Pagina 2. Jaarverslag en Jaarrekening 2012

Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 2

Jaarverslag

en

Jaarrekening 2012


Pagina 3

Inhoudsopgave 1 2 3

Inleiding jaarverslag 2012 .......................................... 4 Burgerjaarverslag ................................................... 6 Jaarverslag ........................................................ 14 3.1 Programmaverantwoording .......................................... 15 3.1.1 Programma 0 : Algemeen Bestuur ............................... 15 3.1.2 Programma 1 : Openbare orde en veiligheid .................... 22 3.1.3 Programma 2 : Verkeer, vervoer en waterstaat ................. 25 3.1.4 Programma 3 : Economische Zaken .............................. 30 3.1.5 Programma 4 : Onderwijs ...................................... 33 3.1.6 Programma 5 : Cultuur en recreatie ........................... 37 3.1.7 Programma 6 : Sociale voorzieningen en Maatschappelijke dienstverlening ....................................................... 40 3.1.8 Programma 7: Volksgezondheid en milieu ....................... 46 3.1.9 Programma 8: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting ........ 51 3.1.10 Programma 9: Financiering en algemene dekkingsmiddelen ....... 56 3.2 Paragrafen ....................................................... 65 3.2.1 Inleiding .................................................... 65 3.2.2 Lokale heffingen ............................................. 65 3.2.3 Weerstandsvermogen ........................................... 68 3.2.4 Onderhoud kapitaalgoederen ................................... 77 3.2.5 Treasury ..................................................... 82 3.2.6 Bedrijfsvoering .............................................. 84 3.2.7 Verbonden partijen ........................................... 87 3.2.8 Grondbeleid .................................................. 90 3.2.9 Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) .................... 100 3.2.10 Krimp ....................................................... 106 3.2.11 Interbestuurlijk Toezicht (IBT) ............................. 118 4 Jaarrekening ...................................................... 126 4.1 Balans per 31 december 2012 ..................................... 127 4.2 Programmarekening over begrotingsjaar ........................... 130 4.3 Toelichtingen ................................................... 132 4.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ............ 132 4.3.2 Toelichting op de balans per 31 december 2012 ............... 136 4.3.3 Toelichting op de programmarekening over 2012 ............... 149 4.3.4 Nog te autoriseren begrotingsoverschrijdingen ............... 159 4.3.5 Overzicht incidentele lasten en baten (art. 28 lid c BBV) ... 160 4.3.6 Instelling en mutaties reserves ............................. 161 4.3.7 Instelling en mutaties voorzieningen ........................ 172 4.3.8 Niet uit de balans blijkende verplichtingen ................. 174 4.3.9 SiSa-bijlage bij de jaarrekening ............................ 175 4.3.11 Controleverklaring Deloitte Accountants B.V. .................. 181 5 Bijlagen bij de jaarrekening ...................................... 185 5.1 Conversietabel programma’s naar producten ....................... 186 5.2 Staat van reserves en voorzieningen ............................. 188 5.3 Staat van opgenomen (langlopende) leningen ...................... 190 5.4 Besluit tot vaststelling ........................................ 191


Pagina 4

1

Inleiding jaarverslag 2012

Verantwoording In dit jaarverslag legt het college van burgemeester en wethouders verantwoording af over wat de gemeente heeft gedaan in 2012 en wat dat heeft gekost. uitgangspunt daarbij zijn de voornemens uit de begroting 2012, zoals deze door de gemeenteraad zijn vastgesteld. Deze voornemens zijn gegroepeerd in 10 programma’s; voor elk programma is daarbij aangegeven welk maatschappelijk effect de gemeente daarmee wil bereiken. Ieder programma is vervolgens onderverdeeld in deelprogramma’s. In dit jaarverslag wordt per programma vermeld wat er is bereikt, wat er niet is bereikt en wat de financiële uitkomst is. Het college legt verantwoording af aan de raad en de inwoners van Appingedam over het gevoerde beleid en beheer in 2012. Het jaarverslag is daarnaast ook interessant voor de partners in de stad, zoals woningbouwcorporaties, bedrijven en gesubsidieerde instellingen. Ook voor het rijk staat interessante informatie in dit jaarverslag.

Regelgeving Als uitwerking van de Wet dualisering gemeentebestuur is het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) verschenen. Hierin is een nieuwe begrotingsopzet vastgelegd. Beoogd wordt de raad beter te ondersteunen in zijn kaderstellende en controlerende taak. In dit verband moeten ook de verordeningen op grond van de artikelen 212, 213 en 213a worden genoemd. Deze regels geven de lijnen aan waarbinnen de raad de kaders stelt en controleert en het college van burgemeester en wethouders bestuurt, uitvoert en rapporteert. Programma’s De raad heeft de programma’s vastgesteld. Bij elk van de programma’s wordt weergegeven wat er in de begroting 2012 vermeld stond wat we wilden bereiken. In de rekening 2012 wordt hierop vervolgens antwoord gegeven. Hiertoe wordt bij elke indicator het bereikte resultaat weergegeven. Paragrafen Onderdeel van de verantwoording vormen de paragrafen: risicoparagraaf, treasury, lokale heffingen, weerstandsvermogen, kapitaalgoederen, bedrijfsvoering, verbonden partijen, grondbeleid, Wet Maatschappelijke Ondersteuning, krimp en interbestuurlijk toezicht. Producten als onderdeel van programma’s De vertaling van product naar programma’s is in het onderdeel Programmarekening opgenomen. Aangegeven is welke producten tot welk (deel)programma behoren. Verbonden partijen In de paragraaf verbonden partijen van het jaarverslag is een samenvattende lijst opgenomen. Verbonden partijen zijn zelfstandige rechtspersonen waarin de gemeente een financieel- én een bestuurlijk belang heeft. Kernvraag daarbij is welke bijdrage de verbonden partij levert aan het realiseren van de doelstelling van een programma


Pagina 5

De jaarstukken 2012 Volgens de BBV moeten de jaarstukken bestaan uit een jaarverslag (programmaverantwoording en de paragrafen) en een jaarrekening (programmarekening inclusief toelichting en een balans inclusief toelichting). Programmarekening De programmarekening is deels geïntegreerd in de programmaverantwoording. Op de eerste pagina van elk programma wordt een overzicht gegeven van de lasten en baten afzonderlijk van het betreffende programma met cijfers van zowel de primitieve begroting, de begroting na wijziging en de realisatie. Tevens worden daar op programmaniveau de saldi van lasten en baten en de financiële afwijkingen ten opzichte van de bijgestelde begroting weergegeven. In dit boekwerk is een financieel overzicht van de totaalcijfers per programma en de resultaatbestemming per programma opgenomen alsmede een overzicht van de door de raad te autoriseren begrotingsoverschrijdingen voor zover groter dan € 50.000 per programma.

Balans Naast bovengenoemde onderdelen bevat de jaarrekening 2012 een balans met een toelichting daarop. Eveneens komen de grondslagen van de financiële verslaglegging bij dit onderdeel aan de orde. In overeenstemming met de presentatie van de begroting 2012 zijn het jaarverslag en de jaarrekening over 2012 in één gezamenlijk boek samengevat. Ook het Burgerjaarverslag vormt een onderdeel van dit boekwerk. Jaarverslag en jaarrekening verschijnen zowel als gedrukt boekwerk als in digitale vorm. Op de website www.appingedam.nl zijn alle delen hiervan te zien. De gemeenteraad behandelt het jaarverslag en de jaarrekening in de raadsvergadering van 4 juli 2013.


Pagina 6

2

Burgerjaarverslag


2012

Gemeente Appingedam

BURGERJAARVERSLAG

Pagina 7

Gemeente Appingedam Wilhelminaweg 14 9901 CM APPINGEDAM 0596 691100 [email protected]

Sinds 2003 zijn gemeenten verplicht te rapporteren over de kwaliteit van hun dienstverlening aan burgers en hun activiteiten op het gebied van burgerparticipatie in een burgerjaarverslag. Die verplichting is vastgelegd in artikel 170 van de Gemeentewet. De burgemeester is eindverantwoordelijk voor het burgerjaarverslag.


Pagina 8

BURGERJAARVERSLAG 2012

Voorwoord Het burgerjaarverslag 2012 maakt onderdeel uit van de jaarstukken van de gemeente Appingedam en wordt gepubliceerd op de gemeentelijke website (www.appingedam.nl). Kernpunten van het burgerjaarverslag zijn de kwaliteit van de gemeentelijke dienstverlening en de kwaliteit van de burgerparticipatie. In mijn nieuwjaarstoespraak heb ik al een terugblik gegeven op de ontwikkelingen in het afgelopen jaar. Een hoogtepunt was de schaatsmarathon, een kwalitatief uitstekend evenement met landelijke uitstraling. Ook maken we een geweldige economische impuls mee in de regio met investeringen in de Eemshaven en het Chemiepark. Voortdurend is op veel fronten gewerkt aan een complete stad Appingedam, een stad met een aantrekkelijk stadscentrum, aantrekkelijke woonwijken en een goed niveau van voorzieningen voor haar inwoners. Zorgen zijn er ook. De economische crisis en de bezuinigingen die hiervan het gevolg zijn laten zich steeds meer voelen. Voor onze sociaal zwakkeren en de mensen die werkloos zijn of worden een moeilijke tijd. De uitdaging is om juist deze mensen te steunen en perspectief te blijven bieden. En laten wij vooral onze jeugd niet vergeten! Ik blijf optimistisch gestemd door de betrokkenheid en inzet van zo veel mensen, bedrijven en instellingen bij het op koers houden van de uitvoering van de plannen die er al liggen. Die betrokkenheid is ook nodig bij de ontwikkeling van nieuw beleid. Burgerparticipatie is nog steeds een speerpunt. Samen maken wij de stad! Ik denk dat de komende tijd de kunst van het verbinden een belangrijke opdracht is. We moeten zoeken naar verbinding, naar samenhang in beleid en uitvoering. De verdergaande overheveling van taken in de sociale sector naar de gemeenten biedt nieuwe mogelijkheden. De zelfredzaamheid van de burger krijgt een steeds zwaarder accent. Mogelijk leidt dit tot nieuwe concepten waarbij de burger zelf het heft in handen neemt met de gemeente in een faciliterende rol. Het na te streven samenbindend karakter binnen onze gemeente, doet niets af aan de noodzaak over onze gemeentegrenzen heen te kijken. Dat is realistisch en toekomstgericht. Gelukkig gebeurt dit al op veel terreinen. Intensievere samenwerking met de omliggende gemeenten, fusie of herindeling. Voor die keuze komen wij binnenkort te staan. De komende jaren zullen daarin cruciaal zijn. Ten slotte vraag ik nog uw aandacht voor de succesvolle introductie van Burgernet. Door uw ogen en oren te gebruiken, kunt u direct helpen uw leefomgeving veiliger te maken. Ook een vorm van burgerparticipatie waarbij u uw betrokkenheid bij de veiligheidssituatie in uw eigen omgeving kan tonen. Sinds de start in september 2012 telt Burgernet 928 deelnemers in Appingedam, ofwel 7,7% van het aantal inwoners. Het streefpercentage lag op 5%. Dank voor uw deelname! H.K. Pot, burgemeester Appingedam, maart 2013


Pagina 9

1. INTERGEMEENTELIJKE SAMENWERKING

De intensievere samenwerking tussen gemeenten heeft alles te maken met de vermindering van de kwetsbaarheid en de verdere professionalisering en kwaliteitsverbetering van de dienstverlening. De druk van de rijksoverheid om tot grotere bestuurlijke eenheden te komen wordt steeds groter. Het rijk wil de garantie dat de taken die naar de gemeenten worden overgeheveld ook op adequate wijze worden uitgevoerd. Schaalvergroting lijkt onontkoombaar. Een mogelijke herindeling ligt in het verschiet. Onze bestuurlijke toekomst zal mede worden bepaald door het advies van de provinciale visitatiecommissie. Zowel ambtelijk als bestuurlijk wordt er, in ieder geval in DEAL/DAL-verband, al goed samenwerkt. Ambtenaren weten elkaar te vinden en werken, indien mogelijk, gezamenlijk aan nieuw beleid en de uitvoering daarvan. Bestuurlijk zullen nog de nodige discussies worden gevoerd om te komen tot de juiste schaal en bestuurlijke inbedding. De regionale samenwerking zal in intensiteit blijven toenemen. *werkorganisatie DEAL-gemeenten De Werkorganisatie DEAL-gemeenten heeft haar plaats als belangrijke leverancier van producten aan de deelnemende gemeenten op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving inmiddels veroverd en is niet meer weg te denken. De organisatie is servicegericht en scoort goed op klanttevredenheid. *regionale uitvoeringsdienst(RUD) Dit jaar speelde de landelijke discussie over het verplicht onderbrengen van de basismilieutaken onder een nieuw te vormen Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) ter verbetering van de kwaliteit van de milieuvergunningverlening en handhaving. Inmiddels heeft de gemeenteraad aan het college toestemming verleend tot het aangaan van een gemeenschappelijke regeling RUD Groningen. Concreet betekent dit dat van de werkorganistie DEAL 2,9 fte zullen worden overgeheveld naar de RUD. *Shared Service Centrum In 2010 is het principebesluit genomen de ambtelijke organisaties van de gemeenten Delfzijl, Appingedam en Loppersum voor een groot deel samen te voegen in een shared service centrum (SSC). Dit proces wordt beïnvloed door de snelle ontwikkelingen op het gebied van de intergemeentelijke samenwerking en de druk om te komen tot schaalvergroting. Ook de geplande datum van 1 januari 2014 komt hierdoor onder druk te staan. *regionalisering van de brandweer Met ingang van 1 januari 2014 worden de brandweertaken ondergebracht bij de Veiligheids- en Gezondheidsregio Groningen. “Brandweer” is dan geen gemeentelijke taak meer, maar een regionale taak. Personeel en materieel gaan over naar de Veiligheids- en Gezondheidsregio Groningen en vormen één regionaal brandweerkorps: Brandweer Groningen. De gemeenschappelijke regeling Brandweer Rayon Noord zal verdwijnen. Voor de brandweervrijwilligers van de blusgroep Appingedam heeft dit geen directe gevolgen.


Pagina 10

2. DIENSTVERLENING

Vanuit het Rijk worden aan de gemeenten steeds meer taken toevertrouwd. De gemeente wordt gezien als eerste overheid omdat zij dichtbij de burgers, bedrijven en instellingen staat. De afdeling publiekszaken heeft hierin een belangrijke spilfunctie en is voortdurend bezig haar dienstverlening verder te verbeteren. *ontwikkelingen afdeling publiekszaken Vanaf 2015 vormen de gemeenten de centrale ingang van de overheid voor burgers, bedrijven en instellingen. Deze visie is uitgewerkt in het landelijk concept Antwoord© en gaat uit van een Klant Contact Centrum (KCC) als een snelle en herkenbare ingang voor de hele overheid. Het invoeringsdocument voor onze KCC is dit jaar vastgesteld als stevig fundament voor de verdere vormgeving van de dienstverlening richting 2015. *website Op de website is een WOZ-portaal geopend. Via deze site kunnen burgers taxatieverslagen opvragen, een kopie van de belastingaanslag krijgen, een afspraak maken met de taxateur en een bezwaarschrift indienen. De registratie en de zorg voor gevonden en verloren voorwerpen is dit jaar overgegaan van de politie naar de gemeente. Via de website is een meldsysteem geïntroduceerd. De gemeente registreert de aangifte van gevonden of verloren voorwerpen en de melder krijgt een schriftelijke bevestiging. De ondernemers, de Stichting Promotieactiviteiten Appingedam (SPAA) en de gemeente werken samen aan een versterkt Damster winkelcentrum. De ontwikkelingen en activiteiten zijn te volgen op de website onder de link “Appingedam, winkelstad”.

3. BURGERPARTICIPATIE

Het gemeentebestuur vindt het belangrijk dat organisaties, inwoners, ondernemers en groeperingen op de hoogte zijn van het gemeentelijke beleid en meedenken en –praten over nieuwe ontwikkelingen. De informatie- en communicatietechnologie biedt hiertoe volop mogelijkheden. Maar het gemeentebestuur wil ook graag dat de inwoners betrokken zijn en blijven bij de lokale politiek. Dan gaat het om participatie in allerlei vormen. De gemeenteraad heeft in de notitie “De Damster Manier” aangegeven hoe hij de burgerparticipatie inhoud wil geven. Daarnaast wordt binnen de gemeente de uitwerking van twee scenario’s van burgerparticipatie ter hand genomen: -de gemeente betrekt de omgeving/de burger bij het gemeentelijk proces aan de hand van de participatieladder; -de gemeente faciliteert de zelfsturing van de omgeving/de burger. Daarbij wordt nadrukkelijk onderzocht hoe participatie vanuit de fysieke invalshoek (buitendienst) gekoppeld kan worden aan de sociale hoek(welzijnsbenadering).


Pagina 11

*Commissie burgerparticipatie De gemeenteraad heeft een commissie burgerparticipatie ingesteld. Deze commissie bestaat uit raadsleden, uit ieder fractie één lid. De commissie heeft als doel de contacten tussen de gemeenteraad en de inwoners te verstevigen. De commissie heeft in 2012 de volgende activiteiten georganiseerd: -1 x “Bij de Raad op de koffie” met als thema de bezuinigingen. Aantal deelnemers: 15; -het houden van een kindergemeenteraad; -een werkbezoek aan Bollegraaf Recycling Solutions. Speciaal ten behoeve van de burgers worden snel na de gehouden vergaderingen van de raadscommissie en de gemeenteraad korte verslagen op de website geplaatst.

*De DamSter De gemeente kent de “waarderingsprijs de DamSter”. Dit is een prijs voor die persoon, groep of bedrijf die het afgelopen jaar een actieve bijdrage heeft geleverd aan het positief op de kaart zetten van de stad Appingedam. De bevolking is gevraagd om medewerking bij de nominatie door het invullen van een nominatieformulier. De prijzen zijn toegekend aan de heer Hans Meijer die zich als inwoner met een niet aflatende energie heeft ingezet voor de promotie van onze stad (categorie persoon), de vrijwilligers van de VVV-Top van Groningen (categorie groep) en aan Bollegraaf Recycling Solutions (categorie bedrijf).

*Informatie, inspraak en bijzondere voorlichtingsactiviteiten Hieronder volgt een opsomming van de verschillende activiteiten: -23 februari: informatiebijeenkomst planstudie Tjamsweersterbrug en Eekwerderdraai in het Schathoes op het Landgoed Ekenstein. Aanwezig: 52 personen. -19 maart: informatieavond voor omwonenden van De Eendracht in het ASWAgebouw. -2 april: voorlichtingsavond groot onderhoud Farmsumerweg-Woldweg in het Wapen van Leiden. Aantal aanwezigen: 25. -5 april: “meepraten over de toekomst van Appingedam in de regio” in het kader van het Woon- en Leefbaarheidsplan Regio Eemsdelta in het gebouw van de ASWA. Aantal aanwezigen: 10. -19 mei: “nieuwe inwonersdag” waaraan 60 personen hebben deelgenomen. -22 mei: informatieavond voor ondernemers over de mogelijkheden van internetprofilering van Damster winkeliers, individueel en collectief in Passe Partout. Deze avond is georganiseerd door de Stuurgroep Centrum Appingedam waarin gemeente en ondernemersorganisaties samenwerken aan de versterking van het centrum van Appingedam. Aantal aanwezigen: 70. -23 mei: informatieavond over de rehabilitatie van de Koningstraat in het kerkje Nicolaas. Aantal aanwezigen: 20. -11 juni: informatiebijeenkomst over de brede school Olingertil in de Olingertil. Aantal aanwezige omwonenden: 14.


Pagina 12

-18 september: informatieavond over aanleg hemelwaterafvoer Rengersstraat/G. van Saksenlaan in het gebouw van de Noorderpoortcollege aan de Opwierderweg 2. Aantal aanwezigen: 45. -oktober: tentoonstelling schip De Watervlo, afgemeerd aan de steiger in het Nieuwe Diep. Aantal bezoekers: 230 leerlingen van de basisscholen en 120 inwoners. -30 oktober: informatiebijeenkomst Brede School Opwierde in het gebouw van de ASWA. Aantal aanwezigen: 35. -15 november: informatieavond voor ondernemers van de Dijkstraat c.a. over de uitvoering van de Centrumvisie in het Wapen van Leiden. Aantal aanwezigen:m 40. -22 november: informatie- en discussieavond over de Centrumvisie in Passe Partout. Aantal aanwezigen: 60

4. RAAD, RAADSCOMMISSIES EN REKENKAMERCOMMISSIE

Bij de raadscommissie- en raadsvergaderingen is vier keer gebruik gemaakt van het spreekrecht. Het gemiddeld aantal bezoekers van de commissie- en raadsvergaderingen bedraagt 12 personen. Het aantal hits op de videoverslaggeving van de raadsvergaderingen is 74 per vergadering. Er keken gemiddeld 26 personen per raadsvergadering naar de webcastuitzending. De rekenkamercommissies van Appingedam, Delfzijl en Loppersum hebben een gezamenlijk rekenkameronderzoek gedaan naar het functioneren van de ISD Noord Oost. In april 2012 is het rapport in de raad besproken en zijn de aanbevelingen voor het overgrote deel overgenomen. In 2010 heeft de raad de notitie De Damster Manier vastgesteld, waarin de samenwerking en rollen van de raad en het college tegen het licht worden gehouden en waaraan een aantal besluiten tot verbetering is gekoppeld. Daarbij wordt uitgegaan van de volksvertegenwoordigende functie van de raad. Dit jaar is De Damster Manier geëvalueerd; hieruit zijn enkele verbeterpunten (meer aandacht voor het debat) en nieuwe initiatieven voortgekomen, waaronder het Damster Intermezzo dat in 2013 van start gaat.

5. BEZWAARSCHRIFTEN EN KLACHTEN

In 2012 zijn 13 bezwaarschriften ingediend. Dit zijn er 4 minder dan in 2011. 2 bezwaarschriften zijn ingetrokken. 9 bezwaarschriften zijn ongegrond verklaard. 2 bezwaarschriften zijn nog in behandeling. In 8 gevallen is het bezwaarschrift afgedaan binnen de wettelijke termijn van 12 weken, gerekend vanaf de dag na die waarop de termijn van indiening van het bezwaarschrift is verstreken. Bij één bezwaarschrift is de wettelijke termijn inclusief verdagingsmogelijkheid met drie dagen overschreden vanwege het complexe karakter (bezwaarschrift tegen afwijzing schadeclaim). Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 13

*WOZ/belastingen Het aantal ingediende bezwaarschriften WOZ bedraagt 209. 139 bezwaarschriften zijn ongegrond verklaard en 70 gegrond. Het aantal ingediende bezwaarschriften heffingen bedraagt 23 waarvan 17 gegrond en 6 ongegrond zijn verklaard. Alle bezwaarschriften zijn binnen de wettelijke termijn van 1 jaar afgehandeld.

*klachten Over het jaar 2012 zijn vijf klachten binnengekomen. De klachten variëren van de kwaliteit van het werk (2 stuks), het onjuist bejegenen van de burger (2 stuks) en ontevredenheid over de openingstijden (1 stuks). Twee klachten zijn gegrond verklaard en drie klachten zijn via een bemiddelend gesprek afgedaan. Bij de Nationale Ombudsman zijn twee verzoekschriften ingediend. Beide verzoekschriften zijn zonder nader onderzoek met een verwijzing of informatieverstrekking afgehandeld.

6. CONCLUSIES

Het uiteindelijke doel van het burgerjaarverslag is kwaliteitsverbetering van de gemeentelijke dienstverlening en de procedures voor burgerparticipatie. Mijn bevindingen zijn dat op het gebied van de burgerparticipatie nog steeds belangrijke stappen worden gezet. ICT-toepassingen spelen hierbij een grote rol. Die rol zal alleen maar groter worden. De doelstelling om termijnoverschrijding bij de behandeling van bezwaarschriften te voorkomen is grotendeels bereikt.

7. TOT SLOT

Mocht u na het lezen van dit burgerjaarverslag vragen of opmerkingen hebben dan horen wij dat graag. U kunt uw mening geven door een email te sturen aan: [email protected] of een brief te schrijven aan: Gemeente Appingedam t.a.v. burgemeester H.K. Pot Postbus 15 9900 AA Appingedam


Pagina 14

3

Jaarverslag


Pagina 15

3.1

Programmaverantwoording

3.1.1 Programma 0 : Algemeen Bestuur

Programma 0: Algemeen Bestuur Algemene beleidsdoelstelling. Een efficiënt ingerichte (ambtelijke en bestuurlijke) organisatie die zich concentreert op het effectief uitvoeren van de gemeentelijke kerntaken; waarbij burgers centraal staan. Uitgangspunt is een zelfstandige gemeente die wil samenwerken met anderen.

Bestuurlijk kader Orgaan Raad

Kader Visiedocument

Raad

Omschrijving Ontwikkelingsvisie Appingedam 2030 Organisatiebesluit + Algemeen Mandaatbesluit Appingedam Pact voor de Regio Eemsdelta

College

Besturingsconcept

Raad

Projectenboek Appingedam-Delfzijl

Raad

Verordening

Financiële verordening

Raad

Verordening

Raad

Beleidskader

Verordening met betrekking tot doelmatigheid- en doeltreffendheidonderzoek Bestuursakkoord Eemsdelta

Vastgesteld 2008

In bedragen: Rek. 2011

BijgePrim. stelde Begr. begr. 2012 2012

Rek. 2012

Lasten

2.600

2.489

2.551

2.766

Baten Saldo

79 2.523

208 2.282

227 2.324

210 2.556

Programma 0

Mutaties reserves

(* € 1.000,-) BijgePrim. stelde Begr. begr. Rek. 2012 2012 2012

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

23

399

379

4

213

188

Bovenstaande bedragen zijn in duizendtallen.


Opmerking Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2007 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2010 Vastgesteld 2008 Vastgesteld 2003

Pagina 16

Trends en knelpunten Samenwerking. Ontwikkelingsvisie Eemsdelta, Woon- en leefbaarheidsplan, Economische visie De Eemsdelta gemeenten hebben met de provincie in 2008 het Bestuursakkoord Eemsdelta opgesteld. In 2011 is het bestuursakkoord geëvalueerd en is afgesproken om een ontwikkelingsvisie voor het Gebied Eemsdelta als "paraplu" voor het gebied en als voorloper van een op te stellen ruimtelijke structuurvisie te realiseren. Deze visie wordt medio 2013 definitief vastgesteld. In 2012 is het Woon- en leefbaarheidsplan gereed gekomen waarin op de tereinen van wonen en voorzieningen kaders en afspraken tussen overheden en partijen vastliggen over de gebieden waar wonen, sloop en herstructurering worden gerealiseerd en voorzieningen worden geconcentreerd van een kwalitatief hoogwaardig niveau om de bevolkingskrimp het hoofd te bieden. Ook is in 2012 een Economische visie opgeleverd in 2012 en is de economische samenwerking organisatorisch belegd die impulsen moet geven aan de economie in de regio met bedrijven en maatschappelijke partners. In 2013 worden uitvoeringsprogramma's op de deelterreinen ontwikkeld en worden afspraken gemaakt om de geregisseerde uitvoering hiervan te beleggen (regiebureau). De DAL-gemeenten overwegen om bij de vorming van de DAL samenwerkingsorganisatie deze taken vervolgens daar onder te brengen Het in 2010 specifiek voor het stedelijk gebied opgestelde ontwikkelingsperspectief 2030 –voortkomend uit het bestuursakkoordtussen Delfzijl en Appingedam is inmiddels doorvertaald in afspraken voor het stedelijk gebied en wordt via de lijnen van de hierbovengenoemde visies en uitvoeringsplannen nader uitgewerkt In het stedelijk gebied gaat het om -Wonen en leefbaarheid; -Centrumontwikkeling; -Maatschappelijke voorzieningen; -Economie, arbeidsmarkt, werkgelegenheidsontwikkeling, toerisme; -Stedelijke infrastructuur Desintegratiekosten Het uurtarief voor de binnendienst is verhoogd van € 105 naar € 107. In werkelijkheid kwam het gecalculeerd uurtarief voor 2012 hoger uit. De verhoging komt voort uit het vertrek van de medewerkers van VTH en WOZ/belastingen. Doordat een deel van de desintegratiekosten nog niet kan worden bezuinigd neemt het uurtarief toe. De desintegratiekosten komen o.a. voort uit leegstand in het Stadskantoor. De carrousel bij invoering van het Shared Service Centre moet deze kosten weer goedmaken. Voor de desintegratiekosten VTH is bij de behandeling van de kadenota 2011 een reserve gevormd. Samenwerkingsvormen Ons uitgangspunt is een zelfstandige gemeente. In 2013 wordt het advies

van de zogenoemde Visitatiecommissie verwacht over de gewenste toekomstige bestuurlijke inrichting van het gebied. De evaluatie van de huidige Eemsdeltasamenwerking is ondermeer input voor deze commissie. De grote bestuurlijke opgaven in de Eemsdelta vragen om een stevige samenwerking. De druk op bestaande en nieuwe wettelijke taken neemt ook toe. Daarnaast decentraliseert de rijksoverheid nog meer taken naar gemeenten, terwijl de budgetten gelijktijdig worden gekort. Om een goede kwaliteit van dienstverlening te kunnen blijven aanbieden, en uit overwegingen van kostenefficiency versterken we de samenwerking met gemeenten, in de buurt, in de regio en in de provincie. In samenwerking met de gemeente Delfzijl en Loppersum richten we een zogenoemd e Samenwerkingsorganisatie in waarin alle taken zullen worden ondergebracht. De drie gemeentebesturen geven elk in de rol van

opdrachtgever en regievoerder sturing aan deze opdrachtnemende samenwerkingsorganisatie. Met deze samenwerking willen we de diverse ontwikkelingen en de uitvoering van de diverse taken in ons gebied regis s eren. De haalbaarheidsstudie wordt begin 2013 opgeleverd en na bestuurlijk en politiek commitment wordt op basis van een op te stellen bedrijfsplan de definitieve invulling geformuleerd.


Pagina 17

Naast de eigen plek die Appingedam in de regio inneemt, willen we ook aanvullend zijn op de regio ten bate van die regio. En daarnaast zetten we in op samenwerking e n belangenbehartiging (VNG en VGG) en gezamenlijke formulering van beleid. Inkoop- en aanbestedingsbeleid samenwerkende gemeenten De DEAL-gemeenten gaan hun samenwerking bij inkoop en aanbestedingen intensiveren. Hiervoor zijn de beleidsuitgangspunten op elkaar afgestemd. In de nota Inkoop- en Aanbestedingsbeleid ‘De Samenwerkende Gemeenten’ zijn de gezamenlijke uitgangspunten opgenomen. In 2011 is in DEAL-verband een gezamenlijk inkoop- en aanbestedingsbeleid opgesteld, dat in 2013 zal worden geëvalueerd.

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren? Productraming 001.3; betrekken burgers Burgers bij het bestuur betrekken en van hun ideeën en initiatieven gebruik maken. De informatie- en communicatietechnologie biedt volop mogelijkheden de burgers bij het bestuur te betrekken. Maar ook in persoonlijke contacten van college en raad met de inwoners wordt geïnvesteerd. In raad- en commissievergaderingen kunnen burgers gebruik maken van het spreekrecht; de raadscommissie biedt zeer ruime mogelijkheden om met burgers te communiceren. Ook is er de mogelijkheid een burgerinitiatief in te dienen. De commissie burgerparticipatie organiseert voor de raad wijkbezoeken en werkbezoeken aan bedrijven en maatschappelijke organisaties en legt contacten met bepaalde doelgroepen, om in een vroeg stadium van beleidsvorming de mening van burgers te horen. In 2012 is weer een kindergemeenteraad georganiseerd (vanaf 2012 ieder jaar). Als de agenda interessant is nodigt de raad individuele burgers of groeperingen bij de raadsvergadering uit in het kader van het project ‘Gast van de raad’. Door de invoering van videonotulering (sinds 2011) worden meer burgers bij het raadswerk worden betrokken via de website. In dat kader is eind 2012 het Damster Intermezzo, een politiek programma gekoppeld aan de webcast, ontwikkeld. Daarmee wordt geprobeerd nog meer mensen voor de politieke discussies te interesseren. Verder wordt het, in 2007 in gang gezette, wijkgericht werken verder ontwikkeld, waarbij naast inzet op de fysieke aspecten, ook ingezet wordt op de sociale aspecten.

Indicatoren

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Plan 2012

Realisatie 2012

Aantal insprekers commissie/raad

8

15

10

4

Aantal bezoekers commissie/raad

onbekend

11 per raad

20 per raad en commissie

12 per raad en commissie

1524

1273

1500

1087

245

360

200

331

nvt

63

60

26

nvt

nvt

50

74

Aantal meldingen meldingenlijn Aantal burgers dat wordt bereikt tijdens burgercontactavonden van raad en college, en met raadpleging via internet Aantal live volgers van raadsvergaderingen op internet (per vergadering) Aantal hits videoverslaglegging raadsvergaderingen op internet achteraf (per vergadering)


Pagina 18

Productraming 001.7; Verhoging kwaliteit van de besluitvorming Bij besluiten wordt de mogelijkheid voor bezwaar en beroep aangegeven. Appingedam heeft een onafhankelijke Commissie bezwaarschriften. De advisering door de commissie draagt bij aan een verhoging van de kwaliteit van de besluitvorming. Alle bezwaarschriften worden binnen de wettelijke termijn (12 weken na einde bezwaartermijn met verdagingsmogelijkheid van zes weken) afgedaan.

Indicatoren Aantal bezwaarschriften Afdoening binnen wettelijke termijn (in%) Aantal klachten

Realisatie 2010 22

Realisatie 2011 17

Plan 2012 20

Realisatie 2012 13

64,5%

64,5%

100%

89%

4

1

4

4

Productraming 002.6; Aansprakelijkheid Binnen de afgesproken kaders een tevreden bestuur dat mede op basis van de geboden ondersteuning goed kan functioneren, hetgeen onder andere tot uitdrukking komt in het geringe aantal claims.

Indicatoren Aantal claims Aantal gehonoreerde claims

Realisatie 2010 5

Realisatie 2011 9

3

2

Plan 2012 5

3

Realisatie 2012 1

0

Productraming 002.8; Gemeentelijke website/ Raadsnet De webwinkel is het loket voor elektronische dienstverlening. De burgers kunnen via internet, en zonder tussenkomst van een medewerker, 7 dagen per week eenvoudig zaken doen met de gemeente. De hoeveelheid producten die op deze manier kan worden afgenomen zal de komende jaren groeien. Begin september 2011 is het extranet voor raadsleden, het raadsnet, live gezet. Deze website biedt informatie specifiek voor raadsleden. Tevens beschikt het raadsnet over een afgeschermde omgeving. Eenmaal ingelogd kunnen de raadsleden daar hun (vertrouwelijke) stukken terugvinden. Afhankelijk van de vraag van raadsleden kan het raadsnet verder worden uitgebreid met nieuwe functionaliteit. In 2013 zal Raadsnet worden gekoppeld aan een tabletapplicatie, zodat raadsleden papierloos kunnen vergaderen met behulp van een tabletcomputer.

Indicatoren

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Plan 2012

Realisatie 2012

Gemiddeld aantal absoluut unieke bezoekers website per maand*

3.926 (laatste 2 maanden 2010)

3.998

4.200

3.467

Productraming 006.4; beleidsondersteuning raad en rekenkamer De samenwerking tussen raad en college bij de beleidsvorming verder ontwikkelen en de band tussen de raad en de rekenkamercommissie versterken. In 2010 heeft de raad de notitie De Damster Manier vastgesteld, waarin de samenwerking en rollen van raad en college tegen het licht worden gehouden en waaraan een aantal besluiten tot verbetering zijn gekoppeld. Daarbij wordt uitgegaan van de volksvertegenwoordigde functie van de raad. Kernpunt is dat de raad ten aanzien van een aantal belangrijke beleidskeuzes in een vroeg stadium zijn kaderstellende rol kan spelen en dat daarbij de inbreng van burgers wordt vergroot. De debatten in de raad krijgen in het verlengde daarvan meer inhoud en worden aantrekkelijker voor de publieke tribune. In 2012 is De Damster Manier geëvalueerd; hieruit zijn enkele verbeterpunten en nieuwe initiatieven voortgekomen, waaronder het Damster Intermezzo.


Pagina 19

In 2011 en 2012 is door de Rekenkamercommissies Appingedam, Delfzijl en Loppersum gezamenlijk rekenkameronderzoek gedaan naar de ISD Noordoost; in april 2012 is het rapport in de raad besproken en zijn de aanbevelingen voor het overgrote deel overgenomen.

Indicatoren

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Plan 2012

Realisatie 2012

Aantal rapporten rekenkamercommissie

1

0 (wel start ISD onderzoek)

1

1

Aantal overgenomen aanbevelingen door de raad (in %)

nvt

nvt

100%

98%

Aantal onderwerpen waarbij de raad vroegtijdig wordt betrokken (Damster manier)

nvt

3/4

2

1

Kostenplaats 5060; Informatisering Voor 2012 staan een aantal (majeure) zaken op de agenda:

Indicatoren 1 2 3 4 5

6

7

Uitvoering geven aan het Nationaal Uitvoerings Programma (NUP) en haar opvolger i-NUP Uitvoering geven aan het programma 'Vijf beloften' Implementatie laatste fase van het programma Antwoord. Oplevering van het intranet voor medewerkers van de gemeente Appingedam Voldoen aan de webrichtlijnen Afronden van de overgang Belastingen naar de gemeente Groningen. Opzetten van een 'electronisch' belastingloket Opzetten van gegevensbeheer en gegevensmanagement in samenwerking met Delfzijl en Loppersum


Pagina 20

Resultaat Uitvoering van i-NUP (met als grootste traject de BGT) vindt inmiddels plaats. Voorafgaand aan de uitvoering is een plan geschreven op hoofdlijnen. Alle onderdelen van i-NUP komen hier aan bod. Daar waar mogelijk is, per onderdeel een kosten calculatie opgesteld. 1 Het Rijk heeft besloten het programma ‘Vijf Beloften’ vroegtijdig te stoppen. 2 De implementatie van de laatste fase van Antwoord is doorgeschoven naar 2013. Betreft hier het onderdeel 14+netnummer. 3 Het intranet is opgeleverd. Tevens heeft er al een eerste revisie plaatsgevonden teneinde de toegangelijkheid te vergroten 4 In 2012 is veel geïnvesteerd om de website van Appingedam conform de webrichtlijnen in te richten. Er zaten echter een aantal ‘onuitvoerbare’ opdrachten bij. Dit is erkend door minister Plasterk. Betekend dat de webrichtlijnen als project meer tijd krijgt, en nodig heeft, om aangepaste maatregelen door te voeren. Bedoeling is nu om ‘fase 1’ webrichtlijnen in 2013 af te ronden. Hangt ook samen met hoe het ministerie de aangepaste maatregelen op overheidswebsites wil toepassen. 5

6

Project overgang Belastingen naar Groningen is afgerond vanuit ICT. Het belastingloket is op de website van Appingedam geïmplementeerd. Burgers kunnen nu o.a. het WOZ rapport van hun woning online opvragen. Gegevensbeheer/management heeft in Appingedam goed vorm gekregen. Dit blijkt wel uit het feit dat de komende koppeling(2013) van BAG en GBA (de grootste gegevenssamensmelting binnen de gemeenten ooit) met absoluut vertrouwen tegemoet wordt gezien. Onmogelijk, indien gegevensbeheer niet op orde is. Nog onvoldoende samenwerking met Loppersum en Delfzijl op dit terrein. Wat overigens niet leidt tot schade voor onze organisatie.

7


Pagina 21

Kostenplaats GemCC Voor 2012 staan de volgende zaken op de agenda:

4 5

Indicatoren Verder gaan met virtualisatie (voordelen zijn; minder hardware, lagere energiekosten, flexibel in aanmaken nieuwe servers en hogere beschikbaarheid) Upgraden Citrixomgeving. Upgraden Office omgeving van versie 2003 naar 2010. Dit geldt ook voor de exchange/outlook omgeving. Uitbreiden storage (opslag) omgeving; deelnemers van het GemCC zijn bezig om hun huidige documenten om te zetten naar een digitale omgeving. Vervangen huidige netwerkswitches.

6

Aansluiten van meer deelnemers bij het GemCC; dit betekent een kostenverlaging in de ICTkosten voor de deelnemende gemeenten.

1 2

3

1

2

3

4 5

6

Resultaat In 2012 is virtualisatie het basisprincipe voor de serverinrichting geworden. Inmiddels heeft dit ook positieve gevolgen in de archivering en back-upmethoden. In 2012 is er door uitval van medewerkers, gekoppeld aan de reguliere drukte geen tijd overgebleven om dit project op te starten. In 2013 zal dit derhalve wel worden opgepakt. De zg 0- notitie is al gereed. In 2012 is de exchange/outlook omgeving verder voorbereid. Begin 2013 kon daardoor Outlook 2007 worden geïnstalleerd. Upgrading naar Office 2010 vergt een flinke inzet van de deelnemende gemeenten. Via het ICO (Informatie Coördinatoren Overleg) wordt de aanpak van deze omvangrijke operatie voorbereid. In 2012 zijn de voorbereidingen uitgevoerd en afgerond. Medio februari 2013 kan daardoor de storage worden uitgebreid. Overigens moet dit onderwerp in een nauwe relatie met archivering en back-up worden beschouwd. In 2012 voor het grootste gedeelte afgerond. In 2012 zijn de voorbereidingen en de werving door gegaan. Aan 1 partij is een passende aanbieding, met daarin een serieus advies, gedaan. Het overleg is nog gaande.


Pagina 22

3.1.2 Programma 1 : Openbare orde en veiligheid

Programma 1: Openbare orde en veiligheid Algemene beleidsdoelstelling. Een organisatie die zich concentreert op het effectief uitvoeren van de taken op het terrein van openbare orde en veiligheid, brandweer, rampenbestrijding en crisismanagement. Veilig wonen en de brandveiligheid van inrichtingen hebben hoge prioriteit.


Kader Beleidsregels

Raad Raad

Beleidskader Beleidsregels

Omschrijving Gemeenschappelijke regeling Brandweer Rayon Noord (BRN) Gemeentelijk rampenplan Gemeenschappelijke regeling Hulpverlening en openbare gezondheidszorg Groningen

Opmerking Vastgesteld 2006 Vastgesteld 2005 Vastgesteld 1997 Laatste wijz.; 2011

In bedragen: Rek. 2011 Lasten Baten Saldo

Programma 1


Rek. 2012

804

812

814

821

37

43

43

45

768

769

771

776

Mutaties reserves



0

0

0

0

0



Pagina 23

Trends en knelpunten DEAL-rampenorganisatie Sinds 1 januari 2011 is de nieuwe DEAL-rampenorganisatie gerealiseerd. Voor de nieuwe organisatie is een coördinator aangesteld. Als contactpersoon voor de coördinator fungeert de ambtenaar rampenbestrijding van elke gemeente. De kosten van de DEAL-coördinator worden verdeeld over de vier gemeenten. Er wordt ingezet op een verdere regionalisering(Veiligheidsregio) van de taken rampenbestrijding en crisisbeheersing van de gemeentelijke kolom. De voorbereiding op de “koude” fase wordt regionaal ingevuld vanuit een regionale Netwerkteam dat bestaat uit adviseurs die in de rol van consulent de gemeenten bedienen. De ambtenaar openbare orde en veiligheid blijft binnen de eigen organisatie de contactpersoon. Voor de “warme” fase wordt ook een regionale crisisorganisatie ingericht . Hiervoor worden voor de in te vullen functies en processen(Bevolkingszorg) regionale expertteams ingericht. De aansturing vindt plaats door een Officier van Dienst Bevolkingszorg(kleinschalige incidenten) of een Algemeen Commandant Bevolkingszorg (grootschalige incidenten). De nieuwe organisatie wordt, fasegewijs, vòòr 1 januari 2014 gerealiseerd. Hierop vooruitlopend vervalt de functie coördinator DEAL-rampenorganisatie per 1 maart 2013. Veiligheidsregio Op 1 oktober 2010 is de Wet op de Veiligheidsregio ingevoerd. Het rijk beoogt hiermee onder meer de kwaliteit van het optreden in crisisomstandigheden en de kwaliteit van de voorbereiding daarop landelijk overal op een aanvaardbaar niveau te brengen. De hulpverleningsdienst Groningen voert dit uit voor de gemeenten in de provincie Groningen. Het wetsvoorstel tot wijziging van de Wet op de Veiligheidsregio’s is op 25 september 2012 door de Eerste Kamer vastgesteld. Hiermee is de regionalisering van de brandweer per 1-1-2014 een feit. “Brandweer” is dan geen gemeentelijke taak meer, maar een regionale taak. Personeel en materieel gaan over naar de Veiligheids- en Gezondheidsregio Groningen (V&GR) en vormen één regionaal brandweerkorps: Brandweer Groningen. De financiële consequenties van deze ingrijpende reorganisatie zijn nog niet helemaal te overzien. Aan de hand van de “Contouren geregionaliseerde brandweer Groningen” wordt gewerkt aan de nieuwe organisatiestructuur per 2014.

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren? Productraming 120.6; Rampenbestrijding De crisismanagementorganisatie (rampenbestrijdingsorganisatie) is op orde, wordt geborgd en actueel gehouden. Met ingang van 1 oktober 2010 is de Wet Veiligheidsregio’s ingevoerd. De provincie Groningen wordt als één veiligheidsregio aangemerkt. Er komt één regionaal crisisplan.

Indicatoren Vaststellen regionaal crisisplan in 2012 Resultaat Het regionaal crisisplan is vastgesteld. De rampenbestrijding en crisisbeheersing (gemeentelijke kolom) wordt, fasegewijs, geregionaliseerd op het niveau van de Veiligheidsregio. Realisatie 1 januari 2014.


Pagina 24

Productraming 120.8; Integraal veiligheidsbeleid Veiligheid is een kwaliteit die raakt aan verschillende gebieden in de samenleving, zoals de openbare ruimte, verkeer, jeugd- en jongeren(alcohol en drugs) en de woonomgeving. In januari 2011 heeft de gemeenteraad het Integraal Veiligheidsplan(IVP) 2010-2014 vastgesteld. De gemeente vervult een regierol.

Deze rol wordt wettelijke vastgelegd in de Gemeentewet. Veiligheid overstijgt de gemeentegrens. Daarom wordt op het gebied van de integrale veiligheid intensiever samengewerkt met Delfzijl(Appingedam en Delfzijl vallen onder dezelfde basiseenheid van de politie). 2012 is ook het jaar van invoering van de nieuwe Politiewet waarin wordt gekoerst op een sterkere lokale aansturing van de politie. Het IVP vormt de basis voor het lokaal integraal veiligheidsprogramma(LIVP) dat nog in ontwikkeling is. Het LIVP is een dynamisch document. Als zich een veiligheidsprobleem van enige betekenis voordoet, wordt voor de oplossing van dit probleem in samenwerking met alle veiligheidspartners een plan van aanpak met concrete afspraken vastgesteld.

Indicatoren De focus voor 20112012 ligt op de volgende gebieden: -evenementennota -uitgaan en horeca -huiselijk geweld -alcohol, drugs en jongeren -bestuurlijke handhaving Resultaat Op 1 januari 2013 is de Nationale politie ingevoerd. Appingedam valt samen met Delfzijl, Eemsmond, Loppersum en Ten Boer onder het basisteam Ommelanden Noord. Belangrijkste veiligheidsthema’s: overlast en criminaliteit (jeugd)groepen, huiselijk geweld, bestuurlijke aanpak (ondermijnende) criminaliteit. Succesvolle gecoördineerde aanpak van belastende en grootschalige evenementen. Structureel overleg met horecaondernemers centrum over overlastproblematiek jeugd. Afronding project “jeugd en alcohol”. Inzet op structurele aanpak problematische jeugdgroepen, samen met de gemeente Delfzijl. Invoering Burgernet in september 2012. Doelstelling was een deelname van 5% van het aantal inwoners. De stand per januari 2013 is 7,7%.

Aantal opgelegde huisverboden: geen.


Pagina 25

3.1.3 Programma 2 : Verkeer, vervoer en waterstaat

Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat Algemene beleidsdoelstelling. Bereikbaarheid is randvoorwaardelijk voor de verdere ontwikkeling van Appingedam. De inrichting en het beheer van de fysieke infrastructuur is van een zodanig niveau dat Appingedam veilig en goed toegankelijk is voor iedereen (fietsers, voetgangers, automobilisten, reizigers met het openbaar vervoer en waterrecreanten). Het schoon en op orde brengen van de waterhuishouding in de gemeente Appingedam.


Kader Ontwikkelingsvisie

Omschrijving Ontwikkelingsvisie Appingedam 2030

Raad Raad

Plan Beleidsnota

Meerjarenplan Openbare Verlichting Beleidskader openbare ruimte.

Raad

Plan

Raad

Plan

Raad

Plan

Meerjaren onderhoudsplanning (2010- 2019) beleidsbeheersplan(bruggen,remmingwerken en steigers) Baggerplan bebouwd (plan)gebied(20042014) (gemeentelijke meerjaren baggerprogramma) Update baggerplan bebouwd plangebied

Raad

Plan

Waterplan Appingedam

Opmerking Vastgesteld 2002 Vastgesteld 2011 Vastgesteld 2010 Vastgesteld 2004

Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2005

In Bedragen: Rek. 2011 Lasten Baten Saldo

Programma 2


Rek. 2012

3.429

2.652

4.155

4.124

471

151

280

395

2.958

2.501

3.875

3.729

Mutaties reserves



186

226

245

169

1.378

1.188


Trends en knelpunten Beleidsplan openbare verlichting In 2012 is gewerkt aan een nieuw beleidsplan. Hierin wordt rekening gehouden met duurzaamheid bij het gedeeltelijk vervangen van de openbare verlichting. Er zal onder andere meer met dimmers worden gewerkt en ledverlichting. Het plan zal in 2013 worden afgerond.


Pagina 26

Onderhoudsniveau civiele kunstwerken Het Damstervaarcircuit, de beweegbare bruggen (Damsterdiep/Nieuwe Diep/De Groeve) en het kanocircuit(Damsterdiep/Nieuwe Diep/Groote Heekt)lopen door Appingedam. Door de loop van de vaarwegen(categorie B vaarwegen) door bebouwd gebied is er een groot aantal vaste /beweegbare bruggen(remmingwerken) en (vaste/drijvende) steigers aanwezig. De steigers verkeren nu in een redelijke staat van onderhoud. De beweegbare bruggen (Tjamsweerster- en de Solwerderbrug) verkeren in een matige staat van onderhoud. De vijfjarige cyclus inspectie civiele kunstwerken vanuit de wettelijke zorgplicht is sinds 2011 genormaliseerd conform de NEN 2767-4 "Conditiemeting - Infrastructuur" en het beleidsmatig vaststellen van een "Kwaliteitsvisie("beeld/functioneren") civiele kunstwerken". Controle sterkteberekening van een aantal verkeersbruggen op basis nieuwe Bouwbesluit per 1 april 2012 (door de veranderende intensievere verkeersbelastingen en verkeersintensiteit). Toename(onderhoudskosten) kunstwerken Door toename van het wegverkeer en frequenter en zwaarder belasten door intensievere vrachtverkeer (projecten Ontwikkelingsvisie), en de jaarlijkse toename van recreatie-(beroeps)scheepvaart ondervinden de civiele kunstwerken meer slijtage en ontstaan er meer schaden (o.a. graffiti) aan civiele objecten. De omvang van het fonds waterstaatkundige infrastructuur zal de komende planperiode niet voldoende zijn om alle gewenste onderhoudswerkzaamheden tav bruggen, steigers en boordvoorzieningen uit te voeren. Jaarlijks wordt een bedrag toegevoegd aan het fonds en worden er ten laste van het fonds onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd aan een aantal objecten. Omdat het fonds niet negatief mag zijn, zijn een aantal minder urgente projecten buiten de planperiode geschoven. Boordvoorzieningen Langs de gemeentelijke waterwegen is een groot deel van de houten beschoeiingen destijds in de jaren 1985-1990 in het kader van de WOPG projecten aangelegd. Deze "harde" (verankerde) houten walbeschoeiingen hebben een levenscyclus van circa 25 jaar (Duurzaamheid klasse I) en dienen de komende jaren gefaseerd projectmatig te worden vervangen c.q. omgezet. De bestaande stalen damwanden en gemetselde kademuren vertonen geleidelijk meer gebreken (kapotte ankers/aantasting) die de komende jaren dienen te worden verbeterd. Tevens zal een deel van de te vervangen houten walbeschoeiing(paal/schot) langs vijvers en waterpartijen gelijktijdig projectmatig kunnen worden omgezet in een "zachte" natuurvriendelijke oevers in kader van de Kader Richtlijn Water(verbetering waterkwaliteit). De inspectiewijze en vaststelling huidige kwaliteit van boordvoorzieningen vallen sinds 2011 ook onder de nieuwe NEN 2767-4 "Conditiemeting Infrastructuur". Aankoop busstation Farmsumerweg In 2010 heeft de gemeente het busstation aan de Farmsumerweg aangekocht. Het terrein en de gebouwen worden onderhouden door de gemeente. De gemeente ontvangt huur van Qbuzz voor gebruik van (een groot deel van) het terrein en de gebouwen. Eind 2012 zijn er op het terrein tevens voorzieningen aangelegd voor camperplaatsen. Er is ruimte voor maximaal 10 campers. Gladheidsbestrijding Voor de winter 2011-2012 is er om een mogelijk tekort aan strooizout te voorkomen in DEAL-verband een eigen voorraad strooizout aangelegd. Voor de komende jaren wordt er centraal ingekocht in samenwerking met de provincie Groningen en de meeste Groninger gemeenten. De inkoopvoorwaarden zijn zodanig dat een tekort aan strooizout bijna niet meer mogelijk is. Wegmarkering en wegmeubilair In het kader van duurzaam veilig moeten alle buitenwegen in Appingedam voor 2015 worden omgevormd naar 60 km. Dit wordt gefaseerd uitgevoerd binnen het beschikbare budget voor belijning en bebording.


Pagina 27

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren?

Productraming 210.0; Reconstructies wegen Een realistische planning alsmede een efficiënte en integrale uitvoering van de noodzakelijke wegreconstructie en wegrehabilitaties in combinatie met andere werken. Wegreconstructies en –rehabilitaties dienen, indien daartoe aanleiding is, gecombineerd te worden met eventuele rioleringsreconstructies /-werken en andere activiteiten (zoals nieuwbouw en stadsvernieuwing). Hierdoor ontstaat een efficiënte werkwijze en wordt het aantal ‘overlastmomenten’ beperkt. In dit kader zal bij de herstructurering van Opwierde dan ook een divers aantal bestaande wegen worden gereconstrueerd.

