PROGRAMMA JAARREKENING

PROGRAMMAJAARREKENING 2014

Gemeente UITGEEST

PROVINCIE NOORD-HOLLAND


Gemeente Uitgeest 1911 E G U I T G E E S T Postbus 7 " 1910 A A tel: 14 0251 ļ?emeenteb''"f"'""ŕř'uitgĽĽSt.nl

4

GEMEENTE

PROGRAMMAJAARREKENĨNG

UITGEEST

2014

INHOUDSOPGAVE

AANBIEDING

7

PROGRAMMA VERANTWOORDING

11

PROGRAMMA 0 A L G E M E E N BESTUUR

13

PROGRAMMA 1 O P E N B A R E ORDE EN VEILIGHEID

17

PROGRAMMA 2 V E R K E E R , V E R V O E R EN WATERSTAAT

20

PROGRAMMA 3 ECONOMISCHE Z A K E N

24

PROGRAMMA 4 ONDERWIJS

26

PROGRAMMA 5 C U L T U U R EN R E C R E A T I E

28

PROGRAMMA 6 S O C I A L E VOORZIENINGEN E N MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING

31

PROGRAMMA 7 V O L K S G E Z O N D H E I D EN MILIEU

37

PROGRAMMA 8 R U I M T E L I J K E ORDENING EN VOLKSHUISVESTING

41

PROGRAMMA 9 A L G E M E N E DEK K ÍNGSMIDDELEN

44

PROGRAMMA 10 B E D R I J F S V O E R I N G

48

PARAGRAFEN

51

Şl - LOKALE HEFFINGEN. Ş2 - WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING Ŝ3 - ONDERHOUD KAP ITAAL GOEDEREN. į4 - FINANCIERING ğ5-BEDRIJFSVOERING g6- VERBONDEN P ARTIJEN Ş7- GRONDBELEID JAARREKENING

54 57 65 68 70 73 78 79

H E T OVERZICHT V A N BATEN E N LASTEN IN D E REKENING PER 31 DECEMBER 2 0 1 4

81

B A L A N S PER 31 D E C E M B E R 2 0 1 4

85

T O E L I C H T I N G STAAT V A N B A T E N EN L A S T E N

89

T O E L I C H T I N G BALANS PER 31 D E C E M B E R 2 0 1 4

97

BIJLAGEN

119

SISA-BIJLAGE

121

CONTROLEVERKLARING

124

5

1

P R O G R A M M A J A A R R E K E N I N G 2014

GEMEENTE UITGEEST

Geachte leden van de gemeenteraad, Hiermee biedt het college van burgemeester en wethouders de Programmajaarrekening 2014 aan. Het college legt daarin verantwoording af over het gevoerde beleid en de besteding van de beschikbare (financiële) middelen. De programmajaarrekening is opgesteld in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording ( B B V ) . In de Programmabegroting 2014 z i j n beleidsvoornemens verwoord, speerpunten benoemd en budgetten toegewezen. In deze Programmajaarrekening 2014 wordt per programma op hoofdlijnen aangegeven welke activiteiten z i j n uitgevoerd en wat er op beleidsmatig terrein is gerealiseerd. Per programma is tevens een financiële toelichting opgenomen. Daarnaast heeft 2014 hoofdzakelijk in het teken gestaan van de voorbereidingen (transitie) op de decentralisatie van nieuwe taken vanuit de nieuwe W m o ( A W B Z ) , de Jeugdwet en de Participatiewet per 1-1-2015. De ontwikkelingen rond deze drie decentralisaties konden niet los van elkaar worden gezien en z i j n regionaal (Alkmaar en B U C H ) i n samenhang met elkaar opgepakt, waarbij een vertaling naar de lokale situatie is gemaakt. Verder heeft het college zich het afgelopen jaar gericht op de voorbereiding van de verdere besluitvorming over de ambtelijke fusie met de gemeenten Bergen, Castricum en Heiloo. Dat gebeurde nadat u w raad eind januari 2014 heeft besloten tot een intensieve samenwerking met deze gemeenten, die moet uitmonden i n een samenvoeging van de vier ambtelijke organisaties. Tot slot is een start gemaakt met het onderzoek naar de mogelijkheden en consequenties van ontvlechting uit de IJmond en invlechting in 'het noorden'. De jaarrekening laat een positief resultaat zien van 6 1.084.545. In de begroting na wijzigingen werd een positief verschil geraamd van 6 390.055. Het verschil tussen de rekening en de begroting na w i j z i g i n g is 6 694.490. D i t verschil is vooral te verklaren uit een hogere uitkering dan geraamd uit het gemeentefonds voor een bedrag van 6 561.621. I n de begrotingswijzigingen was al rekening gehouden met een meevaller van 6 286.942. Het verschil ten opzichte van de begroting na w i j z i g i n g bedraagt 6 274.679. V o o r het beleidsterrein Zorg is er een positief verschil ten opzichte van de begroting na w i j z i g i n g van 6 93.475. Verder z i j n er meeropbrengsten geweest uit de WABO-leges van in totaal 6 113.652. In de begroting na w i j z i g i n g was al rekening gehouden met een bedrag van 6 46.110. Het positieve verschil ten opzichte van de gewijzigde begroting bedraagt nog eens 6 67.542.

de burgemeester,

P. Schouten

mw. W J

9

G E M E E N T E UITGEEST


Programmaverantwoording

11


GEMEENTE UITGEEST

Programma 0 Algemeen bestuur A. Algemeen Het programma 0, Algemeen bestuur bevat de volgende onderdelen en activiteiten: 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5

Bestuursorganen Bestuursapparaat Griffie Bestuurlijke samenwerking Burgerzaken

De verantwoordelijke portefeuillehouder is de burgemeester. B . Programmaverantwoording Activiteiten

B.0.1 Bestuursorganen In maart 2014 z i j n verkiezingen voor de gemeenteraad gehouden. D i t heeft geleid tot wijzigingen i n de aantallen partijen en zetels per partij. Na de verkiezingen is een coalitie gevormd van PU, D66 en C D A , waarna het nieuwe college van burgemeester en wethouders is benoemd. De samenstelling (15 zetels) van de raad is na de verkiezingen als volgt: CDA 2 zetels D66 2 zetels Progressief Uitgeest 4 zetels PvdA 1 zetel Uitgeest Lokaal 2 zetels Uitgeester V r i j e Partij 2 zetels VVD 2 zetels

B.0.2 Bestuursapparaat De burgemeester en het college van de gemeente Uitgeest worden ondersteund door de gemeentesecretaris en de ambtelijke organisatie. De raad wordt ondersteund door de griffier. Onder directe leiding van de gemeentesecretaris/algemeen directeur stonden het managementteam en de afdeling Middelen. In het managementteam hadden naast de gemeentesecretaris/algemeen directeur zitting het afdelingshoofd Publiekszaken, het afdelingshoofd Ruimte en de senior beleidsadviseur Juridische Zaken. Zie verder het organogram i n de bijlage.

B.0.3 Griffie Rekenkamercommissie In 2014 hebben twee leden van de Rekenkamercommissie hun functie opgegeven. Hun plaatsen werden ingenomen door twee nieuwe raadsleden. Later i n 2014 heeft ook de toenmalige voorzitter zich teruggetrokken en is er een nieuw lid tot de Rekenkamercommissie toegetreden. Pas na de

13

GEMEENTE UITGEEST


vorming van deze commissie in nieuwe samenstelling (november 2014) is gestart met het inventariseren van een volgende onderzoeksopdracht.

B.0.4 Bestuurlijke samenwerking Het college heeft in overleg met het presidium in 2013 een opdracht geformuleerd ten behoeve van een externe partij om een objectief en duidelijk beeld te verkrijgen van de voor- en nadelen van verdergaande samenwerking met de Duinstreekgemeenten o f fusie met de gemeente Castricum, dan wel verdergaande samenwerking met de IJmondgemeenten o f fusie met de gemeente Heemskerk. Op basis van de onderzoeksrapportage heeft de raad op 30 januari 2014 besloten een intensieve samenwerking aan te gaan met de gemeenten Bergen, Castricum en Heiloo, die moet uitmonden in een samenvoeging van de vier ambtelijke organisaties (ambtelijke fusie). Activiteiten In het verslagjaar is veel t i j d besteed aan het voorbereiden van de verdere besluitvorming omtrent de ambtelijke fusie. Daardoor konden de raden van de vier BUCH-gemeenten op 19 januari 2015 een principebesluit nemen, waarin een keuze werd gemaakt voor de ambtelijke fusie. Tegelijk werd de colleges opgedragen de ŕusieorganisatie vóór het zomerreces van 2015 nader uit te werken i n de v o r m van een bedrijfsplan. Op een aantal terreinen werd in 2014 overigens al nauw samengewerkt, zoals op het gebied van de decentralisaties in het sociaal domein. Bureau Discriminatiezaken K ennemerland De gemeente Uitgeest is aangesloten b i j het Bureau Discriminatiezaken Kennemerland, dat klachten op het gebied van discriminatie behandelt en registreert. Er z i j n i n 2014 vier discriminatieklachten vanuit Uitgeest gemeld.

B.0.5 Burgerzaken Onderstaand een overzicht van de verstrekte documenten in 2014 (en voorgaande jaren):

Afschriften van akten Reisdocumenten Rijbewijzen Naturalisatie Verklaringen omtrent het gedrag/Uittreksels G B A Geneeskundige verklaringen/parkeerkaarten

2012 130 2882 1401 11 887 306

2013 124 2282 904 15 696 226

2014 115 2733 1003 10 631 177

Verkiezingen Behalve gemeenteraadsverkiezingen waren er in 2014 ook verkiezingen voor het Europese parlement. In 2014 kregen de leden van de stembureaus voor het eerst een (digitale) opleiding. De bezetting van de stembureaus werd uitgebreid. D i t was een gevolg van de keuze om te werken met twee ploegen per stembureau per dag in plaats van één ploeg van vier personen voor de gehele dag. In 2014 werd ook een begin gemaakt met de voorbereidingen voor de dubbele verkiezingen op 18 maart 2015: die voor de leden van Provinciale Staten en de (verkiesbare) leden van de Waterschappen. Fraudebestrijding In 2014 is Uitgeest begonnen met de (digitale) controle van buitenlandse documenten en reisdocumenten. V i a een scanner wordt op afstand het document gecontroleerd. D i t betekent een enorme verbetering ten opzichte van de visuele (menselijke) controle. Audit G B A (thans B R P ) Basisregistratie personen Met de invoering in januari 2014 van de Wet basisregistratie personen (Wet BRP) is voor gemeenten de plicht ontstaan om jaarlijks vóór 1 oktober een onderzoek uit te voeren. Het onderzoek vindt plaats 14



door middel van een zelfevaluatie. Deze zelfevaluatie BRP vervangt de driejaarlijkse GBAaudit en kijkt naar de volgende aspecten van de BRPprocessen: » de inrichting van de basisregistratie; » de werking van de basisregistratie; « »

de beveiliging van de basisregistratie; de verwerking van gegevens i n de basisadministratie (BRPgegevens) voor zover het om de gemeentelijke voorziening gaat o f voor zover het college verantwoordelijk is voor de bijhouding.

Het onderzoek is uitgevoerd. De resultaten waren in overeenstemming met de gestelde eisen. Burgemeester en wethouders hebben een uittreksel van de resultaten van dit onderzoek gestuurd aan het College Bescherming Persoonsgegevens en de minister van Binnenlandse Zaken en K o n i n k r i j ksrelaties. C . Overzicht baten en lasten Bedragen x 6 1.000 PROGRAMMA 0 A L G E M E E N BESTUUR Lasten 0.1 Bestuursorganen 0.2 Bestuursapparaat 0.3 Griffie 0.5 Burgerzaken Gerealiseerde resultaat voorbestemmen

654 692 91 336 1.773

Mutaties reserves 0.1 Bestuursorganen Gerealiseerde resultaat na bestemmen

Begroting 2014 na wijziging

Rekening 2013

248 | 2.021 |

Saldo

Baten

638 692 91 134 1.555

16 0 0 202 218

109 1 327 |

Lasten

Baten

581 474 68 135 1.258

139ļ

27 1

1.694 |

1.285 |

0 0 0 204 204

59 1 263 |

Rekening 2014 Lasten

Saldo 581 474 68 69 1.054

555 222 73 150 1.000

32 Į 1.022

1

39 1 1.039 |

Baten

Saldo

0 0 0 238 238

555 222 73 88 762

32 1

7

270 |

769

Toelichting op de grootste verschillen: 0.1

Bestuursorganen:

De geraamde kosten om de voorziening waardeoverdracht pensioenen wethouders op peil te houden z i j n 6 24.000 ( V ) lager. Daarnaast z i j n de salariskosten voor de wethouders ĉ 14.681 ( V ) lager dan begroot. 0.2 Bestuursapparaat: B i j de bestemming van het jaarrekeningresultaat over 2013 is 6 358.075 beschikbaar gekomen voor de kosten die worden gemaakt om tot de samenwerking met de BUCH-gemeenten tot stand te brengen. B i j de 3 begrotingswijziging is nog een bedrag van 6 102.000 beschikbaar gekomen ter bestrijding van de kosten die voortvloeien uit de samenwerking i n de regio Alkmaar en van de begeleidingskosten voor de ontvlechting uit 'het zuiden'. D i t z i j n lopende processen waarvan niet precies is i n te schatten in welk jaar de kosten moeten worden gemaakt. Voor de samenwerking B U C H is in 2014 een bedrag uitgegeven van 6 158.874 en voor de begeleiding van de ontvlechting 6 47.135. Een totale onderschrijding op dit product van 6 254.063 ( V ) * . e

0.3 G r i f f i e : Door hogere kosten voor representatie en salaris is een overschrijding ontstaan van ĉ 4.889 ( N ) * * . Investeringen In 2014 z i j n geen investeringen gedaan waarvan de kapitaallasten ten laste komen van programma 0. * (V) staat hier en in het vervolg voor: voordelig, positief resultaat. ** (N) staat hier en in het vervolg voor: nadelig, negatief resultaat.

15


GEMEENTE UITGEEST

Incidentele baten en lasten Incidentele lasten: Kosten o m te komen tot de BUCH-samenwerking

ê 206.008

Incidentele baten: Onttrekking B R algemene reserve

6 197.774

16


GEMEENTE UITGEEST

Programma 1 Openbare orde en veiligheid A. Algemeen Het programma 1, Openbare orde en veiligheid bevat de volgende onderdelen en activiteiten: 1.1 1.2 1.3

Politie Brandweer en crisisbeheersing Overige beschermende maatregelen

1.4

Wijkbeheer

De verantwoordelijke portefeuillehouder is de burgemeester. B . Programmaverantwoording Activiteiten B.l.1 Politie Nationale politie Vanuit de burgemeesters i n Kennemerland wordt in gezamenlijkheid regie gevoerd op de uitvoeringstaken van de politie in de regio. De prioriteiten voor 2013 en 2014 van de gemeenten z i j n opgenomen in het meerjarenbeleidsplan van de politie 2013-2014. In 2014 zijn ten behoeve van het meerjarenbeleidsplan 2015-2018 de prioriteiten uit het Integraal Veiligheidsbeleid 2015-2018 (vastgesteld door de raad in september 2014) aan de politie verstrekt. In het veiligheidsoverleg tussen de burgemeester van Uitgeest, de districtschef van het politieteam IJmond, de wijkagent van het team Uitgeest en de adviseur openbare orde en veiligheid van de gemeente Uitgeest z i j n lokale integrale veiligheidsaspecten besproken en is waar nodig beleid gemaakt, dan wel gewijzigd. Integrale veiligheid In het integraal veiligheidsbeleid is benoemd welke (doorlopende) activiteiten er op dit gebied uitgevoerd worden. Naar aanleiding van een bestuursopdracht komende uit de Gezagsdriehoek IJmond is er een integrale aanpak woninginbraak opgesteld. Enkele acties uit dit plan z i j n in 2014 uitgevoerd: gezamenlijke persberichten, informatieavonden voor hondenbezitters (ogen en oren op straat). In 2015 worden meer acties uitgevoerd. Het actualiseren van horecaconvenant en horecabeleid vond nog niet plaats. Dat zal in j u n i 2015 gebeuren. Regionaal werd het hennepconvenant ontwikkeld. Dat wordt in het voorjaar van 2015 voorgelegd aan het College Bescherming Persoonsgegevens en gaat daarna ter vaststelling naar het college. Het integraal veiligheidsbeleid 2015-2018 is vastgesteld door de gemeenteraad. Er is beveiliging in de dorpskern en langs de loop- en slooproute ingezet om overlast in de nachtelijke uren in het weekend te beperken dan wel te voorkomen. Een beveiliger op de fiets is daartoe elke zaterdagnacht van 03.00 uur tot en met 05.00 uur actief. Handhaving Drank- en Horecawet: De Omgevingsdienst IJmond is in 2014 begonnen met het uitvoeren van controles op de eisen uit de Drank- en Horecawet b i j horecagelegenheden en evenementen.

B . l . 2 Brandweer en crisisbeheersing In de Veiligheidsregio Kennemerland werken de gemeenten van de regio Kennemerland samen op het gebied van brandweer, rampenbestrijding, crisisbeheersing, geneeskundige hulpverlening en openbare orde en veiligheid. 17

GEMEENTE UITGEEST


Het doel van de veiligheidsregio is het verzorgen van een adequate organisatie voor de rampenbestrijding, de crisisbeheersing, de brandweerzorg en de geneeskundige hulp b i j ongevallen en rampen. Daarnaast heeft de gemeente de eindverantwoordelijkheid voor de (brand-)veiligheid van gebouwen. De preventieve taken op dit gebied zijn het verlenen en controleren van gebruiksvergunningen en de controles in het kader van bouwen woningtoezicht door de toezichthouders. Sinds april 2013 worden de preventieve en proactieve controles van gebouwen, evenementen e.d. uitgevoerd door medewerkers van Omgevingsdienst IJmond. Crisisbeheersing In 2013 is gestart met een vernieuwing van de crisisorganisatie naar aanleiding van het rapport 'Bevolkingszorg, de vrijblijvendheid v o o r b i j ' van de commissie Bruinooge. I n het rapport wordt uitgegaan van de zelfredzaamheid van mensen i n geval van crisis o f ramp. Het deelplan Bevolkingszorg werd herschreven door de werkgroep met medewerking van de medewerkers i n de crisisorganisatie. Daarna z i j n de medewerkers g e ï n f o r m e e r d . Op 1 j u l i 2014 is de vernieuwde crisisorganisatie van start gegaan. Die werd al meteen een aantal keren ingezet, zoals b i j de ramp met de M H 1 7 en b i j diverse grote branden. Vanuit de gemeente Uitgeest z i j n er zes medewerkers die regionaal worden ingezet. De kosten van de bereikbaarheidsdienst en van de inzet van medewerkers worden door de gemeente Uitgeest zelf gedragen.

B . l . 3 Overige beschermende bestrijdingen Dierenbescherming De Dierenbescherming geeft sinds 2012 aan dat berekeningsmethodiek die w i j jarenlang hanteerden niet meer kostendekkend is. Er zou een nieuwe overeenkomst gesloten worden maar dit is i n 2014 nog niet gebeurd. Voor het jaar 2014 z i j n we dan ook weer uitgegaan van de bestaande berekeningsmethodiek maar dan op basis van 75Vo van de totale netto opvangkosten (cijfers 2012), i n plaats van 50 Zo van de totale netto opvangkosten. o

B . l . 4 Wijkbeheer De gemeenteraad heeft met een amendement i n de begroting 2014 6 20.000 geraamd voor het Wijkbeheer. Dat bedrag is bedoeld om sociale activiteiten binnen en door de w i j k e n van Uitgeest te stimuleren. In 2014 heeft de gemeente bijgedragen aan het Midzomerfestival en het Kerstsamenzijn i n de Waldijk. Daarnaast heeft de gemeente i n maart de Boomfeestdag georganiseerd. De haag langs de Ziendervaart was aan het einde van z i j n levensduur en is verwijderd. Er waren op dat moment geen plannen om een nieuwe haag terug te plaatsen, maar vanuit de w i j k k w a m het verzoek om dat toch te doen. Daaraan is voldaan omdat de haag een afscheiding vormt tussen de openbare weg en een uitlaatplaats voor honden en de leefbaarheid in de w i j k ten goede komt.

18



C . Overzicht baten en lasten Bedragen x e 1.000 PROGRAMMA 1 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

2013 Lasten

1.1 Politie 1.2 Brandweer en crisisbeheersing 1.3 Overige beschermende bestrijdingen 1.4 Wijkbeheer Gerealiseerde resultaat voorbestemmen

Lasten

Saldo

Baten

Baten

877 38 231 1.150

5 773 30 22 830

0 0 0 0 0

0 1

0

o

o

0

1.150 |

0

830 |

o

4

2014 Lasten

Saldo

0 0 0 0 0

4

877 38 231 1.150

Rekening


Rekening

Baten

Saldo

5 773 30 22 830

725 21 21 771

0 0 0 0 0

o

o

o

4

4

725 21 21 771

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat na bestemmen

1

1.150

1

1 1

830

1

771

0

1

oī

771

Toelichting op de grootste verschillen: 1.2 Brandweer en rampenbestrijding: De bijdrage aan de V R K is 6 38.254 ( V ) lager dan begroot. In onze begroting is uitgegaan van een hogere bijdrage, maar dit b l i j k t achteraf niet juist te zijn geweest. 1.3 Overige beschermende bestrijdingen: De subsidie aan de dierenbescherming op basis van kostprijs is voor 2014 lager dan begroot. De werkelijke kosten z i j n 6 14.193, waardoor er een onderschrijding van 6 4.480 ( V ) is. V o o r het Halt-project zijn er minder uitgaven gedaan dan geraamd, waardoor een voordelig verschil ontstaat van 6 4.224 ( V ) . Investeringen In 2014 z i j n geen investeringen gedaan waarvan de kapitaallasten ten laste van programma 1 komen.

19

GEMEENTE UITGEEST


Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat A . Algemeen Het programma 2, Verkeer, vervoer en waterstaat bevat de volgende onderdelen en activiteiten: 2.1 2.2 2.3

Wegen, straten, pleinen en kunstwerken Verkeersmaatregelen te land Waterkering en afwatering

2.4

Vastgoedbeheer, weg-, riool- en groenbeheer

De verantwoordelijke portefeuillehouder is wethouder Schouten. B . Programmaverantwoording Activiteiten B.2.1 Wegen, straten en pleinen Groot onderhoud wegen, straten, pleinen V o o r het groot onderhoud is in 2014 het begrote bedrag van 6 340.000 uitgegeven. I n l i j n met het later door de raad vastgestelde beheerplan wegen z i j n delen van de w i j k e n de K o o g en Oude D o r p i n 2014 aangepakt. In september 2014 heeft de gemeenteraad het beheerplan wegen voor de komende jaren vastgesteld. Openbare verlichting Naast het normale onderhoud is in 2014 de veiligheid vergroot en het straatbeeld langs de historische structuren van Uitgeest verbeterd. De Kleistunnel is voorzien van nieuwe, duurzame L E D lichtbronnen in de bestaande armaturen. Hiermee voldoet de verlichting i n de tunnel weer aan de verlichtingseisen. Langs de Middelweg, Bonkenburg en de Loet zijn nieuwe, klassieke lichtmasten geplaatst, die zijn voorzien van LED-armaturen. D i t sluit aan b i j de duurzaamheidsdoelstellingen van de gemeente. Gladheidbestrijding Door de zachte winters aan het begin en aan het einde van 2014 zijn minder kosten gemaakt dan begroot. Werken ten behoeve van derden Kabel- en leidingbeheerders moeten voor onderhoud en uitbreiding van hun netwerk regelmatig werkzaamheden uitvoeren in de openbare ruimte. De gemeente had daarop onvoldoende grip en er was onvoldoende overzicht. A l s gevolg daarvan schoten de mogelijkheden voor de gemeente om kosten te verhalen tekort. Om die reden geschiedt sinds 2014 de afhandeling van dergelijke werkzaamheden via het digitale platform M O O R . De ervaringen hiermee zijn erg positief. Er bestaat nu een beter inzicht in de werkzaamheden van derden in het openbaar gebied. Ook kunnen we daarover beter de regie voeren en we zijn (veel) beter in staat de kosten te verhalen die de gemeente ten gevolge van die werkzaamheden moet maken. Activiteiten vanuit het investeringsschema Bruggen in de Geesterweg In de programmabegroting van 2014 was een investering van 6 550.000 geraamd voor de noodzakelijk geachte vervanging van de twee autoverkeersbruggen in de Geesterweg. Deze bruggen zouden niet voldoen aan de eisen wat betreft sterkte. Het college heeft in 2014 nader onderzoek laten doen. Dat onderzoek heeft uitgewezen dat de bruggen wel degelijk aan de vigerende Eurocode voldoen en dat vervanging dus niet noodzakelijk is. 20



Voorbereiding reconstructie M e l d i j k f Sluisbuurt De geplande werkzaamheden zijn nog niet uitgevoerd i n afwachting van het verkeerscirculatieplan. Project vervangen riolering en herinrichting Molenbuurt De uitvoering van dit project heeft in 2014 plaatsgehad. Eindrapportage komt i n 2015. Overige activiteiten Aansluiting A 8 - A 9 Op 18 december 2014 heeft de raad besloten: 1 een bestemmingsreserve in te stellen voor het leveren van een financiële bijdrage van maximaal 6 700.000 aan de realisering van de verbindingsweg A 8 - A 9 ; 2 ten behoeve van deze bijdrage in de jaren 2017, 2018, 2019 en 2020 een bedrag van 6175.000 als last te begroten; 3 aan deze besluiten de voorwaarden te verbinden dat: a. het provinciaal bestuur besluit, op basis van de uitkomsten van een maatschappelijke kostenen batenanalyse (waarbij de kosten worden afgezet tegen de maatschappelijke baten zoals leefbaarheid, natuur en veiligheid), tot uitvoering van het realiseren van een verbinding tussen Castricum en de A 9 en het opheffen/aanpassen van de N203 tussen Castricum en Uitgeest en b. het provinciaal bestuur uitspreekt dat een opstelterrein voor treinen i n de driehoek Castricum, Uitgeest, Heemskerk niet aanvaardbaar is, alsmede i n de groene driehoek tussen de spoorwegen en de A 9 en c. het provinciaal bestuur een positieve grondhouding aanneemt ten aanzien van de aankomende herziening van de Structuurvisie Uitgeest, waarbij het in ieder geval medewerking verleent aan: het uitplaatsen van de sportvelden naar een nader te bepalen locatie buiten het bestaand bebouwd gebied, indien de gemeente Uitgeest deze uitplaatsing noodzakelijk vindt voor de ontwikkeling van het OV-knooppunt en de ontwikkeling van het project Limmerkoog, met de bouw van maximaal 96 woningen. P+R station Uitgeest In 2014 heeft overleg plaatsgevonden met ProRail, NS Vastgoed en de provincie Noord-Holland over de parkeerdruk rond het station van Uitgeest. O m de fiets-parkeerdruk te verlichten is ProRail bereid 50 7o van de geschatte kosten voor het toevoegen van fietsenstallingen te betalen, als Uitgeest zorgt voor de overige financiering. Momenteel is voor het gemeentelijk deel een subsidieaanvraag in behandeling b i j de provincie Noord-Holland. De totaal geschatte kosten bedragen ca. 6 750.000. O m de auto-parkeerdruk te verlichten, is NS Vastgoed bereid een (vooralsnog onbekend) deel van de kosten te betalen. Voor een extra dekking van kosten is in 2014 ook overleg opgestart met de provincie Noord-Holland. 0

Infrastructuur elektrisch rijden Het voornemen was om i n 2014 een infrastructuur te creëren voor het opladen van elektrisch aangedreven auto's. Hiervoor is een samenwerking opgestart met M R A - e (Metropoolregio Amsterdam-elektrisch). Door een door de M R A - e georganiseerde collectieve inkoop is uniformiteit en veel financieel voordeel te behalen voor de gemeente, mede door een grote subsidie vanuit R i j k en provincie. De aanbestedingsprocedure is echter vertraagd door gegronde bezwaren op de voorgenomen gunning waardoor ook voor Uitgeest de inkoop van oplaadpalen nog even op zich moet laten wachten. De verwachting is dat in 2015 een voorstel gedaan kan worden om oplaadpalen aan te schaffen en op strategische locaties i n Uitgeest te plaatsen.

