten voor 40% afgeboekt moeten worden. We verwachten, gezien de al genomen maatregelen en verwerkte risico's in de huidige grondexploitaties, dat de totale kans op het voordoen van dit scenario 30% is. De benodigde risicobuffer voor de afdekking van dit scenario komt hiermee op € 6,5 miljoen uit. De beschik bare ruimte in de reserve Grondexploitatie hiervoor is per 1 januari 2013 afgerond € 0,8 miljoen (na de af boekingen in 2012). Vanuit het overige gemeentelijk weerstandsvermogen is daarom nog € 5,7 miljoen extra nodig als risicobuffer. In de paragraaf Weerstandsvermogen in dit jaarverslag wordt er nader op ingegaan in hoeverre dit daadwerkelijk beschikbaar is.

- 68 -

8. Maatregelenpakket In 2012 is er gewerkt aan een aanvullend maatregelenpakket waarmee de komende jaren wordt ingezet op een forse reductie van de boekwaarden en hiermee tot een forse vermogensverbetering in het huidige beeld van € 6,7 miljoen in de periode 2013 tot en met 2016. Aangezien extra geldelijke steun van derden niet mo gelijk lijkt, is, om dit streefdoel te behalen, wel enig marktherstel nodig en moeten er kavels worden verkocht. De onderstaande maatregelen moeten een bijdrage leveren aan extra afname van kavels, het faciliteren van nieuwe ontwikkelingen en het terugdringen van boekwaarden van grondexploitaties om het streefdoel te be halen. De gemeente is zich ervan bewust dat ze afhankelijk is van economische ontwikkeling, rijksbeleid en marktomstandigheden waar maar zeer beperkt invloed op kan worden uitgeoefend. De maatregelen kunnen als volgt worden samengevat: De gemeente Leek neemt de volgende maatregelen 1. Maximale inzet op subsidiemogelijkheden voor de realisatie van ambities om een aantrekkelijke gemeente te blijven. Als groot onderdeel hierbinnen wordt op dit moment samen met de provincies Gro ningen en Drenthe en gemeente Noordenveld hard gewerkt aan het OV-Investeringspakket Infra/open baar vervoer Leek-Roden. Dit investeringsproject moet gerealiseerd worden met provinciale, regionale en rijksmiddelen (RSP). Het project zet in op de versterking van het openbaar vervoer en de onderlig gende infrastructuur. Er wordt onder andere onderzoek gedaan naar de realisatie van een Transferium bij de A7, een verbeterde aansluiting op de A7, een overstappunt op de Entree Leek, een hoogwaardig fietspad tussen Leek en Groningen en verbetering van de busverbindingen Leek-Roden. Daarnaast wordt ingezet op de maximale benutting van al toegekende subsidiemiddelen binnen lopende projecten Centrum Leek-Nietap en Nienoord en wordt nader onderzoek uitgevoerd op mogelijke nieuwe subsidie projecten en het benutten van subsidiekansen. 2. Nieuwe verkoopstimuleringsmaatregelen. Er heeft een uitvoerige analyse plaatsgevonden of effecten van verkoopstimuleringsmaatregelen en een passende rol van de gemeente hierin. De volgende stimule ringsmaatregelen zien hierin positief naar voren gekomen en wil de gemeente Leek per direct inzetten of in 2013 nader verkennen: a. Het verlagen van grondprijzen voor met name bijzondere kavels (per direct). Het beperkte aantal resterende kavels in Het Buiten en de Lintkavels te Oostindie bleken mede door de forse prijsdalingen voor met name vrijstaande woningen in 2012 fors te hoog geprijsd in vergelijking met referentieprojecten en de bestaande woningmarkt. De prijzen van deze kavels worden met 25% neerwaarts bijgesteld. (Dit is inclusief de eerdere tijdelijke korting van 15%, die dus verhoogd wordt met 10% en niet meer tijdelijk is). Voor de kavels te Oostwold geldt dat de tijdelijke korting van 15% definitief wordt. Voor de kavels in De Slagen blijft de prijs voor de consument gelijk aan de prijzen voor de btw-verhoging. De gemeente compenseert deze 2% verhoging. Deze noodzakelijke prijsver lagingen zijn doorgevoerd in de herziene grondexploitaties. b. Het uitgeven van grond in erfpacht (uitwerking voorstel, mogelijke invoer in najaar 2013). De gemeente wil bouwontwikkelingen op gang helpen. Wanneer de aanschaf van grond dit in de weg staat, is de gemeente bereid de grond in erfpacht uit te geven onder aantrekkelijke voorwaarden. De rentelast van de gemeente wordt hierbij gedekt uit een canon. Je huurt dan als het ware de grond waarbij de huur (de canon) volledig fiscaal aftrekbaar is. De gemeente wil het hierbij echter wel aan trekkelijk maken om op termijn de grond alsnog te kopen. Een uitwerking van dit voorstel wordt direct na de zomervakantie verwacht en voorgelegd aan de gemeenteraad. c. Bouwcatalogus (uitwerking voorstel, mogelijke invoer in najaar 2013). Wanneer een particu lier een vrije kavel van de gemeente koopt, is het vaak moeilijk in te schatten welke kosten nog ge maakt worden voor de bouw van de woning, de bijkomende kosten, de tuin, de badkamer, de keuken etc. De gemeente wil graag in samenwerking met diverse aannemers een bouwcatalogus samen stellen waarbij een vaste all-in prijs voor alle woningen+kavel in de catalogus geldt. Welke woning u ook kiest uw totaalprijs blijft gelijk en is vooraf duidelijk voor een aantal beschikbare gemeentelijke vrije kavels. Hierbij wordt gestuurd door de gemeente op een scherpe totaalprijs en op lage maand lasten die ook inzichtelijk worden gemaakt. Een uitwerking van dit voorstel wordt na de zomervakan tie verwacht en voorgelegd aan de gemeenteraad. d. Startersleningen (evaluatie bestaande pilot, voorstel continuering in najaar 2013). De ge meente biedt op dit moment samen met bouwbedrijf BAM startersleningen aan in een bouwproject in Oostindie. Diverse startersleningen zijn aangevraagd en de verkoop van het project loopt mede hier door goed. Na de evaluatie van deze pilot volgt een voorstel voor het al dan niet of in welke vorm voortzetting van startersleningen. Dit voorstel wordt na de zomervakantie 2013 voorgelegd aan de gemeenteraad.

- 69 -

3. Nieuwe verkoopmiddelen inzetten. De gemeente wil de volgende verkoopmiddelen inzetten ter bevor dering van de verkoop van bouwkavels: a. Benaderen van bijzondere doelgroepen (doorlopend proces). Op de eilanden in Het Buiten te Oostindie worden mogelijkheden geboden voor veel verschillende doelgroepen. Hiervoor wordt een nieuw concept ontwikkeld. Daarnaast worden op diverse locaties specifieke doelgroepen bena derd zoals zorgaanbieders voor de invulling van de Entree van Leek, Collectief Particulier Opdracht geverschap in Oostwold en op locatie 't Gruthoes, Leek. b. Prijsvraag voor locatieontwikkeling (nadere verkenning in 2013). Onderzocht wordt of dit in strument kan worden ingezet bij de invulling en verkoop van enkele bijzondere locaties: eilanden in Het Buiten en Entree van Leek. c. Inzet nieuwe media (doorlopend proces). De gemeente wil haar woonklimaat en projecten blijvend promoten met het totaalpakket van gemeentelijke website, Twitter, Facebook en kavels op Funda (incl. YouTubefilmpjes, foto's en interviews bewoners). 4. Wijzigingen in planopzetten doorvoeren. De gemeente wil de marktvraag die er nog wel degelijk is, maximaal kunnen bedienen. Hiervoor worden de volgende maatregelen getroffen: a. Herontwikkelingen (deels per direct, deels nader uitwerken): Voor diverse locaties in Oostin die zijn kavels voor vrijstaande woningen omgezet naar kavels voor rijwoningen en betaalbare tweeonder-een-kapwoningen. Enkele van deze locaties zijn op dit moment in de verkoop en er worden gesprekken gevoerd met ontwikkelaars voor andere locaties. Op de Lintkavels in Oostindie wordt het mogelijk gemaakt op bepaalde kavels om ook een tweekapper te bouwen in plaats van 1 vrij staande woning. b. Organisch ontwikkelen in Zevenhuizen-Oost (is opgenomen in de plannen). Het steden bouwkundig plan in Zevenhuizen-Oost is opgezet in een mogelijke ontwikkeling waarbij na elke fase een goede afronding kan worden bereikt en waarbij investeringen worden gefaseerd en maximaal kan worden ingespeeld op de marktwensen. Een besluit over de daadwerkelijke realisatie van dit plan wordt in 2013 nader voorbereid parallel aan het planologische proces. c. Herontwikkeling De Hoven te Oostindie (nader onderzoek in 2013): In 2013 zal een onder zoek gestart worden naar een verdere optimalisering, flexibilisering en marktwerking in dit deelge bied. 5. Overige maatregelen. Ten slotte worden de volgende maatregelen getroffen of nader verkend: a. Herziening Nota Grondbeleid en de gemaakte beleidskeuzes heroverwegen (medio 2013 voorstel aan gemeenteraad). De drastisch gewijzigde markomstandigheden kunnen leiden tot een ander te voeren, minder actief grondbeleid. Voorstellen voor herziening van het beleid worden medio 2013 aan de gemeenteraad voorgelegd. b. Nieuwe bezuinigingen en risicoreducties: het doorlichten van elke grondexploitatie (al ver werkt in grondexploitaties). De uitgavenkant is in elke grondexploitatie grondig doorgelicht en moge lijke optimalisaties en bezuinigingen zijn verwerkt. Dit zal jaarlijks opnieuw worden bekeken. c. Uitvoering van het project Alternatieve Locatieontwikkelingen (project is gestart). De ge meente wil op een aantal locaties mogelijkheden scheppen voor alternatieve locatieontwikkelingen zoals de realisatie van een zonnepark, landgoedwonen e.a. Per locatie wordt dit nader verkend in 2013 en verder. De gemeente komt graag in contact met risicodragende initiatiefnemers en bijvoor beeld lokale corporaties die zich willen richten op duurzame energie. d. Uitbouw van het project Verkopen Vastgoed (doorlopend proces). De gemeente heeft nog diverse panden en gronden in eigendom waarin of waarmee op dit moment of op termijn geen ge meentelijke kerntaken worden uitgevoerd (Huishoudschool, Oude Ulo, boerderij Oosterheerdt, voor malige gemeentewoningen etc.). De gemeente onderzoekt per pand de verkoopmogelijkheden en zet in op verkoop van dit eigendom de komende jaren. Dit geldt ook voor diverse overhoeken en gro tere reststroken gronden. e. Het doen van afboekingen in exploitaties in de vorm van al gerealiseerde rioolwerken en wegeninvesteringen. De gemeente Leek stelt een stelselwijziging voor in de behandeling van riool werken welke normaliter in de eerste aanleg ten laste van grondexploitaties worden gebracht. Zie 5.3, Oplossingsrichtingen tekorten. De effecten van bovengenoemde maatregelen en de mate van het bereiken van onze streefdoelen in vermo gensverbetering zullen periodiek gemonitord worden. De uitkomsten worden meegenomen in de jaarlijkse hercalculaties van de grondexploitaties.

- 70 -

Paragraaf Lokale belastingen Kader Ingevolge artikel 10 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is het opstellen van een paragraaf betreffende de lokale heffingen verplicht en dient in ieder geval te bevatten: a. de geraamde inkomsten; b. het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; c. een overzicht op hoofdlijnen van de diverse belastingen; d. een aanduiding van de lokale belastingdruk; e. een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. Ontwikkelingen 2012 1. Tarieven Ten opzichte van 2011 zijn de tarieven voor het jaar 2012 als volgt gewijzigd: Tarieven: OZB eigenaar woning OZB eigenaar niet-woning OZB gebruik niet-woning Afvalstoffenheffing - vast recht - variabel Rioolrecht

2011 0,119% 0,119% 0,105%

2012 0,1279% 0,1294%* 0,1070%*

€ 99,00 € 0,21/kg € 222,48

€ 111,00 € 0,21/kg € 230,64

* exclusief de opslag ten behoeve van het Ondernemersfonds Leek Tariefstijging in procenten: Tarieven: OZB eigenaar woning OZB eigenaar niet-woning OZB gebruik niet woning Afvalstoffenheffing Rioolrecht 2. -

2011-2012 3,75% 8,10% 3,75% 12,1% 3,65%

Gerealiseerde inkomsten De opbrengst Reinigingsheffingen valt ruim € 28.000 hoger uit dan geraamd ondanks een afboeking van oninbare vorderingen van ruim € 3700. Deze hogere opbrengst is toe te schrijven aan areaaluit breiding. In een percentage uitgedrukt is de werkelijke opbrengst 1,8% hoger dan geraamd. De opbrengst Rioolrechten is ondanks een post oninbaar van € 3300 door areaaluitbreiding ruim € 9000 hoger dan begroot. In de Halfjaarlijkse rapportage 2012 was al een extra raming van € 15.000 meegenomen. In een percentage uitgedrukt zijn de werkelijke inkomsten 0,6% hoger uitgevallen. De opbrengst Onroerendezaakbelastingen-Gebruikers is vanwege areaaluitbreiding € 8000 hoger dan geraamd. De oninbare vorderingen bedroegen ruim € 3000. In een percentage uitgedrukt zijn de wer kelijke inkomsten 1,9% hoger uitgevallen. De opbrengst voor eigenaren is € 6000 hoger dan geraamd ondanks een afboeking van oninbare vorderingen van ruim € 5000. In een percentage uitgedrukt is de werkelijke opbrengst uiteindelijk 0,2% hoger dan geraamd.

- 71 -

3. Lokale lastendruk In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de lastendruk over de periode 2011/2012 weergegeven van een meerpersoonshuishouden in een eigen woning van € 237.000. Daarbij is uitgegaan van een gemiddeld afvalaanbod van 560 kg per aansluiting.

Belastingsoort OZB-eigenaar woning Afvalstoffenheffing - vast recht - variabel Rioolrecht Totaal 4.

Tarieven 2012 0,1279% € 111,00 € 0,21/kg € 230,64

2011 € 282,00

2012 € 303,00

€ 99,00 € 117,60 € 222,48 € 721,08

€ 111,00 € 117,60 € 230,64 € 762,24

Overzicht lokale belastingen en heffingen Begroting 2012 vs. Rekening 2012

Lokale heffingen 2012

Begroting 2012 (incl. wijzigingen

Rekening 2012

verschil

Rioolrechten

1.711.385

1.721.250

9.865

Reinigingsrechten Afvalstoffenheffing

34.000 1.534.000

48.810 1.548.137

14.810 14.137

OZB-gebruikers OZB-eigenaren

413.000 2.652.000

421.046 2.657.921

8.046 5.921

4.899

2.840

-2.059

Leges

708.451

665.737

-42.714

Begrafenisrechten

184.250

147.306

-36.944

Huren/gebruiksvergoedingen

719.227

732.475

13.248

Pachten

41.934

35.737

-6.197

Markt- en staangelden (pinkstermarkt- en kermis)

44.968

43.463

-1.505

Markt- en staangelden (wekelijkse warenmarkt)

11.921

10.337

-1.584

8.060.035

8.035.059

-24.976

Forensenbelasting

Totaal

5. Kwijtschelding gemeentelijke belastingen De gemeente Leek kent geen kwijtschelding van belastingen, maar kent in plaats daarvan een eigen Mini mabeleid. Per 1 december 2005 is de Verordening voor het Minimabeleid inzake de tegemoetkoming in de gemeentelijke belastingen en heffingen in werking getreden. Burgers kunnen in aanmerking komen voor een tegemoetkoming in de Onroerendezaakbelastingen, de Afvalstoffenheffing en het bedrag dat betaald wordt voor rioolrecht. Afhankelijk van de persoonlijke gezinssituatie en het aantal kilogrammen dat op de aanslag vermeld staat, is ook een tegemoetkoming mogelijk in het bedrag dat betaald wordt aan Diftar. Een aanvraag voor tegemoetkoming kan worden ingediend via een aanvraagformulier Participatiefonds en tegemoetko ming gemeentelijke belastingen en heffingen. In 2012 is voor bijdragen uit het Participatiefonds voor aanslagen gemeentelijke belastingen € 153.000 uitge geven.

- 72 -

Paragraaf Financiering Kader Ingevolge artikel 13 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is het opstellen van een paragraaf betreffende de financiering verplicht en dient in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille te bevatten. Inleiding Met de invoering van de duale begroting is de gemeente verplicht onder meer een paragraaf Financiering op te nemen. Deze paragraaf is in plaats van de treasuryparagraaf gekomen. Het treasurystatuut is de basis voor de paragraaf Financiering. De financieringsfunctie ondersteunt de uitvoering van de in de begroting op genomen programma’s. De financieringsfunctie omvat de financiering van beleid en het uitzetten van geld middelen die niet direct nodig zijn. De financieringsfunctie is geregeld in het Treasurystatuut gemeente Leek dat op 1 januari 2006 in werking is getreden. Dit statuut vindt weer zijn basis in de op 1 januari 2001 in wer king getreden Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). In de financieringsparagraaf wordt aange geven op welke wijze in het begrotingsjaar uitvoering wordt gegeven aan de treasuryfunctie en bij de jaarre kening wordt hierop teruggekeken. Hieronder is een opsplitsing gemaakt in de onderdelen gemeentefinanciering en risicobeheer waarbij er per onderdeel wordt ingegaan op de ontwikkelingen in 2012. A.

Gemeentefinanciering

Omvang en samenstelling van het vreemd vermogen Lang vreemd vermogen In onderstaande tabel wordt het verloop van de leningportefeuille in 2012 weergegeven. Bedrag (x € 1.000)

Gemiddelde rente %

Stand per 1 januari 2012 Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen

88.557 5.500 3.750 0

4.60% 2,09% 4,53%

Stand per 31 december 2012

90.307

4,45%

Zoals blijkt uit bovenstaande tabel is er per saldo voor € 1.750.000 aan langlopende leningen aangetrokken. Kort vreemd vermogen Bij de BNG hebben wij vanaf maart 2011 de beschikking over een rekening-courantfaciliteit van maximaal € 4.000.000. De werkelijke schuldpositie van de rekening courant (optelsom alle bankrekeningen) bedroeg op 31 december 2012 € 2.703.000 debet en op 1 januari 2012 € 3.645.000 debet. Dit betekent dat in 2012 per saldo de schuldpositie met € 942.000 is afgenomen. Toelichting mutatie rekening-courant en leningen Per saldo is de omvang van de leningportefeuille en rekening-courant met € 808.000 toegenomen. De kre dietbehoefte ontstaat vooral door een afname van de beschikbare bestemmingsreserves met € 1.672.000. Daar staat tegenover een toename van de voorziening grondexploitaties met € 500.000, een af name van de boekwaarden van de materiele vaste actie (verkoop gebouwen) met € 233.000 en een afname boekwaarde voorraad bouwgronden niet in exploitatie met € 207.000. Omvang en samenstelling van de uitzettingen In onderstaande tabel wordt per categorie een overzicht verstrekt van de uitzettingen en het verloop in 2012. Omschrijving

1 jan 2012 109.280 36.983 331.630

investeringen

aflossingen

Kapitaalverstrekking aan deelnemingen 0 0 Leningen aan deelnemingen 0 0 Overige leningen* 22.022 46.097 * Boekwaarde exclusief voorziening oninbaarheid ad € 140.627 (zelfde niveau als bij Jaarrekening 2011) Voor een detailspecificatie van de mutaties wordt verwezen naar de toelichting op de balans. - 73 -

31 dec 2012 109.280 36.983 307.555

Bespaarde rente Reserves worden ingezet om eigen investeringen te financieren. Door gebruik te maken van eigen financie ringsmiddelen hoeft geen beroep te worden gedaan op de kapitaalmarkt. Dit betekent rentebesparing oftewel bespaarde rente. Bij de berekening van de rentelasten en vervolgens de doorbelasting naar de producten/in vesteringen wordt deze zogenoemde bespaarde rente meegenomen. Dit om een juiste kostprijs van de pro ducten te bepalen dat niet wordt beïnvloed door de wijze van financiering (met eigen of vreemd vermogen). Voor 2012 is voor de bespaarde rente uitgegaan van 5%. In 2012 is € 507.335 toegevoegd aan de exploita tie/reserves. B.