Planning reconstructie en rehabilitaties 2012 Adamistraat Koningstraat Farmsumerweg Bolwerk/Koningstraat/Stationsweg Aanpassing Stationsgebied

Resultaat • Rehabilitatie Woldweg (gedeelte tussen Hooft van Iddekingesingel en Oosterdraaibrug). • Rehabilitatie van Farmsumerweg (gedeelte tussen Oosterdraaibrug en Scharreweersterweg) • Rehabilitatie Koningstraat (tussen Noordersingel en Broerstraat) • Reconstructie G.van Saksenlaan (gedeelte tussen Houwerdastraat en Graaf Edzardstraat) • Reconstructie Rengersstraat (excl.hofjes) • Reconstructie Gockingastraat • Reconstructie Adamistraat Productraming 210.1 Onderhoud verhardingen en beheer van wegen Beleidskader openbare ruimte, onderdeel wegbeheer. In het beleidskader Openbare Ruimte is het onderhoudsniveau van de wegen vastgesteld. Voor alle structuurgebieden Woongebied, Centrum, Hoofdstructuur, Buitengebied en Bedrijventerrein is het onderhoudsniveau bepaald op het niveau Laag. Voor de hoofdstructuur streven we naar een niveau bovenkant laag (5,5).

Indicatoren

2010

2011

Plan 2012

2012

Onderhoudsniveau verharding

4,89

5,1

4,89

4,89

In 2006 werd nog net een basis niveau gescoord, maar sinds 2010 is dit een laag niveau.

Productraming 210.8 Bruggen, remmingswerken en steigers Wegwerken achterstallig groot onderhoud aan (vaste/beweegbare) bruggen. Een aantal bruggen verkeert in een slechte staat van onderhoud. En een aantal (vaste/beweegbare)bruggen verkeert in een matige staat van onderhoud. Op basis van de meerjarenonderhoudsplanning kunstwerken (20102019) in de rapportage functionele inspectie 2009 is het groot onderhoud aan bruggen in de (meerjaren) begroting opgenomen. Daarmee wordt beoogd om de beweegbare bruggen in een functionele, visuele, arbo technisch en veilige staat van onderhoud te brengen.


Pagina 28

Wegwerken van het achterstallig groot onderhoud aan steigers en remmingswerken. Beoogd wordt de in slechte staat verkerende steigers en remmingswerken versneld aan te pakken en de onderhoudstoestand conform de meerjaren onderhoudsplanning structureel te verbeteren.

Renovaties bruggen, steigers en remmingswerken 2012 Voorbereiding Tjamsweersterbrug Scheepvaartverkeerseinen Oosterdraai en Westerdraai Bruggen Kerkepad Tjamsweer Brug Burg. Meesstraat Afmeersteigers Paardewasch Resultaat Bruggen • jaarlijks reinigen van alle vaste en beweegbare bruggen(onderbouw en bovenbouw) (inclusief opname klein onderhoud) • uitvoeren regulier klein onderhoud aan alle bruggen en remmingwerken • Renovatie Marsumerbrug(“Boerenbrug”) en gedeelte betonweg( RAK) • Bestekvoorbereiding renovatie Bolwerkbrug • Bestekvoorbereiding klein en groot onderhoud bruggen & steigers 2012/2013 • deformatie(monitoring)onderzoek beweegbare Eendrachtbrug • planstudie Tjamsweersterbrug(Appingedam) en Eekwerderdraai(Loppersum) • aanbrengen scheepvaartverkeerseinen Westerdraai en Oosterdraai bruggen • groot onderhoud Tolbrug Resultaat Steigers/ Remmingswerken • jaarlijks reinigen van alle vaste en drijvende steigers (inclusief opname klein onderhoud) • uitvoeren regulier klein onderhoud aan alle steigers • geen uitvoering groot onderhoud projecten(bezuinigingen) Productraming 211.6 Verkeerscirculatieplan In 2011-2012 is een onderzoek geweest naar het ‘circuitmodel’ van het VerkeersCirculatiePlan. Voor de maatregelen die naar aanleiding van de evaluatie nodig zijn, is een apart krediet aangevraagd in de raadsvergadering van juli 2012. Naar aanleiding van het onderzoek naar het omkeren van de rijrichting is in de raadsvergadering van januari 2013 is een krediet van € 17.000 voor de verbetering en vervanging van parkeerverwijsborden en toeristische bewegwijzering. Productraming 221.4 Gemeentelijke waterwegen Structureel en projectmatig aanpakken van de baggerproblematiek Beoogd wordt de baggerproblematiek structureel en projectmatig aan te pakken zodat de waterhuishouding kwalitatief en kwantitatief verbetert. Bij de planning van de baggerwerkzaamheden wordt zo veel mogelijk aansluiting gezocht met de baggercyclus van de waterschappen (Noorderzijlvest 10 jaar en Hunze en Aa’s 8 jaar). In 2013 dient het baggerplan bebouwd (2014-2024) opnieuw te worden opgesteld.


Pagina 29

Indicator

Planning baggerwerkzaamheden 2012 Voor 2012 zijn geen baggerwerkzaamheden gepland Resultaat • Onderhoudsbaggerwerk watergangen Opwierstersloot e.o. • Opstellen 3 e uitvoeringsprogramma onderhoudsbaggeren(2013-2016) Productramingen; diverse; Meldingen burgers De gemeente tracht de meldingen van burgers over allerlei zaken tijdig af te handelen om (verdere) overlast te voorkomen.

Indicatoren Meldingen straatmeubilair Meldingen verkeer Meldingen water Meldingen wegen

2010

2011

Plan 2012

2012

7

10

10

16

68

90

95

54

54 213

71 185

65 170

42 103


Pagina 30

3.1.4 Programma 3 : Economische Zaken

Programma 3: Economische Zaken Algemene beleidsdoelstelling. Appingedam moeten we behouden, ontwikkelen en profileren als aantrekkelijke stad, waar het prima werken, ondernemen, recreëren en verblijven is. Door te werken aan een samenhangend pakket van fysieke, sociale en economische maatregelen ontstaat een vitaal centrum, met een aantrekkelijke uitstraling naar de regio.

Bestuurlijk kader Orgaan

Kader

Omschrijving Ontwikkelingsvisie Appingedam 2030; Thema Werken, Winkelen en Recreatie, Toerisme en Ontspanning

Raad

Visiedocument

Raad

Beleidskader

Raad

Beleidskader

Raad

Beleidskader

Raad

Visiedocument

Economische visie Eemsdelta

Raad

Visiedocument

Ontwikkelingsvisie Eemsdelta

Opmerking Vastgesteld 2002 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2010 Vastgesteld 2012 (2013)

Ontwikkelingsperspectief Pact van de regio; wonen en voorzieningen Economische Actieprogramma Eemsdelta

In Bedragen:

Lasten Baten Saldo

Programma 3

2012

Bijgestelde begr. 2012

2012

415

320

746

707

7

0

0

0

407

320

746

707

Rek.

Prim. Begr.

2011

Mutaties reserves

Rek.

(* € 1.000,-) BijgePrim. Rek. stelde Begr. begr. 2012 2012 2012


0

0

0

0

422

311


Trends en knelpunten SPAA/ SASA In het najaar van 2009 is een voorstel aangenomen om in 2010 een reclameheffing in te voeren. Dit is een heffing op reclame uitingen op of aan de panden in Appingedam. De financiële middelen die hiermee worden gegenereerd worden ingezet voor de marketing en promotie van Appingedam. Elke winkelier heeft baat bij evenementen en activiteiten in de binnenstad. Voor dit doel is een afzonderlijke Stichting opgericht, de Stichting Promotie Activiteiten Appingedam. De netto opbrengst wordt als subsidie uitgekeerd aan de Stichting SPAA. De reclameheffing wordt geïnd op productraming 6.940.6.


Pagina 31

Onder de paraplu van SASA (Stichting Activiteiten Stad Appingedam) zijn enkele evenementen in de stad ondergebracht. Het gaat hierbij o.a. om de Coopluydenmarkt, de Hippiesmarkt en de boekenmarkt. Inmiddels functioneert de stichting al ruim twee jaar.

Met het SPAA heeft een evaluatie plaatsgevonden van de afgelopen 3 jaren. Op basis van deze evaluatie zal het convenant met SPAA worden geactualiseerd. Met het SPAA zal nog worden gesproken over het doorontwikkelen van bestaande evenementen en het ontwikkelen van nieuwe evenementen. Stadskompas Eind 2012 is het Stadskompas Appingedam, nota cultuur en toerisme Appingedam 2013-2016, vastgesteld. Deze stadskompas kan gezien worden als ingrediënt voor de versterking van het DNA (historie) van de stad en als bijdrage voor de stadseconomie. In deze nota worden verbindingen gelegd tussen toerisme, cultuur, evenementen en centrumontwikkeling. Het imago van de stad Appingedam moet worden doorvertaald in een breed gedragen, wervend activiteitenprogramma. De gemeente gaat samen met organisaties en burgers aan de slag om hier handen en voeten aan te geven. De nota geeft geen vaststaand eindbeeld, maar oplossingsrichtingen.

Economisch bureau Eemsdelta In DEAL-samenwerking is een Economisch Bureau Eemsdelta gevormd miv 2012. In totaal wordt 4,5 fte formatie ingevuld door de DEAL-gemeenten en de provincie Groningen. De voornaamste redenen voor de vorming van het bureau zijn het creëren van draagvlak bij andere partijen en profilering. Tevens is, formatief gezien, het aantal ambtenaren per gemeente op economische zaken kwetsbaar. Bestuurlijk overleg heeft er toe geleid dat de personele inzet vanuit Appingedam in 2012 en 2013 wordt verhoogd naar 0,4 respectievelijk 0,5 fte.


Pagina 32

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren? Productraming 310.2; bevordering ontwikkeling bedrijfsleven MKB-vriendelijkste gemeente van Noord-Nederland De verkiezing is een initiatief van MKB-Nederland met samenwerking van het Ministerie van Economische zaken. De ranglijst is opgeteld op basis van vier indicatoren; • Tevredenheid van de ondernemers over de eigen gemeente • Het imago van de gemeente bij ondernemers buiten de gemeente • Communicatie en beleid met betrekking tot het mkb • Hoogte van de gemeentelijke lasten voor het mkb

Indicatoren

2010

2011

Plaats ranglijst MKB vriendelijkste gemeente NoordNederland

geen ranglijst

39 v/d 62 gemeenten

2012

Plan 2012

39 v/d 62 gemeenten

Geen ranglijst

Productraming 310.2; werkloosheid De economische situatie in Appingedam kenmerkt zich door een grote verscheidenheid aan kleinere bedrijven en enkele middelgrote bedrijven. Het MKB heeft een regionale verzorgende functie. Er is relatief veel werkgelegenheid in het onderwijs en in de dienstverlenende sector (gezondheidszorg). Vanuit demografische ontwikkelingen waar de regio Noord-Groningen mee te maken krijgt (Bevolkingskrimp) dient actief ingespeeld te worden op versterking van de economische functie van Appingedam. Hiertoe wordt samen met buurgemeenten en in DEAL, midden- en kleinbedrijf en aanverwante organisaties naar maatregelen gekeken om een samenhangend pakket aan maatregelen te ontwikkelen waardoor de economische situatie van Appingedam zoveel mogelijk op peil blijft of zal worden versterkt. Daarbij zal met name ingezet worden om de kernkwaliteiten van de historische binnenstad met winkelen recreatie/horecavoorzieningen te behouden.

Indicatoren

2010

2011

Werkloosheid in %

9,9%

onbekend

Prognose 2012 10,2%

2012 10,8%


Pagina 33

3.1.5 Programma 4 : Onderwijs

Programma 4: Onderwijs Algemene beleidsdoelstelling. Het bevorderen van kennis en kunde onder de inwoners uit de doelgroep door een samenhangend en vraaggericht aanbod van onderwijsvoorzieningen. Om het toekomstperspectief van kinderen te vergroten wordt in het bijzonder ingezet op het versterken van het basisonderwijs (Brede School).


Kader

Omschrijving

Raad

Visiedocument

Raad

Beleidskader

Raad

Verordening

Raad

Verordening

Raad

Beleidskader

Raad

Verordening

Opmerking

Ontwikkelingsvisie Appingedam 2030; Thema Onderwijs Lokaal onderwijs en jeugdbeleid Appingedam 2007-2011 Verordening materiële financiële gelijkstelling onderwijs gemeente Appingedam Verordening huisvesting onderwijs gemeente Appingedam Huisvestingsprogramma Verordening leerlingenvervoer gemeente Appingedam 2012

Vastgesteld 2002 Vastgesteld 2007 Vastgesteld 1998 Vaststelling 2009 Vastgesteld 2012

In Bedragen:

Lasten Baten Saldo

Programma 4

2012


2012

2.628

2.403

2.069

2.314

102

72

72

64

2.526

2.331

1.997

2.250

Rek.

Prim. Begr.

2011

Mutaties reserves

Rek.



4

342

296

0

43

52


Trends en knelpunten Fusie scholen/ Eemsdelta College De krimp in onze regio heeft ook gevolgen voor de onderwijsvoorzieningen. Per 1 aug 2011 heeft een besturenfusie plaatsgevonden tussen de schoolbesturen van het Ommelander College en het Fivelcollege te Delfzijl.Per dezelfde datum heeft het Noorderpoortcollege haar afdeling VMBO, praktijkgerichte leerweg en de Praktijkschool aan het nieuw gevormde bestuur overgedragen en toegevoegd aan het Fivelcollege. Per 1 aug. 2012 heeft een scholenfusie plaatsgevonden en gaan de scholen samen verder als het Eemsdeltacollege, waarbij de volgende afdelingen zijn gevormd: De afdeling VMBO gevestigd in het gebouw van het voormalig Fivelcollege te Delfzijl met nevenvestigingen in Siddeburen (VMBO, theoretische leerweg) en Appingedam (VMBO-onderbouw en de Praktijkschool) aan de Opwierderweg 65c. Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 34

Daarnaast is de afdeling AVO gevormd. Deze is gevestigd in het gebouw van het voormalige Ommelandercollege . Per 1 augustus 2012 zijn ook de AVO leerlingen van het voormalige Fivelcollege in dit gebouw ondergebracht. Op dezelfde datum zijn de leerlingen VMBO-bovenbouw, die nog gebruik maakten van de accommodatie van het Noorderpoortcollege te Appingedam, overgebracht naar de vestiging in Delfzijl. Olingertil In 2009 is de nieuwbouw/verbouw (1 e fase) gerealiseerd. De uitbreiding van obs Jan Ligthart met drie lokalen en de bouw 4 lokalen (onderbouw) van cbs de Citer. Daarmee zijn echter nog niet de ruimtelijke voorwaarden voor een bij de inhoudelijke ambities passende (samenwerking in de) brede school gerealiseerd. Bovendien kampt de buitenschoolse opvang met ruimtegebrek als gevolg van de sterk toenemende vraag. In 2011 is een start gemaakt met het PVE voor de 2e en laatste fase van de nieuwbouw/verbouw van de Olingertil. Medio 2012 heeft de architectenselectie plaatsgevonden en is gestart met de ontwerpfase. Er is een start gemaakt met de nieuwbouw/verbouw van de Olingertil, die naar verwachting eind 2013 gereed zal zijn. Brede school Opwierde Na besluitvorming door de gemeenteraad in december 2009 en de architectenselectie is in 2010 gestart met de ontwerpfase. In mei 2011 is het Definitief Ontwerp vastgesteld. Dat op een groot draagvlak kan rekenen van de participanten, de gemeente en eigenaar en opdrachtgever Woongroep Marenland. De aanbesteding van de brede school heeft inmiddels in 2012 plaatsgevonden. De woningen op de locatie van de brede school moeten nog gesloopt worden. De brede school in Opwierde kan naar verwachting bij de aanvang schooljaar 2014/2015 in gebruik worden genomen. Leerplicht De controle en handhaving van de leerplicht en het voorkomen van voortijdig schoolverlaten zijn de taken van de gemeente. (Leerplichtwet 1969). Deze taken zijn tijdelijk ondergebracht bij de gemeente Delfzijl. De gemeente Delfzijl voert de diverse taken uit die uit de genoemde wet voortkomen: de leerlingenregistratie van leerplichtige en niet- leerplichtige jongeren, de controle op verzuim, de maatschappelijke zorgtaak en de repressieve taak (o.a. opmaken van proces-verbaal). De gemeente Loppersum kocht reeds de uitvoering van deze taken bij de gemeente Delfzijl in. Onze regio scoort landelijk goed op het gebied van weinig schooluitval van jongeren. Dit is voor een groot deel te danken aan het zogenaamd Waddenmodel. Het doel van het Waddenmodel is te voorkomen dat jongeren tot 23 jaar zonder startkwalificatie de arbeidsmarkt op gaan en werkloos worden. De inzet van het Waddenmodel is deze jongeren binnen een half jaar aan werk, een leerwerkplek of een opleiding te helpen. Onderwijsachterstandenbeleid Het onderwijsachterstandenbeleid is gericht op het voorkomen en verhelpen van leerachterstanden, met name taalachterstanden. De doelgroep wordt voornamelijk gevormd door kinderen van wie de ouders een laag opleidingsniveau hebben. Gemeenten krijgen het geld om in het kader van het bestrijden van onderwijsachterstanden voorschoolse educatie van goede kwaliteit te realiseren voor hun doelgroepkinderen. Het geld is eveneens bestemd voor andere activiteiten voor kinderen met een grote achterstand in de Nederlandse taal, zoals schakelklassen. De hoogte van de uitkering voor gemeenten is afhankelijk van het totale schoolgewicht in de gemeente en van de omvang van het gemeentelijk onderwijsachterstandenbudget. Er is een verkennend onderzoek gestart om tot een toekomstbestendig bekostigingssysteem te komen. In dat onderzoek worden alle budgetten voor de bestrijding van onderwijsachterstanden betrokken. De uitkomst van dit onderzoek zal een rapport zijn, op basis waarvan een politieke keuze kan worden gemaakt. Toezicht en handhaving Met de komst van de Wet OKE krijgen de gemeenten nu ook de wettelijke taak om het toezicht uit te voeren op peuterspeelzalen. De GGD zal ook deze taak uit gaan voeren. De Inspectie van het Onderwijs gaat toezicht houden op de educatieve kwaliteit van de voorschoolse educatie op een peuterspeelzaal of kinderdagverblijf. Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 35

Ter tegemoetkoming in de kosten van boven genoemde verplichtingen ontvangt de gemeente een specifieke uitkering. De verdeelsystematiek van deze uitkering is gebaseerd op de methode die in het basisonderwijs wordt gebruikt, te weten de gewichtenregeling. Door de laatste wetswijziging van de gewichtenregeling, waarmee extra gelden worden verdeeld over de scholen met achterstandsleerlingen, is het criterium etnische herkomst verlaten bij de bepaling van de doelgroepen van het Onderwijsachterstandenbeleid en geldt alleen de opleiding van de ouders nog als criterium. Er wordt een gewicht toegekend als beide ouders ten hoogste lbo- niveau hebben bereikt. Deze wijziging in de bekostiging vraagt om enige bijstelling van de ingeslagen VVE- koers in onze gemeente. Een koerswijziging vraagt om bijstelling/verandering van de afspraken die met het VVE- veld zijn gemaakt. De mogelijkheden om de ambities te verwezenlijken worden mede bepaald door de beschikbare financiën.

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren? Productraming 480.2; Leerplicht Terugdringen van het schoolverzuim, voortijdig schoolverlaten en voorkomen dat de jongeren zonder startkwalificatie starten op de arbeidsmarkt en/of werkloos zijn.

Indicatoren Aantal verzuimmeldingen per schooljaar Aantal meldingen voortijdige schoolverlaters per schooljaar

Realisatie 2009/2010

Realisatie 2010/ 2011

Plan 2011/ 2012


48

64

40

70

100

103

80

98

Productraming 480.4; Lokaal onderwijsachterstandenbeleid Invulling geven aan het lokale onderwijsachterstandenbeleid De verhoudingen binnen het lokaal onderwijsbeleid zijn sinds 1 augustus 2006 veranderd. De autonomie van de scholen is groter geworden en de rol van de gemeente is teruggedrongen. Een belangrijk deel van de rijksmiddelen gaat niet meer naar de gemeenten, maar rechtstreeks naar de schoolbesturen. Deze gewijzigde verhoudingen vragen om een andere manier van samenwerken.

Indicatoren Percentage peuters in de leeftijd van 3 jaar volgt in het schooljaar een VVE programma Aantal doelgroep kinderen dat deelneemt aan VVE programma



Plan 2011/ 2012


84%

87%

90%

90%

24

24

18

14


Pagina 36

Productraming diverse; leerlingenaantallen Zorgen voor een kwalitatief goed onderwijsaanbod in de stad en regio.

Indicatoren Eemsdelta college, afd. AVO (Pastorielaan 2) * Alleen leerlingenaantal Ommelander College Fivelcollege praktijkschool Fivelcollege VMBOonderbouw VMBO Bovenbouw (Opw.weg 2) OBS de Iemekörf OBS Jan Ligthart OBS Jan Nieuwenhuyzen De Citer De Triangel SBO De Delta Renn4





944*

872*

776*

783

102

103

n.v.t.

n.v.t.

102

102

n.v.t.

n.v.t.

124

0

108 316 151 205 229 154 31

110 330 135 186 218 145 46

114 358 142 180 207 137 46

110 320 130 175 210 145 48


Pagina 37

3.1.6 Programma 5 : Cultuur en recreatie

Programma 5: Cultuur en recreatie Algemene beleidsdoelstelling. De inrichting en het beheer van culturele, sportieve, recreatieve, speelen groenvoorzieningen dient in Appingedam van een zodanig niveau te zijn dat het aanbod als voldoende (aantrekkelijk) wordt ervaren door haar inwoners en de groen- en speelvoorzieningen veilig en op orde zijn. Tegen de achtergrond van het historische centrum zijn kunst en cultuur dragende elementen voor de ontwikkeling van belangstelling voor de stad Appingedam.


Kader

Omschrijving

Opmerking

Ontwikkelingsvisie Appingedam 2030; Thema Cultuur en Recreatie, toerisme en ontspanning Verordening sportsubsidies gemeente Appingedam

Raad

Visiedocument

Raad

Verordening

Raad

Verordening

Monumentenverordening

Raad

Verordening

Bomenverordening gemeente Appingedam

Raad

Beleidskader

Groenstructuurplan Appingedam 2010

Vastgesteld 2002 Vastgesteld 2004 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2005 Vastgesteld 2010

In Bedragen:

Saldo

2012


2012

3.146

2.698

2.789

2.957

181

139

197

231

2.965

2.559

2.592

2.726

Rek.

Prim. Begr.

2011 Lasten Baten Programma 5

Mutaties reserves

Rek.


Toevoeging aan reserves

61

54

61

Onttrekking aan reserves

0

50

19


Trends en knelpunten VVV Regio Eemsdelta Eind 2011 is de regio VVV Eemsdelta Top van Groningen gerealiseerd. Door de reeds bestaande VVV’s te laten opgaan in deze regio VVV ontstaat er een nieuwe professionele organisatie. Deze zal ook de komende jaren ook inhoudelijk het pakket van activiteiten en arrangementen in de Eemsdelta verder versterken en daarmee een bijdrage leveren aan onze kernkwaliteiten maar ook aan de stadseconomie.


Pagina 38

Nationaal Actieplan Sport en Bewegen (NASB) Het project Buurt-Onderwijs-Sport (BOS) liep van 2007 tot en met 2010. Als vervolg op BOS wordt deelgenomen aan het Nationaal Actieplan Sport en Bewegen (NASB). De gemeente Appingedam zal voor een periode van 4 jaren deelnemen aan het NASB. De doelgroep van het NASB is ruimer. Alle inwoners kunnen deelnemen. De bestaande BOS activiteiten kunnen worden voortgezet en worden uitgebreid met bewegingsactiviteiten voor andere groepen zoals die in de uitvoeringsnotitie gezondheidsbeleid is vermeld. IVAK de cultuurfabriek Het IVAK de cultuurfabriek heeft te maken met forse bezuinigingen die opgelegd worden door de 3 DAL-gemeenten. Het personeel van IVAK is per augustus 2012 overgegaan van een eigen rechtspositie naar de CAR-UWO. Hierover is met de bonden overeenstemming bereikt. Aanvankelijk was het de bedoeling om de fusie IVAK Hunsingo verder door te zetten. De verkenningen hebben echter opgeleverd dat de kosten die hiermee gemoeid gaan niet opwegen tegen de verwachte baten.

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren? Productraming 510.4; Bibliotheek Appingedam Bibliotheek; Burgers de gelegenheid geven informatiedragers te raadplegen, te lenen en leesgedrag te stimuleren.

Indicatoren Aantal bezoekers bibliotheek Appingedam

2010 67.102

Leners

4.123

Uitleningen

164.434

2011

Prognose 2012

67.000

67.000

4.261

Geen prognose

2012 Nog geen gegevens Nog geen gegevens

Geen prognose

Nog geen gegevens

168.893

Productraming 530.6; Zwembad Dubbelslag Eind 2009 is het gezamenlijk zwembad van de gemeenten Delfzijl en Appingedam, zwembad Dubbelslag, geopend. De beide gemeenten hebben een aandeel in de exploitatiebijdrage aan een externe exploitant van het complex.

Prognose Indicatoren 2010 2011 2012 2012 Aantal bezoekers zwembad circa 125.814 125.000 125.277 Dubbelslag 96.000* * exacte cijfer over 2010 niet te geven ivm registratieproblemen de eerste maanden na opening ** bezoekersaantal is inclusief verenigingen Productraming 541.6; Museum Stad Appingedam Museum; Een zo breed mogelijk publiek informeren en enthousiastmeren over Appingedam en omgeving met de nadruk op stadstopografie en stadsonwikkeling

Indicatoren

2010

2011

Prognose 2012

2012

Aantal bezoekers museum Stad Appingedam

9.673

14.942

12.500

10.051


Pagina 39

Productraming 560.0; Onderhoud plantsoenen De uitvoering van het beleidskader openbare ruimte moet er in resulteren dat de kwaliteit van het openbaar groen moet voldoen aan het door de raad vastgestelde onderhoudsniveau. Op basis van de jaarlijkse monitoring van de kwaliteit van de openbare ruimte worden hieronder enkele scores weergegeven.

Indicatoren Kwaliteitsontwikkeling verzorging Kwaliteitsontwikkeling technische staat groen

Re alisatie 2010

Realisatie 2011

Plan 2012

Realisatie 2012

6,7

7,0

6,7

6,7

6,1

6,1

6,1

6,1

De totaalindruk van de verzorging scoort in de periode 2009-2010 het niveau “basis”. De totaalindruk voor het groen scoort de afgelopen twee jaren een niveau “basis”. Voor het centrum wordt gestreefd naar de bovenkant van het niveau “basis”. Productramingen; diverse; Meldingen burgers De gemeente tracht de meldingen van burgers over allerlei zaken tijdig af te handelen om (verdere) overlast te voorkomen. Over 2009 zijn geen betrouwbare gegevens beschikbaar.

Indicatoren

2010

Meldingen openbaar groen Meldingen speelplaatsen

252 8

2011

Plan 2012

2012

234

250

151

13

12

4

Landgoed / park Ekenstein


Pagina 40

3.1.7 Programma 6 : Sociale voorzieningen en Maatschappelijke dienstverlening

Programma 6: Sociale voorzieningen en Maatschappelijke dienstverlening Algemene beleidsdoelstelling. Het realiseren van een samenhangend stelsel van welzijn en sociale voorzieningen zodat wordt bijgedragen aan een goed woonen leefklimaat. Door middel van participatie van, met en door burgers wordt een goed woonen leefklimaat versterkt.


Kader

Omschrijving

Opmerking

Ontwikkelingsvisie Appingedam 2030; Thema Welzijn Lokaal gezondheidsbeleid Appingedam 2007-2011 Lokaal onderwijs en jeugdbeleid Appingedam 2007-2011 (Nieuwe) Gemeenschappelijke regeling ISD Noordoost

Vastgesteld 2002

Raad

Visiedocument

Raad

Beleidskader

Raad

Beleidskader

Gr

Regeling

Raad

Verordening

Verordening Participatiefonds 2004

Raad

Verordening

Verordening Langdurigheidstoeslag

Raad

Beleidsplan

Armoedebeleid

Raad

Beleid

WMO Beleidsplan

Raad

Verordening

Verordening WMO

College

Beleidsregels

Beleidsregels WMO

College

Financieel besluit

Besluit WMO

BenW

Verordening

Verordening Wet Inburgering

Raad

Verordening

Verordening Kinderopvang (VWK) gemeente Appingedam

Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2007 Vastgesteld 2004

In Bedragen:

Lasten

Prim. Begr.

2011

2012


Rek. 2012

16.126 14.977 16.423 16.441

Baten Saldo

Rek.

Programma 6

10.391

9.396

5.735

5.581

Mutaties reserves

10.918 10.994 5.505

5.447



0

54

310


0

50

352



Vastgesteld 2007 Vastgesteld 2007 Vastgesteld 2010 Vastgesteld 2004 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2008

Pagina 41

Trends en knelpunten Inkomensvoorzieningen Op grond van het Besluit Uitvoering Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG) krijgt elke gemeente van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid budgetten voor de uitvoering van de WWB, IOAW, IOAZ en een deel van de BBZ. Als het nadelig verschil tussen de bijstandskosten en rijksbijdrage groter is dan 10% kan een aanvullende rijksbijdrage worden aangevraagd. De gemeente moet individueel verantwoording afleggen over de uitvoering van de WWB en de besteding van de budgetten. De drie in de ISD Noordoost deelnemende gemeenten storten de toegekende rijksbudgetten integraal door naar de ISD. Eventuele nadelige saldi, die niet kunnen worden gedekt uit reserves van de ISD of extra rijksbijdragen, worden in verhouding tot de rijksbijdragen per gemeente door de deelnemende gemeenten gedragen (solidariteitsprincipe in ISD/DAL-verband). Voor de begroting 2012 hield de ISD rekening met een tekort van € 1.425.900 op de rijksbijdragen BUIG. Het aandeel van de gemeente Appingedam in dit tekort wordt geraamd op € 328.200. Een bedrag van € 196.000 kan worden gedekt door meer inkomsten uit algemene uitkering wegens een groter aantal uitkeringsgerechtigden dan begroot in 2011. Het restant van het tekort € 132.200, dat naar verwachting incidenteel is, wordt gedekt uit Flexibel budget I. In 2011 werd € 77.100 uit Flexibel Budget I gedekt. De structurele raming van het flexibel budget I bedraagt € 180.000. Na uitname van € 132.200 is nog € 47.800 beschikbaar. Per 1 januari 2012 wordt het recht op bijstand bepaald met in achtneming van het gezinsinkomen. Welke invloed dit op de budgetten zal hebben was tijdens het opstellen van de begroting nog niet bekend. Participatie en uitstroombevordering Alle cliënten van de ISD worden gestimuleerd om, binnen de grenzen van hun belastbaarheid, te participeren in de maatschappij. Daartoe wordt met een groot aantal organisaties, instellingen en bedrijven samengewerkt. Het opleidingsniveau van de cliënten is relatief laag. De uitstroom naar betaalde, tijdelijk gesubsidieerde of onbetaalde arbeid wordt door middel van trajectbegeleiding, scholing, training en activering zoveel als mogelijk bevorderd. Wij zijn daarbij ook afhankelijk van de economische ontwikkelingen in de regio. Een groot probleem is de rijksbezuiniging op de budgetten voor re-integratie. De forse daling van het rijksbudget is een belemmering om in deze tijd van economische tegenwind de participatie- en uitstroomdoelstellingen te verwezenlijken. Wet Sociale werkvoorziening De nieuwe Wet Sociale werkvoorziening geeft gemeenten een grotere rol bij de voorziening van sociaal werk. Doel is dat meer mensen met een handicap buiten de beschutte sfeer van de sw-uitvoeringsorganisatie gaan werken. Net als bij de WWB loopt de rijkssubsidie via de gemeente in plaats van direct naar de sw-bedrijven. De raad heeft de notitie modernisering WSW vastgesteld. Daarbij is bepaald, dat de regierol van de gemeente in een overgangsperiode nader wordt geconcretiseerd. Ook werkvoorzieningenschap Fivelingo heeft te maken met de gevolgen van de teruglopende economie: er is een afnemende vraag naar producten van het schap of bedrijven gaan de uitbesteedde werkzaamheden weer in eigen beheer uitvoeren. Met het werkvoorzieningschap Fivelingo wordt gekeken naar de mogelijkheden van uitvoering op het gebied van service- en gemaksdiensten, met name voor oudere en/of gehandicapte inwoners en naar het (nog meer) uitbesteden van groen- en beheerwerkzaamheden. Er komt één Participatiewet die de Wet werk en bijstand, Wet sociale werkvoorziening en een deel van de Wajong samenvoegt. De nieuwe wet vervangt het wetsvoorstel Werken naar Vermogen en moet op 1 januari 2014 ingaan. Per 1 januari 2014 veranderen de voorwaarden voor een plaats in de sociale werkvoorziening. Wie nu in een sociale werkplaats werkt, wordt niet herkeurd. Gemeenten kunnen vanaf 1 januari 2014 zelf 30.000 ‘beschutte werkplekken’ (werken onder begeleiding) scheppen. Zij krijgen hiervoor geld van de Rijksoverheid. Op zo’n werkplek kan iemand het wettelijke minimumloon verdienen.


Pagina 42

Volkskredietbank De regering heeft specifieke uitkeringsgelden aan gemeenten ter beschikking gesteld voor de jaren 2009-2011. De zogenaamd SPUK-gelden zijn in deze periode doorgesluisd naar de Volkskredietbank. In het kader van de bezuinigingen neemt de gemeente Appingedam geen “pluspakket” meer af van de Volkskredietbank.

Armoedebeleid De regering heeft de inkomensnorm voor bijzondere bijstand en minimabeleid met ingang van 2012 begrensd op 110% van het wettelijk minimumloon. De gemeente hanteerde tot en met 2011 de grens van 120% van de toepasselijke bijstandsnorm. In verband met de verlaging van de inkomensnorm wordt op de algemene uitkering uit het gemeentefonds een korting toegepast van € 45.000. Deze korting is doorgelegd naar de budgetten voor minimabeleid uitgevoerd door de ISD. De ramingen voor de uitgaven voor minimabeleid zijn verlaagd van € 342.000 in 2011 naar € 297.000 in 2012. Verschraling van het minimabeleid vloeit niet voort uit gemeentelijke beleidswijzigingen maar is uitsluitend het gevolg van rijksbeleid.

Decentralisatie AWBZ De regering hevelt de begeleiding, ondersteuning en verzorging uit de Awbz per 2015 over naar de Wmo. Vanaf 2014 vervalt bovendien de aanspraak op dagbesteding en zijn en wijzigt de aanspraak op persoonlijke verzorging.

Welzijn Nieuwe Stijl Welzijn Nieuwe Stijl is op dit moment de trend in de Nederlandse welzijnssector. Deze trend brengt een nieuwe visie op het welzijnswerk. De welzijnswerkers moeten weer de wijken in, actief mensen opzoeken en ondersteunen om de eigen netwerken van de mensen weer op orde te krijgen. Het is niet de uitvoerende welzijnswerker die per sé moet veranderen, maar in het hele netwerk van mensen en organisaties er omheen moeten veranderingen worden gestimuleerd en zo nodig door de welzijnswerker worden georganiseerd. Het verschil met vroeger is dat er meer spelers in het veld zijn. De gemeente, corporaties, zorginstellingen, politie. Allemaal samenwerkingspartners. Voorheen was de opbouwwerker vaak de trekker van allerlei initiatieven in de wijk. Nu is het de bedoeling dat de burgers zelf het voortouw nemen. De opbouwwerker speelt daarbij een ondersteunende en coachende rol, legt verbindingen, is activerend en zorgt dat resultaten worden behaald. De sociale professional zoekt op, daagt uit, ondersteunt en begeleidt burgers om de eigen kracht en de zelfredzaamheid te versterken. Belangrijk is dat de (sturings-)relatie tussen gemeenten en welzijnsorganisaties en de kwaliteit en professionaliteit van het welzijnswerk op orde zijn. In 2011 heeft de gemeenteraad ingestemd met de notitie Welzijn Eigen Stijl. De notitie is in uitvoering en zorgt inmiddels voor nieuw elan bij onze welzijnsinstellingen.


Pagina 43

Herbestemming kerkelijke gebouwen In 2010 zijn door de gemeenteraad kredieten beschikbaar gesteld voor het project herbestemming kerkelijke gebouwen. De kerkelijke gebouwen zijn aangekocht, gerestaureerd en herbestemd. De herbestemming van de gebouwen betreft het volgende: -Herbestemming van de voormalige synagoge tot multifunctioneel huis voor Joods erfgoed met kleinschalige faciliteiten voor presentaties, ontvangsten en erfgoedlogies. -Herbestemming en multifunctioneel gebruik van het complex Gereformeerde Kerk (te weten kerk, bijbehorende pastorie en aanpalend zalencentrum) tot kerkzaal met multifunctioneel gebruik, herbestemming voor multifunctioneel gebruik van pastorie en revitalisatie en inrichting voor multifunctioneel gebruik van zalencentrum als jongerencentrum, met eveneens een inloopfunctie en vergaderfaciliteiten. Eind 2012 is besloten tot de aankoop van de kosterswoning in de Dijkstraat. Hierin zal het jongeren expertise centrum (JEC) worden gehuisvest. Het JEC wordt opgezet in DAL verband met het concept Jimmy’s.

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren? Wet werk en bijstand Het verlenen van financiële ondersteuning om te voorzien in kosten die voortkomen uit bijzondere omstandigheden en die niet kunnen worden betaald uit andere door de wetgever aangewezen inkomstenbronnen. De uitvoering van de bijzondere bijstand en het participatiefonds is opgedragen aan de ISD Noordoost. De schuldhulpverlening, schuldsanering, budgetbeheer etc. is opgedragen aan de Volkskredietbank voor Noord-Oost Groningen.


Pagina 44

*

Plan 2012

Realisatie 2010

Realisatie 2011

246

252

245

311*

20

18

20

17

48

41

35

0*

949

864

1.050

1.006

92%

95%

96%

90%

137

126

130

0*

95%

96%

96%

96%

205

182

230

184

Instroom cliënten

175

121

170

0*

Uitstroom cliënten

130

116

130

0*

Indicatoren Cliënten Wet Werk en Bijstand (31 dec) Cliënten IOAW/IOAZ (31 dec) Cliënten Wet Inkomen Jongeren (31 dec) Aantal aanvragen Bijzondere bijstand % toegekende aanvragen Bijzondere bijstand Aantal aanvragen Langdurigheidstoeslag % toegekende aanvragen Langdurigheidstoeslag Aantal aanvragen levensonderhoud

Realisatie 2012

In dit overzicht zijn de aantal aanvragen Bijzondere Bijstand en aantal aanvragen Langdurigheidstoeslag samengevoegd. De in- en uitstroomcijfers worden niet(meer) per gemeente bijgehouden.

Indicatoren

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Cliënten basispakket Volkskredietbank

389

410

Plan 2012

390

Realisatie 2012 Cijfer nog niet beschikbaar

Productramingen 622.4; Huishoudelijke verzorging en 652.4 Voorzieningen gehandicapten Inmiddels is de gemeente Appingedam weer gestart per de (periodieke) herindicatie van de WMO-voorzieningen. Het ondersteunen bij of het overnemen van activiteiten op het gebied van het verzorgen van het huishouden van een persoon dan wel van de leefeenheid waartoe een persoon behoort. En het doeltreffend, doelmatig en cliëntgericht verstrekken van voorzieningen


Pagina 45

Indicatoren Cijfer tevredenheid cliënten dienstverlening Cijfer tevredenheid cliënten afhandelingstermijn Percentage cliënten dat tevreden is over de deskundigheid van de medewerkers WMO

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Plan 2012

Realisatie 2012

7,9

7,9

7,5

In 2012 geen onderzoek

7,8

7,8

7,5


83%

83%

75%



Pagina 46

3.1.8 Programma 7: Volksgezondheid en milieu

Programma 7: Volksgezondheid en milieu Algemene beleidsdoelstelling. Het realiseren van een gezond, schoon en duurzaam woonen leefklimaat.


Kader

Omschrijving

Raad

Visiedocument

Raad

Beleidskader

Raad

Beleidskader

Raad

Verordening

Raad

Beleidsregels

Raad

Beleidsnota

Raad

Verordening

Raad

Verordening

Raad

Verordening

Opmerking

Ontwikkelingsvisie Appingedam 2030; Thema Milieu en duurzaamheid

Nota lokaal gezondheidsbeleid 20092012 Notitie Integrale handhaving Appingedam Afvalstoffenverordening Gemeenschappelijke regeling ‘Samenwerkingsverband Afvalstoffenverwijdering N.O. Groningen Gemeentelijk rioleringsplan 20102014 (verbreed GRP) Verordening op de heffing en de invordering van rioolrechten Beheersverordening gemeentelijke begraafplaatsen Verordening lijkbezorgingsrechten 2005-2

In Bedragen:

Saldo

2012


2012

3.897

3.303

3.361

3.362

3.287

2.536

2.630

2.781

610

767

731

581

Rek.

Prim. Begr.


Mutaties reserves

Rek.



0

114

175


294

415

309



Vastgesteld 2002 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2003

Vastgesteld 2005 Nog vast te stellen (2013)

Vastgesteld 1994 Vastgesteld 2005

Pagina 47

Trends en knelpunten Decentralisatie Gemeenten, waterschappen en provincies gaan meer taken van de Rijksoverheid uitvoeren. Jeugdzorg De uitvoering van de jeugdzorg wordt in de volle breedte overgedragen van provincies naar gemeenten. Gemeenten worden verantwoordelijk voor het totaalplaatje: de zorg voor kinderen, jongeren en hun opvoeders. De overheveling vindt plaats vanaf 2014-2016 in fases. AWBZ naar Wmo Iedereen kan door ziekte of een handicap afhankelijk worden van langdurige zorg. Voor die zorg, thuis of in een zorginstelling, hebben alle Nederlanders automatisch een verzekering: de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ). Het kabinet wil dat de AWBZ in de toekomst beschikbaar blijft voor de zwaarste zorg voor ouderen en gehandicapten. Lichtere zorg en ondersteuning zal onder de Wet maatschappelijke ondersteuning gaan vallen, zorg voor mensen met een psychiatrisch probleem onder de zorgverzekering Participatiewet In Rutte I werd nog gesproken over de Wet werken naar vermogen. In het nieuwe regeerakkoord Rutte II is dit vervangen door de Participatiewet. De wet heeft betrekking op de onderkant van de arbeidsmarkt. De belangrijkste klantengroepen onder de Participatiewet zijn: Wwb, WAJONG en Wsw. Appingedam Zorgstad De decentralisaties zullen grote effecten hebben voor de gemeente Appingedam. Appingedam is een zorgstad te noemen met zijn relatief hoog percentage ouderen (21% van de inwoners is 65 jaar of ouder) en door de nog toenemende vergrijzing. 100.000 plus gemeenten Het kabinet Rutte II heeft bepaald dat de decentralisaties alleen worden uitgevoerd door 100.000 plus gemeenten. Samenwerking riolering De gemeenteraden van Appingedam, Delfzijl en Loppersum hebben besloten om te gaan samenwerken met RioNoord B.V. De samenwerking betreft het beheer en onderhoud aan de gemeentelijke riolering en wordt als een proefproject voor twee jaar aangegaan. Het proefproject eindigt juni 2013. In 2012 zijn de volgende werkzaamheden via RioNoord uitgevoerd, rioolreiniging en inspectie, kolken reinigen, onderhoud rioolgemalen (incl. de 24-uurs storingsdienst) en het beheer van het telemetrie systeem(gegevensbeheer). Omdat er buiten de DAL gemeenten geen nieuwe gemeenten gebruik maken van de diensten van RioNoord is het waarschijnlijk dat er geen vervolg wordt gegeven aan RioNoord per juni 2013. Vermoedelijk zullen de werkzaamheden in DAL verband worden voortgezet. Begin 2013 is het afvalwaterplan door de gemeente Appingedam vastgesteld. Gebleken is dat voor de drie gemeenten Delfzijl, Appingedam, Loppersum en de waterschappen Hunze&Aa’s en Noorderzijlvest voordelen te behalen zijn op het gebied van samenwerking in de afvalwaterketen, in termen van kwaliteit, kwetsbaarheid en kosten door een betere afstemming tussen riolering en waterzuivering. Het is daarom voor deze vijf partijen gunstig om in gezamenlijkheid tot deze nieuwe planvorm te komen, het zogeheten ‘Afvalwaterplan DAL-W²’. SANOG Op dit moment wordt het grijsafval en grofvuil verwerkt bij een verwerkingsbedrijf in Groningen. Hier wordt circa 60% van het afval gescheiden in herbruikbaar materiaal. De overige 40% wordt getransporteerd naar de vuilverbrander. Het huidig contract met het verwerkingsbedrijf loopt in 2016 af. Momenteel wordt samen met Attero en de huidige contractpartners onderzocht welke mogelijkheden er zijn tot aanpassing van de relaties als leverancier van afval en aandeelhouder. In SANOG-verband wordt samen met SOZOG en ARCG opgetrokken om de beste optie te kiezen. Voor het brengen van veranderd. Drie keer het brengen van bouw grofvuilroute blijft

grofvuil zijn ingaande januari 2012 de regels brengen is gratis, daarna moet er worden betaald. Voor en sloopafval moet altijd worden betaald. De gratis.


Pagina 48

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren? Productraming 721.3 Vuilinzameling en vuilafvoer Beschermen van de volksgezondheid en milieu door het inzamelen en afvoeren van huishoudelijk afval en grofvuil. Huishoudelijk afval en grofvuil worden zoveel mogelijk gescheiden ingezameld en milieuvriendelijk afgevoerd. Wekelijks wordt het huisvuil gescheiden opgehaald. Daarnaast wordt 2 x per jaar snoeiafval en 26 x per jaar grof huisvuil ingezameld. Met de invoering van de minicontainer eind 2005 is de scheiding van de restfractie in onder andere papier en glas, maar vooral GFT verbeterd., Het aantal tonnen grijs afval wordt beperkt en bruikbare materialen worden teruggewonnen. Glas wordt ingezameld in glascontainers, er is een dekkende regeling voor ophalen oud papier. Chemisch afval kan bij het KCA-depot worden ingeleverd en wordt daarnaast periodiek ingezameld met de chemocar. Via de afvalkalender worden burgers geïnformeerd over de afvalinzameling.

Indicatoren

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Plan 2012

Realisatie 2012

Hoeveelheid grijshuisvuil (in 3.093 3.033 2.900 3.007 tonnen) Hoeveelheid GFT1.544 1.594 1.550 1.537* afval (in tonnen) • waarvan 116 ton afgekeurd en afgevoerd als huishoudelijk afval. Productraming 721.3 Vuilinzameling en vuilafvoer Terugdringen dumpen van afval en zwerfvuil Door invoering van wijkbeheer is er meer controle en handhaving (samenwerking buurtagent) op het aanbieden en dumpen van grofvuil. De hoeveelheid gedumpt grofvuil is hierdoor aanzienlijk teruggebracht. Bij nieuwe appartementen worden ondergrondse containers geplaatst. Bij deze containers wordt bijna geen afval gedumpt.

Indicatoren

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Plan 2012

Realisatie 2012

Hoeveelheid gehaald grofvuil (in tonnen)

297

340

300

317

Productraming 722.3 Reconstructie en projectmatige aanpak van riolen Aantal m2 losgekoppeld verhard oppervlak Afkoppelen van regenwater ontlast het riool. Daardoor is er minder last van wateroverlast. Er zijn nog tal van andere gunstige effecten op het milieu. Minder water naar de rioolzuivering betekent dat deze effectiever werkt. Er is minder geld en energie nodig om het water te zuiveren. Minder volle riolen betekent minder overstorting op onze beken, dus minder verontreiniging en wegspoelen van planten en dieren.

Indicatoren Aantal M2 losgekoppeld verhard oppervlak (wegen en daken) en afkoppelen sloten (Gemeentelijk Afkoppel Plan)

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Plan 2012

Realisatie 2012

5.613

20.082

10.358

17.356


Pagina 49

Productraming 722.3 Reconstructie en projectmatige aanpak van riolen Een realistische planning alsmede een efficiënte uitvoering van de noodzakelijke uitbreidingen, verbeteringen en vervangingen in het gemeentelijke rioleringsstelsel. Uitbreiding (Ontwikkelingsvisie Appingedam), groot onderhoud en vernieuwing van rioleringen en drainage wordt zoveel mogelijk gecombineerd met reconstructies van wegen en straten en andere maatregelen. Hierdoor ontstaat een efficiënte werkwijze en wordt het aantal ‘overlastmomenten’ van de burger en het bedrijfsleven beperkt. In nieuwe uitleggebieden en bij reconstructies wordt een gescheiden rioolsysteem(incl. drainagesysteem) aangelegd, dan wel verharde oppervlakten (weg en/of dak) afgekoppeld van het bestaande systeem.

Planning renovatie riolering 2012 Adamistraat Farmsumerweg/ Woldweg Hart van Opwierde (brede school) Fokko Ukenalaan (thv v.m. supermarkt) Rengersstraat Georg van Saksenlaan Koningstraat Opwierderweg Realisatie • renovatie riolering Woldweg (relining aantal strengen) • renovatie riolering Koningstraat (relining aantal strengen) • aanleg HWA riolering G.van Saksenlaan (gedeelte tussen Houwerdastraat en Graaf Edzardstraat) • aanleg HWA riolering Rengersstraat (excl.hofjes) • aanleg verbinding HWA riolering F. Ukenalaan • aanleg HWA riool en vervanging DWA riool in de Gockingastraat • vervanging DWA riool en aanleg HWA riool Adamistraat • Opstellen Basis Riolerings Plan(BRP) Appingedam 2012 Productraming 722.3 Reconstructie en projectmatige aanpak van riolen Het actualiseren van Gemeentelijk rioleringsplan (verbrede GRP) periode 2011-2015. Het geldende rioleringsplan liep tot en met 2003. In verband met planontwikkelingen in Opwierde en De Tip is er (na overleg met het waterschap) voor gekozen deze ontwikkelingen mee te nemen in de emissieberekeningen van o.a. de bergingscapaciteit. Dit kan grote invloed hebben op de uiteindelijk benodigde aantallen en dimensioneren van de randvoorzieningen. Het verbrede GRP betreft de uitbreiding met de nieuwe zorgplicht grondwater. Het verbrede GRP dient uiterlijk in 2013 te worden vastgesteld.

Indicatoren Aanbieden van het nieuwe (verbreed) GRP (2011-2015) aan de raad in 2012 Realisatie Het verbreed GRP is als onderdeel van het afvalwaterplan in februari 2013 aan de gemeenteraad aangeboden.


Pagina 50

Productraming 724.7; Begraafplaats Stilleweer Voldoende ruimte beschikbaar hebben voor lijkbezorging op een algemene begraafplaats. De begraafplaatsen worden onderhouden waarbij gewerkt wordt met respect voor de overledenen en waar zoveel mogelijk rekening wordt gehouden met de wensen van de nabestaanden De begraafplaats Stilleweer heeft begraafruimte tot ca. 2013. Uitbreiding met de geplande terp C, is in 2012 opgestart. De planvorming zullen we vroegtijdig opstarten.

Indicatoren Gerealiseerde uitbreiding Stilleweer in 2013 Realisatie In 2012 is een ontwerp gemaakt van de uitbreiding van Stilleweer. Ook ligt er op dit moment een concept bestek.

Productramingen; diverse; Meldingen burgers De gemeente tracht de meldingen van burgers over allerlei zaken tijdig af te handelen om (verdere) overlast te voorkomen. Over 2009 zijn geen betrouwbare gegevens beschikbaar.

Indicatoren Meldingen plaagdieren Meldingen reiniging Meldingen riolering

2010

2011

Plan 2012

2012

16

29

30

30

483

522

530

409

85

78

75

25


Pagina 51

3.1.9 Programma 8: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Programma 8: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Algemene beleidsdoelstelling. Appingedam behouden, ontwikkelen en profileren als aantrekkelijke stad, waar het prima wonen, werken en verblijven is. De functie van het centrum wordt verder vorm en inhoudgegeven onder andere door het aanscherpen van ruimtelijke en functionele prioriteiten.


Raad

Kader

Visiedocument

Omschrijving Ontwikkelingsvisie Appingedam 2030; Thema Ruimtelijke structuur Ontwikkelingsvisie AppingedamDelfzijl Notitie Integrale handhaving Appingedam Plan van aanpak Actualisering bestemmingsplannen Bestemmingsplan woongebieden, centrum en buitengebeid Procedureverordening Planschadevergoeding 1999 Exploitatieverordening gemeente Appingedam 1996

Raad

Beleidskader

Raad

Beleidskader

Raad

Beleidsregels

Raad

Verordening

Raad

Verordening

Raad

Beleidskader

Woonplan Appingedam

College

Beleidskader

Woonconvenant 1 s t e fase Woonconvenant 2 e fase

Raad

Beleidskader

Notitie Integrale handhaving Appingedam

Raad

Beleidskader

Welstandsnota Stad Appingedam

Raad

Verordening

Bouwverordening 2009

Raad

Verordening

Monumentenverordening

Raad

Beleidskader

Woon en leefbaarheidsplan Eemsdelta

In Bedragen:

Saldo

2012


2012

3.122

1.312

1.318

2.158

403

503

163

891

2.719

809

1.155

1.267

Rek.

Prim. Begr.



Rek.

