Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dienen de volgende opstellingen, die zijn gebaseerd op de gegevens van de balans ( afgerond op hele euro's ) Financieringsstructuur
Kapitaalcomponenten vaste aktiva vlottende aktiva
31-12-2012
31-12-2011
23.676 29.127
33.636 39.814
52.803
73.450
39.754 0 0 13.049
59.454 0 0 13.996
52.803
73.450
31-12-2012
31-12-2011
0 20.312 8.815
0 20.155 19.659
29.127
39.814
Vermogenscomponenten Eigenvermogen Reserves langlopende schulden kortlopende schulden
Werkkapitaal
Voorraden Vorderingen Liquide middelen
Toename Werkkapitaal
-10.687
Pagina 1 van 11
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
RESULTAAT Ter analyse van het resultaat verstrekken wij u de navolgende opstelling, die gebaseerd is op de winst- en verliesrekening (afgerond op hele euro's ).
2012
% mutatie
2011
%
omzet donaties subsidie Totaal omzet
164.319 2.765 709 167.792
15% -72% -73% 8%
142.616 9.913 2.580 155.109
salarissen sociale premies en pensioen vrijwilligersvergoeding uitzendkrachten Totaal salarissen
82.010 16.635 1.621 0 100.266
35% 73% -52% 0% 36%
60.830 9.616 3.385 0 73.831
afschrijvingen personeelskosten overige bedrijfskosten
9.960 3.824 73.444
7% 136% 6%
9.279 1.619 69.595
BEDRIJFSRESULTAAT
87.227
8%
80.493
0 0
0% 0%
0 0
-19.701
-2612%
784
financiel baten en lasten buitengewone baten en lasten RESULTAAT
Pagina 2 van 11
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
Fiscale positie
Inkomsten belasting / premieheffing De inkomsten die De Stichting buiten deze bedrijfsaktiviteit heeft genoten en de aftrekbare kosten betreffende die inkomsten zijn niet in dit rapport opgenomen. De Stichting is een charitatieve instelling en daarmee vrijgesteld van inkomsten gerelateerde belastingen. De Stichting is vrijgesteld van de administratieve verplichting tav de omzetbelasting. De Stichting had op 31 december 2011 14 werknemers parttime in dienst. Wij vertrouwen erop hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere informatie zijn wij steeds gaarne bereid.
Hoogachtend,
Mw. B.T.M. Dubbers Administratrice
Pagina 3 van 11
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
JAARREKENING AKTIEF (in hele euro's)
balans per: 31-12-2012
31-12-2011
23.676 0
33.636 0
VASTE AKTIVA verbouwing inventaris
23.676
33.636
VLOTTENDE AKTIVA voorraden materiaal
0
0 0
VORDERINGEN Debiteuren Overige vorderingen
20.312 0
20.312
0
15.155 5.000
20.155
LIQUIDE MIDDELEN Rabobank Rabobank Sparen Postbank Kas
2.443 1.028 5.345 0
57 5.000 14.602 0 8.815
19.659
52.803
73.450
Pagina 4 van 11
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
JAARREKENING PASSIEF (in hele euro's)
balans per: 31-12-2012
31-12-2011
59.454 -19.701
58.670 784
EIGEN VERMOGEN bedrijfsvermogen winst lopend boekjaar reserven gereserveerd
39.754
59.454
LANGLOPENDE SCHULDEN leningen o/g
0
0 0
0
KORTLOPENDE SCHULDEN Belastingen en premies vakantiegeld personeel Crediteuren Overige passiva
10.290 2.759 0 0
5.373 1.686 4.416 2.520 13.049
13.995
52.803
73.450
Pagina 5 van 11
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
TOELICHTING ALGEMEEN GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING Materiele vaste aktiva De materiele vaste aktiva zijn gewaardeerd op de verkrijgingsprijs of lagere bedrijfswaarde en verminderd met afschrijvingen, die zijn bepaald op basis van geschatte levensduur. De afschrijvingen zijn berekend naar een percentage van de verkrijgingsprijs dan wel van de boekwaarde. Voorraden De voorraad is gewaardeerd op de verkrijgingsprijs of, indien deze lager is, op de marktwaarde per balansdatum. Overige aktiva en passiva De overige aktiva en passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde.
GRONDSLAGEN VAN DE RESULTAATBEREKENING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden en aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald op historische kostprijs met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten gefactureerd zijn.