Risicobeheer

Kasgeldlimiet Een belangrijk uitgangspunt van de Wet Fido is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten van openbare lichamen. Bij de kasgeldlimiet gaat het om het beperken van renterisico's op korte termijn. Om een grens te stellen aan kortlopende financiering is in de Wet Fido de kasgeldlimiet opgenomen. De kas geld-limiet wordt bepaald door het begrotingstotaal bij aanvang van het dienstjaar te vermenigvuldigen met een bij ministeriële regeling vastgestelde percentage van 8,5%. Bij overschrijding van de kasgeldlimiet moet een vaste geldlening worden aangetrokken. Uit onderstaande tabel blijkt dat de kasgeldlimiet per 31 decem ber 2012 niet wordt overschreden. Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000) Omschrijving Omvang primaire Begroting 2012 (= grondslag) 1. Toegestane kasgeldlimiet - in procenten van de grondslag - in bedrag 2. Omvang vlottende schuld - opgenomen gelden met oorspronkelijke rentelooptijd < 1 jaar - schuld in rekening-courant - gestorte gelden door derden < 1 jaar - overige geldleningen niet zijnde vaste schuld 3. Vlottende middelen - contante geld in kas - tegoeden in rekening-courant - overige uitstanden gelden < 1 jaar 4. Toets kasgeldlimiet 1. totaal netto vlottende schuld (2-3) 2. toegestane kasgeldlimiet (1) Ruimte (+)

52.034 8,5% 4.423 0 2.709 0 0 0 6 0 2.715 4.423 1.708

Renterisiconorm Gemeenten moeten rapporteren over het renterisico dat zij over de vaste schuld lopen. Het renterisico op de vaste schuld is in de Wet Fido omschreven als: ‘de mate waarin het saldo van de rentelasten en de renteba ten van een openbaar lichaam verandert door wijzigingen in het rentepercentage op leningen en uitzettingen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van een jaar of langer’. Het renterisico op de vaste schuld moet voldoen aan de renterisiconorm. De renterisiconorm houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de hoofdsom van de leningen waarvan de rente wordt herzien niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Het renterisico op de vaste schuld bestaat uit twee componenten: renteherziening en herfinanciering. Bij de herfinanciering moet worden gedacht aan het verschil tussen de op basis van de leningvoorwaarden betaal de aflossingen en het bedrag aan nieuw aangetrokken middelen. Het doel is op deze wijze spreiding te krij gen in de rentetypische looptijden in de leningenportefeuille waardoor een verandering in de rente vertraagd doorwerkt op de rentelasten. Uit onderstaand overzicht blijkt dat voor 2012 aan de renterisiconorm wordt voldaan. Renterisiconorm (bedragen x €1.000) 1. Renteherziening vaste schuld 2. Aflossingen (verplicht) 3. Renterisico (1+2) 4. Renterisiconorm 5. Ruimte (+) (4-3)

2012 0 3.750 3.750 10.407 6.657 - 74 -

Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal Primair 2012 Percentage regeling Renterisiconorm

2012 52.034 20% 10.407

- 75 -

Paragraaf Weerstandsvermogen Kader In artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is over het weerstands vermogen het volgende bepaald: Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: a. de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in rela tie tot de financiële positie. De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen bevat ten minste: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; b. een inventarisatie van de risico’s; c. het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s. Inleiding In de raadsvergadering van 25 augustus 2008 is door uw raad de nota Uitgangspunten risicomanagement en weerstandsvermogen vastgesteld. Een van de doelstellingen van deze nota is het aanreiken van richtlij nen/kaders voor het proces gericht op het bepalen van de benodigde weerstandscapaciteit en de beschikba re weerstandscapaciteit waarmee vervolgens de gewenste hoeveelheid weerstandsvermogen kan worden vastgesteld. Weerstandsvermogen is van belang wanneer zich een financiële tegenvaller voordoet. Door aandacht voor het weerstandsvermogen kan worden voorkomen dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. Het weerstandsvermogen is voldoende als financiële tegenvallers goed opgevangen kunnen worden en het sal do van weerstandscapaciteit minus risico’s positief is. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit (de middelen waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken) en de risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen zijn afgesloten. Voor een nadere onderbouwing of het weerstandsvermogen toereikend is, moet de beschikbare weerstands capaciteit gedeeld worden door de benodigde weerstandscapaciteit. Dit levert het kengetal weerstandsver mogen op. In de nota Uitgangspunten risicomanagement en weerstandsvermogen wordt als uitgangspunt een kengetal weerstandsvermogen van 1 of groter gehanteerd.

Benodigde weerstandscapaciteit (risico's) - intern - extern

Risicomanagement - beleid-

Beschikbare weerstandscapaciteit - (bestemmings)reserves - onbenutte begrotingsruimte - onbenutte belastingcapaciteit - stille reserves - onvoorzien

Weerstandsvermogen

Rapportage over de risico's vindt vanuit de verplichting van het Besluit begroting en verantwoording provin cies en gemeenten op ten minste twee momenten in het jaar plaats, bij de programmabegroting en bij de jaarrekening. De jaarrekening is naast verantwoording ook een moment voor tussentijdse evaluatie. Hoe heeft een risico zich nu verder ontwikkeld ten opzichte van wat eerder ingeschat was?

- 76 -

Ontwikkelingen Ten tijde van het opstellen van de Begroting 2013 (derde kwartaal 2012) bedroeg het kengetal weerstands vermogen 0,93. In de nota Uitgangspunten risicomanagement en weerstandsvermogen wordt als uitgangs punt een kengetal weerstandsvermogen van 1 of groter gehanteerd. In het kader van de Jaarrekening 2012 is het kengetal weerstandvermogen geactualiseerd. Het kengetal be draagt nu 0,64. Ten opzichte van de Begroting 2013 een verslechtering. Bij het bepalen van het kengetal is rekening gehouden met het resultaat 2012. Hieronder wordt nader ingegaan op de totstandkoming van het geactualiseerde kengetal weerstandvermogen. A.

Benodigde weerstandscapaciteit

Algemeen Om de benodigde weerstandscapaciteit te bepalen, wordt er een risico-inventarisatie uitgevoerd dat bestaat uit de volgende onderdelen. - Een inschatting van de kans dat een gebeurtenis optreedt. Hierbij moet aangegeven worden hoe vaak een risico zich zal voordoen. Dit is uitgedrukt in een kanspercentage: hoeveel procent kans is er dat het risico optreedt. De inschatting van de kans is voor het grootste deel van de risico’s gebeurd op basis van historische cijfers. Hierbij wordt in de meeste gevallen tot vijf jaar terug in de historie van de gemeente Leek gekeken. - Het bepalen van het financiële gevolg van een risico is in te schatten. De financiële gevolgen van het voordoen van elk risico moeten in beeld worden gebracht, tenzij is aangegeven dat dit niet mogelijk is. Voor de meeste risico’s is het financiële gevolg, bij gebrek aan goed vergelijkingsmateriaal en inzicht in toekomstige ontwikkelingen, berekend aan de hand van historische cijfers. Op basis van de uitkomsten kan ordening in de lijst met risico's worden aangebracht. De uitkomsten leveren een zogenoemde risicoscore op die in de volgende formule kan worden weergegeven: Risicoscore = kans x gevolg In de paragraaf Weerstandsvermogen zullen alleen die risico’s worden weergegeven die een bepaalde risi coscore behalen. Dat wil zeggen dat zij aan een bepaalde mate van omvang (impact) en kans op optreden voldoen. Dit betekent dat de raad geïnformeerd wordt over risico’s met een potentiële impact van circa € 100.000 of meer of een risicoscore van minimaal 9. Inventarisatie in het kader van de Jaarrekening 2012 In deze jaarrekening zijn de geïnventariseerde risico's opnieuw tegen het licht gehouden, beoordeeld en waar nodig aangevuld. Deze inventarisatie heeft in maart 2013 plaatsgevonden. De geïnventariseerde ri sico's zijn ingedeeld in drie hoofdcategorieën, te weten: 1. bedrijfsvoering, 2. beleidsmatig/vakinhoudelijk en 3. grondexploitaties. In onderstaand schema is aangegeven wat op basis van deze risico-inventarisatie de benodigde weer standscapaciteit is: Categorie 1. Bedrijfsvoering 2. Beleidsmatig/vakinhoudelijk 3. Grondexploitaties Minimumnorm 2%1 A. Totale benodigde weerstandscapaciteit

Omvang financiële risico's € 716.750 € 921.500 € 6.500.000 € 423.000 € 8.561.250

Hierna wordt nader ingegaan op de belangrijkste risico’s met een risicofactor van potentiële impact van circa € 100.000 of een risicoscore van minimaal 9.

1

Bij het bepalen van de benodigde weerstandscapaciteit wordt bovenop de gecalculeerde capaciteit een extra mini mumnorm (2%) berekend voor het opvangen van risico's waar niemand rekening mee heeft gehouden. De minimum norm is gebaseerd op artikel 12 van de Financiële verhoudingswet (Fvw). Zie ook nota Uitgangspunten risicomanage ment en weerstandsvermogen. Bedrag is als volgt berekend: 2% van Algemene uitkering en OZB-capaciteit.

- 77 -

1.

Bedrijfsvoering

Wegen- gebouwen en rioolonderhoud De kans is aanwezig dat als gevolg van bijvoorbeeld onbekende gebreken, achterstanden bij inspecties of uitstel van onderhoud er niet-geplande onderhoudswerkzaamheden moet worden uitgevoerd. Dit om schade aan voertuigen en/of personen te voorkomen. Extreme weersomstandigheden De kans is aanwezig dat als gevolg van mogelijk extreme weersomstandigheden, zoals storm, droogte, neer slag en vorst, er schade ontstaat aan gemeentelijke voorzieningen. Zo kan bijvoorbeeld extreme vorst leiden tot het kapotvriezen van verhardingen. Voor zover het niet is afgedekt door verzekeringen leidt het tot extra uitgaven voor de gemeente. Uitvoeringsrisico openbare werken De kans is aanwezig dat verborgen gebreken van openbare werken voor rekening van de gemeente komt. Dit als gevolg van bijvoorbeeld onvoldoende toezicht of onzorgvuldige opleveringen, faillissement van de contractpartner, personeelswisselingen, onderbezetting en kwalitatief onvoldoende personeel. Daarbij speelt mee dat de negatieve effecten van de verborgen gebreken vaak pas na verloop van tijd zichtbaar worden. Renterisico De kans is aanwezig dat het daadwerkelijk te betalen rentepercentage voor leningen hoger is dan begroot. Hierdoor zijn de werkelijke rentelasten hoger dan begroot. De ontwikkeling van de rente is een onzekere fac tor. Inflatierisico De kans is aanwezig dat de daadwerkelijke inflatie hoger is dan begroot. Hogere prijzen leiden tot duurdere inkopen van producten en dus tot hogere kosten voor de gemeente. De ontwikkeling van de inflatie is een onzekere factor. Bij het samenstellen van de begroting wordt voor de meeste producten de nullijn gehan teerd. Uitvoeringsfase van aanbestedingstrajecten In de uitvoeringsfase van aanbestedingstrajecten is de kans aanwezig dat als gevolg van onduidelijke af spraken tussen opdrachtgever en opdrachtnemer er een juridische procedure, meerkosten of vertraging ont staat. Dit leidt vaak tot hogere kosten voor de gemeente. Actualisatie risico's Ten aanzien van de risicocategorie bedrijfsvoering hebben zich ten opzichte van de inventarisatie bij de Be groting 2013 geen grote wijzigingen voorgedaan. 2.

Beleidsmatig/vakinhoudelijk

Wet werk en bijstand (ISD) Als gevolg van de huidige economische situatie is de kans aanwezig dat gemeentelijke bijdrage ten behoeve van de uitvoering van de Wet werk en bijstandregeling hoger is dan begroot. Belangrijke risicofactoren hierbij zijn de ontwikkelingen in aantal bijstandscliënten, rijksuitkering en uitbestedingskosten. Juridische claims De gemeente kan worden geconfronteerd met juridische claims, onder meer op het gebied van planschade. Bouwleges De kans is aanwezig dat de werkelijk ontvangen bouwleges lager uitvallen dan begroot. Indien dit het geval is, betekent het een nadeel voor het resultaat. Als gemeente hebben wij beperkt grip op deze ontwikkelin gen. We zijn onder meer afhankelijk van de economische situatie en ontwikkelingen op de woningmarkt. Actualisatie risico's Ten aanzien van de risicocategorie beleidsmatig/vakinhoudelijk is ten opzichte van de Begroting 2013 het ri sico met betrekking tot de bouwleges met € 49.000 toegenomen. Dit mede op basis van de gerealiseerde opbrengsten bij de Jaarrekening 2012.

- 78 -

3.

Grondexploitaties

Actualisatie risico's De uitkomsten van een doorgerekend slechtweerscenario leiden tot een benodigd weerstandsvermogen voor grondexploitaties van € 6,5 miljoen. Dit is vorig jaar ingeschat op € 5,25 miljoen. In dit slechtweerscena rio is verondersteld dat de volgende locaties niet ontwikkeld worden: De Hoven te Oostindie, Leeksterveld fase 2, Zevenhuizen-Oost de helft (van de al verkleinde locatie). Daarnaast is in dit scenario verondersteld dat de grondprijzen in de verdere toekomst niet meer stijgen, de rente wel stijgt en de kleinere projecten voor 40% afgeboekt moeten worden. We verwachten gezien de al genomen maatregelen en verwerkte risico's in de huidige grondexploitaties dat de totale kans op het voordoen van dit scenario 30% is. De benodigde risi cobuffer voor de afdekking van dit scenario komt hiermee op € 6,5 miljoen uit. De beschikbare ruimte in de reserve Grondexploitatie hiervoor is per 1 januari 2013 afgerond € 0,8 miljoen (na de afboekingen in 2012). Vanuit het overige gemeentelijk weerstandsvermogen is daarom nog € 5,7 miljoen extra nodig als risicobuf fer. B.

Beschikbare weerstandscapaciteit

Weerstandscapaciteit exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit: - OZB - Rioolrechten - Afvalstoffenheffing Onvoorzien

€

356.340

€

1.001

€ € € € € €

962.750 3.397.665 -237.373 205.823 793.626 5.479.832

€ 356.340 €0 €0

Weerstandscapaciteit vermogen Stille reserves Algemene reserve (exclusief resultaat 2012) Resultaat 2012 Algemene bestedingsreserve Reserve grondexploitatie B. Totale beschikbare weerstandscapaciteit

Ten opzichte van de Begroting 2013 is de beschikbare weerstandscapaciteit gedaald met € 1.303.247 van € 6.783.079 naar € 5.479.832. De grootste dalers zijn de reserve grondexploitatie en de algemene reserve. Onbenutte belastingcapaciteit Een onderdeel van de weerstandscapaciteit is de onbenutte belastingcapaciteit. Deze kan worden gedefini eerd als de extra structurele middelen die een gemeente kan genereren door de gemeentelijke belastingen en rechten (OZB, afvalstoffenheffing en reinigingsrecht, rioolrechten) te verhogen. De belastingcapaciteit wordt berekend door de maximale belastingtarieven op basis van de zogenoemde artikel 12-normen te ver gelijken met de belastingtarieven van die gemeente. De actuele normen voor dit artikel 12-beleid zijn opge nomen in de circulaires over de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds en kunnen dus net als in veel an dere gemeenten ook in Leek worden gebruikt voor het berekenen van de onbenutte belastingcapaciteit. Bij het rioolrecht en de afvalstoffenheffing is er geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit. Beide heffin gen worden 100% kostendekkend begroot. Dat betekent dat de lasten van afvalverwerking en -inzameling en rioleringen volledig worden gedekt door deze heffingen. Bij de Onroerendezaakbelastingen (OZB) ligt dat anders. Een gemeente wordt pas tot artikel 12 van de Fi nanciële verhoudingswet toegelaten als het normtarief OZB wordt geheven. Als gevolg van een wijziging van artikel 220f van de Gemeentewet wordt met ingang van 1 januari 2009 de OZB uitgedrukt in een percentage van de WOZ-waarde. Voor 2013 wordt die toelating gesteld op 0,1540% (€ 3,85 per € 2500 WOZ-waarde). In 2012 bedroeg het tarief 0,1432% (€ 3,58 per € 2500 WOZ-waarde). Met ingang van 2012 is de rekenme thode van het tarief aangepast. Er wordt nu uitgegaan van 120% van het gewogen gemiddelde landelijke ta rief van het vorig jaar in plaats van een berekening op basis van de rekentarieven van het Rijk. Bij de verdeling van het Gemeentefonds houdt het Rijk rekening met rekentarieven ten aanzien van de be lastingcapaciteit. Met ingang van uitkeringsjaar 2013 bedragen de rekentarieven voor eigenaren van wonin gen 0,1005%, voor gebruikers van niet woningen 0,1083% en voor eigenaren van niet-woningen op 0,143%. Met ingang van 2012 is de onbenutte belastingcapaciteit gedaald doordat met de invoering van het onderne mersfonds, de onderwijspanden zijn vrijgesteld.

- 79 -

Berekening onbenutte belastingcapaciteit van Leek (basis 2013): Onroerendezaakbelastingen opbrengst eigenaren (2013) opbrengst gebruikers (2013) totale opbrengst waarde OZB-capaciteit (2013) woonruimten niet-woonruimten totale waarde

€ 2.835.000 € 383.000 € 3.218.000

€ 1.590.000.000 € 731.000.000 € 2.321.000.000

artikel 12-percentage bedraagt:

0,1540%

Berekende opbrengst op basis van artikel 12norm: Onbenutte belastingcapaciteit

€ 2.321.000.000 x 0,1540 % =

€ €

3.574.340 356.340

Weerstandscapaciteit vermogen Bij de vaststelling van de weerstandscapaciteit is in de Jaarrekening 2006 voor het eerst een inschatting ge maakt van aanwezige stille reserves. De inventarisatie beperkt zich tot de waarde van woningen en gronden. De waarde van de aandelen Bank Nederlandse Gemeenten, Essent en het Waterbedrijf Groningen zijn bui ten beschouwing gelaten. Met name de beperkte verhandelbaarheid maakt het lastig te bepalen in hoeverre de werkelijke waarde de boekwaarde overtreft. Voorzichtigheidshalve zijn deze daarom aan elkaar gelijk ge steld (zie ook opmerking over aandelen Essent in de paragraaf Verbonden partijen). De waarde van wonin gen is bepaald op 60% van de WOZ-waarde verminderd met de boekwaarde. De woningen worden namelijk allemaal verhuurd. De waarde van de gronden is bepaald op € 12.500 per ha voor Nienoord en € 20.000 per ha voor de rest. Beide ook onder aftrek van de boekwaarde. Voor de weerstandscapaciteit is van het uitein delijke totaal vervolgens voorzichtigheidshalve 50% genomen. De stand van de Algemene reserve, Algemene bestedingsreserve en reserve Grondexploitatie is gebaseerd op de stand per ultimo 2012. Dit is exclusief resultaatsbestemming 2012. Weerstandsvermogen Voor een nadere onderbouwing of het weerstandsvermogen toereikend is, moet de beschikbare weerstands capaciteit (= onderdeel B) gedeeld worden door de benodigde weerstandscapaciteit (= onderdeel A). In de nota Uitgangspunten risicomanagement en weerstandsvermogen wordt als uitgangspunt een kengetal weer standsvermogen van 1 of groter gehanteerd. Als het kengetal onder de 1 uitkomt, zijn er twee mogelijkhe den: 1. De beschikbare weerstandscapaciteit aanvullen. 2. De benodigde weerstandscapaciteit (risico’s) terugbrengen door extra inspanningen op het gebied van risicomanagement. Op grond van deze berekening bedraagt het kengetal weerstandvermogen € 5.479.832/€ 8.561.250 = 0,64. Ten tijde van het opstellen van de Begroting 2013 (derde kwartaal 2012) bedroeg het kengetal weerstands vermogen 0,93. Samengevat De door de raad vastgestelde norm voor het weerstandsvermogen wordt niet gerealiseerd: norm weer standsvermogen is kleiner dan 1, namelijk 0,64. Als de ratio onder de 1 uitkomt, zijn er twee mogelijkheden: 1. De beschikbare weerstandscapaciteit aanvullen. 2. De benodigde weerstandscapaciteit (risico’s) terugbrengen door extra inspanningen op het gebied van risicomanagement. In de nota Uitgangspunten risicomanagement en weerstandsvermogen is verder bepaald dat een tijdslimiet van maximaal 3 jaar wordt aangehouden voor het op peil brengen van de beschikbare weerstandscapaciteit.