Opmerking Vastgesteld 2002 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 2003 Vastgesteld 2004 Vastgesteld 2007- 2011 Vastgesteld 1999 Vastgesteld 1996 Vastgesteld 2002 Vastgesteld 2002 Vastgesteld 2007 Vastgesteld 2003 Vastgesteld 2004 Gewijzigd 2006/2008 Vastgesteld 2009 Vastgesteld 1994 Vastgesteld 2012

Pagina 52

Mutaties reserves



250

1.831

1.312


195

2.237

503


Trends en knelpunten VTH-DEAL in 2010 is de Werkorganisatie DEAL (de samenwerking op VTH gebied) van start gegaan. De kosten worden over 2011 en 2012 verdeeld over de deelnemende gemeenten op basis van personele inbreng. Getracht wordt dit om te zetten naar een verdeling op basis van afgenomen prestaties. Met ingang van 2013 wordt toegewerkt naar een vorm van integrale kostentoedeling. RUD Groningen Evenals in alle Nederlandse gemeenten en provincies wordt ook in de provincie Groningen hard gewerkt aan de totstandkoming van een Regionale Uitvoeringsdienst. Landelijk is tussen koepelorganisaties en de betrokken ministeries afgesproken, dat * de provincie en alle gemeenten alle taken uit het vastgelegde basistakenpakket overdragen aan de RUD; * de RUD bij voorkeur de vorm krijgt van een openbaar lichaam in de zin van de Wgr; * de RUD in staat is continuïteit in dienstverlening te bieden; * de RUD voldoet aan de gestelde kwaliteitscriteria (robuustheid, outputen outcome criteria. Op 14 februari 2013 heeft onze raad besloten over het oprichten van een gemeenschappelijke regeling RUD, evenals de overige gemeenten, beoogde ingangsdatum is 1 juli 2013 De DEAL-gemeenten brengen alleen de wettelijk verplichte basistaken milieu in omdat zij voor de uitvoering van alle Taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving een Gemeenschappelijke Regeling (GR) Werkorganisatie DEAL-gemeenten hebben opgericht per 1 januari 2011. Grondbezit Aankoop en (project)ontwikkeling worden zoveel mogelijk aan marktpartijen over gelaten. Gebieden worden, waar mogelijk, in fasen bouwrijp gemaakt zodat grote financiële risico’s kunnen worden vermeden. De gronden voor stadsuitleg in Olingermeeden in zuidelijke richting zijn in eigendom van de gemeente.

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren? Productraming 810.5 Structuur- en bestemmingsplannen Actuele en toegankelijke bestemmingsplannen. In 2004 heeft de gemeenteraad een plan van aanpak “actualisering bestemmingsplannen” vastgesteld. Dit plan gaat uit van de ontwikkeling van vier (digitale) deelplannen. Het betreft de deelplannen Woongebieden, Bedrijvengebieden Centrumgebied en Agrarische gebieden. Op termijn kunnen de deelplannen worden samengevoegd tot één bestemmingsplan voor de gehele gemeente Appingedam. Een tien-jaarlijkse herziening, die verplicht wordt voorgeschreven in de WRO, zal dan goed tot de mogelijkheden kunnen behoren. Eind 2011 vind een partiële herziening plaats van het deelplan woongebieden. Het bestemmingsplan bedrijvengebieden wordt in 2012 vastgesteld.

Indicatoren Vaststellen bestemmingsplan Bedrijvengebieden in 2012 Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 53

Realisatie De gemeente heeft op dit moment actuele digitale bestemmingsplannen voor het centrum, voor de woongebieden en voor het agrarisch gebied. Op dit moment wordt gewerkt aan een bestemmingsplan waar ook de resterende bedrijvengebieden in zijn opgenomen. Dit bestemmingsplan wordt in juni 2013 vastgesteld. Hiermee heeft de gemeente dan op dat moment de beschikking tot actuele bestemmingsplannen voor het gehele gemeentelijk grondgebied. Productraming 821.5 Stedelijke vernieuwing Stelpost stedelijke vernieuwing II De stelpost stedelijke vernieuwing II wordt incidenteel gebruikt voor dekking van plan- en voorbereidingskosten van de 2 e fase herstructurering Opwierde. Overschotten op deze post worden toegevoegd aan de reserve bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid. De groei van de stelpost is ten opzichte van de vorige meerjarenbegroting enigszins getemporiseerd. In 2012 en 2013 bedraagt de stelpost € 100.000. In 2014 en 2015 groeit de stelpost telkens met € 25.000 naar het uiteindelijke gewenste structurele niveau van € 150.000. Productraming 822.6; Starterslening/ Stimuleringsregeling De gemeente Appingedam heeft in 2011 € 200.000 incidenteel beschikbaar gesteld voor startersleningen. Startersleningen moeten stagnatie op de woningmarkt verminderen. Mensen die een eerste koopwoning kopen (nieuwbouw of een bestaande woning) kunnen in aanmerking komen voor een starterslening. De starterslening overbrugt het verschil tussen de aankoopkosten van de woning en het bedrag dat de starter maximaal kan lenen volgens de hypotheekverstrekkers. Voor de stimuleringsregeling is door de raad € 100.000 beschikbaar gesteld. Eind 2011 zal deze regeling zijn vastgesteld, waardoor mensen vanaf dat moment ook een beroep kunnen doen op de stimuleringsregeling.

Indicatoren Er hebben tot nu toe (stand 1 oktober 2011) 6 personen gebruik gemaakt van een starterslening, voor een bedrag van € 152.759. Van deze 6 personen komen 3 personen van buiten Appingedam.

Realisatie Er hebben eind 2012 7 personen gebruik gemaakt van een starterslening, voor een bedrag van € 177.759. Van deze 7 personen komen 4 personen van buiten Appingedam. Door de raad is onlangs het bedrag van € 100.000 voor de stimuleringsregeling nu ook ingezet voor de startersleningen. Grote projecten gemeente Appingedam: De Eendracht Herziening De grondexploitatie van de Eendracht sluit per 31 december 2033 op een positief saldo van € 36.000. Zoals eerder aangegeven zijn de winsten van de grondexploitaties Olingermeeden fase 3 en 4 (€ 1.412.400) gebruikt voor verlaging van de lasten van ontwikkeling van de Eendracht. Er is nog geen nadere uitwerking van de vastgestelde structuurvisie gemaakt. De grondexploitatie gaat uit van een gefaseerde aanpak en ontwikkeling van het terrein, waarbij de woningbouwontwikkeling zoals aangegeven in het convenant met de corporaties is gehanteerd. De huidige grondexploitatie gaat uit van de structuurvisie zoals deze is vastgesteld. Indien er in de toekomst bij de uitwerking keuzes gemaakt worden die het kwaliteitsniveau/inrichtingsniveau van de structuurvisie te boven gaan, kan dit kostenverhogend werken. Daarnaast zullen nadere afspraken gemaakt worden met Stichting Groningerhuis en Marenland voor de bouw van woningen op het Eendrachtterrein. Stand van zaken Op dit moment is de sloop van de gebouwen zoals in het sloopbestek is omschreven afgerond. In de toekomst zal het gebouw van de WKC nog worden gesloopt. Hiervoor is in de exploitatie een bedrag geraamd.


Pagina 54

Fabrieksgebouwen van “De Eendracht”

in 2012 volledig gesloopt

De voorbereiding van de bodemsanering is inmiddels in volle gang. Verwacht wordt dat de daadwerkelijk saneringswerkzaamheden in het tweede deel van 2013 zullen worden gestart. Na afronding van die eerste fase zal het terrein ook ingeplant zijn/worden met zogenaamde energiegewassen. In april 2012 is daarvoor een proefveld ingeplant op het zuidelijk deel van het terrein. De Tip Afboeking boekaarde in 2011 In 2011 is een bedrag van € 730.231 afgeboekt op De Tip. In 2011 is een herziene grondexploitatie van De Tip opgesteld. Door de gevolgen van de economische crisis is het woningbouwprogramma aangepast. Zo zullen er in het nieuwe plan naast de sociale huurwoningen (ca. 28) nog ca 14 vrijstaande woningen worden gebouwd. Herziening 2013 De herziene exploitatie sluit eind 2018 met een voordelig saldo van € 6.939.

Woonblok Er vindt in het voorjaar van 2013 overleg plaats met een woningcorporatie en een zorgcentrum om tot invulling te komen tot een breed gedragen invulling van het plan en op basis daarvan te komen tot een convenant. De uitkomsten van deze gesprekken kunnen nog van invloed zijn op de exploitatie van De Tip. Herstructurering Opwierde Het Hart van Opwierde is bijna gereed. De bouw van de nieuwe cafetaria/restaurant Royal is gestart en zal in het voorjaar 2013 in gebruik worden genomen. In 2012 is de reconstructie van de Adamistraat afgerond. In deze straat zijn in 2011 36 woningen afgebroken. In nauw overleg met de bewoners zijn 28 nieuwe woningen ontwikkeld. Alle winkelpanden van de Focco Ukenalaan zijn in bezit van of de gemeente of Woongroep Marenland. Voorbereidingen zijn getroffen om de panden in 2013, na de verhuizing van de Action en cafetaria Royal, in zijn geheel af te breken. Het gebied wordt tijdelijk ingericht. De Jan Nieuwenhuyzenschool en de Hut aan de Opwierderweg zijn afgebroken. Ook deze locaties worden tijdelijk groen ingericht. Voor Opwierde zuid wordt een buurtplan ontwikkeld. In 2013 zal deze aan de bewoners worden voorgelegd.


Pagina 55

Overdiep Na ingebruikname van Overdiep is het beheer van de openbare ruimte overgegaan naar de gemeente. Enkele details in de openbare ruimte zijn verbeterd. Met name ter verbetering van de groen aankleding zullen in 2013 nog voorstellen gedaan worden. In 2012 is de exploitatie van de jachthaven na het vaarseizoen door de exploitant gestaakt. Het beheer wordt bij aanvang van vaarseizoen 2013 door de gemeente tijdelijk overgenomen in afwachting van een nieuwe exploitant. Er wordt actief gezocht naar een geschikte kandidaat of combinatie. In Bruggehoofd en Middenschip zijn nog enkele winkelunits aan het Schippersplein te huur. Met het monitoren van de parkeersituatie zal in 2013 in overleg met de detaillisten een start gemaakt worden. Olingermeeden De bouwgrondexploitaties in Olingermeeden zijn eind 2012 afgesloten, waarbij van het positief exploitatieresultaat € 1.412.400 is bestemd voor verlaging van de boekwaarde van bouwgrondcomplex De Eendracht en € 196.300 voor nog uit te voeren werkzaamheden.


Pagina 56

3.1.10 Programma 9: Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Programma 9: Financiering en algemene dekkingsmiddelen Algemene beleidsdoelstelling. De verantwoordelijkheid voor gemeenschapsgeld en de financiële positie van de gemeenten maken vanzelfsprekend dat degelijkheid en verantwoorde afwegingen de basis vormen voor het financiële beleid.


Kader

Omschrijving

Raad

Visiedocument

Ontwikkelingsvisie Appingedam 2030

Raad

Beleidskader

Programma-indeling begroting

Raad

Verordening

Financiële verordening Appingedam

Raad

Verordening

Controleverordening Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid van de gemeente Appingedam Regels in kader van financieel toezicht gemeenten Besluit begroten en verantwoorden gemeenten en provincies

Raad

Verordening

Prov.

Beleidsregels

Rijk

Beleidsregels

Raad

Beleidsregels

Treasurystatuut 2004

Raad

Beleidsregels

Kadernota

Raad

Verordening

Verordening onroerendezaakbelastingen

Raad

Protocol

Controleprotocol

Opmerking Vastgesteld 2002 Vastgesteld 2006 Vastgesteld 2008 Vastgesteld 2008 Vastgesteld 2003

Vastgesteld 2004 Jaarlijks vastgesteld

Jaarlijks vastgesteld

In Bedragen:

Saldo

Rek.

Prim. Begr.

2011

2012


Lasten

3.202

889

1.200

955

Baten

24.413

19.000

19.204

19.751

-21.211

-18.111

-17.995

-18.796

Programma 9

Mutaties reserves



25

180

162


0

81

45



Rek. 2012

Pagina 57

Trends en knelpunten Aandelen Essent Na splitsing van de aandelen Essent zijn de aandelen van Essent productieen leveringsbedrijf per 30 september 2009 verkocht aan RWE. De aandelensplitsing heeft een aantal vennootschappen opgeleverd die (voorlopig) in eigendom blijven van publiekrechtelijke lichamen. Het is te verwachten dat op termijn de meeste vennootschappen zullen worden verkocht c.q. opgeheven wegens het bereiken van het einddoel. De aandelen van het netwerkbedrijf ENEXIS moeten wettelijk in eigendom blijven van publiekrechtelijke lichamen. In de komende jaren komen nog liquiditeiten beschikbaar door aflossing van de aan ENEXIS verstrekte brugleningen (looptijden 3, 5, 7 en 10 jaren). De eerste lening is in 2012 vervallen en terugbetaald. Per 30 september 2014 vervalt de tweede lening van € 593.400. Gezien het rentepercentage (4,1%) en de marktrente zou ENEXIS gebruik kunnen maken van de mogelijkheid tot vervroegde aflossing. Vervroegde aflossing leidt, onder de huidige marktomstandigheden tot enig rendementsverlies voor de aandeelhouders. Omdat deze leningen reeds op onze balans zijn gewaardeerd leidt de aflossing niet meer tot een toevoeging van winst aan de algemene reserve. Inzake de aandelen Attero Holding N.V. (voorheen Essent Milieu) worden momenteel diverse opties, mogelijk in combinatie met een nieuw leveringscontract voor huisvuil, onderzocht. Zodra dat mogelijk is zullen wij de keuzes aan u voorleggen. Algemene Uitkering Gemeentefonds In de primitieve begroting 2012 was afgerond voor het verschijnen van de septembercirculaire. De financiële gevolgen van deze circulaire zijn via een begrotingswijziging verwerkt in de begroting. Een bestuursakkoord tussen VNG en het Rijk is op de algemene ledenvergadering van de VNG geaccepteerd met uitzondering van de Wet Werken naar Vermogen. Het niet volledig instemmen met het bestuursakkoord heeft tot gevolg gehad dat het Rijk de korting van € 100 mln. op de RUD’s alsnog zal doorvoeren. Hiervoor is een stelpost van € 35.500 in de begroting 2012 opgenomen die oploopt naar € 66.500 in 2014 en volgende jaren. De minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties spreekt nu van een “koepelakkoord” in plaats van een bestuursakkoord. Op basis van het koepelakkoord wordt de koppeling van het Gemeentefonds aan de Rijksuitgaven Netto (RUN) met ingang van 2012 hersteld. De behoedzaamheidreserve zal niet weer worden ingesteld. De taakoverhevelingen nar gemeenten gaan gepaard met bezuinigingen en gewijzigde wetgeving. De financiële positie van onze gemeente laat niet toe dat we extra financieel bijdragen aan de overgehevelde taken. Uitgangspunt zal zijn dat de overgehevelde taken moeten worden uitgevoerd voor het bedrag dat daarvoor wordt ontvangen. In de decembercirculaire 2010 en meicirculaire 2011 zijn voor de jaren 2012 tot en met 2015 de volgende accressen bekend gemaakt: Circulaire december 2010 mei 2011 Verschil Conclusie:

2012 -10 132 142

2013 80 132 52

2014 372 315 -56

2015 Cumulatief 157 599 137 716 -20 117

in de eerste jaren meer accres, later wat minder maar in toch over vier jaren gerekend € 117 mln. meer.

Naast informatie over de euro’s van het accres is ook de verwachte koopkrachtontwikkeling van belang. In de circulaire zijn de volgende percentages vermeld:

Nominaal accres in procenten Verwachte prijsontwikkeling Reëel accres in procenten

2012 0,55 2,25 -1,70

2013 0,74 1,96 -1,22

2014 1,84 1,83 0,01

2015 0,69 1,72 -1,03

Al met al is er nog een negatieve koopkrachtontwikkeling van bijna 4% te verwachten. Omdat onze gemeente niet groeit leveren we ook jaarlijks in bij de ontwikkeling van de uitkeringsbasis (landelijke groei van woonruimten, inwoners, e.d.)


Pagina 58

De aangekondigde andere afbouw van de suppletie-uitkering OZB, waadoor onze gemeente versneld een inkomst van € 213.000 zou missen, gaat niet door. Eerst voor 2016 wordt weer een positief reëel accres verwacht. Dan komt afbouw weer aan de orde. Al met al vrij sombere financiële vooruitzichten voor de komende jaren. In 2011 is de tijdelijke maatstaf bevolkingskrimp ingevoerd. De maatstaf geldt voor vijf jaar. Wanneer het aantal inwoners op 1 januari 2012 meer dan 1% lager is dan zeven jaar daarvoor (dus op 1 januari 2005) wordt een krimpuitkering ontvangen. Het aantal inwoners wordt per 1 januari 2012 geraamd op 12.000 tegen 12.437 per 1 januari 2005. Inclusief uitkeringsfactor wordt de krimpuitkering geraamd op € 190.445. Bij vaststelling van de kadernota 2011 is besloten dit bedrag toe te voegen aan de reserve bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid. Uit deze reserve wordt onder andere het gemeentelijk aandeel (1/3 deel) in het financieel arrangement van de krimpgelden gedekt. Het aantal uitkeringsgerechtigden WWB c.a. is zodanig gestegen dat in 2012 € 196.000 meer algemene uitkering wordt ontvangen dan geraamd in de meerjarenbegroting 2011-2014. Dit bedrag wordt ingezet om het tekort op het rijksbudget voor het doen van uitkeringen op te vangen. Het restant van het geraamde tekort (€ 132.200) wordt incidenteel gedekt door verlaging van het flexibel budget. Voor 2012 en volgende jaren is de geraamde landelijke ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden aangehouden. Dit betekent dat meerjarig het aantal uitkeringsgerechtigden wordt geraamd op: 2012 – 252; 2013 – 249; 2014 – 255; 2015 – 265. Flexibel Budget I en II Met ingang van 2009 is het flexibel budget gesplitst in een flexibel budget I en flexibel budget II. a. Flexibel budget I Het flexibel budget I (€ 180.000) dient, als onderdeel van het weerstandsvermogen, in eerste instantie voor het opvangen van incidentele tegenvallers. Hierdoor wordt beslag op de algemene reserve voorkomen. Wanneer zich geen incidentele tegenvallers voordoen kan gestructureerde inzet van het flexibel budget I plaatsvinden. Dit zou kunnen door bij een positieve budgetrapportage een deel van het flexibel budget I voor incidentele wensen vrij te laten vallen. In 2012 wordt het tekort van € 132.200 op het Inkomensdeel van de WWB gedekt door verlaging van het flexibel budget I. a. Flexibel budget II Het flexibel budget II wordt gevormd door een deel van de beleggingsopbrengsten en eventuele andere incidentele begrotingsmeevallers. In 2012 zijn er geen andere begrotingsmeevallers. Van de beleggingsopbrengsten wordt € 200.000 als incidentele meevaller beschouwd en toegevoegd aan flexibel budget II. Voor diverse activiteiten is beslag op het flexibel budget II gelegd. Het betreft LEADER+ projecten en een budget voor onderzoek naar samenwerkingsmogelijkheden met andere DEAL gemeenten en een verkeersonderzoek. Voor al deze zaken wordt € 111.000 aan het flexibel budget II onttrokken. Flexibel budget II maakt onderdeel uit van de bezuinigingsopdracht in het kader van Artikel elf. In de jaren tot en met 2014 zal het budget van flexibel budget II worden afgebouwd tot € 0. Voor 2012 wordt er € 89.000 bezuinigd, waardoor de raming van flexibel budget II in 2012 € 0 is. Algemene financiële positie Onze gemeente heeft, ook historisch gezien, geen sterke financiële positie. De begrotingsoverschotten zijn minimaal en er is beperkt ruimte voor nieuw beleid. Er wordt degelijk begroot, de lasten worden zo reëel als mogelijk ingeschat en de baten worden prudent geraamd. Nieuw beleid moet voor een belangrijk deel worden gedekt uit herschikking van bestaande budgetten (nieuw voor oud).


Pagina 59

De gemeentelijke lasten zijn gemaximeerd door een landelijke macronorm. Bij de meicirculaire 2011 is de macronorm voor 2012 vastgesteld op 3,75%. Dit percentage bestaat voor 2,5% uit compensatie voor gestegen lonen en prijzen en voor 1,25% uit reële trendmatige groei. Beleid is de OZB te verhogen met de macronorm. Gezien de hoogte van de tarieven ten opzichte van andere gemeenten in de provincie wordt voorgesteld de tarieven woningeigenaren te beperken tot 2,5%, de compensatie voor gestegen lonen en prijzen. Voor niet-woningen wordt voorgesteld de OZB te verhogen met de macronorm van 3,75%. Gelet op de algemene financiële positie wordt de compensatie voor reële trendmatige groei (1,25% ofwel circa € 10.000) niet bestemd voor een bepaald doel maar voor verbetering van de begrotingspositie. Buiten het accres van het Gemeentefonds, de maximaal toegestane verhoging van de OZB, en opbrengstverhogingen OZB door aan-, bij- en verbouw, zijn nauwelijks extra inkomsten te verwerven. Gelet op de stagnerende c.q. dalende algemene uitkering uit het gemeentefonds, de stagnerende inkomsten uit grondexploitatie en (bouw)leges blijft uiterst prudent financieel beleid en gedisciplineerd begrotingsgedrag noodzakelijk! Afschaffing Onroerende Zaakbelasting van woninggebruikers (OZB-wg) Per 1 januari 2006 is de OZB-wg afgeschaft. Ook voor woongedeelten in nietwoningen (bijvoorbeeld het woongedeelte van een woning/winkel) wordt het gebruikersdeel van de OZB niet meer geheven. De gemeenten worden voor de afschaffing van de OZB-wg gecompenseerd via het gemeentefonds. Uitgangspunt is dat geen enkele gemeente er reëel op achteruit mag gaan. Voor 2006 was dat voor Appingedam ook het geval. De financiële pijn zit echter in de toekomst. De compensatie in de algemene uitkering uit het Gemeentefonds bestaat namelijk uit een algemeen deel en uit een specifieke suppletie-uitkering van € 449.000 in 2006. Deze suppletie-uitkering wordt ten koste van het reëel accres op de algemene uitkering afgebouwd. Daardoor is het een sigaar uit eigen doos. In 2012 is de suppletie-uitkering gedaald naar € 213.000. Overgang WOZ/Belastingen naar Groningen In de begroting is opgenomen dat de werkvelden belastingen en waardering onroerende zaken met ingang van 2012 worden uitbesteed aan de gemeente Groningen. De bezuiniging opgenomen in “Artikel Elf” kan hierdoor worden gerealiseerd. Er blijft een stelpost desintegratie- en frictiekosten van € 36.600 (begroting 2013) die in de loop der jaren door vermindering van indirecte kosten, organisatie- en ICT-aanpassingen moet worden terugverdiend. Wet Houdbare Overheidsfinanciën (wet HOF) Het aannemen van de wet HOF kan grote financiële belemmeringen opleveren. De oorzaak ligt in verschillende boekhoudmethoden van het rijk en de lagere overheden. Het rijk werkt met een kasboekhouding. De lagere overheden met het stelsel van baten en lasten. De uitgaven en inkomsten van lagere overheden dragen op kasbasis bij aan het totale overheidstekort dat relevant is voor “Brussel”. In de wet HOF worden naast de jaarlijkse lasten en baten ook de investeringsuitgaven meegeteld als uitgaven die bijdragen aan het totale overheidstekort. De investering in een schoolgebouw telt mee in het gemeentelijk tekort ook al is de rente en afschrijving van de investering keurig gedekt in de begroting. Als de gemeente enkele jaren heeft gereserveerd en de reserve ineens aanwendt voor een grote uitgaaf telt deze uitgaaf mee voor totale overheidstekort. Investeringen in bouwgrond tellen mee voor het financieringstekort, ook al worden de investeringen in latere jaren door grondopbrengsten terugverdiend. In het ingediende wetsontwerp is de tekortnorm per gemeente vervangen voor een tekortnorm per soort overheid (provincies, gemeenten en waterschappen) Daardoor kan enige verlichting optreden`. In het originele voorstel was ook nog sprake van mogelijke boetes. Dit is er in een recente versie uitgehaald.


Pagina 60

Schatkistbankieren Het rijk gaat lagere overheden per 1 januari 2013 verplichten tot schatkistbankieren. Alle overschotten aan liquiditeiten (banksaldo’s, deposito’s, e.d.) moeten dan verplicht bij het rijk worden gestald. Bijvoorbeeld moeten provincies en gemeenten die nog grote bedragen bij banken hebben uitstaan als gevolg van de verkoop van de energiebedrijven deze bij het rijk gaan beleggen. De rentevergoeding bij schatkistbankieren is over het algemeen lager dan bij een belegging op de vrije markt. Onze gemeente heeft de liquiditeiten die uit de verkoop van de aandelen Essent waren verkregen inmiddels aangewend voor de financiering van kapitaaluitgaven. Sinds medio 2011 bankieren we over het algemeen weer “rood”. Onze gemeente zal daarom weinig nadeel van het schatkistbankieren ondervinden. Onlangs is besloten dat gemeenten ook onderling aan elkaar geld mogen lenen. Krimp in Eemsdelta Het Rijk stelt aan enkele krimpgemeenten in de provincie Groningen, Zeeland en Limburg extra middelen ter beschikking. In de provincie Groningen gaat het om de gemeente De Marne en de regio’s Eemsdelta en Oost-Groningen. De krimp is al jaren geleden begonnen, maar zet de komende jaren hard door. De regio Eemsdelta vormt de zwaarste krimpregio van Nederland. In de komende 30 jaar wordt in deze regio een krimp verwacht van 25 procent. De krimpgelden komen voor de gemeente Appingedam binnen via eenmalige specifieke rijksuitkeringen en via het gemeentefonds. Hiernaast zullen ook de provincie en de gemeenten krimpgelden beschikbaar stellen. Met dit extra geld kunnen we een deel van de maatregelen betalen die nodig zijn om in te spelen op krimp. Het doel van Appingedam is om, ondanks de krimp en de vergrijzing, maatschappelijk, sociaal en economisch een goed en compleet functionerende stad te behouden. De maatregelen die genomen worden passen in de regionale aanpak waarvoor in Eemsdeltaverband is gekozen . De gemeente Appingedam zal de krimpgelden inzetten voor projecten die betrekking hebben op de brede scholen, het woonen leefbaarheidsplan, centrumontwikkeling en herstructurering. Zie ook de paragraaf 10; paragraaf Krimp.

Wat willen we bereiken, met welke aanpak en met welke indicatoren? Algemeen; Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de gemeente Appingedam in staat is om financiële tegenvallers op te vangen zonder dat het beleid moet worden aangepast. Voor het kunnen beoordelen van het weerstandsvermogen is het noodzakelijk de aanwezige weerstandscapaciteit te analyseren in samenhang met de omvang en de achtergronden van de risico’s. Het weerstandsvermogen bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten die onverwacht en substantieel zijn af te dekken. Het weerstandsvermogen neemt in 2012 af tov 2011 door de afname van de omvang van de algemene reserve.

Indicatoren

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Plan 2012

Realisatie 2012

Weerstandsvermogen (in miljoenen euro's)

9,7

6,8

8,7

5,7


Pagina 61

Algemeen; Gemeentebeleid, sluitende begroting en bezuinigingen a. Uitvoering van het gemeentelijk beleid geschiedt getrouw en rechtmatig De gemeente dient zich aantoonbaar (zichtbaar en controleerbaar) aan de weten regelgeving te houden. Het controleprotocol en normenkader zijn door uw raad vastgesteld. b. Structureel sluitende begroting De ontwerpbegroting 2012 sluit met een overschot van € 276.000.

c. Bezuinigingen worden gerealiseerd In de aanbiedingsbrief bij de begroting van 2011 zijn, op basis van het bezuinigingstraject “Artikel Elf”, voorstellen opgenomen die in 2014 leiden tot een structurele bezuiniging van € 1.694.652. Alle bezuinigingsvoorstellen zijn aangenomen, behalve de bezuiniging op het NASB-project. Dit betekent dat er voor de jaren 2011-2014 de volgende bezuinigingen moeten worden gerealiseerd: 2011: € 464.000 2012: € 1.155.000 2013: € 1.452.000 2014: € 1.660.000 Alle bezuinigingsvoorstellen voor het jaar 2012 zijn gerealiseerd. Voor 2012 kon de geplande bezuiniging op de gemeenschappelijke regeling Hulpverlening en Openbare Gezondheidszorg niet volledig worden gerealiseerd. We zijn hier mede afhankelijk van de overige deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. De bezuiniging op Ekenstein is met een jaar opgeschoven. De bezuiniging op VTH samenwerking (gepland voor 2013) is met twee jaar opgeschoven. In april 2013 zal het pakket aan bezuinigingsvoorstellen Artikel Elf, ronde 2 aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Het betreft een pakket van in totaal 20 bezuinigingsvoorstellen die in de periode 2013-2016 oplopen tot een te bezuinigen bedrag van in totaal € 900.000 structureel.

Indicatoren Goedkeurende accountantsverklaring *Getrouwheid *Rechtmatigheid Repressief financieel toezicht Positief begrotingssaldo Realisatie te bezuinigen bedrag (Artikel Elf)

Realisatie 2009

Rea lisatie 2010

Realisatie 2011

Realisatie 2012

ja ja

ja ja

ja ja

ja ja

ja

ja

ja

ja

nvt

nvt

nvt

ja

nvt

nvt

ja

Ja, excl. H&OG Ekenstein

Product 930.5 Waardering Onroerende Zaakbelasting Kwaliteit van de WOZ-administratie Als uitvoerder van de Wet waardering onroerende zaken (WOZ) bepaalt de gemeente de waarde van alle onroerende zaken (woningen, bedrijfspanden, gronden e.d.) binnen de eigen gemeentegrenzen. Iedere belastingplichtige krijgt die WOZ-waarde op een WOZ-beschikking. Een late dagtekening leidt tot renteverlies. Ook komen de incassotermijnen (10 termijnen)

Indicatoren Aantal bezwaarschriften WOZ Aantal gegronde bezwaarschriften WOZ Datum verzenden aanslagen (dagtekening)

Rea lisatie 2009

Realisatie 2010

Realisatie 2011

Realisatie 2012

155

147

175

209

35

58

63

70

31-jan

31-jan

31-jan

31-jan


Pagina 62

Product 930.5 Waardering Onroerende Zaakbelasting/ 721.3 Afvalstoffenheffing/ 722.6 Rioolheffing De totale belastingdruk voor de inwoners Appingedam. De stijging van de OZB is gekoppeld aan de macronorm. Vanwege de hoogte van de tarieven ten opzichte van omliggende gemeenten wordt de macronorm in 2012 niet volledig toegepast voor woningeigenaren. De tarieven voor afvalstoffenheffing en rioolheffing zijn kostendekkend geraamd. De tarieven voor de afvalstoffenheffing en rioolheffing worden jaarlijks gematigd door 1/3 van de egalisatiereserves te onttrekken ten gunste van het tarief.

Realisatie Realisatie Indicatoren 2009 2010 Huurwoning; duplex/ eenpers. € 429,60 € 437,40 (€ 97.100*) Huurwoning; eengezins-woning € 430,80 € 437,40 (€ 110.200*) Huurwoning; drivein € 454,80 € 462,60 (€ 151.500*) Koopwoning; voormalige € 689,24 € 700,35 woningwet woning (€ 134.100*) Koopwoning; 2 € 726,39 € 843,20 onder 1 kap (€ 214.700*) Koopwoning; vrijstaand € 903,47 € 909,44 (€ 252.100*) *betreft WOZw aarde Voor huurwoningen wordt geen OZB geheven.

Realisatie 2011

Realisatie 2012

€ 429,48

€ 410,40

€ 429,48

€ 410,40

€ 454,80

€ 435,60

€ 706,69

€ 693,80

€ 863,75

€ 854,78

€ 1.004,33

€ 998,88


Pagina 63

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Onderstaande tabel geeft een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen. Het betreft met name de OZB en de uitkeringen uit het gemeentefonds. Deze middelen kennen in tegenstelling tot heffingen als het rioolrecht en de afvalstoffenheffing geen vooraf bepaald bestedingsdoel. Overzicht algemene dekkingsmiddelen In de tabel wordt een overzicht gegeven van de algemene dekkingsmiddelen.

Tabel Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (bedragen in duizenden euro’s) Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 2011 2012 OZB eigenaren woningen OZB gebruikers niet-woningen OZB eigenaren niet-woningen Opbrengst voorgaande jaren

1.693 323 525 -2

1.758 325 546 -1

Totaal heffingen

2.539

2.628

15.184

15.127

1.869

290

-577

-484

17

24

0

0

19.032

17.585

Algemene uitkering Gemeentefonds Dividenden Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen: Overige baten en lasten Onvoorzien en flexibel budget Totaal algemene dekkingsmiddelen

Dividenden De gemeente Appingedam ontvangt elk jaar dividenduitkeringen uit hoofde van haar aandelenbezit in de Bank Nederlandse Gemeenten (€ 27.300) en in bedrijven die zijn ontstaan na verkoop van de aandelen Essent (€ 263.000). Saldo financieringsfunctie Tabel saldo financieringsfunctie (bedragen in duizenden euro’s) 2012 -489 Rente vast geld -14 Rente kort geld 1 Rente hypotheken 18 Rente lening Essent -484 Totaal

2011 -568 -28 1 18 -577

Overige baten en lasten (922) Tabel Overige baten en lasten (bedragen in duizenden euro’s)

Voorziening wachtgelden Voorziening dubieuze debiteuren

Totaal

2012 46 -22

2011 26 -9

24

17


Pagina 64

Onvoorzien en flexibel budget Appingedam had voor onvoorziene structurele uitgaven € 2,50 per inwoner in de begroting 2012 opgenomen, wat neerkomt op € 30.000 en voor het flexibel budget I van € 47.800. De stelpost voor onvoorziene uitgaven is in 2012 volledig aangewend. Daartoe werden begrotingswijzigingen doorgevoerd. In het hierna volgend overzicht is het verloop weergegeven:

ONVOORZIEN Primitieve begroting 2012 Beleidsrapportage 1 oktober 2012

€ 30.000 -30.000

Wijzig. Prim. 135

0

Restant

Ook het flexibel budget I (flexibel budget II is ivm de bezuinigingen niet geraamd in de primitieve begroting 2012) is in 2012 middels begrotingswijzigingen volledig aangewend. In onderstaande tabel is het verloop weergegeven.

FLEXIBEL BUDGET

1

€

Primitieve begroting 2012 Vaststelling begroting ISD Noordoost 2012/ participatiebudget Opstellen nota Cultuur en Toerisme Herstructurering van de sociale werkvoorziening Beleidsrapportage per 1 april 2012 Verantwoording fractieondersteuning 2011 Aankoop voormalige kosterswoning Dijkstraat Liquidatie Regioraad Noord-Groningen Junicirculaire Algemene Uitkering Gemeentefonds Vervanging beschoeiing Damsterdiep langs Uiterdijk Beleidsrapportage 1 oktober; afvoeren restant stelpost Restant

47.800

Prim.

+104.700

103

-10.829 -7.938 -7.000 +3.957 -50.000 +28.510 -46.000 -32.000 -31.200

110 120 122 124 130 131 132 133 135

0


Wijzig.

Pagina 65

3.2

Paragrafen

3.2.1 Inleiding Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) dient een aantal paragrafen opgenomen te worden in de begroting en in het jaarverslag. In de paragrafen dient een aantal onderwerpen te worden gebundeld die op verschillende plaatsen in de begroting en in het jaarverslag zijn opgenomen. Het doel van de paragrafen is het bestuur meer inzicht te verschaffen in de beleidsmatige aspecten van deze deelgebieden. De volgende paragrafen dienen te worden opgenomen, tenzij het betreffende aspect niet aan de orde is (artikel 9 BBV):

lokale heffingen weerstandsvermogen onderhoud kapitaalgoederen financiering bedrijfsvoering verbonden partijen grondbeleid wet maatschappelijke ondersteuning

Met de betreffende onderwerpen is over het algemeen een groot financieel belang gemoeid. De paragrafen geven dan ook een dwarsdoorsnede van de begroting, waardoor extra informatie wordt verschaft in de financiële positie op korte en langere termijn. Met ingang van de jaarrekening 2012 is ook een paragraaf krimp en een paragraaf interbestuurlijk toezicht opgenomen. 3.2.2 Lokale heffingen 3.2.2.1

Inleiding

Deze paragraaf geeft een overzicht van de diverse lokale heffingen en belastingen op hoofdlijnen. Hiermee ontstaat inzicht in de lokale lastendruk, wat van belang is voor de integrale afweging tussen enerzijds beleid en anderzijds inkomsten. Tevens wordt weergegeven welk beleid de gemeente heeft gevoerd ten aanzien van de lokale heffingen en de kwijtschelding hiervan. De lokale heffingen vormen een belangrijke inkomstenbron van de gemeente, welke vooral dienen te worden opgebracht door de burgers en de bedrijven.

3.2.2.2

Overzicht van de lokale heffingen

Onderstaande tabel geeft weer welke opbrengsten uit lokale heffingen zijn gerealiseerd als dekkingsmiddelen in 2011. Ten opzichte van de rekening 2011 zijn de opbrengsten in 2012 gestegen met € 76.000, ofwel met 1,4%. Deze daling wordt voornamelijk veroorzaakt door meer opbrengsten OZB. Tabel 1: Opbrengst van de lokale belastingen, heffingen en retributie Overzicht belastingen en heffingen (*€1000)

Rek. 2011

Begr 2012 prim.

Begr 2012 na wijz.

Rek. 2012

Onroerende zaakbelastingen

2.541

2.627

2.641

2.628

Afvalstoffenheffing

1.438

1.367

1.378

1.394

Rioolrechten

1.002

1.023

1.023

1.020

Omgevingsvergunningen

88

200

200

111

Begrafenisrechten Reclameheffing Burgerlijke stand (inclusief rijbewijzen en reisdocumenten)

71

74

74

84

74

74

74

71

202

204

204

184

5.416

5.569

5.594

5.492

Totaal


Pagina 66 3.2.2.3

Ontwikkeling van de sociale lasten

3.2.2.3.1 Onroerende zaakbelastingen

Voor 2012 is de macronorm vastgesteld op 3,75%. Conform de kadernota 2011 is de opbrengst van de OZB 2012 met dit percentage verhoogd. Bij vaststelling van de tarieven wordt rekening gehouden met waardeverandering. Wanneer de totale WOZ-waarde is gedaald stijgen de tarieven. Bij een stijging van de totale WOZ-waarde dalen de tarieven.

3.2.2.3.2 Afvalstoffenheffing

De tarieven voor de afvalstoffenheffing zijn, afgezien van de tariefmatiging ten laste van de reserve, kostendekkend. Mede door een geraamde tariefmatiging van € 21 ten laste van de reserve daalden de tarieven voor een- en meerpersoonshuishoudens met ongeveer 4,6 tot 5,1%, wat neerkwam op een daling van € 12,60 voor zowel een- als meerpersoonshuishoudens. De kosten zijn erg meegevallen. De geraamde onttrekking aan de reserve tariefegalisatie was € 115.800. Door kostenvoordelen kon uiteindelijk € 59.100 aan de reserve worden toegevoegd. Tabel 2: Tarieven afvalstoffenheffing per huishouden (in €) Daling 2011

2012

t.o.v. 2011

Eénpersoonshuishouden

246,60

234,00

5,11%

Meerpersoonshuishouden

271,80

259,20

4,64%

3.2.2.3.3 Rioolrechten

De rioolrechten stijgen meer dan trendmatig. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door het hoge investeringsniveau en de afbouw van de verfijningsuitkering. Ter beperking van de tariefstijgingen van het rioolrecht is het tarief voor rioolrecht in 2012 met € 30 per aansluiting gematigd. Het uiteindelijke tarief steeg in 2012 met € 2,40 (1,38%).

Tabel 3: Tarieven rioolrechten (in €)

Per aansluiting

2011 174,00

2012 176,40

Stijging t.o.v. 2011 1,38%

3.2.2.3.4 Bouwleges

Bouwleges worden geheven naar een promillage van de bouwkosten. De promillages zijn niet verhoogd. Door de stijging van de bouwkosten volgen de opbrengsten bouwleges “automatisch” de kosten. De bouwactiviteiten zijn i.v.m. de economische situatie sterk teruggelopen. Hierdoor worden er ook minder bouwleges ontvangen. De opbrengst in 2012 is € 110.718.


Pagina 67 3.2.2.3.5 Begrafenisrechten

Net als voor de overige leges en rechten wordt er naar gestreefd de begrafenisrechten meer kostendekkend te maken. Als uitgangspunten worden hierbij gehanteerd: a. b.

c. d.

De kapitaallasten van nieuwe investeringen worden gedekt door grafrechten en eventueel rechten van urnengraven. De directe kosten van begraven van lijken en urnen (openen en sluiten graf, beschikbaar stellen materiaal, aanwijs en informatie over grafmonumenten) worden gedekt door begrafenisrechten De berekening voor afkoopsommen onderhoud graven moet jaarlijks worden geactualiseerd. De kosten van onderhoud van de begraafplaatsen (groen en wegen en paden) worden, gelet op het openbare karakter, gedekt uit de algemene middelen.

Jaarlijks worden de tarieven met € 85 verhoogd. Hiermee wordt ook al ingespeeld op de aanstaande uitbreiding van Stilleweer. De berekening voor afkoopsommen onderhoud graven wordt jaarlijks geactualiseerd. In het kader van de bezuinigingsoperatie Artikel Elf worden de tarieven met ingang van 2012 jaarlijks met € 85 extra verhoogd.

3.2.2.3.6 Overige leges en rechten

In 2012 werden diverse andere leges en rechten met 2% verhoogd.

Tabel 6: Lastendruk OZB, Afvalstoffenheffing en Rioolrecht 2012 Belastingdruk 2012 voor enkele gebruikers en eigenaren/gebruikers Totaal Huurwoningen:

Type woning duplex/ éénpers. De Smederij Zuringstraat ééngezinswoning Stadhouderslaan drive-in

WOZ-waarde € 100.251 € 110.865 € 149.800

2012 € 0,00 234.00 176.40 410,40 0,00 234.00 176.40 € 410,40 0,00 259,20 176.40 € 435,60 OZB

Afval

Riool

Totaal

Koopwoningen

Type woning

Terplaan Kruizemuntlaan Dijkhuizenweg

v.m. woningwet 2 onder 1 kap vrijstaand

WOZ-waarde

OZB

Afval

Riool

€ 131.470 258,20 259,20 176,40 € 21 3.444 419,18 259,20 176,40 € 286.816 563,28 259,20 176,40

2012 € 693,80 € 854,78 € 998,88

3.2.2.3.7 Kwijtschelding

In de belastingverordeningen is opgenomen dat kwijtschelding op grond van de Invorderingswet wordt verleend voor afvalstoffenheffing en rioolrecht. Voor de uitvoering van de kwijtscheldingsregeling wordt samengewerkt met het Waterschap Noorderzijlvest. Bij de berekening van de kwijtschelding wordt 100% van de kwijtscheldingsnorm Invorderingwet toegepast. De betaalcapaciteit wordt voor zowel de gemeentelijke belastingen als de waterschapslasten één keer vastgesteld. Wanneer gedeeltelijke kwijtschelding wordt verleend betekent dat een voordeel voor de burger. De kosten van kwijtschelding worden verhaald in de tarieven. In 2012 werden de volgende bedragen kwijtgescholden: Kwijtschelding 2012 werkelijke cijfers: Rioolrecht € 63.052 Afvalstoffenheffing € 86.655


Pagina 68

3.2.3 Weerstandsvermogen 3.2.3.1

Inleiding

De paragraaf weerstandsvermogen geeft een indicatie in welke mate het weerstandsvermogen van de gemeente Appingedam toereikend is om financiële tegenvallers op te vangen zonder dat het beleid moet worden aangepast. Door de financiële risico’s te beheersen en het weerstandsvermogen hierop af te stemmen, dient te worden voorkomen dat elke nieuwe financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. Voor het kunnen beoordelen van het weerstandsvermogen is het noodzakelijk de aanwezige weerstandscapaciteit te analyseren in samenhang met de omvang en de achtergronden van de risico’s. In 2006 is aan de raad de nota weerstandsvermogen en risicomanagement aangeboden.

3.2.3.2

Weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn af te dekken. Hierbij kan een onderscheid worden gemaakt tussen de incidentele- en structurele weerstandscapaciteit.

3.2.3.2.1 Incidentele Weerstandscapaciteit

De incidentele weerstandscapaciteit is het vermogen dat ingezet kan worden om eenmalige tegenvallers op te vangen. In beginsel betreft dit de optelsom van het vrij aanwendbaar deel van de algemene reserves en de stille reserves. Onderdelen van de incidentele weerstandscapaciteit: de algemene reserve; flexibel budget (in sommige gemeenten onvoorzien incidenteel genoemd) stille reserves Algemene reserve De algemene reserve bedraagt per 1-1-2013 € 6.050.000

Flexibel budget In de begroting 2013 is een flexibel budget I (bedrag voor het opvangen van tegenvallers in de loop van het jaar) opgenomen van € 136.500. In de begroting 2013 is een flexibel budget II (bedrag voor onvoorziene incidentele uitgaven) opgenomen van € 0. Dit bedrag is in het kader van de bezuinigingen op € 0 gezet.


Pagina 69

Stille reserves Stille reserves zijn activa waarvan de boekwaarde lager is dan de marktwaarde en die direct verkoopbaar zijn. Hieronder kan onder andere worden gedacht aan gronden, gebouwen en deelnemingen in bedrijven die het publiek belang dienen. Omschrijving Aandelen N.V. Waterbedrijf Groningen

Boekwaarde € 3.000 (nominaal 6 aandelen à € 500)

Aandelen N.V. Bank Nederlandse Gemeenten

€ 59.378 (nominaal 23.751 aandelen à € 2,50)

Opbrengstwaarde Omdat het Waterbedrijf in overheidshanden zal dienen te blijven is er geen opbrengstwaarde geraamd. 23.751 * 46.54 = € 1.105.372

Na een verkoopprocedure met een hoog achtbaangehalte zijn de aandelen in het productie en leveringsbedrijf Essent verkocht aan RWE. Voorafgaand aan de verkoop zijn de aandelen Essent gesplitst. Na de verkoop bezit de gemeente de volgende aandelen: 177.645 van in totaal 149.682.196 aandelen Enexis Holding BV 2.374 van in totaal 2.000.000 aandelen Vordering op Enexis BV 177.645 van in totaal 149.682.196 aandelen Publiek Belang Electriciteitsproductie BV 2.374 van in totaal 2.000.000 aandelen Claim Staat Vennootschap BV 2.374 van in totaal 2.000.000 aandelen CBL Vennootschap BV 2.374 van in totaal 2.000.000 aandelen Verkoop Vennootschap BV 177.645 van in totaal 149.682.196 aandelen Attero Holding NV De aandelen BNG kunnen nog niet te gelde gemaakt worden, omdat het rijk dit nog niet toe heeft gestaan. Daarom worden deze stille reserves vooralsnog niet meegenomen bij het berekenen van de weerstandscapaciteit. Conclusie De verwachte incidentele weerstandscapaciteit is op 1 januari 2013: € 6.050.000 + € 136.500 + € 0 = € 6.186.500

3.2.3.2.2 Structurele Weerstandscapaciteit

Met de structurele weerstandscapaciteit worden de middelen bedoeld die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van bestaande taken. Onderdelen van de structurele weerstandscapaciteit: - onvoorzien structureel - begrotingsruimte - onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien structureel In de begroting 2012 is een bedrag voor onvoorzien structureel opgenomen van € 30.000. Dit bedrag is beschikbaar voor de structurele weerstandscapaciteit. Begrotingsruimte Het begrotingsoverschot van de primitieve begroting 2012 bedraagt € 276.000. Voor de berekening van de weerstandscapaciteit telt alleen de ruimte in het huidige begrotingsjaar mee.


Pagina 70

Onbenutte belastingcapaciteit Bij de onbenutte belastingcapaciteit kan gedacht worden aan de drie belangrijkste eigen inkomsten van de gemeente, te weten de onroerend zaakbelasting, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing, voorzover deze niet reeds ‘maximaal’ of kostendekkend zijn. De onbenutte belastingcapaciteit voor de gemeente Appingedam is beperkt De afvalstoffenheffing is kostendekkend. De rioolheffing zijn, met inachtneming van de verfijningsuitkering riolering uit het Gemeentefonds, kostendekkend. De Onroerende Zaakbelastingen hebben relatief hoge tarieven. Dit wordt deels veroorzaakt door een lage gemiddelde woningwaarde in Appingedam. Ook voor woonruimten in niet-woningen (bijvoorbeeld woning/winkel) wordt het gebruikersdeel van de OZB niet meer geheven. De afschaffing is gecompenseerd door een verhoging van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Omdat deze gemeente bovengemiddelde tarieven heeft wordt een deel van de compensatie geleidelijk afgebouwd. De zogenaamde suppletieuitkering OZB-wg vermindert in 2013 niet omdat er in het gemeentefonds geen sprake is van een reëel accres. Conclusie De verwachte structurele weerstandscapaciteit is op 1 januari 2013: € 30.000 + € 276.000 + € 0 = € 306.000 3.2.3.3

Inventarisatie van de risico’s

3.2.3.3.1 Inleiding

In dit hoofdstuk worden de risico’s van de gemeente op een rij gezet en ingedeeld in risicocategorieën: Uitgangspunt bij het bepalen van de risico’s is het gegeven dat ze nooit allemaal tegelijk en met een maximale omvang zullen optreden. In een risicoprofiel van meerdere risico’s is het ondenkbaar dat ze tegelijk in één jaar zullen optreden. Sommige risico’s zullen zich nooit voordoen, terwijl andere daarentegen zich in hun maximale omvang manifesteren.

3.2.3.3.2 Analyse en beoordeling van de risico’s

Het in kaart brengen van de risico’s maakt het mogelijk om deze te analyseren. De analyse bestaat uit de volgende onderdelen: Een inschatting van de kans dat een gebeurtenis optreedt. Hierbij moet aangegeven worden hoe vaak een risico zich zal voordoen. Een risico dat zich één keer per jaar voordoet, krijgt kans 100% en een risico dat zich één keer per 5 jaar voordoet kans 20%. Doet een risico zich bijna nooit voor maar is er toch een geringe kans, dan is de kleinste kans op voordoen bepaald op eens in de tien jaar, oftewel 10%. De inschatting van de kans is voor het grootste deel gebeurd op basis van historische cijfers. Hierbij is in de meeste gevallen tot vijf jaar terug in de historie van de gemeente Appingedam gekeken. Waar een kans op een andere manier is berekend, is dit bij het risico vermeld. Het financiële gevolg voor de berekening van het weerstandsvermogen is de kans vermenigvuldigd met het bedrag van het risico.


Algemene Uitkering

Kabinetsbeleid; decentralisaties

40

€ 176.500

niet in te schatten

100 niet in te schatten

Kans Geschat (%) fin. gevolg

Het kabinet Rutte II wil de gemeenten via de decentralisaties verantwoordelijk maken voor de jeugdzorg, de ondersteunende zorg aan huis vanauit de AWBZ en de Participatiewet. Op dit moment zijn de gevolgen voor de gemeente Appingedam onduidelijk. Het is nog niet mogelijk geweest om de financiele gevolgen van decentralisaties in de gemeentelijke begroting op te nemen. Er is tevens aangegeven dat de decentralisaties alleen door zogenaamde 100.000 plus gemeenten kunnen worden uitgevoerd. De gemeente zal (gezien de financiele positie) niet in staat zijn om extra geld toe te leggen op de middelen die overkomen vanuit het Rijk. € 70.600 De berekening van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds voor Appingedam is gebaseerd op een groot aantal factoren, die jaarlijks kunnen fluctueren. Daarnaast is de totale omvang het Gemeentefonds gekoppeld aan de Rijksuitgaven Netto (RUN). Als het Rijk meer uitgeeft groeit het Gemeentefonds in verhouding mee. Als het Rijk minder uitgeeft krimpt het Gemeentefonds. Bezuinigingen van het Rijk werken dus deels door in het Gemeentefonds. De algemene uitkering uit het gemeentefonds kan daardoor dalen, dan wel achterblijven bij de ontwikkeling van lonen en prijzen. De gemeente heeft hierop geen invloed. Voor 2014 staat de herverdeling van het gemeentefonds op de planning (binnenkort wordt over de ingangsdatum meer bekend). De gevolgen van de herverdeling zijn per gemeente nog niet te voorspellen.

Het zogenaamde "Kunduzakkoord" en de financiele gevolgen voor de gemeente Appingedam zijn verwerkt in de (meer)jarenbegroting. De financiele gevolgen van het akkoord van Rutte II zijn op dit moment nog niet geheel duidelijk. Wel is duidelijk dat het wederom om een forse korting zal gaan. Maatregelen als "samen trap af" (409 miljoen korting), korting op het BTWcompensatiefonds (450 miljoen korting), verhoging BTW naar 21% (65 miljoen korting) en de maatregelen tav onderwijshuisvesting (256 miljoen korting) zullen forse gevolgen hebben. Een voorlopige inschatting leert dat er nogmaals rond een miljoen euro zal moeten worden bezuinigd (Artikel Elf, ronde 3). Meer duidelijkheid over de financiele gevolgen worden verwacht in de eerste circulaire van 2013.

Reëel fin. Opmerking gevolg (=kans x fin. gevolg)

3.2.3.4

Kabinetsbeleid

Risico naar categorie

Pagina 71

Risico’s


10

10

Rentekosten

100

€ 254.000

€ 27.000

€ 45.000


Dividend

Dubieuze debiteuren

Demografische ontwikk.


€ 25.400 Als gevolg van externe factoren kunnen opwaartse renteontwikkelingen op de gelden/of kapitaalmarkt het budgettaire evenwicht verstoren. Er worden over het algemeen leningen aangetrokken met een looptijd of een rente-vast periode van tien jaar. Een stijging van de kapitaalmarktrente werkt daardoor vertraagd door in de totale rentekosten. In de begroting is uitgegaan van 3% rente over de eigen financierings-middelen.

€ 2.700 De gemeente ontvangt over een aantal deelnemingen dividend. De daadwerkelijk ontvangen dividend kan lager zijn dan vooraf was begroot.

€ 45.000 Het gaat hierbij voornamelijk over particulieren die niet (op tijd) betalen. Bij bedrijven gaat het voornamelijk over procedures ten aanzien van de betaling. Jaarlijks wordt een lijst met dubieuze debiteuren gemaakt.

€ 0 De gemeente Appingedam is gelegen in een gebied waarvan de bevolking krimpt en vergrijst. Door de krimp zullen inkomsten uit de algemene uitkering en de OZB dalen. Ook zullen nieuwbouwplannen lastiger blijken te verkopen. Door de vergrijzing zal de behoefte aan hulpmiddelen naar verwachting toenemen. De gemeente krijgt ook krimp-gelden. De krimp-gelden komen voor de gemeente Appingedam binnen via eenmalige krimp-gelden van het Rijk en via het gemeentefonds. Hiernaast zullen ook de provincie en de gemeenten krimp-gelden beschikbaar stellen. Met dit extra geld kunnen we een deel van de maatregelen betalen die nodig zijn om in te spelen op krimp. Zie ook de paragraaf krimp. Door de bouw van twee brede scholen in Appingedam wordt ingespeeld op het dalende leerlingaantal in Appingedam.