Pagina 6 van 11
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
TOELICHTING OP DE BALANS
2012
VASTE AKTIVA Inventaris boekwaarde per 01-01-2012 investeringen afschrijvingen Boekwaarde per 31-12-2012
33.636 0 9.960 23.676
VORDERINGEN Debiteuren
2010 dec-11 jan-12 feb-12 mrt-12 apr-12 jun-12 aug-12 sep-12 okt-12 nov-12 dec-12
960 360 360 480 480 240 240 160 240 1782 2204 12806
20.312 20.312
LIQUIDE MIDDELEN Postbank Rabobank Rabobank Sparen Totaal liquide middelen
5.345 1.028 1.028 7.400
Pagina 7 van 11
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
TOELICHTING OP DE BALANS
2012
KAPITAAL Eigen Vermogen per 01-01-2012 winstaandeel lopende jaar saldo per 31-12-2012
59.454 -19.701 39.753
KORTLOPENDE SCHULDEN PREMIES EN BELASTINGEN loonbelasting en sociale premies afdracht loonheffing en premies december 2012 af te dragen pensioenpremies saldo per 31-12-2012
Overige Passiva Reservering vakantiegelden overige overlopende passiva
1.830 8.461 10.290
2.758 -
2.758
Pagina 8 van 11
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING
OPBRENGSTEN omzet clienten donaties subsidies kampdagen / vakantiedagen
2012
2011
164.319 2.765 709 0 167.792
142.616 9.913 0 2.580 155.109
70.463 11.547 11.291 5.344 4.588 0 710 -2.967 1.513 1.601 104.090
53.506 7.324 6.744 2.872 3.385 0 140 0 1.161 317 75.450
45.000 7.997 3.228 1.264 8.235 465 66.188
45.000 7.997 1.147 2.242 7.650
68 400 0 0 468
68 1.129 0 0 1.198
224 1.476 242 2.598 2.248 6.787
203 1.059 3.099
73.444
69.595
PERSONEELSKOSTEN Salarissen vakantiegeld loonheffing en soc.premies pensioenpremies vrijwilligersvergoedingen uitzendbureau reiskosten woon-werk stagevergoedingen cursussen en opleiding overige personeelkosten
BEDRIJFSKOSTEN Huisvesting gebruik paarden energiekosten onderhoud locatie / paarden Therapeutische ondersteuning creativiteits materialen
64.036
VERKOOPKOSTEN Promotiemateriaal en reclame kampdagen website Overige verkoopkosten
ALGEMENE KOSTEN assurantiekosten administratie algemene kosten kantine-werkplekkosten kwaliteitsbeheer
totaal bedrijfskosten
Pagina 9 van 11
4.361
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING (vervolg) 2012
2011
rente banksaldo
0
0
totaal rente en fin.kosten
0
0
afschrijving paardebakverbouwing afschrijving inventaris brandinrichting afschrijving zolder verbouwing
2.473 0 7.487
2.475 833 5.972
totaal afschrijvingen
9.960
9.280
0 0
0 0
RENTELASTEN
AFSCHRIJVINGSKOSTEN
BUITENGEWONE BATEN EN LASTEN buitengewone baten en lasten totaal overige baten en lasten
Pagina 10 van 11
Samenstellingsrapport 2012 Stichting Zorgboerderij De Enghoeve
TOELICHTING OP DE SAMENSTELLING VAN DE JAARREKENING
De Stichting is in 2006 opgericht. Resultaten van het lopende boekjaar worden ten lasten of ten bate van het Eigen Vermogen geboekt. Dit besluit is genomen in de bestuursvergadering van dd mei 2013 te Uitwijk.
SAMENSTELLINGSVERKLARING
OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de samenstellingsrapportage over het boekjaar 2012 van uw Stichting samengesteld aan de hand van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van de gegevens berust bij u. Onze verantwoordelijkheid is het op basis van de verstrekte gegevens samenstellen van een jaarrekening die voldoet aan de daarvoor geldende voorschriften. Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in de hoofdzaak uit het verzamelen, Door de aard en de omvang van onze werkzaamheden mag daaraan niet die zekerheid beoordeling of tot accountantskontrole.
jaarrekening samengesteld in overeenstemming met de daarvoor geldende voorschriften.
B.T.M. Dubbers
Pagina 11 van 11