- 80 -

Paragraaf Interbestuurlijk toezicht Kader Op 1 oktober 2012 is de nieuwe Wet revitalisering generiek toezicht van kracht geworden. Deze wet vormt de basis voor het door het kabinet gewenste nieuwe interbestuurlijk toezicht (IBT): het toezicht van de ene overheid op de andere (Rijk-provincie, provincie-gemeenten, provincie-waterschappen). Met de inwerkingtre ding van deze wet vervalt een groot aantal toezichtsbepalingen in diverse wetten. Het nieuwe toezicht moet soberder, selectiever en risicogerichter worden en gaat uit van vertrouwen van de toezichthouder (provincie) in de onder toezicht gestelde (gemeente). Inleiding In de praktijk betekent de invoering van deze wet dat de provincie -op het ruimtelijk-fysiek domein- integraal toezichthouder is op de wettelijke taakbehartiging van gemeenten. Het Rijk houdt toezicht op gemeenten voor die terreinen waar de provincies geen taak en expertise hebben, bijvoorbeeld het sociaal domein. Kern punt is dat het in eerste instantie niet aan de toezichthouder, maar aan vertegenwoordigende organen als de gemeenteraad is om in het kader van de horizontale verantwoording toezicht te houden op de uitvoering van taken (vooral taken in medebewind) door het college. In het eerste jaar na inwerkingtreding van de wet (2013), zullen de colleges middels een systeem van goed, matig of slecht hun gemeenteraden informatie moeten geven over de benoemde risico's per discipline en welke acties gewenst worden om tot verbetering te komen. Op basis van de aan de gemeenteraad verstrek te informatie en de beoordeling daarvan door de gemeenteraad, zal de provincie een oordeel geven over de kwaliteit van de informatie en de voorgestelde acties. Wanneer blijkt dat gemeenten hun medebewindstaken niet voldoende uitvoeren, zal de provincie moeten optreden. De informatie vanuit de gemeente zal zoveel mogelijk via bestaande (reguliere) informatiestromen (beleidscyclus) naar de provincie worden gezonden. Invulling interbestuurlijk toezicht De exacte invulling van het nieuwe interbestuurlijk toezicht in de provincie Groningen is in nauw overleg tus sen de provincie en de gemeenten tot stand gekomen. Aan de hand van een pilot met de gemeente Hooge zand-Sappemeer en ambtelijke werkgroepen is een opzet gemaakt wanneer er nu sprake is van een goede, matige of slechte uitvoering van medebewindstaken. Hierbij zijn de volgende aspecten in beeld gebracht: de toezichtgebieden de risico's op de diverse toezichtterreinen de voor de provincie benodigde toezichtsinformatie de voorwaarden en omstandigheden waaronder de provincie gebruik zal maken van haar toezichthou dende bevoegdheden en op welke manier Het accent is komen te liggen op de toezichtgebieden: Archief, Financiën, Ruimtelijke Ordening, Huisvesting Statushouders en Wabo. De gemeenteraad wordt in termen van goed, matig en slecht door de colleges geïnformeerd. Met de provin cie is afgesproken dat bestaande instrumenten als het jaarverslag bij de jaarrekening en de begroting goed gebruikt kunnen worden om de raad (en daarmee de provincie) te informeren over de diverse IBT-terreinen. Twee keer per jaar de balans opmaken moet volstaan. Met het toevoegen van de paragraaf Interbestuurlijk toezicht aan onze P&C-documenten menen wij uw gemeenteraad op een juiste manier te kunnen informeren over de stand van zaken IBT. Stand van zaken IBT - per toezichtsgebied 1. Toezichtsgebied Archief In artikel 33 en 34 van de Archiefwet was het toezicht door de provincie op archiefzorg- en beheer bij ge meenten geregeld. De uitvoering hiervan werd gedaan door archiefinspecteurs. Dit is per 1 oktober 2012 ge wijzigd door de nieuwe toezichtbepalingen in de Wet revitalisering generiek toezicht. De VNG heeft 10 Kritische Prestatie Indicatoren (KPI's) opgesteld. Aan de hand van deze indicatoren kan getoetst worden of de archiefzorg- en beheer aan de eisen van de Archiefwet voldoet. Deze KPI's worden ook gebruikt als referentiekader voor het toezicht nieuwe stijl door de provincie. Deze KPI’s zijn uitgedrukt in vier onderdelen: 1. Er is een werkend kwaliteitssysteem voor het beheer van archiefbescheiden. 2. Archiefbescheiden worden in goede, geordende en toegankelijke staat gebracht. 3. Archiefbescheiden worden tijdig vernietigd of overgebracht/openbaar gemaakt. 4. Er is een duurzame en adequate beheer- en bewaaromgeving.

- 81 -

Wanneer de gemeente aan alle vier onderdelen voldoet doet de gemeente het goed. Als aan ten minste een van de vier onderdelen niet wordt voldaan, is er sprake van taakverwaarlozing en doet de gemeente het slecht. Wanneer het niet voldoen aan een onderdeel echter tot aantoonbaar lage risico’s leidt en/of verge zeld gaat van een adequaat verbeterplan, kan als kwalificatie matig worden aangehouden. Stand van zaken: matig De archief KPI's bevatten de volgende te toetsen elementen: 1. Lokale regelingen 2. Interne kwaliteitszorg en toezicht 3. Ordening, authenticitiet, context, toegankelijkheid en duurzaamheid papieren en digitale archiefbe scheiden 4. Specifieke eisen aan digitale archiefbescheiden 5. Vernietiging, vervanging en vervreemding van archiefbescheiden 6. Overbrenging van archiefbescheiden naar de archiefbewaarplaats 7. Archiefbewaarplaatsen- ruimten en e- depots 8. Ter beschikkingstelling van naar archiefbewaarplaats overgebrachte archiefbescheiden 9. Rampen, Calamiteiten, en Veiligheid 10. Middelen en mensen Wij hebben de KPI's getoetst aan de archiefsituatie binnen de gemeente Leek. Hieruit blijkt dat wij aan een aantal punten nog niet voldoen. Dit leidt echter niet tot aantoonbare risico's en hieronder wordt aangegeven welke maatregelen genomen worden (of al genomen zijn) zodat de beheersorganisatie voldoende gewaar borgd is. Het betreft: -

Element 2 Interne kwaliteitszorg en toezicht. Voor het archiefbeheer hebben wij geen kwaliteitssys teem. Het is de bedoeling dat dit systeem er in de nabije toekomst komt en dat aan de hand van dit sys teem getoetst gaat worden. Een van onze archiefmedewerkers wordt hiervoor op korte termijn ge schoold.

-

Element 4 Digitale archiefbescheiden. Er is (in samenwerking met de gemeenten Zuidhorn, Marum en Grootegast) een Document Management Systeem (DMS) aangeschaft dat binnenkort gebruikt gaat worden. Met dit DMS voldoen we aan de wettelijke voorschriften hiervoor. We voldoen bij een aantal vragen bij element 4 niet volledig aan de eisen die gesteld worden. Wij hebben echter bewuste keuzes gemaakt ten aanzien van het digitaal opslaan van archiefbescheiden.

De invulling van het interbestuurlijk toezicht voor wat betreft het taakveld archief gebeurt in nauw overleg met de archiefinspecteur. In aanloop naar het generieke toezicht is op verzoek van de archiefinspecteur een nul meting uitgevoerd. Aan de hand hiervan wordt in 2013 verder invulling gegeven aan het generieke toezicht. Onderdeel van het nieuwe provinciale toezicht is het tweejaarlijks presenteren van een verslag aan uw ge meenteraad betreffende de stand van zaken rond archiefzorg- en beheer. In april 2013 hebben wij hierover overleg gevoerd met de archiefinspecteur. Dit verslag hebben wij in concept gereed en zal binnenkort aan uw gemeenteraad worden aangeboden. 2. Toezichtsgebied Financiën Hoewel het financieel toezicht niet onder de werking van de Wet revitalisering generiek toezicht valt en de bestaande wettelijke bepalingen onverminderd van kracht blijven, is het wel de bedoeling dat de wijze waar op toezicht wordt gehouden zoveel mogelijk in de geest van de wet plaatsvindt (vertrouwen en vereenvoudi ging). Goed

Matig

Slecht

(repressief toezicht) 1. Geraamde structurele uitgaven en structurele inkomsten in evenwicht en 2. Uit meerjarenraming is aanne melijk dat dit evenwicht wordt gecontinueerd en 3. Er is voor zover bekend geen sprake van bestuurlijke relevan te onderwerpen die de financië le positie substantieel nadelig kunnen beïnvloeden*.

(repressief toezicht) 1. De geraamde structurele uitgaven en structurele inkomsten zijn in evenwicht. Uit meerjarenbegroting is nog niet aannemelijk dat dit even wicht behouden blijft of 2. De geraamde structurele uitgaven en structurele inkomsten zijn niet in evenwicht. Uit de meerjarenbegro ting is aannemelijk dat dit evenwicht wordt hersteld en/of 3. Er is sprake van een of meer rele vante onderwerpen die de financiële positie substantieel nadelig kunnen

(preventief toezicht) 1. Geraamde structurele uitgaven en structurele inkomsten zijn niet in evenwicht en 2. Uit meerjarenbegroting is niet aan nemelijk dat dit evenwicht wordt hersteld. 3. Ook kan sprake zijn van een of meer bestuurlijk relevante onder werpen die de financiële positie substantieel nadelig kunnen beïn vloeden*. Deze onderwerpen bepa len mede de intensiteit van toe zicht.

- 82 -

beïnvloeden*. Intensiteit toezicht: Middel

Intensiteit toezicht: Laag -

Begroting vergt geen goedkeu ring Regulier ambtelijk en bestuurlijk contact Monitoren begrotingswijzigingen Themaonderzoeken Onderzoek programmarekening met accountantsverslag Opvragen nota’s deelonderwer pen financiële positie

-

Begroting vergt geen goedkeuring Verdiepingvragen rondom meerjari ge financiële problematiek Intensivering ambtelijk en bestuurlijk contact Monitoren van herstelmaatregelen/ begrotingswijzigingen Het zijn van sparringpartner Themaonderzoeken Onderzoek programmarekening met accountantsverslag Opvragen nota’s deelonderwerpen financiële positie

Intensiteit toezicht: Hoog -

Goedkeuring begroting/begrotingswijzigingen noodzakelijk Besluit inrichting toezichtregime Intensivering ambtelijk en bestuur lijk contact Verdiepingsvragen rondom financi ële problematiek Afspraken rondom termijn herstel Monitoren van herstelmaatregelen Het zijn van sparringpartner Themaonderzoeken Opvragen nota’s deelonderwerpen Facultatief: het houden van een be grotingsscan Onderzoek programmarekening met accountantsverslag

* Hier kan worden gedacht aan de jaarrekening, het weerstandsvermogen, de grondexploitatie of andere onderwerpen Voor een verdieping van de financiële situatie per gemeente wordt door de provincie gebruikgemaakt van tien criteria. 1. Begrotingsjaar materieel en reëel sluitend. 2. Laatste jaarschijf meerjarenraming materieel sluitend. 3. Weerstandsvermogen. 4. Onderhoud kapitaalgoederen (vastgestelde actuele beheerplannen, geen achterstallig onderhoud). 5. Grondexploitatie. 6. Toepassing BBV. 7. Tussentijdse informatievoorziening. 8. Saldo jaarrekening (drie voorgaande jaren). 9. Liquiditeit in hoeverre kan een gemeente haar schulden op korte termijn voldoen. 10. Solvabiliteit: in hoeverre is de verhouding tussen het vreemd vermogen en het eigen vermogen in orde. Stand van zaken: goed Voor het begrotingsjaar 2012 stonden wij onder repressief toezicht. De Begroting 2013 vertoont een materi eel evenwicht en is reëel sluitend. De meerjarenbegroting is materieel sluitend. Voor het jaar 2013 valt de gemeente Leek onder het repressief toezicht. Voor de stand van zaken omtrent Weerstandsvermogen, On derhoud kapitaalgoederen en Grondexploitatie wordt verwezen naar de betreffende paragrafen in deze jaar rekening. De Gemeentewet schrijft voor dat gemeenten een begroting, meerjarenraming, jaarrekening en jaarverslag maken en geven enkele vereisten waaraan de genoemde documenten dienen te voldoen. Het Besluit begro ting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bevat de regelgeving daarvoor. De gemeente Leek heeft als uitgangspunt te voldoen aan bovengenoemde weten regelgeving. Ook deze jaarstukken voldoen aan de vereisten die voortvloeien uit het BBV. Naast de wettelijk vereiste documenten wordt de gemeente raad ook tussentijds op de hoogte gehouden van de (financiële) stand van zaken. In het voorjaar wordt een kadernota opgesteld en met ingang van 2013 wordt er vier keer per jaar een financiële tussenrapportage op gesteld. In 2012 gebeurde dit nog middels één tussentijdse rapportage (halfjaarlijkse rapportage). De saldi van de afgelopen drie jaarrekeningen bedragen € 369.029 positief (2010), € 655.571 negatief (2011) en € 237.373 negatief (2012). Liquiditeit De liquiditeit geeft het vermogen aan om korte schulden af te betalen, oftewel in hoeverre is de gemeente in staat om uit de lopende ontvangsten haar lopende betalingsverplichtingen te voldoen. De liquiditeit kan wor den beoordeeld aan de hand van het kengetal Quick ratio. Dit geeft de mate aan waarin de verschaffers van het kort vreemd vermogen uit vlottende activa kunnen worden betaald. Quick ratio = Vlottende activa - voorraden/kort vreemd vermogen. Voor de gemeente Leek schommelt de uit komst van dit kengetal de laatste jaren tussen 0,6 en 0,7. Als richtwaarde geldt 1. Derhalve onvoldoende. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft het vermogen aan om alle schulden af te lossen, oftewel in hoeverre kan de gemeente de financiële verplichtingen aan verschaffers van vreemd vermogen nakomen met behulp van alle activa. De - 83 -

solvabiliteit kan worden gemeten door de verhouding tussen het totale vermogen en het vreemde vermogen op de balans te bepalen.

- 84 -

Voor de gemeente Leek bedraagt dit percentage al een aantal jaren ongeveer 110%, terwijl als richtwaarde 200% geldt. Derhalve onvoldoende. Dezelfde conclusie kan worden getrokken wanneer de solvabiliteit met behulp van het kengetal overwaarde ratio (Eigen vermogen/Vreemd vermogen) wordt berekend. Het resul taat schommelt rond 10% en is aanzienlijk lager dan de richtwaarde van 30%. 3. Toezichtsgebied Ruimtelijke Ordening Het interbestuurlijk toezicht op het terrein van de ruimtelijke ordening gaat nadrukkelijk niet over het toezicht op de naleving van de provinciale omgevingsverordening. Hier wordt niet (achteraf) op toegezien in het ka der van het IBT, maar via de provinciale toezichtmogelijkheden op grond van de Wro en het Bro (overleg, zienswijze, reactieve aanwijzing of beroep). Goed

Matig

Slecht

Bestemmingsplan en beheersverordening: - De gemeente beschikt voor het gehele grondgebied over één of meer bestemmingsplannen of beheersverordeningen.

Bestemmingsplan en beheersverorde ning - Voor delen van het grondgebied waar prioritaire belangen aan de orde zijn (veiligheid/gezondheid, na tuur, landschap en cultuurhistorie) gelden geen actuele bestemmings plannen. - De gemeente beschikt echter over een programma om dit verzuim bin nen een redelijke termijn aan de wet telijke taak te voldoen.

Bestemmingsplan en beheersverordening - Voor delen van het grondgebied waar prioritaire belangen aan de orde zijn (veiligheid/gezondheid, natuur, landschap en cultuurhistorie) gelden geen actuele bestemmingsplannen. - De gemeente beschikt niet over een programma om dit verzuim binnen een redelijke termijn te herstellen

Toezicht en handhaving - Voor 1 januari van elk nieuw kalenderjaar is het jaarlijkse programma voor toezicht en handhaving in het kader van de Wro aan de raad aangeboden en aan GS gestuurd. - Voor 1 april dan wel samen met de jaarrekening is het jaarverslag toezicht en handhaving in het kader van de Wro aan de raad aangeboden en aan GS gestuurd. Intensiteit toezicht: laag - Ambtelijk overleg 1 à 2 keer per jaar. - Steekproef eens per 3 à 4 jaar.

Toezicht en handhaving - Het jaarlijkse programma toezicht en handhaving in het kader van de Wro is niet voor 1 januari, maar wel voor 1 maart aan de raad aangeboden en aan GS gestuurd. - Het jaarverslag toezicht en handhaving in het kader van de Wro is niet voor 1 april dan wel samen met de jaarrekening voor 15 juli, maar wel voor 1 september aan de raad aangeboden en aan GS gestuurd. Intensiteit toezicht: gemiddeld - Ambtelijk overleg: maatwerk. - Als programma niet tijdig wordt uitgevoerd: bestuurlijk overleg en afhankelijk van uitkomst daarvan toezichtregime rood.

Toezicht en handhaving - De gemeente heeft geen of pas na 1 maart het jaarlijkse programma toezicht en handhaving in het kader van de Wro aan de raad aangeboden en aan GS gestuurd. - De gemeente heeft geen of pas na 1 september het jaarverslag toezicht en handhaving in het kader van de Wro aan de raad en aan GS gestuurd. Intensiteit toezicht: hoog In het algemeen is er bij toezichtregime rood geen of onvoldoende verbetering nadat er onder toezichtregime oranje al veelvuldig ambtelijke en bestuurlijke contacten zijn geweest. Zo mogelijk en wenselijk nog bestuurlijk overleg. Indien geen of onvoldoende effect: interventie volgens de bestuurlijke interventieladder.

Stand van zaken: goed Bestemmingsplannen en beheersverordening Het beleid van de gemeente is erop gericht om voor zijn hele grondgebied actuele bestemmingsplannen vast te stellen. Volgens de Wet ruimtelijke ordening moet de gemeente per 1 juli 2013 voor het hele grondgebied over een actuele planologische regeling beschikken. Dit betekent dat bestemmingsplannen niet ouder dan 10 jaar mogen zijn. De gemeente slaagt hier weliswaar grotendeels, maar niet geheel in. We beschikken wel over een programma om binnen een redelijke termijn aan de wettelijke taak te voldoen. Het programma wordt - via de Kadernota 2014-2017 - opgenomen in de meerjarenbegroting van de gemeente. De gemeente kan in 2015 voor zijn gehele grondgebied over actuele bestemmingsplannen beschikken. Voor de gebieden die per 1 juli 2013 over een bestemmingsplan beschikken ouder dan 10 jaar, wordt voor 1 juli 2013 het in strument van de beheersverordening ingezet. De beheersverordening wordt alleen gebruikt ter overbrugging naar nieuwe bestemmingsplannen. Het beleid wordt verantwoord in het jaarverslag bij de jaarrekening over de begroting voor de gemeenteraad. Toezicht en handhaving De toezichts- en handhavingstaken op het vakgebied van de ruimtelijke ordening wordt meegenomen in het integraal uitvoeringsprogramma Toezicht Controle en Handhaving (TCH). Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het toezichtsgebied Wabo. - 85 -

4.

Toezichtsgebied Wabo

Goed: Gemeente voldoet v.w.b. risicovolle vth-taken in voldoende mate aan de beoordelingscriteria.

Concrete uitwerking: Beleid, probleem-/risicoanalyse 1. Actueel beleid (minimaal vergunningen- en handhavingbeleid inclusief brandveiligheid, protocol bouwplantoetsing, bodembeleid) en probleem- en risicoanalyse (< 4 jaar) is beschikbaar voor GS. 2. Beleid bevat doelen en prioriteiten, ambitieniveau is in lijn met capaciteit. 3. Beleid en probleem- en risicoanalyse besteedt aandacht aan de onderkende Wabo-risico’s (asbest, verontreinigde grond, brandveiligheid bij de opslag van gevaarlijke stoffen, constructieve veiligheid en brandveiligheid) en is duidelijk over wat de specifieke gemeentelijke risico’s zijn. Tevens wordt in kader toezicht en handhaving aandacht besteed aan de prioritaire RO belangen: veiligheid/gezondheid, landschap, natuur en cultuurhistorie Jaarprogramma 4. Voor 1 januari is het jaarlijkse uitvoeringsprogramma vth-taken vastgesteld door B en W aangeboden aan raad en beschikbaar voor GS. 5. Jaarprogramma heeft duidelijke relatie met risico’s, doelen, prioriteiten en evaluatie vorig programma. Beschikbare middelen toereikend voor uitvoering. 6. In jaarprogramma zijn v.w.b. vergunningverlening in ieder geval de systematiek en werkzaamheden voor het actueel houden van vergunningen voor risicovolle activiteiten beschreven. Jaarverslag 7. Voor 1 april, dan wel samen met de jaarrekening voor 15 juli, is het jaarverslag vth-taken aangeboden aan raad en beschikbaar voor GS. 8. Jaarverslag bevat duidelijke conclusies over mate van uitvoering jaarprogramma, de bijdrage aan beleidsdoelen, de beheersing van risico’s en of beleid, prioriteiten en/of programma bijgesteld dienen te worden.