B.2.2 Verkeermaatregelen te land Verkeersafwikkeling H M S Op 2 september 2014 heeft het college een verkeersbesluit genomen voor diverse verkeersmaatregelen rond de H M S . B i j de inwerkingtreding van het verkeersbesluit op 4 november 21

GEMEENTE UITGEEST


2014 zijn alle oude verkeersbesluiten die betrekking hadden op de ontwikkeling van de H M S ingetrokken. Verkeerscirculatieplan Eind 2014 heeft er overleg plaatsgevonden met de verkeersouders van de scholen in Uitgeest over een verkeersveilige schoolomgeving. Overeengekomen is dat onder de ouders een e n q u ê t e wordt uitgezet hoe zij de verkeersveiligheid rond de scholen ervaren en wat eventueel verbeterd kan worden. De uitkomst van deze enquête zal kunnen worden gebruikt voor het verkeerscirculatieplan en verkeersvei lighei dsplan. Onderhoud verkeerstekens en verkeersborden.

Het college heeft een begin gemaakt met het saneren van de niet-noodzakelijke verkeersborden.

B.2.3 Waterkering en afwatering In 2014 z i j n diverse watergangen i n De Kleis en de W a l d i j k gebaggerd. Binnen enkele jaren zal Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier het beheer over het stedelijk water overnemen van de gemeente. Het opknappen van de betonnen kademuur aan de gemeentehaven is uitgesteld en verschoven naar 2015. De gemeente is i n 2014 geconfronteerd met problemen met de zwemwaterkwaliteit b i j Dorregeest. Deze problematiek wordt waarschijnlijk veroorzaakt door riooloverstorten b i j zware zomerse buien. Onderzoek naar mogelijkheden tot verbetering van de situatie is i n gang gezet i n samenwerking met Hoogheemraadschap, provincie en R A U M . Investering In 2014 heeft het college opdracht gegeven voor het vervangen van ongeveer 250 meter beschoeiingen. De uitvoering zal begin 2015 plaatsvinden. V o o r het vervangen van de damwand langs de Geesterweg is met de aannemer geen overeenstemming bereikt over de aanneemsom. Besloten is o m het werk opnieuw aan te besteden. C . Overzicht baten en lasten Bedragen x 6 1.000 PROGRAMMA 2 V E R K E E R , V E R V O E R EN W A T E R S T A A T Lasten 2.1 Wegen, straten en pleinen 2.2 Verkeermaatregelen te land 2.3 Waterkering en afwatering Gerealiseerde resultaat voorbestemmen

918 138 159 1.215

Mutaties reserves 2.1 Wegen, straten en pleinen Gerealiseerde resultaat na bestemmen


Rekening 2013

80 | 1.295 1

Baten

Saldo

26 3 1 30

0

Lasten

892 135 158 1.185

1

31 |

1.025 43 131 1.199

Baten 12 4 6 22


Saldo 1.013 39 125 1.177

1.059 47 106 1.212

Baten 40 4 4 48

1.019 43 102 1.164

1

0 [

200 |

-200 J

0 |

200 |

-200

1.264 |

1.198 |

222 |

976

1

1.213 |

249 |

964

80

Toelichting op de grootste verschillen: 2.1 Wegen, straten en pleinen Tijdens de uitvoering van de herinrichting van de Molenbuurt z i j n de bestaande lichtmasten op de Bonkenburg vervangen. Deze werkzaamheden waren niet opgenomen in het project van de Molenbuurt en de kosten zijn ten laste gebracht van het product verlichting. Hierdoor is een overschrijding ontstaan van 6 24.324 ( N ) . Door de zachte winter in 2014, zowel aan het begin als aan het einde van het jaar, is er minder uitgegeven aan gladheidsbestrijding dan geraamd 6 22.072 ( V ) .

22

Saldo


GEMEENTE UITGEEST

De post belasting voor de wegen buiten bebouwde kom is hoger dan geraamd 6 6.693 ( N ) , de kosten voor onderhoud zijn 6 2.258 ( V ) lager. 2.2 Verkeersmaatregelen te land Kleine overschrijdingen op drie verschillende posten op het product verkeersmaatregelen zorgen voor een nadelig verschil van 6 4.901 ( N ) . 2.4 Waterkering en afwatering Omdat het opknappen van de kademuur is doorgeschoven naar 2015 is een bedrag van 6 8.700 ( V ) niet uitgegeven. Aan het maaien van de bermen en onderhoud sloten is minder uitgegeven dan begroot. Hierdoor ontstaat een positief verschil van E 14.945 ( V ) . Investeringen De herinrichting van de straten i n de Molenbuurt is dit jaar uitgevoerd g e l i j k t i j d i g met de werkzaamheden aan het riool. De uitvoeringskosten worden geactiveerd en de afschrijvings- en rentekosten zullen ten laste komen van product 2 . 1 . V o o r een groot deel van de werkzaamheden zal voor 50 7o een BDU-subsidie van de provincie worden ontvangen. Deze gelden worden i n mindering gebracht op het geïnvesteerde bedrag. o

Incidentele baten en lasten Incidentele lasten: Afboeken boekwaardes activa niet meer aanwezig

6

6.057

Baggerkosten worden niet structureel geraamd

6

35.750

Groot onderhoud wegen ten laste van reserve

6 200.000

Herstel werkzaamheden De K u i l

6

11.196

Natuurvriendelijke oevers

6

9.000

Bijdrage van het H H N K voor natuurvriendelijke oevers

6

- 4.500

Schelpenpad Ziendervaart

6 20.000 6 277.503

Incidentele baten: Onttrekking B R onderhoud wegen

E 200.000

23

GEMEENTE UITGEEST


Programma 3 Economische zaken A . Algemeen Het programma 3, Economische Zaken bevat de volgende onderdelen en activiteiten: 3.1 3.2

Handel en ambacht Overige agrarische zaken, jacht en visserij

3.3

Toerisme

De verantwoordelijke portefeuillehouder is wethouder Spaanderman. B . Programmaverantwoording Activiteiten B.3.1 Handel en ambacht Regionaal Economisch Bureau (REB) Het niet ondertekenen van de samenwerkingsovereenkomst voor het REB heeft tot gevolg gehad dat de voordien in de begroting geraamde bijdrage niet door Uitgeest is betaald. Vanwege de besluitvorming over de beoogde samenwerking met Bergen, Heiloo en Castricum is op het gebied van economische zaken aansluiting gezocht b i j de Regio Alkmaar. De raad heeft op 25 september 2014 het Regiobeeld 2025 Regio Alkmaar vastgesteld.

B.3.2 Overige agrarische zaken, jacht en visserij In de loop van 2014 is een stuk bedrijventerrein tussen de Oosterwerf 6 en 7 verkocht. C . Overzicht baten en lasten Bedragen x 6 1.000 PROGRAMMA 3 ECONOMISCHE ZAKEN


3.1 Handel en ambacht 3.2 Overige agrarische zaken, jacht en visserij Gerealiseerde resultaat voorbestemmen


Baten

Lasten

Saldo

Baten


Saldo

Saldo

Baten

-59 9

2 40

-61 -31

27 15

1 292

26 -277

3 23

3 290

0 -267

-50

42

-92

42

293

-251

26

293

-267

o

o

o

o

o

0

42 |

293 |

Mutaties reserves

0 Gerealiseerde resultaat na bestemmen

-50|

1

0 1 42

-92

-251

0 1

1

26 |

293 |

-267

Toelichting op de grootste verschillen: 3.1 Handel en ambacht Het geraamde bedrag voor een bijdrage van ĉ 25.000 ( V ) aan het Regionaal Economisch Bureau is niet uitgegeven. Investeringen

In 2014 zijn geen investeringen gedaan waarvan de kapitaallasten ten laste komen van programma 3.

Incidentele baten en lasten

24



Incidentele baten: Verkoop gronden op bedrijventerrein.

Ĉ 282.955

25

GEMEENTE UITGEEST


Programma 4 Onderwijs A. Algemeen Het programma 4, Onderwijs, bevat de volgende onderdelen en activiteiten: 4.1 4.2

Openbaar basisonderwij s Bijzonder basisonderwijs

4.3

Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs

De verantwoordelijke portefeuillehouder is wethouder Tromp. B . Programmaverantwoording Activiteiten B.4.1 Openbaar basisonderwijs De Paltrok Basisschool De Paltrok is per 1 augustus 2014 gefuseerd met basisschool De Wissel. Het gebouw is i n beginsel beschikbaar voor onderwijs en wordt betrokken b i j het overleg over de huisvesting van het (openbaar) basisonderwijs i n onze gemeente. U i t voorzorg is tijdelijk een anti-kraakwacht in het gebouw gezet ter voorkoming van vandalisme. Binnenmeer/De Molenhoek/De V r i j b u r g De huisvesting van deze scholen is nog steeds onderwerp van gesprek. Hierover vindt periodiek overleg plaats met het schoolbestuur, Stichting Tabijn. Diverse scenario's z i j n en worden besproken. Er is voorzien dat in 2015 een keuze gemaakt wordt over de huisvesting van deze scholen. B.4.3 Gemeenschappelijke uitgaven onderwijs Leerplicht In onderstaande tabel wordt het verzuim weergegeven:

Luxe verzuim (extra vakantieverlof) Relatief verzuim (algemeen, signaal en zorgwekkend) Absoluut verzuim

2011/2012 2012/2013 2013/2014 5 5 5 45 46 46 1 0 0

Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar het jaarverslag dat jaarlijks aan de raad ter vaststelling wordt voorgelegd. Leerlingenvervoer Onderstaande tabel geeft aan hoeveel leerlingen gebruikmaken van leerlingenvervoer. Schooljaar 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015

Leerlingen 44 39 30 34

Unietax heeft het vervoer uitgevoerd t/m einde schooljaar 2013-2014. In het voorjaar van 2014 heeft een openbare aanbesteding van het leerlingenvervoer plaatsgevonden. Per augustus 2014 wordt het vervoer uitgevoerd door Connexxion voor een periode van minimaal 15 maanden tot eind 2015. De mogelijkheid om deze overeenkomst te verlengen is opgenomen in het contract.

26


GEMEENTE UITGEEST

C . Overzicht baten en lasten Bedragen x 6 1.000 PROGRAMMA 4 ONDERWIJS


4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Bijzonder basisonderwijs 4.3 Gemeenschappelijke uitgaven onderwi js Gerealiseerde resultaat voorbestemmen

311 402 193 906

Baten

Rekening 2014

Begroting 2014 na wijziging Saldo

4 5 12 21

Baten

Lasten

307 397 181 885

304 388 133 825

Lasten

Saldo

0 9 4 13

Baten

304 379 129 812

325 386 114 825

o

0

811 |

826 |

Saldo

20 8 12 40

305 378 102 785

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat na bestemmen

0ļ

oĮ

01

906 |

21 |

885 ||

o

I

824 |

0

1

13 |

1

Ū 40 |

1

0 786

Toelichting op de grootste verschillen. 4.3 Gemeenschappelijke baten/lasten onderwijs Op de post uitvoering leerplicht is een bedrag terug ontvangen van de gemeente Haarlem dat niet was begroot. Per saldo op dit product een onderschrijding van 6 9.287 ( V ) . De kosten voor leerlingenvervoer z i j n E 23.668 ( V ) lager dan begroot. De kosten van materiaalhuur van/in sporthal De Zien z i j n te laag begroot en veroorzaken een overschrijding van E 6.430 ( N ) . Investeringen In 2014 z i j n geen investeringen gedaan waarvan de kapitaallasten ten laste komen van programma 4.


E 23.382

Dotatie voorziening bedrag achterstallig onderhoud De P altrok

E 20.000

Frictie kosten muziekschool

E 11.164 6 54.546

Incidentele baten: Ontvangen bedrag achterstallig onderhoud De P altrok

27

6 20.000

GEMEENTE UITGEEST


Programma 5 Cultuur en recreatie A . Algemeen Het programma 5, Cultuur en recreatie bevat de volgende onderdelen en activiteiten: 5.1

Openbaar bibliotheekwerk

5.2 5.3 5.4 5.5

Vormings- en ontwikkelingswerk Sport Openbaar groen en openluchtrecreatie Overige recreatieve voorzieningen

De verantwoordelijke portefeuillehouders z i j n de wethouders Spaanderman (5.1, 5.3 en 5.5), Tromp (5.2) en Schouten (5.4). B . Programmaverantwoording Activiteiten

B.5.1 Openbaar bibliotheekwerk Bibliotheek De werkgroep Behoud Bibliotheek Uitgeest ( W B B U ) heeft in 2014 een advies ingediend om de bibliotheek met vrijwilligers op een goedkopere manier voort te zetten. Op verzoek van de wethouder is gezocht naar meer alternatieven. Met de gemeente Heemskerk en Beverwijk was er aanvankelijk overeenstemming over een gezamenlijk onderzoek naar een ander bibliotheekvorm in de drie gemeenten, maar voor Uitgeest verliep dit proces te traag. Uitgeest heeft daarop een adviesbureau i n de arm genomen dat voor de zomer van 2015 een rapport uitbrengt met keuzemogelijkheden voor een nieuwe bibliotheekvorm voor Uitgeest.

B.5.2 Vormings- en ontwikkelingswerk Muziekschool Een aantal muziekdocenten heeft besloten gezamenlijk de nieuwe Muziekschool Uitgeest op te richten. Voor veel leerlingen kon daardoor het muziekonderwijs in Uitgeest worden behouden. De gemeente zal de nieuwe muziekschool ook voor het schooljaar 2014-2015 een subsidie verstrekken van circa 6 10.000. Deze subsidie in natura betreft het kosteloos gebruik van het cultureel centrum i n het schooljaar 2014-2015.

B.5.3 Sport Hockeyveld Eind 2013 is gestart met een verkennend onderzoek naar de veldcapaciteit van hockeyvereniging M H C U . Het bestuur meldt al geruime t i j d dat er sprake is van een capaciteitsprobleem en dat de oplossing een tweede kunstgrasveld is. In 2014 is met behulp van een extern bureau verder onderzoek gedaan naar diverse varianten om het probleem op te lossen. Deze variëren van een oplossing binnen sportpark De Koog tot (deels) buiten het sportpark. B i j het onderzoek zijn ook de voetbal- en de korfbalvereniging betrokken.

B.5.4 Openbaar groen en openluchtrecreatie Binnenkruierstraat (circusterrein) De kosten voor het opruimen, analyseren en afvoeren van het hout na afloop van de huttenweek (6 3.753) zijn voor rekening van de gemeente gekomen. Deze kosten waren niet geraamd. 28


GEMEENTE UITGEEST

Parken en plantsoenen Het burgerinitiatief schelpenpad heeft i n 2014 geleid tot de aanleg van het Piet Linnartzpad. Uitgeest heeft verder meegedaan aan de actie 'Vergroot de hoop'. Door inzameling van snoeiafval van de taxus heeft de gemeente 6 100 beschikbaar kunnen stellen aan K i K a (Stichting Kinderkankervrij). Het college heeft met de bewoners constructief overlegd over de herinrichting van het groen i n De Iepen. De haag langs de K u i l is gerooid. I n overleg met de Algemene Hengelaars Bond Uitgeest is op die plaats een zogeheten 'Zeeuwse haag' van verschillende boomsoorten aangeplant. D i t komt de biodiversiteit ten goede. C . Overzicht baten en lasten Bedragen x 6 1.000 PROGRAMMA 5 CULTUUR EN RECREATIE


5.1 Openbaar bibliotheekwerk 5.2 Vormings- en ontwikkelingswerk 5.3 Sport 5.4 Openbaar groen en openluchtrecreatie 5.5 Overige recreatieve voorzieningen Gerealiseerde resultaat voorbestemmen

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

318 176 827 686 97 2.104

0 38 159 52 0 249

318 138 668 634 97 1.855

276 125 665 341 23 1.430

0 6 161 50 0 217

276 119 504 291 23 1.213

276 112 687 347 20 1.442

0 6 364 54 0 424

276 106 323 293 20 1.018

3 27 0

0 32 0

3 -5 0

3 39 0

0 12 0

3 27 0

3 4 195

0 12 0

3 -8 195

2.134

281

1.853

1.472

229

1.243

1.644

435

1.209

Mutaties reserves 5.1 Openbaar bibliotheekwerk 5.2 Vormings- en ontwikkelingswerk 5.3 Sport Gerealiseerde resultaat na bestemmen

Rekening 2014


1

Toelichting op de grootste verschillen 5.2 Vormings- en ontwikkelingswerk Het overschot op de kostenplaats Monumentenbeleid 6 3.748 ( V ) wordt i n programma 9 teruggestort in de reserve Monumentensubsidies. Het onderhoud en schoonmaken van het Regthuys heeft C 4.685 ( V ) minder gekost dan begroot. Dankzij een subsidie uit vorige jaren en lagere reguliere onderhoudskosten z i j n de kosten voor de Dorregeestermolen 6 3.354 lager ( V ) dan begroot. 5.3 Sport Voor het onderhoud op Sportpark De K o o g is C 9.628 ( N ) meer uitgegeven dan begroot. Voor de sportzaal de Meet is minder uitgegeven aan nieuwe aanschaffingen, onderhoud en schoonmaak, per saldo 6 11.117 ( V ) . B i j Sporthal de Zien is meer uitgegeven aan huur 6 10.721(N). Op de kostenplaats voor zwembad de Zien is het vrijgevallen bedrag van de onderhoudsvoorziening ĉ 194.810 ( V ) geboekt. In programma 9 is dit bedrag gedoteerd in de nieuwe B R Zwembad de Zien. Investeringen In 2014 is een snipperwagen aangeschaft voor de buitendienst en zijn er op diverse locaties nieuwe speeltoestellen geplaatst. Deze investeringen komen ten laste van programma 5.


6

Dotatie B R zwembad De Zien

6 194.810

29

3.766


GEMEENTE UITGEEST

Groot onderhoud Dorregeestermolen

6

41.410

Groot onderhoud Regthuys

6

3.433

Groot onderhoud N - H kerk

6

903

Groot onderhoud Dienstgebouw IJmond Werkt Niesvenstraat 14

6

2.529

6 246.851 Incidentele baten: V r i j v a l voorziening onderhoud zwembad De Zien

6 194.810

Onttrekking reserve onderhoud gebouwen

ĉ

50.000

ĉ 144.810

30


GEMEENTE UITGEEST

Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening A . Algemeen Het programma 6, Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening, bevat de volgende onderdelen en activiteiten: 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5

B ij standsverlening Werkgelegenheid Rijksregelingen Zorg Sociaal-cultureel werk

6.6

Kinderopvang

De verantwoordelijke portefeuillehouder is wethouder Tromp. B . Programmaverantwoording Activiteiten B.6.1 Bijstandsverlening Het jaar 2014 is voor gemeenten een jaar geweest van voorbereiding op een nieuwe doelgroep van mensen met een arbeidsbeperking. Naast cliënten i n de bijstand ( W W B ) en de sociale werkvoorziening ( S W ) behoren per 1 januari 2015 ook jongvolwassenen met een arbeidsbeperking, die eerder een beroep konden doen op de W A J O N G , tot de doelgroep van de gemeente. In voorbereiding op de Participatiewet z i j n i n 2014 diverse verordeningen vastgesteld alsmede de relevante beleidsregels. Ook is de Gemeenschappelijke Regeling IJmond Werkt! aangepast aan de nieuwe Participatiewet. Op het gebied van de re-integratie wordt samengewerkt met de arbeidsmarktregio Haarlem. De Participatiewet verplicht i n 2015 samenwerking te zoeken met gemeenten en U W V i n de arbeidsmarktregio b i j de invulling van de garantiebanen van het Sociaal akkoord. Hiervoor dient een W e r k b e d r i j f te worden opgericht waarin gemeenten, U W V en vertegenwoordiging van werkgevers en werknemers. Voor dit Werkbedrijf dient er een convenant te komen. Een en ander zal verder worden doorontwikkeld i n 2015. O v e r z i c h t aantal huishoudens en u i t g a v e n per r e g e l i n g :

Regeling WWB IOAZ IOAW BBZ Totaal

Januari 71 1 5 2 79

2013 December 104 3 7 2 116

Uitgaven 6 1.269.871 6 43.922 6 94.442 6 93.551 6 1.501.786

Januari 109 3 7 2 121

2014 December 104 4 11 0 119

Saldo uitgaven en inkomsten: Rijksbijdrage Terugvordering en verhaal Totaal Inkomsten Uitgaven Resultaat

2012 6 915.251 6 22.733 6 937.984 6 1.082.348 - 6 144.364

2013 6 1.108.258 6 22.749 61.131.007 6 1.501.786 - 6 370.779 31

2014 6 1.141.917 6 44.730 61.186.647 6 1.817.850 - 6 631.203

Uitgaven 6 1.523.959 6 66.892 6 127.484 6 99.515 6 1.817.850

GEMEENTE UITGEEST


In 2014 z i j n de lasten voor de uitkeringen weer hoger uitgevallen dan de rijksbijdrage. Daarom zal net als i n voorgaande jaren in 2015 over 2014 een Incidentele aanvullende uitkering ( I A U ) worden aangevraagd. De eerste 10 Zo overschrijding van budget zijn voor rekening van de gemeente, de rest kan onder bepaalde omstandigheden aanvullend worden aangevraagd b i j het R i j k . o

B.6.2 Werkgelegenheid Pilot Samen aan de Slag In samenwerking met M E E Noord West-Holland is de pilot 'Samen aan de slag' van start gegaan. Het doel van deze pilot is uitkeringsgerechtigden die langer dan twee jaar een afstand tot de arbeidsmarkt hebben te laten stijgen op de zogenaamde participatieladder. Dat gebeurt door middel van sociale activering. Inmiddels zijn de eerste plaatsingen gerealiseerd: b i j Stichting Uitgeester Senioren en Anbo. De pilot wordt i n 2015 gecontinueerd i n breder BUCH-verband. V o o r het vinden van de sociale activeringsplekken z i j n afspraken gemaakt met enkele basisscholen, sportverenigingen en vrijwilligersorganisaties. Convenant Leerling Bouwplaatsen Omdat het belangrijk is dat er i n de bouw voldoende leerwerkplekken z i j n voor jongeren en werkzoekenden hebben de gemeenten Beverwijk, Velsen, Heemskerk en Uitgeest samen met Bouwend Nederland, de w o n i n g b o u w c o ö p e r a t i e s en Bouwmensen Kennemerland, een convenant afgesloten. Met dit convenant geven de deelnemers aan dat z i j zich zullen inspannen voor het realiseren van leerling-bouwplaatsen bij bouwwerken. Actieplan Jeugdwerkloosheid Er is aangesloten b i j een landelijke startersbeurs waarbij jongeren b i j een werkgever relevante werkervaring en vakkennis kunnen opdoen voor de duur van zes maanden. Doel is dat de jongeren hiermee beter worden toegerust voor de arbeidsmarkt. Ook konden jongeren een scholingsbudget opbouwen via de werkgever waaruit aanvullende kortdurende scholing bekostigd kon worden. Pilot jongeren jonger dan 27 jaar In het kader van de re-integratie behoort de doelgroep jongeren tot een speciale categorie i n de Wet werk en bijstand ( W W B ) . Voor een jongere bestaat geen recht op uitkering als men uit de Rijkskas onderwijs kan volgen en aanspraak kan maken op studiefinanciering ex artikel 13 W W B . Omdat het uitkeringsbestand bleef stijgen en jongeren juist de groep vormen die de meeste kans hebben op uitstroom naar scholing en/of werk, is er een Pilot Jongeren gestart. Het jongerenbestand van IJmond Werkt! is naast het uitkeringsbestand gelegd en er is een bestandsanalyse gemaakt. De succesvolle resultaten hiervan zijn aan de Commissie Samenlevingszaken teruggekoppeld. In IJmondiaal verband en i n samenspraak met IJmond Werkt! is verder een Werkproces Jongeren ontwikkeld om de kansen op scholing (en werk) te vergroten en de aanspraken op ondersteuning vanuit de W W B terug te dringen. Handhaving In vervolg op de handhavingsverordening Participatiewet, I O A W en I O A Z 2015 is tevens het handhavingsplan vastgesteld voor de rechtmatige en doelmatige uitvoering van de wet. Het plan is gericht op bestrijding van fraude, misbruik en oneigenlijk gebruik. In het verlengde hiervan is een pilot van start gegaan en is samenwerking aangegaan met de Sociale Recherche Noord-Holland, waarvan de gemeente Alkmaar werkgever is. Deze pilot wordt in 2015 geëvalueerd. Het is vooralsnog de bedoeling deze voor te zetten in BUCH-verband. Inkomsten en uitgaven re-integratiebudget De re-integratietaken worden i n de IJmond in mandaat uitgevoerd door IJmond Werkt! Daartoe z i j n de re-integratiebudgetten naar IJmond Werkt! overgeheveld.