Pagina 72


Bezuinigingen

Gemeenschappelijke regelingen

Bijdragen derden


€ 500.000

€ 700.000

- niet in te schatten

10

10


De gemeenteraad heeft bij de behandeling van de begroting 2011 een pakket aan bezuinigingsmaatregelen vastgesteld van € 1,7 miljoen euro voor de periode 2011 tot en met 2014. Hier bovenop is inmiddels ook een nieuw bezuinigingstraject van € 900.000 afgerond, onder de noemer Artikel Elf, ronde 2. Dit traject heeft betrekking op de periode 2013 tot en met 2016. De risico’s die hier worden gelopen hebben betrekking op het later of niet (geheel) kunnen realiseren van de bezuinigingen. Beide bezuinigingstrajecten lopen de bezuinigingen op schema. Enkele bezuinigingen die niet of deels kunnen worden gerealiseerd zijn als te bezuinigen bedrag toegevoegd bij de bezuinigingsoperatie voor de periode 2013-2016 (Artikel Elf, ronde 2). Binnenkort zal er gestart moeten worden met een nieuw bezuinigingstraject (Artikel Elf, ronde 3); zie ook "Kabinetsbeleid".

€ 50.000 De gemeente heeft een financieel belang in verbonden partijen. Vooral bij Gemeenschappelijke Regelingen draagt de gemeente bij in de exploitatie. In de meeste gevallen komen tegenvallers of tekorten bij Gemeenschappelijke Regelingen voor rekening van de deelnemende gemeenten. Dit risico wordt versterkt doordat de activiteiten van de Gemeenschappelijke Regelingen zich buiten de normale bedrijfsvoering van de gemeente bevinden. Dit verhoogt de complexiteit van de sturing en beheersing van deze organisaties.

€ 70.000 De gemeente ontvangt van derden bijdragen voor de grote projecten die het uitvoert of in uitvoering brengt. De subsidiënten stellen eisen aan de verantwoording van de bijdragen. Per subsidiënt verschillen deze eisen. Veelal dienen tussenrapportages te worden aangeleverd en dient het boekhoudsysteem te worden aangepast aan de eisen van de subsidiënt. Door de grote hoeveelheid eisen die de subsidiënten stellen en de grote bedragen die ermee gemoeid gaan loopt de gemeente hier risico’s. Deze risico’s zijn grotendeels afgedekt doordat de gemeente een derde heeft laten uitzoeken aan welke eisen de boekhouding dient te voldoen en op welke momenten welke rapportages aan de subsidiënt dienen te worden aangeleverd.

Opmerking Reëel fin. gevolg (=kans x fin. gevolg)

Pagina 73


Ziekte/ inhuur personeel

Grondexploitaties


25

100

€ 131.000

€ 453.800



€ 32.750 De gemeente Appingedam heeft, vanuit de bedrijfsfilosofie, een kleine organisatie. Veel posities zijn dun bezet. Bij ziekte dient al snel een beroep te worden gedaan op inhuur van derden om de dienstverlening op gang te houden. Voor de berekening is gekeken naar de gemiddelde overschijding op het personeelsbudget de afgelopen vier jaren. De afgelopen jaren neemt de overschrijding op dit budget aanzienlijk af. In 2011 is, door langdurige ziekte van enkele personeelsleden, het budget voor ziektevervanging overschreden. Er zijn inmidels maatregelen genomen die een positief effect hebben op het terugdringen van het ziekteverzuim.

€ 453.800 Ten aanzien van de grondexploitaties, zijn de risico’s voor de gemeente beperkt doordat ze maar weinig gronden in eigendom heeft. Ook worden de exploitaties jaarlijks herzien. De risico’s die de gemeente loopt zijn het niet kunnen verkopen van de kavels of het niet mogen ontwikkelen van gebieden door bijvoorbeeld wijzigingen in het Provinciaal Ontwikkelings Plan. Door de economische crisis en de gevolgen voor de woningmarkt is de verkoop van nieuwe kavels drastisch verminderd. In 2010 was de gemeente genoodzaakt € 1,2 miljoen euro af te boeken op de grondexploitaties. In 2011 is in totaal een bedrag van € 800.000 afgeboekt. Ten aanzien van de bouwgrondexploitatie van de Westersingel is bij de beleidsrapportage van 1 oktober 2012 besloten om € 136.000 af te boeken, in verband met het verlagen van de kavelprijzen. Bij de kadernota 2012 (raad juni 2012) is door de raad besloten om o.a. de rente die op bouwgrond-exploitaties wordt doorberekend, te verlagen ivm de lage rentestand. Hierdoor ontstaat er ruimte in de exploitaties. De looptijd van bouwgrondexploitatie de Eendracht is in 2012 verlengd tot 31 december 2033. De lange looptijd maakt dat er nog een geruime tijd risico's gelopen worden. De exploitatie van de Eendracht is sluitend en het terrein zal na de sanering in fasen bouwrijp worden gemaakt en dus ook gefaseerd worden uitgegeven. Indien er geen duidelijk zicht is op kavelverkoop zal het terrein niet bouwrijp worden gemaakt. De provincie Groningen draagt bij in de saneringskosten.


Pagina 74

niet in te schatten

Wet HOF

€0

niet in te schatten

0

Achtervangfuncti e NHG

€ 41.500

Schatkistbankieren

25


Voorziening gehandicapten/ Wmo


Per 1-1-2013 moeten lagere overheden gaan schatkistbankieren zonder leenfaciliteit. Appingedam heeft geen tegoeden bij banken uitstaan. Het komt maar een paar keer per jaar voor dat we credit staan in de rekening-courant bij de BNG. We hebben daardoor weinig directe hinder. De gevolgen voor de kredietwaardigheid (AAA-rating) van huisbankier BNG, en daardoor mogelijk hogere rentes voor op te nemen gelden, moeten worden afgewacht. Het wetsvoorstel wordt zodanig aangepast dat ook onderling lenen mogelijk wordt. In het Bestuurlijk Overleg is afgesproken dat we in 2013 gaan proefdraaien met betrekking tot de informatievoorziening. Het betreft dan de rapportage aan het Rijk en CBS over de hoogte van het gemeentelijk financieringstekort als bedoeld in de wet HOF. In het financieel akkoord Rijk en medeoverheden is de ambitie en de tekortnorm zodanig vastgesteld dat ruimte overblijft voort investeringen.

€ 10.375 Dit betreft een open-einde regeling. Onder voorzieningen gehandicapten vallen de rolstoelverstrekking en woonen vervoersvoorzieningen voor gehandicapten. De ramingen zijn de laatste jaren wel aangepast, maar vanwege de toenemende vergrijzing wordt verwacht dat deze aangepaste ramingen niet afdoende zullen zijn. € 0 In de liquiditeitsprognose 2012-2017 van de WEW (Waarborgfonds Eigen Woningen) van de Nationale Hypotheek Garantie (NHG) wordt geen aanpraken verwacht op de achtervangfunctie van de gemeenten. De overheid vervult de achtervangfunctie voor het NHG. Voor garanties die zijn afgegeven tot en met 31 december 2010 is sprake van 50% achtervang van het Rijk en 50% achtervang van de gemeenten. Voor garanties die worden verstrekt vanaf 1 januari 2011 is sprake van 100% achtervang van het Rijk.


Pagina 75


Pagina 76

3.2.3.5

Conclusie

Aan lang niet alle risico’s zijn financiële gevolgen toegekend, omdat deze niet zijn te berekenen en het niet realistisch is te denken dat alle risico’s zijn meegenomen. Het totale risicobedrag relevant voor het weerstandsvermogen zal dus aanmerkelijk hoger liggen. Voor de niet in te schatten en onberekende risico’s wordt een totaal financieel gevolg gerekend van € 250.000. Het is overigens onwaarschijnlijk dat alle risico’s zich ineens gedurende een jaar voor zullen doen. En daar waar een risico zich niet voordoet, zal heel vaak juist een positief risico ontstaan. Voor de gemeente Appingedam wordt een maximaal risico van 80% van het reële financiële gevolg meegenomen voor de berekening van het weerstandsvermogen. Totaal risico's Totale reële financiële gevolg (zie 3.4) Onbekende risico's

Totaal risico's:

760.625 250.000 1.010.625 -202.125 808.500

Weerstandsvermogen Incidentele weerstandscapaciteit Structurele weerstandscapaciteit Totale weerstandscapaciteit: Totaal risico's Weerstandsvermogen

6.186.500 306.000 6.492.500 808.500 5.684.000

Subtotaal: Betrekking positieve risico's (-/- 20%)

3.2.3.6

Bepaling weerstandsvermogen

Geconcludeerd kan worden dat de gemeente Appingedam voldoende weerstandsvermogen heeft om de risico’s die ze loopt het hoofd te bieden.


Pagina 77

3.2.4 Onderhoud kapitaalgoederen 3.2.4.1

Inleiding

In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen wordt het beleidskader omtrent het onderhoud van kapitaalgoederen in de openbare ruimte gegeven. Alle kapitaalgoederen dienen onderhouden te worden en zijn bepalend voor de kwaliteit van het voorzieningenniveau en de beleving van het woongenot in onze stad. Een algemeen kader voor onderhoud van kapitaalgoederen is tot nu toe niet gesteld. Nalaten van adequaat onderhoud kan uiteindelijk tot verlies van het kapitaalgoed of dure inhaalslagen van achterstallig onderhoud leiden. Er werd gewerkt met onderhoudsbeheersystemen die niet optimaal functioneerden. In 2004 is een betrouwbaar en modern digitaal onderhoudsbeheersysteem aangeschaft, dat inmiddels geheel operationeel is. Per soort kapitaalgoed wordt hierna ingegaan op het onderhoudsbeleid.

3.2.4.2

Gebouwen

Door het integraal budgetbeheer behoort het gebouwenonderhoud tot de verantwoording van de budgethouders van de desbetreffende gebouwen. In het algemeen ontbreekt bij de budgethouders/gebouwbeheerders de specialistische kennis die benodigd is voor het opstellen van een goede (meerjaren)onderhoudsbegroting. Na selectie is aan Ingenieursbureau Het Noorden (IHN) opdracht gegeven een nul-meting uit te voeren en de onderhoudsplanning voor de komende 10 jaar op te stellen. Voor de volgende gebouwen zijn meerjaren onderhoudsbegrotingen opgesteld: - Raadhuis - Nicolaïtoren - Stadskantoor, inclusief terrein - Stadswerf, inclusief terrein, met uitzondering van de kalkoven - Sportcentrum Eelwerd, inclusief terrein - Gymzalen, vier stuks, inclusief terrein - gebouwtjes op Rusthof (exclusief Poortgebouw) en terreinafscheidingen Voor de gemeentelijke openbare basisscholen heeft de bestuurscommissie Marenland het IHN ook een inventarisatie laten maken van de schoolgebouwen. Zo kon Marenland meeliften op het contract van de gemeente met IHN en kostenvoordeel behalen.

3.2.4.3

Wegen

Kengetallen wegen:

rijbaan

fietspad

voetpad

park.pl

plein

overige

asfalt beton elementen asfalt beton elementen asfalt beton elementen asfalt beton elementen asfalt beton elementen diversen

centrum hoofdstruct. bedrijven woongebied buitengebied totaal 606 79.242 12.566 55.672 107.661 255.747 0 0 0 1.352 16.782 18.134 21.950 4.073 0 149.469 948 176.440 0 6.591 0 5.620 11.914 24.125 0 0 0 0 3.478 3.478 61 9.358 0 4.791 0 14.210 0 22.187 0 442 0 22.629 0 0 0 51 64 115 13.805 22.187 210 95.484 0 131.686 0 78 0 2.718 429 3.225 0 0 0 0 0 0 6.403 4.766 733 23.256 0 35.158 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.432 0 0 5.023 0 16.455 231 1.369 1.574 998 16.484 20.656 54.488 149.851 15.083 344.876 157.760 722.058


Pagina 78

In het beleidskader Openbare Ruimte is het onderhoudsniveau van de wegen vastgesteld. Voor alle structuurgebieden (woongebied, centrum, hoofdstructuur, buitengebied en bedrijfterrein is het onderhoudsniveau bepaald op het niveau Laag. Voor de hoofdstructuur streven we naar niveau bovenkant laag (5,5). Op grond van de Wet herverdeling wegenbeheer heeft de gemeente in 1993 bijna 21 KM weg, inclusief de Solwerderbrug, overgenomen van het Rijk en de Provincie. De gemeente is daarvoor normatief gecompenseerd door middel van een bedrag per hectare. Door de geringe oppervlakte van de gemeente in verhouding tot de overgenomen wegen was de compensatie onvoldoende. In het gemeentefonds zijn nog middelen aanwezig voor vergoeding van kapitaallasten op grond van de Wet Uitkering Wegen. Deze vergoedingen lopen af en de vrijvallende verplichtingen worden over de gemeenten verdeeld. De toevoeging aan het Gemeentefonds wordt gezien de ondercompensatie toegevoegd aan het budget voor wegenonderhoud. Na de afschrijvingsperiode van een weg, en/of wanneer de onderhoudstoestand daartoe aanleiding geeft, is een weg toe aan reconstructie. Dit betekent dat een nieuw wegdek inclusief fundament, moet worden aangebracht. De wegen in Appingedam moeten gezien de draagkracht van de grond van een behoorlijk fundament worden voorzien. Deze extra kosten worden door het Gemeentefonds gecompenseerd middels een toeslag voor de factor slechte bodem. Wegreconstructies worden zoveel mogelijk in combinatie met rioolvernieuwing en groenrenovatie uitgevoerd. Hiervoor worden investeringskredieten beschikbaar gesteld die in 20 jaren worden afgeschreven. In 2012 werd € 458.800 opgenomen voor wegreconstructies. Uitgevoerde projecten met betrekking tot herinrichting/reconstructie in 2012: • Rehabilitatie Woldweg (gedeelte tussen Hooft van Iddekingesingel en Oosterdraaibrug). • Rehabilitatie van Farmsumerweg (gedeelte tussen Oosterdraaibrug en Scharreweersterweg) • Rehabilitatie Koningstraat (tussen Noordersingel en Broerstraat) • Reconstructie G.van Saksenlaan (gedeelte tussen Houwerdastraat en Graaf Edzardstraat) • Reconstructie Rengersstraat (excl.hofjes) • Reconstructie Gockingastraat • Reconstructie Adamistraat


Pagina 79

3.2.4.4

Riolen

Het beleid voor het beheer en onderhoud van het riool is vastgelegd in het Gemeentelijk Riolerings Plan (GRP). Kengetallen riolen: Aantal inspectie putten: 2.116 Lengte regenwater riool: 10 km Lengte gemend riool: 63 km Aantal minigemalen: 74 Aantal rioolgemalen: 8 Lengte persriolering 14 km Aantal IBA’s 27 st. Rioolaanleg en rioolrenovatie wordt zoveel mogelijk gecombineerd met wegaanleg en wegreconstructie. Zoveel mogelijk wordt een afzonderlijk riool voor vuil- en schoonwater aangelegd. Dit beperkt het aantal overstorten bij hevige regenval en de capaciteit van dure bergbezinkbassins kan daardoor worden beperkt. De kosten van riolen in bestemmingsplannen worden in de grondprijs opgenomen. Investeringen in riolen worden in 25 jaren lineair afgeschreven. De kapitaallasten worden opgenomen in de tariefberekening voor het rioolrecht. Voor de investeringen in riolen werd in 2012 € 1.121.000 geraamd. Vervangen(nieuwe aanleg) riolering in 2012: • renovatie riolering Woldweg (relining aantal strengen) • renovatie riolering Koningstraat (relining aantal strengen) • aanleg HWA riolering G.van Saksenlaan (gedeelte tussen Houwerdastraat en Graaf Edzardstraat) • aanleg HWA riolering Rengersstraat (excl.hofjes) • aanleg verbinding HWA riolering F.Ukenalaan • aanleg HWA riool en vervanging DWA riool in de Gockingastraat • vervanging DWA riool en aanleg HWA riool Adamistraat • Opstellen Basis Riolerings Plan(BRP) Appingedam 2012


Pagina 80 3.2.4.5

Openbaar groen

Kengetallen openbaar groen: Openbaar groen binnen de bebouwde kom: 50 ha. Openbaar groen buiten de bebouwde kom: 33 ha. (inclusief 12 ha. Ekenstein) In 2001 heeft de gemeenteraad een groenstructuurplan vastgesteld. Aan de uitwerking van het groenstructuurplan wordt gewerkt. Prioriteit hebben het bomenbeleid, natuurbeleid en de ontwerpeisen groeninrichting. Jaarlijks wordt voor de uitwerking van een onderdeel van het groenstructuurplan een bedrag in de begroting opgenomen. In 2005 is het bomenverordening vastgesteld door de raad.

3.2.4.6

Gemeentelijke waterwegen

Gezien de, landelijk sterk toegenomen, aandacht voor integraal waterbeheer, is parallel aan de Ontwikkelingsvisie Appingedam het Waterplan Appingedam ontwikkeld, op initiatief van bewoners van Appingedam. Dit waterplan is in 2005 door de raad goedgekeurd. Dit waterplan is een gezamenlijke productie van de Waterschappen Noorderzijlvest en Hunze en Aa’s, de provincie Groningen, het Waterbedrijf Groningen en de gemeente Appingedam. Door de gemeente is een inventarisatie gemaakt van de bagger-werkzaamheden die in de periode 2005-2014 dienen te worden uitgevoerd. Bij vaststelling van de kadernota 2005 is besloten een baggerfonds van € 395.000 in te stellen, omdat baggerkosten niet mogen worden geactiveerd op grond van het BBV. In 2005 werd € 118.553 onttrokken voor baggeren van Balkgat en Jachthaven. In 2006 is € 202.463 onttrokken voor het baggeren van de vijvers op Ekenstein en aan de Harm Kuperstraat. In 2007 is € 124.000 onttrokken voor het baggeren van de vijvers op Ekenstein, aan de W. v/d Bosstraat en het Prinsenrak. In 2008 is € 76.000 onttrokken voor het baggeren van het Prinsenrak en € 66.000 voor de vijvers aan de W. v/d Bosstraat. In 2009 is € 180.000 onttrokken voor het baggeren van de grote vijver op Ekenstein. In 2010, 2011 en 2012 werd geen bedrag onttrokken aan het baggerfonds. Voorts worden ontvangen subsidies in het fonds gestort. De volgende baggerwerkzaamheden hebben in 2012 plaatsgevonden: • Onderhoudsbaggerwerk watergangen Opwierstersloot e.o. • Opstellen 3 e uitvoeringsprogramma onderhoudsbaggeren(2013-2016) Werkzaamheden uitgevoerd in 2012 aan boordvoorzieningen: • Vervangen damwandbeschoeiing Jan Leugsstraat(20 t/m 32) in het Nieuwe Diep

3.2.4.7

Bruggen

Op grond van het BBV mogen bepaalde componenten van de werkzaamheden niet worden geactiveerd en vervolgens worden afgeschreven. Deze componenten, zoals schilderwerken, behoren tot het normale onderhoud dat in de exploitatie moet worden opgenomen. De normale jaarlijkse onderhoudspost bruggen biedt te weinig ruimte om deze grote kostenposten via de reguliere exploitatie te verantwoorden. Ingevolge het BBV mag er niet meer worden afgeschreven op onderhoud aan bruggen. Er is in 2007 een fonds waterstaatkundige infrastructuur gevormd waaruit deze investeringen zullen worden gedekt. In 2012 zijn ten aanzien van onderhoud bruggen de volgende werkzaamheden verricht: • jaarlijks reinigen van alle vaste en beweegbare bruggen(onderbouw en bovenbouw) (inclusief opname klein onderhoud) • uitvoeren regulier klein onderhoud aan alle bruggen en remmingwerken • Renovatie Marsumerbrug(“Boerenbrug”) en gedeelte betonweg( RAK) • Bestekvoorbereiding renovatie Bolwerkbrug • Bestekvoorbereiding klein en groot onderhoud bruggen & steigers 2012/2013 • deformatie(monitoring)onderzoek beweegbare Eendrachtbrug • planstudie Tjamsweersterbrug(Appingedam) en Eekwerderdraai(Loppersum) • aanbrengen scheepvaartverkeerseinen Westerdraai en Oosterdraai bruggen • groot onderhoud Tolbrug Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 81

Steigers/ Remmingswerken • jaarlijks reinigen van alle vaste en drijvende steigers (inclusief opname klein onderhoud) • uitvoeren regulier klein onderhoud aan alle steigers • geen uitvoering groot onderhoud projecten(bezuinigingen)

3.2.4.8

Lasten onderhoud kapitaalgoederen

Middels onderstaand overzicht wordt inzichtelijk gemaakt welke bedragen voor de diverse kapitaalgoederen zijn besteed in 2012. Kapitaalgoed Gebouwen Wegen Riolen Openbaar groen Gem. waterwegen Bruggen

Opmerkingen Stadskantoor, Raadhuis, Stadswerf en Stadstoren Mat. onderhoud verharding Mat. rioolbeheer, -kolken, riolen incl. Ekenstein (BOR/TA/VR) Baggeren, beschoeiingen

Bedrag € 54.113 € €

398.954 209.638

€ 1.001.440 € 172.913 € 147.350


Pagina 82

3.2.5 Treasury 3.2.5.1

Inleiding

De treasuryparagraaf, ook wel de financieringsparagraaf genoemd, is bedoeld om de raad beter te informeren omtrent het treasurybeleid en de beheersing van financiële risico’s.

3.2.5.2

Treasuryparagraaf

In de treasuryparagraaf is het beleid voor het treasurybeheer opgenomen. De gemeenteraad van Appingedam heeft bij besluit van 23 augustus 2001, nummer 17 een treasurystatuut vastgesteld. Dit statuut is bij besluit van 1 december 2004 door het college van burgemeester en wethouders opnieuw vastgesteld en geactualiseerd naar de huidige regelgeving. In het statuut is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. Gezien de omvang van onze leningportefeuilles en het prudente beheer dat wordt gevoerd kan de treasuryparagraaf beperkt van omvang zijn.

3.2.5.3

Risicobeheer

Uitgangspunt is dat geldleningen en gemeentegaranties uitsluitend worden aangegaan c.q. afgegeven in het kader van de publieke overheidstaak. In principe worden geen gemeentelijke geldleningen verstrekt. Uitzonderingen hierop zijn leningen aan ambtenaren in het kader van het fietsenproject. Bij gemeentegaranties aan verenigingen en stichtingen moet de raad van geval tot geval bepalen of de lening een “publieke taak” dient. Als de raad de lening heeft aangewezen als een publieke taak kan het college van burgemeester en wethouders op basis van de bepalingen van het treasurystatuut gemeentegarantie afgeven. Voor de bouw van de brede school in Opwierde is gemeentegarantie verstrekt op de geldlening die hiervoor is aangetrokken door woongroep Marenland. Indien mogelijk en noodzakelijk wordt het risico van gemeentegaranties beperkt door het verlagen van hypotheekrecht. Gemeentegaranties in het kader van de volkshuisvesting of gezondheidszorg worden niet verstrekt. Wel fungeert de gemeente als achtervang voor garanties die door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw en de Nationale Hypotheekgarantie worden verstrekt.

3.2.5.4

Renterisiconorm

Variabelen 1 Renteherzieningen 2 Aflossingen 3 Renterisico (1+2) 4 Renterisiconorm 5a Ruimte onder de r.r. norm 5b Overschrijding r.r. norm

Jaar 2012

0 1.694.709 1.694.709 4.342.000 2.647.291 0

Berekening renterisiconorm: Begrotingstotaal Percentageregeling Renterisoconorm

21.710.000 20% 4.342.000

Voor het rekeningsjaar 2012 voldeed de gemeente Appingedam formeel aan de renterisoconorm.


Pagina 83 3.2.5.5

Kasgeldnorm

De kasgeldnorm voor gemeenten bedraagt sinds 1 januari 2004 8,5% van het begrotingstotaal. Voor onze gemeente kwam dat in 2012 neer op afgerond € 2.885.000. Wanneer de schuld aan kort geld dit bedrag overschrijdt is de gemeente gehouden korte schuld om te zetten in langlopende geldleningen. Eind 2012 bedroeg de kortlopende schuld € 4,5 mln. In verband met de voorgenomen verkoop van Olingertil aan Woongroep Marenland wordt in augustus 2013 een inkomst van ruim € 3 mln. verwacht. Consolidatie van de korte schuld en de opbrengst van de verkoop van Olingertil zouden binnen afzienbare termijn leiden tot een liquiditeitsoverschot. Dit overschot zou dan geen of een zeer geringe rentevergoeding opleveren terwijl wel rente over de vaste geldlening moet worden betaald. Gelet op: a. de lage kosten van kortlopende schuld (de rente voor kasgeldleningen ligt tussen 0,10 – 0,15% op jaarbasis) b. de geringe opbrengst van liquiditeitsoverschotten c. de grote zekerheid dat het gebouw Olingertil aan Woongroep Marenland wordt verkocht is er voor gekozen de kasgeldnorm incidenteel te overschrijden.

3.2.5.6

Vervroegde aflossing / renteherziening

Contractueel konden er in 2012 geen geldleningen vervroegd worden afgelost. In 2012 is er een nieuwe langlopende lening aangetrokken van € 1,5 miljoen (voor 1,94%). 3.2.5.7

Aan te trekken vaste schuld

Voor het aantrekken van vaste schuld opereren gemeenten veelal op de onderhandse kapitaalmarkt. Door de komst van de euro is de markt voor onderhandse vaste geldleningen aan lagere overheden grotendeels in handen gekomen van de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten en de N.V. Waterschapsbank. Grote institutionele beleggers hebben geen belang meer bij relatief kleine transacties met lagere overheden. Zij zetten door het wegvallen van de valutarisico’s en andere belemmerende regels hun overtollig kapitaal veelal in grote porties af binnen de Europese markt. Voor het aantrekken van vaste schuld kunnen wij nog in beperkte mate offertes opvragen. Tot nu toe kon tegen iets hogere tarieven dan die van Staatsleningen nog steeds redelijk voordelig in de behoefte aan kapitaal worden voorzien. De treasurer volgt de bewegingen op de kapitaalmarkt op de voet en maakte daarbij gebruik van internet (BDS-online, Tarieven Waterschapsbank en Financieel Dagblad). 3.2.5.8

Rentevisie

Voor een kleine organisatie als de onze is het ondoenlijk zelf onderzoek te doen naar een rentevisie. De afdeling economisch onderzoek van de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten verzamelt informatie op economisch- en monetair gebied en doet wekelijks via BNG infoservice verslag van het economisch beeld en geeft een verwachting van de ontwikkelingen. In onderstaande tabel is de renteontwikkeling 2012 opgenomen (BNG; 10 jaar vast) 2012 Hoog, 3 januari 2012 2012 Laag, 31 december 2012

3.2.5.9

2,73% 1,83%

Liquiditeitenbeheer

Liquiditeitsstromen zijn gebundeld door gebruik te maken van één bankrekening met nevenrekeningen voor bepaalde dienstonderdelen. Door middel van BNG Dataservice wordt dagelijks de stand van de rekeningen bewaakt. Via de treasurymodule kan een prognose van het banksaldo in de komende maand worden opgevraagd. Hierdoor kan de liquiditeitspositie voortdurend worden bewaakt. Uitgangspunt is zo weinig mogelijk tijd te besteden aan bancaire zaken, maar niet meer dan concurrerende tarieven te betalen. Daartoe is een overeenkomst tot integrale dienstverlening met de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten afgesloten.


Pagina 84

De kredietlimiet bedraagt € 2.000.000. Over € 225.000 wordt rekeningcourant rente in rekening gebracht. Over het meerdere tot € 2.000.000 wordt interbancair daggeldtarief berekend met een vaste opslag. Binnen de normen van de Wet FIDO en het treasurystatuut kan tijdelijk extra geld worden aangetrokken of uitgezet. Zowel voor het kort krediet als het lang krediet is in de overeenkomst met de BNG de bepaling opgenomen dat de gemeente vrij is een andere geldgever te kiezen indien het tarief van die ander meer dan 0,05% in positieve zin voor de gemeente afwijkt. De betaaldata van periodieke ontvangsten (uitkering gemeentefonds, specifieke uitkeringen voor onderwijs en sociale zaken, automatische incasso belastingen) zijn goed in beeld. De periodieke betalingen zoals salarissen, uitkeringen en vaste subsidies zijn eveneens goed te voorspellen. Gezien de omvang van de gemeente, het centraal geregelde betalingsverkeer en de vastlegging van verplichtingen in de crediteuren- en debiteurenadministratie is het mogelijk de overige verplichtingen en tegoeden goed te volgen.

3.2.6 Bedrijfsvoering 3.2.6.1

Inleiding

De bedrijfsvoeringparagraaf bestaat traditioneel uit de onderdelen personeel & organisatie, informatisering & automatisering en huisvesting. De bedrijfsvoeringparagraaf was in het verleden met name intern gericht. Tegenwoordig worden er echter nieuwe eisen gesteld aan decentrale overheden. Het slagen van programma’s hangt in belangrijke mate af van de externe gerichtheid, transparantie en de kwaliteit van de bedrijfsvoering. Het doel van deze paragraaf is het inzichtelijk maken van de bedrijfsvoering voor de burgers van de gemeente Appingedam. 3.2.6.2

Personeel en organisatie

De formatie van de gemeente Appingedam, inclusief griffier, binnendienst, de buitendienst, technisch ambtenaren en sportcentrum Eelwerd, bedraagt 62,78 Fte. Binnen het Stadskantoor is er een relatief hoog aantal medewerkers boven de 50 jaar werkzaam op diverse sleutelposities. Er zal met het uittreden van deze medewerkers een hoop kennis verloren gaan. Om zowel het aantal formatieplaatsen als het kennisniveau op peil te houden, is het belangrijk tijdig naar passend nieuw personeel te zoeken. Inmiddels wordt om die reden o.a. gewerkt met een traineeprogramma. Het Programma van de Organisatieontwikkeling fungeert als basis voor de inrichting van de organisatie en voor het ontwerp en invoering van instrumenten. Periodiek worden visie, missie, uitgangspunten en de daaruit voortvloeiende activiteiten geëvalueerd. Op diverse terreinen wordt gestreefd naar samenwerking met andere gemeenten. Dit heeft grote gevolgen voor de organisatie. De ISD, VTH-DEAL, crisismanagement, EZ-bureau en het Brandweer Rayon Noord zijn gerealiseerd. Aan verdere samenwerking wordt gewerkt op basis van het besluit om het Shared Service Centrum DAL op te richten. Hiernaast hebben de DAL-gemeenten besloten om per 1 januari 2012 de belastingtaken uit te besteden aan de gemeente Groningen. De medewerkers van de afdeling belastingen van de gemeente Appingedam zetten vanaf deze datum hun dienstverband voort bij de gemeente Groningen. 3.2.6.3

Informatie en registratie

Publiekszaken. De klanten worden geheel bediend aan de frontoffice, de publieksbalie. Hiermee is de scheiding van werkzaamheden tussen fronten backoffice gerealiseerd. In 2012 is ook verder uitvoering gegeven aan het Nationaal Uitvoerings Programma (NUP) en haar opvolger i-NUP.


Pagina 85

3.2.6.4

Automatisering

In 2011 is de start van de virtualisatie van servers in gang gezet. In het kader van continuïteit van bedrijfsvoering een belangrijke voorwaarde om te komen tot de situatie waarbij op twee locaties dezelfde inrichting (data en applicaties) beschikbaar is. Vanuit het Ministerie vanVeiligheid en Justitie wordt deze eis middels tien waarborgen aan continuïteit bij gemeenten gelegd. Nagios is inmiddels geïnstalleerd. De verdere inrichting en toepassing kan nu in de reguliere bedrijfsvoering worden gevoegd. De versie 4.0 van Topdesk is inmiddels geïnstalleerd. De vervolgstappen bestaan uit het verder inrichten van de CMDB, de contract management data base, waarmee de benodigde kwaliteit voor het juiste beheer en onderhoud van materialen en contracten mogelijk wordt. Het project Backup to disk heeft vertraging opgelopen. Overigens betekent dit niet dat de huidige backup methode onvolwaardig zou zijn. Backup to disk moet, gelet op de eisen die moeten worden gesteld aan veiligheid en consistentie van data overigens wel worden afgerond.

3.2.6.5

Huisvesting

Met de start van de werkorganisatie DEAL, die tijdelijk in Delfzijl is gehuisvest, is de carrousel op gang gekomen. Tijdelijk staat hierdoor ruimte leeg, ook mede door het vertrek van de afdeling WOZ/belastingen naar Groningen. Maar met de start van het SSC is dat weer verleden tijd. Tot die tijd zal Appingedam moeite hebben om alle frictie- en desintegratiekosten die ontstaan door het vertrek van deze medewerkers op te lossen.

3.2.6.6

Aanbestedingsbeleid

De laatste jaren is er heel wat veranderd op het terrein van het aanbestedingsrecht. Gemeenten zijn in beginsel vrij in het bepalen van hun eigen aanbestedingsbeleid zolang dat uiteraard past binnen algemene beginselen van behoorlijk bestuur en zolang de waarde waarvoor wordt aanbesteed onder de drempelwaarden van de EU-richtlijnen ligt. De EU-richtlijnen over aanbesteden hebben als doel de Europese markt voor grotere overheidsopdrachten te liberaliseren. Dit houdt in dat de markt voor overheidsopdrachten zo doorzichtig mogelijk moet zijn om alle leveranciers en aannemers in de EU gelijke kansen te geven een overheidsopdracht te verwerven. Niet elke opdracht moet Europees worden aanbesteed. De Europese richtlijnen zijn pas van toepassing als aan een aantal voorwaarden is voldaan die betrekking hebben op de aanbestedende dienst, de waarde van de opdracht en het soort werk. In 2011 is in DEAL-verband een gezamenlijk inkoop- en aanbestedingsbeleid opgesteld. Dit beleid zal in 2013 worden geëvalueerd. Bovendien zal over de inkoopondersteuning in DEAL verband worden besproken of en in welke vorm die wordt voortgezet. Op beide punten zal rekening worden gehouden met de invloed van de Nieuwe Aanbestedingswet die onlangs is aangenomen.


Pagina 86

3.2.6.7

Rechtmatigheid

Met ingang van de rekening 2004 wordt deze ook door de accountant getoetst op rechtmatigheid. Rechtmatigheid houdt in, het voldoen aan (externe en interne) wetten en regels. In het nieuwe Besluit accountantscontrole gemeenten (BAG) is opgenomen, dat de accountant in de accountantsverklaring bij de programmarekening van een gemeente expliciet een oordeel moet uitspreken over de ‘financiële’ rechtmatigheid. In de raadsvergadering van november 2012 is het controleprotocol 2012 vastgesteld door de raad. Hierin zijn de volgende toleranties door de raad bepaald: Fouten: maximaal 1% van de lasten= € 327.000 Onzekerheden: maximaal 3% van de lasten= € 981.000 Tevens is in het controleprotocol, als bijlage, het normenkader opgenomen. Hierin wordt een inventarisatie gegeven van alle relevante weten regelgeving. Ten behoeve van de controle van de rechtmatigheid over 2012 zijn er bij een aantal processen waarin veel geld omgaat steekproeven gehouden. Dit zijn de processen Personeel, WMO, Inkoop en Aanbesteding, Algemene Uitkering, Betalingen en Subsidies. Bij het rechtmatigheidsonderzoek worden per proces steekproeven genomen, die daarna vertaald worden naar de totale massa. Een kleine afwijking kan hierdoor leiden tot een grote fout. Bij het proces Inkoop en aanbesteding is geconstateerd dat er één aanbesteding niet volgens de regels is verlopen. Er zijn niet meerdere offertes aangevraagd. Bij het proces WMO is uit een van de steekproeven gebleken dat een factuur voor een niet-bouwkundige woningaanpassing niet voor de helft in rekening is gebracht bij de burger die de voorziening geleverd heeft gekregen. Doordat dit in 2012 is hersteld, heeft het geen gevolgen voor het oordeel van de accountant ten aanzien van de rechtmatigheid. Bij de overige processen zijn geen onjuistheden geconstateerd.


Pagina 87

3.2.7 Verbonden partijen 3.2.7.1

Inleiding

Het doel van deze paragraaf is de Raad inzicht te verschaffen in beleidsmatige en financiële betrokkenheid van de gemeente Appingedam inzake door derden uit te voeren processen waarvoor de gemeente verantwoordelijk is. Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk- èn een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan dat de gemeente zeggenschap heeft, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Het financiële belang is het bedrag dat ter beschikking is gesteld en dat niet verhaalbaar is, of waarvoor aansprakelijkheid bestaat, indien de verbonden partij failliet gaat of haar verplichtingen niet nakomt. 3.2.7.2

Overzicht verbonden partijen

De gemeente Appingedam heeft met de volgende verbonden partijen een relatie: Eems Dollard Regio Plaats Doel

Bestuurlijk belang Financieel belang

Leer (Duitsland) Het bevorderen, ondersteunen en coördineren van de regionale grensoverschrijdende samenwerking van haar deelnemers op allerlei gebied. GR: lid AB Jaarlijkse bijdrage (rek.nr.: 6.005.528)

Hulpverlening en openbare gezondheidszorg Groningen Plaats Groningen Doel Brandbestrijding, hulpverlening bij ongevallen en rampen, bescherming en bevordering gezondheid van de bevolking. Bestuurlijk belang GR: lid AB Financieel belang Jaarlijkse bijdrage (rek.nr.: 6.714.510) SANOG Plaats Doel

Delfzijl Doelmatige en verantwoorde wijze van verwijdering van


afvalstoffen. GR: lid AB Jaarlijkse bijdrage (rek.nr.: 6.721.360)

Volkskredietbank Plaats Doel Bestuurlijk belang Financieel belang

Appingedam Sociale kredietverstrekking GR: lid AB Jaarlijkse bijdrage (rek.nr.: 6.614.541)

Werkvoorzieningschap Fivelingo Plaats Appingedam Doel Uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening Bestuurlijk belang GR: lid AB Financieel belang Jaarlijkse exploitatiebijdrage


Pagina 88

IVAK Plaats Doel

Delfzijl Bevordering van de kunstzinnige vorming en kunstbeoefening. GR: lid AB Jaarlijkse exploitatiebijdrage


Speciaal- en voortgezet speciaal onderwijs Plaats Appingedam Doel Instandhouden van een of meer samenwerkingsscholen ten behoeve van het geven van speciaal onderwijs. Bestuurlijk belang GR: lid AB Financieel belang N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Plaats Den Haag Doel Het uitoefenen van het bedrijf van bankier ten dienste van overheden. Bestuurlijk belang Aandeelhouder met 23.751 aandelen Financieel belang Inbreng kapitaal/dividend Uit voormalig aandelenbezit Essent Doel Nutsvoorziening Bestuurlijk belang Aandeelhouder; zie staatje hieronder Financieel belang Inbreng kapitaal/dividend De gemeente bezit: 177.645 van in totaal 149.682.196 aandelen Enexis Holding BV 2.374 van in totaal 2.000.000 aandelen Vordering op Enexis BV 177.645 van in totaal 149.682.196 aandelen Publiek Belang Electriciteitsproductie BV 2.374 van in totaal 2.000.000 aandelen Claim Staat Vennootschap BV 2.374 van in totaal 2.000.000 aandelen CBL Vennootschap BV 2.374 van in totaal 2.000.000 aandelen Verkoop Vennootschap BV 177.645 van in totaal 149.682.196 aandelen Attero Holding NV Waterleidingsbedrijf Plaats Doel Bestuurlijk belang Financieel belang

Groningen Nutsvoorziening Aandeelhouder Inbreng kapitaal/dividend

C.V. Fivelpoort Plaats Doel Bestuurlijk belang Financieel belang

Delfzijl Nutsvoorziening Aandeelhouder Inbreng kapitaal/dividend (waarde van de aandelen is afgewaardeerd tot nihil)

Coöperatieve Vereniging C.V. Fivelpoort Plaats Doel Bestuurlijk belang Financieel belang

Bedrijvenpark Fivelpoort U.A. (CBF) Appingedam Beheren van het bedrijvenpark. Bestuurslid Bijdrage onderhoudskosten openbaar gebied


Pagina 89

ISD-Noordoost Plaats Doel Bestuurlijk belang Financieel belang

Delfzijl Uitvoeren taken Wet werk en bijstand GR: lid AB Aandeel jaarlijkse exploitatie

GemCC Plaats Doel Bestuurlijk belang Financieel belang

Appingedam Informatievoorziening en automatisering GR Aandeel jaarlijkse exploitatie

Zwembad Appingedam-Delfzijl Vastgoed BV Plaats Delfzijl Doel Realisatie en beheer van een zwembadcomplex Bestuurlijk belang Aandeelhouder Financieel belang Inbreng kapitaal en jaarlijkse bijdrage Brandweer Rayon Noord (BRN) Plaats Delfzijl Doel Brandweerzorg Bestuurlijk belang GR Financieel belang Aandeel jaarlijkse exploitatie Werkorganisatie DEAL-gemeenten Plaats Delfzijl Doel Gezamenlijke uitvoering van taken (VTH). Bestuurlijk belang GR Financieel belang Aandeel jaarlijkse exploitatie


Pagina 90

3.2.8 Grondbeleid 3.2.8.1

Inleiding

Het grondbeleid van de gemeente Appingedam heeft invloed op en samenhang met de realisatie van diverse programma’s. Het grondbeleid is dienstbaar aan de gemeentelijke doelstellingen. Het dient te worden ingezet om doelstellingen van de andere beleidsaspecten binnen de gemeente mede mogelijk te maken. Denk hierbij aan ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, infrastructuur, economische ontwikkeling, recreatie, milieubescherming en –verbetering, enz. Daarnaast heeft het grondbeleid een grote financiële impact. De eventuele baten, maar vooral de financiële risico’s, zijn van belang voor de algemene financiële positie van de gemeente Appingedam. Begin 2012 zijn van de lopende bouwgrondexploitaties (Olingermeeden fasen 3 en 4, Eendrachtterrein, Westersingel (van Voorthuizen-locatie), Fokko Ukenalaan, Zwet/Farmsumerweg en Overdiep) herzieningen gemaakt. De grondexploitaties van Olingermeeden fasen 3 en 4 en Overdiep zijn afgesloten eind 2012.

3.2.8.2

Beleid

De gemeente Appingedam voert een beperkt grondbeleid omdat grote grondposities ontbreken. Per project maakt de gemeente een afweging welk type grondbeleid te voeren. Dit is onder ander afhankelijk van de posities van particulieren en/of projectontwikkelaars, de eigen capaciteit van het grondbedrijf en de (on)mogelijkheden tot het inzetten van instrumenten (zoals onteigening). Verliezen op grondexploitaties worden direct genomen, winstnemingen alleen na afronding van een (deel)project. In de calculatie van o.a. bouwgronden in Westersingel en de Eendracht is een bedrag opgenomen voor toevoeging aan het Fonds Wijk- en Centrumvernieuwing. Ingevolge het Besluit Begroting en Verantwoording dient de toevoeging aan het fonds vanuit de bouwgrondexploitatie te worden verantwoord als een winstneming. Gezien het afwijkende karakter van deze “winstneming” (het is eigenlijk een voorgecalculeerde kostenpost c.q. deel van de verkoopopbrengst) vindt de toevoeging aan dit fonds jaarlijks plaats. Dit gebeurt via de resultaatbestemming van het begrotings- c.q. rekeningsaldo.

3.2.8.3

Grondposities

In het kader van uitvoering van de ontwikkelingsvisie worden posities in stedelijk gebied bij voorkeur ontwikkeld voor woningbouw. Het beleid ten aanzien van verwerving van gronden en/of opstallen voor binnenstedelijke sanering is terughoudend. Het beleid van de gemeente is voorwaardenscheppend en faciliterend. Aankoop en (project)ontwikkeling worden zoveel mogelijk aan marktpartijen over gelaten. Gebieden worden, waar mogelijk, in fasen bouwrijp gemaakt zodat grote financiële risico’s kunnen worden vermeden. De gronden voor stadsuitleg in Olingermeeden in zuidelijke richting zijn in eigendom van de gemeente. Het gebied wordt in fasen bouwrijp gemaakt zodat grote financiële risico’s worden vermeden.

3.2.8.4

Bedrijventerrein

De gemeente is geen exploitant van bedrijventerrein Fivelpoort maar deelnemer in de Commanditaire Vennootschap die de exploitatie door Fivelpoort Beheer B.V. laat uitvoeren.

3.2.8.5

Financiële ontwikkelingen en exploitaties

Olingermeeden 3e fase Dit complex is eind 2012 afgesloten. Het positieve resultaat van € 95.635 is eind 2012 toegevoegd aan de reserve bouwgrondexploitaties. Daarnaast is € 47.062 toegevoegd aan de reserve overlopende verplichtingen voor nog uit te voeren werkzaamheden.


Pagina 91

Olingermeeden 4e fase Dit complex is eind 2012 afgesloten. Het positieve resultaat van € 1.256.090 is eind 2012 toegevoegd aan de reserve bouwgrondexploitaties. Daarnaast is € 131.040 toegevoegd aan de reserve overlopende verplichtingen voor nog uit te voeren werkzaamheden. Voor de toekomstige brug over de Olingertocht is € 60.000 toegevoegd aan het fonds bovenwijkse voorzieningen.

De Tip In 2011 is een bedrag van € 730.231 afgeboekt op De Tip. In 2011 is een herziene grondexploitatie van De Tip opgesteld. Door de gevolgen van de economische crisis is het woningbouwprogramma aangepast. Zo zullen er in het nieuwe plan naast de sociale huurwoningen (ca. 28) nog ca 14 vrijstaande woningen worden gebouwd. De herziene exploitatie sluit eind 2018 met een voordelig saldo van € 6.939. Er vindt in het voorjaar van 2013 overleg plaats met een woningcorporatie en een zorgcentrum om tot invulling te komen tot een breed gedragen invulling van het plan en op basis daarvan te komen tot een convenant. De uitkomsten van deze gesprekken kunnen nog van invloed zijn op de exploitatie van De Tip.

Westersingel Op de locatie van de voormalige Van Voorthuizenschool zijn 12 bouwkavels ontwikkeld. De locatie wordt in eigen beheer ontwikkeld. In 2009 zijn er 3 kavels verkocht, in 2010 geen, in 2011 één kavel en in 2012 geen. Momenteel is er serieuze belangstelling voor één kavel (optie). Om de verkoopbaarheid van de resterende acht kavels te vergroten, is basisprijs bij de beleidsrapportage 1 oktober 2012 verlaagd naar € 100 per m2(raadsvergadering december 2012). Hierdoor diende er een bedrag € 136.000 te worden afgeboekt. Een jaar eerder zijn de kavelprijzen verlaagd door rekening te houden met de liggingsfactor. Hierdoor daalden de kavelprijzen met 0%, 10%, 15% of 20%. Bij de nieuwe m2-prijzen zijn de prijzen aangepast, waarbij ook rekening is gehouden met de ligging van de kavels. Met bovenstaande wordt getracht de verkoopbaarheid van de kavels te vergroten. In verband met vertraging in de uitgifte van kavels is de exploitatie verlengd met een jaar naar 2016. Door verlaging van het rentepercentage van 4,5% naar 3% nemen de rentelasten af met € 8.400. De exploitatie sluit 3112-1016 met een voordelig resultaat van € 14.300.


Pagina 92

Overdiep Na ingebruikname van Overdiep is het beheer van de openbare ruimte overgegaan naar de gemeente. Enkele details in de openbare ruimte zijn verbeterd. Met name ter verbetering van de groen aankleding zullen in 2013 nog voorstellen gedaan worden. In 2012 is de exploitatie van de jachthaven na het vaarseizoen door de exploitant gestaakt. Het beheer wordt bij aanvang van vaarseizoen 2013 door de gemeente tijdelijk overgenomen in afwachting van een nieuwe exploitant. Er wordt actief gezocht naar een geschikte kandidaat of combinatie. In Bruggehoofd en Middenschip zijn nog enkele winkelunits aan het Schippersplein te huur. Met het monitoren van de parkeersituatie zal in 2013 in overleg met de detaillisten een start gemaakt worden.

Eendrachtterrein Herziening De grondexploitatie van de Eendracht sluit per 31 december 2033 op een positief saldo van € 36.041. Zoals eerder aangegeven zijn de winsten van de grondexploitaties Olingermeeden fase 3 en 4 toegevoegd aan de Eendracht. Er is nog geen nadere uitwerking van de vastgestelde structuurvisie gemaakt. De grondexploitatie gaat uit van een gefaseerde aanpak en ontwikkeling van het terrein, waarbij de woningbouwontwikkeling zoals aangegeven in het convenant met de corporaties is gehanteerd. De huidige grondexploitatie gaat uit van de structuurvisie zoals deze is vastgesteld. Indien er in de toekomst bij de uitwerking keuzes gemaakt worden die het kwaliteitsniveau/inrichtingsniveau van de structuurvisie te boven gaan, kan dit kostenverhogend werken. Daarnaast zullen nadere afspraken gemaakt worden met Stichting Groningerhuis en Marenland voor de bouw van woningen op het Eendrachtterrein. Stand van zaken Op dit moment is de sloop van de gebouwen zoals in het sloopbestek is omschreven afgerond. In de toekomst zal het gebouw van de WKC nog worden gesloopt. Hiervoor is in de exploitatie een bedrag geraamd. De voorbereiding van de bodemsanering is inmiddels in volle gang. Verwacht wordt dat de daadwerkelijk saneringswerkzaamheden in het tweede deel van 2013 zullen worden gestart. Na afronding van die eerste fase zal het terrein ook ingeplant zijn/worden met zogenaamde energiegewassen. In april 2012 is daarvoor een proefveld ingeplant op het zuidelijk deel van het terrein. Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 93

Fokko Ukenalaan De winkelstrip aan de Focco Ukenalaan wordt getransformeerd tot woonlocatie. Een groot deel van de winkels is inmiddels verhuisd naar het Overdiep-terrein en naar het nieuwe winkelcentrum in Opwierde. Begin 2012 is het laatste contract gepasseerd en zijn alle panden nu in bezit van de gemeente of van woongroep Marenland. Twee panden worden tot aan de sloop verhuurd. Inmiddels is een deel van de panden gesloopt.

3.2.8.6

Risico’s in de grondexploitatie

Als algemene risico’s in de grondexploitatie kunnen worden genoemd: • Conjunctuur en renterisico’s wanneer de vraag naar bouwgrond inzakt. • Het niet tijdig kunnen verwerven van gronden. • Risico’s (waaronder renterisico’s) bij strategische grondaankopen. • Milieurisico’s. • Planschaderisico’s. • Archeologische belemmeringen. • Politieke besluitvorming/nieuwe wetgeving. • Onvoldoende woningbouwcontingent.


Pagina 94

OVERZICHT BOUWGRONDEXPLOITATIES Overzicht verloop boekwaarde in het jaar 2012: Boekwaarde per 1 januari 2012 Bij: kosten Af: verkopen Bijdragen algemene dienst

2.233.113 1.656.620 11.1013.878.631 923.650-

Boekwaarde per 31 december 2012

2.954.981

Overzicht boekwaarde per complex. -

Olingermeeden fase 3 Olingermeeden fase 4 De Tip Fase I/II/III Fokko Ukenalaan Westersingel Overdiep vm Jan Nieuwenhuyzenschool Eendrachtterrein Totaal

31-12-2012 511.880 608.487 220.576 242.498 1.371.541 2.954.981

31-12-2011 144.3401.405.254449.794 669.141 347.218 22.7262.339.279 2.233.113

inclusief dotaties bovenwijkse voorzieningen en wijken centrumvernieuwing. Verwacht eindresultaat op basis exploitatie-opzetten. Boekwaarde ultimo 2012 Geplande uitgaven Verwachte opbrengsten Bijdragen derden en algemene middelen Verwacht eindresultaat

2.954.981 15.888.783 13.555.3245.107.067181.373

Verwacht resultaat per complex. - Complex "De Tip" fase I / II / III - Fokko Ukenalaan - Westersingel - Overdiep - vm Jan Nieuwenhuyzenschool - Eendracht Totaal voordelig saldo

6.938 17.789 255 36.143 61.125


194.000,00 194.000,00

102.241,00

BIJD R AG EN : ALG EM EN E D IEN ST EXPLO ITATIESALD O SAN ER IN G G EM .FO N D S/VO O R ZIEN IN G EN SU BSID IES H U U R O PBR EN G STEN BIJD R AG EN VAN D ER D EN BIJD R AG EN PR O V SAN ER IN G TO TAAL BIJD R AG EN

TO TAAL SALD O (B)


O ppervlakte nog beschikbaar

Totaaluitte geven grond U itgegeven in U itgegeven in

-102.241,00

m2 m2 32.164 m 2

32.164 m 2

-42.968,85

0,00 -19.117,23

0,00

D e Tip III

D e Tip I D e Tip II

-449.794,03

0,00

511.880,11

2.943.322,07 0,00 261.890,00 469.570,08 25.302,00 0,00 2.996.168,41 6.696.252,56

10.549,72 7.208.132,67

0,00

4.975 m 2

17.237 m 2 9.952 m 2

-511.880,11

0,00

TO TAAL SALD O

0,00

449.794,03

2.968.078,66 6.663.723,64

261.890,00 469.570,08 25.410,33

2.938.774,57

10.481,31 7.113.517,67

17.255,14 416.187,81 183,01

3.619,22 9.940,60

TO TAAL O PBR EN G STEN

19.117,23

0,00 4.547,50

4.547,50

23.664,73

20.240,73

0,00

0,00 0,00 0,00

42.968,85

28.089,75 27.981,42

-108,33

0,00

68,41 70.950,27

6.820,00

2.653,93

160,20

64.103,50 887.863,22 2.889.937,52 97.000,07 48.679,50

0,00 17.283,75 1.383,00 5.121,25 0,00 181.019,78 0,00 67.527,50 929.381,70 2.909.666,77 97.000,07 48.839,70 0,00 0,00 6.273,15 9.940,60 0,00 24.075,14 436.428,54 183,01

1.909.481,57 9.472,41 0,00 522.518,84 9.071,67 8.775,00 4.139,50 0,00

TO TAAL T/M D IEN STJAAR

G R O N D U ITG IFTE : KER K SO C IALE SEC TO R VR IJE SEC TO R VR IJE SEC TO R KAN TO R EN

0,00 20.241,00

40.000,00 42.000,00

181.019,78 3.424,00 0,00

17.283,75 1.383,00 5.121,25

522.518,84 9.071,67 8.775,00 4.139,50

1.909.481,57 9.472,41

SALD O 1 JAN U AR I

2 0 1 2

0,00 41.518,48 19.729,25

0,00

0,00 0,00

U ITG AVEN IN D J intern doorb.

0,00

U ITG AVEN IN D J externe kst.