Matig: Gemeente voldoet v.w.b. risicovol le vth-taken op een aantal aspecten niet in voldoende mate aan de be oordelingscriteria of biedt onvol doende inzicht. Concrete uitwerking: Beleid, probleem-/risicoanalyse 1. Beleid en/of probleem- en risico analyse is niet actueel (>4 jaar) of incompleet. 2. Beleid bevat geen doelen en/of prioriteiten, ambitieniveau is niet in lijn met capaciteit. 3. Beleid en/of probleem- en risico analyse besteedt geen of onvol doende aandacht aan onderkende Wabo- en R- risico’s, geen duide lijkheid over specifieke gemeente lijke risico’s). Jaarprogramma 4. Programma is niet op 1 januari maar wel voor 1 maart vastge steld door B en W aangeboden aan raad en beschikbaar voor GS. 5. Jaarprogramma roept vragen op (Onduidelijk hoe het programma is afgestemd op de onderkende Wabo-risico’s en gemeentespeci fieke risico’s. Geen of onduidelijke relatie met beleidsdoelen, prioritei ten en evaluatie vorig programma v.w.b. risicovolle taken. Beschikba re middelen ontoereikend voor uit voering programma). 6. Informatie over systematiek en werkzaamheden voor het actueel houden van vergunningen ont breekt of is onduidelijk. Jaarverslag 7. Verslag is niet op 1 april, of samen met jaarrekening op 15 juli, maar wel voor 1 september aangeboden aan raad en beschikbaar voor GS. 8. Jaarverslag roept vragen op (On duidelijk in hoeverre het program ma is uitgevoerd. Onduidelijke of geen evaluatie in hoeverre activi teiten hebben bijgedragen aan het behalen van de beleidsdoelen. Niet duidelijk of risico’s worden be heerst en of bijsturing nodig is van het programma, beleid en/of priori teiten). Intensiteit toezicht: gemiddeld Ambtelijk contact: maatwerk Interventie: ambtelijk ver zoek om toelichting op vraagpun ten. Als onduidelijkheid blijft, be stuurlijk overleg.

Intensiteit toezicht: laag Ambtelijk contact: 1 keer per

- 86 -

Slecht: Gemeente voldoet v.w.b. risicovolle vth-taken op meerdere cruciale aspecten niet aan de beoordelingscriteria en/of laat niet voldoende verbetering zien na interventie. Concrete uitwerking: Beleid, probleem-/risicoanalyse 1. Gemeente heeft geen beleid en/of probleem- en risicoanalyse. Jaarprogramma 2. Gemeente heeft geen (vastgesteld) jaarprogramma of pas na 1 maart vastgesteld door B &W aangeboden aan raad en beschikbaar voor GS. 3. Gemeente heeft onvoldoende personele en financiële middelen om programma uit te voeren en stelt ambitieniveau niet bij. Jaarverslag 4. Gemeente heeft geen jaarverslag of pas na 1 september aangeboden aan raad en beschikbaar voor GS. Intensiteit toezicht: hoog In het algemeen is er bij toezichtregime rood geen of onvoldoende verbetering nadat er onder toezichtregime oranje al veelvuldig ambtelijke en bestuurlijke contacten zijn geweest Zo mogelijk en wenselijk nog bestuurlijk overleg. Indien geen of onvoldoende effect: interventie volgens de bestuurlijke interventieladder (uiteindelijk bv. via inschakelen van adviesbureau op kosten van de gemeente).

jaar -

Steekproef eens per 3 á 4 jaar.

Stand van zaken: goed Beleid, probleem-/risicoanalyse In het jaarprogramma Toezicht Controle en Handhaving (TCH) worden het actuele beleid en de doelen en prioriteiten aangegeven. In het kader van de Wabo heeft de gemeente Leek op 1 oktober 2010 de samen werkingsovereenkomst van de Groningergemeenten, de regionale brandweer en GS van Groningen onder tekend. De gemeente moet uitvoering geven aan de wet en verplicht zich om - waar dat nodig is - samen te werken. Met betrekking tot omgevingsvergunningen wordt voor het aspect brandveiligheid met de brandweer samengewerkt. De medewerker brandpreventie brengt adviezen uit. Voor de constructieve veiligheid heeft de gemeente een overeenkomst met een deskundig bureau. De overige toetsingscriteria voert de gemeente zelf uit, aan de hand van een toetsingsmatrix "Checklist ontvankelijkheid en Bouwbesluit". Veiligheid, ge zondheid, bruikbaarheid, energiezuinigheid, installaties en gebruik van bouwwerken worden getoetst. Verder beschikt de gemeente over vastgesteld bodembeleid, waar omgevingsvergunningen aan worden getoetst. Ten slotte beschikt de gemeente over een asbestprotocol. Bij beoordeling van aanvragen om omgevingsver gunningen geeft de gemeente Leek voor de toetsing aan de regelgeving prioriteit aan de risico's brandveilig heid, constructieve veiligheid en bodemverontreiniging (waar onder asbest). Jaarprogramma Het college dient in het kader van de Wet milieubeheer en de Woningwet jaarlijks een uitvoeringsprogramma vast te stellen. In het uitvoeringsprogramma wordt inzichtelijk gemaakt welke milieu-, bouwen gebruiksta ken er jaarlijks uitgevoerd worden. Daarnaast bevat het uitvoeringsprogramma de uitvoeringstaken met be trekking tot het algemeen plaatselijk toezicht en toezicht op de ruimtelijke ordening. Een afschrift van het pro gramma wordt jaarlijks aan de tweedelijns toezichthouder, de provincie Groningen, aangeboden. Voor 2013 is het uitvoeringsprogramma op 8 januari 2013 door het college van burgemeester en wethouders vastge steld. Jaarverslag Jaarlijks wordt een jaarverslag opgesteld over het uitvoeringsprogramma van het voorafgaande jaar. Het jaarverslag is gebaseerd op de nota Integrale handhaving voor de fysieke leefomgeving. Landelijk zijn kwali teitseisen voor milieuhandhaving vastgesteld. Hierbij wordt een inzichtelijke en samenhangende programme ring gevraagd voor de handhavingstaken en wordt gewaagd hiervan verslag te doen. Tot en met het verslag jaar 2011 werd het jaarverslag als separaat rapport door het college vastgesteld en in de raad behandeld. Vanaf het verslagjaar 2012 wordt er naar gestreefd om de besluitvorming over het jaarverslag parallel te la ten verlopen met het jaarverslag en de jaarrekening over de begroting van 2012. 5. Toezichtsgebied Huisvesting statushouders Alle gemeenten zijn verplicht statushouders te huisvesten. Halfjaarlijks wordt de gemeenten een taakstelling opgelegd, gerelateerd aan het aantal inwoners. De landelijke taakstelling wordt bepaald op basis van de ver wachte instroom van statushouders. Doel: tijdige huisvesting aantal statushouders overeenkomstig halfjaarlijkse taakstelling van het Rijk. Er is sprake van een goede uitvoering door gemeenten wanneer de halfjaarlijkse taakstelling wordt gereali seerd. Er is sprake van een matige uitvoering door gemeenten, als de gemeente de toegewezen kandidaten niet binnen een termijn van 12 weken huisvest en als de halfjaarlijkse taakstelling niet volledig wordt gereali seerd. Er is sprake van een slechte uitvoering als de gemeenten geen inzet plegen om statushouders te huisvesten (ofwel geen woningen aanbieden). Als het niet realiseren van de taakstelling is veroorzaakt door dat het COA niet voldoende kandidaten levert, dan is dat de gemeente niet aan te rekenen. De kwalificatie "goed, matig of slecht" is dan niet toe te passen. Stand van zaken: goed Over 2012 gold een taakstelling van 6 te huisvesten statushouders. In totaal zijn er in 2012 10 statushouders gehuisvest. Over 2011 was er echter een achterstand van 5 statushouders. Door de nieuwe werkwijze huis vesting statushouders vanuit het COA is het makkelijker geworden om mensen te huisvesten. De statushou ders worden gekoppeld aan de gemeente die dan vervolgens 10 weken de tijd heeft om passende woon ruimte te zoeken. Er is sprake van een goede uitvoering omdat in 2012 de daadwerkelijke taakstelling inclu sief de achterstand net niet volledig is behaald (op 1 statushouder na).

- 87 -

Jaarrekening

In dit hoofdstuk zijn opgenomen: Balans Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december Programmarekening Overzicht van incidentele baten en lasten 2012 Toelichting op de programmarekening Overzicht afgesloten investeringskredieten 2012 Controleverklaring Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen 2012 (SiSa)

- 88 -

Balans

- 89 -

BALANS per Art. Activa

(BBV) Artikel

Passiva Ultimo Ultimo 2012 2011 (x € 1.000) (x € 1.000)

Ultimo Ultimo 2012 2011 (x € 1.000) (x € 1.000) 33 A. Vaste activa

32 C. Vaste passiva

35 2. Materiële vaste activa

35.1.a Investeringen met economisch nut

49.470

42 1. Eigen vermogen Algemene reserve 42.1.2 Bestemmingsreserves 43.1a Resultaat na bestemming 50.150 43.1c Subtotaal

Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk 35.1.b nut Subtotaal

9.571 59.042

9.125 59.275

36 36.a.1 36.b.2 36.c 36.e

3. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Leningen aan deelnemingen Overige langlopende leningen Bijdragen aan activa in eigendom van derden

109 37 167 91

Subtotaal

404

Totaal vaste activa

59.446

2. Voorzieningen 44 Voorzieningen Subtotaal

3.603 4.611 -237 7.977

4.519 6.283 -656 10.147

170 170

461 461

90.307 27 90.334

88.557 15 88.572

98.482

99.180

109 37 191 66

41 3. Vaste schulden > 1 jaar Onderhandse leningen binnenlandse ban 403 46.b.2 ken 46.d Waarborgsommen Subtotaal

59.679

37 B. Vlottende activa

Totaal vaste passiva 32 D. Vlottende passiva

- 90 -

38 1. Voorraden 38.a Voorraden niet in exploitatie genomen bouwgronden 38.b Onderhanden werk; bouwgronden in exploitatie Subtotaal

39 39.a 39.b 39.c 39.d

2. Uitzettingen < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening courant ISD Overige vorderingen Subtotaal

40 Liquide middelen Kas/bank/giro gemeente Subtotaal 37 Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten gemeente Nog te ontvangen bedragen Subtotaal

Totaal vlottende activa

Totaal activa

3.651 38.961 42.612

48 1. Vlottende schulden < 1 jaar 3.858 39.500 48.b Bank- en girosaldi 43.357 48.c. Overige schulden Rekening courant ISD Subtotaal

2.701

2.241

2.235 4.936

2.224 4.466

7 7

293 293

126 904 1.030

171 1.044 1.216

48.585

49.332

108.031

109.011

2. Overlopende passiva 47 Vooruit ontvangen baten Nog te betalen bedragen Subtotaal

Totaal vlottende passiva

Totaal passiva E. Gewaarborgde geldleningen

- 91 -

2.709 3.911 328 6.948

3.938 3.846 241 8.025

705 1.896 2.601

691 1.116 1.806

9.549

9.831

108.031

109.011

55.322

53.508

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verant woording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van histori sche kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben (baten/lastenstelsel). Ba ten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. Verliezen en ri sico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen als zij voor de vaststelling van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelskosten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als ge volg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terug kerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele las ten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; bijv. overlopende vakantiegeld aan spraken. Toelichting materiële vaste activa met economisch nut Algemeen Investeringen hebben een economisch nut als ze verhandelbaar zijn en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. De materiële vaste activa zijn ondergebracht in 7 groepen. Het onderscheid tussen economisch en maat schappelijk nut is binnen deze groepen als volgt aangebracht: voor gronden en terreinen, woonruimten, be drijfsgebouwen, vervoermiddelen en machines, apparaten en installaties kunnen inkomsten worden gegene reerd. Op basis hiervan zijn deze investeringen als economisch nuttig aangemerkt. Bij de resterende twee groepen nl. grond-, wegen waterbouwkundige werken en overige materiële vaste activa is een splitsing ge maakt tussen investeringen met een meerjarig economisch en een meerjarig maatschappelijk nut. De materiële vaste activa met economisch nut zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Activa met een meerjarig economisch nut zijn opgenomen tegen de boekwaarde. De boekwaarde betreft de verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs verminderd met de reeds vervallen afschrijvingstermijnen. De verkrij gingsprijs- of vervaardigingsprijs wordt netto geactiveerd. De bijdragen van derden worden in directe relatie met een actief gezien, en worden op de waardering daarvan in mindering gebracht (artikel 62, lid 2). Reserves worden alleen ingezet ter dekking van de kapitaallasten verbonden aan een actief. Wijze van afschrijving De wijze van afschrijving is vastgelegd in artikel 17 (Waardering & Afschrijving vaste activa) van de Beheers verordening (Verordening 212 van de Gemeentewet) en wordt hier toegelicht. De materiële vaste activa met economisch nut worden in principe lineair afgeschreven, waarbij de afschrij vingsperiode is gebaseerd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Voor een aantal investeringen geldt een annuitaire afschrijvingsmethode: - Bouw overdekt zwembad - Bouw overdekt zwembad (tech. inst.). - Pinlock-systeem. - Uitbreiden Nienoordcollege. - Uitbreiden De Waezenburg. - Bouw internationale schakel (ISK)school. - Slechtweeraccommodatie Familiepark Nienoord. - Riolering Oostwold. - Riolering Oudestreek. - Riolering Midwolde/Lettelbert. - Riolering Evertswijk. - Kortsluiten septictanks. - Riolering Midwolderweg. - Riolering Oude Zuiderweg. - Aanleg diverse rioleringswerken. - 92 -

Voor de diverse groepen binnen de materiële vaste activa worden de volgende afschrijvingstermijnen gehan teerd: Gronden en terreinen

Geen afschrijving

Woonruimten - bouw - onderhoud

40 jaar 20 jaar

Bedrijfsgebouwen - bouw - afrastering - verlichting - onderhoud - infrastructuur rondom gebouwen - vloerbedekking - veiligheidsvoorzieningen - investeringen zwemkasteel

40 of 25 jaar 30 jaar 25 jaar 20 jaar 20 jaar 15 jaar 10 jaar 10 jaar

Grond-, wegen waterbouwkundige werken Aanleg en renovatie rioleringen Aanleg bruggen Aanleg openbare verlichting Investeringen project Westerkwartier Schoon Aanleg beschoeiingen Aanleg tennisbanen, sportvelden Aanleg kunstgrasvelden (ondergrond) Aanleg bossen Aanleg wegen, straten en pleinen Maatregelen i.h.k.v. verkeersveiligheid (duurzaam veilig); geluidsschermen Aanleg begraafplaatsen Aanleg kunstgrasvelden (toplaag) Renovatie bruggen Baggerwerkzaamheden Onderhoud wegmeubilair

60 of 40 of 25 jaar 50 jaar 30 jaar 30 jaar 30 jaar 30 jaar 25 jaar 25 jaar 25 jaar 20 jaar 20 jaar 15 jaar 15 jaar 15 jaar 10 jaar

Vervoermiddelen Brandweerauto's Vervoermiddelen

15 jaar 7 jaar

Machines, apparaten en installaties Investeringen zwemkasteel Machines en installaties Overig brandweer materieel Kantoor inventaris Automatiseringsapparatuur

15 jaar of 10 jaar 7 jaar 7 jaar 5 jaar 4 jaar

Overige materiële vaste activa Meubilair Brandweerslangen Aanleg urnenmuren Aanschaf gymnastiekmaterialen Schaftwagens en aanhangwagens Automatiseringspakketten Luchtfoto's

20 jaar of 10 jaar 15 jaar 10 jaar 10 jaar 7 jaar 5 jaar 3 jaar

Toelichting materiële vaste activa met maatschappelijk nut Algemeen De materiële vaste activa zijn ingedeeld in zeven groepen. Zoals (eerder) aangegeven, is voor twee groepen een splitsing gemaakt tussen investeringen met een economisch nut en die slechts een maatschappelijk nut vertegenwoordigen. - 93 -

De investeringen binnen de groep grond-, wegen waterbouwkundige werken zijn voor de volgende investe ringen gekwalificeerd als economisch nuttig: - riolering; - sportvelden c.a.; - begraafplaatsen. De resterende investeringen (m.n. wegen, straten en pleinen) worden beschouwd als maatschappelijk nuttig. De investeringen binnen de groep overige materiële vaste activa zijn in principe gekwalificeerd als econo misch nuttig (het kunnen verwerven van middelen). Een beperkt aantal investeringen zijn voorzien van het label maatschappelijk nuttig: samenwerking archiefzorg; activiteitenbudget Nienoord; vestigen zakelijk recht rioleringsplannen; voorbereiding Diftar; Diftar (chips). De materiële vaste activa met maatschappelijk nut zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardi gingsprijs. Activa met een meerjarig maatschappelijk nut zijn opgenomen tegen de boekwaarde. De boek waarde betreft de verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs verminderd met de reeds vervallen afschrijvingster mijnen. De verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs wordt netto geactiveerd. De bijdragen van derden worden in directe relatie met een actief gezien, en worden op de waardering daarvan in mindering gebracht (artikel 62, lid 2). Daarnaast mogen reserves in mindering worden gebracht op de investeringen (artikel 62, lid 3). Wijze van afschrijving De wijze van afschrijving is vastgelegd in artikel 17 (Waardering & Afschrijving vaste activa) van de Beheers verordening (Verordening 212 van de Gemeentewet) en wordt hier toegelicht. De materiële vaste activa met maatschappelijk nut worden in principe lineair afgeschreven waarbij de af schrijvingsperiode is gebaseerd op de verwachte toekomstige gebruiksduur.

Toelichting financiële vaste activa Algemeen Op grond van artikel 36 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn in de balans onder de financiële vaste activa afzonderlijk opgenomen: 1. Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen. 2. Langlopende leningen aan deelnemingen. 3. Overige langlopende leningen. 4. Bijdragen aan activa in eigendom van derden. Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde, eventueel verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. De bijdragen aan activa in eigendom van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. Wijze van afschrijving De bijdragen aan activa van derden worden lineair afgeschreven, waarbij de afschrijvingsperiode is geba seerd op de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak.

Toelichting vlottende activa - voorraden Algemeen Op grond van artikel 38, BBV is in de balans onder de voorraden afzonderlijk opgenomen: 1. Niet in exploitatie genomen bouwgronden 2. Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie. Ad 1. De niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lagere marktwaarde.

- 94 -

Ad 2. De als "onderhanden werken" opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de ver vaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten bouwen woonrijp ma ken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen wanneer en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Voorzieningen voor een eventueel voorzienbaar verlies zijn opgenomen conform de contante waarde van het voorziene exploitatietekort. In de presentatie zijn voorzieningen in mindering gebracht op de boekwaarde van de respectievelijke grondexploitaties. Stelselwijziging De rente over de boekwaarde van gerealiseerde rioleringsinvesteringen komt met ingang van 2012 ten laste van de gewone dienst en wordt betrokken bij de berekening van een kostendekkende rioolheffing. Verder worden alle toekomstige rioleringsinvesteringen uit alle lopende grondexploitaties gehaald en opgenomen in de meerjarenbegroting. De hieraan verbonden rentelasten komen te zijner tijd eveneens ten laste van de ge wone dienst en worden betrokken bij de berekening van een kostendekkende rioolheffing.

Toelichting vlottende activa - vorderingen en overlopende activa Algemeen Op grond van artikel 39, BBV is in de balans onder de vorderingen afzonderlijk opgenomen: 1. Vorderingen op openbare lichamen. 2. Verstrekte kasgeldleningen. 3. Overige vorderingen. De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte onin baarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

Toelichting vaste passiva - voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden op grond van artikel 44, BBV gevormd door: a. verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te schat ten is; b. bestaande risico's op balansdatum ter zake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelij kerwijs te schatten is; c. kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt, maar de oorsprong hebben in het begrotings jaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie; d. van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden. Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzien bare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van wethouders wordt echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Daarnaast wordt de voorziening ten behoeve van de exploitatie Oostindie en Oostwold gewaardeerd op de contante waarde van het totale exploitatietekort.

Toelichting vaste passiva - vaste schulden Algemeen Op grond van artikel 46, BBV zijn in de balans onder vaste schulden afzonderlijk opgenomen: 1 Onderhandse leningen binnenlandse banken. 2 Onderhandse leningen binnenlandse bedrijven. 3 Waarborgsommen. Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van een jaar of langer.

- 95 -

Toelichting vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Toelichting borgen garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de (cijfermatige) toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

- 96 -

Toelichting op de balans per 31 december (bedragen x € 1) Activa

Vaste activa Materiële vaste activa Omschrijving Investeringen met economische nut Investeringen met maatschappelijk nut Totaal

2012 49.470.400 9.571.209 59.041.609

2011 50.150.036 9.125.338 59.275.374

Onderverdeling investeringen met economisch nut Omschrijving Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond weg en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

2012 2.240.912 14.141 26.423.086 17.828.283 519.540 1.011.499 1.432.939

2011 2.240.912 16.847 26.575.862 18.043.416 447.420 1.047.835 1.777.743

Totaal

49.470.400

50.150.036

Onderverdeling investeringen met maatschappelijk nut Omschrijving Grond weg en waterbouwkundige wer ken Overige materiële vaste activa

2012

2011

9.566.518 4.691

9.113.625 11.713

Investeringen met economisch nut Toelichting gronden en terreinen 2.240.912

BW per 1 januari Gronden en terreinen Investeringen Desinvesteringen Afschrijving Bijdrage van derde direct gerelateerd aan actief

2.240.912

BW per 31 december Gronden en terreinen

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut, onderdeel Gronden en terreinen. Omschrijving investering

Boekwaarde Investeringen 1-jan-12

Gronden Tolbertervaart Gronden Zevenhuizen - Oost Gronden Leeksterveld - fase 3 Overige gronden en terreinen

2.240.912

Totaal

2.240.912

Desinvesteringen

Afschrijving

Bijdrage derden Afwaardering

Boekwaarde 31-dec-12 0 0 0 2.240.912

0

- 97 -

0

0

0

0

2.240.912

Toelichting woonruimten 16.847

BW per 1 januari Woonruimten Investeringen Desinvesteringen Afschrijving Bijdrage van derde direct gerelateerd aan actief

2.707

14.141

BW per 31 december Woonruimten

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut, onderdeel Woonruimten. Omschrijving investering


Overige woonruimten

16.847

Totaal

16.847

Desinvesteringen

Afschrijving


Boekwaarde 31-dec-12

2.707 0

0

2.707

14.141 0

0

14.141

Toelichting Bedrijfsgebouwen 26.575.862

BW per 1 januari Bedrijfsgebouwen

1.864.657 933.574 1.083.859 0

Investeringen Desinvesteringen Afschrijving Bijdrage van derde direct gerelateerd aan actief

26.423.086

BW per 31 december Bedrijfsgebouwen

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut, onderdeel Bedrijfsgebouwen.