32


GEMEENTE UITGEEST

Jaar 2011 2012 2013 2014

Uitgaven 6 420.803 6 178.979 6 166.282 6 154.658

Inkomsten e 349.118 6 225.218 6 166.046 e 147.405

Saldo - 6 71.686 6 46.239 - 6 236 - 6 7.253

B.6.4 Zorg Nieuwe taken Wet maatschappelijke ondersteuning In het kader van de nieuwe Wet maatschappelijke ondersteuning ( W m o ) per 1 januari 2015 is een aantal taken overgegaan naar gemeenten. Vanuit de A W B Z z i j n de producten individuele en groepsbegeleiding en kortdurend v e r b l i j f naar de gemeenten ( W m o ) overgeheveld. In de W m o 2015 z i j n tevens cliëntondersteuning, coördinatie integrale vroeghulp en de doventolk onder verantwoordelijkheid van de gemeenten gekomen. De voorbereiding van de transitie van de A W B Z - t a k e n is uitgevoerd met de BUCH-gemeenten. I n 2014 is de Verordening W m o 2015 vastgesteld, alsmede het Besluit maatschappelijke Ondersteuning en de Beleidsregels W m o 2015. Voortschrijdend inzicht en jurisprudentie kunnen i n de loop van 2015 leiden tot aanpassingen i n het besluit o f de beleidsregels. V o o r de inkoop van de producten voor het jaar 2015 die vanuit de A W B Z over z i j n gegaan naar de gemeenten ( W m o ) z i j n de gemeenten van de regio Alkmaar - onder regie van de gemeente Alkmaar een samenwerking aangegaan. Per januari 2015 z i j n tevens de budgetten van M E E overgegaan naar de gemeenten. M E E ondersteunt mensen met een beperking en hun netwerk op alle levensgebieden en i n alle levensfasen. M E E werd voorheen voor deze taak gefinancierd vanuit de A W B Z . G e l i j k t i j d i g met de inwerkingtreding van de nieuwe W m o z i j n de financiële middelen van M E E overgeheveld naar de gemeenten. Deze transitie van de MEE-middelen naar de gemeenten is vormgegeven in de regio Alkmaar en i n BUCH-verband. Vanwege de keuze om de samenwerking te verleggen van de IJmond naar de B U C H is de gemeente Uitgeest overgestapt van de MEE-regio Midden-Kennemerland naar de regio Noord-Kennemerland. M e t M E E is afgesproken dat bestaande trajecten met cliënten afgerond zullen worden met de al bekende consulent. V o o r de vormgeving van de nieuwe taak cliëntondersteuning vanaf 2016 wordt samengewerkt met de gemeenten van de regio Alkmaar. Regionale Sociale Agenda In het kader van de Regionale Sociale Agenda heeft Uitgeest in 2014 de deelname voortgezet in de in 2013 gestarte pilots van het project 'Transformatie W m o in het kader van begeleiding'. Deze pilots z i j n uitgevoerd met subsidie van de provincie Noord-Holland en i n samenwerking met de IJmondgemeenten. M e t een groot aantal zorgorganisaties z i j n in 2014 pilots gehouden. Het gaat om: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Publieke waarde van de inzet van sociale netwerkstrategieën b i j mensen met een beperking M e t Vereende Kracht: samenwerking voor een integrale k i j k op oplossingen voor ondersteuningsvragen van mensen met een verstandelijke beperking Kansen en Zo: ondersteuning aan mensen die hulp nodig hebben voor een zinvolle dagbesteding Z e l f Kansen Vinden: de zoektocht naar nieuwe vormen van dagactivering op het snijvlak van welzijn en zorg Op Eigen Kracht: cliënten van R I B W organiseren hun eigen dagbesteding en intensiveren de relatie met de buurt Dagbesteding Elsanta: omvormen van groepsactiviteiten 'op locatie' naar een begeleidingsprogramma waarbij zoveel mogelijk gebruik wordt gemaakt van reguliere activiteiten binnen verenigingen en wijkvoorzieningen

33



Deze pilots zijn in februari 2015 geëvalueerd en afgerond. De resultaten van deze pilots worden in 2015 verder uitgewerkt. Per januari 2015 is Uitgeest verandert van RSA-regio en overgestapt van de IJmondregio naar de regio Alkmaar. Dit betekent dat Uitgeest i n 2015 meedoet met de subsidieaanvragen van de gemeenten van de regio Alkmaar.

B.6.5 Sociaal-cultureel werk Zienhouse De bezettingsgraad in het Zienhouse is verbeterd door de komst van Meet 8i Eat en de inrichting van de studio van Omroepstichting Uitgeest (OSU). Een beheerder o f exploitant voor het Zienhouse is nog niet gevonden. Gesprekken met partijen hebben niet tot resultaat geleid. De gebruikers z i j n dus vooralsnog op zichzelf en elkaar aangewezen. Elk kwartaal vindt een gebruikersoverleg plaats. De OSU heeft inmiddels een studioruimte betrokken op de eerste verdieping van het Zienhouse en zendt vandaaruit diverse programma's uit. De financiële ondersteuning van de O S U is ongeveer gelijk aan de huur die de O S U voor het Zienhouse moet betalen. Met de Harmonie Uitgeest zijn gesprekken gaande over verhuizing naar het Zienhouse. D i t zal i n 2015 z i j n beslag moeten krijgen. Met de Fabo lopen nog onderhandelingen over de hoogte van de huur van de hobbyruimte i n het Zienhouse. Ook z i j n er twee bandjes actief, die het Zienhouse gebruiken als repetitieruimte. Door het multifunctioneler gebruik van het Zienhouse is de bezettingsraad verbeterd. Vooral 's morgens zijn er echter weinig activiteiten i n het gebouw.

B.6.6 Kinderopvang In 2014 waren onderstaande vormen van kinderopvang geregistreerd i n het Landelijk Register Kinderopvang en Peuterspeelzalen ( L R K P ) . Gastouders : 20 Kinderdagverblijf :3 Buitenschoolse opvang : 7 Peuterspeelzaal : 1 (2 locaties) Jaarlijks worden bovenstaande vormen van kinderopvang door de G G D Kennemerland geïnspecteerd in opdracht van de gemeente, zo ook i n 2014. Onder gastouders vindt een steekproef van 20 Zo plaats. Er is E 5.600 minder uitgegeven dan begroot omdat er geen nieuw kinderopvangcentrum is gestart. Ook z i j n er geen grote tekortkomingen geconstateerd, waardoor er geen herinspecties nodig waren. 0

34


GEMEENTE UITGEEST

C . Overzicht baten en lasten Bedragen x 6 1.000 PROGRAMMA 6 SOCIALE VOORZIENINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING

Rekening 2013

Lasten 6.1 Bijstandsverlening 6.2 Werkgelegenheid 6.4 Zorg 6.5 Sociaal-cultureel werk 6.6 Kinderopvang Gerealiseerde resultaat voorbestemmen

1.852 1.045 2.102 354 111 5.464

Mutaties reserves 6.2 Werkgelegenheid Gerealiseerde resultaat na bestemmen

276 Į 5.741 |


Baten

Saldo

1.170 893 176 40 0 2.279

682 152 1.926 314 111 3.185

0 1 2.280 |

276 li 3.461 |

Lasten 1.858 975 1.366 418 79 4.696

151 1 4.846 |

Baten 1.489 947 200 16 0 2.652

149 1 2.801 |

Rekening 2014

Lasten

Saldo 369 28 1.166 402 79 2.044

1.862 931 1.262 391 85 4.531

1.533 932 190 31 0 2.686

4.754 |

Saldo 329 -1 1.072 360 85 1.845

0 1

223

2.686 |

2.068

223 1

2 2.045 |

Baten

Toelichting op de grootste verschillen: 6.1 Bijstandsverlening Ten gunste van dit product is de mutatie voorziening debiteuren sociale zaken geboekt voor een bedrag van 6 62.752 ( V ) , echter in programma 9 wordt ter dekking een dotatie aan de bestemmingsreserve Debiteuren Wet werk en bijstand voor hetzelfde bedrag geboekt. Per saldo voor de exploitatie is dit budgettair neutraal. In de begroting was geen bedrag opgenomen voor een fraudeonderzoek bijstand. D i t levert een nadelig verschil op van 6 7.800 ( N ) . Per saldo laten de bijstandsuitkering in de W w b en het 'Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004' een nadelig verschil zien ten opzichte van de begroting van 6 26.778 ( N ) . 6.2 Werkgelegenheid Voor de Sociale Werkvoorziening is er 6 7.978 ( V ) minder uitgegeven dan begroot. Het participatiebudget laat een voordelig verschil zien van 6 21.104 ( V ) . 6.4 Zorg Voor de hulp i n de huishouding is 6 12.802 ( N ) meer uitgegeven, maar als bijdrage is 6 22.935 ( V ) meer ontvangen. De dienstverlening vanuit Velsen is te hoog begroot, waardoor een voordelig verschil is ontstaan van 6 22.819 ( V ) . De baten van invoeringskosten voor de Jeugdzorg en de A W B Z z i j n 6 34.000 (N). Die z i j n opgenomen i n programma 9 in de algemene Uitkering, waar dit bedrag voor een positief saldo zorgt. Op de kostenplaats Voorzieningen gehandicapten zijn de uitgaven voor woningaanpassingen 6 48.258 ( V ) lager dan begroot. De vervoersbijdragen en -kosten z i j n 6 34.442 ( V ) lager dan begroot. 6.5 Sociaal-cultureel werk B i j het Cultureel Centrum is voor een bedrag van C 15.000 ( V ) meer aan huurinkomsten ontvangen. Op het onderhoud Cultureel Centrum is ĉ 10.000 ( V ) minder uitgegeven. 6.6 Kinderopvang

Aan Vroeg- en voorschoolse educatie en Peuterspeelzaalwerk is 6 5.000 ( N ) meer uitgegeven.

Investeringen In 2014 z i j n er geen investeringen gedaan waarvan de kapitaallasten ten laste komen van programma 6.

35

GEMEENTE UITGEEST


Incidentele baten en lasten Incidentele baten Afboeken boekwaardes activa niet meer aanwezig

6 44.025

V r i j v a l geoormerkte gelden computers VO-leerlingen

6

9.600

6 53.625 Incidentele lasten Dotatie B R W I Z

6

36

9.600


GEMEENTE UITGEEST

Programma 7 Volksgezondheid en milieu A . Algemeen Het programma 7 - Volksgezondheid en milieu bevat de volgende onderdelen en activiteiten: 7.1 7.2 7.3

Afvalverwijdering en afvalverwerking Riolering en waterzuivering Milieubeheer

7.4

Volksgezondheid

De verantwoordelijke portefeuillehouders zijn de wethouders Schouten (7.1 t/m 7.3) en Tromp (7.4). B . Programmaverantwoording Activiteiten B.7.1 Afvalverwijdering en afvalverwerking Algemene (beleids)kosten Het onderhoud aan de ondergrondse containers heeft meer gekost dan was begroot.

B.7.2 Riolering en waterzuivering Riolering en waterzuivering Met de uitvoering van het afkoppelplan is goede voortgang gemaakt. Molenbuurt, Loet, Bonkenburg en Schevelstraat z i j n afgekoppeld en hiermee ook het gedeelte van de Middelweg en de M e l d i j k . Door het integreren van dit werk met de herinrichting van de openbare ruimte is wel een achterstand ten opzichte van het afkoppelplan ontstaan van ongeveer een jaar. D i t leidt niet tot problemen. Uitgeest kan aantonen dat zij zich inspant om te voldoen aan de basisinspanning, zoals genoemd in het Gemeentelijk Riolerings Plan (GRP). In 2014 is 19.800 m verhard oppervlak afgekoppeld van het vuilwatersysteem. 2

Het plan voor de optimalisering van het grondwatermeetnet is vertraagd omdat i n het kader van samenwerking in de waterketen wordt geprobeerd met andere gemeenten, het Hoogheemraadschap en P W N te komen tot een regionaal grondwatermeetnet. De waterberging De Koog, uitgevoerd door het Hoogheemraadschap, is voltooid. Voor de overige zoeklocaties voor waterberging vinden geen ontwikkelingen plaats. Binnen de bebouwde kom, langs de Ziendervaart, heeft de gemeente 450 meter natuurvriendelijke oever ( N V O ) gerealiseerd. In het beheerplan beschoeiingen zullen kansrijke locaties voor realisatie van N V O ' s worden aangegeven. Deze zouden kunnen worden aangelegd zodra de beschoeiing ter plaatse aan vervanging toe is. Conform de Kaderrichtlijn Water streeft de gemeente naar tenminste één kilometer natuurvriendelijke oever in het stedelijk gebied.

B.7.3 Milieubeheer Platform IJmond Bereikbaar De gemeenten Beverwijk, Heemskerk, Uitgeest en Velsen, de provincie Noord-Holland, de Milieudienst IJmond, de O V IJmond en Tata Steel praten al langere t i j d in het Platform IJmond Bereikbaar over maatregelen die de bereikbaarheid van de IJmond moeten verbeteren. De IJmondregio is een economisch belangrijke regio in het Noordzeekanaalgebied en de Metropoolregio Amsterdam. Leefbaarheid, bereikbaarheid en economie moeten met elkaar in balans blijven. Binnen 37

GEMEENTE UITGEEST


het Programma IJmond Bereikbaar worden producten ontwikkeld die werkgevers en werknemers in de IJmond helpen bij het kiezen tussen alle mogelijke vervoersmiddelen. Voor het Programma IJmond Bereikbaar is in 2014 veel inzet uitgegaan naar het ontwikkelen van alternatieven voor autogebruik. Een pilot op het gebied van fietsstimulering en de IJmondshuttle is in het najaar gestart en heeft positieve resultaten opgeleverd. Binnen verschillende overleggroepen heeft door gemeenten en bedrijfsleven met Rijkswaterstaat afstemming plaatsgevonden over maatregelen rondom de renovatie van de Velsertunnel in 2016. D i t heeft geresulteerd in een breed gedragen Bereikbaarheidsplan. In de uitvoering hiervan werken IJmond Bereikbaar en Rijkswaterstaat nauw samen. Regionale Mobiliteitsvisie IJmond De wethouders Verkeer van de vier IJmondgemeenten z i j n verenigd i n de Stuurgroep Wegbeheerders. Deze Stuurgroep heeft opdracht gekregen het opstellen van een regionale mobiliteitsvisie te coördineren. Deze visie heeft tot doel de bereikbaarheid en leefbaarheid van de IJmond te verbeteren en te versterken. I n 2014 is deze visie door alle gemeenteraden vastgesteld. Gekoppeld aan de visie hebben de gemeenten een nieuw convenant vastgesteld waarin afspraken staan om de in de visie gestelde doelen te verwezenlijken. Op basis van het convenant werkt de Omgevingsdienst IJmond aan een plan voor de uitvoering en de financiering van de maatregelen. Daarbij wordt maximaal ingezet op het binnenhalen van subsidies. Het convenant bevat verder afspraken over de rolverdeling tussen gemeenten en omgevingsdienst over gezamenlijke communicatie over behaalde resultaten. Voor 2014 was een bedrag van 6 35.000,— opgenomen voor mogelijke ISV-projecten. Daarmee worden (maatschappelijke) projecten bedoeld die tijdens de ISV-periode naar voren komen. Bijvoorbeeld een verontreiniging, geconstateerd tijdens bouwwerkzaamheden. (ISV = Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing). De provincie Noord-Holland staat toe om voor dergelijke projecten ISV in te zetten indien voldaan is aan de multipliervoorwaarden (25 Zo I S V , 75 Zo eigen middelen). In de afgelopen ISV-periode is alleen het project 'synchronisatie bodeminformatiesysteem' met een multiplier van 2 uitgevoerd. Voor de overige projecten (met name Galvano) was de multiplier-eis niet van toepassing. Hierbij is 100 Zo I S V ingezet. Per 31-12-2014 is de ISV-periode beëindigd. Het gereserveerde bedrag in de begroting van Uitgeest kan daardoor vrijvallen. 0

0

0

Investering Ten behoeve van verduurzaming, mobiliteit en servicegerichtheid van de Buitendienst z i j n in 2014 twee elektrische auto's aangeschaft waarbij gebruikt gemaakt is van de subsidieregeling Vergroenen van wagenparken van de gemeentelijke organisatie in de IJmond.

B.7.4 Volksgezondheid Transitie en pilots jeugdzorg en overgang Centrum Jeugd en Gezin (CJG) van IJmond naar B U C H Het convenant met het Centrum voor Jeugd en Gezin Midden Kennemerland is per 8 december 2014 opgezegd in verband met de ontvlechting uit de IJmond en invlechting in de B U C H . De coördinator CJG van Heiloo is tot 1 januari 2015 voor 12 uur per week ingehuurd voor het omzetten van onze deelname in het CJG Midden Kennemerland naar deelname ín CJG B U C H en het integreren van de Pilot Jeugdzorg in de Transitie Jeugdzorg. Voor medewerkers van Bureau Jeugdzorg is een werkgarantie afgegeven en M E E Noordwest-Holland is hun werkgever geworden. De gemeenten van Regio Alkmaar hebben een financiële garantie gegeven voor de personele lasten voor een periode van twee jaar.

38


G Ë M E Ľ N T E UI TGEEST

Huiselijk geweld en kindermishandeling Hiervoor is aansluiting gezocht in regio NoordHolland Noord. De gemeenten Alkmaar, Den Helder en Hoorn hebben samen met de regiogemeenten van NoordHolland Noord de 'Regiovisie Huiselijk Geweld en Kindermishandeling NoordHolland N o o r d ' nader uitgewerkt in regionale actieprogramma's voor de regio's Alkmaar, Kop van NoordHolland en WestFriesland. Het A M K en SHG z i j n opgegaan in V e i l i g Thuis, dat is belegd b i j G G D N H N . Gedwongen kader De gemeente is vanaf 1 januari 2015 verantwoordelijk voor de inzet van jeugdhulp, waaronder jeugdhulp in het gedwongen kader. I n de beleidsuitwerking Gedwongen kader wordt aangegeven vanuit welke visie en uitgangspunten zal worden gewerkt rond op en afschalen van hulp i n het gedwongen kader en op welke wijze dat wordt ingevuld. V o o r 2015 zijn de samenwerkende gemeenten, de Raad voor de Kinderbescherming en de Gecertificeerde Instellingen het samenwerkingsprotocol 'Terughoudend waar mogelijk, doorpakken waar nodig' aangegaan. Ook z i j n er samenwerkingsprotocollen met het Leger des Heils, de W i l l i a m Schrikker Groep en de Jeugd 8L Gezinsbeschermers (voorheen Bureau jeugdzorg). Inkoop jeugdhulp Inkoop van jeugdhulpproducten is voor een jaar gedaan met Regio Alkmaar. In 2015 wordt geëvalueerd en opnieuw regionaal ingekocht voor 2016. Toegang tot jeugdhulp B i j het opstellen van de nadere regels jeugdhulp is het uitgangspunt geweest om niet meer te regelen dan nodig is. Dat wat al geregeld is in de Jeugdwet en de verordening en de toelichting daarop is leidend. Daarin is namelijk al geregeld hoe de toegang via de huisarts/jeugdarts en medisch specialist verloopt en ook hoe de toegang is geregeld via V e i l i g Thuis ( A M H K ) , de gecertificeerde instelling, de kinderrechter en het openbaar ministerie. Kern van de toegang is het houden van het brede gesprek, dat leidt tot een ondersteuningsplan. Opdrachtformulering sociale teams In BUCHverband is de opdracht voor de sociale teams geformuleerd, met lokaal aangebrachte accenten. Uitgeest is een relatief kleine gemeente, waar gewerkt gaat worden met één sociaal team. Voor Uitgeest zijn de volgende aandachtspunten geformuleerd: «

bekendheid vergroten van ondersteuning mantelzorg;

»

relatief veel jeugd i n de GGZ, streven naar betere afstemming organisaties;

»

zorg voor verstandelijk gehandicapten;

»

voorkomen/bestrijden sociaal isolement ouderen;

»

versterken preventieve activiteiten;

«

verder ontwikkelen jeugd en jongerenwerk.

39



C . Overzicht baten en lasten Bedragen x 6 1.000 PROGRAMMA 7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU


7.1 Afvalverwijdering en-verwerking 7.2 Riolering en waterzuivering 7.3 Milieubeheer 7.4 Volksgezondheid Gerealiseerde resultaat voorbestemmen Mutaties reserves 7.4 Volksgezondheid Gerealiseerde resultaat na bestemmen

Baten

1.264 844 274 604 2.986


1.263 843 71 23 2.200

1 1 203 581 786

1

'1

dl

2.985 |

2.201 |

0

784 1

Lasten 758 553 240 508 2.059

Baten

Rekening 2014

Saldo

1.146 891 11 10 2.058

-388 -338 229 498 1

Lasten 832 585 199 499 2.115

Baten

Saldo

1.225 900 11 12 2.148

-393 -315 188 487 -33

oj

3|

-3|

-1

3|

-2

2.058 |

2.060 |

-2||

2.117 |

2.151 |

-34

Toelichting grootste verschillen 7.1 Afvalverwijdering en -verwerking en 7.2 Riolering en waterzuivering Het saldi op de producten afval/reiniging en riool zijn veroorzaakt door de doorbelasting van de kosten van de bedrijfsvoering naar deze producten. Deze doorberekeningen zijn verwerkt i n de onttrekking o f dotatie aan de voorzieningen egalisatie reiniging en egalisatie riool. De toerekening naar de reiniging is 6 4.791 ( V ) hoger dan geraamd doordat er meer uren op de gemeentewerf wordt gewerkt. De doorbelasting naar het product riool is 6 23.350 ( N ) lager begroot. Doordat er per saldo veel meer uren naar het riool worden doorberekend dan naar de reiniging hebben de lagere overheadkosten meer invloed op het totaal. Ook de lagere automatiseringskosten hebben ervoor gezorgd dat er minder naar het riool wordt doorbelast. 7.3 Milieubeheer: De milieuactieplannen zijn niet uitgevoerd. D i t levert een onderschrijding op van 6 33.175 ( V ) . 7.4 Volksgezondheid: De uitgaven voor de jeugdgezondheidszorg zijn lager dan geraamd 6 5.939 ( V ) . Ook z i j n er lagere kosten voor het elektronisch kinddossier 6 5.420 ( V ) . Investeringen In 2014 hebben de werkzaamheden met betrekking tot de uitvoering van het afkoppelplan voortgang gemaakt. In de Molenbuurt zijn deze werkzaamheden uitgevoerd gezamenlijk met de herinrichting van de straten. Ook op andere plekken in het dorp hebben afkoppelingswerkzaamheden plaatsgevonden. De kapitaallasten van deze investering komen ten laste van programma 7 en worden verrekend met de voorziening egalisatie riool.

40


GEMEENTE UITGEEST

Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting A . Algemeen

Het programma 8 - Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, bevat de volgende programmaonderdelen en activiteiten: 8.1 8.2 8.3

Ruimtelijke ordening Woningbouw en -exploitatie Dorpsvernieuwing

8.5

Bouwgrondexploitaties

De verantwoordelijke portefeuillehouder is wethouder Schouten. B . Programmaverantwoording Activiteiten B.8.1 Ruimtelijke ordening Programma Hoogfrequent spoor ProRail heeft in opdracht van het ministerie van Infrastructuur en M i l i e u opnieuw onderzoek gedaan naar een mogelijke opstellocatie voor sprinters nabij (eind)station Uitgeest. Hiervoor z i j n acht alternatieven i n beeld. Vier alternatieven liggen geheel o f gedeeltelijk op grondgebied van Uitgeest. De v i j f betrokken gemeenten hebben hun gezamenlijke voorkeur uitgesproken voor alternatief N203. In december 2014 heeft het college van B en W dit schriftelijk medegedeeld aan het ministerie van Infrastructuur en M i l i e u , ProRail en de provincie Noord-Holland. De provincie Noord-Holland heeft nog geen standpunt ingenomen. Limmerkoog De gemeente heeft een woningmarktbehoefte-onderzoek opgesteld ten behoeve van woningbouw in de Limmerkoog. D i t onderzoek is regionaal afgestemd. De portefeuillehouders van de regio ZuidKennemerland en de IJmond hebben ingestemd met de resultaten van het onderzoek. Het college van B en W heeft meerdere malen bestuurlijk overleg gevoerd met de provincie Noord-Holland. Op 19 november 2014 heeft het college van B en W schriftelijk aan Gedeputeerde Staten van Noord-Holland verzocht om in te stemmen met de plannen voor woningbouw in de Limmerkoog. Er is nog geen reactie ontvangen van de provincie Noord-Holland. Castricummerweg Hierover zijn in het kader van de jaarrekening geen concrete zaken te melden. Sportcomplex Er is onderzocht wat de mogelijkheden zijn voor uitbreiding van één naar twee hockeyvelden. Een mogelijke locatie nabij Tolhek (Heemskerk) is afgevallen. De variantenstudie heeft zich toegespitst op de huidige locatie. De naastgelegen gronden worden ook meegenomen in het onderzoek. Structuurvisie De kadernota voor de Structuurvisie Uitgeest 2030 is in voorbereiding.