(5354)

194.000,00

G ER AAM D IN IN D J

I/ II/ III

296.241,00

FASE

investeringen: G R O N D VER W ER VIN G SLO O PW ER KEN SC H AD ELO O STELLIN G EN SAN ER IN G SKO STEN G R O N D W ER KEN VER H AR D IN G /R IO /KW /G R W R IO LER IN G W O O N R IJPM AKEN BO U W R IJPM AKEN G R O EN VO O R ZIEN IN G W ATER BO U W R IJPM AKEN VER LIC H TIN G /BR AN D KR . W ATER O VER IG E N U TSVO O R ZIEN IN G EN KU N STW ER KEN STO R TKO STEN G R O N D BEG ELEID IN G EN TO EZIC H T PLAN VO O R BER EID IN G (ALG EM EEN ) PLANVOORBEREIDING SANERING PAN VO O R BER EID IN G EXPLO ITATIE G EBO U W EN PLAN STR U C TU R ELE ELEM EN TEN VER KO O PKO STEN VER ZEKER IN G EN /BELASTIN G EN O VER IG E U ITG AVEN (ob/acc.kosten) AAN LEG W ALBESC H O EIIN G O N D ER H O U D TER R EIN EN R EN TEKO STEN D O TATIE BO VEN W IJKSE VO O R ZIEN IN G EN (IN C L D EPO T) FO N D S W IJK-EN C EN TR U M VER N IEW IN G D IVER SEN O N VO O R ZIEN VER ZEKER IN G EN TO TAAL A

O M SC H R IJVIN G

COMPLEX "DE TIP"

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-511.880,11

0,00

0,00 0,00

511.880,11

6.937,65

1.709.074,00

65.000,00 578.824,00 1.065.250,00

1.702.136,35

2.943.322,07 0,00 261.890,00 488.920,08 25.302,00 225.435,00 3.337.318,41 7.282.187,56

0,00 0,00 10.549,72 8.984.323,91

2.943.322,07 0,00 261.890,00 469.570,08 25.302,00 0,00 2.996.168,41 6.696.252,56

0,00 0,00 0,00 10.549,72 7.208.132,67

73.528,00 1.085.282,00 3.250.817,00 97.000,07 48.839,70 0,00 0,00 6.273,15 9.940,60 0,00 24.075,14 446.875,00 183,01

1.909.481,57 39.472,00 0,00 522.519,00 9.071,67 8.775,00 4.139,50 441.134,00 791.560,00 0,00 17.283,75 1.383,00 5.121,25 0,00 181.019,78

0,00

67.527,50 929.381,70 2.909.666,77 97.000,07 48.839,70 0,00 0,00 6.273,15 9.940,60 0,00 24.075,14 436.428,54 183,01

1.909.481,57 9.472,41 0,00 522.518,84 9.071,67 8.775,00 4.139,50 0,00 0,00 0,00 17.283,75 1.383,00 5.121,25 0,00 181.019,78

IN G EC ALC U LEER D IN U ITVO ER IN G TO TAAL

KPL. 5354

D e exploitatieopzetvan m aart2012 is verw erktin deze staat"P".

A.G .V.

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

C ALC U LATIE VER SC H .

518.817,76

1.709.074,00

65.000,00 578.824,00 1.065.250,00 0,00 0,00

1.190.256,24

0,00 0,00 0,00 19.350,00 0,00 225.435,00 341.150,00 585.935,00

0,00 29.999,59 0,00 0,16 0,00 0,00 0,00 441.134,00 791.560,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.000,50 155.900,30 341.150,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.446,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.776.191,24

NO G BESC H IKBAAR

518.817,76

1.709.074,00

65.000,00 578.824,00 1.065.250,00 0,00 0,00

1.190.256,24

0,00 0,00 0,00 19.350,00 0,00 225.435,00 341.150,00 585.935,00

0,00 29.999,59 0,00 0,16 0,00 0,00 0,00 441.134,00 791.560,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.000,50 155.900,30 341.150,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.446,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.776.191,24

N O G TE BESTED EN /O N TV.

Pagina 95

O M SC HR IJVING

FOKKO UKENALAAN (5370)

379.267,92 3.229,00

379.268,00 3.329,00


TO TAAL SALDO

TO TAAL O PBREN G STEN

-471.905,00

0,00

0,00

471.905,00

TO TAAL SALDO (B)

G R O N D UITG IFTE : O PBR ENG ST G R O N D VER KO PEN O VER BO EKING N AAR IN BO U W EXPL.G EN O M EN

41.600,00

60.654,72

0,00

0,00

-60.654,72

542.518,98

42.518,98 500.000,00

481.864,26

513.505,00

41.600,00

8.848,24 8.152,55 1.587,35 642,00 30.111,36

3.500,00 812,00 4.930,00 30.112,00

1.070,00

50.025,84

VER ANTW O O R D IN D IENSTJAAR

90.484,00

G ERAAM D IN D IENSTJAAR

TO TAAL BIJD RAG EN

BIJDR AG EN : ALG EM ENE D IEN ST EXPLO ITATIEBATEN (VER H UU R) W IJK-EN CENTR U M VERN IEU W ING SFO N DS O VER IG E EXPLO ITATIESALDO

TO TAAL A

G R O N D VER W ER VING (IN CL SLO O PKO STEN ) AANKO O PKO STEN G R O ND EN KO O PSO M M EN PAN D EN AANKO O PKO STEN PAND EN G R O N D W ER KEN VO O RBER./TO EZICH T EXPLO ITATIE VER H UU RD E G EBO U W EN EXPLO ITATIE G EBO U W EN N IET-VER HU U RD BELASTIN G EN VERZEKER IN G EN VERKO O PKO STEN R ENTE O VER IG E U ITG AVEN O N DER HO U D TER REIN G R O EN O ND ERH O UD EXPLO ITATIESALDO (verzekeringen)

COMPLEX

-669.141,46

-608.486,74

136.086,00

0,00

136.086,00

136.086,00 0,00

744.572,74

2.114.060,13

0,00 142.504,75 1.971.555,38 0,00 0,00

2.858.632,87

0,00

-

-

-

-

-

-608.486,74

136.086,00

136.086,00 0,00 0,00

744.572,74

2.114.060,13

0,00 142.504,75 1.971.555,38 0,00 0,00

2.858.632,87

0,00 0,00 0,00

0,00

17.789,26

741.302,00

0,00

741.302,00

723.512,74

2.385.169,00

0,00 252.454,00 2.132.715,00 0,00 0,00

3.108.681,74

1.000,00 8.848,24 23.095,00 5.300,00 20.544,50 158.366,00 0,00 3.000,00 15.000,00 0,00 0,00

283.786,00 1.705,00 2.571.414,00 16.623,00

IN G EC ALC U LEERD IN UITVO ER ING TO TAAL

163.844,82 1.704,90 2.571.414,02 16.623,40 0,00 0,00 8.848,24 22.687,64 2.800,43 20.544,50 50.164,92 0,00 0,00

A.G .V.

KPL. 5370

163.844,82 1.704,90 2.571.414,02 16.623,40 0,00 0,00 8.848,24 22.687,64 2.800,43 20.544,50 50.164,92 0,00 0,00


136.086,00

805.227,46

1.571.541,15

99.985,77 1.471.555,38

2.376.768,61

14.535,09 1.213,08 19.902,50 20.053,56

113.818,98 1.704,90 2.192.146,10 13.394,40 0,00 0,00

SALD O 1 JAN.

2 0 1 2

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

CALCU LATIE VER SCH .

626.276,00

605.216,00

605.216,00 0,00 0,00

-21.060,00

271.108,87

0,00 109.949,25 161.159,62 0,00 0,00

250.048,87

119.941,18 0,10 -0,02 -0,40 0,00 1.000,00 0,00 407,36 2.499,57 0,00 108.201,08 0,00 3.000,00 15.000,00 0,00 0,00

NO G BESC HIKBAAR

626.276,00

605.216,00

605.216,00 0,00 0,00

-21.060,00

271.108,87

0,00 109.949,25 161.159,62 0,00 0,00

250.048,87

119.941,18 0,10 -0,02 -0,40 0,00 1.000,00 0,00 407,36 2.499,57 0,00 108.201,08 0,00 3.000,00 15.000,00 0,00 0,00

N O G TE BESTEDEN/O NTV.

Pagina 96

7.860,03

65.985,00

Jaarrekening gemeente Appingedam 2012 6.802 m 2 0 m2 1.663 m 2 0 m2 629 m 2 4.510 m 2

O ppervlakte nog beschikbaar

143.764,77

0,00

148.716,00 82.731,00

0,00

0,00

-17.122,80

0,00

17.122,80

0,00

0,00 0,00

17.122,80

15.624,80

1.498,00

U ITG AVEN IN DJ intern doorb.

Totaaluitte geven grond U itgegeven in 2008 U itgegeven in 2009 U itgegeven in 2010 U itgegeven in 2011

TO TAAL SALDO

VRIJE SECTOR, O PTIES

-143.764,77

151.624,80

148.716,00

65.985,00

TO TAAL SALDO (B)

G R O N D UITG IFTE :

0,00

151.624,80 0,00

0,00

24.272,00

0,00

0,00

1.706,25 0,00 0,00 0,00 0,00 1.867,00 4.279,00 0,00 7,78 0,00

U ITG AVEN IN DJ externe kst.

15.634,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.598,00 16.981,00 2.140,00 10,00 5.350,00

G ERAAM D IN IN D J

TO TAAL BIJD RAG EN

BIJDR AG EN : ALG EM ENE D IEN ST O VER IG E (SO N DER IN G SKO STEN ) EXPLO ITATIESALDO

overige verm eerderingen: R ENTEKO STEN SO ND ERING SKO STEN STADSU ITLEG (BO VENW IJKSE VO O RZIENING EN ) D O TATIE W IJK-/C ENTR UM VERN IEUW IN G O N VO O R ZIEN TO TAAL A

PLAN VO O R BER EID IN G SKO STEN G R O N D VER W ER VING BO DEM O ND ERZO EKEN BO DEM SAN ERING SLO O PKO STEN VERZEKER IN G EN BELASTIN G EN BO UW -EN W O O N R IJPM AKEN BEG ELEID IN G EN TO EZICH T VERKO O P EN PR O M O TIE VERKO O PKO STEN

investeringen:

WESTERSINGEL (5359)

O M SC HR IJVING

BESTEMMINGSPLAN

-347.218,14

311.480,40

311.480,40

658.698,54

295.040,74

294.039,88 1.000,86

953.739,28

48.544,00

62.144,28

66.190,46 5.895,20 296.279,91 51.274,00 25.869,00 5.286,00

14.121,45 362.444,79 15.690,19

SALDO 1 JANU ARI

2 0 1 2

-220.576,17

311.480,40 0,00 311.480,40

532.056,57

446.665,54

445.664,68 1.000,86 0,00

48.544,00 0,00 978.722,11

15.827,70 362.444,79 15.690,19 0,00 66.190,46 7.762,20 300.558,91 52.772,00 25.876,78 5.286,00 0,00 0,00 77.769,08 0,00


A.G .V.

-

-

-

-

-

-

-

-

-220.576,17

311.480,40 0,00 311.480,40

532.056,57

446.665,54

445.664,68 1.000,86

15.827,70 362.444,79 15.690,19 0,00 66.190,46 7.762,20 300.558,91 52.772,00 25.876,78 5.286,00 0,00 0,00 77.769,08 0,00 0,00 0,00 48.544,00 0,00 978.722,11

IN G EC ALC U LEERD IN UITVO ERING TO TAAL

254,76

844.433,00 0,00 844.433,00

844.178,24

310.665,86

309.665,00 1.000,86

145.632,00 0,00 1.154.844,10

101.953,00

14.121,45 362.445,00 15.690,19 0,00 66.190,46 10.122,00 330.261,00 55.274,00 45.869,00 7.286,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


220.831,14

532.952,60 0,00 532.952,60

312.121,46

-135.999,68 0,00 0,00 0,00 -135.999,68

-1.706,25 0,00 0,00 0,00 0,00 2.359,80 29.702,09 2.502,00 19.992,22 2.000,00 0,00 0,00 24.183,92 0,00 0,00 0,00 97.088,00 0,00 176.121,78

NO G BESC HIKBAAR

220.831,14

532.952,60 0,00 532.952,60

312.121,46

-135.999,68 0,00 0,00 0,00 -135.999,68

-1.706,25 0,00 0,00 0,00 0,00 2.359,80 29.702,09 2.502,00 19.992,22 2.000,00 0,00 0,00 24.183,92 0,00 0,00 0,00 97.088,00 0,00 176.121,78


B.N R

Pagina 97

TOTAAL SALDO

-65.000,00

0,00 0,00 0,00

65.000,00

TOTAAL A

BIJDRAGE RESERVE ONDERW IJSHUISVESTING OPBRENGST VERKOOP

0,00 65.000,00 0,00 0,00

GERAAM D IN IN DJ

AANKOOPKOSTEN GRONDEN SLOOPKOSTEN W OONRIJPM AKEN RENTEKOSTEN

investeringen:

OM SCHRIJVING

vm JAN NIEUWENHUYZENSCHOOL (5371)

-242.497,56

0,00 0,00 0,00

242.497,56

182.043,06 60.454,50 0,00

UITGAVEN IN DJ externe kst.

\

UITGAVEN IN DJ intern doorb.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SALDO 1 JANUARI

2012

-242.497,56

0,00 0,00 0,00

182.043,06 60.454,50 0,00 0,00 0,00 242.497,56

TOTAAL T/M DIENSTJAAR

Pagina 98



TO TAAL SALDO

VERKOOP KAVELS HUUR OPSTALLEN VERKOOP ONROEREND GOED OPBRENGSTENSTIJGING

-301.427,08

19.360,93

8.512,00 490.324,00

19.360,93

320.788,01

8.512,00

-481.812,00

G R O N D UITG IFTE :

TO TAAL SALDO (B)

374.403,13

0,00

0,00

2.476.504,00

0,00 374.403,13

1.269.165,34

0,00

-1.269.165,34

1.412.400,00

1.412.400,00

143.234,66

1.994.692,00

1.340.588,00 1.135.916,00

105.267,56

8.059,10

5.493,00

24.415,00

U ITG AVEN IN DJ intern doorb.

105.268,00

695.191,14

1.500,00

5.911,45

38.032,52 491.629,72

7.560,00 280.251,00 1.394.739,00 0,00 25.145,00 8.204,00

138.237,50 19.879,95

U ITG AVEN IN DJ externe kst.

158.525,00 15.000,00

G ERAAM D IN IN D J

TO TAAL BIJD RAG EN

BIJDR AG EN : ALG EM ENE D IEN ST BIJDR AG E VAN AND ERE LO C ATIES SANER IN G SBIJDR AG E PR O VINC IE BIJDR AG E IN SLO O PKO STEN EXPLO ITATIE TERR EIN EXPLO ITATIESALDO

overige verm eerderingen: R ENTEKO STEN SO ND ERING SKO STEN STADSU ITLEG (BO VENW IJKSE VO O RZIENING EN ) D O TATIE W IJK-/C ENTR UM VERN IEUW IN G O N VO O R ZIEN /KO STEN STIJG ING TO TAAL A

PLAN VO O R BER EID IN G SKO STEN ,INC L U REN EXPLO ITATIE G EBO U W EN EN TER REIN G R O N D VER W ER VING /AAN KO O P O PSTALLEN O N DER ZO EKEN U REN BUITEN D IENST SLO O PKO STEN SANER IN G SANER IN G ,U REN BIN NEN DIEN ST BO UW -EN W O O N R IJPM AKEN BEG ELEID IN G EN TO EZICH T VERZEKER IN G EN /BELASTIN G EN VERKO O P EN PR O M O TIE VERKO O PKO STEN

investeringen:

O M SC HR IJVING

EENDRACHT LOCATIE (5345)

-2.339.279,01

88.307,50

88.307,50

2.427.586,51

712.684,90

248.318,73 100.000,00 164.012,19

200.353,98

3.140.271,41

223.817,64

922,50

58.482,00 27.572,40

682.679,92 171.952,69 1.506.989,74 0,00 14.293,00 139.240,56 307.770,96 6.550,00

SALDO 1 JANU ARI

2 0 1 2

-1.371.540,75

0,00 107.668,43 0,00 0,00 0,00 107.668,43

1.479.209,18

2.499.488,03

200.353,98 1.412.400,00 622.721,86 100.000,00 164.012,19 0,00

845.332,42 191.832,64 1.506.989,74 0,00 19.786,00 177.273,08 799.400,68 6.550,00 0,00 66.541,10 33.483,85 0,00 2.422,50 0,00 0,00 329.085,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.978.697,21


-

-

-

-1.371.540,75

0,00 107.668,43 0,00 0,00 0,00 107.668,43

1.479.209,18

200.353,98 1.412.400,00 622.721,86 100.000,00 164.012,19 0,00 0,00 2.499.488,03

845.332,42 191.832,64 1.506.989,74 0,00 19.786,00 177.273,08 799.400,68 6.550,00 0,00 66.541,10 33.483,85 0,00 2.422,50 0,00 0,00 329.085,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.978.697,21

IN G EC ALC U LEERD IN UITVO ERING TO TAAL

36.143,00

10.466.490,00 149.260,00 200.000,00 0,00 0,00 10.815.750,00

10.779.607,00

200.354,00 1.412.400,00 5.000.000,00 100.000,00 172.757,00 0,00 0,00 6.885.511,00

4.265.464,00 0,00 62.624,00 0,00 22.491,00 0,00 0,00 1.425.199,00 0,00 0,00 0,00 2.130.576,00 0,00 17.665.118,00

775.637,00 5.399.901,00

1.125.354,00 400.866,00 1.506.990,00 550.016,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


1.407.683,75

10.466.490,00 41.591,57 200.000,00 0,00 0,00 10.708.081,57

9.300.397,82

0,02 0,00 4.377.278,14 0,00 8.744,81 0,00 0,00 4.386.022,97

280.021,58 209.033,36 0,26 550.016,00 -19.786,00 598.363,92 4.600.500,32 -6.550,00 4.265.464,00 -66.541,10 29.140,15 0,00 20.068,50 0,00 0,00 1.096.113,80 0,00 0,00 0,00 2.130.576,00 0,00 13.686.420,79

NO G BESC HIKBAAR

1.407.683,75

10.466.490,00 41.591,57 200.000,00 0,00 0,00 10.708.081,57

9.300.397,82

0,02 0,00 4.377.278,14 0,00 8.744,81 0,00 0,00 4.386.022,97

280.021,58 209.033,36 0,26 550.016,00 -19.786,00 598.363,92 4.600.500,32 -6.550,00 4.265.464,00 -66.541,10 29.140,15 0,00 20.068,50 0,00 0,00 1.096.113,80 0,00 0,00 0,00 2.130.576,00 0,00 13.686.420,79


Pagina 99

Pagina 100

3.2.9 Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) 3.2.9.1

Inleiding

Eind 2011 is het nieuwe Wmo beleidsplan 2012-2016, dat in DAL-verband is opgesteld, afgerond. Ook is het nieuwe Wmo-uitvoeringsplan verschenen, gebaseerd op de nieuwe Wmo-Kadernota en de uitgangspunten van Welzijn Eigen Stijl. Dit geeft een beschrijving van de stand van zaken in de uitvoering (doelstellingen met behaalde resultaten) en de nog komende activiteiten met tijdpad en beoogde resultaten (in twee blokken: 2012-2013 en 2014-2015). Verder zijn een nieuwe Verordening Wmo, Beleidsregels Wmo en het Besluit Maatschappelijke Ondersteuning vastgesteld en per 1 april 2012 in werking getreden. De indeling van deze paragraaf volgt de prestatievelden van de wet. Het begrip maatschappelijke ondersteuning is in de Wmo verwoord in negen prestatievelden. Het 10 e prestatieveld is specifiek voor de gemeente en extra toegevoegd (Wonen met Zorg; pilot Woonservicezone ontwikkeling). Het totale Wmo-budget is ruim 5 miljoen euro.

Prestatievelden Wmo

Rek. 2011

Rek. 2012

2.098

1.924

2. Preventieve ondersteuning jeugd

692

718

3. Informatie, advies en clientonderst.

158

158

76

135

213

176

2.557

2.656

3

3

20

16

0

0

26

0

5.630

5.876

1. Sociale samenhang en leefbaarheid

4. Mantelzorg en vrijwilligers 5. Bevorderen deelname 6. Verlenen van voorzieningen 7. Maatschappelijke opvang 8. Bevorderen OGGZ 9. Bevorderen verslavingsbeleid 10 Wonen en zorg TOTAAL

Het ministerie van VWS geeft de kaders aan waarin elke gemeente haar eigen beleid kan maken. Een beleid dat afgestemd is op de wensen en samenstelling van de inwoners. Jaarlijks wordt door de gemeente in een zogenaamde horizontale verantwoording verslag gedaan, mede gebaseerd op Tevredenheidsonderzoeken (zie hiervoor: www.artikel9Wmo.nl). In onderstaande paragrafen wordt in het kort een beschrijving gegeven van het prestatieveld alsmede de relatie met de gemeentelijke begroting. 3.2.9.2

Leefbaarheid en sociale samenhang (PV1)

Omschrijving Het prestatieveld 'bevorderen van de sociale samenhang in en leefbaarheid van dorpen, wijken en buurten', is ruim en breed geformuleerd. De gemeente heeft hier dan ook een grote vrijheid om lokaal invulling te geven en prioriteiten te stellen. Er zijn vele manieren waarop gemeenten de sociale samenhang kunnen bevorderen. Zorgen voor aantrekkelijke plekken waar burgers elkaar kunnen ontmoeten is daar een voorbeeld van. Een wijkcentrum waar verschillende zorgen welzijnsfuncties worden gecombineerd, maakt het mogelijk dat verschillende groepen elkaar regelmatig tegenkomen. Ook sport kan een belangrijke rol spelen bij het bereiken van de doelstellingen op dit beleidsterrein en door de gemeente bevorderd en ondersteund worden. Ook Burgerparticipatie is een thema, dat in onze gemeente in dit verband een belangrijke rol vervult. Het aspect leefbaarheid speelt ook sterk in het Woon Leefbaarheids Plan, waarvoor ook een Uitvoeringsplan wordt opgesteld.


Pagina 101

Het bevorderen van sociale samenhang en leefbaarheid raakt ook andere sectoren als educatie, kunst en cultuur, wonen, ruimtelijke ordening, armoedebeleid, integratie-beleid, veiligheid en economie. Rekening In de rekening van Appingedam zijn veel beleidsterreinen die dit prestatieveld raken:

Deelprogramma

Toelichting

5.1 5.3

Openbare bibliotheek Sport

5.4

Kunst en cultuur

Subsidie bibliotheek Subsidies sportverenigingen en activiteiten; sportcentrum; binnen- en buitenaccommodaties Subsidies verenigingen en activiteiten

5.5

Monumentenzorg en musea

5.8

Rek. 2011

Rek. 2012

265 956

242 852

80

90

Subsidies plaatselijke en regionale musea

94

94

VVV, toerisme en vaarrecreatie

Subsidies plaatselijke evenementen

79

118

5.9 6.2

Speelplaatsen Maatschappelijke begeleiding

48 47

40 129

6.1

Zorg voor oudkomers en nieuwkomers

99

99

6.5

Sociaal cultureel werk

Subsidie ASWA; speelplaatsen Subsidie verenigingen en projecten van minderheden; ouderenbeleid Subsidie inburgering, scholing en opvang (functie 623) Subsidie ASWA; subsidie buurtnetwerk; subsidie buurtverenigingen

373

228

6.6 8.4

Kinderopvang Bouwtoezicht

39 18

18 14

2.098

1.924

Kinderopvang doelgroepen Verbeteren woonkwaliteit / wijkaanpak Opwierde en Centrum

Totaal prestatieveld 1

3.2.9.3

Preventieve ondersteuning jeugd (PV2)

Omschrijving De Wmo kent een prestatieveld met betrekking tot de jeugd. Het prestatieveld 'op preventie gerichte ondersteuning van jeugdigen met problemen met opgroeien en van ouders met problemen met opvoeden' heeft betrekking op de in een gemeente wonende jeugdigen – en in voorkomende gevallen hun ouders – bij wie sprake is van een verhoogd risico als het gaat om ontwikkelingsachterstand of uitval, zoals schooluitval of criminaliteit, maar voor wie zorg op grond van de Wet op de jeugdzorg niet nodig is dan wel voorkomen kan worden. Dit beleidsterrein geldt als aanvulling op in andere wetgeving, zoals de Wcpv en de Leerplichtwet, vastgelegde taken. De basistaken van het CJG vallen samen met de vijf functies van het prestatieveld 2, te weten: Informatie & advies, signalering, toeleiding naar hulp, licht pedagogische hulp en de coördinatie van zorg. Deze functies kunnen gezamenlijk worden gezien als de ‘front-office’ van de reguliere jeugdzorg. Hier moeten alle jongeren en ouders toegang toe kunnen krijgen. Het CJG zal vooral een verzamelplaats worden waar alles te vinden is aan (opgroei)ondersteuning van/voor jongeren en hun ouders. Het centrum zal bij vragen vooral doorverwijzen naar andere instanties om die vraag op te pakken. De manager van het CJG heeft als opdracht het operationeel maken van het Centrum voor Jeugd en Gezin DAL. Het Centrum voor Jeugd en Gezin voor de gemeente Appingedam is in het 3 e kwartaal van 2011 geopend in het Gezondheidscentrum Overdiep en nog volop in ontwikkeling.


Pagina 102

De gemeente Appingedam heeft een subsidierelatie met de Algemene stichting welzijn Appingedam die ook het peuterspeelzaalwerk uitvoert. Op dit moment zijn er twee peuterspeelzaallocaties en wordt toegewerkt naar een samenwerking tussen peuterspeelzaal, kinderopvang en scholen naar een zogenaamde geïntegreerde kindvoorziening (te realiseren in beide Brede Scholen). Rekening De rekening van Appingedam raakt het prestatieveld op de volgende onderdelen:

Deelprogramma

Toelichting

1.2

Openbare orde en veiligheid

Bijdrage projecten (HALT / vuurwerk / vandalisme / criminaliteit)

4.3

Leerplicht / schoolbegeleiding

6.6

Kinderopvang

Lokaal onderwijs- en jeugdbeleid; bestrijding onderwijsachterstanden Exploitatie en subsidie peuterspeelzalen

7.1

Volksgezondheid

Jeugdgezondheidszorg (maatwerk / uniform); preventieve logopedie


3.2.9.4

Rek. 2011

Rek. 2012

5

6

183

118

151

170

353

424

692

718

Informatie, advies en cliëntondersteuning (PV3)

Omschrijving Dit prestatieveld, het geven van informatie en advies en cliëntondersteuning, kan zowel een algemene als een individuele component hebben. Met 'geven van informatie en advies wordt gedoeld op activiteiten die de burger de weg wijzen in het veld van maatschappelijke ondersteuning. Het kan hierbij zowel gaan om algemene voorzieningen zoals (voldoende) informatiepunten, als om meer specifieke voorzieningen zoals een individueel advies, of hulp bij de verheldering van een ondersteuningsvraag. Ook aanvragen om een voorziening, zoals huishoudelijke hulp, een rolstoel of een scootmobiel, vallen hier onder (ofwel het Loket Wmo). Rekening De volgende onderwerpen van de rekening hebben een relatie met het prestatieveld: Deelprogramma

Toelichting

6.4

Huishoudelijke verzorging

6.5

Sociaal cultureel werk

6.7

Voorzieningen gehandicapten

Klanttevredenheidsonderzoeken ; stelpost uitvoeringskosten Wmo waaruit (o.a. voor invoering lokaalloket), Wmoadviesraad, Cliëntvolgsysteem, stelpost speerpunten Subsidie ASWA ivm Informatiepunt herstructurering. Subsidies belangenorganisaties; adviesraad gehandicapten



Rek. 2011

Rek. 2012

137

137

19

19

2

2

158

158

Pagina 103

3.2.9.5

Mantelzorg en vrijwilligers (PV4)

Omschrijving Voor vrijwilligerswerk en mantelzorg is één prestatieveld benoemd. Ondanks het feit dat ze naar inhoud en motivatie van de betrokkenen verschillen, zijn deze twee thema’s, voor de overzichtelijkheid (van het aantal prestatievelden) en het feit dat de overeenkomst gelegen is in de inzet voor de naasten, samengevoegd. Bij dit prestatieveld zal het in de regel gaan om algemene beleidsmaatregelen, minder vaak om individuele voorzieningen (al biedt de Wmo daartoe wel alle ruimte als de gemeente dat wenst te doen). De ondersteuning van mantelzorgers en vrijwilligers heeft hiermee voor het eerst een wettelijke basis gekregen. Het gemeentelijke beleid op dit punt is al geïntensiveerd in de afgelopen jaren. Er is een Beleidsnotitie Mantelzorg en Vrijwillige inzet (2010-2012) met als subtitel: Samenhang en verbinding. Mantelzorg: bij het verlenen van mantelzorg gaat het om het bieden van iets extra 's dat qua duur en qua intensiteit de geschetste 'normale gang van zaken' overstijgt. Vrijwilligersbeleid: de vrijwillige inzet van burgers, zowel informeel en ongeorganiseerd (kleinschalig burgerinitiatief) als in georganiseerd verband (vrijwilligersorganisaties en bijvoorbeeld sport), vormt een onmisbaar deel van de ‘civil society’. Rekening De volgende rekeningsposten hebben betrekking op dit prestatieveld:

6.2

Deelprogramma

Toelichting

Maatschappelijke begeleiding

Stelpost Coördinatie Vrijwillige Thuiszorg en Mantelzorg Stelpost VTA Vrijwilligers Subsidies Vrijwilligers Organisaties

Rek. 2011

Rek. 2012

76

135

76

135

Vrijwilligers Centrale Eemsmond Totaal prestatieveld 4

3.2.9.6

Bevorderen deelname (PV5)

Omschrijving In dit prestatieveld gaat het voluit om het 'bevorderen van deelname aan het maatschappelijk verkeer en van het zelfstandig functioneren van mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem en van mensen met een psychosociaal probleem'. Gedoeld wordt op algemene maatregelen die, zonder dat men zich tot de gemeente behoeft te wenden, ten goede kunnen komen aan een ieder die daaraan behoefte heeft. In die zin behoeft de maatregel dus niet bij uitsluiting gericht te zijn op mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem of een psychosociaal probleem, zolang zij er in ieder geval maar baat bij hebben. Het gaat hier om een breed scala van mogelijke maatregelen. Wat betreft de deelname aan het maatschappelijk verkeer kan gedacht worden aan de toegankelijkheid van de woonomgeving en openbare ruimten zoals leeszalen, het stadskantoor, enz.


Pagina 104

Rekening Het prestatieveld komt op de navolgende rekeningsonderdelen tot uitdrukking:

Deelprogramma

Toelichting

2.3

Verkeersmaatregelen te land

6.1

Werk en bijstand

Budget voor veilige, toegankelijke en begaanbare inrichting van de openbare ruimte voor rollators, rolstoelen, ouderen en minder validen Uitkeringen uit het participatiefonds

6.2

Maatschappelijke begeleiding

6.7

Voorziening gehandicapten

Rek. 2012

24

0

53

55

Bijdrage algemeen maatschappelijk werk

121

106

Subsidie vervoersbus

15

15

213

176


3.2.9.7

Rek. 2011

Verlenen individuele voorzieningen (PV6)

Omschrijving Dit prestatieveld beschrijft het onderdeel van maatschappelijke ondersteuning dat zich richt op individuele mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem of een psychosociaal probleem. Het gaat hier om individueel te verlenen voorzieningen, die aan de behoefte van het individu zijn aangepast. Dat individuele gebruikskarakter van de voorziening betekent niet dat de gemeente het verlenen van die voorziening niet op collectieve wijze kan vorm geven. De gemeente is, met uitzondering van die voorzieningen waarvoor een compensatieplicht geldt, geheel vrij om te bepalen welke concrete voorzieningen zij zal verlenen, en welke niet. Voor de hand liggende vormen waaraan gedacht kan worden zijn woonvoorzieningen, sportrolstoelen, begeleiding bij zelfstandig wonen, dagbesteding voor ouderen, maaltijdvoorziening, sociale alarmering, vervoersvoorzieningen, klussendiensten, algemeen maatschappelijk werk of vormen van psychosociale hulpverlening. Ook de indicering valt hier onder, ofwel alles wat gedaan moet worden om de voorziening verleend te krijgen. Dit is intern georganiseerd en voor medische aspecten ondergebracht bij het SCIO. In het kader van de Kanteling worden de meeste indicaties, dit in tegenstelling tot de situatie bij de inwerkingtreding van de wet, in eigen beheer uitgevoerd (Loket Wmo). In het kader van de Kanteling wordt ook gewerkt aan de totstandkoming voor voorliggende voorzieningen. Op projectbasis worden bijvoorbeeld vormen van Dagopvang gefinancierd. Rekening De begrotingsposten ten aanzien van dit onderwerp zijn omvangrijk. Deelprogramma

Toelichting

Rek. 2011

Rek. 2012

6.4

Huishoudelijke verzorging

1.673

1.718

6.7

Voorzieningen gehandicapten

Bijdragen voor huishoudelijke verzorging (waaronder persoonsgebonden budgetten) Voorzieningen voor gehandicapten waar onder rolstoelen, scootmobielen, sportrolstoelen, vervoersvoorzieningen, collectief vervoer, woning aanpassingen

884

938

2.557

2.656



Pagina 105

3.2.9.8

Maatschappelijke opvang (PV7)

Omschrijving Dit prestatieveld behelst de maatschappelijke opvang en vrouwenopvang. Maatschappelijke opvang omvat activiteiten bestaande uit het tijdelijk bieden van onderdak, begeleiding, informatie en advies aan personen die, door een of meerdere problemen, al dan niet gedwongen de thuissituatie hebben verlaten en niet in staat zijn zich op eigen kracht te handhaven in de samenleving. Onder vrouwenopvang wordt begrepen het tijdelijk bieden van onderdak, begeleiding, informatie en advies aan vrouwen die, al dan niet gedwongen, de thuissituatie hebben verlaten in verband met problemen van relationele aard of geweld. Het merendeel van deze voorzieningen wordt via de centrumgemeente (Groningen) georganiseerd en gefinancierd. Rekening

1.4

Deelprogramma

Toelichting

Openbare orde en veiligheid

Subsidiering bureau Slachtofferhulp

Rek. 2011

Totaal prestatieveld 7 3.2.9.9

Rek. 2012

3

3

3

3

Openbare geestelijke gezondheidszorg (PV8)

Omschrijving Onder het bieden van openbare geestelijke gezondheidszorg wordt nagenoeg hetzelfde verstaan als hetgeen in de Wet collectieve preventie volksgezondheid nu hieronder wordt verstaan. Te weten: het signaleren en bestrijden van risicofactoren op het gebied van de openbare geestelijke gezondheidszorg, het bereiken en begeleiden van kwetsbare personen en risicogroepen, het functioneren als meldpunt voor signalen van crisis of dreiging van crisis bij kwetsbare personen en risicogroepen en het tot stand brengen van afspraken tussen betrokken organisaties over de uitvoering van de openbare geestelijke gezondheidszorg. Het merendeel van deze voorzieningen wordt via de centrumgemeente (Groningen) georganiseerd en gefinancierd. Lokaal is een OGGz-netwerk actief. In regionaal verband wordt de OGGz-aanpak versterkt. In het kader van de deconcentratieaanpak van de centrumgemeente gaan ook middelen naar de regio (DAL), op basis van een gezamenlijk plan van aanpak. Daarvoor is de gemeente Delfzijl “kasgemeente”.

Rekening Deelprogramma

Toelichting

7.1

Bijdrage Kernteam OGGZ

Gezondheid Totaal prestatieveld 8

Rek. 2011

Rek. 2012

20

16

20

16

3.2.9.10 Ambulante verslavingszorg (PV9)

Omschrijving Ambulante verslavingszorg doelt op activiteiten bestaande uit ambulante hulpverlening, gericht op verslavingsproblemen en preventie van verslavingsproblemen, inclusief activiteiten in het kader van overlastbestrijding van overlast door verslaving. Het merendeel van deze voorzieningen wordt via de centrumgemeente (Groningen) georganiseerd en gefinancierd.


Pagina 106

Rekening In de gemeentelijke rekening is opgenomen:

7.1

Deelprogramma

Toelichting

Volksgezondheid

Subsidiering hulpverleningsdienst ivm methadonverstrekking


Rek. 2011

Rek. 2012

0

0

0

0

3.2.9.11 Wonen met zorg (PV10)

Omschrijving De gemeente Appingedam heeft geparticipeerd in de pilot Wonen met zorg landelijk gebied. In deze pilot is de behoefte en aanwezigheid aan woonzorgvoorzieningen en welzijnsactiviteiten voor de verschillende doelgroepen zoals ouderen en gehandicapten geïnventariseerd. In de pilot namen 14 gemeenten uit oost en noord Groningen deel. Eenzelfde pilot is inmiddels afgerond in het stedelijk gebied waarin de overige Groninger gemeenten deelnemen plus een aantal noord Drentse gemeenten. Uiteindelijke doel van de pilot is te komen tot bindende afspraken met betrokken organisaties zoals de woningcorporaties, welzijn- en zorginstellingen. Daar waar knelpunten worden geconstateerd is het streven via proefprojecten tot een oplossing te komen. In Appingedam is gestart met het project Woon-service-zone. Eind 2009 is dat geformaliseerd. In 2010 is begonnen met de uitvoering in de vorm van een traject Burgerparticipatie. In december 2011 was hiervan een slotmanifestatie. De uitwerking is vorm gegeven in een Wijkplan 2012, dat momenteel in uitvoering is. Financiering heeft tot en met 2012 plaatsgevonden vanuit het Gebieds Gericht Werken (Provinciale Sociale Agenda 2009/2010-2011/2012). Het thema wonen met zorg heeft ook een prominente plek gekregen in het Woon Leefbaarheids Plan (WLP). In het Uitvoeringsplan WLP zal op projectbasis de aanpak worden geconcretiseerd.

8.2

Deelprogramma

Toelichting

Woningcorporaties

Wonen, welzijn en zorg


Rek. 2011

Rek. 2012

26

0

26

0

3.2.10 Krimp 3.2.10.1 Inleiding

Met ingang van de begroting 2012 is de paragraaf krimp opgenomen in de begroting. De krimp is al jaren geleden begonnen, maar zet de komende jaren hard door. De regio Eemsdelta vormt de zwaarste krimpregio van Nederland. In de komende 30 jaar wordt in deze regio een krimp verwacht van 25 procent. In Appingedam valt de krimp tot nu toe relatief mee. Jaar Aantal inwoners 1985 12.875 1990 12.487 1995 12.401 2000 12.307 2005 12.437 (stijging 2010 12.032 2011 12.090 (stijging

door tijdelijke opvang asielzoekers) door tijdelijke huisvesting werknemers

Eemshaven)

2012 2013

12.053 12.055


Pagina 107

De bevolkingsdaling vraagt een gezamenlijke aanpak van gemeenten, Rijk, maatschappelijke organisaties en de provincie. In het Interbestuurlijk Actieplan Bevolkingsdaling wordt uitgegaan van een herstructureringsopgave tot 2020. Het Rijk stelt aan krimpgemeenten in de provincie Groningen, Zeeland en Limburg extra middelen ter beschikking. In de provincie Groningen gaat het om de gemeente De Marne en de regio’s Eemsdelta en Oost-Groningen. De gemeente Appingedam ontvangt op twee manieren krimpgelden: a. Het financieel arrangement Eemsdelta. In dit arrangement is de verdeling vastgelegd van € 14,25 mln. WWI budget krimpsloop, € 14,25 mln. provinciaal budget en € 14,25 mln. gemeentelijke cofinanciering. In totaal is op deze wijze € 42,75 mln. beschikbaar. b. De tijdelijke krimpmaatstaf in het gemeentefonds Met deze extra gelden kan een deel van de maatregelen die nodig zijn om in te spelen op krimp worden betaald.

3.2.10.2 Krimpgelden Rijk

In juni 2010 is door het Rijk de verdeling van de 31 miljoen aan krimpgelden bekend gemaakt. Van de 31 miljoen gaat 1,5 miljoen naar Zeeland, 14,75 miljoen naar Limburg en 14,75 miljoen naar Groningen. De 14,75 miljoen voor Groningen is voor het overgrote deel (€ 14,25 miljoen) bestemd voor de Eemsdelta (Loppersum, Eemsmond, Delfzijl en Appingedam). Voor de Eemsdelta betekent dit dat dit geld wordt gestort in een transitiefonds waaraan ook de betrokken gemeenten en de provincie financieel bijdragen. Op basis van het financieel arrangement Eemsdelta kunnen vanuit dit fonds de herstructureringsprojecten in de Eemsdelta gesteund worden.

3.2.10.3 Gemeentefonds

Per 2011 is een tijdelijke krimpmaatstaf in het gemeentefonds geïntroduceerd. In aanmerking komen de gemeenten waarvan het inwoneraantal in het uitkeringsjaar meer dan 1% lager ligt dan het inwoneraantal zeven jaar eerder (in 2012 werd vergeleken met het inwonertal 2005, in 2013 met het inwonertal 2006) én die gelegen zijn in de provincies Groningen, Zeeland of Limburg. In deze drie provincies liggen de regio’s die in het Interbestuurlijk actieplan bevolkingsdaling Krimpen met kwaliteit van november 2009 als krimpregio’s benoemd zijn. Gemeenten die aan genoemde criteria voldoen krijgen een bedrag van € 397,63 (in basis) per ‘verloren’ inwoner boven de gehanteerde drempel van 1%. Dit bedrag wordt nog vermenigvuldigd met de uitkeringsfactor van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. De gehanteerde drempelwaarde van 1% bevolkingskrimp is ingegeven door de aanname dat gemeenten met een bevolkingsdaling van 1% of minder eventuele extra kosten kunnen opvangen in hun normale exploitatie. Daarnaast voorkomt het hanteren van een drempelwaarde onnodig beslag van de maatstaf op de middelen van het gemeentefonds. De meetperiode van 7 jaar waarborgt dat de samenstelling van de groep van gemeenten die in aanmerking komt voor de maatstaf voldoende stabiel is. Voor het vaststellen van het bedrag per ‘verloren’ inwoner zijn de maatstaven in het gemeentefonds ingedeeld in drie categorieën: maatstaven die 100%, 50% en 0% inwonersafhankelijk zijn. Het totaal beschikbare bedrag voor iedere maatstaf in het gemeentefonds is vervolgens vermenigvuldigd met het van toepassing zijnde percentage. De van de uitkomsten leidt, na deling door het totale aantal inwoners van Nederland, tot het tarief per ‘verloren’ inwoner. Aan het eind van de looptijd van de tijdelijke maatstaf, namelijk 5 jaar, moet een duidelijk beeld zijn ontstaan van de financiële gevolgen van bevolkingsdaling voor gemeenten. Aan het eind van de periode zal het Rijk evalueren of er reden is om de krimpmaatstaf te handhaven. Daarbij zal bekeken worden wat de gemeenten met de middelen die zij via de krimpmaatstaf hebben ontvangen, hebben gedaan.


Pagina 108

Bij de Kadernota 2011 heeft de gemeenteraad van Appingedam de reserve “Bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid” ingesteld. De extra inkomsten uit de tijdelijke krimpmaatstaf worden aan deze reserve toegevoegd. De gemeentelijke bijdrage aan het transitiefonds wordt uit de reserve gedekt. De inkomsten uit de krimpmaatstaf fluctueren. Incidenten zoals het vertrek van de asielzoekers in 2005 en de komst in 2010 van 65 Turkse werknemers in De Wierde hebben relatief veel invloed op de uitkomst. In de meerjarenbegroting wordt gerekend op een daling van het aantal inwoners met 50 per jaar. Uitgaande van deze aanname wordt het volgende overzicht gegeven van de te verwachten inkomsten uit de krimpmaatstaf in het gemeentefonds:

2011

2012

2013

2014

2015

Inwoners T-7

12.415

12.437

12.291

12.187

12.131

Geraamde inwoners

12.090

12.053

12.000

11.950

11.900

325

384

291

237

231

€ 150.400

€ 158.595

€ 98.100

€ 67.800

€ 63.700

Daling inwoners Raming maatstaf

Raming maatstaf 2011 is inclusief € 28.400 voor het verschil tussen het geraamde en werkelijk aantal inwoners : 12.000 -> 12.090 Totaal raming middelen uit tijdelijke krimpmaatstaf in het gemeentefonds bedraagt:

€ 538.595

3.2.10.4 Provincie

In de intentieverklaring “stuurgroep woonen leefbaarheidsplan Eemsdelta inzake financieel arrangement” zijn enkele afspraken opgenomen over de gelden die worden ingezet voor het behoud en het versterken van de leefbaarheid in de krimpregio Eemsdelta. De provincie en gemeenten verrichten een aantal jaarlijkse stortingen. De provincie en de Eemsdelta gemeenten stellen beide € 14,25 miljoen beschikbaar. Door de provincie Groningen zijn aan o.a. de gemeente Appingedam. van de herstructureringsoperatie Groningen verricht haar storting middelen van het ISV-3 programma

de afgelopen jaren ISV-gelden toegekend Met deze gelden is een aanzienlijk deel in Opwierde gefinancierd. De provincie van € 14,25 miljoen door te putten uit de en het fonds “krimp en leefbaarheid”.

Eind 2010 is in een financieel arrangement de verdeling van de krimpgelden over de gemeenten vastgelegd. Jaarlijks zijn er twee momenten waarop ingediende aanvragen worden beoordeeld. Aanvragen voor krimpgelden worden bij Gedeputeerde Staten van Groningen ingediend. Toekenning van de middelen vindt plaats op basis van een bindend advies van de Stuurgroep wonen en voorzieningen. De Provincie beheert het rijksdeel en het provinciale deel van de krimpgelden. De gemeenten regelen de cofinanciering projectgewijs. Met andere woorden zij storten niet daadwerkelijk in het financieel arrangement maar dragen bij in de projecten.


Pagina 109

3.2.10.5 Verdeling van de budgetten

In de Eemsdelta zijn binnen het financieel arrangement per gemeente de volgende bedragen beschikbaar:

Gemeente Delfzijl

WWI budget krimpsloop 11.182.226

Provinciaal gemeentelijke budget middelen 5.928.125 8.555.176

aandeel van het financieel arrangement 25.665.527

Appingedam

609.750

2.540.625

1.575.188

4.725.563

Eemsmond

609.750

2.540.625

1.575.188

4.725.563

1.148.274 13.550.000

2.540.625 13.550.000

1.844.450 13.550.000

Loppersum Regionaal budget

700.000 14.250.000

700.000 700.000 *) 14.250.000 14.250.000

5.533.349 40.650.000 2.100.000 42.750.000

*) De bijdrage van Appingedam in de gemeentelijke middelen van het regionaal budget wordt geraamd op € 81.375. In totaal moet Appingedam dus een financiële inspanning leveren van € 1.575.188 + 81.375 = € 1.656.563 In de eerste vijf jaar mag voor de helft een beroep op de beschikbare middelen worden gedaan.

3.2.10.6 Visie aanpak krimp Appingedam

De gemeenten Delfzijl, Eemsmond, Appingedam en Loppersum hebben in DEALverband het Bestuursakkoord Eemsdelta opgesteld. Als vervolg op dit bestuursakkoord is het Economisch Beleidsplan opgesteld en werd in 2009 het Pact voor de Regio Eemsdelta ondertekend. Het Pact voor de regio Eemsdelta geeft aan dat de gemeenten Delfzijl en Appingedam voor de opgave staan om een behoorlijk deel van de woningen aan de voorraad te onttrekken. Daarnaast heeft Appingedam zich een extra opgave gesteld vanwege de gewenste herstructurering van de wijk Opwierde. De nieuwbouwopgave is in het Pact voor de regio Eemsdelta eveneens geformuleerd. In het bestuursakkoord is eveneens afgesproken dat voor de gemeenten Appingedam en Delfzijl een gezamenlijk ontwikkelingsperspectief wordt opgesteld. Het ontwikkelingsperspectief 2030 is in september 2009 door de gemeenteraden van Appingedam en Delfzijl aanvaard als richtinggevend document voor de toekomstige ontwikkelingen van de beide gemeenten en als basis voor het beleid van de komende jaren. Als uitwerking van het ontwikkelingsperspectief is in 2010 door de gemeenten Appingedam en Delfzijl het projectenboek opgemaakt. In het projectenboek vindt de doorvertaling plaats van de afspraken die in het kader van de Regio Eemsdelta zijn gemaakt voor het stedelijk gebied van Appingedam en Delfzijl. Het projectenboek richt zich vooral op de inhoudelijke vertaling van visie naar programma’s en van programma’s naar projecten. De volgende vijf programma’s worden onderscheiden: -Wonen en leefbaarheid; -Centrumontwikkeling; -Maatschappelijke voorzieningen; -Economie, arbeidsmarkt, werkgelegenheidsontwikkeling, toerisme; -Stedelijke infrastructuur Hiernaast heeft onze gemeente te maken met forse bezuinigingstaakstellingen de komende jaren. Dit zet druk op de realisatie van projecten uit het projectenboek en de stedelijke vernieuwing.


Pagina 110

Eind 2012 is het woonen leefbaarheidsplan Eemsdelta afgerond. Hierin worden maatregelen voorgesteld om de leefbaarheid in de Eemsdelta in de toekomst te bewaren en te verbeteren.

3.2.10.7 Inzet krimpgelden Appingedam

Hoewel in 2011, door tijdelijke huisvesting van 69 buitenlandse werknemers in “De Wierde” (wonend in een woongebouw), een kleine plus in het inwoneraantal kon worden geboekt is de voorspelde bevolkingskrimp in onze regio onmiskenbaar gaande (zie paragraaf “bevolkingsontwikkeling”). Ons doel is, ondanks de krimp en de vergrijzing, maatschappelijk, sociaal en economisch een goed en compleet functionerende stad te behouden. De maatregelen die genomen worden moeten passen in de regionale aanpak waarvoor in Eemsdeltaverband is gekozen.

Woon- en leefbaarheidsplan Voor het Eemsdelta gebied wordt een woonen leefbaarheidsplan worden opgesteld waarin ook het Rijk en de Provincie Groningen participeren. Dit plan wordt bekostigd uit het regionale budget. In de totale geraamde kosten van € 1.020.000 is een subsidie van € 560.000 toegekend. Van het bedrag dat na aftrek van de bijdragen van woningcorporaties, het rijk en het CMO resteert komt 12% ofwel afgerond € 48.000 voor rekening van Appingedam. In de dekking van dit bedrag is in de gemeentebegroting 2011 en 2012 afzonderlijk voorzien. Brede Scholen In 2011 heeft Appingedam € 800.000 subsidie toegekend gekregen voor het realiseren van de brede scholen. Het gaat om krimpsloop van maatschappelijk vastgoed (sloop van drie oude scholen), bouw van de brede school Opwierde en de inrichting van de openbare ruimte rond de brede school Opwierde. De start van de bouw is gepland in 2013. In de gemeentelijke cofinanciering van € 400.000 wordt voorzien door middelen voor onderwijshuisvesting en investeringsbudgetten voor infrastructuur. De totale investering wordt geraamd op ruim € 10 mln. Fusie voortgezet onderwijs Krimp en vergrijzing van de bevolking leidt tot een daling van het aantal leerlingen op het voortgezet onderwijs. Per 1 augustus 2011 heeft een besturenfusie plaatsgevonden en per 1 augustus 2012 een scholenfusie tussen de schoolbesturen van het Ommelander College te Appingedam en het Fivelcollege te Delfzijl. Per dezelfde datum heeft het Noorderpoortcollege haar afdeling VMBO, theoretische leerweg en de Praktijkschool aan het nieuw gevormde bestuur overgedragen. Betreffend onderwijs is gevestigd te Appingedam aan de Opwierderweg 65c (VMBO onderbouw en de Praktijkschool) en aan de Opwierderweg 2 (bovenbouw VMBO). Met de overdracht van de VMBO en de Praktijkschool door het Noorderpoortcollege aan het nieuw gevormde bestuur is de gemeente Appingedam verantwoordelijk geworden voor een adequate huisvesting van deze vormen van onderwijs in Appingedam. Op grond van deze verantwoordelijkheid heeft de gemeente de huisvesting aan de Opwierderweg 65c in eigendom overgenomen van het Noorderpoortcollege en het juridisch eigendom vervolgens overgedragen aan het nieuwe bestuur. Daarnaast wordt met ingang van 1 augustus 2011 voor maximaal de duur van 5 jaar een deel van het gebouw van het Noorderpoortcollege aan de Opwierderweg gehuurd. Ter compensatie van deze huisvestingkosten wordt met ingang van 1 jan 2012 de algemene uitkering uit het gemeentefonds verhoogd met een bedrag per leerling voor de afdeling VMBO (onder- en bovenbouw) en de Praktijkschool. Deze verhoging is onvoldoende om de gemeentelijke huisvestingskosten te dekken. Zowel de gemeente Delfzijl als de schoolbesturen van de fusieschool en het Noorderpoortcollege hebben bijgedragen bij in de investering. De gemeente Appingedam boekt uit reserves een deel van de investeringskosten af. Daarnaast is uit het regionaal budget is de aanvraag van € 300.000 voor de fusie van het voortgezet onderwijs toegekend. Deze bijdrage was in 2010 al door de provincie toegezegd maar moest nog worden ingepast in het financieel arrangement. Bij wijze van uitzondering hebben Gedeputeerde Staten bepaald dat tegenover de bijdrage van € 300.000 geen gemeentelijke- of rijks cofinanciering staat.


Pagina 111

Centrumontwikkeling Op 28 september 2012 is een aanvraag gedaan voor het project Centrumontwikkeling gemeente Appingedam. De totale projectkosten worden geraamd op € 5.650.000. Het project bestaat uit herinrichting van het openbaar gebied, versterking van de relatie met het water, versterking van het winkelgebied Ossendrift, versterking van de poortfunctie Nieuwe Kerkstraat en ontwikkeling van cultureel centrum Kabzeël. Uit het financieel arrangement, inclusief gemeentelijke cofinanciering, wordt een bijdrage van € 1.200.000 gevraagd. De resterende gelden komen van de gemeente Appingedam en private partijen. Resterende krimpgelden Voor de tweede vijfjaren periode zal de rest van de krimpgelden voornamelijk worden aangevraagd voor projecten die betrekking hebben op centrumontwikkeling en herstructurering van Opwierde Zuid.