- 98 -

Omschrijving investering

Boekwaarde Investeringen 40.909

Desinvesteringen extra afschrijving

Afschrijving


Boekwaarde 41.274

1.339

400.000 950.000 624 921.742 914.086 191.234 219.012 991.578 16.669 167.800 17.000 100.000 66.500 68.500 36.523 126.224

47.830 248

41.913 229

5.917 19

0 0

3.092

2.938

155

0

3.009

2.783

226

0

614

577

36

0

3.000 3.177 623.020

2.823 2.541 606.551

177 635 16.469

0 0 0

62.816 83.935

59.675 80.474

3.141 3.461

0 0

1.883 2.420

1.569 2.273

314 147

0 0

8.408

7.856

551

0

115.350

111.966

3.384

0

Hondenhoek CV leiding Overige bedrijfsgebouwen

3.923 6.018 22.195.815

3.705 5.702

218 317 960.221

0 0 21.235.594

Totaal

26.575.862

933.574

1.083.859

Renovatie Tweemaster Verbouw Springplank Borg Nienoord intern onderhoud MCO Gavehoek MCO Oleander 2012 MCO Dorpshuis 2012 MCO Peuterspeelzaal 2012 MCO binnensportvoorz. 2012 Vloerbedekking gemeentehuis Borg Nienoord ondh geb. Borg Nienoord vloeren Ondh. geb. Nienoord 2011 Nienoord verb. keuken Borg Nienoord aanv.voorz. OH Geb. Nienoord 2012 Restauratie Schelpengrot Vervangende nieuwbouw school Midwolde Brandtrap De Jonge Hondenhoek Vervanging afrastering De Jonge Hondenhoek

0 0 0 963.683 955.918 200.600 228.880 1.048.509 3.003

400.000 950.000 624 -17.297 -17.381 -4.239 -4.011 -30.078 13.866 167.800 17.000 100.000 66.500 68.500 36.523 116.850

10.713

24.644 24.450 5.126 5.857 26.853 200

Aanpassingen arbo De Jonge Hondenhoek Obs De Jonge Hondenhoek vervangen hekwerk De Jonge Hondenhoek dakdekkers en aann. Vervangen cv-ketel Oldenoert Energie nulwoning Oostindie Uitbreiding/aanpassingen van Panhuysschool Groot onderhoud van Panhuysschool Dakbedekking fietsenberging van Panhuysschool Afrastering van Panhuysschool Van Panhuysschool onderhoud dakbedekking Van Panhuysschool aanp. ivm ondwk voorz. OBS De Jonge Hondenhoek verv hekwerk

1.864.657

Toelichting Grond-, wegen waterbouwkundige werken BW per 1 januari Grond-, wegen waterbouwkundige werken Investeringen Desinvesteringen Afschrijving Bijdrage van derde direct gerelateerd aan actief

18.043.416 313.823 0 528.956 0

BW per 31 december Grond-, wegen waterbouwkundige wer ken

- 99 -

17.828.283

0

0

26.423.086

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut, onderdeel Grond-, wegen waterbouwkundige werken: Omschrijving investering


Bruggen LGZ Nienoord Riolering Nienoordsrand Randvoorzieningen 2011 Drukriool gemalen 1216 Vrij verval riool 1216 Gemalen E/M 1216 Waterberg. Leeksterhout Rodenburg uitbr.veld Overige grond-, wegen waterbouwkundige werken

17.972.790

Totaal

18.043.416

47.276 23.350

Desinvesteringen

Afschrijving

30.000 17.440 159.434 3.260 73.278 21.497 544 8.370


Boekwaarde 31-dec-12 30.000 63.919 182.394 3.260 73.278 21.497 544 8.370 17.445.021

797 389

527.770 313.823

0

528.956

0

0

17.828.283

Toelichting Vervoermiddelen BW per 1 januari Vervoermiddelen

447.420


162.698

BW per 31 december Vervoermiddelen

519.540

90.578

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut, onderdeel Vervoermiddelen. Omschrijving investering

Dienstauto brandweer 21-TTT-8 Nimos Mi-Nitrac 2.2. demo Tractor Case-IH Puma cvx 130 Kuiper aanhangwagen plus HIAB kraan afdekklep IVECO BT-DB-49 Overige vervoermiddelen

Boekwaarde Investeringen 1-jan-12 0 0 0 0 0 447.420 447.420

Desinvesteringen

Afschrijving


Boekwaarde 31-dec-12 20.092 36.140 75.000

20.092 36.140 75.000 16.585 14.881 162.698

90.578 90.578

0

0

0

16.585 14.881 356.842 519.540

Toelichting Machines, apparaten en installaties 1.047.835

BW per 1 januari Machines, apparaten en installaties

164.857


201.193

BW per 31 december Machines, apparaten en installaties

1.011.499

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut, onderdeel Machines, apparaten en installaties. Omschrijving investering

Helmen Brandweer Afleesbare verw.app Koffiezetapparaat Telefooncentrale Documentengenerator 2012 Digitaal kloksysteem John Deere 1515 grasmaaier Portofoons Overige machines, apparaten en installaties


3.732

1.044.103 1.047.835

Desinvesteringen

Afschrijving

5.624 7.571 15.398 18.125 19.879 28.007 59.900 10.354 164.857

- 100 -



746

0

200.447 201.193

0

0

5.624 7.571 15.398 21.111 19.879 28.007 59.900 10.354 843.656 1.011.499

Toelichting Overige materiële vaste activa BW per 1 januari Overige materiële vaste activa

1.777.743


127.425 0 472.229 0

BW per 31 december Overige materiële vaste activa

1.432.939

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut, onderdeel Overige materiële vaste activa. Omschrijving investering

Gym.materiaal 2012 Aanschaf taxatiemodule 2012 Aanschaf CODA Kas4all CSM Website Automatisering 2011 overige Servers term. 2011 Speeltoestellen 2012 Taxatiemodule GOUW IT BRS (basisreg.) Digit. archiefstukken Overige materiële vaste activa Totaal


3.853 73.060 1.700.830 1.777.743

Desinvesteringen

Afschrijving

14.915 2.824 21.379 7.106 7.487 18.642 21.207 40.013 1.084 8.160 -15.393



306

127.425

14.612 457.310 472.229

0

0

0

14.915 2.824 21.379 7.106 7.487 18.642 21.207 40.013 4.631 8.160 43.055 1.243.520 1.432.939

Investeringen met maatschappelijk nut Toelichting Grond-, wegen waterbouwkundige werken Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met maatschappelijk nut, onderdeel Grond-, wegen waterbouwkundige werken. Omschrijving investering

Parkeren achter de Schans Wegen 2011 Wegen 2012 Baggeren Tolbertervaart Aanleg Nienoordsingel Uitvoeringsmaatregelen Leeksterhoofddiep Overige grond-, weg en waterbouwkundige werken Totaal


482.902 11.608

2.233 8.616.882 9.113.625

Desinvesteringen

Afschrijving

439.957 -1.184 446.599 12.365 5.440 119.315



19.316 464

1.022.491

74 542.244 562.099

0

7.500 7.500

0

439.957 462.402 457.743 12.365 5.440 121.473 8.067.138 9.566.518

Toelichting Overige materiële vaste activa Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met maatschappelijk nut, onderdeel Overige materiële vaste activa. Omschrijving investering


Overige materiële vaste activa

11.713

Totaal

11.713

Desinvesteringen

Afschrijving



7.022 0

- 101 -

0

7.022

4.691 0

0

4.691

Financiële vaste activa Specificatie kapitaalverstrekking aan deelnemingen: Omschrijving 28041 aandelen (nominaal € 2,50) Bank Nederlandse Gemeenten 8 aandelen (nominaal € 453,78) N.V. Waterbedrijf Groningen Deelneming Enexis (€ 35.528,72 x 62%) Deelneming Attero Holding N.V.(€ 35.528,72 x 12%) Deelneming Publiek Belang Elektriciteitsproductie (€ 35.528,72 x 26%) Deelneming Vordering op Enexis B.V. (€ 20.000 x 0,02375%) Deelneming Verkoop Vennootschap BV (€ 20.000 x 0,02375%) Deelneming CBL Vennootschap BV (€ 20.000 x 0,02375%) Deelneming Claim Staat Vennootschap BV (€ 20.000 x 0,02375%) Totaal

2012 70.103 3.630 22.028 4.263 9.237 5 5 5 5 109.280

2011 70.103 3.630 22.028 4.263 9.237 5 5 5 5 109.280

2012 36.983

2011 36.983

Specificatie leningen aan deelnemingen: Omschrijving 8% Achtergestelde lening EDON

Toelichting Overige langlopende leningen BW per 1 januari Overige langlopende leningen

331.630

Investeringen Desinvesteringen Aflossing Bijdrage van derde direct gerelateerd aan actief

22.022 46.098

307.555

BW per 31 december Overige langlopende leningen

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de Overige langlopende leningen: Omschrijving investering

Fiets-priveregeling Geldlening Nienoord College Geldlening Wiekhuus Hyp. geldlening detailhandelsbedrijf Lening fietscrossclub De Spartanen Lening Leekster Eagles Lening toerisme WK Overige langlopende leningen Totaal

Boekwaarde Investeringen 1-jan-12 49.780 126.182 3.860 140.627 4.290 5.000

Desinvesteringen

Aflossing

15.418


Boekwaarde Voorziening 31-dec-12 oninbaarheid

11.802 28.306 351 639 5.000

6.604 1.890 331.630

22.022

0

46.098

0

0

53.397 97.876 3.509 140.627 3.652 0 6.604 1.890 307.555


140.627

140.627

53.397 97.876 3.509 0 3.652 0 6.604 1.890 166.928

Toelichting Bijdragen aan activa in eigendom van derden BW per 1 januari Bijdragen aan activa in eigendom van derden

66.080


37.266 0 12.067 0

BW per 31 december Bijdragen aan activa in eigendom van derden

91.278

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de bijdragen aan activa in eigendom van derden. Omschrijving investering


Desinvesteringen

Afschrijving



25.000 12.266

Boerderij Cazemier Biomassacentrale Marum Overige bijdragen aan activa van derden

66.080

Totaal

66.080

25.000 12.266 54.012

12.067 37.266

- 102 -

0

12.067

0

0

91.278

Vlottende activa Voorraden - niet in exploitatie genomen bouwgronden Omschrijving investering Oostwold Entree Leek Oostindie Totaal

Boekwaarde Investeringen Inkomsten Afwaardering 1-jan-12 262.816 1.386.723 78.607 285.096 2.208.000 3.857.539 78.607 285.096

Naar MVA

Boekwaarde BW per m2 31-dec-12 31-dec-12 262.816 4,80 1.180.234 64,62 2.208.000 9,36 0 3.651.050

0

Voorraden - onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2012 het volgende overzicht worden weergege ven. Omschrijving investering

Taxi De Graaf Centrumschool Oostindie Leeksterveld Oostwold Centrum (incl. Ericalaan-Zuid) Klein bedrijventerreine Diepswal Zevenhuizen Oost Landgoedzone Nienoord Leek-Nietap Totaal

Boekwaarde Investeringen 1-jan-12 -468.981 -804.729 24.530.605 10.542.155 1.525.732 19.249 3.757.117 154.052 244.439 39.499.639

Inkomsten

107.110 537.821 2.447.760 583.007 371.369 1.866 217.605 886.916 399.013 5.552.466

Boekwaarde Voorziening 31-dec-12 -361.871 -266.908 24.980.219 10.376.042 1.838.862 21.115 3.039.023 414.375 -581.198 39.459.657

1.998.147 749.120 58.240 935.699 626.592 1.224.650 5.592.448

389.270 109.774

499.044

Boekwaarde 31-dec-12 -361.871 -266.908 24.590.949 10.376.042 1.729.088 21.115 3.039.023 414.375 -581.198 38.960.613

Uitzettingen korter dan een jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecifi ceerd worden. Omschrijving investering

Saldo

Voorziening 31-dec-12 oninbaarheid

Gecorrigeerd saldo Gecorrigeerd saldo 31-dec-12 31-dec-11

Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

2.701.159 2.752.101

516.865

2.701.159 2.235.235

2.241.460 2.224.236

Totaal

5.453.260

516.865

4.936.395

4.465.695

Liquide middelen Boekwaarde per ultimo Bank- en girosaldi Totaal

2012 6.776 6.776

2011 293.376 293.376

De banken girosaldi per ultimo 2012 bestaan uit de volgende onderdelen. Omschrijving

Saldo

Ing bank Rabobank Kas

Datum afschrift Volgnummer 975 5.251 550

6-dec-12 31-dec-12

Overlopende activa Boekwaarde per ultimo Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedragen Totaal

2012 126.066 903.667 1.029.733

- 103 -

2011 171.441 1.044.150 1.215.591

11 2902

Nog te ontvangen baten (i.r.t. SiSa) Regeling BDU Verkeer en Vervoer BDU Upgrading bushaltes Subtotaal nog te ontvangen i.r.t. SISA Bijdrage Stichting Dorpshuis Oostwold Overig Subtotaal nog te ontvangen Totaal nog te ontvangen baten

Stand per 1/1 Debet 1.994 154.650 156.644

Credit

0

Stand per 31/12 1.994 154.650 0 154.650 1.994

791.575 95.932 887.506

283.586 283.586

173.488 95.932 269.419

618.087 283.586 901.673

1.044.150

283.586

424.069

903.667

- 104 -

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Het in de balans opgenomen Eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Boekwaarde ultimo Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal

2012

2011

3.603.489 4.610.889 -237.373 7.977.005

4.519.259 6.283.007 -655.571 10.146.695

Het verloop in 2012 wordt in onderstaande overzichten weergegeven. Algemene reserve Stand per 1 januari 2012

Bestemmingsreserves

4.519.259

Resultaat na bestemming 2011

6.283.007

-655.571

Stand per 1 januari 2012 na bestemming Stortingen Onttrekkingen Stand per 31 december 2012

3.863.688

6.283.007

9.801

487.033

270.000

2.159.151

3.603.489

4.610.889

Algemene reserve Specificatie stortingen Algemene bestedingsreserve Totaal rentetoevoeging 2012 Totaal stortingen

9.801 9.801

Specificatie onttrekkingen Algemene reserve Bijdrage t.b.v. aanzuivering negatief eigen vermogen Zwemkasteel Nienoord Totaal onttrekkingen

270.000 270.000

Overige bestemmingsreserves Specificatie stortingen Totaal rentetoevoeging 2012

314.150

Egalisatiereserve afvalstoffenheffing Exploitatie 2012 Afval

31.823

Reserve Rioleringen Exploitatie 2012 Rioleringen Reserve Wegenonderhoud-/renovatie Voeding reserve Wegen - budget asfalt- en elementverhardingen

141.060

Totaal stortingen

487.033

- 105 -

Overige bestemmingsreserves Specificatie onttrekkingen Reserve Huisvesting onderwijs Kapitaallasten onderwijshuisvesting

198.738

Reserve Leek-Centrum Kapitaallasten planvorming herinrichting Leek-Centrum

8.332

Reserve Duurzaam Bouwen Klimaat- en duurzaamheiddoelstellingen (2011) Bijdragen duurzaam bouwen Inzet t.b.v. investeringen duurzaam bouwen Exploitatielasten energienulwoning Subtotaal

5.500 18.400 16.020 20.000 59.920

Reserve Herstructurering (bijdrage grondverkoop) Vrijval restant saldo

104.742

Reserve Gemeentelijke herstructureringsprojecten Vrijval restant saldo

415.017

Reserve Rioleringen Exploitatie 2012 Rioleringen

131.327

Reserve Wegenonderhoud/-renovatie Kapitaallasten diverse investeringen wegen/bruggen c.a.

551.999

Reserve Parkeren Leek-Nietap

1.516

Reserve Topsporthal Leek Kapitaallasten Topsporthal Leek (ged.)

164.292

Reserve Grondexploitatie Inzet t.b.v. dotatie voorziening GREX Oostindie en Oostwold

499.044

Reserve BTW-compensatiefonds Bijdrage aan exploitatie 2012 inzake activaproblematiek btw-compensatie

24.224

Totaal onttrekkingen

2.159.151

Voorzieningen Boekwaarde ultimo Voorzieningen Voorziening energienulwoning Voorziening parkeren Voorziening depot Oostindie Totaal

2.012

2.011

0 0 170.168 170.168

256.418 34.650 170.168 461.236

Naast een specificatie per hoofdgroep (Algemene reserve, overige bestemmingsreserves en voorzieningen) wordt ter aanvulling het verloop van iedere afzonderlijke reserve c.q. voorziening in onderstaand overzicht weergegeven.

- 106 -

Reserves en voorzieningen 2012

Stand per

Rekening

Stand per

Rente GD

Rente

1-jan-12

resultaat 2011

1-jan-12

5%

5%

Omschrijving

Gewone dienst bij

Gewone dienst af

Stand per 1-jan-13

na inbreng rekeningresultaat ALGEMENE RESERVES Overzicht Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene reserve Algemene bestedingsreserve

4.323.237 196.022

-655.571

Totaal algemene reserves

4.519.259

-655.571

3.667.665 196.022

183.383

3.863.688

183.383

270.000

3.397.665 205.823

270.000

3.603.489

9.801 9.801

0

BESTEMMINGSRESERVES

Programma Onderwijs Reserve Huisvesting onderwijs

189.274

189.274

9.464

198.738

0

Programma RO en Volkshuisvesting Reserve Leek-centrum Reserve Duurzaam Bouwen Reserve herstructurering (bijdrage grondverkoop) Reserve Gemeentelijke herstructureringsprojecten

685.698 60.741 99.755 395.255

685.698 60.741 99.755 395.255

34.285 3.037 4.988 19.763

8.332 59.920 104.742 415.017

711.651 3.858 0 0

449.414 1.476.969 0

449.414 1.476.969 0

22.471 73.848 0

131.327

503.707 1.419.491 0

Programma Milieu Egalisatiereserve afvalstoffenheffing Reserve rioleringen Reserve Ontwikkelingssamenwerking

- 107 -

31.823


Stand per

Rekening

Stand per

Rente GD

Rente

1-jan-12

resultaat 2011

1-jan-12

5%

5%

Omschrijving

Gewone dienst bij

Gewone dienst af

Stand per 1-jan-13

na inbreng rekeningresultaat Programma Infrastructuur en Verkeer Reserve Wegenonderhoud/-renovatie Reserve parkeren

544.459 1.444

544.459 1.444

27.223 72

Programma Sport Reserve Topsporthal Leek

926.002

926.002

46.300

57.859

57.859

2.893

1.231.114 141.953

1.231.114 141.953

61.556 7.098

23.070

23.070

1.154

Programma Cultuur en Monumenten Reserve Kunstaanschaf Programma Economie Reserve Grondexploitatie (algemeen) Reserve bedrijventerrein Overzicht Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Reserve BTW-compensatiefonds Totaal bestemmingsreserves

6.283.007

0

6.283.007

0

314.150

141.060

551.999 1.516

160.742 0

164.292

808.010

60.752

0

499.044

793.626 149.051

24.224

0

172.883

2.159.151

4.610.889

412.000

425.000

412.000

256.418

0

VOORZIENINGEN Programma Werk en Inkomen Voorziening debiteuren ISD

425.000

425.000

Programma RO en Volkshuisvesting Voorziening energienulwoning

256.418

256.418

- 108 -


Stand per

Rekening

Stand per

Rente GD

Rente

1-jan-12

resultaat 2011

1-jan-12

5%

5%

Omschrijving

Gewone dienst bij

Gewone dienst af

Stand per 1-jan-13

na inbreng rekeningresultaat Programma Milieu Voorziening debiteuren Leek

62.161

62.161

62.161

0

Programma Infrastructuur en Verkeer Voorziening Parkeerfonds

34.650

34.650

34.650

0

140.672 170.168 0

0

140.672 170.168 0 0 0 0

104.865

104.865

1.193.934

1.193.934

0

0

911.044

778.229

1.326.749

11.340.629

183.383

323.951

1.083.927

3.207.380

9.541.126

Programma Economie Voorziening hyp. Geldlening detailhandelsbedr 1) Voorziening depot Oostindie Voorziening Centrum Leek - locatie taxi De Graaf Voorziening GREX Oostindie 2) Voorziening GREX Oostwold 2) Voorziening Entree Leek Voorziening op vordering Verkoop Vennootschap BV 3) Totaal voorzieningen TOTAAL GENERAAL

11.996.200

-655.571

389.270 109.774

104.865

1) Deze voorziening wordt gepresenteerd bij de financiële vaste activa (onderdeel overige langlopende leningen) 2) Deze voorzieningen worden gepresenteerd bij de vlottende activa (onderdeel voorraden bouwgrond in exploitatie) 3) Deze voorziening wordt gepresenteerd bij de vlottende activa (onderdeel uitzettingen < 1 jaar; overige vorderingen)

- 109 -

140.672 170.168 0 389.270 109.774 0

Vaste schulden met een looptijd langer dan een jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt. Boekwaarde ultimo

2012

2011

Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Waarborgsommen

90.307.036 27.448

88.556.829 14.746

Totaal

90.334.484

88.571.574

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2012. Onderhandse leningen Waarborgsommen Stand per 1 januari 2012

88.556.829

14.746

Stortingen (nieuw aangetrokken geldleningen)

5.500.000

13.130

Onttrekkingen (aflossing)

3.749.793

428

90.307.036

27.448

Stand per 31 december 2012

De totale rentelast voor het jaar 2012 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 4.099.516.