41



B.8.2 Woningbouw en -exploitatie Bouwleges In 2014 z i j n minder bouwvergunningen aangevraagd dan i n het jaar ervoor. Toch is er 6 67.000 meer aan leges ontvangen dan begroot. Dit komt voornamelijk door de afgegeven bouwvergunningen voor de kavels De Dije.

Jaar 2012 2013 2014

Verleende bouwvergunningen 118 81 67

Volkshuisvesting In het kader van het Regionale Actie Programma ( R A P ) is er i n de regio IJmond en Z u i d Kennemerland op 1 november 2014 een onderzoek gestart naar de scheiding van wonen en zorg. De uitkomsten van dit onderzoek worden i n april 2015 verwacht.

B.8.5 Bouwgrondexploitaties Waldijk Eind 2011 is een exploitatieovereenkomst gesloten tussen 't West Ende Ontwikkelingsmaatschappij B . V . en de gemeente voor een stuk gemeentegrond aan de Smallekamplaan. Met de ontwikkelaar is daarna afgesproken dat de grond gefaseerd wordt overgedragen zodra er voldoende woningen verkocht zijn. In het voorjaar van 2014 heeft de gemeente de overeenkomst rechtsgeldig beëindigd. In het najaar van 2014 is begonnen met de voorbereiding voor het opnieuw verkopen van het perceel. De D i j e Van de 14 vrije kavels bij het sportcomplex (locatie De D i j e ) was er aan het eind van het verslagjaar nog maar é é n niet verkocht. De verkoop en overdracht van de kavels is sinds 2010 als volgt verlopen: jaar aantal kavels overgedragen aantal kavels verkocht 2010 3 0 0 0 2011 2012 1 1 4 2013 3 2014 6 5 totaal 13 10 Inmiddels z i j n er i n 2015 nog twee kavels overgedragen. Er resteert dus nog één over te dragen kavel en één kavel, die nog niet is verkocht. Voor die laatste kavel is in de loop van maart 2015 een koopovereenkomst getekend.

42



C . Overzicht baten en lasten Bedragen x C 1.000 PROGRAMMA 8 R U I M T E L I J K E O R D E N I N G E N V O L KS H U I S V E S T I N G Lasten 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Woningbouw en -exploitatie 8.3 Dorpsvernieuwing 8.5 Bouwgrondexploitaties Gerealiseerde resultaat voorbestemmen Mutaties reserves 8.2 Woningbouw en -exploitatie 8.3 Dorpsvernieuwing Gerealiseerde resultaat na bestemmen

Rekening 2014


Rekening 2013 Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

175 729 3 532 1.439

0 117 0 455 572

175 612 3 77 867

52 256 0 132 440

0 204 0 119 323

52 52 0 13 117

34 203 0 158 395

1 264 0 145 410

33 -61 0 13 -15

0 168

0 40

0 128

0 0

0 27

0 -27

8 0

0 27

8 -27

1.607

612

995 Į

440

350

403

437

-34

901

Toelichting van de grootste verschillen: 8.1 Ruimtel ij ke ordening: Voor de kosten van planschade is het geraamde bedrag van 6 17.709 ( V ) niet uitgegeven, daarnaast is er een bedrag ontvangen van 6 6.784 ( V ) . 8.2 Woningbouw en -exploitatie: Voor de bouwvergunning is er een hogere opbrengst van de leges 6 67.542 ( V ) . In de laatste maanden van het jaar zijn nog een paar grote bedragen ontvangen. Het begrote bedrag voor advieskosten en inhuur personeel is per saldo met 6 38.421 ( V ) onderschreden. Investeringen In 2014 z i j n er geen investeringen gedaan waarvan de kapitaallasten ten laste van programma 8 komen.

Incidentele baten en lasten Incidentele baten Afboeken boekwaardes activa niet meer aanwezig

43

6 6.314

GEMEENTE UITGEEST


Programma 9 Algemene dekkingsmiddelen A . Algemeen

Het programma 9, Algemene dekkingsmiddelen bevat de volgende onderdelen en activiteiten: 9.1 9.2 9.3 9.4

Gemeentelijke belastingen Algemene uitkering Gemeentefonds Renteontwikkeling Overige middelen

De verantwoordelijke portefeuillehouder is wethouder Spaanderman. B . Programmaverantwoording Activiteiten Algemene dekkingsmiddelen Dit programma bevat de algemene middelen en de post Onvoorzien die als dekking dienen voor de nettokosten van de andere gemeentelijke programma's. De belangrijkste middelen betreffen de algemene uitkering uit het Gemeentefonds en de gemeentelijke belastingen. Andere onderdelen van dit programma zijn onder andere het saldo kostenplaatsen en de mutaties reserves. Tot de algemene dekkingsmiddelen behoren de baten en lasten van: »

*

het gemeentelijke financieringsbeleid waaronder de externe vaste beleggingen en de intern verantwoorde bespaarde rente over de eigen financieringsmiddelen; de onroerendezaakbelasting; de roerendezaakbelasting; de hondenbelasting; de toeristenbelasting; de algemene uitkering uit het gemeentefonds;

*

algemene baten en lasten, waaronder onvoorziene inkomsten en uitgaven.

*

*

Interne controle Om te voldoen aan de eisen van rechtmatigheid en doelmatigheid van de besteding van de middelen wordt jaarlijks een interne controle uitgevoerd. De interne controle is uitgevoerd aan de hand van het door het college vastgestelde Controleprotocol 2014-2016. In de planning worden jaarlijks de onderwerpen benoemd die i n het betreffende jaar i n de controle moeten worden meegenomen. Naast de genoemde onderwerpen i n het controleprotocol 2014 heeft de accountant specifieke aandacht gevraagd voor de ICT-elementen i n de organisatie. Deze controle is uitgevoerd door de eigen organisatie samen met de accountant b i j de gemeente Velsen. Planning en Control Conform de vastgestelde Planning en Control-cyclus zijn de documenten opgeleverd. Een uitzondering hierop is het najaarsverslag. Er is voor gekozen om geen najaarsverslag te presenteren, maar alleen een begrotingswijziging inclusief toelichting op te stellen.

B.9.1 Gemeentelijke belastingen (o.a. ozb) De lokale heffingen zijn conform de belastingverordeningen 2014 geheven. Tijdens de algemene beschouwingen van de begrotingsbehandeling zijn door de fractie van de V V D vragen gesteld over de hoogte van de tarieven van de afvalstofheffing. Het verzoek het tarief te

44


GEMEENTE UITGEEST

verlagen ter compensatie van de verhoging van de onroerendezaakbelastingen werd gehonoreerd. Het tarief in de Verordening afvalstoffenheffing Uitgeest 2014 is verlaagd met 10 7o ten opzichte van 2013. 0

B.9.2 Algemene uitkering Gemeentefonds In de begroting 2014 na 3 w i j z i g i n g is een bedrag van C 9.609.132 (inclusief al verwerkte afrekeningen) geraamd voor de algemene uitkering. I n de 3 begrotingswijziging z i j n de effecten van de septembercirculaire verwerkt. I n de jaarrekening komt de algemene uitkering uit op 6 9.918.730. Het verschil van 6 309.598 wordt veroorzaakt door een verhoging van het aantal bijstandsuitkeringen, verhoging van de uitkeringsfactor, mutaties i n de algemene uitkeringen van 2012 en 2013 en het terugboeken van geoormerkte middelen van 2013. e

e

Mutaties op de algemene uitkering op basis van de septembercirculaire ten opzichte van de uitkering 2014 verantwoord i n de jaarrekening: Algemene uitkering Uitkeringsjaar 2014 o p basis septembercirculaire

9.591.588

Verhoging uitkeringsfactor

6.768

Mutaties d o o r aanpassingen maatstaven Verhoging v a n bijstanduitkeringen en daardoor v e r h o g i n g v a n aanverwante maatstaven

242.567 249.335 9.840.923

Mutaties vorige jaren Mutaties uitkeringsjaren 2012 en 2013

37.478

Terugboeken geoormerkte bedragen 2013 RUD Invoering Jeugdzorg

5.409 34.920 9.918.730

De uitkeringsfactor stijgt van 1,479 naar 1,480 door het vrijgeven van een stukje verdeelreserve. De verhoging van het aantal mensen dat een beroep doet op een bijstandsuitkering werkt i n de berekening van de algemene uitkering door naar diverse maatstaven, zoals: » bijstandontvangers; » uitkeringsontvangers; » »

ABW-voordeel en -nadeel; lage inkomens.

De afrekening over vorige jaren heeft voor 2012 betrekking op de aanpassing van de maatstaf lage inkomens en de definitieve vaststelling van de waarde onroerende en roerende zaken. Voor 2013 gaat het om de maatstaven: bodemfactor, aantal woonruimtes en lage inkomens. Daarnaast is de uitkeringsfactor voor 2013 aangepast, evenals de decentralisatie-uitkering Centrum Jeugd en Gezin en de integratie-uitkering W m o . De bedragen die i n 2013 zijn ontvangen voor de invoeringskosten R U D en voor de invoering Jeugdzorg z i j n geoormerkt en op de balans opgenomen als vooruit ontvangen bedragen. De bedragen resp. 6 5.409 en 6 34.920 zijn i n 2014 ten gunste van de algemene uitkering 2014 geboekt. De uitgaven hebben plaatsgevonden i n de programma's 6 en 7.

45

G E M E E N T E U IT G E E S T


B.9.3 Renteontwikkeling Over de opgenomen geldleningen (saldo december 2014 6 2.845.189) heeft de gemeente gemiddeld 4,14^0 rente betaald. Voor wat betreft de rekenrente over het eigen vermogen en de boekwaarde van de activa is gerekend met 5,5 7o. 0

B.9.4 Overige middelen B i j de 3 begrotingswijziging 2014 is een bedrag van 6 24.310 bijgeraamd om oninbare belastingdebiteuren a f te boeken. Daarnaast is er ten laste van de post Onvoorzien een bedrag geboekt van 6 12.987 om de voorziening dubieuze debiteuren op peil te houden. Jaarlijks wordt naar aanleiding van de openstaande posten op 31 december het saldo van de voorziening bepaald. Het budget op de post Onvoorzien (6 30.000) is niet aangewend. De ontvangen uitkering uit de algemene reserve van I Jmond Werkt! van 6 150.912 is op dit product geboekt en binnen de mutaties reserves gedoteerd aan de B R W I Z (Werk I nkomen Zorg). e

De mutaties reserves worden verklaard i n de toelichting van baten en lasten. C . Overzicht baten en lasten Bedragen x 6 1.000 PROGRAMMA 9 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Lasten 9.1 Gemeentelijke belastingen (o.a. ozb) 9.2 Algemene uitkering Gemeentefonds 9.3 Renteontwikkeling 9.4 Overige middelen Gerealiseerde resultaat voorbestemmen

2.008 9.402 864 0 12.274

181 0 0 172 353

Mutaties reserves ' 9.4 Overige middelen Gerealiseerde resultaat na bestemmen

Baten

0 ļ

1

352 |

Rekening 2014


Rekening 2013

Lasten

Saldo 1.827 9.402 864 172 11.921

468 ļ

468

43 184 0 54 87

1

12.741 | 12.389 Į

o 86 ļ

Baten 2.237 9.609 838 151 12.835

397 |

Saldo 2.194 9.793 838 97 12.922

397 ļ

13.232 [ 13.318 [|

Lasten

Baten 2.208 10.102 857 151 13.318

46 0 0 37 83

0

1

83 |

198 |

Saldo 2.162 10.102 857 114 13.235

198

13.516 | 13.433

9.1 Gemeentelijke belastingen In de inning van precariorechten, toeristen en forensenbelasting is een achterstand ontstaan. I n de loop van 2015 zal de inning hiervan plaatsvinden. 9.2 Algemene uitkering Ten opzicht van het geraamde bedrag i n de begroting na w i j z i g i n g is 6 309.598 meer ontvangen uit het gemeentefonds. Vooral door de aanpassing van de maatstaaf bijstandontvangers is de uitkering gestegen. 9.3 Renteontwikkeling Het saldo van de kapitaallasten is 6 5.713 lager dan geraamd. Daarnaast waren de opbrengsten van rente ontvangen van derden en de dividenduitkeringen tezamen 6 25.395 hoger dan begroot. Deze post wordt voorzichtig geraamd i n verband met de onzekerheid hiervan. 9.4 Overige middelen Een bedrag van 6 12.985 om de voorziening dubieuze debiteuren op peil te houden is ten laste geboekt van de post Onvoorzien. Op de post Onvoorzien van 6 30.000 is niets uitgegeven. Per saldo heeft dit geresulteerd i n een onderschrijding van Ç 17.015. Investeringen Er zijn dit jaar geen investeringen gedaan waarvan de kapitaallasten ten laste van programma 9 komen. 46


GEMEENTE UITGEEST

Incidentele baten en lasten Incidentele lasten Dotatie B R onderhoud gebouwen niet uitgegeven bedrag 2013

6

38.900

Dotatie B R W I Z

6 150.912

Dotatie B R Tegenvallers en nieuw beleid

ĉ

26.717

6 216.529 Incidentele baten Ontvangen uitkering reserve IJmond werkt!

6 150.912

Onttrekking BR-Investeringen in het dorp

6

26.600

Onttrekking B R algemene reserve

6

38.900

6

216.412

47

GEMEENTE UITGEEST


Programma 10 Bedrijfsvoering A.

Algemeen

Het programma 10, Bedrijfsvoering: 10.1 Financieringsfunctie 10.2 Huisvesting 10.3 Algemene kosten bedrijfsvoering 10.4 Organisatie De verantwoordelijke portefeuillehouder is de burgemeester. De verantwoordelijke budgethouders z i j n de gemeentesecretaris, het afdelingshoofd Publiekszaken en het afdelingshoofd Ruimte. Ieder voor de taken die onder de betreffende afdeling vallen. B . Programmaverantwoording Activiteiten A f w i j k e n d van vorige jaren z i j n de (doorbelaste)kosten van de bedrijfsvoering niet meer zichtbaar per programma. I n plaats daarvan is programma 10 toegevoegd met daarin de verantwoording van de bedrijfskosten. Hiermee is tegemoetgekomen aan de wens van de raad om meer inzicht te krijgen i n de doorbelaste kosten. Op de achtergrond wordt de doorbelasting van de kosten w e l uitgevoerd om inzicht te krijgen welke kosten er doorbelast worden ten laste van de heffingen voor de reiniging en het riool.

B.10.1 Financieringsfunctie In 2014 is een bedrag van 6118.744 aan rentekosten betaald op de drie geldleningen b i j de B N G . Deze leningen hebben i n totaal nog een restschuld van 6 2.845.011. E é n lening loopt nog 27 jaar en de twee overige nog 21 jaar. De rentepercentages z i j n Ą.16%, 3,805*^ en 4,45 zó. Er is 6 915.917 rente toegerekend aan de programma's i n de exploitatie. Het renteresultaat is als volgt opgebouwd: 0

Werkelijk betaalde rente langlopende leningen

118.744

Werkelijk betaalde rente kasgeld en bankkosten

13.780

Berekende rente eigen vermogen (bespaarde rente) Doorbelaste rente exploitatie

401.435 -915.917

Ontvangen rente uitstaande geldlening

-18.573

Rente resultaat

-400.531

B.10.2 Huisvesting Op het product Huisvesting worden de kosten verantwoord voor het gemeentehuis en de gebouwen b i j de buitendienst. De herstelwerkzaamheden van de i n het najaar van 2013 ontstane stormschade aan de gemeentewerf is deels i n 2013 en deels i n 2014 uitgevoerd. De verantwoording van het bedrag dat door de verzekeraar is uitbetaald heeft in 2014 plaatsgevonden. Hierdoor is er op de kostenplaats van de buitendienst een positief verschil ontstaan. De kosten die te maken hebben met de milieustraat (6 17.840) worden doorbelast naar de reiniging en komen zo ten laste van de reinigingsheffing.

48


GEMEENTE UITGEEST

B.10.3 Algemene kosten bedrijfsvoering Op het product worden de algemene kosten verantwoord van de organisatie. De algemene bureaukosten laat een kleine onderschrijding zien. Op deze post worden de uitgaven geboekt van kantoorartikelen, drukwerk, porti, telefoon en verzekeringen. De grootste post is de bijdrage aan de inkooporganisatie stichting R i j k , een bedrag van 6 73.921. In de algemene personeelskosten worden de kosten verantwoord voor opleidingen, advieskosten b i j personele aangelegenheden, geneeskundige kosten en Arbo-kosten, OR-kosten en kosten voor de salarisadministrateur. De verantwoorde kosten b i j automatisering zijn: de kapitaallasten van investering op het gebied van automatisering, onderhoud door derden, waaronder ook de kosten voor de diverse licenties, de dienstverlening van Velsen op het gebied van I C T .

B.10.4 Organisatie Op de kostenplaatsen van de organisatie worden de salariskosten geboekt van het personeel per afdeling en de kosten van inhuur voor de betreffende afdeling. Op de kostenplaats Buitendienst worden ook de kosten van de bedrijfsauto's, dienstkleding en klein materieel geboekt. De kosten die worden gemaakt i n het kader van de afvalstoffen, reiniging en riolering worden ten laste gebracht van de A f v a l s t o f h e f f i n g en de Rioolheffing. C . Overzicht baten en lasten Bedragen x 6 1.000 P R O G R A M M A 10 B E D R I J F S V O E R I N G


10.1 Financieringsfunctie 10.2 Huisvesting 10.3 Algemene kosten bedrijfsvoering 10.4 Organisatie Gerealiseerde resultaat voorbestemmen

1.946 1 36 73 2.056

Baten


1.946 0 36 73 2.055

Lasten 0 1 0 0 1

2.134 307 1.598 4.282 8.321

Baten


Saldo

2.134 19 2 0 2.155

0 288 1.596 4.282 6.166

2.133 282 1.525 4.354 8.294

Baten

Saldo

2.133 19 5 20 2.177

0 263 1.520 4.334 6.117

0|

0|

0

8.295 |

2.178 |

Mutaties reserves

o| Gerealiseerde resultaat na bestemmen

|

2.056 |

o | 2.055 |

o|| 1 ||

o | 8.320 |

o | 2.155 |

o II 6.1651|

6.117 |

Toelichting op de grootste verschillen: 10.2 Huisvesting De onderschrijding op de huisvesting wordt vooral veroorzaakt door de lagere kosten die dit jaar gemaakt z i j n voor het herstel van de stormschade van 2013 en de overige onderhoudswerkzaamheden 6 10.938 ( V ) . De schoonmaakkosten voor het gemeentehuis zijn C 6.201 lager ( V ) . Het overige verschil is veroorzaakt door diverse kleine onderschrijdingen. 10.3 Algemene kosten bedrijfsvoering Op de algemene personeelskosten is een onderschrijding van 6 28.128 ( V ) . Tegenover de geraamde salariskosten naar aanleiding van de CAO-verhoging z i j n geen werkelijke kosten geboekt. Deze z i j n op de afdelingskostenplaatsen geboekt. De kosten voor de verzekeringen zijn door een foutieve boeking met 6 12.890 overschreden. D i t bedrag moet ten laste van 2015 komen. 49

GEMEENTE UITGEEST


Daarnaast zijn er diverse over- en onderschrijdingen op diverse kostensoorten. Automatisering: op onderhoud- en licentiekosten is minder uitgegeven dan geraamd 6 43.389 ( V ) 10.4 Organisatie De salariskosten laten een overschrijding zien van 6 60.558 ( N ) . Een deel van deze overschrijding kan worden toegerekend aan de cao-verhoging lopende dit jaar, dit bedrag was geraamd op de kostenplaats algemene personeelskosten. Daarnaast zijn er i n de 2 helft van 2014 medewerkers meer gaan werken om de werkdruk op te vangen die de voorbereidingen van de invoering van de decentralisaties met zich mee heeft gebracht. Ook de werkzaamheden i n het kader van de BUCH-samenwerking hebben gezorgd voor extra uren b i j de medewerkers. e

De kosten voor inhuur (incl. salarisadministratie) z i j n met 6 16.926 ( V ) binnen het budget gebleven. Investeringen In het kader van automatiseringen zijn er investeringen gedaan i n nieuwe werkplekken, monitoren, storages en switches en i n de B A G - W O Z koppeling. Tezamen voor een bedrag van C 113.585, waarvan de kapitaallasten ten laste van de algemene bedrijfsvoering komen. Voor de buitendienst zijn twee elektrische dienstauto's aangeschaft. De kapitaallasten van deze investering ad 6 50.147 komen ten laste van het product Organisatie. De te ontvangen subsidie i n 2015 zal in mindering worden gebracht op de investering.

Incidentele baten en lasten Incidentele lasten Afboeken boekwaardes activa niet meer aanwezig Inhuur interne controle Inhuur leiding ñ n meer kosten Inhuur personeel voor ziekte

50

6 6 e e 6

1.327 20.000 30.ooo 66.500 117.827



Paragrafen

51



53


Şl - LOKALE


HEFFINGEN.

Gerealiseerde inkomsten De gemeente Uitgeest heeft diverse inkomstenbronnen waarvan de algemene uitkering gemeentefonds de grootste is ( i n 2014 circa 6 9,919 miljoen inclusief afrekeningen vorige jaren). De lokale heffingen vormen de tweede grootste inkomstenbron en i n 2014 bedragen de gerealiseerde inkomsten 6 4,7 miljoen (6 4,3 miljoen i n 2013) terwijl 6 4,6 miljoen begroot was. De belastingheffing, het opleggen van leges (behalve de leges van Burgerzaken) en de inning hiervan z i j n uitbesteed aan de gemeente Velsen. De belangrijkste lokale heffingen i n Uitgeest zijn:

Belastingsoort Afvalstoffenheffing Rioolheffing (On)roerende zaakbelasting

Begroting 2014 na w i j z .

Rekening 2014

Rekening 2013

6 1.077.000

6 1.091.575

6 1.176.411

6 885.620

6 895.187

6 835.409

6 2.146.802

6 2.156.985

6 1.961.993

Forensenbelasting

6 6.226

60

6 1.225

Toeristenbelasting

6 24.662

60

60

Hondenbelasting

6 48.037

6 48.483

6 44.514

6 399.610

6501.213

6 328.483

6 4.587.957

6 4.693.443

6 4.348.035

Diverse leges Totaal

Beleid Algemene beleidsregel b i j de gemeente Uitgeest is dat de belastingen kunnen stijgen met het verwachte inflatiepercentage ( IM O C = prijs overheidsconsumptie netto materieel). Op basis van de meest recente gegevens bedroeg het inflatiepercentage in 2014 Wo. B i j het opstellen van de begroting 2014 is gerekend met een percentage van 1,15 Zo. 0

Afvalstoffenheffingen en rioolrechten In a f w i j k i n g van paragraaf 1 Lokale Heffingen van de begroting 2014 zijn de tarieven van afvalstoffenheffing voor een eenpersoonshuishouden en een huishouden met meerdere personen verlaagd met ÌOV o ten opzichte van de tarieven van 2013. De tarieven bedroegen resp. 6 148,20 en 6 223,70. D i t naar aanleiding van de beraadslaging i n de raadsvergadering van 7 november 2013 over de begroting 2014. De opbrengsten waren daardoor 6 84.836 lager dan in 2013. Per saldo is er een onttrekking gedaan uit de voorziening egalisatie reiniging van 6 60.237, waardoor het saldo van de voorziening op 31 december 2014 6 971.761 bedraagt. Het tarief voor het rioolheffing is ten opzichte van 2013 gestegen met 3,75*^0. In 2014 is er een bedrag van 6 32.909 gedoteerd aan de voorziening egalisatie riolering. Het saldo van de voorziening is op 31 december 2014 6 2.796.817. Volgens het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP) 20112015 is dit bedrag voldoende voor de uitvoering van het plan indien het tarief naast de indexering jaarlijks met 2 A extra wordt verhoogd. In de uitvoering z i j n de investeringen meegenomen die noodzakelijk zijn om aan de wet en regelgeving inzake het afkoppelen van het riool te voldoen. De voorziening is een egalisatievoorziening waarin gelden gereserveerd worden voor toekomstige investeringen en groot onderhoud. 0

Het uitgangspunt van de heffingen is dat de afvalstoffenheffing en de rioolheffing kostendekkend zijn.