Het aandeel van de gemeentelijke cofinanciering kan als volgt worden gedekt: Stelpost ISV II € 669.963 1) Tijdelijke krimpmaatstaf Gemeentefonds: € 538.600 2) Totaal uit reserve leefbaarheid en bevolkingsontwikkeling € 1.208.563 Begrotingspost 2011 woonen leefbaarheidsplan € 48.000 Dekkingsmiddelen Brede Scholen € 400.000 Overige fin. middelen (o.a. fonds Wijken Centrum/ overschot stelpost ISV I) € P.M. Totaal € 1.656.563 1) In de begroting 2013 is stelpost opgenomen van € 100.000. In de meerjarenbegroting is opgenomen dat dit bedrag met € 25.000 per jaar groeit naar maximaal € 150.000 in 2015 en volgende jaren 2) Afhankelijk van het werkelijk aantal inwoners kan dit bedrag variëren

3.2.10.8 Reserve bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid

Bij de behandeling van de kadernota 2011 heeft de gemeenteraad ingestemd met het instellen van een reserve bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid. Deze reserve wordt ingezet voor gemeentelijke cofinanciering van krimpgelden die door het rijk en de provincie beschikbaar worden gesteld. De reserve wordt gevuld door: - De opbrengst van de krimpmaatstaf uit het gemeentefonds - In 2011 de meeropbrengst van € 28.400 uit het gemeentefonds door toename van het geraamde aantal inwoners van 12.000 tot 12.090 - Het overschot van de stelpost ISV-II toe te voegen aan de reserve bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid. Deze stelpost bedraagt in 2013 € 100.000 en groeit jaarlijks met € 25.000 tot € 150.000 structureel.


Pagina 112

3.2.10.9 Bevolkingsontwikkeling

In onderstaand overzicht wordt de bevolkingsontwikkeling van de gemeente Appingedam weergegeven.

Jaartal 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

0-19 jaar

20-64 jaar

65 jaar en ouder

3.442 3.377 3.265 3.102 3.025 2.916 2.829 2.771 2.773 2.764 2.718 2.689 2.651 2.691 2.744 2.766 2.754 2.723 2.733 2.666 2.636 2.604 2.598 2.592 2.579

7.265 7.328 7.365 7.308 7.383 7.521 7.451 7.412 7.454 7.431 7.393 7.361 7.373 7.412 7.471 7.456 7.466 7.408 7.393 7.299 7.185 7.156 7.109 7.007 7.048

2.020 2.023 2.038 2.077 2.100 2.112 2.156 2.181 2.174 2.194 2.205 2.217 2.211 2.204 2.219 2.221 2.247 2.284 2.311 2.326 2.366 2.371 2.407 2.433 2.463

Totaal 12.727 12.728 12.668 12.487 12.508 12.549 12.436 12.364 12.401 12.389 12.316 12.267 12.235 12.307 12.434 12.443 12.467 12.415 12.437 12.291 12.187 12.131 12.114 12.032 12.090

2012 2013*

2.549 2.520

6.954 6.890

2.550 2.590

12.053 12.000

2014* 2015* 2016*

2.500 2.480 2.440

6.835 6.785 6.720

2.620 2.650 2.680

11.950 11.900 11.850

*) betreft inschatting


Pagina 113

Hieronder ziet u een grafiek van de ontwikkeling van het aantal inwoners over de periode vanaf 1987. In de grafiek is een inschatting gemaakt van de ontwikkeling in inwoneraantal tot en met 2016. Hieruit blijkt dat het aantal inwoners in de leeftijd 0-19 jaar en in de leeftijd 20-64 jaar de afgelopen 5 jaren (2008-2012) afneemt, terwijl het aantal inwoners boven de 65 jaar toegenomen is. Het totaal aantal inwoners is de afgelopen 5 jaren afgenomen. Ook voor de jaren 2013 tot en met 2016 wordt rekening gehouden met een afname van het aantal inwoners (een afname van 50 inwoners met jaar). Aantal inwoners Appingedam 1987-2016 12800 12600 12400 12200 12000 11800 11600

20 15

20 13

20 11

20 09

20 07

20 05

20 03

20 01

19 99

19 97

19 95

19 93

19 91

19 89

19 87

11400

Aantal inwoners Appingedam 1987-2016 (0-19 jaar) 4000 3500 3000 2500 2000 1500

20 11

20 13

20 15

11

20 13

20 15

20 09

20 07

20 05

20 03

20 01

19 99

19 97

19 95

19 93

19 91

19 89

19 87

1000

Aantal inwoners Appingedam 1987-2016 (20-64 jaar) 8000 7500 7000 6500 6000 5500


20

20 09

20 07

20 05

20 03

20 01

99 19

97 19

19 95

19 93

19 91

19 89

19

87

5000

Pagina 114 Aantal inwoners Appingedam 1987-2016 (65 jaar en ouder) 3000 2500 2000 1500 1000 500

3.2.10.10

15 20

13 20

11 20

09 20

07 20

05 20

03 20

01 20

99 19

97 19

95 19

93 19

91 19

89 19

19

87

0

Financiële gevolgen krimp in Appingedam

In de bevolkingsontwikkeling is te zien dat Appingedam te maken heeft met zowel “ontgroening” als “vergrijzing”. Het totale aantal inwoners daalt in totaal licht de afgelopen jaren en naar verwachting ook de komende jaren. Ontgroening Het fenomeen “ontgroening” is niet van de laatste jaren, maar is een ontwikkeling die in Appingedam al vele jaren geleden is ingezet. Dit heeft gevolgen voor een aantal terreinen, waarbij onderwijs één van de terreinen is waar de financiële gevolgen voor de gemeente het grootst zijn. Door de “ontgroening” zijn er minder leerlingen, zijn er minder lokalen nodig en uiteindelijk minder scholen. Enkele jaren geleden stond Appingedam voor de keuze; of investeren in de verouderde basisschoolgebouwen of kiezen voor nieuwbouw en het samenvoegen van scholen tot in totaal twee brede scholen in Appingedam. Een brede school in de wijk Opwierde en een brede school in de wijk Oling. Er is door de gemeenteraad besloten tot het realiseren van twee brede scholen in Appingedam. Eén van beide brede scholen wordt uitgebreid en verbouwd. De andere brede school is aanbesteed en gegund. De werkzaamheden zullen eind 2012 beginnen en naar verwachting zijn beide scholen in elk geval voor de aanvang van het schooljaar 2014/15 gereed. De brede school in Opwierde zal worden gebouwd ter vervanging van De Iemekörf, De Triangel en de Jan Nieuwenhuyzenschool. Daarnaast is er kinderopvang (Kids2B), een peuterspeelzaal, een gemeenschappelijke ruimte voor sociaal culturele doeleinden en ruimte voor bewegingsonderwijs. De brede school in Oling zal bestaan uit de scholen Jan Ligthartschool en De Citer, een kinderopvang (Kids2B), peuterspeelzaal en een ruimte voor bewegingsonderwijs. Naast de scholen zullen ook de bestaande gymzalen bij deze scholen worden gesloopt. Alleen voor de locatie voormalige Jan Nieuwenhuyzenschool wordt binnen afzienbare tijd woningbouw voorzien. De overige twee locaties (De Citer en Triangel/Iemekörf) worden na sloop ingezaaid met gras en sober ingericht als speelen groenvoorziening. Voor de locatie Iemekörf/Triangel (wordt onderdeel van de brede school in Opwierde) was een investeringsbedrag noodzakelijk van € 837.000 (bij afschrijving in 25 jaar kwam dat neer op een kapitaallast van € 75.330). Ook bij De Citer was sprake van achterstallig onderhoud. Dit is destijds niet “op geld” gezet, maar voor de berekening wordt uitgegaan van € 420.000 (de helft van het bedrag dat nodig was voor 2 andere basisscholen). Bij afschrijving in 25 jaar komt dat neer op een kapitaallast van € 37.800. De kapitaallasten van de basisschoolgebouwen in 2010 (voor de start van de bouw van de brede school in Oling) bedroegen het volgende: • De Jan Ligthartschool, Jan Nieuwenhuyzenschool en De Iemekörf samen: € 238.900 • De Triangel en De Citer samen: € 185.100 • Gymzalen behorend bij bovenstaande scholen: € 28.600. Als hierboven op de kapitaallasten van het achterstallig onderhoud worden opgeteld, komt dit neer op een bedrag van € 565.730. Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 115

Nieuwbouw brede scholen Beide scholen worden gerealiseerd door woongroep “Marenland”. De gemeente huurt de gebouwen. De nieuwbouw van de brede school in Opwierde kost € 11,8 miljoen aan investering, inclusief de inrichting van de openbare ruimte. De nieuwbouw van de brede school in Oling kost € 3,5 miljoen investering en € 3,5 miljoen voor de overname van de Jan Ligthartschool en De Citer. In totaal dus € 7 miljoen euro. Bij het afsluiten van een huurcontract voor beide brede scholen zal er aandacht zijn voor de mogelijkheid om het aantal te huren lokalen aan te passen. De herbestemming van leegkomende lokalen is een gezamenlijke inspanning van huurder en verhuurder. De huurprijzen van de brede scholen zijn: Brede school Oling: € 535.000 -/- € 26.460 (bijdrage scholen) -/- € 27.300 (huur peuterspeelzaal en Kids2B) = € 481.240. Brede school Opwierde: € 677.200* (dit is inclusief onderhoud, OZB, upgrading, etc.) -/- € 123.000 (o.a. bijdrage scholen en huur Kids2B) = € 554.200. Totaal huurbedrag voor beide brede scholen= € 1.035.440 per jaar. Het verschil tussen de nieuwe huurprijzen van de nieuwe brede scholen en de vrijval van de kapitaallasten van de basisscholen die zullen worden gesloopt kan worden gedekt door de stelpost brede school. Deze stelpost is de afgelopen jaren opgebouwd uit reservering van algemene middelen (€ 150.000), vrijvallende kapitaallasten van de basisscholen en de gymzalen, meeropbrengsten OZB (areaalaccres uit de macronorm OZB) en in de toekomst ook van de vrijvallende posten technisch onderhoud basisscholen (in het huurbedrag van de brede scholen zit ook het onderhoud van de brede scholen). Ook een deel van de krimpgelden is ingezet voor de sloop van enkele basisscholen, de bouw van de brede school Opwierde en de inrichting van de openbare ruimte bij de brede school in Opwierde, zie hiervoor paragraaf 10.6. Woningbouwcrisis In verband met de huidige woningbouwcrisis zal er door de woningstichting op twee vrijkomende locatie in Appingedam (waar eerder een school was gehuisvest) geen woningen bouwen. Hierdoor zal de gemeente Appingedam extra moeten afboeken. Voor de locatie De Citer moet er € 400.000 worden afgeboekt en voor de locatie Iemekörf/Triangel € 650.000. Hiertegenover staat dat er, bij realisering van de geplande woningbouw voor de Jan Nieuwenhuyzenschool € 102.000 “winst” kan worden gemaakt op de bouwgrondexploitatie.


Pagina 116

Project Willem-Alexanderlaan; ook lijdend onder de woningbouwcrisis

Vergrijzing Naast “ontgroening” heeft de gemeente ook te maken met “vergrijzing”. Terwijl het aantal inwoners van 0-19 jaar en van 20-64 jaar al jaren daalt, stijgt hiertegen het aantal inwoners van 65 jaar en ouder. Hierop speelt de gemeente in, door bijvoorbeeld rekening te houden met de veranderende woonbehoeften van haar inwoners. Zie ook “Samenwerking met buurgemeenten”.

Algemene uitkering Door de afname van de bevolking ontvangt de gemeente minder algemene uitkering. De groei van aantal inwoners, woningen, leerlingen speciaal- en voortgezet onderwijs, e.d. in de rest van het land vertaalt zich binnen de verdeelsystematiek in de “ontwikkeling van de uitkeringsbasis”. Binnen het gemeentefonds wordt de ontwikkeling van de uitkeringsbasis jaarlijks gecorrigeerd door een verlaging van de uitkeringsfactor. Voor zolang een gemeente de gemiddelde groei kan volgen blijft de algemene uitkering per saldo ongeveer gelijk. Appingedam kan de groei niet volgen en op sommige verdeelmaatstaven is sprake van krimp. Daardoor wordt het aandeel van Appingedam in de algemene uitkering jaarlijks lager. Door de magere en in 2012 en 2013 zelfs negatieve ontwikkeling van het accres van het gemeentefonds wordt dit effect nog versterkt. Waar eerder de accresontwikkeling (deels) werd ingezet om de negatieve gevolgen van de ontwikkeling van de uitkeringsbasis op te vangen is dit de laatste jaren niet meer mogelijk. Doordat beide effecten cumuleren leidt dit tot grote bezuinigingstaakstellingen die financieel belemmerend werken bij het inspelen op de gevolgen van bevolkingskrimp. Aantal huishoudens Door de lichte bevolkingsafname en de aanwezige “vergrijzing” is de verwachting dat de komende jaren het aantal huishoudens bijna niet zal afnemen. In de afgelopen jaren is flink invulling gegeven aan de herstructureringsopgave. In de jaren 2000 tot en met 2011 zijn er 627 woningen gesloopt. Hiervoor zijn kwalitatief en functioneel betere woningen voor teruggebouwd. Met functioneel betere woningen worden woningen bedoeld die geschikt zijn voor ouderen en gehandicapten (nul-trede woningen). Per 1 januari 2012 konden, door het gereed komen van enkele grote projecten in 2011 (Overdiep en Hart van Opwierde), bij wijze van uitzondering, 88 woonruimten aan de voorraad worden toegevoegd. Naar de definitie van de Financiële Verhoudingswet 1997 kan het volgende overzicht van de ontwikkeling van het aantal woonruimten worden gegeven:


Pagina 117

Jaar Aantal woonruimten (inclusief wooneenheden maar exclusief capaciteit 1996 5.559 bijzondere woongebouwen) 2000 5.639 2005 5.666 2006 5.653 2007 5.584 2008 5.583 2009 5.591 2010 5.594 2011 5.594 2012 5.682 (nog niet definitief) 2013 5.702 (raming)

Samenwerking met buurgemeenten De bevolking en het aantal huishoudens in de regio Eemsdelta neemt af. De verwachting is dat deze trend doorgaat. Het aantal huishoudens in de gemeenten Appingedam en Eemsmond groeit nog licht, in Loppersum daalt het aantal huishoudens licht, in Delfzijl daalt het fors. Vooral in kleinere dorpen met weinig voorzieningen (de zogenaamde woondorpen) daalt het aantal huishoudens. Daarnaast verandert de samenstelling van de bevolking: er komen minder jongeren (ontgroening) en meer ouderen (vergrijzing). Dit heeft gevolgen voor de leefkwaliteit: veel voorzieningen worden niet genoeg gebruikt en leegstand in de woningmarkt dreigt. Om de leefkwaliteit in de regio hoog te houden hebben de gemeenten Delfzijl, Eemsmond, Appingedam en Loppersum en de provincie Groningen de handen ineen geslagen. Ze willen komen tot een gezamenlijk regionaal woonen leefbaarheidplan voor de Eemsdelta. En ze willen doet doen samen met maatschappelijke organisaties. Tevens dient een monitor leefbaarheid te worden ontwikkeld zodat de samenwerkende partijen het regionaal beleid periodiek kunnen evalueren.

Gezamenlijk zwembad In DAL-verband (Delfzijl, Appingedam en Loppersum) wordt steeds meer samengewerkt. Ook op het gebied van voorzieningen gebeurt dit. Zo hebben de gemeenten Delfzijl en Appingedam enkele jaren gelden besloten om hun beide overdekte zwembaden te sluiten en een nieuw zwembad te bouwen in het tussengebied tussen Delfzijl en Appingedam. Per 1 januari 2010 is het nieuwe bad geopend waardoor de kosten voor beide gemeenten zijn gedaald en de zwemvoorziening voor de regio is behouden.


Pagina 118

3.2.11 Interbestuurlijk Toezicht (IBT) 3.2.11.1 Inleiding

Op 1 oktober 2012 is de wet Revitalisering Generiek Toezicht van kracht geworden. Kernpunten van de nieuwe wet zijn o.a. dat het toezicht van rijk op provincies en van provincies op gemeenten en waterschappen bedoeld is soberder en risicogerichter te worden. Een ander belangrijk punt is dat het in eerste instantie niet de toezichthouder maar aan het vertegenwoordigend orgaan van gemeenteraad is om in het kader van de horizontale verantwoording toezicht te houden op de uitvoering (vooral taken van medebewind) door de colleges. Op een vijftal IBT terreinen zal in termen van goed, matig of slecht worden aangegeven hoe de uitvoering van de taken verloopt. Tweemaal per jaar zal de balans worden opgemaakt; bij de jaarrekening en bij de begroting. Deze informatie zal ook met de provincie worden gedeeld.

provincie GS T O E Z I C H T

I N F O R M A T I E

Horizontale verantwoording

Gemeenteraad

B&W Horizontale controle

3.2.11.2 IBT-terrein Archief

Gemeenten moeten voldoen aan de door deskundigen geformuleerde Kritische Prestatie Indicatoren (KPI’s). Deze zijn afgeleid uit relevante wetgeving, vooral de Archiefwet. Aan de gemeente worden eisen gesteld door de archiefwetgeving. Als de gemeente aan deze indicatoren voldoet, dan is er sprake van goede zorg en beheer van het archief. Deze KPI’s zijn uitgewerkt in 4 thema’s/speerpunten: 1. Het beheer van zowel analoge als digitale overheidsinformatie dient te voldoen aan toetsbare eisen van een toe te passen kwaliteitssysteem. 2. Zowel analoge als digitale overheidsinformatie dient in goede, geordende en toegankelijke staat te zijn gebracht. 3. Zowel analoge als digitale overheidsinformatie dient tijdig te worden vernietigd dan wel overgebracht, openbaar gemaakt en beschikbaar gesteld. 4. Zowel analoge als digitale overheidsinformatie dient duurzaam te worden beheerd en geplaatst in daartoe geëigende omgevingen. Bij raadsbesluit van 27 september 2012 is een nieuwe Archiefverordening vastgesteld welke voldoet aan de meest recente weten regelgeving. Bij collegebesluit van 17 augustus 2012 is het Besluit Informatiebeheer vastgesteld.


Pagina 119

Er zijn geen achterstanden in het dagelijkse beheer, de bewerking en overbrenging van analoge archiefbescheiden. De volgens de selectielijst te vernietigen analoge archiefbescheiden zijn ook daadwerkelijk tijdig vernietigd. De analoge archiefbescheiden zijn opgeslagen in de goedgekeurde archiefbewaarplaats. De waarden van temperatuur en luchtvochtigheid zijn gemonitord en zijn binnen de wettelijke marges gebleven. In 2012 is de inventarisatie van het archief van de opgeheven Regioraad Noord Groningen afgerond. De streekarchivaris werkt gestaag door aan het inventariseren van het archief van strokartonfabriek De Eendracht. Door vrijwilligers wordt gewerkt aan de completering van de Beeldbank. Het Informatiebeleidsplan is voor Appingedam in voorbereiding bij de DALgemeenten ter ontwikkeling van het Shared Service Center (SSC). In dit concept-plan zijn per taakveld de processen, produkten en applicaties benoemd. Ten tijde van het programma ELO-DEAL hebben de DEAL-gemeenten afgesproken samen op te trekken aangaande de aanschaf en implementatie van een Document Management Systeem (DMS) en een Work Flow Management-pakket (WFM) van DECOS. Appingedam heeft een besluit tot aanschaf naar achteren geschoven vanwege twijfel over de juiste werking van het pakket, financiële argumenten en het ontbreken van de noodzaak op dat moment. Conclusie Archief De volgende conclusies zijn mogelijk: Gemeente voldoet aan alle 4 de onderdelen > beoordeling: goed; Gemeente voldoet niet aan 1 van de 4 onderdelen > beoordeling: slecht; Gemeente voldoet niet aan een onderdeel, maar wanneer dit tot aantoonbaar lage risico’s leidt en/of vergezeld gaat van een adequaat verbeterplan > beoordeling: matig Gelet op het feit dat we niet kunnen voldoen aan de gestelde eisen met betrekking tot de digitale overheidsinformatie wordt er voor dit beleidsterrein het criterium “matig” gegeven.

3.2.11.3 IBT-terrein Financiën

Voor dit IBT-terrein zijn een tiental criteria vastgesteld. Criteria 1; Begrotingsjaar materieel en reëel sluitend De begroting 2013 sluit met een gering voordelig saldo van € 11.000. In de begroting 2013 zijn de bezuinigingen van zowel Artikel Elf ronde 1 als 2 verwerkt. Voor Artikel Elf, ronde 2 betreffen het vooral “boekhoudkundige bezuinigen”. In de begroting 2013 is een stelpost opgenomen voor de desintegratiekosten in verband met de overgang WOZ/belastingen naar Groningen van € 36.600. Getracht wordt deze stelpost in de loop van 2013 te verminderen. In 2014 zal deze stelpost echter verder toenemen met € 125.000 (bezuinigingen Artikel Elf, ronde 1). Criteria 2; Laatste schijf meerjarenbegroting materieel sluitend De meerjarenbegroting 2013-2016 sluit in 2016 met een voordelig saldo van € 167.000. Hierin is het bezuinigingspakket Artikel Elf, ronde 1 en 2 verwerkt. De financiële gevolgen van het kabinet Rutte II zijn nog niet in de meerjarenbegroting 2013-2016. Criteria 3; Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van de gemeente Appingedam is € 5.684.000. Het weerstands-vermogen is de afgelopen jaren afgenomen, voornamelijk door afname van de algemene reserve. Zie ook paragraaf 3, weerstandsvermogen.


Pagina 120

Criteria 4; Onderhoud kapitaalgoederen Tav het onderhoud kapitaalgoederen zijn er op bijna alle terreinen vastgestelde onderhoudsplannen aanwezig. In februari 2013 is het afvalwaterplan vastgesteld door de raad. Onderdeel hiervan is een herziene versie van het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan. Een onderhoudsplan voor openbare verlichting zal begin 2013 worden afgerond. Er is achterstand in onderhoud van bruggen. Het fonds waterstaatkundige infrastructuur is voldoende om de komende jaren de urgente onderhoudswerkzaamheden uit te voeren.

Criteria 5; Grondexploitatie Jaarlijks worden van alle bouwgrondexploitaties herzien. In de raadsvergadering van april worden de herziene exploitaties aan de gemeenteraad aangeboden. De rekenrente op bouwgrondexploitaties is verlaagd van 4,5% naar 3% (kadernota 2012). Westersingel Tav de Westersingel is de afgelopen jaren ook een aantal malen een fors bedrag afgeboekt, voornamelijk door tegenvallende verkoop van kavels. In de beleidsrapportage van 1 oktober 2012 is er wederom een bedrag van € 136.000 afgeboekt, ivm de verlaging van kavelprijzen. Eendracht Bij de herziening van maart 2012 is de looptijd van de exploitatie verlengd naar 2033. De provincie draagt bij in de kosten van de sanering van het terrein. Er zal pas gestart worden met kosten voor bouwrijp maken indien er voldoende zicht is op woningbouw. Het terrein zal gefaseerd worden bebouwd. De Tip De afgelopen jaren is er een fors bedrag afgeboekt op De Tip. Er ligt sinds 2012 weer een actuele grondexploitatie, die uitgaat van minder woningbouw. Overige grondexploitaties Een aantal grondexploitaties zijn afgesloten eind 2012. De overige lopende bouwgrond-exploitaties betreffen allen locaties waar de gemeente zelf geen kavels zal uitgeven. Criteria 6; Toepassing BBV De gemeentewet schrijft voor dat gemeenten een begroting, meerjarenraming, jaarrekening en jaarverslag maken en geven enkele vereisten waaraan de genoemde documenten dienen te voldoen. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV) bevat de regelgeving daarvoor. De huidige accountant heeft een aantal opmerkingen gemaakt tav het toepassen van het BBV in de jaarrekening. Deze opmerkingen zijn opgepakt en verwerkt in de voorliggende jaarrekening 2012. Criteria 7; Tussentijdse informatievoorziening Beleidsrapportages Twee maal per jaar rapporteert het college aan de gemeenteraad over financiële afwijkingen. Er wordt niet alleen gerapporteerd over financiële afwijkingen per 1 april en 1 oktober, maar er wordt ook een doorkijk gegeven naar de stand van zaken eind december. Bij elk van de afwijkingen wordt aangeven of het een incidentele of structurele afwijking betreft. Bij de beleidsrapportage van 1 oktober is er tevens de mogelijkheid om (restant)budgetten een jaar door te schuiven. Tevens wordt er inhoudelijk gerapporteerd over de stand van zaken van de belangrijkste projecten in Appingedam. De twee beleidsrapportages van 2012 lieten het volgende beeld zien: Rapportage 1 april 2012: Het resultaat na bestemming is € 56.020 nadelig. Het totaal van de posten die als structureel zijn aangemerkt komt uit op een nadeel van bijna € 78.000. Incidenteel is er een voordeel van € 22.000.


Pagina 121

Rapportage 1 oktober 2012: Het resultaat na bestemming is € 136.810 voordelig. Het totaal van de posten die als structureel zijn aangemerkt komt uit op een voordeel van ruim € 93.000. De structurele voordelen zijn grotendeel reeds verwerkt in de begroting 2013 en hebben dus geen invloed voor 2013 en volgende jaren of op de omvang van de bezuinigingstaakstellingen. Incidenteel is er per saldo een voordeel van € 44.000. Kadernota In de kadernota worden de kaders geformuleerd voor de (meerjaren)begroting. In de kadernota 2012 is gerapporteerd over de stand van zaken van de bezuinigen (Artikel Elf ronde 1) en is een nieuw pakket aan bezuinigingsmaatregelen gepresenteerd (Artikel Elf, ronde 2). Hiernaast zijn een aantal actuele ontwikkelingen uitgelicht. In de kadernota 2013 (tbv de begroting 2014 e.v.) zal naar verwachting meer duidelijkheid gegeven kunnen worden over de financiële gevolgen van het beleid van Rutte II. Naar verwachting zal een start moeten worden gemaakt met een volgende bezuinigingsoperatie (Artikel Elf, ronde 3).

Overige informatievoorziening Bij grote financiële afwijkingen wordt de raad tussentijds geïnformeerd.

Criteria 8; Saldo jaarrekeningen 2010-2012

Saldo jaarrekening 2010: Het exploitatieresultaat vanuit de normale bedrijfsvoering was € 638.000 positief. Er is hiernaast voor € 1,2 miljoen afgeboekt op twee lopende bouwgrondexploitaties. Waardoor het uiteindelijke rekeningsaldo uitkomt op € 597.000 negatief. Saldo jaarrekening 2011: Het resultaat bedroeg na reservemutaties € 173.000 positief. Saldo jaarrekening 2012: Het resultaat bedroeg na reservemutaties € 10.000 positief.

Criteria 9; Liquiditeit De liquiditeit geeft aan in hoeverre de gemeente haar schulden op korte termijn kan voldoen. Current ratio= (vlottende activa/ vlottende passiva) De liquiditeit van de gemeente Appingedam neemt de afgelopen jaren af.

Vlottende activa Vlottende passiva Current ratio

2009 € 10.014.840 € 8.029.344 1,25

2010 € 10.424.225 € 9.772.944

€ €

2011 9.214.639 9.123.673

1,07


1,01

2012 € 10.271.914 € 9.407.420 1,09

Pagina 122

Criteria 10; Solvabiliteit De solvabiliteit geeft aan in hoeverre de verhouding tussen het vreemd vermogen en het eigen vermogen in orde is. De solvabiliteit is het (eigenvermogen/ totaal vermogen), of (eigen vermogen/ vreemd vermogen). Het eigen vermogen neemt de laatste jaren af, voornamelijk door afname van de algemene reserve.

Algemene reserve Overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Eigen vermogen (EV)

2009 € 12.652.272 € 5.976.229 € 126.696 € 18.755.197

2010 € 10.280.427 € 7.004.789 € 596.769€ 16.688.447

2011 € 8.030.587 € 7.175.839 € 191.612 € 15.398.038

2012 € 6.710.158 € 7.434.819 € 242.667 € 14.387.644

Voorzieningen Vaste schulden Kortlopende schulden Overlopende passiva Vreemd vermogen (VV)

€ 2.308.624 € 16.380.039 € 6.196.269 € 1.833.075 € 26.718.007

€ 2.055.547 € 14.042.677 € 8.239.704 € 1.533.240 € 25.871.168

€ 1.383.948 € 11.643.627 € 8.230.246 € 893.427 € 22.151.248

€ 905.895 € 11.567.067 € 9.209.012 € 198.408 € 21.880.382

Totaal vermogen (TV)

€ 45.473.204

€ 42.559.615

€ 37.549.286

€ 36.268.026

Solvabiliteit EV/VV Solvabiliteit EV/TV

70% 41%

65% 39%

70% 41%

66% 40%

Conclusie financiën Gezien de sluitende begroting en meerjarenbegroting en gezien de overige criteria wordt er voor financiën het criteria “goed” gegeven. De maatregelen van Rutte II zijn nog niet verwerkt in de meerjarenbegroting en vormen een groot risico voor de gemeente Appingedam. In een eerste inschatting wordt uitgegaan van nogmaals een miljoen euro bezuinigen in de periode 2014-2017. Hierdoor zal het naar verwachting zeer lastig worden om een sluitende meerjarenbegroting 2014-2017 te kunnen presenteren.

3.2.11.4 IBT-terrein Ruimtelijke Ordening

Het interbestuurlijk toezicht op het gebied van de Wro richt zich op de actualiteit van beheersverordening(en), de actualiteit van bestemmingsplannen en het op tijd vaststellen van het uitvoeringsprogramma en jaarverslag zoals bedoeld in de Wabo. Het toezicht hierop vindt ook plaats in het kader van de Wabo. Het interbestuurlijk toezicht op het terrein van de ruimtelijke ordening gaat nadrukkelijk niet in over het toezicht op de naleving van de provinciale belangen zoals deze zijn verwoord in het Provinciaal omgevingsplan en Provinciale omgevingsverordening (POP en POV). Voor zover sprake is van provinciale belangen worden de mogelijkheden van de Wro en Bro ingezet en niet het middel van interbestuurlijk toezicht. Criteria; Bestemmingsplan en beheersverordening De gemeente heeft op dit moment actuele digitale bestemmingsplannen voor het centrum, voor de woongebieden en voor het agrarisch gebied. Op dit moment wordt gewerkt aan een bestemmingsplan waar ook de resterende bedrijvengebieden in zijn opgenomen. Dit bestemmingsplan wordt in juni 2013 vastgesteld. Hiermee heeft de gemeente dan op dat moment de beschikking tot actuele bestemmingsplannen voor het gehele gemeentelijk grondgebied.


Pagina 123

Criteria; Toezicht en handhaving De GR Werkorganisatie DEAL voert voor de DEAL-gemeenten de taken uit op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Er heeft met de provincie overleg plaatsgevonden over het inrichten van de documenten. Er zijn er door de werkorganisatie enkele aanpassingen verricht, zodat de documenten nu voldoen aan de IBT-criteria. Bij het opmaken van de paragraaf IBT in de gemeentelijke begroting 2014 zal worden getoetst of het jaarlijks programma 2014 voor toezicht en handhaving tijdig aan de raad is aangeboden. Het jaarverslag toezicht en handhaving in het kader van de Wro zal aan de raad worden aangeboden.

Conclusie Ruimtelijke Ordening De gemeente heeft voor geheel Appingedam actuele bestemmingsplannen. Tav toezicht en handhaving zal de gemeente bij het volgend jaarprogramma (voor het jaar 2014) voldoen aan de gestelde eisen. Er kan de conclusie “goed” worden gegeven.

3.2.11.5 IBT-terrein Huisvesting Statushouders

De uitvoering van de taakstelling is een wettelijke taak. Zolang de taakstelling huisvesting asielzoekers van de nieuwkomers met asielachtergrond nog bij wet verplicht is, zullen er middelen moeten blijven om deze taken uit te kunnen voeren. Vanaf 01 oktober 2012 is een nieuwe toewijzingsprocedure voor de huisvesting van vergunninghouders gestart. In deze nieuwe procedure krijgt gemeente van de regiovoerder te horen welke vergunninghouder is gekoppeld aan de gemeente. De regievoerder heeft na vergunningverlening 2 weken de tijd om een vergunninghouder aan een gemeente te koppelen. Hierna heeft de gemeente 12 weken tijd om een woonruimte te zoeken en verhuizing van deze vergunninghouder mogelijk te maken. We zijn ingedeeld in de regio 1 : Friesland,Groningen en Drenthe. De regievoerder is contactpersoon voor de gemeente. Als gevolg van de lagere instroom van vergunninghouders is door de minister in 2012 besloten om taakstelling voor de gemeenten bij te stellen. De taakstelling voor Appingedam bedraagt voor het jaar 2013 6. (in het jaar 2011 was het 8) Met ingang van 1 januari 2012 is uitvoering van de taakstelling ondergebracht bij de stichting Sii te Delfzijl. Stand van zaken uitvoering taakstelling op 01 feb. 2013

gemeente Appingedam

stand

taak-

realisatie

achter/voor

achterstand

voorsprong

stelling

taakstelling 1e helft 2013

reali-

op

satie

tot

realisatie

realisatie

realisatie

1 jan

1e helft

inclusief

jan

1-feb

tot

tot

tot

2013

2013

achter/voor

2013

2013

1-feb

1-feb

1-feb

-11

3

-8

0

0

-8

-8

Conclusie Huisvesting statushouders De gemeente Appingedam heeft een voorsprong tav de taakstelling en dus kan tav dit beleidsterrein het criterium “goed” worden gegeven.


Pagina 124

3.2.11.6 IBT-terrein Wabo

Op basis van het Besluit omgevingsrecht is het noodzakelijk dat het college de volgende stukken vaststelt: Handhavingsbeleidsplan Uitvoeringsprogramma voor het komende jaar Rapportage en evaluatie van het afgelopen jaar Deze stukken moeten bekend gemaakt worden aan de gemeenteraad. Het handhavingsbeleidsplan moet gebaseerd zijn op een analyse van de problemen die zich naar het oordeel van het college kunnen voordoen op het gebied van de handhaving. Ofwel, het handhavingsbeleidsplan moet gebaseerd zijn op een probleem- en risicoanalyse. Samen met de provincie Groningen hebben we vijf risicothema’s benoemd. Deze thema’s zijn gebaseerd op de ervaringen van de gemeente, de voormalige VROM-inspectie en het IPO en dienen terug te komen in bovenstaande stukken. Deze risicothema’s zijn aan verandering onderhevig en zullen over een aantal jaren anders zijn. In de evaluaties zal dit worden gesignaleerd.

Het gaat om de volgende vijf thema’s: Asbestregelgeving Brandveiligheid bij de opslag van gevaarlijke stoffen Constructieve veiligheid en brandveiligheid Verontreinigde grond Risicovolle inrichtingen De GR Werkorganisatie DEAL voert voor de DEAL-gemeenten de taken uit op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Er heeft met de provincie overleg plaatsgevonden over het inrichten van de documenten. Er zijn er door de werkorganisatie enkele aanpassingen verricht, zodat de documenten nu voldoen aan de IBT-criteria. Beleid, probleem-/risicoanalyse Het vergunningenbeleid ligt in concept klaar en zal halverwege 2013 worden vastgesteld. Er is een handhavingsbeleid aanwezig. Het protocol bouwplantoetsing maakt onderdeel uit van het vergunningenbeleid en zal dus halverwege 2013 worden vastgesteld. Er is verder een bodembeleid aanwezig. En een actuele probleem en risicoanalyse is aanwezig. Het vergunningenbeleid bevat doelen en prioriteiten. Het ambitieniveau is in lijn met de beschikbare capaciteit. Het beleid en de probleem- en risicoanalyse besteedt aandacht aan de onderkende Wabo-risico’s (asbest, verontreinigde grond, brandveiligheid bij de opslag van gevaarlijke stoffen, etc.). Tevens wordt in het kader van toezicht en handhaving aandacht besteed aan de prioritaire RO belangen (veiligheid, gezondheid, landschap, natuur en cultuurhistorie). In de begroting van de werkorganisatie DEAL worden de strategische doelstellingen weergegeven (wat willen we bereiken?), worden de prioriteiten weergegeven (wat zijn onze speerpunten?) en zijn de beschikbare middelen toereikend voor de uitvoering. Jaarprogramma Bij het opmaken van de paragraaf IBT in de gemeentelijke begroting 2014 zal worden getoetst of het jaarlijks uitvoeringsprogramma vth-taken tijdig aan de raad is aangeboden. Jaarverslag Het jaarverslag is tijdig aan de raad aangeboden en voldoet aan de gestelde criteria. Conclusie Wabo De meeste documenten zijn aanwezig of worden binnenkort afgerond. Er kan de conclusie “goed” worden gegeven.


Pagina 125


Pagina 126

4

Jaarrekening


Pagina 127

4.1

Balans per 31 december 2012


Pagina 128

Balans per 31 december 2012 ACTIVA 2012

2011

€

€

Vaste activa

Materiele vaste activa - economisch nut - openbare ruimte maatschappelijk nut

18.451.911 5.125.129

19.294.902 5.588.118

312.378 202.615

312.378 202.616

1.602.200 204.201 34.046 69.927

2.136.266 204.201 38.938 82.459

26.002.407

27.859.876

3.001.922 269.464

2.301.861 261.645

506.340 537.069 -

175.545 695.078 -

10.513

7.983

Overlopende activa - van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen bedragen - overige overlopende activa

2.124.000 3.512.831

1.215.000 4.557.527

Totaal vlottende activa

9.962.139

9.214.639

35.964.546

37.074.515

Financiele vaste activa -Kapitaalverstrekkingen aan: - overige verbonden partijen - deelnemingen - Leningen aan: - deelnemingen - overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen - Bijdragen activa eigendom van derden Totaal vaste activa Vlottende activa

Voorraden - in exploitatie genomen bouwgronden - gronden hulpstoffen

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar - vorderingen op openbare lichamen - overige vorderingen

Liquide middelen - saldi kas, bank en giro

TOTAAL GENERAAL


Pagina 129

Balans per 31 december 2012 PASSIVA 2011

2012 Vaste Passiva

€ Eigen Vermogen - algemene reserve - bestemmingsreserves - resultaat na bestemming Voorzieningen: - verplichtingen, verliezen en risico's - van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden - egalisatievoorzieningen

€

6.710.158 7.434.819 10.198

8.030.587 7.175.840 191.612

936.488

774.986

56.943 112.465

50.880 83.310

Vaste schulden > 1 jaar onderhandse leningen van: - binnenlandse banken - binnenlandse verzekeringsmaatschapijen door derden belegde gelden waarborgsommen Totaal vaste passiva

11.567.067

11.637.690

6.296

0 5.937

26.834.433

27.950.841

Vlottende schulden < 1 jaar - overige schulden - kasgeldleningen - banken giro saldi

1.673.695 2.500.000 2.040.509

2.497.562 1.000.000 1.651.763

Overlopende passiva - aan Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te betalen bedragen - overige overlopende passiva

392.549 2.523.361

427.776 3.546.572

Totaal vlottende passiva

9.130.113

9.123.673

35.964.546

37.074.515

Vlottende passiva

TOTAAL GENERAAL

Verstrekte garanties voor rente en aflossing van geldleningen aangegaan door derden : 3.487.327 3.621.226 * Zie toelichting ten aanzien van gewaarborgde leningen woningbouwcorporaties Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 130

4.2

Programmarekening over begrotingsjaar Programmarekening over het jaar 2012 X 1.000 euro primitieve begroting

progr.nr. omschrijving programma:

0 1 2 3 4 5 6 7 8

Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma

0 1 2 3 4 5 6 7 8

lasten

baten

saldo

Algemeen bestuur 2.489 208 Openbare orde en veiligheid 812 43 Verkeer, vervoer en waterstaat 2.652 151 Economische Zaken 320 0 Onderwijs 2.403 72 Cultuur en recreatie 2.698 139 14.977 9.396 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Volksgezondheid en milieu 3.303 2.536 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 1.312 503

lasten

baten

saldo

2.281 769 2.501 320 2.331 2.559 5.581 767 809

2.551 814 4.155 746 2.069 2.789 16.423 3.361 1.318

227 43 280 0 72 197 10.918 2.630 163

2.324 771 3.875 746 1.997 2.592 5.505 731 1.155

13.048

17.918

34.226

14.530

19.696

153 5 120 197 48 366

1.026 15.073 0 0 2.701 200

-873 -15.068 120 197 -2.653 166

153 5 136 199 133 583

1.110 15.095 0 0 2.715 284

-957 -15.090 136 199 -2.582 299

889

19.000

-18.111

1.209

19.204

-17.995

32.048

-193

35.433

33.734

1.701

30.966

subtotaal programma's

begroting na wijziging

deelprogr. omschrijving algemene dekkingsmiddelen: 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6

Deelprogramma Deelprogramma Deelprogramma Deelprogramma Deelprogramma Deelprogramma

9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6

Beleggingen en deelnemingen Algemene uitkering gemeentefonds Algemene dekkingsmiddelen Waardering Onroerende Zaken Onroerende Zaakbelastingen en Reclameheffing Algemene baten en lasten

subtotaal algemene dekkingsmiddelen 9.3

onvoorziene uitgaven

30

resultaat VOOR bestemming

progr. 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

31.885

0

toevoeging en/of onttrekking aan reserves: (9.7) Programma 0 Algemeen bestuur 23 Programma 1 Openbare orde en veiligheid 0 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 186 Programma 3 Economische Zaken 0 Programma 4 Onderwijs 4 Programma 5 Cultuur en recreatie 61 0 Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Programma 7 Volksgezondheid en milieu 0 Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 250 Financiering en algemene dekkingsmiddelen (WOZ) 25 subtotaal mutaties in reserves

resultaat NA bestemming

4 0 169 0 0 0 0 294 195 0

19 0 17 0 4 61 0 -294 55 25

549

662

32.434

32.710


399

213

186

226 342 54 310 114 1.831 180

1.378 422 43 50 361 415 2.237 81

-1.152 -422 299 4 -51 -301 -406 99

-113

3.456

5.200

-1.744

-276

38.889

38.934

-45

Pagina 131

Programmarekening over het jaar 2012 X 1.000 euro r ea li sa tie i n he t ve rs lag ja ar o ms chr ij vi ng p ro gra mm a:

P ro gra mm a P ro gra mm a P ro gra mm a P ro gra mm a P ro gra mm a P ro gra mm a P ro gra mm a P ro gra mm a P ro gra mm a

0 1 2 3 4 5 6 7 8

l as te n

ba te n

A lge me en b es tu ur 2 .7 66 210 Op enb ar e or de e n vei li gh ei d 8 21 45 Ve rke er , ve rv oe r en wa te rs ta at 4 .1 24 395 Ec ono mi sc he Z ak en 7 07 0 On der wi js 2 .3 14 64 Cu ltu ur e n re cr ea tie 2 .9 57 231 1 rl 64 en 41 in g 10 994 So cia le v oo rz ie ni nge n en m aa ts cha pp el ij ke d ien st ve Vo lks ge zo nd he id e n m il ie u 3 .3 62 2. 781 Ru imt el ij ke o rd en ing e n vo lk sh uis ve st in g 2 .1 58 891

s ub tot aa l pr og ra mma 's

ve rs ch il le n ten o pz ic ht e v an d e b eg ro ti ng n a wij zi gi ng

s al do

la ste n

ba te n

s al do

2. 55 6 77 6 3. 72 9 70 7 2. 25 0 2. 72 6 5 44 7 58 1 1. 26 7

2 15 7 - 31 - 39 2 45 1 68 18 1 8 40

-1 7 2 11 5 0 -8 34 76 15 1 72 8

2 32 5 -1 46 - 39 2 53 1 34 - 58 -1 50 1 12

1 5. 611

20. 03 9

1 .4 24

1. 08 1

3 43

1 54 7 18 2 09 1 01 4 66

1. 118 1 5. 127 31 0 2. 724 751

- 96 4 - 15. 12 0 -1 3 20 9 -2. 62 3 - 28 5

1 2 -1 18 10 - 32 -1 17

8 32 31 0 9 46 7

-7 - 30 -1 49 10 - 41 -5 84

9 55

1 9. 751

- 18. 79 6

-2 54

54 7

-8 01

0

0

0

35 .6 50

o ms chr ij vi ng a lg eme ne d ek ki ng sm idd el en : D ee lpr og ra mm a D ee lpr og ra mm a D ee lpr og ra mm a D ee lpr og ra mm a D ee lpr og ra mm a D ee lpr og ra mm a

9. 1 9. 2 9. 3 9. 4 9. 5 9. 6

Be le gg in ge n en de el ne mi ng en Al ge me ne u it ker in g ge me en tef on ds Al ge me ne d ek kin gs mi dd el en Wa ar de ri ng O nro er en de Z ak en On ro er en de Z aak be la st in ge n e n Re cl am eh eff in g Al ge me ne b at en en l as te n

s ub tot aa l al ge me ne de kk in gs mi dd ele n o nv oor zi en e ui tg ave n r es ult aa t VO OR b est em mi ng

36 .6 05

3 5. 362

1. 24 3

1 .1 72

1. 62 8

-4 58

P ro gra mm a 0 A lge me en b es tu ur 3 79 188 P ro gra mm a 1 Op enb ar e or de e n vei li gh ei d P ro gra mm a 2 Ve rke er , ve rv oe r en wa te rs ta at 2 45 1. 188 P ro gra mm a 3 Ec ono mi sc he Z ak en 311 P ro gra mm a 4 On der wi js 2 96 52 P ro gra mm a 5 Cu ltu ur e n re cr ea tie 61 19 3 en 10 in g 352 P ro gra mm a 6 So cia le v oo rz ie ni nge n en m aa ts cha pp el ij ke d ien st ve rl P ro gra mm a 7 Vo lks ge zo nd he id e n m il ie u 1 75 309 P ro gra mm a 8 Ru imt el ij ke o rd en ing e n vo lk sh uis ve st in g 1 .8 29 2. 246 F in anc ie ri ng e n alg em en e de kk in gsm id de le n (W OZ) 1 62 45

19 1

- 20

-2 5

5

- 94 3 - 31 1 24 4 42 -4 2 - 13 4 - 41 7 11 7

19 0 - 46 7 0 61 -2 - 18

- 19 0 - 11 1 9 -3 1 -9 - 10 6 9 -3 6

2 09 1 11 - 55 38 9 1 67 - 11 18

t oe voe gi ng e n/ of on tt re kk in g aa n r es er ve s: ( 9.7 )

s ub tot aa l mu ta ti es in r es er ve s

r es ult aa t NA b es tem mi ng

3 .4 57

4. 710

-1. 25 3

1

- 49 0

4 91

40 .0 62

4 0. 072

-1 0

1 .1 73

1. 13 8

35


Pagina 132

4.3

Toelichtingen

4.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop financiële verslaglegging gebaseerd is, bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening 2012 is opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording 2004. De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaande jaren. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

Waarderingsgrondslagen: Vaste Activa Materiële vaste activa

Onder -

materiële vaste activa zijn opgenomen de investeringen in: Gronden en terreinen; Woonruimten; Bedrijfsgebouwen; Grond-, Weg- en Waterbouwkundige werken; Vervoermiddelen; Machines, apparaten en Installaties; Overige materiële vaste activa.

Onder de investeringen in Gronden en Terreinen, Grond-, Weg- en Waterbouwkundige werken en Bijdragen in activa van derden bevinden zich naast activa met een economisch nu tevens activa met een maatschappelijk nut. De overige onderdelen van de Materiële vaste activa betreffen alleen activa met een economisch nut. De vaste activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs of aanschafprijs verminderd met afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Eventuele bijdragen in de kosten van investeringen met een maatschappelijk nut en eventuele beschikkingen over reserves ter zake van investeringen met een maatschappelijk nut worden in mindering gebracht. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Afschrijving vind lineair plaats met uitzondering van de overige bedrijfsmiddelen, die worden annuïtair afgeschreven. Op onbewerkte gronden wordt niet afgeschreven. Op investeringen die in de loop van het jaar in gebruik worden genomen wordt niet afgeschreven. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen - Begraaf plaatsen - Sport- en speelveld - Aanleg park/plantsoen/vijver - (Bedrijfs-)Gebouwen (nieuwbouw) - Groot onderhoud, herstel - Noodbouw of uitbreiding noodbouw - Sportvloer - Tractie middelen - Machines, apparaten en installaties - Grond-, wegen waterbouwkundige werken

in jaren: 15 – 40 15 25 40 5 – 25 2 – 15 20 5 – 15 2 – 15 10 - 40


Pagina 133

Financiële vaste activa

De financiële vaste activa betreffen kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen en overige verbonden partijen, personeel en activa in eigendom van derden. Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. Bijdragen aan activa van derden zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV.

Voorraad De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lagere marktwaarde en overeenkomstig de gestelde eisen zoals genoemd in de in 2012 bijgestelde notitie grondexploitatie.

De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken) alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht.

Vlottende activa Vorderingen, overlopende activa en liquide middelen Deze activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

De openstaande vorderingen zijn ultimo 2012 beoordeeld op inbaarheid. Op basis hiervan is in het verslagjaar ten laste van de exploitatie een dotatie gedaan aan de voorziening dubieuze debiteurenvorderingen. Meer gedetailleerde informatie is opgenomen in de toelichting in het balansonderdeel II, vorderingen onder dubieuze debiteuren.


Pagina 134 Eigen Vermogen Reserves Het Eigen Vermogen bestaat uit de algemene (vrij besteedbare) reserves, bestemmingsreserves die dienen om ongewenste schommelingen in tarieven op te vangen en overige bestemmingsreserves.

Een nadere uiteenzetting over de reserves is opgenomen in de toelichting op de betreffende balansposten en in de bijlage reserves en voorzieningen, die in dit boekwerk is opgenomen (zowel in totalen als met toelichting op de mutaties). Reserves worden gevormd conform terzake genomen besluiten. Ook onttrekkingen geschieden conform daartoe genomen besluiten. Onttrekkingen ten behoeve van investeringen worden direct in mindering gebracht op de desbetreffende aanschaffings- of vervaardigingskosten voor zover het investeringen met een maatschappelijk nut betreft. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd.

De onderhouds-egalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen

Langlopende schulden

De langlopende schulden zijn tegen nominale waarde gewaardeerd.

Vlottende passiva Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. De verplichtingen betreffen de binnen een jaar vervallende schulden.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen De verplichtingen voortvloeiende uit het waarborgen van geldleningen zijn op de balans vermeld.

Grondslagen voor resultaatbepaling In de resultatenrekening worden de baten en lasten van de beleidsproducten vermeld. De baten en lasten worden opgenomen voor de aan het verslagjaar toe te rekenen bedragen. De baten en lasten worden tegen nominale waarde toegerekend aan de perioden waarop de betrekking hebben.

Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.


Pagina 135

De referentieperiode voor de vergelijking van arbeidskostengerelateerde verplichtingen is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden.

De rentelasten worden ten laste van de rekening van baten en lasten verantwoord, behoudens de rente over bouwgronden, deze worden bijgeschreven op de boekwaarde van de gronden. De rentelasten worden berekend op basis van de boekwaarde per 1 januari. Bestemmingsreserves met prijscompensatie worden (nog) niet gehanteerd. Bij bestemmingsreserves met bespaarde rente wordt een percentage van 5% gehanteerd.

Kostenplaatsen De verdeling van de apparaatskosten via de kostenverdeelstaat wordt op basis van de bij de begroting vastgestelde tarieven en verdeelsleutels toegerekend aan de overige kostenplaatsen en producten. Tot en met 2012 vond wekelijks urenverantwoording plaats door alle medewerkers.


Pagina 136

4.3.2 Toelichting op de balans per 31 december 2012

A.

VASTE ACTIVA Ultimo 31-12-2012 II.

Ultimo 31-12-2011

Materiële vaste activa

23.577.039

24.883.020

Recapitulatie vaste activa met een economisch nut Gronden en terreinen Gebouwen Grond-,wegen waterkundige werken Vervoermidddelen Machines,apparaten en installaties Overige materiele activa Totaal

482.875 10.963.221 5.305.880 454.848 538.890 706.196 18.451.911

499.321 11.929.175 4.986.793 537.082 657.086 685.444 19.294.901

Het verloop van de boekwaarden is als volgt:

Afschrijvingen 2012

553.586 82.088 471.499 471.499 2.238

Uitgegeven in erfpacht 354.754 326.932 27.823 27.823 14.208


469.261

13.615

Economisch nut

Gronden en Terreinen Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Investeringen 2012 Desinvesteringen 2012

Totaal 908.341 409.020 499.321 499.321 16.446 482.875

Uitsluitend op bewerkingen aan gronden wordt afgeschreven.

Gebouwen Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Investeringen 2012 Afwaarderingen 2012 Afschrijvingen 2012

18.927.482 6.998.307 11.929.175 9.850 429.34011.509.685 546.464


10.963.221

De investering 2012 bestaat uit : Uitbreiding Olingertil t.b.v. Jan Ligthartschool Vervangen dak zoutloods Stadswerf

In 2012 volgende de volgende afwaarderingen plaats: Jan Nieuwenhuyzenschool (overgebracht in bouwgrondexploitatie) Gymlokaal Abel Eppensstraat (ingebracht in bouwgrondexploitatie) Camperplaats Farmsummer weg (nu onder gronden en terreinen met maatschapp.nut)

4.582 5.269 9.851

138.59840.742250.000429.340-

Grond- Weg en Waterbouwkundige werken met een economisch nut Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Investeringen 2012 Desinvesteringen 2012 Afschrijvingen 2012

6.878.847 1.892.054 4.986.793 718.621 -112.521 5.592.894 287.014


5.305.880

De belangrijkste investeringen in 2012 zijn: Aanleg riool Adamistraat Aanleg riool Gockingastraat Rehabilitatie Farmsumerweg riool Rioolverbinding f. Ukenalaan Riolering Rengerstraat Riolering G. van Saksenlaan Verbetering overstort en watergangen Opwierderweg Aanleg riolering Koningsstraat / Bolwerk Uitbreiding begraafplaats Stilleweer Div kleinere investeringen

Als gevolg van BTW-compensatie wordt terugontvangen


50.363 66.883 113.715 60.500 138.848 100.808 92.568 66.993 24.200 3.743 718.621 112.521

Pagina 137

Vervoermidddelen Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Investeringen 2012 Desinvesteringen 2012 Afschrijvingen 2012

874.469 337.387 537.082 537.082 82.235


454.848

Machines, apparaten en installaties Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Investeringen 2012 Afwaarderingen 2012 (activa Jan Nieuwenhuyzenschool ingebracht in bouwgrondexploitatie)

1.980.369 1.323.283 657.086 48.800 2.703 703.183 164.290

Afschrijvingen 2012 Boekwaarde per 31 december 2012

538.890

De belangrijkste investeringen in 2012 zijn: Houtversnippermachine Drainreiniger Wasmachine gelaatsmaskers brandweer Warmtebeeldcamera brandweer

24.554 11.310 5.441 7.495 48.800

Overige materiële activa: Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Investeringen 2012 Desinvesteringen 2012

2.261.823 1.576.379 685.444 91.043 776.487 70.292


706.196

In 2012 is door de gemeente geinvesteerd in: Ondergrondse afvalcontainers

91.043 Ultimo 31-12-2012

Recapitulatie vaste activa met een maatschappelijk nut Gronden en terreinen Grond-,wegen waterkundige werken Totaal

Ultimo 31-12-2011

524.425 4.600.703

285.448 5.302.670

5.125.129

5.588.118

Het verloop van de boekwaarden in 2012 is als volgt:

Vaste activa met maatschappelijk nut

776.643 491.194 285.448 250.000 535.448

Grond- Weg en Waterbouwkundige werken 9.337.583 4.034.913 5.302.670 733.305 14.375 6.021.600

10.114.225 4.526.107 5.588.118 983.305 14.375 6.557.049

11.023

1.420.897

1.431.920

524.425

4.600.703

5.125.129

Gronden en Terreinen

Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Investeringen 2012 Desinvesteringen 2012


Uitsluitend op bewerkingen aan gronden wordt afgeschreven.