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen. Boekwaarde ultimo

2012

2011

Schulden < 1 jaar Overlopende passiva

6.947.925 2.601.019

8.024.779 1.806.231

Totaal

9.548.944

9.831.010

Kortlopende schulden De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: Boekwaarde ultimo

2012

2011

Bank- en girosaldi Rekening courant ISD Overige schulden

2.708.981 327.620 3.911.324

3.938.036 241.111 3.845.632

Totaal

6.947.925

8.024.779

De banken girosaldi per ultimo 2012 bestaan uit de volgende onderdelen. Omschrijving

Saldo

BNG BNG belastingen

Datum afschrift 2.708.566 416

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt. Boekwaarde ultimo

31-dec-12 31-dec-12

Volgnummer 256 253

2012

2011

Vooruitontvangen baten Nog te betalen bedragen

704.884 1.896.135

690.701 1.115.530

Totaal

2.601.019

1.806.231

- 110 -

Overzicht vooruitontvangen (overheids)bijdragen Omschrijving

Stand per 1/1

Afrekening rijksbijdrage WSW 2011 Afrekening rijksbijdrage WSW 2010 Meeneemregeling WWB werkdeel Rijkssubsidie klimaat VROM inkomsten huisvesting gehandicapten Versterking Oggz Erfpacht camping Westerheerdt Diversen (niet overheid) Totaal vooruitontvangen (overheids)bijdragen

Debet 248.050 0 298.889 69.879 2.112 52.555 13.000 6.216 690.701

Credit

Stand per 31/12

298.889

165.459 176.380 4.888

2.112 25.327 13.000 6.216 345.544

13.000

248.050 165.459 176.380 74.767 0 27.228 13.000 0 704.884

359.727

Nog te betalen bedragen Omschrijving

Stand per 1/1

Familiepark Nienoord Overig Transitorische rente Eigenaarsbijdrage VVE MCO Huurvergoeding gymzaal MCO aan onderwijs MCO expl. vergoeding aan SDO Inschatting btw afdracht infohuis Salariskosten M. Hageman H. Klaassen 2012 secr comm. Kosten salarisbureau Grootegast Kosten salarisbureau Zuidhorn Kosten RMC Zuidhorn Min. van Bzk afrekening AUK 2012 Novatec afrekening 2012 Doorschuif btw bcf Totaal nog te betalen bedragen

Debet 86.804

Credit

Stand per 31/12

86.804

1.008.245

1.008.245

20.481 1.115.530

20.481 1.115.530

17.142 1.061.236 10.000 40.000 25.000 59.900 27.165 383 7.232 30.915 8.952 100.000 497.188 11.022 1.896.135

0 17.142 1.061.236 10.000 40.000 25.000 59.900 27.165 383 7.232 30.915 8.952 100.000 497.188 11.022 1.896.135

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Gewaarborgde geldleningen Het in de balans (buiten balanstelling) opgenomen bedrag voor gewaarborgde geldleningen kan als volgt worden gespecificeerd: Boekwaarde per ultimo 1 Particuliere woningbouw (50% deelneming Rijk) 2a Woningbouw overig (Stichting Huisvesting Vredewold)* 2b Idem (Woningstichting Tolbert) * 3 Stichting Gezinsvervangend Tehuis 4 Stichting Ouderenvoorzieningen Leek Idem 5 Waterleidingmij. prov. Groningen 6 Stichting dorpshuis Lettelbert 7 Stichting Centraal Meldpunt Zorg Westerkwartier 8 Stichting dorpshuis Tolbert 9 Tennisclub Nienoord 10 Stichting Nationaal Rijtuigmuseum (zie B en W 25 juli 2006) Totaal * **

2012

2011

27.934.000

30.296.000

26.311.000

22.013.000

5.105 495.414 136.134 94.000 13.613 45.378 42.100 45.000 200.000

10.210 506.843 136.134 188.000 13.613 45.378 49.900 48.750 200.000

55.321.744

53.507.828

Conform opgave Waarborgfonds Sociale Woningbouw. Overeenkomstig het raadsbesluit van 26 september 1994 zijn de risico's wegens gemeentegarantie ei gen woningbezit overgedragen aan de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningbezit. De gemeente ver vult nog slechts een financiële achtervangfunctie.

- 111 -

Meerjarige contracten Hieronder volgt een niet-limitatief overzicht van meerjarige contracten met een jaarlast groter dan € 20.000. De aanleiding voor dit overzicht is de notitie Meerjarige Contracten van Platform Rechtmatigheid provincies en gemeenten met als publicatiedatum 15 juni 2010. Niet opgenomen zijn de contracten met betrekking tot projecten, ambtelijk personeel en financiering (bijvoor beeld leningen). Daarnaast zijn bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen niet opgenomen. Deze staan al vermeld in de paragraaf Verbonden partijen. Korte omschrijving

Product

Huisvuilinzameling Inzameling afvaldeelstromen Openbare verlichting Hulp bij het huishouden (div. contracten)

17 Afval particulieren 17 Afval particulieren 21 Infrastructuur 5 Maatschappelijke on dersteuning

Wmo vervoer (1)

5 Maatschappelijke on dersteuning

€ 600.000

Wmo woonvoorzieningen (1), trapliften

5 Maatschappelijke on dersteuning

€ 40.000

Aangepast (taxi) vervoer (1)

10 Leerlingenvervoer

€ 270.000

Beheersvergoeding topsport hal Bijdrage regiovisie GroningenAssen Brandverzekering (2)

81 Intern product huis vesting 14 Ruimtelijke ontwik keling divers

€ 65.000

(1) betreft verwachting, afhankelijk van afname (2) exclusief naverrekening

- 112 -

Jaarlast 2012(cir ca) € 205.000 € 240.000 € 135.000 € 1.337.000

Einddatum

€ 205.000

31-12-2012 01-01-2015 onbepaalde tijd 31-12-2011 met 2x optie verlenging 1 jaar 15-12-2014 met op tie 1x verlengen met max 3 jaar 01-04-2013 met 2x optie verlenging 1 jaar 01-08-2015 met op tie 1x verlengen met max 3 jaar wordt steeds met een jaar verlengd doorlopend

€ 83.000

31-12-2012

Programmarekening

- 113 -

Programmarekening (bedragen x € 1) Omschrijving lasten/baten en specificaties

Werk en Inkomen

Begroting 2012 primitief Lasten Baten

Saldo (B-L)

Begroting 2012 na wijziging Lasten Baten Saldo (B-L)

Rekening 2012 Lasten Baten

Saldo (B-L)

10.560.106

8.149.383

-2.410.723

11.331.122

8.740.813

-2.590.309

11.739.151

8.736.209

-3.002.942

Zorg en Welzijn

5.096.770

323.831

-4.772.939

5.382.143

464.657

-4.917.486

5.595.615

519.406

-5.076.209

Onderwijs

2.143.588

41.728

-2.101.860

2.104.867

66.325

-2.038.542

2.039.544

78.319

-1.961.226

407.229

736.298

329.069

518.817

491.834

-26.983

1.313.179

1.140.155

-173.024

3.034.517

3.580.804

546.287

3.137.577

3.643.429

505.852

3.034.498

3.724.026

689.528

563.444

20.000

-543.444

581.678

41.500

-540.178

646.627

52.326

-594.300

Infrastructuur en verkeer

1.955.859

21.998

-1.933.861

1.632.459

11.298

-1.621.161

1.591.176

15.460

-1.575.715

Recreatie en groen

2.195.866

567.874

-1.627.992

2.140.360

569.029

-1.571.331

1.984.914

522.434

-1.462.480

Sport

693.507

41.991

-651.516

730.716

201.074

-529.642

686.642

191.907

-494.734


611.383

24.595

-586.788

630.610

32.282

-598.328

640.548

31.277

-609.271

13.979.034

14.620.569

641.535

12.131.954

12.627.848

495.894

8.913.356

8.616.899

-296.457

8.994.734

342.635

-8.652.099

9.058.243

337.340

-8.720.903

9.605.653

324.667

-9.280.987

50.236.036

28.471.706

-21.764.330

49.380.546

27.227.429 -22.153.117

47.790.903

23.953.08 6

-23.837.817

58.800

3.003.399 18.393.377 49.913

3.003.399 18.334.577 49.913

0

3.081.807 18.607.862 32.324

3.081.807 18.607.862 32.324

RO en Volkshuisvesting Milieu Veiligheid

Economie Bestuur Subtotaal lasten en baten programma's 1 t/m 12 A. Algemene Dekkingsmiddelen A. Lokale heffingen B. Algemene uitkeringen C. Dividend

- 114 -

3.069.899 18.523.377 32.913

3.069.899 18.523.377 32.913

Programmarekening (bedragen x € 1) Omschrijving lasten/baten en specificaties D. Saldo financieringsfunctie E. Saldo BCF F. Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen B. Onvoorzien Totaal lasten en baten overzicht alg. dekkings middelen en onvoorzien Resultaat voor bestemming (lasten +/baten = voordelig)

Begroting 2012 primitief Begroting 2012 na wijziging Rekening 2012 Lasten Baten Saldo (B-L) Lasten Baten Saldo (B-L) Lasten Baten Saldo (B-L) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 918.730 618.938 -299.792 894.288 512.322 -381.966 567.903 514.037 -53.866 22.236.03 977.530 22.065.627 21.088.097 894.288 22.138.511 21.244.223 567.903 0 21.668.127 998

-998

0

0

0

0

978.528

22.065.627

21.087.099

894.288

22.138.511

21.244.223

567.903 22.236.030

21.668.127

51.214.564

50.537.333

-677.231

50.274.834

49.365.940

-908.894

48.358.806 46.189.116

-2.169.690

9.463

198.738

189.275

9.463

198.738

189.275

9.464

198.738

189.274

RO en Volkshuisvesting

46.581

62.230

15.649

62.073

591.490

529.417

62.072

588.012

525.939

Milieu 1)

92.943

362.500

269.557

97.934

441.541

343.607

128.142

131.327

3.185

168.355

565.096

396.741

168.355

566.612

398.257

168.355

553.515

385.160

46.300

164.292

117.992

46.300

164.292

117.992

46.300

164.292

117.992

Resultaatbestemming Werk en Inkomen Zorg en Welzijn Onderwijs

Veiligheid Infrastructuur en verkeer Recreatie en groen Sport

- 115 -

Programmarekening (bedragen x € 1) Omschrijving lasten/baten en specificaties


Begroting 2012 primitief Lasten Baten

Begroting 2012 na wijziging Lasten Baten Saldo (B-L)

Saldo (B-L)

Rekening 2012 Lasten Baten

Saldo (B-L)

2.893

20.000

17.107

2.893

20.000

17.107

2.893

0

-2.893

334.045

100.003

-234.042

118.654

0

-118.654

68.653

499.044

430.391

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 3)

119.272

24.224

-95.048

862.332

294.224

-568.108

10.955

294.224

283.269

Subtotaal Resultaatbestemming

819.852

1.497.083

677.231

1.368.004

2.276.897

908.893

496.834

2.429.151

1.932.317

52.034.416

52.034.416

0

51.642.838

51.642.837

-1

48.855.640 48.618.268

-237.373

Economie 2) Bestuur

Resultaat na bestemming Batig/nadelig saldo (- = nadelig; + = voorde lig)

Bij het onderdeel resultaatbestemming zijn er voor een aantal programma's aanzienlijke analyse-verschillen tussen begroting (inclusief wijziging) en de rekening. Hieronder volgt een korte toelichting. 1) Het betreft de verrekening van de exploitatieresultaten voor riolering en afval met de reserve rioleringen en afvalstoffenheffing. 2) Het betreft hier de dotatie aan de voorziening grex Oostindie en Oostwold. Deze wordt gedekt uit de reserve grondexploitatie. 3) Het betreft hier het begrote rekeningsaldo dat is toegevoegd aan de algemene reserve. Bij de rekening wordt dit opgenomen onder het resultaat na bestemming en pas in 2013 eventueel verrekend met de algemene reserve.

- 116 -

Overzicht van incidentele baten en lasten 2012

Lasten

Baten

Programma Werk en Inkomen Doorschuif btw ISD Afrekening rijksbijdrage WSW 2010 Noodopvang leefgeld c.a. Subtotaal Zorg en Welzijn Wmo - overname voorziening Collectieve bijdrage zorgappartement S. Leviestraat Bijdragen gebiedsgericht werken Begeleiding en ondersteuning kwetsbare ouderen Subtotaal Onderwijs Bruidschat openbaar onderwijs Maatschappelijke stages Rijksbijdrage binnenklimaat RMC kwalificatiemiddelen Verdeling reserve RMC Herstel brandschade De Borgen Subtotaal Ruimtelijke Ontwikkelingen en Volkshuisvesting Leges i.k.v. leegstandswet Leges i.k.v. aanvraag planschadeverzoek Overdracht grond energienulwoning (vanuit de GREX Oostindie) Afdracht btw energienulwoning Verkoop energienulwoning Inzet voorziening inzake verkoop energienulwoning Secretariaatskosten projectbureau IGS Leek-Roden Ondersteuning millenniumplatform Subsidie duurzaam bouwen Oostindie Subtotaal Milieu Intrekking vorderingen riolering i.c.m. vrijval voorziening debiteuren Externe ondersteuning aanbesteding innovatieve afvalinzameling SLOK Subtotaal

-76.663 9.338 -67.325

-165.459 1.771 -163.688

4.008 16.477 37.168 20.399 36.876

180.703 19.800

-44.217 2.340 158.626

41.176

19.800 -4.887 25.964

40.877

1.163 5.100 95.367 59.900 5.905 15.000 5.500 18.400 200.072

48.900 18.453 7.900 75.253

450.000 256.418

712.681

48.900 33.256 82.156

Veiligheid Bijdrage ministerie BZK inzake vergoeding ademlucht Subtotaal

0

3.429 3.429

Infrastructuur en verkeer Geen bijstellingen Subtotaal

0

0

Recreatie en groenvoorzieningen Aanvulling eigen vermogen Zwemkasteel Nienoord Asbestsaneringswerkzaamheden familiepark Nienoord - 117 -

270.000 8.000

Overzicht van incidentele baten en lasten 2012 Programma Externe ondersteuning onderhoudsplan Zwemkasteel Nienoord Extra onderhoud Zwemkasteel Nienoord Subtotaal

Lasten

Baten

43.775 16.990 338.765

0

Sport NASB Combinatiefunctie sport Subtotaal

39.139 33.163 72.302

Cultuur en monumenten Eindafrekening ledenrekening OVW Restauratiesubsidie monumenten Combinatiefunctie cultuur Subtotaal

4.417 10.609 15.026

Economie Rente lening vml. Essent aan Enexis Ondernemersfonds Optierente grondzaken Voorziening grondexploitaties Oostindie en Oostwold Exploitatielasten uit exploitatie genomen complexen Retributie opstelpunten masten (mobiele communicatie) Verkoop gebouwen (exploitatieresultaat 2012) Aan- en verkoop grond Subtotaal Bestuur Verkiezingen Terugbetaling leges ID-kaarten Subtotaal

137.945 137.945

2.345 6.187 8.532

16.280 104.500 12.512 499.044 7.571

623.627

12.822 318.315 77.827 425.244

17.405

Algemene dekkingsmiddelen Decentralisatie-uitkeringen: Combinatiefuncties Nationaal Actieplan Sport en Bewegen (zie bij sport) Jeugdzorg Subtotaal Reserves Reserve Duurzaam bouwen - ondersteuning millenniumplatform Reserve Duurzaam bouwen - bijdrage energie zuinig bouwen Reserve gemeentelijke herstructureringsprojecten - vrijval reserve Reserve herstructurering (bijdrage grondverkoop) - vrijval reserve Reserve Grondexploitatie - dekking voeding voorz. GREX Oostindie en Oost wold Algemene reserve - aanvulling eigen vermogen Zwemkasteel Nienoord Subtotaal

Interne producten (kostenplaatsen) Subsidie strategisch personeelsplan Aanvullende koopsom ex wethouder Inruil materieel Subtotaal

17.405

2.889 2.889

0

58.800 48.380 17.112 124.292

5.500 18.400 415.017 104.742

0

499.044 270.000 1.312.703

3.000 303.593 303.593 - 118 -

5.750 8.750

Overzicht van incidentele baten en lasten 2012

Lasten

Baten

Programma Totaal

1.774.220,00 2.736.986,00

- 119 -

Toelichting op de programmarekening (bedragen x € 1.000) Hieronder zijn de verschillen tussen de begroting (incl wijziging) en de jaarrekening per programma cijferma tig toegelicht. Voor de inhoudelijke toelichting wordt verwezen naar de programma's in het jaarverslag.