54


GEMEENTE UITGEEST

Onroerendezaakbelastingen De hoogte van de onroerendezaakbelastingen wordt vastgesteld op basis van de waarde i n het economisch verkeer van een onroerende zaak en het vastgestelde tarief. De waarde van alle onroerende zaken wordt jaarlijks vastgesteld. De onroerendezaakbelastingen bestaan uit een 'eigenarenbelasting' voor woningen en een 'eigenarenbelasting' en 'gebruikersbelasting' voor nietwoningen. De hertaxatie van alle onroerende zaken i n de gemeente Uitgeest vindt jaarlijks plaats door middel van het landelijk verplichte systeem van permanente marktanalyse. De taxaties zijn met ingang van het belastingjaar 2012 uitbesteed aan de gemeente Velsen. De grondslag van de heffing van de ozb voor het jaar 2014 is de waarde van onroerende zaken op 1 januari van het peiljaar 2013. In 2013 was een geringe daling voorzien op de peildatum voor het belastingjaar 2014. Deze daling is meegenomen i n de tariefstelling voor de onroerendezaakbelasting 2014. In de kadernota 2014 heeft de raad, naar aanleiding van de afspraken i n de besloten vergadering over de kerntakendiscussie, besloten de opbrengst i n 2014 en 2015 met 10 Zo te verhogen en de jaren daarna (2016 en 2017) met 5Vo. Rekeninghoudend met de te verwachten waardedaling van de woningen en niet-woningen op 1 januari 2013 z i j n de tarieven verhoogd met 15,7 Zo o m zo een opbrengstverhoging van 10 7o te genereren. 0

0

o

De totale opbrengst i n 2014 bedroeg 6 2.156.985 (was 6 1.961.993 i n 2013). Eigendom woning 0,1200^0 van de WOZ-waarde opbrengst 6 1.590.802 Eigendom niet-woning 0,2136 zó van de WOZ-waarde opbrengst 6 349.466 Gebruik niet-woning 0,1540z'ó van de WOZ-waarde opbrengst 6 213.848 0

Woonforens- en toeristenbelasting Voor deze belastingen z i j n er nog geen aanslagen over 2014 opgelegd. N o g niet alle convenanten z i j n afgesloten. Met de houders van de vakantieverblijven is er overleg o m convenanten a f te sluiten voor zowel de toeristen- als de forensenbelasting. Deze convenanten zullen i n de loop van 2015 worden gesloten, waarna op basis daarvan de aanslagen worden opgelegd. Hondenbelasting De hondenbelasting wordt beschouwd als een algemene belasting. Kwijtscheldingsbeleid De mogelijkheid voor gemeenten om kwijtschelding van belastingen te verlenen, is geregeld i n artikel 255 van de Gemeentewet. Hoofdregel daarbij is dat gemeenten het kwijtscheldingsbeleid van de rijksoverheid volgen, zoals dat is geregeld i n de uitvoeringsregeling. Het kwijtscheldingsbeleid in Uitgeest is sinds 1 januari 1997 geconformeerd aan de normen die hiervoor door de rijksoverheid z i j n gesteld (100 Zo van de bijstandsnorm). Uitvoering vond i n 2014 plaats i n samenwerking met de Dienst Centrale Omslagheffing van het hoogheemraadschap. o

Leges B i j leges betreft het vaak rechten op grond van het genot van, door o f vanwege het gemeentebestuur verstrekte diensten. Het betreft dan bijvoorbeeld het behandelen van verzoeken om verlening van een vergunning en het verstrekken van een paspoort o f rijbewijs. B i j vergunningverlening wordt overigens meestal niet de afgifte van de vergunning als belastbaar feit aangemerkt, maar het i n behandeling nemen van de aanvraag. De belastingplicht ontstaat dan op het moment dat de gemeente begint met de nodige werkzaamheden, zodat ook leges kunnen worden berekend als de vergunning wordt geweigerd. De gemeente heeft immers al een inspanning geleverd. De legestarieven worden ieder jaar vastgesteld. De tarieven z i j n opgenomen in de tarieventabel bij de Legesverordening onder Titel 1 Algemene dienstverlening. Bouwleges Voor het plaatsen, het geheel o f gedeeltelijk oprichten, vernieuwen o f veranderen en het vergroten van een bouwwerk o f standplaats is een omgevingsvergunning benodigd. Ook b i j de leges voor een omgevingsvergunning wordt het i n behandeling nemen van de aanvraag als belastbaar feit 55

GEMEENTE UITGEEST


aangemerkt. De tarieven zijn opgenomen in de tarieventabel b i j de Legesverordening 2014 onder Titel 2 Dienstverlening, vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning.

56



Ş2 - WEERSTANDSV ERMOGEN

EN

RISICOBEHEERSING.

Definitie Het weerstandsvermogen van de gemeente Uitgeest bestaat uit de relatie tussen: » de weerstandscapaciteit o f w e l de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente Uitgeest beschikt o f kan beschikken o m niet begrote kosten te dekken; » de risico's waarvoor de gemeente niet een voorziening heeft gevormd o f die niet tot afwaardering van activa hebben geleid en die van materiële betekenis kunnen z i j n i n relatie tot het balanstotaal o f de financiële positie. Het weerstandsvermogen is o m te zorgen dat de gemeente bij incidentele tegenvallers niet (direct) de begroting en het beleid behoeft aan te passen. Deze paragraaf besteedt aandacht aan: » het beleid van de gemeente Uitgeest voor wat betreft de weerstandscapaciteit en de risico's; « een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; »

een inventarisatie van de risico's.

Beleid gemeente Uitgeest inzake weerstandscapaciteit en risico's Op 23 oktober 2014 heeft de raad ingestemd met de nota Risicomanagement en weerstandsvermogen. Met de nota z i j n de uitgangspunten van het risicomanagement vastgesteld. Door het vaststellen van de nota is voldaan aan de geldende wet en regelgeving, alsmede het verzoek van onze toezichthouder om te komen tot een actualisering van het risicobeleid en daarbij onder meer rekening te houden met het kwantificeren van de risico's en de relatie met de weerstandscapaciteit. Ten opzichte van het tot dusver gevoerde beleid is een van de belangrijkste wijzigingen de risicoanalyse. Besloten is de risico's te analyseren en te kwantificeren aan de hand van de kans van optreden en het financiële gevolg. Op basis van de analyse (het risicoprofiel) dient te worden bepaald welke beheersmaatregelen er worden getroffen. Daarbij kan gekozen worden uit vier basisstrategieën (accepteren, reduceren, verzekeren, afstoten). O m het herkennen en beoordelen van risico's te vergemakkelijken wordt gebruikgemaakt van een indeling i n categorieën. Te weten budgettair, eigendommen en interne bedrijfsvoering. Aan de hand van de risicoanalyse (kans x gevolg = financieel gevolg) volgt het totaal van alle risico's in geld uitgedrukt, het genoemde risicoprofiel. Omdat niet alle risico's zich op hetzelfde moment voordoen, wordt een percentage van 70 aangehouden voor de bepaling van de hoeveelheid weerstandscapaciteit die nodig is o m de financiële gevolgen van de betreffende risico's af te dekken. In de Programmabegroting 2015 is de paragraaf'Weerstandsvermogen en risicobeheersing' voor de eerste maal opgesteld indachtig de nieuwe nota. Deze paragraaf actualiseert de risicoanalyse en de weerstandscapaciteit.

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit Onderscheid wordt gemaakt tussen structurele en incidentele weerstandscapaciteit. De structurele weerstandscapaciteit is de mate waarin de gemeente zelf in staat is niet begrote kosten te dekken door structureel financiële middelen v r i j te maken. Structurele weerstandscapaciteit heeft dan ook betrekking op de exploitatie. De onbenutte belastingcapaciteit wordt ook gerekend tot de structurele weerstandscapaciteit. B i j incidentele weerstandscapaciteit gaat het om vrij besteedbare middelen die maar eenmalig ingezet kunnen worden. De incidentele middelen betreffen in belangrijke mate het eigen vermogen van de gemeente en een deel van de bestemmingsreserves. Daarnaast worden

57

GEMEENTE UITGEEST


langlopende voorzieningen, onder voorwaarden, gerekend tot de incidentele weerstandscapaciteit. D i t geldt ook voor de stille reserves. Het eigen vermogen van de gemeente bedraagt eind 2014 C 8,3 miljoen, waarvan 6 5,4 miljoen i n de algemene reserve. De algemene reserve heeft een eerste-bufferfunctie. Gezien de belangrijke functie van de algemene reserve met betrekking tot het weerstandsvermogen, is i n de beleidsnota 'Reserves en Voorzieningen' een minimale omvang van 6 3.840.000 (prijspeil 2009) voor deze reserve vastgesteld. Daarnaast beschikt de gemeente op 31 december 2014 over bestemmingsreserves voor een bedrag van 6 2,9 miljoen. Het betreffen reserves met een specifiek doel, die zijn ingebracht i n de programma's van de gemeente Uitgeest en daar zijn toegelicht. De voorzieningen van 6 5,3 miljoen bestaan uit geoormerkte gelden. Deze reserves en voorzieningen heeft de gemeente nodig om zowel de incidentele risico's als de structurele risico's op te kunnen vangen. De stille reserves z i j n b i j v . panden en gronden zonder een boekwaarde. I n het verleden was een overzicht van gemeentelijke accommodaties opgenomen i n de paragraaf en werd de waarde meegenomen b i j de bepaling van de weerstandscapaciteit. Omdat deze accommodaties noodzakelijk z i j n voor de instandhouding van het gewenste voorzieningenniveau i n onze gemeente en daarom niet v r i j e l i j k verhandeld kunnen worden, is besloten deze waarde niet meer mee te nemen. W e l wordt - i n tegenstelling tot het verleden - aangegeven wat de onbenutte belastingcapaciteit is. A l s onbenutte belastingcapaciteit wordt de ruimte gezien tussen de daadwerkelijke belastingtarieven en het door het R i j k aangegeven belastingniveau om voor de artikel 12 status i n aanmerking te komen. O m te bepalen o f de raad voldoende mogelijkheden heeft om niet-voorziene risico's op te vangen, wordt gebruik gemaakt van de berekening van de aanwezige weerstandscapaciteit op een bepaalde balansdatum. Op basis van de balansgegevens van 31 december 2014 kan worden berekend dat de weerstandscapaciteit 6 8.922.754 bedraagt. D i t is inclusief 6 30.000 van de niet gebruikte post 'Onvoorzien'. Weerstandscapaciteit

Jaarrekening 2014

Incidentele weerstandscapaciteit Eigen Vermogen

C 5.429.313 C 2.943.441

Bestemmingsreserve Incidenteel

C 8.372.754

Structurele weerstandscapaciteit Begrotingsruimte in de exploitatie ^ onvoorzien) Onbenutte belastingcapaciteit

C 30.000 C 520.000

Waarde gemeentelijke accommodaties

co

die 'vrij' zijn te verhandelen Structureel

e 550.000

Totaal

C 8.922.754

Inventarisatie risico's (risicoparagraaf) In algemene zin kan worden gesteld dat de risico's voor de gemeente toenemen. Oorzaak is ten eerste de verschuiving van taken en budgetten naar de lagere overheden, veelal gepaard gaande met efficiencykortingen en toename van openeinderegelingen. Ten tweede zijn de genoemde economische ontwikkelingen en -overdrachten onderhevig aan fluctuaties en bezuinigingen. Meerjarenramingen 58


GEMEENTE UITGEEST

zijn daardoor minder zeker. En de derde oorzaak betreft de enorme groei van de digitalisering van de dienstverlening en de wettelijke vereisten. De investeringskosten nemen toe, evenals de inzet en kosten voor beveiliging, back-upsystemen en kennisspreiding. Bovendien worden door de regelgeving steeds meer werkzaamheden aangemerkt als onderhoud (dus exploitatie) en kunnen deze niet meer worden geactiveerd. Samenwerking en uitbesteding i n verband met risico's (financieel en capaciteit) is dan bedrijfseconomisch gewenst dan wel noodzakelijk. Risico's dienen inzichtelijker gemaakt te worden aan de hand van een globale kansberekening. Hiermee wordt gestreefd naar een betere onderbouwing van de weerstandscapaciteit. Meer dan in het verleden wordt b i j de risico's aangegeven wat er aan gedaan wordt o m de kans zo klein mogelijk te maken dat het risico ook echt optreedt. Het gaat o m risico's die niet hebben geleid tot vorming van een voorziening omdat ze slechts heel globaal o f niet kwantificeerbaar z i j n en (te) onzeker. De gemeente Uitgeest onderscheidt de drie volgende risicovelden: a. budgettaire risico's; b. risico's op eigendommen; c. a,

risico's

die samenhangen met de interne organisatie en de bedrijfsvoering,

Budgettaire risico's

Veiligheidsregio Kennemerland ( V R K ) V R K heeft een aantal risico's die met het de organisatie en de bedrijfsvoering samenhangen. W e l heeft de V R K een weerstandsvermogen van circa E 3,6 m i n . (medio 2014) waar een minimaal weerstandsvermogen van E 3,9 min. is vereist (5 Zo van begroting van circa E 78,0 min.). Volgens de tweede Berap 2015 is er een voldoende positief resultaat waarmee per 1-1-2015 wordt voldaan aan de norm van 5*^0. 0

Bekende risico's: a. Grootschalige rampen/crises = minder dan 1 keer per 10 jaar (10 Zo) x geraamde schadebedrag E 5,0 m i n . ^ 6 500.000. Echter Uitgeest draagt voor 2,0 7o b i j aan de begroting dus = E 10.000. b. Ontbreken van compensatie loon- en prijsontwikkelingen b i j extra BDUR-gelden: is reeds afgedekt (Notitie Efficiencymogelijkheden 2015-2018). c. Het opzetten van Landelijke Meldkamerorganisatie (2014 - 2021) speelt nog onvoldoende. Dekking van extra kosten is pas i n 2017-2018 noodzakelijk. d. B i j centrumgemeente Haarlem is niet bekend o f de subsidie voor Brede Centrale Toegang ( B C T ) vanaf 2016 gegarandeerd b l i j f t (E 1,2 m i n i n 2015 voor de V R K ) . e. Tekort i n het kader van de bedrijfsvoering. Op basis van de nieuwe nota risicomanagement is de kansberekening als volgt: 1 keer i n 2-5 jaar (50 zó) x E 100.000 (bijdrage Uitgeest) = 6 50.000. Hoog o

0

0

R e c r e a t i e s c h a p A l k m a a r d e r - en Uitgeestermeer In de jaarrekening van het R A U M is een verplichting van E 370.000 tot schuldafkoop opgenomen die voor 1 april 2015 moet z i j n terugbetaald. Verder heeft de Rabobank het voormalig erfgoedpark (SIEDH) een hypothecaire lening vertrekt en was er een rekening-courant. A l s onderpand golden de hypothecaire activa en een pandrecht op ontvangen subsidies. Het R A U M heeft de objecten van het S I E D H overgenomen. Tot op heden (begin 2015) is echter niets bekend van een claim vanuit de Rabobank. Hoog

59

GEMEENTE UITGEEST


W e r k , inkomen en zorg De gemeente is onder andere verantwoordelijk voor werk, inkomen en zorg van de inwoners. De wetten die dit onder andere regelen zijn: Wet werk en bijstand ( W W B ) , Wet sociale werkvoorziening (Wsw), Wet maatschappelijke ondersteuning ( W m o ) en Jeugdzorg. Wet werk en bijstand ( W W B ) De W W B , Wajong, de W S W en het participatiebudget zullen met ingang van 2015 door de nieuwe Participatiewet worden vervangen. In 2014 z i j n deze regelingen nog apart. Mede op grond van deze nieuwe regeling is de oprichting van één organisatie voor werk en re-integratie (IJmond Werkt!) doorgezet. Daarnaast zijn er stappen gezet om de samenwerking richting 'het noorden' vorm te geven. De W W B is op te delen i n twee onderdelen, het Inkomensdeel en het Werkdeel. Het I-deel is opgegaan in de gebundelde uitkering en elke euro die de gemeente op dit onderdeel overhoudt, kan z i j inzetten voor andere activiteiten. Afgelopen jaren is het I-deel steeds te laag geweest om de uitkeringslasten van de gemeente te dekken. De verwachting is niet dat in 2015 een nog groter aantal cliënten een beroep zal doen op deze voorziening. Hierbij b l i j f t dat het verschil tussen de baten en de lasten op het I-deel in de begroting op maximaal 1 OVo wordt geschat. W i j gaan ervan uit, op basis van de afgelopen jaren, dat w i j weer in aanmerking komen voor de Incidentele aanvullende uitkering. Indien de gemeente niet in aanmerking komt voor deze aanvullende uitkering zal het tekort moeten worden gehaald uit de WIZ-reserve. Zolang het onduidelijk is o f de gemeente i n aanmerking komt voor de Incidentele aanvullende uitkering b l i j f t op dat punt van budgetoverschrijding het risico hoog. Er is geen risico meer over 2014 over een nog verdere toename i n het gebruik van de regeling. Hoog Participatiebudget Het participatiebudget bestaat vanaf 2014 alleen nog uit het re-integratieonderdeel en een bijdrage voor Volwasseneducatie. Inburgering is komen te vervallen per 2014.Op het participatiebudget is een meeneemregeling van toepassing waarvoor geldt dat maximaal 25*^ van het budget naar het volgende begrotingsjaar kan worden meegenomen. In 2014 is het volledige reguliere budget voor re-integratie overgemaakt aan de nieuwe organisatie Umond Werkt! Uitgeest had i n 2013 gebruik gemaakt van de meeneemregeling. D i t budget moet eerst opgesoupeerd worden. Uitgeest heeft naast IJmond Werkt! wat andere kosten, maar dit is onvoldoende om in 2014 geen gebruik te hoeven maken van de meeneemregeling. Uitgeest gaat niet over de meeneemregeling heen, waardoor er hoogstens budget op de balans is gezet om in 2015 als eerste te gebruiken. Het risico werd als 'hoog' gekwalificeerd, aangezien de kans bestond dat IJmond Werkt! kosten ten laste van het budget brengt welke niet onder het participatiebudget vallen. Ondanks dat IJmond Werkt! het participatiebudget grotendeels uitvoert b l i j f t de gemeente verantwoordelijk en dient daarom de mogelijke tekorten in de toekomst aan te vullen. Momenteel is er bovendien discussie gaande over de gevolgen van mogelijke overschrijdingen. Wet sociale werkvoorziening (Wsw) De W s w is per 2015 opgegaan in de nieuwe Participatiewet. Hierdoor zal er geen apart budget meer z i j n voor re-integratie en werken in de sociale werkvoorziening. Het risico dat de gemeente hier loopt, kan als 'hoog' worden gekwalificeerd omdat het risico wordt gelopen dat er teveel gelden nodig z i j n voor de uitvoering van de Wsw, waardoor er extra budget nodig is voor de uitvoering van participatie. Over 2014 is echter aan te merken dat de gemeente buiten het betaalbaar stellen van het Wsw-budget geen extra gelden aan IJmond Werkt! heeft doen toekomen. Het risico is in 2014 daarom als 'middelmatig' gekwalificeerd. Dit risico bestaat nog steeds aangezien de jaarstukken nog niet z i j n ontvangen. Middelmatig

60



Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo Met verdere kortingen i n het vooruitzicht en gezien de vergrijzing van de bevolking is de verwachting dat het rijksbudget op de langere termijn (voor 2014 ĉ 861.185) niet meer volstaat. Dat komt mede door het feit dat de W m o een openeinderegeling is. Indien een cliënt recht heeft op hulp b i j het huishouden dient dit te worden verstrekt, ongeacht het budget van de gemeente. Naast de hulp b i j het huishouden is de gemeente ook verantwoordelijk voor het verstrekken van rolstoelen, woningaanpassingen en vervoersvoorzieningen. Hiervoor ontvangt de gemeente middelen vanuit de algemene uitkering en ook hier is er sprake van een openeinderegeling. Het risico van de W m o als openeinderegeling voor de toekomst is groot omdat de vraag weinig kan worden beïnvloed en de gemeente ook b i j overschrijding van het budget moet betalen. Over 2014 daarentegen is te melden dat de gemeente niet het budget heeft overschreden. Omdat het Wmobudget vooraf als hoog is bestempeld wordt de voortgang ervan met regelmaat gecheckt. Hoog In het najaar van 2012 is besloten om een nieuwe bestemmingsreserve te benoemen voor werk, inkomen en zorg, de zogenaamde WIZreserve. Deze bedraagt eind 2014 circa 6 0,829 miljoen. De reserve is bedoeld o m tegenvallers op het gebied van de drie taakvelden op te vangen en het risico van een onverwachte tegenvaller te dekken. Naast budgettaire risico's op de uitvoering z i j n er risico's op het uitstappen uit gemeenschappelijke regelingen, zoals I Jmond Werkt! Welke lasten dit met zich mee zal brengen is nog niet duidelijk.

Algemene Uitkering V a n de Algemene Uitkering is het groot onderhoud voor inmiddels 75 7o uitgevoerd. In 2014 z i j n de clusters W e r k en inkomen, Brandweer en rampenbestrijding en Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing onderzocht, zodat dit onderhoud met ingang van 2016 kan worden uitgevoerd. De V N G heeft advies uitgebracht over het groot onderhoud. Naar aanleiding daarvan wordt aanvullend onderzoek gedaan naar de uitgaven voor het clusteronderdeel Onderwijshuisvesting. O f de gemeente als voor o f nadeelgemeente uit de bus zal komen is nog niet bekend. Hoog 0

Ontwikkeling rente De laatste jaren is er een ontwikkeling van dalende kapitaal en geldmarkttarieven voor zowel de korte als de lange termijn. Het gemiddelde rentepercentage, te betalen rente gedeeld door de restschuld, was i n 2014 4,14 7o. Op dit moment heeft de gemeente Uitgeest nog drie langlopende leningen uitstaan b i j de Bank Nederlandse Gemeenten. Uiteraard wordt gebruikgemaakt van financiële instellingen die voldoen aan de eisen van de Wet financiering decentrale overheden (Fido). Laag 0

Nationale Hypotheekgarantie De gemeentelijke risico's op de particuliere woningbouw (Nationale Hypotheek Garantie) zijn overgedragen aan het Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen ( W E W ) . De risico's die de gemeente loopt i n de financiële continuïteit van de woningcorporaties z i j n overgedragen aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw ( W S W ) . B i j beide draagt de gemeente alleen i n de achtervang een mogelijk financieel risico en dit wordt als laag bestempeld. Laag Planschade A r t i k e l 6.1 van de Wet ruimtelijke ordening kent een schadevergoedingsregeling voor schade die ontstaat door planologische wijzigingen. I edereen die meent schade te lijden door een wijziging o f 61

GEMEENTE UITGEEST


besluit tot a f w i j k i n g van het bestemmingsplan, kan een verzoek o m tegemoetkoming in planschade indienen. A l s de planologische wijziging plaats heeft op verzoek van een derde wordt daarmee van tevoren een planschadeovereenkomst gesloten. Het risico is vooralsnog Taag'. Laag Externe inhuur In het licht van de ontwikkelingen rondom de B U C H en binnen het Sociaal Domein zal externe inhuur onvermijdelijk zijn. Per geval wordt bekeken o f en zo j a , op welke manier er invulling gegeven moet worden aan een ontstane vacature o f hoe extra werkzaamheden belegd kunnen worden. Hierbij zullen de mogelijkheden binnen BUCH-verband als eerste bekeken worden. Met het oog op de mogelijke ambtelijke fusie worden de openstaande en vrijvallende vacatures niet meer met vast personeel ingevuld. Bezien zal worden o f en zo j a op welke w i j z e i n de vacatureruimte kan worden voorzien door het aangaan van samenwerking binnen BUCH-verband. Niet voorkomen kan worden dat er tijdelijk personeel moet worden ingehuurd. Het risico kan als "hoog" worden gekwalificeerd. Hoog Leerlingenaantal Door een veranderende bevolkingssamenstelling neemt het aantal kinderen en dus ook basisschoolleerlingen de komende jaren af. V a n 1.348 leerlingen in 2012 naar 1.110 i n 2021 en 992 in 2030. V o o r de periode van nu tot 2018 gaat het om een daling van circa 1 IVo (150 leerlingen). D i t heeft consequenties voor de gemeentefondsuitkering en vraagt om maatregelen op het gebied van het gebouwenbeheer van de scholen. Allereerst is de Paltrok met ingang van schooljaar 2014- 2015 gestopt wegens een te laag aantal leerlingen. Hoe de ontwikkelingen op het gebied van huisvesting verder worden vormgegeven zal in het komende jaar moeten blijken. O m de twee jaar wordt een leerlingenprognose opgesteld. Het risico is vooralsnog Taag'en daarom wordt een bedrag i n de risicoanalyse geraamd van 6 100.000. Laag b.

Risico's op eigendommen

Schade Hierbij onderscheidt de gemeente Uitgeest: » schade aan bouwwerken als gevolg van werkzaamheden in de openbare ruimte; » schade toegebracht aan de openbare ruimte door oneigenlijk gebruik en vandalisme; » schade als gevolg van aanwezigheid van vervuiling i n de bodem; » gevolgschade door verkeersmaatregelen/wegwerkzaamheden.

Verzekeringsrisico Algemene risico's die samenhangen met brand, storm, aansprakelijkheid, bouw o f rechtsbijstand z i j n gedekt door de daarvoor afgesloten verzekeringen, al dan niet met een bepaald eigen risico. Daarnaast geldt dat in sommige gevallen er geen verzekering is afgesloten. De reden daarvoor kan zijn dat het risico laag is o f de premie zo hoog dat deze financieel gezien niet in verhouding staat tot het risico. Eigendommen In het kader van de meerjarenraming z i j n de onderhoudsprogramma's beoordeeld en meegenomen in de meerjarenbegroting en is het niveau van de onderhoudsvoorzieningen benoemd. Het risico van achterstallig onderhoud wordt desondanks als hoog bestempeld. Daarnaast loopt de gemeente steeds meer risico te worden geconfronteerd met aansprakelijkheidsstellingen. In het verslagjaar was daarvoor een verzekering afgesloten, met een eigen risico van 6 2.500 per geval.