De belangrijkste investeringen van de grond - weg en waterbouwkundige werken in 2012 zijn: Reconstructie Gockingastraat Rehabilitatie Koningstraat Rehabilitatie Farmsumerweg Inrichting openbare ruimte Brede School Opwierde Rehabilitatie G. van Saksenlaan Reconstructie Adamisstraat Rehabilitatie Rengerstraat Diverse kleinere investeringen


73.338 175.388 229.896 28.642 79.500 106.800 38.250 1.493 733.305

Totaal

Pagina 138

Investeringsverplichtingen materiële vaste activa per ultimo 2012:

Aan het einde van 2012 rusten op de gemeente een aantal verplichtingen tot afname en betaling van werkzaamheden en/of duurzame goederen waarvoor reeds in 2012 opdracht is verstrekt aan leveranciers en waarvan de levering dan wel uitvoering c.q. afronding van de werkzaamheden plaats vindt in 2013. Van lopende verplichtingen met een waarde groter dan € 10.000 is hieronder een overzicht opgenomen: Onderwerp:

verplichting (afgerond):

Speelvoorziening Aanleg groen rotonde Groot onderhoud Solwerderbrug Vervangen bruggen kerkepad Afmeersteiger Paardewasch Inspectie boordvoorzieningen Vervangen beschoeiing (J. Leugstraat) Uitvoering GRP Herstel beschoeiing stadswerf verbetering riooloverstort Opwierderweg Wet verontreiniging oppervlakte maatregelen Langerijp Reconstructie Gockingastraat Rehabilitatie Koningstraat riolering G. van Saksenlaan

15.000 17.000 24.500 18.500 22.200 35.300 51.500 24.750 22.900 375.400 56.900 20.100 24.200 14.750 150.750

Totaal investeringsverplichtingen

873.750 Ultimo 31-12-2012

III.

Financiële vaste activa

2.425.368

De samenstelling van de balanspost is als volgt: Kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen Kapitaalverstrekking deelnemingen Leningen aan deelneming Leningen aan overige verbonden partijen Bijdrage activa in eigendom van derden Overige langlopende leningen Overige uitzettingen Totaal

312.378 202.615 1.602.200 204.201 69.927 34.046 2.425.368

Ultimo 31-12-2011 2.976.857

312.378 202.616 2.136.266 204.201 82.459 38.938 2.976.857

Kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Vermeerdering / vermindering / afschrijving 2012

312.378 312.378 -


312.378

Het betreft hier de volgende kapitaalverstrekkingen : Deelname in het maatschappelijk kapitaal van de C.V. Fivelpoort Aandelen Essent / Enexis Aandelen Waterbedrijf Groningen Aandelen Bank voor Nederlandse Gemeenten Aandelen Zwembad Appingedam-Delfzijl

3.000 59.378 250.000 312.378

De deelname in de C.V. Fivelpoort is afgewaardeer tot nul. Kapitaalverstrekking deelnemingen Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Vermeerdering / vermindering / afschrijving 2012 Voorziening verkoop aandelen Essent (Escrow)

Leningen aan deelneming Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgelost Boekwaarde per 1 januari 2012 Aflossing ontvangen in 2012 Vermeerdering / vermindering / afschrijving 201 Boekwaarde per 31 december 2012

731.071 677.388 474.773202.615

2.136.267 2.136.267 534.067 1.602.200

Het betreft de volgende lening aan : - Vordering op Vordering op Enexis B.V. Uitgesplitst naar looptijd: Tranche B, looptijd nog 3 jaar, rente percentage 4,10% Tranche C, looptijd nog 5 jaar, rente percentage 4,65% Tranche D, looptijd nog 8 jaar, rente percentage 7,20%


1.602.200 593.407 593.407 415.385

Pagina 139

Afwikkeling verkoop Essent In 2009 is de overname door het Duitse energiebedrijf RWE afgewikkeld. De resultaten hiervan zijn verwerkt in de jaarrekening 2009. De hierboven genoemde lening betreft een lening van (voormalig) Moederbedrijf Essent aan het Netwerkbedrijf ENEXIS welke is verleend om de overname door ENEXIS van het netwerk van Essent te financieren. Bij de overname is de lening overgenomen door de verschillende aandeelhouders van ENEXIS. Er wordt naar gestreefd in de toekomst betreffende leningen te herfinancieren op de kapitaalmarkt. Bovenstaande bedrag is het deel wat door de gemeente Appingedam wordt gedragen.

Leningen aan overige verbonden partijen Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgelost Boekwaarde per 1 januari 2012 Aflossing op leningen

204.201 204.201 -


204.201

Het betreft hier de volgende lening : - Achtergestelde lening aan Enexis (overgegaan bij afsplitsing van Essent)

204.201

Overige Langlopende Geldleningen Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgelost Boekwaarde per 1 januari 2012 Aanvullend verstrekte lening Aflossing ontvangen in 2012

2.039.530 2.000.592 38.938 2.948 7.839


34.046

Het betreft hier : - Hypothecaire leningen aan ambtenaren - Leningen fietsenplan voor ambtenaren

30.967 3.079 34.046

Bijdragen activa in eigendom van derden (investeringen met een economisch nut) Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Vermeerderingen Afgeschreven in 2012 Boekwaarde per 31 december 2012

159.212 78.341 80.871 0 80.871 10.943 69.927

Het betreft hier investeringsbijdragen (mede) ten behoeve van derden : - bijdrage ICT-glasvezelring Eemsdeltatracé - bijdrage bouwkosten kleedgelegenheden Voetbalvereniging De Pelikanen

46.978 22.949 69.927

Bijdragen activa in eigendom van derden (investeringen met een maatschappelijk nut) Aanschafwaarde per 1 januari 2012 waarvan reeds afgeschreven Boekwaarde per 1 januari 2012 Afgeschreven in 2012 Boekwaarde per 31 december 2012 Deze bijdrage heeft betrekking op: - Eenmalig subsidie Hippisch Centrum


36.078 34.489 1.588 1.588 -

1.588

Pagina 140

B.

VLOTTENDE ACTIVA

I

Ultimo 31-12-2012

Voorraden De balanspost heeft betrekking op de volgende posten: 1 Voorraad hulp- en grondstoffen 2 Bouwgronden in exploitatie

Boekwaarde per saldo

Ultimo 31-12-2011

3.271.386

2.563.506

269.464 3.001.922

261.645 2.301.861

3.271.386

2.563.506

1 De post bouwgronden, niet in exploitatie heeft betrekking op de volgende complexen: Ultimo - bouwgrond Oling Totaal Per 31 december 2012 bedraagt de oppervlakte van deze gronden 212.500 m2 en de gemiddelde boekwaarde per m2 €

Ultimo

31-12-2012 269.464

31-12-2011 261.645

269.464

261.645

1,27

2 De boekwaarde van de in exploitatie genomen gronden betreft de volgende complexen: Ultimo 31-12-2012 511.880 46.941 608.487 242.498 220.576 1.371.541 3.001.922

- Olingermeeden fase 3 - Olingermeeden fase 4 - De Tip fases I - II - III Afwaardering De Tip fases I en II - De Tip fase III Afwaardering De Tip fase III - Gemeentelijke bijdrage infrastructuur De Tip - Fokko Ukenalaan - Jan Nieuwenhuyzen - Westersingel Afwaardering Westersingel - Overdiep - Eendracht-locatie Totaal

Ultimo 31-12-2011 144.3401.405.2541.909.492 1.609.725459.257 309.23068.749 669.141 464.218 117.00022.7262.339.279 2.301.861

Boekwaarde per 1 januari 2012 Investeringen (gecorrigeerd voor de gemeentelijke bijdrage) Desinvesteringen Boekwaarde per 31december 2012 Boekwaarde bouwgrondcomplexen per 31 december 2012 Raming nog te maken kosten -/- bijdragen derden en algemene middelen Raming nog te realiseren opbrengsten Geraamd batig eindresultaat

2.301.861 3.217.047 -2.516.986 3.001.922 3.001.922 11.581.208 -14.895.932 312.802

Voor de grondexploitaties met een nadelig eindresultaat kan een beroep worden gedaan op de reserve bouwgrondexploitatie. Deze heeft ultimo 2012 een omvang van € 129.142

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de toelichting op de grondexploitatie in het onderdeel Algemeen van het jaarverslag en naar de bouwrekeningen, opgenomen in het onderdeel Bijlagen. Reden (aard) van de (des)investeringen : - F. Ukkenalaan 542.519 - Eendracht-locatie 1.814.909 - De Tip 27.981 - Westersingel 136.000 - Overdiep 4.424Totaal 2.516.986

- bijdrage uit Wijk & Centrum vernieuwingsfonds en huurbaten - bijdrage Provincie in saneringskosten, huuropbrengsten en realisatie winst Olingermeeden - bijdrage Privincie in de sanerinskosten - het verlagen van de kavelprijs, concofm rapportage d.d. 01 - 10 - 2012 - bijdrage Wijk & Centrumvernieuwingsfonds en negatieve verkoop opbrengsten


Pagina 141

Ultimo 31-12-2012

II

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

Ultimo 31-12-2011

1.043.409

870.623

Debiteuren Openbare lichamen Debiteuren algemeen Debiteuren gemeentelijke heffingen

506.340 298.543 287.705

175.545 463.749 272.863

Voorziening oninbaarheid

-49.179

-41.535

1.043.409

870.623

De vorderingen kunnen als volgt worden weergegeven. Diverse debiteuren

Totaal vorderingen

De per ultimo 2012 nog openstaande vorderingen op het BTW-compensatiefonds tot een bedrag van € 2.098.230 vormen een onderdeel van de post nog te ontvangen bedragen.

Dubieuze debiteuren: Per ultimo 2011 had de voorziening dubieuze debiteuren een omvang van Ten laste van het resultaat 2012 is gedoteerd terzake van vorderingen t/m 2012

Van de dubieuze vorderingen is als oninbaar afgeboekt in 2012

41.535 22.000 63.535 14.356

Per 31 december 2012 had de voorziening een omvang van

49.179

Eind 2012 zijn alle belastingvorderingen beoordeeld op inbaarheid. Met ingang van belastingjaar 2012 is de feitelijke heffing en invordering overgedragen aan de gemeente Groningen Periodiek ontvangt de gemeente een voorstel tot het oninbaarverklaren van vorderingen, deze worden voorgelegd aan de heffingsambtenaar ter fiattering. Na fiat worden de vorderingen ten laste van de voorziening gebracht. Op basis van de opgeschoonde bestanden zijn de bestaande openstaande posten van zowel de leges als overige debiteuren doorgenomen en is hier een waardering aan toegekend per invorderingsjaar. Dit leidt tot een dotatie van € 22.000,- in 2012. De getroffen voorziening wordt toereikend geacht voor eventueel in 2013 oninbaar gebleken vorderingen.

Ultimo 31-12-2012 III

Liquide middelen

Ultimo 31-12-2011

10.513

7.983

2.505 2.505

2.506 2.506

ING bank (voorheen Postbank) Bank voor Nederlandse Gemeenten Bank voor Nederlandse Gemeenten inzake Heffen

1.603 3.665

1.646

Totaal banken

5.268

1.646

De liquide middelen kunnen als volgt worden gespecificeerd: IV

Kasrekeningen Kas Publieksbalie Voorschotkassen etc.

Banken


-

Pagina 142 Kruisposten Storting uit kas naar Bank Nederlandse Gemeenten

Totaal Liquide middelen

2.740

3.830

10.513

7.983

Ultimo 31-12-2012 V

Overlopende activa

Ultimo 31-12-2011

5.636.831

5.772.527

2.124.000 3.072.288 0 378.543 42.000 20.000

1.215.000 3.847.584 0 633.943 56.000 20.000

5.636.831

5.772.527

Deze kunnen als volgt worden gespecificeerd: Nog te ontvangen bedragen t/m 2012 EU en overheidslichamen Nog te ontvangen bedragen t/m 2012 overig Van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen (vooruitbetaald) Overige Vooruitbetaalde bedragen Vooruitbetaalde onderhoudsbijdrage V.V. Appingedam Voorfinanciering subsidies Stichting AA

Totaal overlopende activa

De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd: (in duizendtallen)

Te ontvangen ISV gelden

Saldo 31-122011

Toevoegingen Ontvangen bedragen

Saldo 31-122012

1.176

120

1.296

BDU (ophogen bushaltes)

28

BDU (verkeerseducatie)

11

3

Sanering Eendracht Kruispunt Woldweg Herbestemming kerken Woon- en leefbaarheid Sanering De Tip

0 0 0 0 0

374 110 106 198 20

Totaal

1.215

22

931

6 14 374 110 106 198 20

22


2.124

Pagina 143

PASSIEF A.

EIGEN VERMOGEN Ultimo 31-12-2012 1.0

Algemene Reserves

6.710.158

De algemene reserves betreffen: Algemene reserve Gemeentelijk investeringsfonds Reserve bouwgrondexploitatie Totaal

Het verloop van de reserves is als volgt: Stand per 1 januari 2012 Toevoeging uit resultaatbestemming progerammarekening 2011 Vermeerderingen Onttrekkingen Stand per 31 december 2011

6.053.073 527.943 129.142 6.710.158 Gemeent.

Algemene

inv.fds

reserve

429.915 429.915 138.261 568.176 40.233 527.943

7.426.273 172.612 7.598.885 23.580 7.622.465 1.569.393 6.053.073

Hieronder is een nadere toelichting gegeven op de mutaties 2012 en op verwachte ontwikkeling van de reserves. Tevens is onder de bijlagen van de jaarrekening naast een beknopt overzicht van reserves en voorzieningen een gespecificeerd overzicht per reserve resp. voorziening opgenomen waarin is aangegeven wat de aard, reden van de desbetreffende reserve c.q. voorziening is en welke mutaties daarop in het jaar 2012 hebben plaatsgevonden. De vermeerdering van € 234.724 aan de algemene reserve heeft betrekking op de terugstorting uit de reserve bouwgrondexploitatie van het verlies aan boekwaarde op de bouwgrondexploitaties De Tip en Westersingel zoals verantwoord in de jaarrekening 2010. Op het saldo van de Algemene reserve per 31 december 2012 ad € 6.053.000 ligt een voorbeslag van € 1.120.000 en is nog € 4.933.000 vrij beschikbaar. Belangrijkste onttrekkingen in 2012 hebben betrekking op de extra afschrijvingen op wegen en de dotatie aan de reserve Gemeentelijk Werkfonds ten behoeve van de uitvoeringskosten WSW

Op het saldo van het Gemeentelijk Investeringsfonds per 31 december 2012 ad € 528.000 ligt een voorbeslag voor diverse projecten tot een bedrag van € 427.500 Belangrijkste onttrekkingen in 2012 en volgende jaren zijn € 116.000 in de bijdrage van exploitatie Kabzeël, € 68.000 subsidie religieus erfgoed en € 202.000 leader + project

De reserve bouwgrondexploitatie heeft een omvang van € 129.000 per 31 december 2012 na resultaatsbestemming, waarop bij het afsluiten van de jaarrekening nog geen voorbeslag is voorzien.


Ultimo 31-12-2011 8.030.587

7.426.273 429.915 174.398 8.030.587 Reserve bouw grondexpl. 174.398 174.398 1.367.144 1.541.542 1.412.400 129.142

Pagina 144

Ultimo 31-12-2012 2.0

Bestemmingsreserves

7.434.819

Ultimo 31-12-2011 7.175.840

De bestemmingsreserves kunnen worden onderverdeeld in bestemmingsreserves die dienen om ongewenste schommelingen op te vangen in de tarieven die aan derden in rekening worden gebracht:

Vervanging- en buitengewoon onderhoud rioleringen Reserve inzameling huisvuil Totaal reserves i.v.m. tariefschommelingen

saldo 01-01-2012 634.929 505.660 1.140.589

57.214 118.311

174.000 115.733

saldo 31-12-2012 518.143 508.238

175.525

289.733

1.026.381

Toevoeging

Onttrekking

en overige bestemmingsreserves :

Lopende verplichtingen per 31 december Baggerfonds Sportpark Sportaccomodaties ELO Appingedam (electronische lagere overheid) Fonds voor centrumontwikkeling Fonds waterstaatkundige infrastructuur Fonds Kunstuitingen Vervangingsfonds openbare verlichting Uitvoering Wet Maatschappelijke Ondersteuning Reserve exploitatie busstation Gemeentelijk Werkfonds Minimabeleid Olingerhoogte (Hoge Ome) Exploitatie De Tip Reserve huisvesting onderwijs Lokaal onderwijs achterstandenbeleid Bovenwijkse voorzieningen Desintegratiekosten taken Vergunning Toezicht en Handhaving Bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid Vervanging gymnastieklokaal Gemeentelijk stadsvernieuwingsfonds Wijk en centrum vernieuwingsfonds Wachtgeldreserve wethouders Totaal overige bestemmingsreserves

saldo 01-01-2012 206.917 70.607 185.519 888 2.936 916.075 1.178.477 14.485 87.746 39.000 19.107 44.206 23.580 39.056 82.503 1.214.012 14.174 250.653 355.000 249.400 6.100 198.353 551.182 285.275 6.035.251

Toevoeging

Onttrekking

348.164 60.705 51.013 9.487 31.000 160.100 24.232 310.000 292.431 60.000 258.595 3.500 18.645 124.963 -

32.656 335.952 78.716 7.000 19.107 23.580 48.895 2.815 45.770 139.424 99.000 9.975 536.757 -

1.752.835

1.379.647

saldo 31-12-2012 522.425 131.312 236.532 10.375 33.936 580.123 1.259.861 14.485 111.978 32.000 354.206 39.056 82.503 1.457.548 11.359 264.883 215.576 408.995 9.600 207.023 139.388 285.275 6.408.439

De bestemmingsreserves voor opvang van ongewenste tariefschommelingen zijn in 2012 verminderd met € 114.208 in hoofdzaak als gevolg van tariefmatiging van afvalstoffenheffing en rioolrecht. Het totaalsaldo van de overige bestemmingsreserves is in 2012 toegenomen met € 373.100 Het Fonds voor centrumontwikkeling is verminderd met € 336.000 voor de stimulering van de detailhandel en ontwikkeling van het centrum van Appingedam. De toename van de reserve Bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid ad € 160.000 is met name gedaan om de verwachte korting uit het gemeentefonds als gevolg van krimp de komende jaren op te kunnen vangen. Vanuit de Algemene Reserve is een toevoging gedaan aan het Gemeentelijk werkfonds in het kader van de herstructurering van de WSW. De belangrijkste mutatie die ten laste van het Wijk en centrum vernieuwingsfonds is gebracht betreft de F. Ukenalaan ten behoeve van de aankoop van verschillende panden. Tot slot is er circa € 243.000 toegevoegd aan de reserve Huisvestingvoorzieningen onderwijs teneinde de kosten voor de brede school de komende jaren te kunnen dragen. In de bijlagen bij de jaarrekening is naast een beknopt overzicht van reserves en voorzieningen een gespecificeerd overzicht per reserve resp. voorziening opgenomen waarin is aangegeven wat de aard, reden van de desbetreffende reserve c.q. voorziening is en welke mutaties daarop in het jaar 2012 hebben plaatsgevonden.

Saldo baten en lasten 2012 / 2011 Het saldo van de rekening van baten en lasten over 2012 is in afwachting van definitieve besluitvorming hieromtrent, opgenomen in het passief van de balans onder het eigen vermogen.


10.198

191.612

Pagina 145

Ultimo 31-12-2012 B.

Ultimo 31-12-2011

VOORZIENINGEN

I

Voorzieningen

1.105.895

De voorzieningen bestaan uit: Voorziening wachtgelden Onderhoudsvoorzieningen div. gebouwen Wethouderspensioen Voorziening Personeel Afkoopsommen onderhoud graven Overdracht SBO-school De Delta aan RENN4 Totaal voorzieningen

saldo 01-01-2012 102.133 83.310 621.153 51.700 50.880 909.175

Toevoeging 5.107 47.044 132.162 8.878 200.000 393.191

Vrijval 49.100

Aanwending 42.455 17.890 32.511

51.700 2.815 100.800

95.671

909.175 saldo 31-12-2012 15.685 112.464 720.804 56.943 200.000 1.105.895

In het onderdeel Algemeen is een nadere toelichting gegeven op de mutaties 2011 en op verwachte ontwikkeling van de reserves en voorzieningen. Tevens is onder de bijlagen van de jaarrekening naast een beknopt overzicht van reserves en voorzieningen een gespecificeerd overzicht per reserve resp. voorziening opgenomen waarin is aangegeven wat de aard, de reden van de desbetreffende reserve c.q. voorziening is en welke mutaties daarop in het jaar 2011 hebben plaatsgevonden. De meest in het oog springende mutatie in 2012 betreft de dotatie aan de voorziening wethouderspensioenen op basis van actuariële berekeningen. Vooreerst wordt de voorziening toereikend geacht voor de lopende verplichtingen. Andere opvallende mutatie is het vrijvallen van de voorziening Personeel, deze is ultimo 2011 gevormd om de verwachte kosten van de CAO ontwikkelingen op te kunnen vangen. Deze ontwikkelingen zijn uitgebleven, hetgeen geleid heeft tot vrijval. Doordat wachtgeldverplichtingen aan een ex-werknemer aanzienlijk blijken mee te vallen is een vrijval verantwoord.

LANGLOPENDE SCHULDEN

C.

I

Ultimo 31-12-2012 11.573.363

Langlopende schulden

Ultimo 31-12-2011 11.643.627

De samenstelling van de langlopende schulden is: Onderhandse geldleningen van banken Beleggingen van derden Waarborgsommen

11.567.067 6.296

11.637.690 5.937

Totaal langlopende leningen

11.573.363

11.643.627

Het verloop van de langlopende schulden over 2012 is als volgt: Schuldrestanten per 1 januari 2012 Afname belegging door derden Toename belegging door derden Toename waarborgsommen

Aflossingen leningen Opgenomen leningen Schuldrestanten per 31 december 2012 De totale rentelast in 2012 bedraagt € 488.745 onder de kortlopende schulden is € 268.271 opgenomen voor overlopende rente.


11.643.627 359 359 11.643.986 1.570.623 1.500.000 11.573.363

Pagina 146

D.

VLOTTENDE PASSIVA

I

Ultimo 31-12-2012

Ultimo 31-12-2011

Kortlopende schulden

6.214.204

5.149.325

De balanspost bestaat uit: Kortlopende schulden Kasgeldleningen Rekening-courantsaldi Totaal kortlopende schulden

1.673.695 2.500.000 2.040.509 6.214.204

2.497.562 1.000.000 1.651.763 5.149.325

Crediteuren (betaalbaar gesteld) Terug te betalen waarborgsommen Totaal kortlopende schulden

1.667.422 6.272 1.673.695

2.491.290 6.272 2.497.562

Kasgeldleningen Dit betreft een kasgeldlening, afgesloten met de Bank voor Nederlandse Gemeenten

2.500.000 2.500.000

1.000.000 1.000.000

2.040.509 2.040.509

1.651.763 45 1.651.808

De kortlopende schulden zijn in de navolgende opstelling weergegeven:

Rekening-courantsaldi en kruisposten Bank voor nederlandse gemeenten Bank voor Nederlandse Gemeenten inzake Heffen Totaal

II

Overlopende passiva

Ultimo 31-12-2012

Ultimo 31-12-2011

2.915.911

3.974.348

215.000 2.502.502 177.549 11.737 0 9.122 2.915.911

43.000 3.037.921 384.776 202 500.185 8.264 3.974.348

De overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd: Nog te betalen over alle jaren t/m 2012 (resp. 2011) aan Europese en Nederlandse overheidslichamen terzake van uitkeringen met een sepcifiek bestedingsdoel Nog te betalen over alle jaren t/m 2012 (resp. 2011) overig Aan Europese en Nederlandse overheidslichamen verschuldigde bedragen (vooruitontvangen) Overige Vooruitontvangen bedragen Afwikkeling Regioraad Diversen Totaal overlopende passiva Gedetailleerde specificaties zijn aanwezig op de financiele administratie


Pagina 147

De in de balans opgenomen van EU, Rijk en Provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren en de aan EU, Rijk en Provincies nog te betalen bedragen kunnen als volgt worden gespecificeerd: (in duizendtallen) Saldo 31-122011

Toevoegingen Vrijgevallen bedragen

Saldo 31-122012

233

233

0

Ketenaanpak jonge Moeders

4

4

0

Gebiedsgericht werken

4

28

4

28

42

23

42

23

Voorschot Wet Inburgering

Participatiebudget ISV-gelden De Tip

102

Prov.subs.Jimmy’s

0

102 24

24 18

Extra bijdr. WWI 2010

18

Rijksbijdrage B.B.Z.

25

21

Pardonregeling

0

61

61

Afrek. WI 2007-2008

0

115

115

428

272

Totaal

25

308


21

392

Pagina 148 Ultimo 31-12-2012 III

Gewaarborgde geldleningen

Ultimo 31-12-2011

3.487.327

3.621.226

De gemeente Appingedam heeft zich borg gesteld voor de rente en aflossing van door diverse instellingen afgesloten geldleningen. Uit hoofde van verleende borgstellingen in het verleden kan de gemeente aan het eind van het afgelopen rekeningsjaar nog rechtstreeks aangesproken worden voor de volgende restantschulden : - Voetbalvereniging De Pelikanen, bouw kantine/kleedgebouw 33.812 - Voetbalvereniging Appingedam, uitbreiding accommodatie 72.947 - Zwembad Appingedam-Delfzijl Vastgoed B.V. (eigenaar van "Dubbelslag") 3.076.304 264.264 - Algemene Stichting Welzijn Appingedam, gebouw Klauckelaan - Waterbedrijf Groningen, aanleg waterleidingen in de provincie 40.000 3.487.327 De risico's uit de achtervangverplichtingen voor garantie van leningen, aangegaan via het Waarborgfonds voor de Sociale Woningbouw of conform de Nationale Hypotheek Garantie zijn niet opgenomen in bovenstaand bedrag. Het risico voor de gemeente is zeer laag; de geldverstrekkers voorzien de gemeente bovendien niet regelmatig van actuele informatie omtrent hun uitstaande vorderingen. Van de woningbouwcorporaties zijn de volgende opgaven van restantschulden, waarvoor onze gemeente achtervangverplichtingen heeft aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw, per 31 december 2012 ontvangen: - Christelijke Woongroep Marenland (voorheen Patrimonium) 87.307.000 - Stichting Groninger Huis (voorheen Appingedammer Woningbouw ) 14.918.000 - Woonzorg Nederland 8.778.000 Totaal restantschulden met achtervangverplichtingen aan WSW 111.003.000

Van de bankinstellingen zijn opgaven van restantschulden uit hypothecaire geldleningen, aangegaan met Nationale Hypotheek Garantie, per 31 december 2012 ontvangen: Onderstaand overzicht geeft de restantschulden uit eigen woningbezit aan in Appingedam zoals dat door de kredietverstrekkers is opgegeven. Doordat niet van alle kredietverstrekkers een opgave is ontvangen, is onderstaand overzicht onvolledig.

Omschrijving

ABN-Amro Bank ING Bank Directbank SNS Bank Aegon Nationale Nederlanden Stater Rabobank Obvion

Eigen woningbezit Eigen woningbezit Eigen woningbezit Eigen woningbezit Eigen woningbezit Eigen woningbezit Eigen woningbezit Eigen woningbezit Eigen woningbezit

1.236.211 346.735 56.723 1.393.782 142.439 175.483 86.218 17.004 166.247

Eigen woningbezit

Totaal

3.620.842

- Voetbalvereniging de Pelikanen (bouw kantine/kleedgebouw) - Voetbalvereniging Appingedam (uitbreiding accommodatie) - Zwembad Appingedam-Delfzijl Vastgoed B.V. (eigenaar van "Dubbelslag") - Algemene Stichting Welzijn Appingedam (gebouw Klauckelaan) - Waterbedrijf Groningen (aanleg waterleidingen in de provincie)

Saldo lening 31-12-2012 waarvoor borg 33.812

133.865

100%

Saldo lening 31-12-2011 waarvoor borg 40.509

135.000

100%

78.632

6.267.500

50%

3.148.183

3.076.304

nihil

337.865

100%

273.902

264.264

nihil

34.109.751

2%

80.000

40.000

nihil

Hoofdsom

IV

Garantiebedrag per 31-12-2012

Geldverstrekker

Percentage Borgstelling

Overige garanties ten behoeve van derden Uit de standaardbankverklaring van de BNG (Bank Nederlandse Gemeenten) blijken de volgende garanties: Bankgarantie Huisvesting Werkorganisatie DEAL-gemeenten; € 10.790 Direct gegarandeerde rekeningen Stichting voortgezet onderwijs Eemsdelta; 100% dekking Direct gegarandeerde faciliteiten Stichting voortgezet onderwijs Eemsdelta; 100% dekking; bedrag € 1.500.000 Direct gegarandeerde leningen en derivaten Woongroep Marenland; 100% dekking; bedrag € 9.750.000


72.947

Aanspraak borgstelling nihil nihil

Pagina 149

4.3.3 Toelichting op de programmarekening over 2012

Analyse van het cijfermatig verschil tussen de gewijzigde begroting en de jaarrekening 2012

Het merendeel van de exploitatiebudgetten voor 2012 is voor het laatst bijgesteld aan de hand van de beleidsrapportage per 1 oktober 2012, behandeld in de raadsvergadering van 20 december 2012. Er was een voordelig resultaat begroot van € 45.360; het werkelijk resultaat volgens de jaarrekening is uitgekomen op € 10.200 voordelig. Waar het uiteindelijk resultaat per programma over 2012 meer dan € 10.000 afwijkt van de prognose per 1 oktober 2012 wordt dit hierna globaal toegelicht.

Per overschrijding of onderschrijding is aangegeven of het een structurele afwijking (S) of een incidentele (I) is. Bij verschillen op uren is dit niet aangegeven. Algemeen urenramingen Per programma zijn er in 2012 verschuivingen tussen ramingen van uren en de werkelijk geschreven uren. Er zijn in 2012 meer uren geschreven dan begroot doordat het tijdelijk personeel later (bij de 1 e begrotingswijziging) is geraamd en de urenramingen niet zijn aangepast. Tevens zijn er verschillen ontstaat door kosten van ambtelijk en ingehuurd personeel. De hiervoor genoemde verschillen worden grotendeels vereffend door een voordelig resultaat op de personeelskostenplaats. Er is besloten om per 1 januari 2013 niet meer tijd te schrijven, maar om de personeelslasten via de uren op begrotingsbasis te verdelen.

Programma 0; Algemeen Bestuur

Toevoeging pensioenen wethouders Jaarlijks wordt een actuariële berekening gemaakt van de benodigde reserve voor de pensioenen van de wethouders. Er diende € 79.200 meer in de reserve te worden gestort dan was begroot. Er is een extra storting nodig ivm de gedaalde rekenrente. (I) Stelpost Intranet/Overheidsloket 2000 Er was in de begroting 2012 een bedrag van € 30.000 begroot als stelpost intranet/overheidsloket. In 2012 is dit bedrag niet besteed. Met ingang van de begroting 2013 wordt dit budget ingezet voor het project I-Nup. (I) Inkoopbureau In de eerste 3 kwartalen werden de facturen vanuit het inkoopbureau voor de DEA-gemeenten via de boekhouding van Appingedam betaald en verdeel over de twee andere gemeenten. Het laatste kwartaal van 2012 stuurde het inkoopbureau elke gemeente apart een factuur. Deze facturen worden op deze post geboekt waardoor hier een overschrijding is ontstaan van € 14.500. (I) Hiertegenover staat dat er op de post inkoopsamenwerking een bedrag van € 19.000 minder is uitgegeven. (I) Leges rijbewijzen Er is € 10.000 minder aan leges rijbewijzen ontvangen dan was begroot. (I) In de begroting 2013 is de raming met € 8.000 verlaagd tov 2012. Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 150

Rechten burgerlijke stand Er is € 12.000 minder aan rechten burgerlijke stand ontvangen dan was begroot. Er worden steeds minder huwelijken afgesloten. (I) In de begroting 2013 is de raming met € 10.000 verlaagd tov 2012.

Programma 2; Verkeer, vervoer en waterstaat

Wegreconstructies herstructurering Opwierde Op deze post resteert eind 2012 een bedrag van € 75.900. Het restantbudget wordt in 2013 weer opgevoerd. (I) Baten wegreconstructies herstructurering Opwierde In 2012 zijn enkele wegen in Opwierde verbeterd die onder de subsidiebeschikking van ISV kunnen worden gebracht. De gemeente ontvangt 50% van de gemaakte kosten retour. Op grond van de gemaakte kosten in 2012 heeft de gemeente recht op € 105.400 meer aan baten dan was begroot. (I) Onderhoud verharding In de planning (budgetbewaking) is geen rekening gehouden met een eigen bijdrage voor het vervangen van een deel van de Marsumerweg naar de boerenbrug over de Marsumermaar. De eigen bijdrage bedroeg € 15.170. Dit verklaart voor een groot deel de totale overschrijding op deze post van € 32.900. (I) Openbare verlichting; materialen en uitbesteed werk Ingaande 2012 is het contract met ZIUT opgezegd, dit in samenwerking met meerdere gemeenten en provincies. Binnenkort wordt dit werk opnieuw aanbesteed. In 2012 is in afwachting van de aanbesteding slechts beperkt onderhoud gepleegd en heeft er geen remplace plaats gevonden. Alleen het noodzakelijkste onderhoud is uitgevoerd. Het budget is in 2013 naar beneden bijgesteld aan de hand van de raming van de kosten in het nieuwe bestek. Eind 2012 resteert er op deze post een budget van € 33.400. (I) Vervangingsinvesteringen openbare verlichting Eind 2012 is opdracht gegeven voor vervanging van de openbare verlichting langs wegen waar de masten in slechte staat verkeerden. O.a. Woldweg buiten de bebouwde kom en de Opwierderweg. Ook wordt de verlichting in de prof. Blecourtstraat vervangen. Uitvoering maart 2013. Van het beschikbare krediet van € 44.300 resteert eind 2012 een bedrag van € 24.200. Dit bedrag zal worden toegevoegd aan het vervangingsfonds openbare verlichting. (I) Onderhoud Solwerderbrug Bij de beleidsrapportage van 1 oktober 2012 is er een krediet beschikbaar gesteld van € 28.000. Hier van is in 2012 € 3.400 uitgegeven. De voorbereiding en de engineering is doorgeschoven naar 2013 in verband van de onderlinge afstemming planningen verkeersomleidingen van de grote projecten Ontwikkelingsvisie en Centrumvisie en start gefaseerde uitvoering groot onderhoud Solwerderbrug eind 2013/2014. Het restantkrediet (€ 24.600) zal beschikbaar blijven in het fonds waterstaatkundige infrastructuur. (I) Inspectie en inventarisatie boordvoorzieningen Het inspecteren en inventariseren boordvoorzieningen beheerplan concentreert zich na verlaging budget en aanpassing opdrachtomschrijving alleen op de boordvoorzieningen in het historisch centrum. Het verrichten van de inspectie werkzaamheden historisch centrum en rapportage bestrijkt een langere doorloop tijd tot mei 2013. Het budget van € 35.300 zal beschikbaar blijven in het fonds waterstaatkundige infrastructuur. (I) Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 151

Vervanging van beschoeiingen De afronding van de uitvoering Vervangen beschoeiing Jan Leugsstraat(20-32) loopt in verband met de uitvoeringsduur en het vroegtijdig invallen winterperiode door tot april 2013. Het restantbudget van € 51.500 zal beschikbaar blijven in het fonds waterstaatkundige infrastructuur. (I)

Programma 3; Economische Zaken

Ruimtelijk-economische visie Het budget voor ruimtelijk-economische visie is met € 13.500 overschreden. (I) Centrumontwikkeling winkelbestand Het bijgestelde krediet is eind 2012 met € 12.500 overschreden. Voornamelijk door gemaakte kosten tbv voorbereiding van projecten in het centrum van Appingedam. (I) Bijdragen stimulering detailhandel In 2012 is er door de raad een krediet van € 250.000 beschikbaar gesteld voor de detailhandel. Hierbij gaat het om verplaatsing-, verbeteringen gevelsubsidies. Er is 2012 een bedrag van € 142.000 uitgegeven. Het restantbudget van € 108.000 blijft in het fonds centrumontwikkeling. (I)

Programma 4; Onderwijs

Voorbereiding brede school Een deel van de gemaakte kosten kunnen bij bij woongroep Marenland in rekening worden wordt voor 2012 met € 23.800 overschreden. aan de reserve onderwijshuisvesting kunnen

de overname van de school gebracht. Het budget Er zal hierdoor minder worden toegevoegd. (I)

Huur noodlokalen/ gymzaal De Jan Nieuwenhuyzenschool is in maart 2012 verhuisd naar het Noorderpoortcollege. In de berekening van de huurkosten was nog geen rekening gehouden met de huurkosten van de gymzaal. Hierdoor wordt het budget met € 21.800 overschreden. Er zal hierdoor € 21.800 minder aan de reserve onderwijshuisvesting worden toegevoegd. (S) Overschrijdingsvergoeding Noordkwartier CPO Voor de periode 2009-2012 is een transitorium opgenomen voor nog te betalen onderwijsvergoeding van € 18.800. (I) School voor speciaal onderwijs “De Delta” De onderwijsinspectie heeft de kwaliteit van de school al een aantal jaren als onvoldoende beoordeeld. Op eigen kracht heeft de school onvoldoende resultaat geboekt in het verbetertraject. In december 2012 hebben de gemeenteraden die deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling “Toezichthoudend Orgaan S.B.O. De Delta” ingestemd met het voornemen de openbare school op te heffen per 1 augustus 2013 en de school per die datum onder te brengen bij het Regionaal Expertisecentrum Noord Nederland, cluster 4 (RENN4). Naast personele en kwalitatieve maatregelen is ook een financiële impuls noodzakelijk om een financieel gezonde en levensvatbare school over te dragen aan RENN4. Ten tijde van het opmaken van de jaarrekening was het juiste bedrag en de verdeling over de DAL-gemeenten nog niet definitief. De bijdrage van de gemeente Appingedam aan de financiële impuls zal naar verwachting tussen de € 200.000 en € 300.000 liggen. Een groot deel van deze kosten vindt zijn oorsprong in 2012 en eerdere jaren. Daarom is in deze jaarrekening een voorziening getroffen van € 200.000 voor de kosten die gemoeid zullen gaan met het onderbrengen van de S.B.O. “De Delta” onder het gezag van RENN4. (I) Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 152

Huur gymaccommodatie Het gebruik van sporthal Eelwerd door het Eemsdeltacollege is met ingang van 1 september 2012 aanzienlijk toegenomen. Dit leidt tot een vergoeding van de component stichtingskosten in de huur. De lasten overschrijden hierdoor met € 48.900. (I) Hiertegenover staat meer inkomsten door huur (zie programma 5; Sportcentrum Eelwerd). Impuls brede scholen/ naschoolse activiteiten/ programmamanager Op deze post resteert eind 2012 een bedrag van € 15.700. (I) Leerlingenvervoer Het budget voor leerlingenvervoer wordt overschreden met € 20.200. In de beleidsrapportage van 1 oktober 2012 was deze post al met € 16.000 verhoogd. (S)

Programma 5; Cultuur en recreatie Sportcentrum Eelwerd Salaris personeel/ personeel van derden Eelwerd Het krediet voor salaris personeel Eelwerd is eind 2012 overschreden met € 18.500. (I) Het krediet voor het personeel van derden Eelwerd blijft met € 18.100 onderbesteed. (I)

Op de post preventief onderhoud resteert een bedrag van € 11.800. Er zal € 12.700 meer worden toegevoegd aan het fonds preventief onderhoud sporthal. (I) Op de post energie resteert een bedrag van € 13.300. (I)

Opbrengst verhuur Eelwerd Er is € 29.400 meer aan inkomsten ontvangen aan verhuur van sporthal Eelwerd dan was begroot. Dit wordt veroorzaakt door meer verhuur aan het Eemsdeltacollege. (I) Hiertegenover staat een hogere vergoeding van de component stichtingskosten (zie programma 4; huur gymaccomodatie). Aankoop kunstwerken Door de raad is er in 2012 een krediet van € 30.000 beschikbaar gesteld voor een kunstwerk op Overdiep. Er is in 2012 voor € 3.500 aan kosten gemaakt. Het restantkrediet van € 26.500 zal beschikbaar blijven voor kosten in 2013. (I) Herstelplan cultuurhistorische elementen Damsterdiep Er is door de raad een krediet beschikbaar gesteld van € 19.000. In 2012 is er op deze post € 3.600 uitgegeven. Het restantbudget (€ 15.400) zal in 2013 beschikbaar worden gesteld voor afronding van het project. (I) Plantsoenen Op de posten “bomen” en “gras openbaar groen” resteert eind 2012 een bedrag van respectievelijk € 12.700 en € 17.300. (I) Toegerekende mensuren De toerekening van mensuren van leidde ten opzichte van de begroting tot last die € 212.100 boven de begroting lag. De meerkosten waren voor de binnendienst € 101.100, voor de buitendienst € 74.300 en voor het technisch toezicht € 36.700. Hier staan lagere personeelslasten op andere programma’s tegenover.


Pagina 153

Kleinere onderdelen Het saldo van een groot aantal kleinere overschrijdingen en onderschrijdingen bepalen samen het overige deel (€ 40.000) van de overschrijding op het lastenbudget voor dit programma. Programma 6; Sociale voorzieningen en Maatschappelijke dienstverlening

Uitkeringen BBZ/ Rijksbijdrage De laatste uitkeringsgerechtigde is buiten de regeling gevallen. Het budget voor uitkeringen BBZ wordt met € 44.700 onderbesteed. Ook heeft de gemeente hierdoor € 30.900 minder aan rijksbijdrage ontvangen. (I) Stapelingsfonds/ uitkeringen chronische zieken In overleg met de gemeenten Delfzijl en Loppersum is in de loop van 2012 een stapelingsfonds ingesteld. Het doel is om in uitzonderlijke en schreiende situaties door middel van het tijdelijk verstrekken van extra bijzondere bijstand te voorkomen dat mensen in een problematische schuldensituatie terecht komen. Via de septembercirculaire 2011 heeft de gemeente voor 2012 een krediet ontvangen voor het stapelingsfonds van € 83.000. Dit bedrag is begin 2012 geboekt op de post uitkeringen chronische zieken, omdat toen nog niet duidelijk was dat de kosten van het stapelingsfonds op een apart rekeningnummer zouden worden verantwoord. Uiteindelijk resteert er eind 2012 een bedrag van € 11.000 op de post chronische zieken en € 64.700 van het budget voor het stapelingsfonds. (I) (Rijks)bijdrage werkvoorzieningschap Fivelingo Zowel de rijksbijdrage als de doorbetaling van de rijksbijdrage aan werkvoorzieningschap Fivelingo vallen € 155.000 lager uit dan de bijgestelde raming. (I) Uitkeringen bijzondere bijstand Er is eind 2012 voor € 19.100 minder aan bijzondere bijstand uitgekeerd dan was begroot. (I) Collectieve ziektekostenverzekering Op het budget collectieve ziektekostenverzekering resteert eind 2012 een bedrag van € 26.000. (I) Persoonsgebonden budgetten huishoudelijke verzorging Op het budget voor persoonsgebonden budgetten resteert eind 2012 een budget van € 42.400 doordat een groot aantal cliënten van de NOVO overgestapt zijn naar zorg in natura. (I) Huishoudelijke verzorging De post huishoudelijke verzorging (budget van € 1.300.000) is eind 2012 overschreden met € 31.400. Zie uitleg “persoonsgebonden budgetten”. (I) Eigen bijdragen huishoudelijke verzorging Er is € 32.200 meer aan eigen bijdragen huishoudelijke verzorging ontvangen dan was begroot. Sinds april 2012 is de nieuwe verordening gaan gelden. Hierin is meegenomen dat cliënten niet alleen over de huishoudelijke hulp een eigen bijdrage moeten betalen, maar ook over de voorzieningen. Dit wordt verwerkt op genoemd budget. (I) Kinderopvang doelgroepen Voor kinderopvang doelgroepen is een bedrag begroot van € 43.000. De werkelijke kosten komen € 28.900 lager uit. Dit wordt deels veroorzaakt door een afboeking van transitoria die betrekking hadden op 2011 van in totaal € 15.700. (I)


Pagina 154

Overige vervoersvoorzieningen Het budget voor overige vervoersvoorzieningen is overschreden met € 13.700 door toename van aanvragen 3 wielfietsen. (I) Het budget is in 2013 (tov 2012) met € 8.400 verhoogd. Elektrische rolstoelen Er resteert eind 2012 op de post elektrische rolstoelen een budget van € 11.000. Dit komt door een afname van het aantal gebruikers van deze voorziening. (I)

Programma 7; Volksgezondheid en milieu

Jeugdgezondheidszorg (uniform deel) Op deze post resteert eind 2012 een bedrag van € 14.800. Project Jimmy’s Het budget van € 24.000 zal worden overgeheveld naar 2013. Ook de inkomst van € 24.000 is via “vooruitontvangen” op 2013 geboekt. (I) Inzameling huishoudelijk afval De kosten voor inzameling huishoudelijk afval worden overschreden met € 24.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een afrekening uit 2011. (I) Subsidies oud papier Er zijn geen kosten gemaakt op deze post in 2012. Hierdoor resteert eind 2012 het budget van € 20.000. (I) In de begroting 2013 is er geen bedrag meer geraamd op deze post. SANOG In de begroting is geen rekening gehouden met meerkosten ivm afvoeren verwerken van afgekeurd GFT. Daarnaast is er meer huishoudelijk afval en grofvuil verwerkt dan geraamd. Uiteindelijk resteert er op deze post wel een bedrag van € 18.300. (I). Dit kan worden verklaard omdat het door particulieren gebracht afval aanmerkelijk minder is dan verwacht. Dit wordt veroorzaakt doordat particulieren nu moeten betalen voor het afleveren van afval. De verwachting is dat het volume binnenkort wel weer zal aantrekken. Bijdragen in KCA depot Naast het KCA van Loppersum is in 2012 ook het KCA van Delfzijl via het KCA-depot van Appingedam ingezameld. Voor Loppersum was de bijdrage € 24.003 en voor Delfzijl € 35.435. Hierdoor was de geraamde bijdrage € 38.438 hoger dan begroot. Uitkeringen afvalfonds papier, glas en kunststoffen Via Nedvang ontvangt de gemeente een uitkering voor het scheiden van kunststoffen, glas en oud papier. De definitieve uitkering van 2011 is pas uitgekeerd in 2012. Hierdoor is de opbrengst € 50.600 hoger dan begroot. (I) Afvalstoffenheffing Op de post afvalstoffenheffing is € 16.000 meer aan inkomsten binnengekomen dan was begroot. Dit bedrag zal worden toegevoegd aan de reserve tariefegalisatie afvalstoffenheffing. (I) Sanering stortplaats Langerijp Eind 2012 resteert er een bedrag van € 20.100 op de sanering van voormalige stortplaats Langerijp. Het project is afgerond. Het restantbedrag zal in de reserve tariefegalisatie afvalstoffenheffing beschikbaar blijven. (I)


Pagina 155

Gemeentelijke rioleringsplan De werkzaamheden en de bijbehorende kosten voor het opstellen Basis RioleringsPlan(BRP) en het Afvalwaterplan lopen door in 2013. Eind 2012 resteert er op deze post een krediet van € 24.700. Dit bedrag zal worden toegevoegd aan de egalisatiereserve rioolheffing. (I) Bodemsaneringskosten De post zal worden overschreden met € 12.000. Er zijn opdrachten uitgevoerd op Overdiep, de Adamistraat en de Koningstraat. (I) Aanleg funderingsstroken Stilleweer Voor de aanleg van funderingsstroken wordt jaarlijks een bedrag opgenomen van € 2.000. In 2012 is een nieuw deel van de begraafplaats in gebruik genomen, hierdoor was het noodzakelijk om meer funderingstroken aan te leggen. Het budget wordt hierdoor overschreden met € 10.900. (I) Opbrengst grafrechten Rusthof In verband met het afkopen van een tweetal onderhoud graven is er op deze post eind 2012 € 10.300 meer aan inkomsten binnen gekomen dan was geraamd. De afkoopsommen (€ 8.900) zullen worden toegevoegd aan de reserve afkoopsommen onderhoud graven Rusthof. (I)

Programma 8; Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Woon- en leefbaarheidsplan De kosten voor het woonen leefbaarheidsplan vallen in 2012 € 13.300 hoger dan begroot. In 2012 is het plan afgerond. (I) Stelpost stedelijke vernieuwing I Eind 2012 resteert er nog een stelpost stedelijke vernieuwing I van € 12.500. (I) Bijdragen wijken centrumvernieuwing Er was begroot dat er € 60.000 kon worden toegevoegd aan het fonds wijken centrumvernieuwing in verband met ontvangen vereveningsbijdragen voor verkocht kavels aan de Willem Alexanderlaan. Nu er in werkelijkheid maar 1 kavel is verkocht en bebouwd in 2012 is er € 47.300 minder ontvangen in 2012 dan was geraamd. Er zal hierdoor ook minder worden gestort in het fonds. (I) GR Werkorganisatie DEAL De GR Werkorganisatie DEAL heeft een concept jaarrekening 2012 gepresenteerd met een nadeel van € 218.300 in verband met de vorming van een voorziening voor uitkeringsverplichtingen. Een dergelijke voorziening dient ineens gevormd te worden. Voor de gemeente Appingedam leidt dit tot een nadeel van € 37.100. (I) Omgevingsvergunning/ vergoeding legeskosten omgevingsvergunning Eind 2008 is er een bouwvraag ingediend voor de 2 e fase van het complex Harddraversplein. Omdat de stukken niet volledig waren is in januari 2009 verzocht om aanvullende stukken. Met ingang van 2009 is een staffel aangebracht in de tariefopbouw van de leges bouwvergunningen. Er was destijds onduidelijkheid over de datum van het in behandeling nemen van de aanvraag en het in rekening te brengen bedrag. Hierdoor zijn uiteindelijk twee bedragen gecommuniceerd met projectontwikkelaar. Na een traject van het raadplegen van juridische en fiscale deskundigen en enkele andere vertragende oorzaken, is eind 2012 de conclusie getrokken dat de legesverordening 2009 dient te worden gehanteerd en er een bedrag van € 65.000 onjuist is opgelegd en is opgenomen in de gemeentelijke administratie. De € 65.000 is onderdeel van eerdere afspraken. Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 156

Hiernaast vallen de baten van de omgevingsvergunningen tegen ivm de woningmarktcrisis. In totaal vallen de inkomsten op de post omgevingsvergunning met € 89.300 lager uit dan was begroot (dit is inclusief de eerder genoemde € 65.000). Dit wordt ook deels veroorzaakt doordat de omgevingsvergunningen die betrekking hebben op de bouw van sociale huurwoningen zijn verminderd met de vergoeding die de woningcorporaties normaal krijgen via de post vergoeding legeskosten. Hierdoor resteert er op de post vergoeding legeskosten een bedrag van € 25.000. (I) Bouwgrondexploitaties De bouwgrondexploitaties Olingermeeden fase 3 en 4 zijn eind 2012 afgesloten. Er dienen nog een aantal afrondende werkzaamheden worden verricht, zoals het afronden van de aanleg van de rotonde en nog enkele werkzaamheden in het groenbeheer. Deze kosten worden geraamd op € 60.800 en worden toegevoegd aan de reserve bouwgrondexploitatie. De werkzaamheden worden afgerond in 2013. Zie ook het raadsvoorstel over de herzieningen bouwgrondexploitaties per 1 maart 2013. (I) De lasten uit bouwgrondexploitaties in Opwierde en in het Centrum waren aanzienlijk hoger dan geraamd. Dit heeft grotendeels betrekking op het afboeken van boekwaarden van het complex de Eendracht, zoals vastgesteld door de raad (dekking uit reserve bouwgrondexploitatie/ winst Olingermeeden). Dit is abusievelijk als balansmutatie bij begrotingswijziging dubbel geraamd. Aan de inkomstenkant staat eenzelfde bedrag als overschrijding geraamd (meer inkomsten) . De belangrijkste reden voor het ontstaan van een boekhoudkundig nadeel van € 113.000 (I) in dit onderdeel zijn lagere lasten tegenover een lagere activering voor het in 2012 afgesloten bouwgrondexploitatie van Olingermeeden. Toerekening mensuren Er zijn minder mensuren toegerekend aan programma 8 wat een voordeel van € 32.000 (I) heeft opgeleverd.