Programma 1

Werk en Inkomen

Lasten Primitieve begroting 2012

€

10.560.106

Begrotingswijzigingen 2012

€

771.016

Begroting 2012 na wijzigingen

€

11.331.122

Jaarrekening 2012

€

11.739.151

saldo nadelig

€

408.029-

Specificatie lasten Kapitaallasten Kostenplaatsen Totaal

€ € €

0 0 0

Directe lasten ISD - WWB - inkomensdeel ISD Bbz ISD beheersen apparaatskosten, alg. kosten, kinderopv. ISD doorschuiffaciliteit btw ISD - IOAW ISD bijzondere bijstand/overige regelingen ISD - inburgering (incl. taalcoaches) Sociale werkvoorziening Participatiefonds - kwijtschelding gem. belastingen Participatiefonds - bijdragen Overige verschillen Totaal

€ € € € € € € € € € € €

-220.000 -44.000 47.000 76.000 -3.000 8.000 -5.000 -247.000 4.000 -23.000 -1.000 -408.000

Voorzieningen Onderhanden werk

€ €

0 0

Totaal resultaat vóór bestemming

€

-408.000

- 120 -

Baten Primitieve begroting 2012

€

8.149.383


€

591.430


€

8.740.813

Jaarrekening 2012

€

8.736.209

saldo nadelig

€

4.604-

Specificatie saldo baten Kostenplaatsen

€

0

Directe baten ISD - WWB - inkomensdeel; IOAW; IOAZ WWB - inkomensdeel - incidentele aanvullende uitkering ISD Bbz Afrekening rijksbijdrage WSW 2010 Sociale werkvoorziening Overige verschillen Totaal

€ € € € € € €

11.000 61.000 15.000 -165.000 73.000 1.000 -4.000


€ €

0 0


€

-4.000

- 121 -

Programma 2

Zorg en Welzijn


€

5.096.770


€

285.373


€

5.382.143

Jaarrekening 2012

€

5.595.615

saldo nadelig

€

213.472-

Specificatie saldo lasten Kapitaallasten Kostenplaatsen Totaal

€ € €

-2.000 27.000 25.000

€ € € € € € € € €

-5.000 -153.000 -7.000 -16.000 -105.000 4.000 5.000 7.000 6.000

€

16.000

€ €

10.000 -238.000


€ €

0 0


€

-213.000

Directe lasten Wmo - indicatiestelling Wmo - hulp huishouden Wmo algemeen - advieskosten t.b.v. verstrekking Wmo voorz. Wmo rolstoelen Wmo woningaanpassingen Adviesraad Wmo Diensten bij wonen met zorg GGD - JGZ maatwerk (wordt bekostigd vanuit CJG) Inzet AMW tijdelijk huisverbod (wordt bekostigd vanuit OGGz- re giomiddelen Bijdrage hulpverleningsdienst (technisch hygiënisch inspectie/ preventieve logopedie) Overige verschillen Totaal

- 122 -


€

323.831


€

140.826


€

464.657

Jaarrekening 2012

€

519.406

saldo voordelig

€

54.749

Specificatie saldo Baten Kostenplaatsen

€

0

Directe baten Doorberekening kosten CJG aan diverse gemeenten Eigen bijdragen bij hulp huishouden Overname Wmo-voorziening door derde Bijdrage gebiedsgericht werken Wmo 2011-2012 Overige verschillen Totaal

€ € € € € €

4.000 35.000 4.000 9.000 3.000 55.000


€ €

0 0


€

55.000

- 123 -

Programma 3

Onderwijs


€

2.143.588


€


€

2.104.867

Jaarrekening 2012

€

2.039.544

38.721-

saldo voordelig

€

65.323


€ € €

4.000 55.000 59.000

Directe lasten Herstelkosten na glasschade onderwijsgebouwen Inzet subsidie maatschappelijke stage Exploitatiekosten bureau Leerplicht/RMC Totaal

€ € € €

10.000 -20.000 16.000 6.000


€ €


€

- 124 -

65.000


€

41.728


€

24.597


€

66.325

Jaarrekening 2012

€

78.319

saldo voordelig

€

11.994

Specificatie saldo baten Kapitaallasten Kostenplaatsen

€ €

Directe baten Subsidie maatschappelijke stage Kwalificatiemiddelen RMC Leerlingenbijdrage kunstzinnige vorming basisonderwijs Overige verschillen Totaal

€ € € € €

Voorzieningen Toevoeging onderhanden werk

€ €


€

- 125 -

20.000 13.000 -15.000 -6.000 12.000

12.000

Programma 4

Ruimtelijke Ontwikkeling en Volkshuisvesting


€

407.229


€

111.588


€

518.817

Jaarrekening 2012

€

1.313.179

saldo nadelig

€

794.362-


€ € €

-606.000

Directe lasten Gemeentelijk woningbezit - bouwkundig onderhoud Procedure WRO art. 49 planschade Herziening bestemmingsplannen Investeringsbudget landelijk gebied Overheveling grond energienulwoning vanuit GREX Oostindie Btw-afdracht energienulwoning Kosten .i.v.m. verkoop energienulwoning Uitvoeringskosten projectbureau IGS Secretariaatskosten projectbureau IGS Welstandsadvies en controle constructieve berekeningen Overige verschillen Totaal

€ € € € € € € € € € € €

4.000 -29.000 -17.000 -13.000 -95.000 -60.000 -10.000 20.000 -12.000 22.000 2.000 -188.000


€ €


€

- 126 -

-606.000

-794.000


€

736.298


€

244.464-


€

491.834

Jaarrekening 2012

€

1.140.155

saldo voordelig

€

648.321


€

Directe baten Leges aanvraag planschadeverzoek Huurbaten energienulwoning Verkoop energienulwoning Leges omgevingsvergunning Overige verschillen Totaal

€ € € € € €

5.000 6.000 450.000 -73.000 4.000 392.000


€ €

256.000


€

648.000

- 127 -

Programma 5

Milieu


€

3.034.517


€

103.060


€

3.137.577

Jaarrekening 2012

€

3.034.498

saldo voordelig

€

103.079


€ € €

24.000 0 24.000

Directe lasten Electra riolering Riolering - onderhoud en schoonmaakkosten Riolering - overige exploitatielasten Riolering - schonen van sloten Deelname milieustraat De Tweemat Inzameling/verwerking huishoudelijk afval Klein gevaarlijk afval - inzameling- en verwerkingskosten Ander afval - deelstromen Juridisch advies inzake Nedvang Totaal

€ € € € € € € € € €

-5.000 45.000 25.000 -11.000 25.000 -63.000 15.000 58.000 -10.000 79.000


€ €


€

- 128 -

103.000


€

3.580.804


€

62.625


€

3.643.429

Jaarrekening 2012

€

3.724.026

saldo voordelig

€

80.597


€

Directe baten Riolering - intrekking vordering inzake schade aan het riool Riolering - doorberekening kosten werkzaamheden riolering Rioolrechten Ander afval - vergoeding verpakkingsmateriaal Stortgelden milieustraat Tweemat Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten Milieu - doorberekening kosten werkzaamheden Overige verschillen Totaal

€ € € € € € € € €

-49.000 11.000 10.000 33.000 -9.000 29.000 5.000 2.000 32.000


€ €

49.000


€

81.000

- 129 -

Programma 6

Veiligheid


€

563.444


€

18.234


€

581.678

Jaarrekening 2012

€

646.627

saldo nadelig

€

64.949-


€ € €

3.000 -30.000 -27.000

Directe lasten Onderhoud materieel (w.o. revisie Daf pomp) Brandweer - huren oefenruimte Onderhoud apparatuur, opleidingskosten, vastrecht brandkranen Opvang zwerfdieren Overige verschillen Totaal

€ € € € € €

-9.000 -4.000 -17.000 -4.000 -4.000 -38.000


€ €


€

- 130 -

-65.000


€

20.000


€

21.500


€

41.500

Jaarrekening 2012

€

52.326

saldo voordelig

€

10.826


€

Directe baten Doorberekende kosten brandweer incl. inkomsten gebruiksverg. Overige verschillen Totaal

€ € €


€ €


€

- 131 -

8.000 3.000 11.000

11.000

Programma 7

Infrastructuur en Verkeer


€


€


€

1.632.459

Jaarrekening 2012

€

1.591.176

saldo voordelig

1.955.859 323.400-

€

41.283

Specificatie saldo lasten Kapitaallasten Kostenplaatsen Directe lasten Openbare verlichting - energiekosten Openbare verlichting - onderhoud Technisch beheersysteem wegen Onderhoud waterwegen/bermen Onderhoud wegen incl. onkruidbestrijding Klein onderhoud bruggen (schilderen, schoonhouden, reparatie werk) Overige verschillen Totaal

€ € €

22.000 -4.000 18.000

€ € € € € €

-16.000 19.000 30.000 34.000 -68.000 25.000

€ €

-1.000 23.000


€ €


€

- 132 -

41.000


€

21.998


€

10.700-


€

11.298

Jaarrekening 2012

€

15.460

saldo voordelig

€

4.162


€

Directe baten Wegen - doorberekening werkzaamheden aan derden Overige verschillen Totaal

€ € €


€ €


€

- 133 -

2.000 2.000 4.000

4.000

Programma 8

Recreatie en Groenvoorzieningen


€


€


€

2.140.360

Jaarrekening 2012

€

1.984.914

saldo voordelig

2.195.866 55.506-

€

155.446

Specificatie saldo lasten Kapitaallasten Kostenplaatsen Totaal Directe lasten Zwemkasteel - bouwkundig en technisch onderhoud Asbestsanering Familiepark Nienoord Werkbudget en regionale samenwerking recreatie en toerisme Groenonderhoud diverse wijken - inhuur personeel Groenonderhoud diverse wijken - onderhoud groen Aankoop plantmateriaal diverse wijken Landschapsbeheer - project houtsingelstructuur ZWK en project kosteneffectiviteit houtsingelonderhoud Onderhoud speeltoestellen Aula - onderhoud Exploitatie begraafplaatsen Overige verschillen Totaal

€ € €

58.000

€ € € € € € €

-25.000 -8.000 10.000 16.000 74.000 17.000 7.000

€ € € € €

17.000 -5.000 -10.000


€ €


€

- 134 -

58.000

97.000

155.000


€

567.874


€

1.155


€

569.029

Jaarrekening 2012

€

522.434

saldo nadelig

€

46.595-


€

Directe baten Besluit rijkssubsidiëring instandhouding monumenten Intrekking vordering inzake schade bomen Oostindie Begrafenisrechten Overige verschillen Totaal

€ € € € €

-5.000 -13.000 -37.000 -4.000 -59.000


€ €

13.000


€

-46.000

- 135 -

Programma 9

Sport


€

693.507


€

37.209


€

730.716

Jaarrekening 2012

€

686.642

saldo voordelig

€

44.074


€ € €

8.000 5.000 13.000

Nationaal Actieplan Sport en Bewegen Subsidie zaalhuur sportverenigingen Combinatiefunctie Sport (inzet gelden decentralisatie-uitkering) Exploitatie kleedgelegenheden sportcomplexen Overige verschillen Totaal

€ € € € € €

27.000 5.000 -8.000 4.000 3.000 31.000


€ €


€

Directe lasten

- 136 -

44.000


€

41.991


€

159.083


€

201.074

Jaarrekening 2012

€

191.907

saldo nadelig

€

9.167-


€

Directe baten Huur tennisbanen c.a. Overige verschillen Totaal

€

-9.000

€

-9.000


€ €


€

- 137 -

-9.000

Programma 10

Cultuur en monumenten


€

611.383


€

19.227


€

630.610

Jaarrekening 2012

€

640.548

saldo nadelig

€

9.938-


€ € €

Directe lasten Kunsttoepassing De Hoven Oostindie Exploitatie monumenten Overige verschillen Totaal

€ € € €


€ €


€

- 138 -

-26.000 -26.000 20.000 -4.000 16.000

-10.000


€

24.595


€

7.687


€

32.282

Jaarrekening 2012

€

31.277

saldo nadelig

€

1.005-


€

Directe baten Besluit rijkssubsidiëring instandhouding monumenten Overig

€ €


€ €


€

- 139 -

-3.000 2.000

-1.000

Programma 11

Economie


€

13.979.034


€


€

12.131.954

Jaarrekening 2012

€

8.913.356

1.847.080-

saldo voordelig

€

3.218.598


€ € €

-2.172.000 87.000 -2.085.000

Directe lasten Lasten diverse grondexploitaties Exploitatielasten i.k.v. verkoop accommodaties Overige verschillen Totaal

€ € € €

5.322.000 489.000 -6.000 5.805.000

Voorzieningen Onderhanden werk Overige verrekeningen

€ € €

-499.000 -3.000


€

3.218.000

- 140 -


€


€


€

12.627.848

Jaarrekening 2012

€

8.616.899

saldo nadelig

14.620.569 1.992.721-

€

4.010.949-

Specificatie saldo baten Directe baten Exploitatie Pinkstermarkt/-kermis Rente/dividend aandelen vennootschappen (samenhangend met de verkoop van het productiebedrijf Essent) Leges kabels en leidingen Bijdrage GREX Oostindie Opslag grondverkopen Leeksterveld Optievergoeding grondzaken Retributie opstelpunten Exploitatie resultaat verkoop accommodaties Baten diverse grondexploitaties Exploitatiebaten i.k.v. verkoop accommodaties Overige verschillen Totaal

€ €

21.000

€ € € € € € € € € €

38.000 -438.000 -90.000 -13.000 12.000 -59.000 -3.810.000 140.000 7.000 -4.192.000

Voorzieningen Onderhanden werk Overige verrekeningen

€ € €

35.000 146.000


€

-4.011.000

- 141 -

Programma 12

Bestuur


€

8.994.734


€

63.509


€

9.058.243

Jaarrekening 2012

€

9.605.653

saldo nadelig

€

547.410-


€ € €

1.000 -569.000 -568.000

Directe lasten Doorschuif btw - VVG Doorschuif btw - VNG Commissie Bezwaarschriften - presentiegelden Burgerzaken - aanschaf EV c.a. Burgerzaken - afdracht rijksleges (zie ook baten) GEO-loket - bijhouden Grootschalige BasisKaart Nederland Communicatie - wekelijkse Infopagina (Midweek) Representatie Website Totaal

€ € € € € € € € € €

9.000 5.000 4.000 -5.000 6.000 -15.000 12.000 10.000 -5.000 21.000


€ €


€

- 142 -

-547.000


€


€


€

337.340

Jaarrekening 2012

€

324.667

saldo nadelig

342.635 5.295-

€

12.673-


€

Directe baten Afwikkeling terugbetaling leges ID-kaart Leges Burgerzaken GEO-loket Af te dragen leges (zie ook lasten) Overige verschillen Totaal

€ € € € € €


€ €


€

- 143 -

3.000 -13.000 5.000 -6.000 -2.000 -13.000

-13.000

Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien Lasten Primitieve begroting 2012

€

978.528


€


€

894.288

Jaarrekening 2012

€

567.903

84.240-

saldo voordelig

€

326.385


€ € €

-28.000 314.000 286.000

Directe lasten Vrijval stelpost Heffing/invordering gemeentelijke belastingen Overige verschillen Totaal

€ € € €

30.000 7.000 3.000 40.000


€ €


€

- 144 -

326.000


€

22.065.627


€

72.884


€

22.138.511

Jaarrekening 2012

€

22.236.030

saldo voordelig

€

97.519


€

Directe baten Algemene uitkering 2010 Algemene uitkering 2011 Algemene uitkering 2012 Onroerendezaakbelastingen Overige verschillen Totaal

€ € € € € €


€ €


€

- 145 -

-75.000 94.000 65.000 14.000 -1.000 97.000

97.000

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen De gemeente Leek kent de volgende niet bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen: Begroting Begroting 2012 Rekening 2012 2012 Omschrijving belasting na wijziging Onroerendezaakbelastingen - gebruikers

383.500

413.000

421.046

Onroerendezaakbelastingen - eigenaren

2.615.000

2.652.000

2.657.921

4.899

4.899

2.840

3.003.399

3.069.899

3.081.807

Forensenbelasting Totaal

Algemene uitkeringen De verantwoorde Algemene uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn gebaseerd op de ten tijde van het opstel len van de jaarrekening bekende informatie. De raming in de primitieve begroting was gebaseerd op de Sep tembercirculaire van het vorige begrotingsjaar. Dividend Verantwoord zijn de navolgende dividenden: Begroting 2012 Omschrijving bedrijf

Begroting 2012

Rekening 2012

na wijziging

Bank Nederlandse Gemeenten

49.913

32.913

32.324

Totaal

49.913

32.913

32.324

Saldo financieringsfunctie Het saldo van de financieringsfunctie (saldo van rentelasten - rentebaten) kan als volgt worden gespecifi ceerd: Begroting Begroting 2012 Rekening 2012 2012 Omschrijving na wijziging Lasten Verschuldigde rente leningen Rente eigen financieringsmiddelen

4.323.310 606.636

4.173.310 507.335

4.109.079 507.335

Baten Ontvangen rente Doorberekende rente Saldo financieringsfunctie

0 4.929.946 0

0 4.680.645 0

3 4.616.411 0

- 146 -

BTW-compensatiefonds De vordering bij het BTW-compensatiefonds bedraagt € 1.753.314. Overige algemene dekkingsmiddelen De gemeente rekent rentelasten aan de diverse programma's toe, zodat die programma's een integraal beeld geven van de kosten die met de uitvoering gemoeid zijn. Daarbij wordt ook rente gecalculeerd over het werkzame eigen vermogen van de gemeente. Aangezien de gecalculeerde rente over het eigen vermogen niet daadwerkelijk betaald hoeft te worden, heeft de gemeenteraad in het verleden besloten de rente over de Algemene bestedingsreserve en de overige (bestemmings)reserves (€ 323.951) toe te voegen aan de des betreffende reserve. De rente over de Algemene reserve (€ 183.383) als onderdeel van het eigen vermogen wordt als algemeen dekkingsmiddel verantwoord. Onvoorzien In de primitieve begroting is bij het overzicht Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien een post voor on voorziene uitgaven opgenomen van € 998. In het begrotingsjaar zijn de begrotingswijzigingen ten laste van de onvoorziene uitgaven gebracht: Onderwerp

Stand per 1 januari 2012 Halfjaarlijkse rapportage 2012 Stand per 31 december 2012

Begrotingswijziging Bedrag begroting in de raadsvergade Onvoorzien ring van

8 november 2012

- 147 -

998 -998 0

Overzicht afgesloten investeringskredieten 2012

- 148 -

Bij de Halfjaarlijkse rapportage 2012 is besloten tot het afsluiten van de onderstaande projecten per ultimo 2012. In het jaarverslag wordt per programma de afgesloten investeringen ook vermeld en eventueel nader toegelicht. Onderstaand overzicht van de bij de jaarrekening afgesloten kredieten is exclusief ureninzet.

Investering

Omschrijving

Categorie

707002

Beelen HR++glas

Lasten

707002

Beelen HR++glas

Baten

707004

Veenpluis HR++glas

Lasten

707004

Veenpluis HR++glas

Baten

707005

Beelen isol. pldak

Lasten

707005

Beelen isol. pldak

Baten

707006

Veenpl. isol. pldak

Lasten

707006

Veenpl. isol. pldak

Baten

707009

Renovatie tweemaster

Lasten

708006

De Delta dakafw.

708008

Begroting

Realisatie t/m 2011

Realisatie 2012

Realisatie Totaal

Vrije ruimte

Progr.

€ 21.476

€ 19.197

€0

€ 19.197

€ 2.279

3

- € 12.886

- € 11.518

€0

- € 11.518

- € 1.368

3

€ 18.200

€ 20.092

€0

€ 20.092

- € 1.892

3

- € 10.920

- € 10.920

€0

- € 10.920

€0

3

€ 25.360

€0

€0

€0

€ 25.360

3

- € 15.216

€0

€0

€0

- € 15.216

3

€ 18.300

€0

€0

€0

€ 18.300

3

- € 10.980

€0

€0

€0

- € 10.980

3

€ 400.000

€0

€ 400.000

€ 400.000

€0

3

Lasten

€ 11.000

€ 8.198

€0

€ 8.198

€ 2.802

3

Tweesprong HR++glas

Lasten

€ 30.550

€ 36.911

€0

€ 36.911

- € 6.361

3

708008

Tweesprong HR++glas

Baten

- € 18.330

- € 18.330

€0

- € 18.330

€0

3

708009

Regenboog HR++glas

Lasten

€ 21.060

€ 30.114

€0

€ 30.114

- € 9.054

3

708009

Regenboog HR++glas

Baten

- € 12.636

- € 12.636

€0

- € 12.636

€0

3

708010


Lasten

€ 24.900

€0

€0

€0

€ 24.900

3

708010


Baten

- €14.940

€0

€0

€0

- €14.940

3

708011

Regenb. isol. pldak

Lasten

708011

Regenb. isol. pldak

Baten

708012

Klimop isol. pldak

Lasten

708012

Klimop isol. pldak

Baten

708013

Klimop isol. heldak

Lasten

708013

Klimop isol. heldak

Baten

708014

Delta isol. pl.dak

Lasten

708014

Delta isol. pl.dak

Baten

708015

Verbouw Springplank

716007

€ 19.500

€0

€0

€0

€ 19.500

3

- € 11.700

€0

€0

€0

- € 11.700

3

€ 6.320

€0

€0

€0

€ 6.320

3

- € 3.792

€0

€0

€0

- € 3.792

3

€ 5.292

€0

€0

€0

€ 5.292

3

- € 3.175

€0

€0

€0

- € 3.175

3

€ 3.330

€0

€0

€0

€ 3.330

3

- € 1.998

€0

€0

€0

- € 1.998

3

Lasten

€ 1.000.000

€ 50.000

€ 950.000

€ 1.000.000

€0

3

Pierkesveld afkopHWA

Lasten

€ 847.000

€ 850.799

€0

€ 850.799

- € 3.799

5

718001

Mobiel handhavingsys

Lasten

€ 5.000

€ 3.602

€0

€ 3.602

€ 1.398

5

719002

Dienstauto brandweer

Lasten

€ 19.400

€0

€ 20.092

€ 20.092

- € 692

6

719006

Ademluchtapparatuur

Lasten

€ 36.780

€ 37.051

€0

€ 37.051

- € 271

5

719006

Ademluchtapparatuur

Baten

€0

€0

€0

€0

€0

6

719007


Lasten

€ 15.000

€ 21.162

€0

€ 21.162

- € 6.162

6

719007


Baten

- € 4.500

- € 5.303

€0

- € 5.303

€ 803

6

719009

Helmen

Lasten

€ 5.500

€0

€ 5.624

€ 5.624

- € 124

6

721007

Upgr. bushalte leek

Lasten

€ 369.612

€ 340.753

€0

€ 340.753

€ 28.859

7

721007

Upgr. bushalte leek

Baten

- € 324.480

- € 333.370

€0

- € 333.370

€ 8.890

7

721010

Infra boveneind

Lasten

€ 190.000

€ 185.180

€0

€ 185.180

€ 4.820

7

721011

Infra airywon ca

Lasten

€ 358.444

€ 355.689

€0

€ 355.689

€ 2.755

7

721024

Kademuur MiddVallaat

Lasten

€ 45.000

€ 27.843

€0

€ 27.843

€ 17.157

7

721029

Wegen 2011

Lasten

€ 500.000

€ 457.400

- € 1.443

€ 455.957

€ 44.043

7

721029

Wegen 2011

Baten

€0

- € 10.773

€ 259

- € 10.514

€ 10.514

7

723005

Zwk.energbesp.inst.