62



Eind 2014 is deelgenomen aan een collectieve aanbesteding door de Stichting RIJK van de aansprakelijkheidsverzekering. Ondanks deze collectieve aanbesteding bleek er sprake van een aanzienlijke stijging van de premie, door een toenemend aantal claims dat b i j gemeenten binnenkwam en een steeds verder uitbreidend takenpakket. De premiestijging kan worden beperkt door te kiezen voor een hoger eigen risico. Besluitvorming hierover vindt plaats begin 2015. Hoog Sportpark De Koog B i j sportpark De K o o g zit het risico met name in de integratieheffing in verband met de investeringen. Er heeft overleg plaatsgevonden met de Belastingdienst. De belastingdienst is van mening dat de gemeente niet handelt conform de regelgeving met betrekking tot het sportbesluit en heeft een aanslag voor de integratieheffïng opgelegd. W e l is er de mogelijkheid om nog enkele jaren een deel van de integratieheffing terug te vorderen indien er wel conform de regelgeving van het sportbesluit wordt gehandeld. Project riolering en herinrichting Westergeest D i t project is technisch afgerond en opgeleverd. Over de financiële afronding van het geheel zijn w i j nog i n overleg met de aannemer. Het risico wordt bepaald op 6 155.000. Hoog Project riolering en herinrichting Molenbuurt Dit project is technisch afgerond en opgeleverd. Over de financiële afronding van het geheel zijn w i j nog i n overleg met de aannemer. De discussie gaat over ca. 6 60.000. Binnen het krediet is nog een ruimte van ca. 6 10.000. Het risico wordt derhalve bepaald op 6 50.000. Hoog Schoolgebouwen Met ingang van 1 januari 2015 is de financiering voor buitenonderhoud en aanpassingen van schoolgebouwen voor primair onderwijs (po) en scholen voor speciaal onderwijs (so) overgegaan van de gemeenten naar de schoolbesturen. O m die reden is een bedrag uit het gemeentefonds overgeheveld naar de begroting van de schoolbesturen. De gemeente houdt wel een zorgplicht voor adequate onderwijshuisvesting zoals eventuele nieuwbouw, uitbreiding, herstel van schades, verzekeringen en OZB.

ç.

Risico's die samenhangen met de interne organisatie en de bedrijfsvoering

Hardheid cijfers In 2012 is de vernieuwde planning en controlcyclus door het college vastgesteld vooral met als doel een verbeterd verantwoordings en sturingsinstrumentarium om er onder andere voor te zorgen dat de organisatie meer ' i n control' is. Een van de neveneffecten is dat de hardheid en actualiteit van de cijfers verbeterd zal worden en bijsturing makkelijker en adequater zal zijn. Voortaan z i j n er drie rapportages (voorjaar, najaar en jaarrekening) waarbij cijfers en toelichting op een hoger (geaggregeerd) niveau worden gepresenteerd. Budgethouders dienen afwijkingen in exploitatie en investeringen te melden via de rapportages. Dit vermindert het risico op onverwachte tegenvallers. Debiteurenbeheer Het debiteurenbestand is momenteel goed op orde door het tijdig en consequent bijhouden van de openstaande vorderingen. Het bijbehorend risico kan daarom als laag worden gekwalificeerd. Op basis van de voorgaande jaren wordt het bijbehorende bedrag op ĉ 30.000 geraamd. Daarnaast is er nog de bestemmingsreserve Debiteuren Wet werk en bijstand en die bedraagt C 92.266 (31122014). Onderzoek BUCHsamenwerking en implementatie Op 30 januari 2014 heeft de gemeenteraad van de gemeente Uitgeest besloten om de mogelijkheden tot een verregaande (ambtelijke) samenwerking met de gemeenten Bergen, Castricum en Heiloo 63

GEMEENTE UITGEEST


(verder B U C H ) te onderzoeken. Concreet betekent dit voor de gemeente Uitgeest dat z i j zich op het gebied van regionale samenwerking gaat richten op de regio ten noorden van de gemeente. Tot nu toe lag de samenwerking echter steeds in de regio aan de zuidkant. Deze regiowissel heeft de nodige impact, zowel op de gemeente Uitgeest en haar huidige samenwerkingspartners in het zuiden als op de toekomstige samenwerkingspartners in het noorden. Het proces van uit- en intreding willen we zo snel en zo zorgvuldig mogelijk doorlopen. Er wordt daarbij steeds een afweging gemaakt op basis van wat juridisch en praktisch haalbaar is. Uittreden uit een bestaand samenwerkingsverband o f intreden i n een nieuw samenwerkingsverband kan frictiekosten met zich meebrengen. Er kunnen kosten ontstaan door geforceerd uittreden, het te voeren onderhandelingsproces ten behoeve van uit- en o f intreding, het bouwen van relaties en het verschil in kwaliteitsniveaus tussen oud en nieuw. Er is een risicoanalyse uitgevoerd om meer inzicht te krijgen in het ontvlechten uit het 'zuiden' en het invechten in het 'noorden' in het sociale domein. Hierin worden ook de mogelijke frictiekosten genoemd. In de begroting 2015 en de meerjarenraming is hiermee geen rekening gehouden. Hoog Voorziening wethouders In 2014 hebben gemeenteraadsverkiezingen plaatsgevonden. B i j de formatie z i j n twee jongere wethouders geïnstalleerd waardoor de gemeente wederom een voorziening in het kader van de A P P A dient in te stellen. Jaarlijks wordt de hoogte van de voorziening beoordeeld en afgestemd op de waardeoverdracht van de pensioenrechten. Uitkeringen - eigen risico De gemeente Uitgeest is eigen-risicodrager voor wat betreft de uitkering Werkloosheidswet en Ziektewet. Indien een tijdelijke aanstelling van een medewerker niet wordt verlengd o f een vaste aanstelling wordt beëindigd, dient de gemeente de kosten van de uitkering Werkloosheidswet op basis van de huidige wetgeving maximaal gedurende driejaren en drie maanden op zich te nemen. ICT Diverse applicaties worden geleverd door Pink Roccade. Onder ander het financiële pakket, belastingpakket, B A G , G B A . Pink Roccade heeft aangekondigd de tarieven vanaf 1 januari 2015 met 6 62.278 te verhogen. D i t betekent een verhoging van 45^o op de huidige licenties en 25 7o van het totaalbudget voor licenties en vast onderhoud op I C T . Deze eenzijdige verhoging van de leverancier is onverwacht en buiten proporties. De gemeente gaat i n gesprek met Pink Roccade over het terugdraaien van deze verhoging. In het geval hier geen gehoor aan wordt gegeven, zal overwogen moeten worden o m de dienstverlening op te zeggen. D i t zal geleidelijk moeten gebeuren, omdat het om meerdere applicaties gaat. Daarnaast is de ambtelijke fusie met de B U C H een natuurlijk moment om zaken eventueel a f te bouwen. Indien Pink Roccade vasthoudt aan de tariefsverhoging van 45 Zo zal, om de tussenliggende periode te overbruggen, een extra budget nodig z i j n van C 63.000. 0

0

Samenvattend De conclusie is dat de gemeente Uitgeest op dit moment nog voldoende buffer heeft om de gekwantificeerde risico's op te vangen. Met daarbij de kanttekening dat het nauwelijks denkbaar is dat alle risico's tegelijk werkelijkheid worden. W e l dient rekening te worden gehouden met het feit dat de structurele risico's opgevangen moeten worden door de structurele weerstandscapaciteit, de exploitatiebegroting. Deze laatste is echter steeds meer afgeslankt in het kader van de bezuinigingsoperaties door de gemeente.

64


G E M E E N T E UI TGEEST

Ş3 - ONDERHOUD

KAPITAALGOEDEREN

Boekwaarde kapitaalgoederen Kapitaalgoederen z i j n duurzame productiemiddelen waarvoor investeringen nodig z i j n en waarvoor onderhoud nodig is. Het onderhoud van kapitaalgoederen is een substantieel onderdeel van de begroting. De gemeente Uitgeest heeft deze productiemiddelen nodig om de diensten en goederen die zij aan haar burgers levert, te kunnen produceren. Ze zijn onder te verdelen i n wegen, kunstwerken, riolering, water, groen, speelvoorzieningen, openbare verlichting en gebouwen. De kapitaalgoederen dienen meerdere jaren mee te gaan en het is daarom noodzakelijk dat het beleid gericht is op instandhouding op een aanvaardbaar niveau. De kapitaalgoederen (materiële vaste activa) van de gemeente Uitgeest hebben per 31 december 2014 een boekwaarde van E 16,6 miljoen. Voor deze kapitaalgoederen heeft de gemeente oorspronkelijk E 34,3 miljoen uitgegeven en daarop tot en met 2014 E 17,7 miljoen afgeschreven. Groen Voor de aanleg en het onderhoud van parken, plantsoenen, bomen en overige groenvoorzieningen beschikken we nog niet over beleid en beheerplannen. Onderhoud plegen we nu budgetgestuurd. W e l hebben we door een Virtual Tree Assessment ( V T A ) een goed inzicht gekregen b i j welke bomen achterstallig onderhoud is ontstaan, en wat daarvan de risico's zijn. Onveiligheid wordt nu met prioriteit bestreden. De twee rotondes in de gemeente z i j n geadopteerd waarbij de inrichting en beheer onder voorwaarden worden uitgevoerd door bedrijven. W e realiseren een kwaliteitsverhoging i n ruil voor reclameuiting als vergoeding. Openbare verlichting Voor onderhoud van openbare verlichting beschikt de gemeente niet over een beheerplan. Voor dagelijks onderhoud is een onderhoudsbudget opgenomen in de begroting. Structurele vervangingen kunnen hieruit slechts zeer beperkt worden gefinancierd. Er is geen beheerplan voor de openbare verlichting aanwezig terwijl de gemeente ruim 2.500 lichtmasten i n beheer heeft. M e t een beheerplan kunnen de kosten op langere termijn inzichtelijk worden gemaakt. Ook ontbreekt een richtinggevend beleidsplan voor de openbare verlichting waarin de gemeente de uitgangspunten en doelstellingen vastlegt qua verlichtingsniveau (woonwijken, structuurwegen en bijzondere objecten), verlichtingssoort (conventioneel, L E D ) , beperking lichthinder, energieverbruik en het beeld in Uitgeest met bijvoorbeeld eenheid in mast en armatuursoort. In 2014 is een onderhoudsbestek openbare verlichting voor een periode van twee jaar m.b.v. de stichting R i j k aanbesteed samen met de gemeente Castricum Riolering Op basis van het vigerende Gemeentelijke Rioleringsplan en het afkoppelplan z i j n in 2014 de (riolerings)werken Molenbuurt, Loet, Bonkenburg en Schevelstraat uitgevoerd. Hiermee is weer een deel van de afkoppelverplichting gerealiseerd en is in de w i j k slechte riolering vervangen. Het lopende meetprogramma rioleringen i.s.m. het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier geeft adequate informatie omtrent overstortingen vanuit het rioolstelsel op het buitenwater en ondersteunt daarmee de keuze voor uit te voeren rioleringsprojecten. Water In de 'Legger Wateren' bepaalt het hoogheemraadschap de afmetingen (diepte en breedte) waaraan waterpartijen moeten voldoen om de afvoercapaciteit en de waterkwaliteit optimaal te houden. Op basis van de schouw zijn in 2014 diverse watergangen in De Kleis en de W a l d i j k gebaggerd in samenwerking met het hoogheemraadschap. Voor zover de gebaggerde waterpartijen in beheer z i j n b i j de gemeente zijn de kosten hiervoor in rekening gebracht b i j de gemeente. Binnen een aantal jaren zal al het stedelijk water in beheer komen b i j het hoogheemraadschap.

65



Onderdeel van de gemeentelijke beheertaken vormen de beschoeiingen voor het i n stand houden van de waterpartijen en oevers. Een beheerplan ontbreekt nog, maar het opstellen hiervan is in 2014 gestart en zal in 2015 worden voltooid. Speelvoorzieningen V o o r het beheer en onderhoud z i j n i n de exploitatie middelen opgenomen. V o o r het herinrichten van speelterreintjes en de aanschaf van nieuwe speeltoestellen was i n het meerjarig investeringsschema voor het jaar 2014 een bedrag beschikbaar van 6 50.000. Voor de concrete aanwending van dit geld z i j n voorstellen gedaan aan de gemeenteraad. Het speelterreintje aan de Jacoba van Beierenlaan is bekostigd uit de Grex Waldijk. Voor het speelterrein aan Dotterbloem was nog geld beschikbaar i n de voorziening spelen. U i t het investeringsbudget z i j n ín 2014 speelterreintjes heringericht aan de Voorvenstraat, De Waterdief, De Pollen en De Kerkbuurt. Omdat er i n 2015 minder budget beschikbaar is dan in 2014, moet goed worden afgewogen waar dit geld aan wordt uitgegeven. Er is geen vastgesteld beleidsplan voor de speelvoorzieningen i n Uitgeest. In 2015 wordt een vervangingsplan opgesteld voor heel Uitgeest. Onderhoud gemeentelijke gebouwen Onderhoud gebouwen 2014 Begroot

Uitgegeven 0

0

Regthuys

3.530

3.713

Kerktoren**

1.500

1.043,45

42.686

41.410

2.650

2.528

Gemeentewerf

0

0

Brandweer kazerne

0

0

Gemeentehuis

0

0

Gymzaal De Meet

0

0

Bibliotheek

0

0

Cultureel Centrum

Dorregeester molen* Dienstgebouw De Meergroep/IJmond Werkt

50.366

48.695

Status onderhoud gebouwen Ook voor dit jaar was 6 50.000 budget beschikbaar voor groot onderhoud van de gemeentelijke gebouwen. Het college heeft een keuze gemaakt i n de prioritering. Het groot onderhoud voor het Cultureel Centrum is aangehouden totdat bekend is wat er met het gebouw gaat gebeuren. Groot onderhoud van de gymzaal en de bibliotheek waren vorig jaar om dezelfde reden al stopgezet. A a n de brandweerkazerne en de gemeentewerf is i n 2013 groot onderhoud gepleegd, dus die vielen voor dit jaar af. Het onderhoud aan het gemeentehuis is doorgeschoven naar 2015. De spits van de Nederlandse Hervormde kerk is globaal onderzocht. De uitkomst hiervan was dat met een hoogwerker de buitenzijde van de spits nader bekeken moest om een betere inschatting te kunnen maken van de staat van onderhoud. B i j het dienstgebouw van IJmond Werkt! op sportcomplex De Koog is het dak slecht. Vervanging kost veel geld, want er zit asbest in het dak verwerkt. Voorlopig wordt hier niets aan gedaan i n afwachting van de ontwikkelingen rond het hockey- en korfbalveld. In totaal is C 1.670,65 niet uitgegeven aan het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen. Voorgesteld wordt om deze gelden weer terug te laten vloeien naar de bestemmingsreserve 'Onderhoud gebouwen'. 66



67

GEMEENTE UITGEEST

Ş4 -


FINANCIERING

Zowel de investeringen (vaste activa) als de lopende exploitatie (vlottende middelen) moeten gefinancierd worden. De kapitaalgoederen (materiële vaste activa) van de gemeente hebben per 31 december 2014 een boekwaarde van 6 16,6 miljoen. Daarvan is 6 2,8 miljoen gefinancierd met langlopende schulden (voornamelijk geldleningen) en het overige deel, o f w e l 6 13,9 miljoen, gefinancierd met eigen vermogen en kort vreemd vermogen. Het eigen vermogen bedraagt per ultimo december 2014 6 9,5 miljoen. Dit bedrag vormt het werkkapitaal van de gemeente. Aan de omvang van het werkkapitaal ligt een geformuleerd treasurybeleid ten grondslag. O m het treasurybeleid te kunnen concretiseren en de uitvoering te kunnen sturen is een Treasurystatuut opgesteld. I n de onderstaande treasuryparagraaf is een en ander toegelicht. Treasurystatuut De treasuryparagraaf heeft de volgende indeling: » Algemeen Risicobeheer * Financiering Algemeen In 2014 is het Treasurystatuut geactualiseerd. De raad heeft het geactualiseerde Treasurystatuut i n de raadsvergadering van december 2014 vastgesteld. Binnen de administratieve organisatie is de scheiding van financiële functies (kassier/comptabele) voldoende gewaarborgd. Risicobeheer Kasgeldlimiet Het renterisico van de vlottende schuld wordt beperkt door de voorgeschreven kasgeldlimiet. Onder de Wet Fido bedraagt de kasgeldlimiet 8,5 Zo van het begrotingstotaal, ofwel in 2014 6 1,1 miljoen. B i j een structurele overschrijding van de limiet dient tot consolidatie te worden overgegaan. I n 2014 is er geen overschrijding van de kasgeldlimiet geweest. 0

Financiering Renterisiconorm De renterisiconormering is ingesteld om renterisico's te verminderen door spreiding van de leningenportefeuille. De gemeente Uitgeest heeft drie langlopende geldleningen b i j de volgende instelling afgesloten: Bank Nederlandse Gemeenten ( B N G )

3

Kredietrisico op verstrekte gelden Het bedrag van door de gemeente gewaarborgde geldleningen ten behoeve van e l f plaatselijke verenigingen en instellingen is rond de 6 1,1 miljoen. Naast de genoemde gewaarborgde geldleningen heeft de gemeente nog een rol in de achtervang van geldleningen, die in eerste instantie z i j n gewaardeerd door externe lichamen. D i t betreft:

«

Achtervang W S W Eigen woningbezit particulieren

6 6

21 miljoen 5 miljoen

*

Nationale Hypotheekgarantie

6

152 miljoen

»

S V N startersleningen

6

0,4 miljoen

68

GEMEENTE UITGEEST


Het risico voor de gemeente b i j deze verstrekte gelden is zeer minimaal door de borging in het Waarborgfonds Sociale Woningbouw. In deze situatie vervullen R i j k en gemeente ieder de helft van de achtervangfunctie indien het fonds zijn verplichtingen niet na zou kunnen komen.

69

GEMEENTE UITGEEST

Ş5 -


BEDRIJFS V OERING

P l a n n i n g en control Interne controle In overleg met de accountant is in 2012 een driejarig controleplan 20122014 opgesteld en door het college vastgesteld. Voor het bepalen van de processen die onderdeel vormen van het intern controleplan wordt gebruikgemaakt van de bevindingen van het vorige intern controleplan, aanbevelingen van de controlecommissie en de managementletter en accountantsverklaring van voorgaande jaren. Hieronder volgt de opsomming van de geselecteerde en gecontroleerde processen in 2014: » » »

Personeel Bouwleges W A B O Persoonsdocumenten en leges

» »

A f v a l s t o f f e n en rioolheffing W m o woningaanpassingen

» «

W m o huishoudelijke hulp Participatiebudget

» «

W W B werk en inkomen Leerlingenvervoer

» Treasury » I C T Velsen » I nkopen en aanbesteding » Mandatering en bevoegdheden « GRverbondenpartijen Er z i j n geen fouten en/of onregelmatigheden geconstateerd die de goedkeuringstoleranties voor de getrouwheid en rechtmatigheid zouden kunnen overschrijden. De interne controle is uitgevoerd door externe inhuur. Samenwerkingsverbanden In januari 2012 is onze IC T gemigreerd naar de gemeente Velsen. Vanaf dat moment beheert Velsen onze IC T . Nieuwe ontwikkelingen binnen beide gemeenten worden zoveel m o g e l i j k op elkaar afgestemd. Vanaf januari 2013 verwerkt de gemeente Velsen voor Uitgeest de mutaties in de gemeentelijke basiskaart. Samenwerking met andere gemeenten Veel t i j d is in het verslagjaar besteed aan het voorbereiden van de verdere besluitvorming omtrent de fusie van de ambtelijke organisaties van Bergen, Uitgeest, Castricum en Heiloo. Daardoor konden de raden van de vier BUCHgemeenten op 19 januari 2015 een principebesluit nemen, waarin een keuze werd gemaakt voor de ambtelijke fusie en waarin de colleges werden opgedragen de ŕusieorganisatie v ó ó r het zomerreces van 2015 nader uit te werken in de vorm van een bedrijfsplan Op een aantal terreinen, waaronder met name de decentralisaties in het sociaal domein, wordt overigens feitelijk al nauw samengewerkt. Centrale inkoop Stichting Regionaal I nkoopbureau I Jmond en Kennemerland (Stichting RIJK) ondersteunt de aanbestedingstrajecten voor onder andere de gemeente Uitgeest. Daarnaast begeleidt en ondersteunt z i j de budgethouders en budgetbeheerders van Uitgeest b i j de (kleinere) inkooptrajecten conform rechtmatigheidseisen en aanbestedingsregels.

70


GEMEENTE UITGEEST

Stichting RIJK bestaat naast de gemeente Uitgeest uit de gemeenten Beverwijk, Bloemendaal, Castricum, Diemen, Haarlemmerliede, Heemstede, Hillegom, Lisse, Noordwijkerhout, O V E R gemeenten, Uithoorn, Velsen, Ouder-Amstel en Zandvoort. Extern personeel Per saldo is er op het budget externen in 2014 in totaal 6 17.535 minder uitgegeven dan begroot. Overzicht extern personeel 2014 Begroot

Werkelijk

Directie

C

75.000 C

69.635

Staf Middelen

C e

37.700 C 117.700 C

47.710 118.142

Publiekszaken

C

101.657 C

74.053

C

334.413 C

339.395

Totaal C

666.470 C

648.935

Ruimte (incl projecten/investeringen)

Ontwikkeling in de formatie van de organisatie in 2014 Directie Ter vervanging wegens ziekte is voor het laatste h a l f j a a r 2014 een interim-gemeentesecretaris ingehuurd. Afdeling Ruimte De vacature van afdelingshoofd Ruimte is ingevuld met een vaste medewerker. De vacatureruimte voor een beleidsmedewerker Civiele Techniek is extern ingevuld. Afdeling Middelen De vacatureruimte van afdelingshoofd Middelen is in 2014 ingevuld met externe inhuur van een interim-hoofd Financiën. V o o r de interne controle is extern ingehuurd. Afdeling Publiekszaken In verband met de voorbereidingen van de drie decentralisaties en de daardoor ontstane werkdruk z i j n er incidenteel werkzaamheden extern o f bij andere gemeenten uitgezet. Ook hebben vaste medewerkers hiervoor uitbreiding van uren gekregen. Projecten Voor het project Molenbuurt is externe inhuur ingezet. Deze kosten zijn rechtstreeks op het desbetreffende project geboekt. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim in 2014 is gestegen ten opzichte van 2013. Oorzaak van de stijging en het relatief hoge ziekteverzuim ten opzichte van het landelijke percentage zijn vier langdurig arbeidsongeschikten als gevolg van diverse (externe) ontwikkelingen. Daarnaast waren er twee ernstig zieke medewerkers, die arbeidsongeschikt zijn verklaard. In 2014 was 0,93 Vo zwangerschapgerelateerde afwezigheid. Doelstelling voor de gemeente Uitgeest is in eerste instantie een verlaging van het ziekteverzuim en idealiter om op het niveau van de Gemeentelijke Verzuimnorm te komen. Jaar

ZiekteVo incl. z w

excl. Z w

Kortdurend

Ziekte frequentie

25 d a g e n

incl. z w

excl. Z w

2011 2012

6,30 /.) 6,60 Zo

6,000/0 6,10 Zo

1,66 1,84

1,65 1,69

1,65 1,68

2013 2014

6,420/0 7,250/0

5,93 Zo

1,64

6,320/0

1,26

1,46 1,17

1,43 1,16

0

0

o

0

71

GEMEENTE UITGEEST


Acties naar aanleiding van de Rijksbezuinigingen Door de Rijksbezuinigingen was het duidelijk dat er forse ombuigingen nodig waren om in de periode 2014-2017 te komen tot een sluitende meerjarenraming. Gedurende het jaar is in opdracht van de raad een breed pakket aan bezuinigingsmogelijkheden uitgevoerd. De tarieven voor de ozb z i j n met 10 7o verhoog. De bijdrage aan de bibliotheek is verlaagd, subsidies gehalveerd en voor het kostenniveau is niet geïndexeerd. 0

ICT Er is een vervolg gegeven aan het vervangen van Windows 2003 door Windows 2010. H i e r b i j worden ook de Citrix-servers vervangen en wordt de storage uitgebreid. Zo kan er sneller gewerkt worden en z i j n er minder storingen. Begin 2015 wordt dit project afgerond. De buitendienst is via een rechtstreekse verbinding verbonden met het netwerk van de gemeente Velsen. Hierdoor kunnen zij op afstand geholpen worden b i j ICT-incidenten en -storingen. Ook is er een nieuwe printer geplaatst, zodat er geprint en gescand kan worden. A l l e werkplekken z i j n voorzien van 24 inch beeldschermen. Nieuwe beeldschermen bevorderen het digitaal werken en kunnen ervoor zorgen dat er minder snel een afdruk gemaakt wordt. Basisregistratie Grootschalige Topografie Er is door de gemeente Velsen voor Uitgeest een start gemaakt met het realiseren van de Basisregistratie Grootschalige Topografie ( B G T ) . Gemeenten z i j n verplicht deze voor 1 januari 2016 opgebouwd te hebben. Basisregistratie Adressen en Gebouwen De basisregistratie adressen en gebouwen ( B A G ) is gekoppeld aan de Wet onroerend zaak ( W O Z ) applicatie en de Civision-makelaar gegevens ( C M G ) . Hiermee komen BAG-gegevens voortaan via een technische koppeling automatisch beschikbaar i n een groot aantal applicaties. Z o voldoen we aan het principe van eenmalige vastlegging en meervoudig gebruik, zoals in de Wet B A G is vastgelegd. Sociaal Domein In het sociaal domein is Civision maatschappelijke ondersteuning en uitkeringen vervangen door Civision Samenlevingszaken ( C S A M ) . D i t pakket is uitgebreid met de module jeugdzorg. I n het kader van de toegang tot het sociaal domein is MensCentraal aangeschaft en ingericht. Ten slotte z i j n we aangesloten op centrale voorzieningen als C O R V en het gemeentelijke gegevensknooppunt. I n 2015 zal de inrichting van de applicaties nader aangepast worden aan de nieuwe werkwijzen. Intern beleid Het 3D aangifte loket was op 10 december 2014 gereed en is op 18 februari 2015 door de burgemeester geopend. Met de politie is een v i j f j a r i g e overeenkomst aangegaan voor de verhuur van de ruimte.

72



g6 - VERBONDEN A.