Programma 9; Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Algemene uitkering gemeentefonds Ten opzichte van de bijgestelde raming is er € 31.800 meer aan baten ontvangen eind 2012. (I) Dit wordt door een aantal wijzigingen in de maatstaven berekend, o.a. in de decembercirculaire 2012. Hiernaast is er vooruitlopend op de vaststelling van de rijksrekening is rekening gehouden met lagere Rijksuitgaven. Er is rekening gehouden met een terug te betalen bedrag van € 80.000. Voorziening dubieuze debiteuren Er is € 22.000 toegevoegd aan de voorziening dubieuze debiteuren. (I) Toevoeging voorziening wachtgelden In verband met de vrijval van een ww-verplichting van een voormalig medewerker resteert er op deze post een bedrag van € 50.600. (I) Uitvoering belastingen door Groningen WOZ Deze post is overschreden met € 11.600, omdat er meer door de gemeente aan producten is afgenomen dan obv de dienstverleningsovereenkomst was afgesproken. (I) OZB Gebruikers niet-woningen Er is minder € 13.000 minder aan OZB gebruikers niet-woningen ontvangen dan op basis van de primitieve begroting 2012 werd geraamd. (I) Jaarrekening gemeente Appingedam 2012

Pagina 157

Transitiekosten overgang WOZ/Belastingen naar Groningen Voor de overgang van WOZ/belastingen naar Groningen is een krediet beschikbaar gesteld van € 155.000. De werkelijke transitiekosten over 2011 en 2012 vallen € 35.600 lager uit. (I)

Verhaal van vervolgingskosten OZB door Groningen Er is in totaal een niet begroot bedrag van € 23.800 binnengekomen voor verhaal van vervolgingskosten OZB. De uitvoering hiervan vindt plaats door Groningen ivm de overgang van WOZ/belastingen. (I) Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

2011

2012

OZB eigenaren woningen OZB gebruikers niet-woningen OZB eigenaren niet-woningen Opbrengst voorgaande jaren

1.693 323 525 -2

1.758 325 546 -1

Totaal heffingen

2.539

2.628

15.184

15.127

1.869

290

-577

-484

17

24

0

0

19.032

17.585

Algemene uitkering Gemeentefonds Dividenden Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen: Overige baten en lasten Onvoorzien en flexibel budget Totaal algemene dekkingsmiddelen

In bovenstaand overzicht staan de OZB-opbrengsten van 2012. Dit totaalbedrag wijkt af van het totaal aan inkomsten in 2012 op deelprogramma 9.5, omdat in dit totaal van € 2.724.000 ook de opbrengsten reclameheffing (€ 70.000) en de kosten van verhaal vervolgingskosten (€ 25.000) zitten.

Kostenplaats Stadskantoor Toevoeging voorziening groot onderhoud Er kan in 2012 € 14.500 meer aan de voorziening groot onderhoud worden toegevoegd dan was begroot. Dit komt door meevallers op de posten groot onderhoud en onderhoud installaties. (I) Kostenplaats post en archieven Telefoon en dataverkeer O.a. door een aanzienlijke creditnota resteert er op deze post eind 2012 een budget van € 27.700. (I) Kostenplaats Informatisering en automatisering/ GemCC Applicaties, onderhoud Op de post applicaties, onderhoud resteert eind 2012 een bedrag van € 31.900. (I) In de begroting 2013 is dit budget verlaagd met € 25.000.


Pagina 158

Kostenplaats Personeelszaken Reis- en verblijfkosten Doordat de kosten van vergoeding van woon-werkverkeer nu op deze post worden geboekt ipv op de salarispost is er een overschrijding ontstaan van € 45.500 op deze post. Hier tegenover staat een onderschrijding op de post salaris personeel in vaste dienst van € 33.200 (zie ook “kostenplaats personeel”). (S) Kostenplaats Vastgoedinformatie De gemeente Appingedam is bezig met een kwaliteitsslag op het gebied van stelselbeheer BAG. De kosten komen hierdoor € 15.200 hoger uit dan de bijgestelde raming. Met ingang van de begroting 2013 is er een hoger budget beschikbaar. Kostenplaats Technisch ambtenaren Salaris vast personeel De post salaris vast personeel technisch ambtenaar is eind 2012 overschreden met € 20.300. Dit heeft betrekking op uitkomsten van het functiewaarderingstraject. (I) Kostenplaats Algemene dienst en plantsoenen Inhuur personeel van derden Door ziekte van medewerkers, is er om de productie te garanderen extra personeel ingehuurd. Hierdoor is een overschrijding ontstaan van € 21.600. (I) Mutaties in reserves In dit deelprogramma vormt zich het spiegelbeeld van alle programma’s; meer of minder bestedingen in programma’s leiden in veel gevallen tot minder of meer toevoegingen aan bestemmingsreserves. Doordat in 2012 de gewone exploitatiekosten gunstiger zijn uitgevallen of projecten zijn vertraagd is € 490.000 minder uit reserves geput.

De belangrijkste invloed werd uitgeoefend door reservering van overschotten op de afvalstoffenheffing (extra dotaties € 83.000) en minder toevoeging aan de reserve bouwgrondexploitatie, minder toevoeging reserve onderwijshuisvesting en een grotere toevoeging aan het fonds wijken centrumvernieuwing (per saldo neutraal). Hier staan tegenover minder bestedingen ten laste de algemene reserve, het fonds centrumontwikkeling, het fonds waterstaatkundige infrastructuur, egalisatiereserves afvalstoffenheffing en rioolheffing en het gemeentelijk stadsvernieuwingsfonds (samen € 490.000). Bij de beleidsrapportage oktober 2012 is het begrotingssaldo bijgesteld naar een voordelig saldo van € 45.400. Het uiteindelijk resultaat van de jaarrekening 2012 komt uit op een positief saldo van € 10.200.


Pagina 159

4.3.4 Nog te autoriseren begrotingsoverschrijdingen Nog door de Raad te autoriseren begrotingsoverschrijdingen op lastenbudgetten voorzover groter dan € 50.000 per programma

Programma 0 Algemeen bestuur Het totaal van de lastenbudgetten in dit programma (exclusief mensuren en rente- en afschrijvingslasten) is overschreden met € 39.247. De belangrijkste component hiervan vormt een nieuwe actuariële berekening van de pensioen- verplichtingen aan wethouders. Hierdoor moest een aanvullende voorziening van € 79.204 worden getroffen.

Programma 4 Onderwijs Het totaal van de lastenbudgetten in dit programma (exclusief mensuren en rente- en afschrijvingslasten) is overschreden met € 257.331.

Het budget tzv. voorbereiding van de brede school is overschreden met € 23.800 ; bij overname van de school kan een deel worden doorberekend aan Woongroep Marenland. De huur van een gymlokaal van het Noorderpoortcollege t.b.v. de Jan Nieuwen-huyzenschool veroorzaakt een budget-overschrijding van € 21.800 . Over de periode 2009-2012 is een overschrijdings-vergoeding van € 18.800 verschuldigd aan Vereniging Noordkwartier CPO . Bij de overdracht per 1 augustus 2013 van de school voor speciaal onderwijs aan het Regionaal Expertisecentrum Noord-Nederland is een financiële impuls door de DAL-gemeenten benodigd om een financieel gezonde en levensvatbare school te krijgen. Het aandeel van Appingedam zal naar verwachting tussen € 200.000 en € 300.000 liggen. Ten laste van de exploitatie over 2012 is alvast een voorziening van € 200.000 getroffen. Als gevolg van de toename van het gebruik van sporthal Eelwerd door het Eemsdelta-college vanaf 1 september 2012 moest door de gemeente ook meer vergoeding aan de school betalen voor de component stichtingskosten in het huurbedrag; het budget raakte daardoor overschreden met € 48.900 . De kosten voor de impuls brede scholen en de naschoolse activiteiten in de brede school Opwierde bleven € 15.600 beneden de raming. Het budget voor leerlingenvervoer is overschreden met € 20.200 ; de wijziging van het systeem van kostenverdeling viel duurder uit dan bij de beleidsrapportage per 1 oktober was voorzien. De rest van de budgetverschillen bestaat uit kleinere componenten.

Programma 5 Cultuur en recreatie Het totaal van de lastenbudgetten in dit programma (exclusief mensuren en rente- en afschrijvingslasten) is onder schreden met € 44.746.

De toerekening van mensuren van leidde ten opzichte van de begroting tot last die € 212.100 boven de begroting lag. De meerkosten waren voor de binnendienst € 101.100, voor de buitendienst € 74.300 en voor het technisch toezicht € 36.700. Hier staan lagere personeelslasten op andere programma’s tegenover.


Pagina 160

Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Het totaal van de lastenbudgetten in dit programma (exclusief mensuren en rente- en afschrijvingslasten) is overschreden met € 872.639. Hiervan komt afgerond € 935.600 uit een hogere doorbelasting vanuit de diverse bouwgrond-exploitaties . Dit heeft betrekking op het afboeken van boekwaarden van het complex de Eendracht, zoals vastgesteld door de raad (dekking uit reserve bouwgrondexploitatie/ winst Olingermeeden). Dit is abusievelijk als balansmutatie bij begrotingswijziging dubbel geraamd. Aan de inkomstenkant staat eenzelfde bedrag als overschrijding geraamd (meer inkomsten).

Hiernaast viel ons aandeel in het regionaal woonen leefbaarheidsplan € 10.300 hoger uit en op diverse andere lasten-budgetten was per saldo sprake van een onder schrijding van € 76.000. De toerekening van mensuren leidde ten opzichte van de begroting tot een last die € 32.000 beneden de begroting lag.

4.3.5 Overzicht incidentele lasten en baten (art. 28 lid c BBV) Programma /product:

Onderwerp:

Incidentele Incidentele lasten: baten:

2 2 2 5 5 8

Extra afschrijving op wegen Scheepvaartverkeersseinen Verkeersonderzoeken Opstellen cultuurnota Cultureel kwartier Appingedam Verkoop/ruiling wateroppervlak vijver nabij crematorium

€ 997.200 € 24.360 € 21.832 € 9.100 € 5.000

/ / / / / /

210.0 210.8 211.6 540.5 540.5 830.1


€ 15.420

Pagina 161

4.3.6

Instelling en mutaties reserves


Pagina 162 Overzicht reserves over het jaar 2012 conform art. 54 B.B.V.

naam (vrij besteedbare) reserve:

toelichting aard en reden van reserve:

Algemene reserve

Deze reserve wordt in hoofdzaak gevoed uit resultaten van voorgaande boekjaren en uit resultaatbestemming van boekwinst bij verkoop van activa

bedragen:

saldo per 1 januari 2012

toevoeging resultaat voorgaand boekjaar toevoeging o.g.v. sanering reserve minimabeleid subtotaal onttrekking resultaat voorgaand boekjaar onttrekking o.g.v. resultaatbestemming

toelichting op mutaties in het boekjaar:

bedrag:

besluit:

7.426.273

191.688 23.580 Sanering reserve minimabeleid

23.580,00

RB 16 d.d. 15-05-2012 Wijz 126/2012

7.641.541

1.588.393 rente bouwgrondexploitatie Westersingel Transitiekosten WOZ-belastingen Groningen Vorming SCC-Dal Herstructurering WSW / werkf Cultuut historisch element Damsterdiep Kosten extra personeel loondienst Kosten extra personeel van Werven Transitiekosten WOZ-belastingen Groningen Herziening bestemminsplannen

15.624,81 80.718,82 120.304,12 310.000,00 19.000,00 65.737,31 101.570,63 35.640,82-

Wijz 0/2012 Wijz 104/2012 & Wijz 117/2012 Wijz 117/2012 Wijz 120/2012 Wijz 125/2012 Wijz 102/2012 & Wijz 135/2012 Wijz 102/2012 & Wijz 135/2012 Wijz 104/2012 & Wijz / 2012

28.332,79

Wijz 0/2012 & Wijz 117/2012 & Wijz 135/2012

Extra afschrijvingen wegen

997.200,00 Wijz 134/2012

91/13596 geheel

120.304,12-

Wijz 0/2012 & Wijz 117/2012 & Wijz 135/2012 Wijz 117/2012 & Wijz 135/2012

DAL/SSC - inhuur derden

12.275,47

DAL/SSC - deel Appingedam Cultuur historisch element Damsterdiep

Wijz 117/2012 & Wijz 135/2012 8.962,00 15.388,35- Wijz 125/2012

onttrekking voor dekking afschrijvingen

saldo per 31 december 2012

6.053.149



Gemeentelijk investeringsfonds

Deze reserve is ingesteld bij raadsbealuit van 16-12-1999 nr.12 ten behoeve van het plegen van omvangrijke investeringen

bedragen:



429.915

toevoeging resultaat voorgaand boekjaar toevoeging o.g.v. resultaatbestemming

138.261 Rentebijschrijving Q1 / Q4 Subsidie Kabzeël (restant) Minder kosten kerken Overschot Leader budget 2012 568.176

subtotaal onttrekking resultaat voorgaand boekjaar onttrekking o.g.v. resultaatbestemming

40.233 Dris panelen stations Exploitatiekosten Kabzeël Aankoop kosterswoning Project Damsterdiep - Stadsweg Exploitatiekosten Kabzeël



bedrag:

21.495,72 85.893,00 1.068,00 29.804,58

28.000,00 1.613,00 9.681,91 600,00 338,00

besluit:

Wijz 0/2012 & Wijz 123/2012 Wijz 117/2012 & Wijz 135/2012 Wijz 117/2012 & Wijz 135/2012 Wijz 135/2012

Wijz 125/2011 & Wijz 117/2012 Wijz 117/2012 Wijz 130/2012 Wijz 117/2012 Wijz 117/2012

-

527.943



Reserve bouwgrondexploitatie

Op deze reserve worden door resultaatbestemming de exploitatieresultaten bij afsluiting van bouwgrond-complexen afgezonderd resp. onttrokken

bedragen:




174.398

subtotaal

1.367.144 Opbrengst verkoop water Stilleweer Voordelig exploitatieresultaat Olingermeeden 3 Voordelig exploitatieresultaat Olingermeeden 4 1.541.542

onttrekking resultaat voorgaand boekjaar onttrekking o.g.v. resultaatbestemming

1.412.400 Afwaarderen boekwaarde Eendracht



15.420,00 Wijz 117/2012 95.634,65 Wijz135/2012 1.256.089,37 Wijz135/2012

1.412.400,00 Wijz 135/2012

-

129.142


Pagina 163 naam (bestemmings)reserve:


Deze reserve dient werkelijke uitgaven te dekken in het boekjaar erop. Lopende verplichtingen per 31 december

bedragen:



206.917


348.164 Restant krediet Olingermeeden fase 3 Restant krediet Olingermeeden fase 4 Voorfinanciering NUP Gebiedsuitwerking POP-plan MER Coördinatie Brede School Budget Monitor Jong Transitie AWBZ - WMO City Marketing Centrum Jeugd en Gezin Transistiek Jeugdzorg

subtotaal

555.081

onttrekking resultaat voorgaand boekjaar onttrekking o.g.v. resultaatbestemming onttrekking voor dekking afschrijvingen


32.656 Uitgaven SLOK-regeling Wonen en voorzieningen -

bedrag:

47.062,00 131.040,00 23.000,00 4.000,00 38.000,00 5.000,00 54.900,00 6.000,00 28.662,00 10.500,00

besluit/nr.wijz:

afsluiten exploitaties afsluiten exploitaties Cf primitieve begroting Wijz 135/2012 Wijz 135/2012 Wijz 135/2012 Wijz 135/2012 Wijz 135/2012 Wijz 135/2012 Wijz 135/2012

10.834,00 Restant budget voorgaande jaren 21.822,00 Wijz 0 & 117/2012

522.425

naam (bestemmings)reserve:


Tariefegalisatie afvalstoffenheffing

Deze reserve dient om te grote schommelingen in het tarief voor de afvalstoffenheffing te voorkomen. Hiertoe wordt jaarlijks het verschil tussen opbrengst en kosten van de afvalinzameling en -verwerking verrekend.

bedragen:



bedrag:

besluit/nr.wijz:

505.660

toevoeging resultaat voorgaand boekjaar

-

toevoeging o.g.v. resultaatbestemming

118.311 overschot afvalstoffenheffing -/- kosten

subtotaal

623.971


115.733 Saneringskosten Langerijp Tariefsmatiging afvalstoffenheffing 2012 -


508.238

118.311,29

conform primitieve begroting (beleid)

1.283,42 Wijz 117/2012 114.450,00 Wijz 0/2012



Tariefegalisatie rioleringen

Deze reserve dient om te grote schommelingen in het tarief voor de rioolrechten te voorkomen. Hiertoe wordt jaarlijks het verschil tussen de opbrengst van rioolrechten en de kosten minus de verfijningsuitkering verrekend met de reserve.

bedragen:






besluit/nr.wijz:

634.929

57.214 Subsidie Stimulering afkoppelen Overschot rioolrecht -/- kosten

subtotaal

bedrag:

41.432,00 Wijz 135/2012 conform primitieve 15.782,24 begroting (beleid)

692.143 174.000 Tariefsmatiging rioolrecht 2012

174.000,00

-

518.143


conform primitieve begroting (beleid)



Baggerfonds

Ingesteld bij raadsbesluit van 16 juni 2005, nummer 9 omdat op baggerkosten niet mag worden afgeschreven en deze kosten niet een jaarlijks gelijkblijvende omvang hebben, zodat egalisatie nodig is

bedragen:



70.607


structurele storting volgens prim.begroting 60.705 monitoren baggerplan

bedrag:

65.650 Wijz 0/2012 2.180-

baggeren vijvers (inpeilen) subtotaal

-


Bij de privatisering van het sportpark is de budgetruimte voor rente en afschrijving op investeringen vastgelegd. Jaarlijks wordt het niet benutte deel van het budget toegevoegd. Voor investeringsbijdragen aan de voetbalverenigingen kan een beroep op de reserve worden gedaan ter beperking van de kapitaallasten.

Reserve sportpark

bedragen:

toevoeging resultaat voorgaand boekjaar toevoeging o.g.v. resultaatbestemming subtotaal


51.013 vrijval kapitaallasten 2012

51.013 Wijz 0/2012

-

236.532


Ingesteld bij raadsbesluit van 21 juni 2007 nr. 14 voor de dekking van de kosten van het project Electronische Lagere Overheid in de provincie Groningen, deel € 311.000 en aangevuld bij raadsbesluit van 25 oktober 2007 nr. 9 met € 100.000. Het totaalbedrag wordt voldoende geacht voor de kosten over de periode 2007 t/m 2009

Reserve ELO Appingedam

bedragen:


bedrag:

besluit/nr.wijz:

2.936


31.000 Reserve ELO-Grunn

subtotaal

33.936


-


-


besluit/nr.wijz:

236.532



bedrag:

185.519



-

131.312



2.765-

131.312



besluit/nr.wijz:

33.936


31.000 Wijz135/2012



Het structurele budget voor investeringssubsidies in sportaccommodaties is vastgesteld op € 12.000 per jaar. Op de investeringssubsidie van de VV Appingedam wordt nog afgeschreven omdat dit is gebouwd op in erfpacht uitgegeven gemeentegrond. Het verschil tussen € 12.000 en de kapitaallasten wordt gereserveerd in de reserve sportaccommodaties. Uit deze reserve kunnen bijdragen worden gedekt waarop niet mag worden afgeschreven.

Reserve Sportaccommodaties

bedragen:


9.487 Restant acconm. Subsidie sport

besluit/nr.wijz:

9.486,65 - bestaand beleid

10.374



bedrag:

888



-

10.374



Fonds voor Centrumontwikkeling

In de kadernota 2009 is aangegeven dat incidentele meevallers worden toegevoegd ten gunste van het Fonds voor Centrumontwikkeling

bedragen:



besluit/nr.wijz:

916.075


-

subtotaal

916.075


335.952 Stimulering detailhandel Ruimtelijke economische visie centrum Centrumontwikkeling winkelbestand Subsidie website centrumontwikkeling Verkeersonderzoek centrum Cultureel wkartier Appingedam recr. Groeve/Diepen



bedrag:

142.014,54 67.000 91.900 9.705 10.832 5.000 9.500

Wijz 106/2012 Wijz 122/2012 Wijz 115/2012 & Wijz 135/2012 Wijz 121 /2012 & Wijz 135/2012 Wijz 127/2012 Wijz135/2012 Wijz135/2012

-

580.123



Fonds waterstaatkundige infrastructuur

Ingesteld bij raadsbesluit van 25 oktober 2007 nr. 9 uit de vrijval van de reserve algemene uitkering / BCF

bedragen:



subtotaal onttrekking resultaat voorgaand boekjaar onttrekking o.g.v. resultaatbestemming



besluit/nr.wijz:

1.178.477

160.100 storting volgens begroting 2012 Rentebijschrijving Q1 / Q4-2012

120.100 Wijz 0/2012 40.000 Wijz124/2012 -

1.338.577 78.716 Voorbereiding Tjamsweersterbrug Voorbereiding Bolwerkbrug Vervangen beschoeing Scheepvaartseinen O-W-draai Voorbereiding Solwerderbrug Bruggen Kerkepad Tjamsweer brug Burg. Meesstraat Afmeerstrook Paardewasch Afmeerstrook Paardewasch


bedrag:

1.235 11.498,35 31.732 24.359 3.433,66 1.000 1.200 2.820 1.438,37

-

1.259.861


Wijz 0/2012 & Wijz 117/2012 Wijz 135/2012 Wijz 117/2012 Wijz 117/2012 Wijz 0/2012 & Wijz 122/2012 Wijz 135/2012 Wijz 0/2012 & Wijz 135/2012 Wijz 0/2012 & Wijz 135/2012 Wijz 0/2012 & Wijz 135/2012 Wijz 0/2012



Ingesteld bij raadsbesluit van 15 augustus 2002, nr. 11 Een half procent van de kosten van grote projecten op het gebied van renovatie, herinrichting enz. wordt toegevoegd, dit ter verfraaiing van de bebouwde omgeving door uitvoering van het beeldplan.

Fonds Kunstuitingen

bedragen:



bedrag:

besluit/nr.wijz:

14.485


-

subtotaal

14.485


-


14.485



Vervangingsfonds openbare verlichting

Ingesteld bij raadsbesluit van 25 november 2010 en 16 maart 2011 voor reservering van het jaarlijks budget voor vervanging van openbare verlichting minus de besteding

bedragen:



87.746


24.232 Dotatie voor jaar 2012

subtotaal

bedrag:

besluit/nr.wijz:

24.232 Wijz 0/2012

111.978


-


111.978



Invoering Wet Maatschappelijke Ondersteuning

Ingesteld bij raadsbesluit van 20 december 2005 voor voor reservering van het invoeringsbudget WMO, ontvangen via de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds

bedragen:


-

besluit/nr.wijz:

-

39.000


7.000 Project perinatale sterfte emc



bedrag:

39.000



7.000 Wijz 135/2012

-

32.000



Reserve exploitatie busstation

Ingesteld bij raadsbesluit van 19 mei 2011 voor het opvangen van schommelingen in de exploitatielasten voor het busstation aan de Farmsumerweg

bedragen:




bedrag:

besluit/nr.wijz:

19.107

-

subtotaal

19.107


19.107 Afrekening busstation (schilderen)


-


-

19.107,25 Wijz 117/2012


Pagina 167



Gemeentelijk Werkfonds

bedragen:



besluit/nr.wijz:

44.206


310.000 Herstructurering WSW - alg res.

subtotaal

354.206



bedrag:

310.000 Wijz120/2012

-

354.206



Minimabeleid

Ingesteld in 2008 voor reservering gelden uit de Algemene Uitkering voor participatie kinderen (Aboutalebgelden). ISD ontwikkelt beleid in 2009 en 2010, uitkering is in 2008 en 2009 bedragen:



bedrag:

besluit/nr.wijz:

23.580


-

subtotaal

23.580


23.580 sanering reserve minimabeleid -

Lopende verplichtingen per 31 december

23.580 Wijz126/2012

-



Reserve Olingerhoogte (Hoge Horne)

Uit overtollige grond wordt een recreatieheuvel gemaakt Per m2 grond wordt een bedrag van € 10 of € 20 toegerekend voor afwerking van de toegangsweg bedragen:


toevoeging resultaat voorgaand boekjaar toevoeging o.g.v. resultaatbestemming subtotaal onttrekking resultaat voorgaand boekjaar onttrekking o.g.v. resultaatbestemming onttrekking voor dekking afschrijvingen



bedrag:

39.056

39.056 -

39.056


besluit/nr.wijz:



Reserve exploitatie De Tip

Ingesteld bij raadsbesluit van 15-5-2003 nummer 12. In deze reserve is het geraamd gemeentelijk aandeel in de kosten van herontwikkeling van De Tip gestort (€ 194.936) + een bedrag voor prijsrisico ( € 68.077)

bedragen:



bedrag:

besluit/nr.wijz:

82.503


-

subtotaal

82.503


-


82.503



Oorspronkelijk ingesteld bij raadsbesluit van 21 sept. '2000 als spaarpot voor toekomstige nieuwbouw in Oling; dit doel is verlaten in de kadernota 2004. De reserve blijft voorlopig in stand tot meer bekend is over de ontwikkelingen omtrent de brede school

Huisvestingsvoorzieningen onderwijs

bedragen:



bedrag:

besluit/nr.wijz:

1.214.012


292.431 Restant stelpost Brede School Restant stelpost technisch onderhoud Extra huur gymzalen t.b.v. J.Nieuwenh.school

subtotaal

286.391 Wijz 135/2012 27.800 Wijz 135/2012 21.760-

1.506.443


48.895 inrichting openbare ruimte Brede School -


48.894,73 Wijz 105/2012

1.457.548



Reserve lokaal onderwijsachterstandenbeleid

gevormd bij raadsbesluit van 14-12-2006 nr.7 uit restant rijksbijdrage GOA dat niet behoefde te worden terugbetaald

bedragen:


toevoeging resultaat voorgaand boekjaar toevoeging o.g.v. resultaatbestemming subtotaal onttrekking resultaat voorgaand boekjaar onttrekking o.g.v. resultaatbestemming onttrekking voor dekking afschrijvingen saldo per 31 december 2012


bedrag:

besluit/nr.wijz:

14.174

14.174 2.815 Experiment kindvoorzieningen 11.359


2.815



Reserve bovenwijkse voorzieningen

Vanuit iedere bouwgrondexploitatie wordt een bedrag per verkochte m2 gereserveerd voor aanleg van infrastructuur t.b.v. meerdere uitbreidingsplannen

bedragen:



bedrag:

besluit:

250.653


60.000 Brug ten laste van Olingermeeden 4

subtotaal

60.000 Wijz 119/2012

310.653


45.770 Kruispost Woldweg - Farmsumerweg -


45.770 Wijz 112/2012

264.883



Reserve desintegratiekosten V.T.H.

Ingesteld bij raadsbesluit van 16-6-2011, nr. 12 (Kadernota) voor de opvang van desi ntegratiekosten Vergunning- Toezicht en handhavingstaken in de jaren 2011 t/m 2013

bedragen:



bedrag:

besluit:

355.000


-

-

subtotaal

355.000


139.424 desintegratiekosten over 2012 -


215.576

139.424 Wijz 0/2012



Reserve bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid

Ingesteld bij raadsbesluit van 16-6-2011, nr. 12 (Kadernota) te voeden uit de uitkering krimpmaatstaf binnen de algemene uitkering uit het gemeentefonds en het restant van de stelpost ISV-II

bedragen:



249.400


258.595 krimpmaatstaf restant stelpost ISV-II

subtotaal

507.995



bedrag:

99.000 Herbestemming Stationsstraat 2 / 2a -

408.995


besluit:

158.595 Wijz122/2012 100.000 Wijz122/2012 -

99.000 Wijz 111/2012



Reserve vervanging gymnastiekmateriaal

De reserve wordt jaarlijks uit de exploitatie van de gymzalen gevoed t.b.v. de vervanging van duurzame gymnastiekmaterialen en toestellen

bedragen:



6.100


3.500 dotatie voor 2012 conform begroting

subtotaal

9.600


bedrag:

besluit/nr.wijz:

3.500 Wijz 0/2012

-


9.600



Gemeentelijk stadsvernieuwingsfonds

Jaarlijks wordt een bedrag ten laste van de exploitatie beschikbaargesteld. Overschotten worden toegevoegd aan deze reserve. De rente- en afschrijvingslasten van lasten van investeringen kunnen ten laste van dit fonds komen.

bedragen:



bedrag:

besluit/nr.wijz:

198.353

18.645 rest stelpost ISV-1

18.644,96

216.998


9.975 bodemsanering Gockingastraat onvoorziene uitgaven openbare ruimte Opwierde -




9.210,00 Wijz 109/2011 & Wijz 117/2012 765 Wijz 118 / 2012

207.023



Wijk- en centrum-vernieuwingsfonds

Dit fonds wordt gevoed door een bedrag per m2 verkochte bouwgrond. De reserve zal met name ten behoeve van de herstructurering van Opwierde worden gebruikt.

bedragen:



551.182


124.963 Vereveningsbijdrage Geveke ISV-subsidie investeringen Opwierde

subtotaal

676.145


536.757 Overdiep F. Ukenalaan 50 % kosten wegen herstructurering Opwierde



bedrag:

besluit/nr.wijz:

12.688 Wijz 0/2012 112.275 -

29.305 Wijz 119/2012 500.000 Wijz 119/2012 7.452,41 Wijz 0/2012 & Wijz 118/2012

-

139.388




Wachtgeldreserve wethouders

Jaarlijks wordt via resultaatbestemming een bedrag aan deze reserve toegevoegd. Bij ontslag met recht op wachtgeld van een wethouder wordt deze reserve gebruikt voor aanvulling van de wachtgeldvoorziening

bedragen:


toevoeging resultaat voorgaand boekjaar toevoeging o.g.v. resultaatbestemming subtotaal onttrekking resultaat voorgaand boekjaar onttrekking o.g.v. resultaatbestemming onttrekking voor dekking afschrijvingen



bedrag:

285.275

285.275 -

285.275


besluit/nr.wijz:

Pagina 172

4.3.7

Instelling en mutaties voorzieningen

Overzicht voorzieningen

over het jaar 2012 conform art. 55

B.B.V.

naam voorziening:

toelichting aard en reden van voorziening:

Afkoopsommen onderhoud graven Rusthof

Het onderhoud van graven kan worden afgekocht voor een periode van 30 jaren; ieder jaar valt van de gestorte bedragen 1/30e gedeelte vrij t.g.v. de exploitatie

bedragen:


bedrag: besluit: toelichting op mutaties in het boekjaar:

47.132

toevoegingen

8.878

subtotaal

Afkoopsommen grafonderhoud

8.878 Prim begroting 2012

56.010

vrijgevallen t.g.v. rekening baten en lasten

2.618

aanwendingen

Vrijval afkoopsom grafonderhoud2.618 2012 Prim begroting 2012

-


53.392

naam voorziening:


Afkoopsommen onderhoud graven Stilleweer

Het onderhoud van graven kan worden afgekocht voor een periode van 30 jaren; ieder jaar valt van de gestorte bedragen 1/30e gedeelte vrij t.g.v. de exploitatie

bedragen:


bedrag: besluit: toelichting op mutaties in het boekjaar:

3.748

toevoegingen

-

subtotaal

3.748


197

aanwendingen

-


vrijgevallen terzake van 2012

197 Prim begroting 2012

3.550

naam voorziening:


Overdracht S.B.O. " de Delta" aan RENN4

De SBO-school zal per 1 augustus 2013 worden overgedragen aan RENN4. Daarbij is een financiële impuls door de DAL-gemeenten nodig voor een levensvatbare en financieel gezonde school. bedrag: besluit: toelichting op mutaties in het boekjaar:

bedragen:


-

toevoegingen

200.000

subtotaal

200.000


-

aanwendingen

-


200.000 B&W 5-4-2013 dotatie o.b.v. verwacht aandeel Appingedam

200.000

naam voorziening:


Onderhoudsfonds sportcentrum Eelwerd

Het verschil tussen het begroot planmatig onderhoud en de werkelijke bestedingen wordt toegevoegd of onttrokken aan deze voorziening.

bedragen:

bedrag: toelichting op mutaties in het boekjaar:


56.339

toevoegingen

22.500

subtotaal

78.839

vrijgevallen t.g.v. rekening baten en lasten aanwendingen

17.890


60.949

besluit:

Dotatie onderhoud Eelwerd 2012

prim begroting & 22.500 restant saldo onderhoud cf bestaand beleid

Vervanging douchebesturing Eelwerd

17.890 Wijz 122/2012


Pagina 173 naam voorziening:


Voorziening wethouderspensioenen

Ingesteld bij raadsbesluit van 20-3-2003 nr.14 Jaarlijks worden de opgebouwde tegoeden tegen contante waarde toegevoegd aan deze voorziening om lopende en toekomstige jaarlasten te dekken.


bedragen:


621.153

toevoegingen

132.162

dotatie 2012 rentebijschrijving Q1-Q4

subtotaal

besluit:

Wijz 0/2012 & Wijz 123/2012 31.058 Wijz 0/2013

101.104

753.314


-

aanwendingen

32.511


betaalde wethouderspensioenen 2012

conform beleid 32.511 zoals omschreven in primitieve begroting

720.803

naam voorziening:


Voorziening wachtgelden

De voorziening wordt gevoed bij ontstaan van een wachtgeldverplichting en periodiek opnieuw ingeschat.


bedragen:


besluit:

102.133

toevoegingen

5.107

subtotaal

rentebijboeking 2012

conform bestaand 5.107 beleid

107.240


50.641

50.641 vrijval verplichtingen aan 2 ex-personeelsleden

aanwendingen

40.914

betaalde wachtgelden 2012


15.685

40.914

naam voorziening:


Voorziening Onderhoud stadskantoor

Ten behoeve onderhoudswerk stadskantoor


bedragen:


26.971

toevoegingen

24.544

subtotaal

51.515


dotatie 2012

conform bestaand beleid conform bestaand beleid

besluit:

prim begroting & 24.544 restant saldo onderhoud cf bestaand beleid

-


51.515

naam voorziening:


Voorziening Personeel

bedragen:

saldo per 1 januari 2012 toevoegingen


51.700 -

subtotaal

51.700


51.700


besluit:

verwachte kosten CAO-ontwikkelingen 2011 -

Vrijval CAO voorziening

51.700 Wijz 135/2012

-


Pagina 174

4.3.8

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

De gemeente Appingedam is de volgende (niet uit de balans blijkende) langlopende verplichtingen aangegaan: -

Huurovereenkomst met NIC Rental Services voor de plaatsing van verschillende printers / kopieermachines voor een periode van 72 maanden, ingaande 1 april 2007. De verplichtingen per kwartaal bedragen € 6.549. - Huurovereenkomst met Océ Finance Nederland voor de plaatsing van een groot copier (TDS100R2), ingaande 13 februari 2008 voor de duur van 60 maanden. De maandelijkse verplichting bedraagt € 226,-- Diverse SLA’s op het gebied van automatisering met verschillende ingangsdata en duur met een totale jaarlijkse verplichting ad € 610.806 - Onderhoudscontracten voor: Verwarmingsinstallatie, Luchtbehandeling archief, Electrotechnische installatie met een totale jaarlijkse verplichting van € 4.451 Liftinstallatie met een jaarlast van € 1.347 Noodaggregaat met een jaarlijkse verplichting van € 2.086 kleinere installaties met een jaarlast van € 2.754 -


Pagina 175

4.3.9

SiSa-bijlage bij de jaarrekening


Pagina 176


Pagina 177


Pagina 178


Pagina 179


Pagina 180


Pagina 181

4.3.11 Controleverklaring Deloitte Accountants B.V.


Pagina 182


Pagina 183


Pagina 184


Pagina 185

5

Bijlagen bij de jaarrekening


Pagina 186

5.1

Conversietabel programma’s naar producten

gemeente Appingedam Programma's - Producten x € 1.000

Begroting 2012 (primitief) LASTEN BATEN SALDO

Programma 0 Algemeen bestuur Product Gemeenteraad en raadscommissies Product Burgemeester en wethouders Product Rechtsbescherming Product Representatie Product Bestuursondersteuning Product Medezeggenschap O.R. + G.O. Product Aansprakelijkheid Product Algemene promotie en voorlichting Product Verkiezingen Product Bevolkingsadministratie en Burgerlijke Stand Product Rijbewijzen, reisdocumenten en identiteitskaarten Product Bestuurlijke samenwerking Product Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Totaal programma 0 Algemeen bestuur

162 430 23 50 375 155 24 165 376 280 262 188 2.490

Programma 1 Openbare orde en veiligheid Product Brandweer Product Regionale brandweer en rampenbestrijding Product Integraal veiligheidsbeleid product Politie Product Openbare veiligheid Product Vergunning / beleid bijzondere wetten Product Vergunning / beleid Alg.Plaats.Verordening Totaal programma 1 Openbare orde en veiligheid

251 352 24 58 115 1 11 812

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Product Reconstructie en aanpak van wegen Product Onderhoud verhardingen en beheer wegen Product Openbare verlichting Product Gladheidsbestrijding Product Straatvegen en afvalbakken Product Bermen, sloten en duikers Product Bruggen, remmingwerken en steigers Product Wegmarkeringen en wegmeubilair Product Verkeersveiligheid en verkeersmaatregelen Product Busstation Farmsumerweg Product Parkeren Product Gemeentelijke waterwegen Totaal programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat

652 652 183 108 186 105 432 85 38 162 24 25 2.652

Programma 3 Economische zaken Product Bevordering ontwikkeling bedrijfsleven Product Inzameling kadavers Totaal programma 3 Economische zaken

317 3 320

Programma 4 Onderwijs Product Openbare basissch. (St.openb.Onderw.Marenland) Product Bijzondere basisscholen Product Scholen voor speciaal basisonderwijs Product Ommelander College Product Noorderpoortcollege Product Gymzaal Oling Product Gymzaal Abel Eppensstraat 18 Product Gymzaal Mr.A.T.Voslaan (Burg.Klauckelaan 38) Product Gem. lokaal huisvestingsbeleid openbaar basisonderwijs product Gymzaal Dijkhuizenweg Product Gemeentelijk lokaal huisvestingsbeleid bijzonder basisonderwijs Product Gymzaal Pastorielaan 2 Product Gemeentelijk lokaal huisvestingsbeleid speciaal onderwijs Product Gem. lokaal huisvestingsbeleid openb. VMBO / HAVO / VWO Product Gem. lokaal huisvestingsbeleid alg.bijzonder onderwijs VMBO, HAVO en VWO Product Stelpost onderwijshuisvesting Product Leerplicht Product Schoolbegeleiding / onderwijsachterstanden Product Leerlingenvervoer Totaal programma 4 Onderwijs

-

160 430 23 50 429 155 24 151 12 368 280 281 188 2.551

-

252 352 24 58 115 2 11 812

-

1.879 670 183 108 186 105 399 82 55 180 24 282 4.155

-

743 3 746

1

44 163

208

11 2 27 1 2 43

5

4 136 6 151

-

Begroting 2012 (na wijziging) Rekening 2012 LASTEN BATEN SALDO LASTEN BATEN SALDO

4 2

160 430 23 50 428 155 24 151 12 324 117 262 188 2.324

148 501 26 57 613 97 26 206 36 348 302 212 194 2.766

2 2 43

241 352 22 30 115 0 9 769

242 324 52 61 121 10 9 821

129 5 4 136 6 280

1.750 665 183 108 186 105 399 82 51 44 19 282 3.875

1.874 694 122 96 238 116 443 64 86 174 13 204 4.124

743 3 746

703 4 707

4 2

19 200 -

1

44 163 19 227

11 2 27

-

4 2 -

2

2

2 46 52 354 49 205 44 190

2 46 51 481 49 195 44 190

2

2

5 40 144 19 210

12 3

2 1 45

230 321 52 35 121 8 8 776

230 1 12 3 140 9 395

1.644 693 122 96 238 116 431 64 84 34 4 204 3.729

26

703 4 707

-

-

587 455 60 201 150 2.403

14 9 8 9

32 72

-

592 60 164 186 2.069


15 9 8 9 -

32 72

2 31 43 481 41 195 35 190 592 60 132 186 1.997

2 31 53 520 35 194 38 202 613 3 54 133 218 2.314

148 501 26 57 612 97 26 201 36 308 158 193 194 2.556

9 8 47 8 4-

40 64

19 200 2 22 45 524 28 194 30 206 613 3 54 93 218 2.250

Pagina 187 gemeente Appingedam Programma's - Producten x € 1.000 Programma 5 Cultuur en Recreatie Product Openbare bibliotheek Product Instituut voor alle kunstvormen I.V.A.K. Product Sportbeleid en sportsubsidies Product Sportcentrum Eelwerd Product Binnensportaccommodaties Product Buitensportaccommodaties product Kunst en cultuur Product Restauratie en onderhoud monumenten Product Beheer van monumenten in gemeente-eigendom product Oudheidkunde en musea Product Uitvoering bomenverordening Product Landschapsbescherming en natuur- en milieueducatie Product Onderhoud plantsoenen Product Aanleg en vervanging van openbaar groen Product Park Ekenstein Product Toerisme en V.V.V. product Vaarrecreatie Product Plaatselijke evenementen Product Olingerhoogte (Hooge Horne) Product Overige ongebouwde eigendommen Product Nationale feest- en gedenkdagen Product Speelplaatsen Totaal programma 5 Cultuur en Recreatie

Begroting 2012 (primitief) LASTEN BATEN SALDO 248 121 122 338 302 140 66 22 10 90 15 1 904 59 75 54 23 46 19 14 29 2.698

10 115 -

4 1

8

1 139

-

Begroting 2012 (na wijziging) Rekening 2012 LASTEN BATEN SALDO LASTEN BATEN SALDO 248 121 129 314 315 140 112 41 10 90 15 1 898 59 76 19 90 23 46 14 29 2.789

10 158 0 15 0 4 1 0 8

1 0 197

248 111 129 156 315 139 97 41 10 90 15 1 894 58 76 11 90 23 46 14 29 2.593

258 134 127 307 312 146 105 26 8 94 932 35 69 0 57 122 19 123 43 40 2.957

824 13 160 919 38 105 206 561.546 224 296 5 60 165 999 5.505

4.840 67 5.601

4.004 73 5.407

838 28 102 269 176 1.729 1.097 541 8 21 170 954 16.441

8

536 18422 578 678259 32 8 24 83 52

556 1.308 1 629 297 279 52 8 17 99 116

1.612

3.362

2.781

216 58

0 21

13 134 11

1.155

339 296 4 25 22 8 40639 593 2.159

154 7 18 209 97 4 466 3.457 10 4.422

1.118 15.128 31 02.653 70 751 4.710 24.462

96515.12113210 2.556672851.25310 20.040-

40.073

40.073

-

10 202 4 0 4 20 1 3 1 0 6

1 0 231

258 124 127 106 307 146 102 28 8 94 1929 34 69 0 51 122 19 121 43 40 2.726

Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening

Product Bijstandsverlening en inkomensvoorziening Product Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen Product Wet Sociale Werkvoorziening Product Inkomensvoorzieningen vanuit het rijk Product Gemeentelijk minimabeleid Product Minderheden Product Ouderenbeleid product Maatschappelijke hulpverlening Product Inburgering nieuwkomers en oudkomers Product Huishoudelijke verzorging Product Participatie product Sociaal cultureel werk Product Buurtwerk Product Kinderopvang Product Peuterspeelzalen Product coördinatie en uitvoering Wet Voorzieningen Gehandicapten Totaal programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening

4.323 57 5.046 807 35 20 183 1.871 1.133 347 5 39 174 937 14.977

3.321 44 4.894

5 180 916

17 10 8 9.395

Programma 7 Volksgezondheid en Milieu Product Gezondheids- en verslavingszorg Product Vuilinzameling en vuilafvoer Product Voormalige stortplaats Langerijp Product Reconstructie en planmatige aanpak riolen Product Onderhoud en beheer riolen incl. pompen en gemalen Product Bestrijding en voorkoming milieuverontreiniging Product Bodemsanering Product Plaagdierbestrijding Product Gesloten begraafplaatsen Product Begraafplaats Rusthof Product Begraafplaats Stilleweer

564 1.272 1 650 312 243 19 8 24 97 114

Totaal programma 7 Volksgezondheid en Milieu

3.304

2.536

215 39

35

1.437

1.023

14 62

Programma 8 Ruimtelijke ordening en Volkshuisvesting Product Structuur- en bestemmingsplannen Product Woningbouwcorporaties Product Verbetering-aanp. particuliere (huur)woningen Product Gebouwen niet bestemd voor de openbare dienst Product Stedelijke vernieuwing Product Bouw- en woningtoezicht Product Woonschepenhaven Product Verbeteren woonkwaliteit Product Landerijen Product Niet in exploitatie genomen (bouw)grondcomplexen Product Bouwgrondexploitatie bestemmingsplannen Oling Product Bouwgrondexploitatie bestemmingsplannen Opwierde Product Bouwgrondexploitatie bestemmingsplannen Stadscentrum Product Bouwgrondexploitatie industrie- en bedrijfsterreinen Totaal programma 8 Ruimtelijke ordening en Volkshuisvesting

428 334 11 45 13 5 510237 1.312

Programma 9 Financiën en Algemene dekkingsmiddelen Product Beleggingen en deelnemingen Product Algemene uitkering gemeentefonds Product Algemene dekkingsmiddelen Product Waardering Onroerende Zaken Product Onroerende Zaakbelastingen Product Reclamebelasting Product Saldi van kostenplaatsen product Mutaties reserves Product Begrotingssaldo Totaal programma 9 Financiën en Algemene dekkingsmiddelen

153 5 150 197 44 3 367 548 276 1.743

1.026 15.073

32.710

Totalen

-

-

4.808 57 5.722

3.984 44 5.562

919 38 49 211 56 1.750 1.147 403 5 77 174 1.007 16.423

-

560 1.264 22 620 345 259 50 8 24 97 114

24 1.448

3.361

2.630

731

-

213 5 346 124 0 44 51.669500 1.596

213 32

60 210 11

565 113 204 922 106 18 10 8 10.918

41 1.023 18

14 62

27

-

406 334 11 44 13 5 146 532 4191.318

1.110 15.095 2.641 74 284 5.200

19.663

-

153 5 136 199 129 3 583 3.456 45 4.709

24.404

95715.090136 199 2.51171298 1.74445 19.695-

32.710

-

38.934

38.934

-

2 5 510195 503

2.627 74 200 663


60 210 11 18 5 1.814 32 2.015163

4 232 237 900 106 0 17 7 010.994

41 1.020 21

25 62

18 8 1.550 139 1.0010891

836 5194 830 28 102 265 561.492 196 435 8 5 164 954 5.735

556 3041 587 723279 31 8 17 75 53 581

216 37 326 162 725 4 1.590500 1.594 1.267

Pagina 188

5.2

Staat van reserves en voorzieningen

(betreft specificatie van de toelichting op de balans)


Pagina 189 STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN 2012

Saldo 1 jan. 2012

Naam

Nummer

A.

Vrij besteedbare reserves

00

Algemene reserve

7910

04

Gemeentelijk investeringsfonds

7910

76

Bouwgrondexploitatie Sub-totaal A.

B.

Onttrekking

Saldo

T.b.v. de resultaat op grond van resultaat op grond van voor dekking 31 dec. 2012 exploitatie voorgaand resultaatbestemming boekjaar

van de reserve

7910

Rente 2012 Toevoeging Toevoeging Onttrekking Onttrekking

7.426.273

371.314

429.915

21.496

174.398

8.720

8.030.587

401.529

191.612

voorgaand boekjaar

23.580

1.588.393

6.053.073

138.261

40.233

527.943

1.367.144 191.612

resultaatvan bestemming afschrijvinge n

1.528.985

-

1.412.400

129.142

3.041.026

6.710.158

Bestemmingsreserves

7910

05

Lopende verplichtingen per 31 december

206.917

10.346

348.164

32.656

522.425

7910

06

Tariefegalisatie afvalstoffenheffing

505.660

25.283

118.311

115.733

508.238

7910

07

Tariefegalisatie rioleringen

634.929

31.746

57.214

174.000

518.143

7910

08

Baggerfonds

7910

12

Sportpark

7910

13

ELO Appingedam

70.607

3.530

60.705

185.519

9.276

51.013

236.532

2.936

147

31.000

33.936

9.487

7910

14

Sportaccommodaties

7910

15

Fonds voor Centrumontwikkeling

888

44

916.075

45.804

7910

16

Fonds Waterstaatkundige infrastructuur

1.178.477

58.924

7910

20

Fonds kunstuitingen

14.485

724

7910

22

Vervangingsfonds openbare verlichting

87.746

4.387

7910

27

Uitvoering Wet Maatsch. Ondersteuning

39.000

1.950

7910

28

Reserve exploitatie busstation

19.107

955

7910

31

Gemeentelijk Werkfonds

44.206

2.210

7910

32

Minimabeleid

23.580

1.179

-

131.312

-

160.100

10.374

335.952

580.123

78.716

1.259.861 14.485

24.232

111.978 7.000

32.000

19.107

0

310.000

354.206 23.580

0

7910

42

Olingerhoogte (Hoge Horne)

39.056

1.953

39.056

7910

53

Reserve exploitatie De Tip

82.503

4.125

82.503

1.214.012

60.701

14.174

709

7910

70

Huisvestingsvoorzieningen onderwijs

7910

72

Lokaal onderwijs achterstanden beleid

7910

77

Bovenwijkse voorzieningen

250.653

12.533

7910

79

Reserve desintegratiekosten V,T.H.

355.000

17.750

7910

80

Reserve bevolkingsontwikkeling en leefbaarheid

249.400

12.470

292.431

60.000

258.595

48.895

1.457.548

2.815

11.359

45.770

264.883

139.424

215.576

99.000

408.995

7910

86

Reserve vervanging gymnastiekmateriaal

6.100

305

3.500

7910

90

Gemeentelijk stadsvernieuwingsfonds

198.353

9.918

18.645

9.975

207.023

7910

91

Fonds Wijk- en Centrumvernieuwing

551.182

27.559

124.963

536.757

139.388

7910

92

Wachtgeldreserve wethouders

7.434.819

Sub-totaal B.

C.

Voorzieningen

02

Afkoopsommen onderhoud graven Rusthof

7910

03

Afkoopsommen onderhoud graven Stilleweer

7910

73

Voorziening overdracht S.B.O. De Delta aan RENN4

7910

9.600

285.275

14.264

7.175.840

358.792

1.928.360

1.669.381

47.132

2.357

8.878

2.618

3.748

187

-

285.275

53.392

197

-

3.550

200.000

200.000

7910

87

Onderhoudsfonds sportcentrum Eelwerd

56.339

2.817

22.500

17.890

60.949

7910

94

Voorziening wethouderspensioenen

621.153

31.058

132.162

32.511

720.803

7910

95

Voorziening wachtgelden

102.133

5.107

5.107

91.555

15.685

7910

96

Voorziening onderhoud stadskantoor

26.971

1.349

24.544

-

51.515

7910

97

Voorziening personeel

51.700

2.585

909.175

45.459

16.115.601

805.780

Sub-totaal C.

TOTAAL VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN

51.700

393.190

191.612

3.850.536

-

196.470

-

s bedoeld in artikele 54 en artikel 55 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten

en afzonderlijk overzicht reserves en voorzieningen in een afwijkende layout.


4.906.877

1.105.895

-

15.250.872

Pagina 190

5.3

Staat van opgenomen (langlopende) leningen

(betreft specificatie van de toelichting op de balans)

Geldgever

Leningnummer

Datum opname lening

Oorspronkelijk bedrag

Aflossingstermijn

Rente percentage

Schuldrestant 1-1-2012

Jaarlijkse aflossing

Rente

Schuldrestant 31-12-2012

RUBRIEK A: GELDLENINGEN Bank Ned. Gemeenten

86.654

01-07-1997

€

1.361.340,65

20 jr.

6,140

€

587.689,80

€

83.956,20

€

33.492,62

€

503.733,60

Bank Ned. Gemeenten

94247

01-03-2002

€

1.000.000,00

15 jr.

5,020

€

399.999,97

€

66.666,67

€

17.274,30

€

333.333,30

Bank Ned. Gemeenten

95.141

03-03-2003

€

2.000.000,00

10 jr.

4,875

€

400.000,00

€

200.000,00

€

11.406,17

€

200.000,00

Bank Ned. Gemeenten

95.829

10-01-2003

€

1.000.000,00

10 jr.

4,540

€

200.000,00

€

100.000,00

€

4.664,38

€

100.000,00

Bank Ned. Gemeenten

95977

29-11-2002

€

1.000.000,00

20 jr.

4,865

€

550.000,00

€

50.000,00

€

26.537,58

€

500.000,00

Bank Ned. Gemeenten

98.428

16-02-2004

€

1.000.000,00

10 jr.

4,250

€

300.000,00

€

100.000,00

€

9.047,26

€

200.000,00

Bank Ned. Gemeenten

98.673

19-01-2004

€

1.500.000,00

10 jr.

3,980

€

450.000,00

€

150.000,00

€

12.250,77

€

300.000,00

Bank Ned. Gemeenten

99.240

01-09-2004

€

1.000.000,00

10 jr.

4,210

€

300.000,00

€

100.000,00

€

11.222,83

€

200.000,00

Bank Ned. Gemeenten

99.442

15-12-2004

€

1.000.000,00

10 jr.

4,040

€

300.000,00

€

100.000,00

€

11.942,90

€

200.000,00

Bank Ned. Gemeenten

100.004

30-10-2005

€

1.500.000,00

10 jr.

3,610

€

600.000,00

€

150.000,00

€

20.740,19

€

450.000,00

Bank Ned. Gemeenten

102.110

29-09-2006

€

1.500.000,00

10 jr.

3,960

€

750.000,00

€

150.000,00

€

28.170,24

€

600.000,00

Bank Ned. Gemeenten

102.577

12-03-2007

€

2.500.000,00

25 jr.

4,400

€

2.100.000,00

€

100.000,00

€

88.843,84

€

2.000.000,00

Bank Ned. Gemeenten

102.732

21-05-2007

€

2.000.000,00

25 jr.

4,590

€

1.680.000,00

€

80.000,00

€

74.848,44

€

1.600.000,00

Bank Ned. Gemeenten

103.203

14-12-2007

€

1.500.000,00

25 jr.

4,710

€

1.260.000,00

€

60.000,00

€

59.206,64

€

1.200.000,00

Bank Ned. Gemeenten

103.369

24-1-2008

€

2.000.000,00

25 jr.

4,590

€

1.760.000,00

€

80.000,00

€

77.343,39

€

1.680.000,00

Bank Ned. Gemeenten

107.946

10-12-2012

€

1.500.000,00

10 jr.

1,940

€

€

1.753,97

€

1.500.000,00

Totaal banken en geldsch. instellingen

4,200

€ 11.637.689,77

€ 1.570.622,87

€ 488.745,52

€ 11.567.066,90

TOTAAL RUBRIEK A. - geldleningen

4,200

€ 11.637.689,77

€ 1.570.622,87

€ 488.745,52

€ 11.567.066,90

5,000

€

1.361,34

€

68,07

€

1.361,34

5,000

€

3.175,65

€

158,78

€

3.334,43

€

1.400

€

80,00

€

1.600,00

5.936,99

€

306,85

€

6.295,77

-

€

-

RUBRIEK B: WAARBORGSOMMEN Garantiefonds speeltuin Stammenhof Garantiefonds vaargroep Ekenstein

opgenomen

in 2012

€

158,78

Garantiefonds opgenomen F.C.C. De Fivelcrossers

in 2012

€

200,00

TOTAAL RUBRIEK B. - waarborgsommen

5,168

€

TOTAAL GENERAAL

4,200

€ 11.643.626,76

€

-

€ 1.570.622,87


€ 489.052,37

€ 11.573.362,67

Pagina 191

5.4

Besluit tot vaststelling


Pagina 192


Pagina 2. Jaarverslag en Jaarrekening 2012

Recommend Documents