Lasten

€ 450.000

€ 452.822

€0

€ 452.822

- € 2.822

8

723008

Verbetering fietsbew

Lasten

€ 10.000

€ 9.212

€0

€ 9.212

€ 788

8

724003

Speeltoestellen 2011

Lasten

€ 45.000

€ 44.936

€0

€ 44.936

€ 64

8

727013

Gymn materiaal 2011

Lasten

€ 17.850

€ 16.293

€0

€ 16.293

€ 1.557

9

Investering

Omschrijving

Categorie

736001

Uren reguliere investering

lasten

Begroting € 278.868

- 149 -

Realisatie t/m 2011 €0


€0


Progr. 13

781006


Lasten

- € 108.183

13

781006


Baten

€0

- € 5.518

€0

781012

MCO Gavehoek

Lasten

€ 891.066

€ 939.200

- € 17.297

- € 5.518

€ 5.518

13

€ 921.903

- € 30.837

781013

MCO Oleander

Lasten

€ 891.066

€ 939.180

- € 17.381

13

€ 921.798

- € 30.732

781014

MCO duurzh. scholen

Lasten

€ 51.632

€ 8.401

13

€0

€ 8.401

€ 43.231

781015

MCO dorpshuis

Lasten

€ 615.174

€ 188.786

13

- € 4.239

€ 184.547

€ 430.627

13

781015

MCO dorpshuis

Baten

- € 410.116

€0

781016

MCO peuterspeelzaal

Lasten

€ 222.146

€ 229.537

€0

€0

- € 410.116

13

- € 4.011

€ 225.527

- € 3.381

781016

MCO peuterspeelzaal

Baten

- € 22.215

€0

13

€0

€0

- € 22.215

781017

MCO binnensportvz.

Lasten

€ 1.129.635

13

€ 1.016.304

- € 30.078

€ 986.226

€ 143.409

781017

MCO binnensportvz.

Baten

13

- € 87.500

€0

€0

€0

- € 87.500

13

781018

MCO inr. gymzaal

781019

MCO kinderdagverbl.

Lasten

€ 55.000

€ 55.000

€0

€ 55.000

€0

13

Lasten

€ 217.426

€0

€0

€0

€ 217.426

781019

MCO kinderdagverbl.

Baten

13

- € 217.426

€0

€0

€0

- € 217.426

781020

MCO buitensch.opv.

Lasten

13

€ 59.779

€0

€0

€0

€ 59.779

781020

MCO buitensch.opv.

13

Baten

- € 59.779

€0

€0

€0

- € 59.779

781021

13

MCO dorpssupermarkt

Lasten

€ 354.405

€0

€0

€0

€ 354.405

13

781021

MCO dorpssupermarkt

Baten

- € 354.405

€0

€0

€0

- € 354.405

13

781034

Afzuiginstallatie

Lasten

€ 5.167

€0

€0

€0

€ 5.167

13

782003

Vloerbed gemeentehui

Lasten

€ 5.000

€0

€ 5.000

€ 5.000

€0

13

783003

Digit. archiefstukke

Lasten

€ 80.000

€ 91.984

- € 23.553

€ 68.432

€ 11.568

13

783012

Kas4all

Lasten

€ 20.000

€ 24.437

€ 306

€ 24.743

- € 4.743

13

783021

Aut. 2010 - overig

Lasten

€ 30.000

€ 30.123

€0

€ 30.123

- € 123

13

783021

Aut. 2010 - overig

Baten

€0

€0

€0

€0

€0

13

783022

Printers/kopier 2010

Lasten

€ 10.000

€ 6.065

€0

€ 6.065

€ 3.935

13

783023

Serv term 2010

Lasten

€ 20.000

€ 19.910

€0

€ 19.910

€ 90

13

783024

Verv. mailapplicatie

Lasten

€ 31.000

€ 32.894

€0

€ 32.894

- € 1.894

13

783026

Documentgenerator

Lasten

€ 25.000

€ 12.489

€ 14.439

€ 26.928

- € 1.928

13

783028

Vricrea (BAG)

Lasten

€ 10.000

€ 9.566

€0

€ 9.566

€ 434

13

783033

Printers 2011

Lasten

€ 6.000

€ 4.932

€0

€ 4.932

€ 1.068

13

€ 10.383.660

€ 8.728.294

€ 1.297.718

€ 10.026.012

€ 357.648

Totaal

€ 2.452.416

- 150 -

€ 2.560.599

€0

€ 2.560.599

- 151 -

Pagina bestemd voor Controleverklaring

- 152 -

- 153 -

SiSa Met Single Information/Single Audit (SiSa) voor specifieke uitkeringen wordt beoogd het grote aantal speci fieke uitkeringen van ministeries aan gemeenten en hiermee samenhangende afzonderlijke verantwoordin gen te verminderen. Dit betekent dat de rijksoverheid voldoende heeft aan de jaarrekening van de gemeente en er geen afzonderlijke verantwoording per specifieke uitkering wordt gevraagd. Daarvoor in de plaats wordt bij de jaarrekening een bijlage gevoegd waarin alleen de voor de Rijksoverheid noodzakelijke verant woordingsinformatie per specifieke uitkering wordt opgenomen.

- 154 -

BZK

C7C

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departement

Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen 2012 (SiSa)

I N D I C A T O R E N

Investering stedelijke ver nieuwing (ISV) II

Hieronder per regel Besteding (jaar T) één beschikkingsnum ten laste van pro mer en in de kolom vinciale middelen men ernaast de ver antwoordingsinforma tie

Provinciale beschikking en/of verordening

Overige bestedingen Toelichting afwijking (jaar T)

Project-gemeenten (SiSa tus sen medeoverheden) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 01

Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicatornummer: Indicatornummer: C7C Indicatornummer: C7C C7C / 02 / 03 / 04

1 2010-00.607/3/B.1 RP -€ 218.128

€0

Activiteiten stedelij Activiteiten stedelij ke vernieuwing (in ke vernieuwing (in aantallen) aantallen)

correctie voorgaan de jaren correctie voorgaan de jaren Activiteiten stedelij ke vernieuwing (in aantallen)

2 2009-17.006/13/A.15, RP Eindverantwoording Ja/Nee

€0

Afspraak

Realisatie

Toelichting afwijking

Alleen in te vullen na afloop project

Alleen in te vullen na Alleen in te vullen na afloop project afloop project

€ 550.033

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 05

1 Ja

Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle n.v.t. Indicatornummer: Indicatornummer: C7C Indicatornummer: C7C C7C / 06 / 07 / 08

1

1 - 155 -

I&M

D9

E27B

Ontvanger



Nummer

Departement OC W

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa I N D I C A T O R E N

2 Ja Onderwijsachterstandenbe Besteding (jaar T) aan leid 2011-2014 (OAB) voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitsei Gemeenten sen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

1 Besteding (jaar T) aan overige activi teiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achter stand in de Neder landse taal (con form artikel 165 WPO)

1 Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroeg schoolse educatie met bevoegde ge zagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01



€0 Besteding (jaar T) ten laste van pro vinciale middelen

€ 3.315 €0 Overige bestedingen Toelichting afwijking (jaar T)

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen me deoverhedenProvinciale be schikking en/of verordening Gemeenten en Gemeen schappelijke Regelingen

€ 2.111 Hieronder per regel één beschikkingsnum mer en in de kolom men ernaast de ver antwoordingsinforma tie Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 03

1 2012-17814

€0

€0

2 2011-17381

€0

€0

- 156 -

Opgebouwde reser ve ultimo (jaar T-1) Deze indicator is be doeld voor de tus sentijdse afstem ming van de juist heid en volledigheid van de verantwoor dingsinformatie. Aard controle nvt Indicatornummer: D9 / 04

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 04

Eindverantwoor ding Ja/Nee

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 05

Geen gebruik ge Ja maakt van provincia le cofinanciering vanwege niet door gaan verkeersmarkt Geen gebruik van Ja gemaakt van provin ciale cofinanciering ondermeer vanwege ontbreken gemeen telijke middelen

SZW

G1C-2

Ontvanger


Nummer G1C-1


Departement SZW


Wet sociale werkvoorzie ning (Wsw) Gemeentedeel 2012

Het totaal aantal geïn diceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft Wet sociale werkvoorziening of op de wachtlijst (Wsw) staat en beschikbaar is om een dienstbe Gemeenten verantwoorden trekking als bedoeld in hier alleen het gemeentelijk artikel 2, eerste lid, of deel indien er in (jaar T) enke artikel 7 van de wet te le of alle inwoners werkzaam aanvaarden op 31 de zijn bij een Openbaar lichaam cember (jaar T); o.g.v. de Wgr. exclusief deel open baar lichaam

Het totaal aantal inwoners dat is uit gestroomd uit het werknemersbe stand in (jaar T), uitgedrukt in ar beidsjaren;

Aard controle R Indicatornummer: G1C1 / 01

Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 02

Wet sociale werkvoorzie ning (Wsw)Wet sociale werk voorziening (Wsw)Alle ge meenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1)

9,25 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecte ren en in de kolom men ernaast de ver antwoordingsinforma tie voor die gemeente invullen

exclusief deel openbaar lichaam

1,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwo ners per gemeente dat een dienstbe trekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbe trekking als be doeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);in clusief deel open baar lichaam - 157 -

Het totaal aantal in woners dat is uitge stroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitge drukt in arbeidsja ren; inclusief deel open baar lichaam

Het totaal aantal ge realiseerde arbeids plaatsen voor geïn diceerde inwoners in (T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren; inclusief deel open baar lichaam

Het totaal aantal gerealiseerde be geleid werken plekken voor ge ïndiceerde inwo ners in (jaar T-1), uitgedrukt in ar beidsjaren;inclu sief deel open baar lichaam

Ontvanger



Nummer

Departement


Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1C2 / 01

SZW

G2C-1

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB Gemeentedeel 2012

1 0022 (Leek) Besteding (jaar T) al gemene bijstand

Gemeenten die uitvoering in (jaar T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel (jaar T).

exclusief geldstroom openbaar lichaam I.1 Wet werk en bij stand (WWB)



196,50 10,83 Baten (jaar T) alge Besteding (jaar T) mene bijstand (ex IOAW clusief Rijk) exclusief geld exclusief geldstroom stroom openbaar li openbaar lichaam chaam I.2 Wet inkomens I.1 Wet werk en bij voorziening oudere stand (WWB) en gedeeltelijk ar beidsongeschikte werkloze werkne mers (IOAW)



147,02 4,72 Baten (jaar T) IOAW Besteding (jaar (exclusief Rijk) T) IOAZ exclusief geldstroom openbaar lichaam exclusief geld stroom openbaar I.2 Wet inkomens lichaam voorziening oudere en gedeeltelijk ar I.3 Wet inko beidsongeschikte mensvoorziening werkloze werkne oudere en ge mers (IOAW) deeltelijk arbeids ongeschikte ge wezen zelfstandi gen (IOAZ)

Aard controle n.v.t.





Indicatornummer: G2C1 / 01

Indicatornummer: G2C-1 / 02




€0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonder houd beginnende zelf standigen

€0 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonder houd beginnende zelfstandigen

€0 €0 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

exclusief geldstroom exclusief geld openbaar lichaam stroom openbaar li chaam I.5 Wet werk en in I.4 Besluit bijstandver komen kunstenaars lening zelfstandigen I.4 Besluit bijstand (WWIK) exclusief geldstroom openbaar lichaam

- 158 -

€0

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk) exclusief geld stroom open baar lichaam I.3 Wet inko mensvoorzie ning oudere en gedeeltelijk ar beidsongeschik te gewezen zelf standigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-1 / 06

€0

Ontvanger



Nummer

Departement

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa I N D I C A T O R E N 2004 (levensonder verlening zelfstan houd beginnende zelf digen 2004 (le standigen) (Bbz 2004) vensonderhoud be ginnende zelfstan digen) (Bbz 2004) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C1 / 07

G2C-2

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB Totaal 2011 (Gemeenten in clusief deel gemeenschap pelijke regelingen) Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeelte lijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G2B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G2C-1)

€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecte ren en in de kolom men ernaast de ver antwoordingsinforma tie voor die gemeente invullen


1 0022 (Leek) Besteding (jaar T-1) IOAZ inclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-1 / 08

€0 Besteding (jaar T1) algemene bij stand


€0 Baten (jaar T-1) al gemene bijstand (exclusief Rijk)

inclusief geld inclusief geldstroom stroom openbaar li openbaar lichaam chaam I.1 Wet werk en bij I.1 Wet werk en bij stand (WWB) stand (WWB)


€ 3.480.930 Baten (jaar T-1) IOAZ (exclusief Rijk)


€ 96.884 Besteding (jaar T-1) Bbz 2004 levenson derhoud beginnende zelfstandigen

inclusief geld stroom openbaar li inclusief geldstroom chaam openbaar lichaam - 159 -

Besteding (jaar T-1) IOAW

Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk)

inclusief geldstroom openbaar lichaam

inclusief geld stroom openbaar lichaam

I.2 Wet inkomens voorziening oudere en gedeeltelijk ar beidsongeschikte werkloze werkne mers (IOAW) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-2 / 04

I.2 Wet inko mensvoorziening oudere en ge deeltelijk arbeids ongeschikte werkloze werkne mers (IOAW) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-2 / 05

€ 164.310 €0 Baten (jaar T-1) Bbz 2004 levensonder houd beginnende zelfstandigen inclusief geldstroom openbaar lichaam

Ontvanger



Nummer

Departement

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa I N D I C A T O R E N I.3 Wet inkomens voorziening oudere en gedeeltelijk arbeids ongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

SZW

G3C-1

I.3 Wet inkomens voorziening oudere en gedeeltelijk ar beidsongeschikte gewezen zelfstan digen (IOAZ)

I.4 Besluit bijstand verlening zelfstandi gen 2004 (levenson derhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstand verlening zelfstandi gen 2004 (levenson derhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)





1 € 36.596 Besteding (jaar T-1) WIJinclusief geld stroom openbaar li chaamI.5 Wet investe ren in jongeren (WIJ)

€0 Baten (jaar T-1) WIJ (exclusief Rijk)inclusief geld stroom openbaar li chaamI.5 Wet in vesteren in jonge ren (WIJ)

€ 103.435 Besteding (jaar T-1) WWIKinclusief geld stroom openbaar li chaamI.6 Wet werk en inkomen kunste naars (WWIK)




1 Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclu sief levensonderhoud be ginnende zelfstandigen) Ge meentedeel Besluit bijstandverlening zelf standigen (Bbz) 2004 Gemeenten die uitvoering in (jaar T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het

€ 354.684 Besteding (jaar T) le vensonderhoud ge vestigde zelfstandigen (exclusief Bob), exclusief geldstroom openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C1 / 01

€0 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk),

€ 4.824 Besteding (jaar T) kapitaalverstrek king (exclusief Bob),

€0 Baten (jaar T) le vensonderhoud ge vestigde zelfstandi gen (exclusief Bob) (exclusief Rijk),

€ 36.127 Baten (jaar T-1) WWIK (exclusief Rijk)inclusief geld stroom openbaar li chaamI.6 Wet werk en inkomen kunste naars (WWIK) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-2 / 13

€0 Baten (jaar T) kapi taalverstrekking (ex clusief Bob) (exclu sief Rijk),

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in ar tikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob), exclusief geld exclusief geldstroom exclusief geld stroom openbaar li exclusief geldstroom openbaar lichaam stroom openbaar chaam openbaar lichaam lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C-1 / 02

€0 Besteding (jaar T) aan uitvoerings - 160 -


€0


€0


€0

Besteding (jaar T) Bob,

exclusief geld stroom open baar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C-1 / 06

€0

Ontvanger



Nummer

Departement


exclusief geldstroom openbaar lichaam

exclusief geld stroom openbaar li chaam

gemeentelijke deel (jaar T). Aard controle R Indicatornummer: G3C1 / 07

G3C-2

kosten Bob als be doeld in artikel 56 Bbz 2004,

€0 Besluit bijstandsverlening Hieronder per regel zelfstandigen 2004 (exclu één gemeente(code) sief levensonderhoud be uit (jaar T-1) selecte ginnende zelfstandigen) To ren en in de kolom taal 2011Besluit bijstandverle men ernaast de ver ning zelfstandigen (Bbz) antwoordingsinforma 2004Gemeenten die uitvoe tie voor die gemeente ring in (jaar T-1) geheel of ge invullen deeltelijk hebben uitbesteed Aard controle n.v.t. aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier Indicatornummer: G3C2 / 01 het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G3B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G3C-1) 1 0022 (Leek) Besteding (jaar T-1) Bob

inclusief geldstroom openbaar lichaam


€0 Besteding (jaar T1) levensonder houd gevestigde zelfstandigen (ex clusief Bob)inclu sief geldstroom openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C-2 / 02

Besteding (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)inclu sief geldstroom openbaar lichaam

Baten (jaar T-1) le vensonderhoud ge vestigde zelfstandi gen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)inclu sief geldstroom openbaar lichaam

Baten (jaar T-1) kapitaalverstrek king (exclusief Bob) (exclusief Rijk)inclusief geldstroom open baar lichaam




€ 12.047 € 1.400 Baten (jaar T-1) Besteding (jaar T-1) Bob (exclusief Rijk) aan uitvoeringskos ten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz inclusief geld 2004 stroom openbaar li chaam inclusief geldstroom - 161 -

€ 2.117

€ 42.339

Besteding (jaar T-1) aan onder zoek als be doeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob) inclusief geld stroom open baar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C-2 / 06

€ 46.422

Ontvanger



Nummer

Departement

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa I N D I C A T O R E N openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C2 / 07

SZW

G5C-1

1 €0 Wet Participatiebudget Besteding (jaar T) (WPB) Gemeentedeel 2012 participatiebudget, Wet participatiebudget (WPB)

exclusief geldstroom openbaar lichaam

Gemeenten die uitvoering in (jaar T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel (jaar T).

Aard controle R Indicatornummer: G5C1 / 01

€0 Het aantal door de ge meente in (jaar T) in gekochte trajecten ba sisvaardigheden.



€0 Waarvan besteding (jaar T) van educa tie bij roc's,

€0 Baten (jaar T) (niet- Waarvan baten (jaar Besteding (jaar Rijk) participatiebud T) van educatie bij T) Regelluw get, roc’s, Dit onderdeel is exclusief geld exclusief geldstroom exclusief geldstroom uitsluitend van stroom openbaar li openbaar lichaam openbaar lichaam toepassing voor chaam gemeenten die in (jaar T-1) duurza me plaatsingen van inactieven naar werk heb ben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk. Aard controle R Indicatornummer: G5C-1 / 02

€0 €0 Het aantal door volwassen inwo ners van de ge meente in (jaar T) behaalde NT2-cer tificaten, dat niet meetelt bij de out put-verdeelmaat staven uit de ver deelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Inte gratie en Asiel. - 162 -



€0


Ontvanger



Nummer

Departement

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa I N D I C A T O R E N Aard controle D1 Indicatornummer: G5C1 / 06

G5C-2

Wet Participatiebudget (WPB) Totaal 2011 (Ge meenten inclusief deel ge meenschappelijke regelin gen) Wet participatiebudget (WPB)

0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecte ren en in de kolom men ernaast de ver antwoordingsinforma tie voor die gemeente invullen

Gemeenten die uitvoering in Aard controle n.v.t. (jaar T-1) geheel of gedeelte Indicatornummer: G5C2 / 01 lijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1) 1 0022 (Leek) Baten (jaar T-1) (nietRijk) participatiebud getinclusief geld stroom openbaar li chaam

Aard controle D1 Indicatornummer: G5C-1 / 07

0 Besteding (jaar T1) participatiebud get

Waarvan besteding (jaar T-1) van edu catie bij roc's

inclusief geld inclusief geldstroom stroom openbaar li openbaar lichaam chaam Aard controle R Indicatornummer: G5C-2 / 02

€ 1.274.631 Waarvan baten (jaar T-1) van edu catie bij roc’sinclu sief geldstroom openbaar lichaam

- 163 -


€ 122.445 Het aantal in (jaar T1) gerealiseerde duurzame plaatsin gen naar werk van inactieven Dit onder deel behoeft alleen te worden ingevuld, indien een gemeen te aanspraak wil ma ken op regelluwe bestedingsruimte in jaar T+1inclusief

Besteding (jaar T-1) RegelluwDit onder deel is uitsluitend van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van in actieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.inclusief deel openbaar li

Ontvanger



Nummer

Departement

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa I N D I C A T O R E N deel openbaar li chaam Aard controle R Indicatornummer: G5C2 / 04

VWS

H10_201 0

Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin (BDU CJG)_Hernieuwde uitvraag 2008 tot en met 2011 Tijdelijke regeling CJG Gemeenten

1 € 1.500 Besteding 2008 aan jeugdgezondheids zorg, maatschappelij ke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 01

€ 272.085

chaam




€0 Besteding 2009 aan jeugdgezond heidszorg, maat schappelijke on dersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het re aliseren van centra voor jeugd en ge zin.

Besteding 2010 aan jeugdgezondheids zorg, maatschappe lijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Besteding 2011 aan jeugdgezondheids zorg, maatschappe lijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente ge realiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 02



Aard controle D1 Indicatornummer: H10_2010 / 05

€ 289.828

- 164 -

€ 383.724

€ 257.153

Ja

Jaarverslag en Jaarrekening 2012

Recommend Documents