PARTIJEN

Verbonden partijen

Verbonden partijen z i j n organisaties waarin de gemeente Uitgeest een financieel belang én een bestuurlijk belang (vertegenwoordiging o f stemrecht) heeft. De verbonden ( o f derde) partij kan zowel een publiekrechtelijke als een privaatrechtelijke organisatie zijn. De reden voor het aangaan van banden met o f het oprichten van verbonden ( o f derde) partijen komt voort uit de behoefte o f noodzaak om een gedeelte van de gemeentelijke taakuitvoering door een derde partij te laten verzorgen. De redenen daarvoor kunnen divers zijn, zoals samenwerking met andere gemeenten (Omgevingsdienst), schaalvergroting (IJmond Werkt!), verschillende belangen ( R A U M ) o f het hebben/verkrijgen van meer expertise (verschillende terreinen van de V R K ) . Veelal betreft het een combinatie van diverse factoren. Deze paragraaf geeft informatie over de verbonden partijen waar Uitgeest aan deelneemt. Gezien de hoeveelheid aan verbonden partijen en het bestuurlijke én financiële belang is het voor het inzicht van de gemeenteraad en de toezichthouders van belang dat de relaties tussen verbonden partijen en het publieke belang i n hoofdlijnen worden aangegeven. Het op afstand plaatsen van taken van de gemeente vraagt een goede opzet van de planning en control om ervoor te zorgen dat de afgesproken doelstellingen, kwaliteit en/of eventuele afspraken over de werkwijze worden gerealiseerd. Uiteraard b l i j f t de gemeente Uitgeest eindverantwoordelijk en i n die zin dient aan de raad beleidsmatige en financiële verantwoording te worden afgelegd.

N V B a n k Nederlandse Gemeenten De Bank Nederlandse Gemeenten ( B N G ) is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de B N G b i j aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut zeer beperkt is. De gemeente Uitgeest heeft zeggenschap i n de B N G via het stemrecht op aandelen die de gemeente bezit. Gemeenschappelijke Regelingen Veiligheidsregio Kennemerland ( V R K ) Programma 1 - Openbare orde en veiligheid Programma 7 - Volksgezondheid en milieu Deze gemeenschappelijke regeling omvat de uitvoering van de taken op het gebied van brandweer en gezondheidszorg (GGD). Daarnaast wordt hier de rampen- en crisisbestrijding g e c o ö r d i n e e r d vanuit het M e l d - en Informatiecoördinatiecentrum ( M I C K ) en is er het Veiligheidsbureau Kennemerland ( V B K ) . De V R K is enkele jaren geleden voortgekomen uit de samenvoeging van de brandweerkorpsen van de tien gemeenten evenals de gereorganiseerde G G D . De V R K is een belangrijke verbonden partij en de financiële betrokkenheid is daarom groot. De totale budgetoverdracht i n 2014 bedroeg bijna 6 888.000 waarvan 6 224.000 voor de gezondheidszorg, 6 664.000 voor Brandweerzorg en openbare veiligheid. 2014 was het derde (en laatste) jaar van de in 2012 in gang gezette bezuinigingsoperatie van i n totaal 6 4,0 m i n . waarvan in 2014 het laatste deel van ë 600.000 diende te worden gerealiseerd. Eind 2014 bleek dat dit bijna gerealiseerd was op 6 100.000 na, wat in 2015 moet worden omgebogen. Hoewel de V R K deze operatie keurig volgens plan heeft gerealiseerd bleek b i j de tweede bestuursrapportage ook, dat er wederom een nog positiever resultaat zou worden geboekt, namelijk 6 2,1 m i n . Ook i n de voorgaande jaren was sprake van een positief resultaat en daarom heeft het bestuur van de V R K gemeend dat i n het kader van de discussie over krappe gemeentebegrotingen, efficiency en bezuinigingen aanvullende maatregelen moeten worden opgesteld om hierin te kunnen voorzien. 73

GEMEENTE UITGEEST


Voor 2015 (en verder) is een set van efficiencyvoorstellen opgesteld om te kunnen beoordelen o f de bijdragen van gemeenten structureel kunnen worden verlaagd. De uitwerking van deze notitie 'Efficiencymogelijkheden 2015-2018' wordt in de concept-programmabegroting 2016 gepresenteerd. De reservepositie van de V R K is vooralsnog voldoende. Hoewel een onttrekking van 6 962.000 is voorzien in verband met de huisvesting, kan ervan worden uitgegaan dat de minimaal benodigde weerstandscapaciteit van 6 3,85 min. intact b l i j f t , omdat het verwachte positieve resultaat 6 2,1 min. bedraagt. Samenwerking leerplicht/Regionaal Meld- en C o ö r d i n a t i e p u n t Voortijdig Schoolverlaten (RMC) Programma 4 - Onderwijs Deze regeling is getroffen ter behartiging van het belang van een centrale registratie voor de uitvoering van de Leerplichtwet 1969 en de Wet regels betreffende regionale melden coördinatiefunctie voortijdig schoolverlaten. Sinds 1 januari 2014 werken leerplicht (ZuidKennemerland), R M C en de daarbij behorende administratie vanuit één bureau, het Leerplein. D i t Leerplein is facilitair ondergebracht bij de afdeling Jeugd, Onderwijs en Sport (JOS) van de gemeente Haarlem. Haarlem fungeert hierbij als centrumgemeente. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer ( R A U M ) Programma 5 - Cultuur en recreatie Het Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer ( R A U M ) is een gemeenschappelijke regeling waarin z i j n vertegenwoordigd de provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad. I n 2008 is het R A U M uitgebreid met twee nieuwe recreatiegebieden, de Buitenlanden en de Omzoom. In 2012 heeft het R A U M besloten het beheer en de opstallen van Stichting Industrieel Erfgoedpark de Hoop (SIEDH) over te nemen. In 2014 zijn nieuwe inspanningen gedaan i n het kader van de procedure voor het aantrekken van een (groep van) ondernemer(s) voor de exploitatie. Naar verwachting wordt begin 2015 een van de geselecteerden gekozen voor de verdere invulling van het plan en dat met name i n overleg met de twee gemeenten Uitgeest en Castricum. In 2014 is wederom ingezet op het realiseren van meer inkomsten en het goedkoper en anders beheren van het groot onderhoud. Het realiseren van meer inkomsten b l i j f t lastig gezien de beperkte exploitatiemogelijkheden i n en rondom het Uitgeester- en Alkmaardermeer. Verder hebben de participanten aangedrongen op meer inzicht i n de consequenties van het uitstellen van groot onderhoud en vervangingsinvesteringen. Op dit moment liggen, door het ontbreken van schone bagger, de werkzaamheden b i j de Saskerleidam stil t e r w i j l nog circa 1/3 deel van de werkzaamheden moet worden afgerond. Een punt van aandacht b l i j f t de financiële afhandeling van de overname van het voormalig erfgoedpark 'De Hoop'. Er is een verplichting aangegaan die onder de post 'Voorraad/onderhanden werk' is verantwoord en de afkoopsom moet medio april 2015 worden betaald. Het weerstandsvermogen is door het bestuurlijk besluit gedaald van 5,0 Vo naar 2,5 "/o. Een groot deel van het 'overtollige' vermogen werd overgeheveld naar de nieuw ingestelde bestemmingsreserve Investeringen. Het vermogen om financiële tegenvallers op te vangen is miniem, met name rekening houdend met de hierboven genoemde afkoopsom. Sociaal Werkvoorzieningschap IJmond Werkt! Programma 6 - Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening IJmond Werkt! is een gemeenschappelijke regeling waarin de gemeenten Uitgeest, Heemskerk, Beverwijk en Velsen participeren en die zich richt op de sociale werkvoorziening, re-integratie en dagbesteding. IJmond Werkt! voert namens de gemeenten de Wet sociale werkvoorziening uit die bedoeld is om mensen met een arbeidshandicap te helpen aan een baan die past bij hun mogelijkheden.

74


GEMEENTE UITGEEST

Gedurende 2014 is gebleken dat ondanks de grote instroom van WWB-ers IJmond Werkt! erin slaagt de doorstroomsnelheid op peil te houden. B i j de presentatie van de derde kwartaalcijfers is gemeld dat de uitstroom bijna gelijk is aan de instroom. Dat wordt vooral gerealiseerd door het beter stroomlijnen van zowel de begeleidings- en coachingstrajecten als de administratieve processen. De financiële situatie kenmerkt zich door een verbeterd financieel resultaat ten opzichte van de begroting. Uitgaande van de derde-kwartaalcijfers wordt verwacht dat het resultaat nihil is (breakeven) en dat is veel rooskleuriger dan het verwachte tekort van circa 6 0,4 min. Meer duidelijkheid wordt gegeven bij de concept-jaarrekening (medio april 2015). Daartegenover staat een oplopend tekort van circa 6 2,0 min. in 2020. D i t als gevolg van het dalende participatiebudget. Het bestuur van IJmond Werkt! heeft daarom besloten het bureau Berenschot te vragen een aantal bestuurlijke keuzevarianten voor te leggen op basis van de eerdere onderzoeken (Radaradvies en Robert Capel) en beleidsdocumenten zoals het businessplan, prestatieplan en -afspraken. Omgevingsdienst IJmond Programma 7 - Volksgezondheid en milieu In de loop van het verslagjaar is de 5 w i j z i g i n g van de gemeenschappelijke regeling vastgesteld, i n verband met het toetreden van de gemeenten Beemster en Purmerend. Tevens is begonnen met de voorbereiding van een algehele herziening van deze gemeenschappelijke regeling, in verband met een w i j z i g i n g i n de Wet op de gemeenschappelijke regelingen. Door deze wetswijziging wordt onder andere het duale bestuursstelsel nu ook bij gemeenschappelijke regelingen ingevoerd. e

In 2010 is op basis van het rapport van de commissie Mans een landelijke ontwikkeling ingezet o m te komen tot regionale uitvoeringsdiensten ( R U D ' s ) op schaalgrootte van de veiligheidsregio. I n dat rapport is onder andere vastgelegd dat gemeenten en provincies hun uitvoerende milieutaken op het gebied van vergunningverlening en toezicht van zwaardere bedrijvigheid i n de R U D ' s onderbrengen. Voor de overige omgevingstaken geldt dat de gemeenten ervoor kunnen kiezen deze i n de R U D ' s onder te brengen. Het algemeen bestuur van de Milieudienst heeft besloten geen nieuwe organisatievorm op te richten, maar om de R U D i n te bedden in de reeds bestaande organisatie en werkprocessen van de Milieudienst IJmond en haar DVO-partners. Hiertoe is op 10 november 2011 door het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling en de bestuurders van haar DVO-partners een convenant ondertekend. In het convenant z i j n samenwerkingsafspraken vastgelegd voor de uitvoering van de landelijk geformuleerde taken op het gebied van milieuvergunningen en toezicht hierop. Tevens is daarin vastgelegd dat de gemeente Haarlem de door haar zelf uitgevoerde milieutaken inbrengt i n de R U D . Vervolgens heeft de provincie Noord-Holland besloten haar bevoegdheden aan de R U D over te dragen ten aanzien van de IPPC (Integrated Pollution Prevention and Control)- en B R Z O (Besluit Risico's Zware Ongevallen)-bedrijven die liggen in de deelnemende gemeenten. De kosten van de door de Omgevingsdienst IJmond uitgevoerde taken bedroegen in 2014 6 189.000. Liquidatie Vleeskeuringsdienst Slachthuis IJmond Programma 7 - Volksgezondheid en milieu De gemeenschappelijke regeling is in liquidatie. Gemeenschappelijke regeling Vuilverbrandingsinstallatie A l k m a a r en omstreken ( W I ) Programma 7 - Volksgezondheid en milieu De inzameling van huisvuil is Europees aanbesteed en gegund aan een particulier inzamelbedrijf. Het contract liep af op 31 maart 2014 en kon tweemaal met een jaar worden verlengd. Het ingezamelde afval wordt volgens een vastgestelde regeling ter verwerking aangeboden b i j de Huisvuilcentrale ( H V C ) in Alkmaar. D i t gebeurt op basis van een gemeenschappelijke regeling vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar en omstreken ( V V I ) die op haar beurt weer aandeelhouder is van de H V C . Jaarlijks worden de begroting 75

GEMEENTE UITGEEST


en rekening vastgesteld en worden de tarieven voor verwerking per gemeente bepaald en verrekend. Voor 2014 waren de kosten voor afvalinzameling en afvalverwerking respectievelijk 6 187.000 (conform begroting) en 6 336.000 (begroot 6 355.000). Een belangrijke ontwikkeling was het onderzoek naar de relatie tussen de aandeelhoudende gemeenten en de H V C . D i t naar aanleiding van een gezamenlijk verzoek van rekenkamercommissies i n deze regio. Het ging daarbij vooral om de hybride constructie tussen het belang van de publieke taken (afvalinzameling en -verwerking) en de c o m m e r c i ë l e belangen van de H V C zelf. Dat leidt tot ondoorzichtige situaties en moeilijk i n te schatten risico's, met name b i j het garant staan door de gemeenten voor de door de H V C aangegane leningen. De belangrijkste aanbeveling betreft de opgezette constructie en voor de komende jaren dienen het bestuur van de H V C en de aandeelhoudende gemeenten te komen tot een andere opzet, risicoverdeling, informatieverstrekking en -verantwoording. Gemeenschappelijke regeling Sanering Buitengebied tussen de gemeente Uitgeest en het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier Programma 7 - Volksgezondheid en milieu De feitelijke saneringsoperatie is nagenoeg afgerond. De regeling is van kracht omdat het beheer en het onderhoud van de individuele afvalwatersystemen door het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier worden uitgevoerd. De inkomsten uit de rioolheffing worden daarom overgeheveld. De installaties ( I B A ' s ) z i j n eigendom van de gemeente omdat op grond hiervan rioolheffing wordt geheven. Schadeschap Luchthaven Schiphol Programma 8 - Ruimtelijke ordening De gemeente Uitgeest heeft de bevoegdheid om te oordelen over schade ten gevolge van bepaalde besluiten met betrekking tot Schiphol overgedragen aan het Schadeschap Luchthaven Schiphol. B. Stichtingen ISOB-raad Programma 4 - Onderwijs Op 1 januari 2000 hebben negen gemeenten waaronder Uitgeest besloten het bestuur van het openbaar basisonderwijs op afstand te plaatsen (te verzelfstandigen) i n de Intergemeentelijke Stichting Openbaar Basisonderwijs (ISOB). De ISOB-raad, bestaande uit vertegenwoordigers van de individuele gemeenten, houdt toezicht op de uitvoering van de taken die gemeenten ook na verzelfstandiging van hun openbaar basisonderwijs, krachtens de (grond)wet houden ten aanzien van dat onderwijs. Stichting Bibliotheek IJmond-Noord Programma 5 - Cultuur en recreatie De stichting heeft tot doel het verwezenlijken en i n stand houden van een geïntegreerd, algemeen en openbaar bibliotheekstelsel in de gemeenten Heemskerk, Beverwijk en Uitgeest. Daarvoor richt de stichting zich op het verzorgen van een gericht aanbod van informatie en documentatie over maatschappelijke, wetenschappelijke, historische en literaire onderwerpen. Op 28 j u n i 2013 heeft de gemeenteraad besloten de overeenkomst met de stichting op te zeggen en i n vier jaar af te bouwen. Dit heeft geleid tot diverse initiatieven om te komen tot het behoud van de bibliotheek, zowel als het gaat om de opzet en uitvoering als de locatie. Het college heeft aangegeven dat zij graag mee w i l werken aan het voortbestaan mits dit gebeurt binnen de kaders van het genoemde raadsbesluit, namelijk feitelijke stopzetting subsidie per 1-1-2016. Stichting tot exploitatie van het dierenopvangcentrum Kerbertasyl Programma 1 - Openbare orde en veiligheid

76


GEMEENTE UITGEEST

Het opvangen en verzorgen van gevonden en/of gewonde dieren en (eventueel) vervolgens (doen) vervoeren naar asielen. C o n f o r m de overeenkomst betaalt Uitgeest een bijdrage van 5,5 Zo van de gesubsidieerde loonkosten (50 7o van de totale loonsom). 0

o

Stichting Uitgeester Senioren Programma 6 - Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening In 2005 is de Stichting Uitgeester Senioren i n het leven geroepen om de activiteiten voor senioren i n het Dorpshuis de Zwaan vorm te geven. Daarvoor is i n 2014 een subsidie van 6 31.100 beschikbaar gesteld. Stichting Dorpshuis de Z w a a n Programma 6 - Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Halverwege 2006, nog voor de opening van het Dorpshuis de Zwaan, is de Stichting De Zwaan opgericht met als taak beheer, onderhoud en exploitatie van het dorpshuis. Ten behoeve van deze werkzaamheden is i n 2014 een subsidie van 6 127.818 beschikbaar gesteld. C. Commissies Wmo-adviesraad Programma 6 - Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening. De gemeente Uitgeest heeft sinds eind 2005 een Senioren- en Adviesraad die gevraagd en ongevraagd advies geeft aan het gemeentebestuur over zaken die voor de senioren en gehandicapten van belang zijn. Inmiddels is de naam veranderd in Wmo-adviesraad. Een van de belangrijkste onderwerpen waarover de raad advies uitbrengt, betreft de uitvoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning. Voor presentiegelden en andere bijkomende zaken is een bedrag opgenomen i n de begroting. Jeugd- en Jongerenraad De commissie Jeugd- en Jongerenraad heeft een eigen budget waarover z i j kan beschikken na goedkeuring van het college. Gevraagd en ongevraagd geeft zij advies aan de gemeente over zaken die jongeren aangaan.

77

GEMEENTE UITGEEST

Ş7 -


GRONDBELEID.

De Dije Van de 14 vrije kavels bij het sportcomplex (locatie De Dije) was er aan het eind van het verslagjaar nog maar één niet verkocht. De verkoop en overdracht van de kavels is sinds 2010 als volgt verlopen: jaar aantal kavels overgedragen aantal kavels verkocht 2010 3 0 0 0 2011 2012 1 1 4 2013 3 2014 5 6 10 totaal 13 Inmiddels zijn er i n 2015 nog twee kavels overgedragen. Er resteert dus nog één over te dragen kavel en één kavel, die nog niet is verkocht. V o o r die laatste is i n de loop van maart 2015 een koopovereenkomst getekend.

78



Jaarrekening

79



Het overzicht van baten en lasten in de rekening per 31 december 2014

81


GEMEENTE UITGEEST

O v e r z i c h t v a n b a t e n en lasten i n de r e k e n i n g 2014 Bedragen x ĉ 1.000 Programma

Onbekende kostenplaats 0 Algemeen bestuur 1 Openbare orde en veiligheid 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 3 Economische zaken 4 Onderwijs 5 Cultuur en recreatie 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening 7 Volksgezondheid en milieu 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 9 Algemene dekkingsmiddelen 10 Bedrijfsvoering Gerealiseerde resultaat voorbestemmen

Toevoegingen/ onttrekkingen aan reserves 0 Algemeen bestuur 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 5 Cultuur en recreatie 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening 7 Volksgezondheid en milieu 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 9 Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal mutaties reserves , 1 Gerealiseerde resultaat na bestemmen

Rekening 2013 Saldo Lasten Baten

Begroting 2014 na wijzipng Lasten Baten Saldo

Rekening 2014 Baten Saldo Lasten

0 1.773 1.150 1.215 -50 906 2.104 5.465

0 218 0 31 42 21 249 2.280

0 1.555 1.150 1.184 -92 885 1.855 3.185

0 1.258 830 1.198 42 824 1.430 4.695

0 204 0 22 293 13 217 2.652

0 1.054 830 1.176 -251 811 1.213 2.043

0 1.000 771 1.213 26 826 1.442 4.531

0 238 0 49 293 40 423 2.686

0 762 771 1.164 -267 786 1.019 1.845

2.985 1.439

2.200 572

785 867

2.058 440

2.057 323

1 117

2.116 395

2.148 410

-32 -15

352 2.056 19.395

12.273 2.055 19.941

-11.921 1 -546

-86 8.320 21.009

12.835 2.155 20.771

-12.921 6.165 238

83 8.295 20.698

248 80 29 276

109 0 32 0

139 80 -3 276

27 0 42 151

59 200 12 149

-32 -200 30 2

39 0 201 223

32 200 12 0

7 -200 189 223

0 168

1 40

-1 128

0 0

3 27

-3 -27

1 8

3 27

-2 -19

0 801

468 650

-468 151

0 220

397 847

-397 -627

0 472

198 472

-198 0

| 20.194 ļ 20.590 ļ

-396 ļ 21.201 ļ 21.591 ļ

83

13.318 -13.235 2.178 6.117 21.783 -1.085

-390 j 21.170 ļ 22.255 ļ -1.085 |


GEMEENTE UITGEEST

Balans per 31 december 2014

85

GEMEENTE UITGEEST


Bedragen x 6 1000 31-12-2014

31-12-2013

16.600

16.585

- Economisch nut

5.884

6.936

- Economisch nut i.v.m. heffing

4.109

3.656

- Maatschappelijk nut

6.608

5.993

F i n a n c i ë l e vaste activa

1.643

1.670

1.175

1.167

406

435

63

68

ACTIVA VASTE ACTIVA M a t e r i ë l e vaste activa

- Leningen aan derden - Overige langlopende leningen - Bijdragen in activa eigendom van derden

«ifdïŞĩr

.'í

Totaal vaste activa*;; 1-

i

18.24*3. .*« ŕ' V

18.255

-2.145

-1.278

622

681

622

681

1.369

119

19

4

1.349

84

1.911

1.380

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Uitzettingen (Looptijd < 1 jaar) - Overige vorderingen Liquide middelen -Kassaldi - B a n k - e n girosaldi Overlopende activa

Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA

86

l . Ŵ . . ^ f į į 20.000

902 19.156



Bedragen x g 1000 PASSIVA

31-12-2014

e

31-12-2013

e

V A S T E PASSIVA Eigen vermogen

9.457

8.372

- Algemene reserve

5.429

5.230

- Bestemmingsreserves

2.943

2.745

- Nog te bestemmen resultaat

1.085

397

Voorzieningen

5.285

5.359

Vaste schulden (Looptijd > 1 jaar)

2.845

2.963

2.845

2.963

17.587

16.694

1.611

1.505

- Onderhandse leningen

Totaal vaste passiva V L O T T E N D E PASSIVA Netto-vlottende schulden (looptijd < 1 jaar)

- Overige schulden Overlopende passiva

1.611

1.473

802

957

- Vooruit ontvangen bedragen

134

286

- Overlopende passiva

668

671

Totaal vlottende passiva

2.413

2.462

T O T A A L PASSIVA

20.000

19.156

1.101

1.402

92.172

37.720

Gewaarborgde geldleningen Garantiestellingen

87



Toelichting staat van Baten en Lasten

89



Toelichting exploitatiesaldo S a l d o j a a r r e k e n i n g 2014 De rekening 2014 sluit met een positief saldo van E 1.084.545. D i t betreft het resultaat na bestemming, te weten het resultaat inclusief het saldo van onttrekkingen en toevoegingen van reserve aan de exploitatie. Het positieve resultaat is gevormd door diverse over- en onderschrijdingen ten opzichte van de begroting 2014 na wijziging. Per saldo is het verschil voor E 538.884 structureel en voor E 172.266 incidenteel. Het resultaat voor bestemming bedraagt E 1.084.973 voordelig. In 2014 is E 499.273 gedoteerd aan de reserves ten laste van het resultaat en is er E 498.845 onttrokken aan de reserves ten gunste van het resultaat. Mutaties reserves

Omschrijving reserve

Begrote

Begrote

Werkelijke Werkelijke

onttrekking

storting

onttrekking

A R - A l g e m e n e Reserve

197.774

396.972

B R - A l g e m e n e begraafplaats

storting

3.372

2.568

BR-Stimulieringsfonds volkshuisvesting

1.383 7.959

BR-Bibliotheek

2.650

2.650

BR-Debiteuren W e t w e r k en bijstand

62.752

BR-Herinrichting gemeentehuis

9.000

9.000

BR-Investeringen in het dorp

26.600

26.600

BR-Monumentensubsidies

12.100

BR-Onderhoud gebouwen

50.000

BR-Onderhoud w e g e n

38.900

200.000

12.100

3.591

50.000

38.900

200.000 26.717

26.717

148.679

150.912

160.512

845.919

219.179

BR-Tegenvallers en nieuw beleid BR-WIZ B R - Z w e m b a d De Zien

498.845

194.810 499.273

In de Algemene Reserve is het resultaat van de jaarrekening 2013 gestort en deze is i n 2014 onttrokken uit deze reserve. V a n het resultaat 2013 is E 358.072 bestemd voor de BUCH-kosten 2014 en dit is toegevoegd aan het budget van de gemeentesecretaris i n programma 0. Een bedrag van E 38.900, vanwege het niet kunnen uitvoeren i n 2013 van groot onderhoud aan de Dorregeestermolen, is teruggestort i n de reserve onderhoud gebouwen. Dit conform de door de raad vastgestelde resultaatbestemming van de rekening 2013. Per saldo is er uit de B R Algemene begraafplaats een bedrag van E 1.989 onttrokken. D i t is het verschil tussen de vrijval van de afkoopsommen voor de jaarlijkse bijdragen aan het onderhoud van de begraafplaats en een nieuwe afkoopsom die dit jaar is ontvangen. Aan de B R Bibliotheek is de jaarlijkse dotatie van E 2.650 voor het onderhoud gedoteerd. BR-Debiteuren Wet werk en bijstand is verhoogd met het bedrag van de terug te ontvangen leningen in de debiteurenadministratie. Omdat de ontvangst van deze bedragen onzeker is, worden ze niet als baat geboekt in de exploitatie, maar gedoteerd aan de reserve (E 62.752). U i t de BR-Herinrichting gemeentehuis is de jaarlijkse onttrekking gedaan van E 9.000 ter dekking van de kapitaallasten van de verbouwing van het gemeentehuis.

91

GEMEENTE UITGEEST


Per saldo is uit de BR-Monumentensubsidies 6 8.509 onttrokken ter dekking van de subsidies voor het onderhoud aan gemeentelijke monumenten. Aan de BR-Onderhoud gebouwen is het begrote bedrag van 6 50.000 onttrokken voor onderhoud aan gemeentelijke gebouwen. Het begrote bedrag van 6 200.000 is onttrokken aan de BR Onderhoud wegen; hiervoor is groot onderhoud uitgevoerd. Bestemming saldo rekening 2014 Het saldo van de rekening is afzonderlijk opgenomen i n de balans per 31 december 2014 en voorlopig ondergebracht b i j het eigen vermogen van de gemeente. De raad geeft de definitieve bestemming van het rekeningsaldo b i j de vaststelling van de jaarrekening. T o e l i c h t i n g baten en lasten 2014 Enkele grote verschillen zijn onder andere: Programma 0 »

»

De geraamde kosten om tot samenwerking binnen de BUCH-gemeenten en met de regio Alkmaar te komen z i j n resp. 6 199.198 (hiertegenover een lagere onttrekking uit de Algemene Reserve, heeft daardoor geen invloed op het resultaat) en 6 54.865 (incidenteel) lager dan begroot. De kosten voor het bestuur zijn door lagere salariskosten, kosten voorziening wethouders 6 36.030 lager.

Programma 1 »

De bijdrage aan de V R K is 6 38.254 (structureel) lager. Het bedrag i n de begroting is te hoog geraamd.

Programma 5 »

De vrijval van de voorziening Onderhoud zwembad De Zien was niet geraamd, een verschil van 6 194.810 (incidenteel). Het vrijgekomen bedrag is gedoteerd aan de Bestemmingsreserve De Zien.

Programma 6 » In het kader van de W m o zijn de uitgaven 6 41.155 lager (incidenteel). » De kosten voor voorzieningen gehandicapten, zoals vervoerskosten I -bijdragen en aanpassingen woningen, zijn 6 89.813 ( V ) lager dan begroot. Programma 8 « Een hoger bedrag voor de leges WABO-vergunningen: 6 67.542. Lagere advieskosten dan begroot: 6 58.019. Programma 9 »

»

Algemene uitkering gemeentefonds 6 309.598 hoger door aanpassingen maatstaven in december en het terugboeken van een geoormerkt bedrag voor de invoering van de jeugdzorg 2013. Onttrekking uit BR W I Z van 6 148.679 is niet geboekt. De kosten die verbandhouden met deze onttrekking zijn niet gemaakt. Aan de kostenkant zijn de kosten wel afgeraamd b i j begrotingswijziging.

Programma 10 »

De kosten voor de bedrijfsvoering zijn 6 47.652 lager dan begroot na wijziging. 92


GEMEENTE UITGEEST

In de Programmaverantwoording staat per programma een staat van baten en lasten met daarbij een toelichting op de grote verschillen.

De algemene dekkingsmiddelen die verantwoord worden in programma 9 z i j n als volgt te specificeren: S p e c i f i c a t i e algemene d e k k i n g s m i d d e l e n Omschrijving Lokale H e f f i n g e n

baten

saldo

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

44

2.008

1.964-

43

2.237

2.194-

46

2.208

2.162-

9.217

9.217-

9.609

9.609-

9.919

9.919-

52

52-

30

30-

55

55-

81 1

811-

808

808-

802

802-

Dividend financieringsfunctie

Saldo c o m p . B T W en u i t k e r i n g B T W - c o m p . Overige algemene dekkingsmiddelen Totaal algemene dekkingsmiddelen

Rekening 2014

lasten

Algemene u i t k e r i n g Saldo

Begroting , 2 0 1 4 na w i j z i g i n g

Rekening 2013

185

185-

184

184-

184

184-

972

649

323

247

970

723-

537

650

113-

1.016

12.922

11.906-

290

13.838

13.548-

582

13.817

1 3.235-

93

GEMEENTE UITGEEST


Overzicht incidentele baten en lasten Incidentele baten Ontvangen bedrag achterstellig onderhoud De paltrok

20.000

V r i j v a l voorziening onderhoud z w e m b a d D e Zien V e r k o o p gronden

194.810 282.955 150.912

Ontvangen uitkering reserve IJmond w e r k t ! V r i j v a l geoormerkte gelden computers VO-leerlingen Onttrekking reserve onderhoud gebouwen

9.600 50.000

Onttrekking BR-lnvesteringen in het dorp Onttrekking B R onderhoud w e g e n

26.600 200.000 197.774

Onttrekking B R algemene reserve

1.132.651 Incidentele lasten A f b o e k e n boekwaardes activa niet meer aanwezig

84.872

Baggerkosten w o r d e n niet structureel geraamd Bijdrage van het H H N K voor natuurvriendelijke oevers

35.750 4.500-

Dotatie B R onderhoud gebouwen niet uitgegeven bedrag 2013

38.900

Dotatie B R z w e m b a d D e Z i e n

194.810

Dotatie B R W 1 Z

160.512

Dotatie B R Tegenvallers en nieuw beleid

26.717

Dotatie voorziening bedrag achterstallig onderhoud D e paltrok Frictie kosten muziekschool

20.000 11.164

Groot onderhoud Dorregeestermolen ttv onderh gebouwen Groot onderhoud Regthuys Groot onderhoud N - H kerk

41.410 3.433 903

Groot onderhoud Dienstgebouw IJmond W e r k t Niesvenstraat 1 Groot onderhoud w e g e n tlv reserve Herstel werzaamheden D e K u i l

2.529 200.000

inhuur interne controle

11.196 20.000

inhuur leiding f i n meer kosten Inhuur personeel voor ziekte

30.000 66.500

Kosten B U C H samenwerking

206.008 9.000

Natuurvriendelijke oevers Schelpenpad Ziendervaart

20.000 1.179.204

O v e r i g e mutaties r e s e r v e Dotaties B R : Monumentensubsidies

3.591

B R : Bibliotheek

62.752

Niet uitgegeven subsidies Jaarlijks storting voor onderhoud Mutaties debiteuren/voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken

9.000

Jaarlijkse onttr. dekking kapitaallasten gemeentehuis

2.650

B R : W e t w e r k en bijstand Onttrekkingen B R : Herinrichten gemeentehuis B R : Monumentensubsidies

12.100 1.989

B R : Algemene begraafplaats

94

T e v e r w a c h t e declaraties monumentensubsidies Som o n t v . a f k o o p s o m m e n I vrijval a f k o o p s o m m e n



Samenstelling algemene u i t k e r i n g gemeentefonds

2012

2014

2013

Basisbedragen

Sociale structuur

3.419

3.509

3.715

516

525

524

27

28

27

2.142

2.206

2.231

277

276

270

Functie lokaal regionaal extra groei jongeren Fysieke structuur Vast bedrag Opbrengst uitkeringsfactor

rekening2012: 1,506

3.229 2.925

rekening 2013: 1,447 rekening 2014: 1,48

3.249

O ve rga n gs re ge 1 i n g

riolering

-

-

-45

-45

-

-

monumenten compensatie afschaffen O Z B

-29

suppletie uitkering cluster zorg correctie VHROSV suppletie Diverse U i t k e r i n g e n

knelpunten verdeelprobleem Wmo bibliotheek Centrum Jeugd en Gezin Jeugdzorg

14

15

15

728

764

861

14

-

-

272

289

293

14

56

54

Uitvoering Inburgering

9

Peuterspeelzalen

26

26

Mantelzorg

26 3

Koop krachttegemoetkoming

25 9

V T H provinciale taken Totaal u i t k e r i n g v ó ó r k o r t i n g O Z B

10.633

10.582

11.275

-1.084

-1.220

-1.133

-231

-169

-301

9.318

9.193

9.841

af: k o r t i n g O Z B

woningen niet-woningen Totaal u i t k e r i n g s j a a r in 2012

Nadere vaststelling 2010

6

Nadere vaststelling 201 1

88

in 2013


2


-8

in 2014


2


36

O o r m e r k e n bedragen v o o r b e r e i d i n g

transitie

T O T A A L V E R A N T W O O R D IN R E K E N I N G

-69 9.342

95

29

40

9.217

9.919


GEMEENTE UITGEEST

WNT-verantwoording 2014 gemeente Uitgeest Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector ( W N T ) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op de gemeente Uitgeest van toepassing zijnde regelgeving: het algemene W N T - m a x i m u m . Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor de gemeente Uitgeest is 6 230.474. Het weergegeven toepasselijke W N T - m a x i m u m per persoon o f functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende

bedragen

x

topfunctionarissen

61

Functie(s) Duur dienstverband in 2014 Omvang dienstverband ( i n fte) Gewezen topfunctionaris? (Fictieve) dienstbetrekking?

G . A . F . van den Broek Gemeentesecretaris

W . Zoetelief

P.Schouten

Griffier

Gemeentesecretaris ad interim

1/1 -31/12

1/1 -31/12

1/7-31/12

1,0 nee

0,78 nee

1,0 nee

ja

ja

nee

Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk W N T - m a x i m u m Motivering indien overschrijding: zie

ja

e 80.360-

6 56.047-

6 54.000-

-

-

6 22.9640

6 14.219

-

6 103.324

C 70.266

e 54.000

230.474

179.770

geen

geen

115.237 geen

Overige rapportageverplichtingen op grond van de W N T Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen z i j n er geen overige functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke W N T - m a x i m u m hebben ontvangen, o f waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de W O P T o f de W N T heeft plaatsgevonden o f had moeten plaatsvinden. Er z i j n in 2014 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de W N T dienen te worden gerapporteerd.

96



Toelichting balans per 31 december 2014

97



VASTE ACTIVA 2014

Bedragen x 6 1000

2013

Materiële vaste activa

Economisch nut Gronden en terreinen

1.079

1.117

Bedrijfsgebouwen

7.138

7.504

Vervoermiddelen

114

87

Machines, apparaten en installaties

376

397

1.285

1.487

9.992

10.592

6.608

5.993

6.608

5.993

16.600

16.585

63

68

Overige langlopende leningen

406

435

Effecten

356

356

Stimuleringsfonds volkshuisvesting

372

384

Verleende starters leningen

447

426

1.643

1.670

Overige materiële activa Maatschappelijk

nut

Grond-, wateren wegenbouwkundige werken

Totaal

Financiële vaste activa

Bijdragen aan activa in eigendom derden

Totaal

Materiële vaste activa Bedragen xC 1000 Investeringen per 31-12-2013 Afgeschreven t/m 31-12-2013 Boekwaarde per 31-12-2013

33.075 -16.491 16.585

Investeringen 2014 Afschrijvingen 2014

1.209 1.193

Investeringen per 31-12-2014 Afgeschreven t/m 31-12-2014 Boekwaarde per 31-12-2014

34.284 -17.684 16.600

99



N i e u w e investeringen Verminderingen In 2014 is 6 1.785.702 uitgegeven aan nieuwe investeringen. De investeringen van ca. 6 20.000 en hoger zijn: Omschrijving Nieuwe digitale werkplekken en monitoren Automatisering: Storage en switches Vervanging speeltoestellen Nagekomen kosten Westergeest Molenbuurt riool-Avegenwerk Aanschaf twee elektrische auto's

Bedrag 6 43.097 6 58.914 6 49.558 6 32.858 6 1.511.689 6 50.147

Verminderingen Voor het herinrichten van de Westergeest is de BDU-subsidie ontvangen van de provincie. Het bedrag van 6 557.500 is ten gunste geboekt van de investering i n de Westergeest. Voor het project Toegankelijkheid bushaltes is de toegekende BDU-subsidie afgerekend. Het resterende bedrag van 6 18.186 is ten gunste van de investering geboekt.

. f^Ļ'

tV*" v

Financiële vaste activa

Bedragen x 6 1000

Aangegane geldleriingen per 31122013

6.574

Afgelost S afgeschreven t/m 31122013

4.904

Restschuld per 31122013

1.670

Aangegane geldleningen 2014

0

Aflossingen I afschrijving 2014

27

Aangegane geldleningen per 31122014

6.574

Afgelost I afgeschreven t/m 31122014

4.931

Restschuld per 31122014

1.643

Effecten Tot en met 2008 is er in totaal een bedrag van 6 356.411 gestort i n het B N G APPAfonds. A P P A staat voor Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers. De stortingen hadden betrekking op toekomstige pensioenaanspraken van wethouders. Ondanks dat er nog maar een klein bedrag geclaimd kan worden door een exwethouder voor overdracht van pensioenrechten, is het financieel voordeliger het bedrag in het APPAfonds te laten staan. De effecten z i j n op de balans opgenomen onder de verkrijgingprijs. Stimuleringsfonds volkshuisvesting Er z i j n drie rekeningen, zijnde Stimuleringsfonds volkshuisvesting, Startersfonds gemeente en Startersfonds V R O M . I n 2014 zijn er acht startersleningen verstrekt. Er is i n 2014 een bedrag van 6 59.778 afgelost op de startersleningen. De totale boekwaarde per 31 december 2014 van deze drie rekeningen bedraagt 6 371.695. Het totaal van de uitstaande startersleningen bedraagt 6 446.530. O m het risico te dekken is er een voorziening startersfonds. Het saldo van de voorziening op 31 december 2014 is toereikend voor het gehele bedrag, namelijk 6 485.496.

100



Bijdrage aan activa van derden In 2014 z i j n er geen bijdragen aan activa van derden verstrekt.

VLOTTENDE ACTIVA Bedragen x6 1000

2014

Voorraden Uitzettingen (fooptijd < 1 jaar) Liquide middelen Overlopende activa Totaal

2013

-2.145 -1.278 622 681 1.369 87 1.911 1.380 1.757 870

Voorraden De voorraden betreffen de gronden (complexen) van het grondbedrijf. Een specificatie van de boekwaarde per complex is opgenomen. Overzicht verloop grondexploitatie 2014 en prognose 2015: Voorraden 2014

Bedragen x 6 1000

2013

Gronden in exploitatie: Waldijk (inclusief exploitatie HMS terrein)

-1.168

-1.120

De Dije

-1.349

-529

-2.516

-1.649

Spoorlaan

215

214

Castricummerpolder

157

157

-2.145

-1.278

Subtotaal

Gronden niet in exploitatie

Totaal Overzicht verloop grondexploitatie 2014 en prognose 2015: vermeerde-verminderingen Gronden in exploitatie:

31-12-2013 2014

verminde-

ringen 2014

vermeerderingen

31-12-2014 ringen 2015 2015

31-12-2015

Waldijk (inclusief exploitatie HMS terrein) De Dije

-1.120.381

84.027

131.347

-1.167.700

110.000

70.000

-1.127.700

-529.499

35.452

854.752

-1.348.799

244.247

799.734

-1.904.286

-1.649.880

119.479

986.099

-2.516.499

354.247

869.734

-3.031.986

In de W a l d i j k zijn i n 2014 nog kosten gemaakt voor het aanleggen van speelterreinen, baggeren, waarschuwings- en alarmeringspaal en de inhuur van de toezichthouder. V o o r de waarschuwings- en alarmeringspaal is een bijdrage ontvangen van de gemeente Heemskerk. Er is een subsidie ontvangen van de provincie voor maatregelen in het kader van het verkeerslawaai rond de H M S . In de exploitatie van De Dije z i j n i n 2014 v i j f kavels verkocht. De gemaakte kosten bestaan voor het grootste deel uit de hiermee samenhangende verkoopkosten. 101



Vorderingen De vorderingen zijn volwaardig opgenomen, onder aftrek van een voorziening voor oninbaar. Uitzettingen (Looptijd < 1 jaar)

Bedragen x ĉ 1000

2014

2013

Debiteuren

455

595

Debiteuren sociale zaken

267

246

31

0

131

160

622

681

Debiteuren opb lich A f Voorzieningen Totaal

L i q u i d e middelen De liquide middelen betreffen de lopende betaalrekeningen b i j de banken. Het bedrag van de I N G en de Bank Nederlandse Gemeenten ( B N G ) i n de specificatie betreft een aantal rekeningen samen. B i j de I N G betreft dit twee rekeningen, te weten: financiën en sociale zaken. Voor de B N G betreft het twee rekeningen, te weten.' financiën en belastingen. Daarnaast is er een rekening b i j de Rabobank. Sinds eind december 2013 z i j n de decentrale overheden verplicht om deel te nemen aan schatkistbankieren. Hiervoor is een rekeningcourant geopend b i j het R i j k . Liquide Middelen

Bedragen x 6 1000

2014

2013

Giro

133

83

BNG

250

32

Rekeningcourant schatkist

953

0

Rabo

14

32

Kas

19

4

Totaal

1.369

87

Het drempelbedrag schatkistbankieren voor het begrotingsjaar 2014 bedraagt 6 250.000, het minimale drempelbedrag. Het gemiddelde bedrag aan middelen per dag i n het kader van het drempelbedrag dat buiten de schatkist van het R i j k is gehouden, per kwartaal: Ie kwartaal 2014

11.332

2e kwartaal 2014

73.372

3e kwartaal 2014

84.019

4e kwartaal 2014

77.052

Overlopende activa De overlopende activa betreffen vooruitbetalingen, te verrekenen voorschotten en nog te ontvangen bedragen die nog niet i n de debiteuren(sub)administratie z i j n opgenomen. De overlopende activa worden i n de loop van 2015 afgewikkeld.

102


GEMEENTE UITGEEST

Bedragen x ĉ 1000 Nog te ontvangen

2013

2014

269

38

SOZA verhaal

46

26

autoaanpassing B.Eeltink B2014.1287

13

0

Bureau Brug creditnota H.Gribnau

4

0

Diversen

0

5

BBZ subsidie Rijk

0

77

Gebruiksvergoeding FC Uitgeest 2013

0

29

Algemene Uitkering

0

25

Nedvang

0

23

Toeristenbelasting

0

22

eenmalige teruggaaf basispremie WAO/WIA 2013

0

15

Provincie

0

6

IAU 2013

Nog te ontvangen SoZa

0

4

332

270

2014

2013

BTW

Diverse posten

1.398

904

HVC

35

30

Sporthalhuur

27

27

IZA

25

22

Contributie VNG

18

18

VS Ie kwartaal 2014 Kinderopvang Akersloot

11

11

Diverse onderhoud-en beheerovereenkomsten

11

4

Vooruitbetaald

Brandpolis Sport en Tenniscentr

9

20

6

0

Diverse kleine posten

2

15

Abonnementen

2

6

Diverse verzekeringen

0

18

Verzekeringscontract Ziekengeld

0

12

Oce

0

1

34

21

1.579

1.110

Diversen

Diverse posten Totaal overlopende activa

103

GEMEENTE UITGEEST


V A S T E PASSIVA EIGEN VERMOGEN

:

Bedragen x 6 1000

2014

2013

A l g e m e n e reserve

5.429

5.230

Saldo r e k e n i n g v a n baten en lasten

1.085

397

6.514

5.627

2.943

2.745

9.457

8.372

Bestemmingsreserve

Totaal

Algemene reserve De algemene reserve is van belang voor het weerstandsvermogen van de gemeente en heeft een bufferfunctie. Gezien de belangrijke functie van de algemene reserve en daarnaast de huidige economische situatie en de mogelijke bezuinigingen b i j het R i j k i n de volgende jaren, is i n de nota reserves en voorzieningen een minimale omvang voor deze reserve vastgesteld van 6 3.840.000. Het huidige saldo voldoet hier ruim aan. Bestemmingsreserves Er z i j n per 31 december 2014 dertien bestemmingsreserves met een specifiek doel. In de twee volgende overzichten z i j n opgenomen het verloop i n 2014 van de waarde van het eigen vermogen (alle reserves van de gemeente samen) en van de reserves per programma.

104


GEMEENTE UITGEEST

Staat v a n reserves Saldo

Vermeerderingen

31-12-2013

Naam reserve

Saldo 31-12-2014

Aanwending

Algemene reserves 5.230.115

A R - Algemene reserve

396.972

5.230.115

Sub-totaal algemene reserves

197.774

396.972

197.774

5.429.313

5.429.313

B e s te mmings re s e rve s 47.060

BR - Herinrichting gemeentehuis

674.221

BR - Onderhoud wegen BR - Monumentensubsidies

77.990

3.591

BR - Algemene begraafplaats

63.353

1.383

BR - Stimulering Volkshuisvesting

319.568

7.959

BR - Bovenwijkse voorzieningen

168.000

BR - Bibliotheek

2.650« . — — , — 114JS99! 62J52

BR - Debiteuren Wet werk en bijstand

3.372

61.364 327.527 49.689

—

.

177.451 50.000

110.607

668.715

160.512

0

829.227

247.579

26.717İ

274.296

0

194.810 499.274

194.810 301.072

2.943.441

396.972

0

896.245

895.817 ~ ' ~ 8.372.755

121.707

BR-WIZ BR - Tegenvallers en nieuw beleid

Totaal Eigen vermogen

69.481

38.900

BR - Onderhoud gebouwen

2.745.240

BR - Resultaat bestemming jaarrekening

474.221

12.100

168.708

195.308

Totaal reserves

200.000

26.600

BR - Investeringen in het Dorp

BR - Zwembad De Zien

38.060

168.000

47.039

;

9.000

396.972İ 8.372.326

H e r i n r i c h t e n gemeentehuis Deze reserve is gevoed uit de voordelen die de gemeente heeft gerealiseerd b i j de adequaat ter hand genomen herfinanciering van de geldlening, die was afgesloten voor de bouw van het nieuwe gemeentehuis beginjaren negentig. De middelen i n deze reserve z i j n bedoeld voor de verbouwing van het gebouw. Op deze wijze worden de daarmee verband houdende kapitaallasten structureel lager gehouden. Jaarlijks wordt er E 9.000 uit deze reserve geput om de exploitatielasten te verlichten. O n d e r h o u d wegen De reserve is gevormd door dotaties vanuit overschotten in de exploitatie i n het verleden. In 2014 is er een bedrag van 6 200.000 onttrokken voor groot onderhoud aan delen van de w i j k e n De Koog en het Oude Dorp. Monumentensubsidies De gemeente stelt jaarlijks in de exploitatie een bedrag beschikbaar voor subsidies aan eigenaren die verbeteringen aanbrengen aan een monument. Het niet bestede bedrag gaat i n de reserve en bij een overschrijding wordt het teveel hieruit onttrokken. In 2014 is i n totaal 6 14.379 betaald aan bijdrage in verbeteringen van gemeentelijke monumenten. Hiervoor is een onttrekking uit de reserve gedaan van 6 8.509 ter aanvulling op het jaarlijkse budget. Er lopen op dit moment nog twee toekenningen van tezamen 6 14.425 die door de aanvragers nog moeten worden gedeclareerd. Algemene Begraafplaats De reserve is bedoeld om in het onderhoud van de begraafplaats gedurende meerdere jaren te voorzien. De reserve wordt gevoed uit de afkoopsommen van het jaarlijks onderhoud van graven. Per jaar valt 1/25 deel daarvan v r i j ten gunste van de exploitatie ter dekking van de kosten van het 105



onderhoud. Het verschil tussen de ontvangen afkoopsom en de vrijval ten gunste van de exploitatie (Ç 1.989) is in de reserve gemuteerd. Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Deze reserve is ingesteld i n het belang van de volkshuisvesting. De reserve is in het jaar 2000 gevoed met de opbrengst uit de verkoop van aandelen Bouwfonds. De beschikbare gelden zijn belegd b i j de Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten. Jaarlijks wordt de rente die de stichting uitkeert toegevoegd aan de reserve. I n het raadsbesluit R2013.0033 is een bedrag van 6 140.000 geoormerkt voor het verlenen van startersleningen. Bovenwijkse Voorzieningen Deze reserve wordt gevoed door een opslag per m b i j grondverkopen van bouwlocaties. In 2014 z i j n er geen mutaties geweest. 2

Bibliotheek B i j de overdracht van de bibliotheek is bedongen dat de gemeente jaarlijks een bedrag van C 2.650 voor onderhoud aan de reserve toevoegt. Deze mutatie heeft i n 2014 plaatsgevonden. R e s e r v e debiteuren W e t w e r k en b i j s t a n d Dit betreft een reserve die is ontstaan bij de a f w i k k e l i n g door het R i j k met de gemeenten aangaande de openstaande bedragen aan (oude) invorderingen die de gemeente heeft bij diverse uitkeringsgerechtigden. Het R i j k heeft bepaald dat de gemeenten de bedragen die z i j alsnog invordert niet meer hoeft terug te geven aan het R i j k . Vervolgens is een schatting gemaakt van de vorderingen die nog kunnen worden ingevorderd. D i t bedrag is opgenomen i n de reserve. Ieder jaar worden de vorderingen, inclusief de nieuwe, opgeboekt als debiteur, echter als tegenboeking worden de bedragen niet i n de exploitatie geboekt, maar i n de Reserve debiteuren Wet werk en bijstand. De bedragen worden beoordeeld op de inbaarheid en waar nodig worden ze opgenomen i n de voorziening dubieuze debiteuren. Ook deze mutatie gaat via de reserve. I n v e s t e r i n g e n in het D o r p B i j de bestemming van de jaarrekening 2008 heeft de raad ingestemd met het vormen van een bestemmingsreserve voor het Dorpsplan. In 2009 is de naam gewijzigd van bestemmingsreserve Dorpsplan i n bestemmingsreserve I nvesteringen i n het Dorp, zodat er expliciet i n de naamgeving een relatie met de aangenomen motie van 29 oktober 2007 kan worden gelegd. I n deze motie is gesteld dat het vrijgemaakte vermogen W a l d i j k , onder aftrek van de benodigde kosten voor de reorganisatie, zal worden besteed aan investeringen i n het dorp. In 2012 is besloten om 6 3.000.000 te onttrekken voor de vorming van de voorziening risico sportvelden. In 2014 is een bedrag van 6 26.600 onttrokken. Hiervoor zijn de herstelwerkzaamheden aan de K u i l uitgevoerd ( ĉ 11.600) en is het schelpenpad langs de Ziendervaart aangelegd (6 15.000). O n d e r h o u d gebouwen In 2014 is per saldo een bedrag van 6 11.100 onttrokken voor groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen. Een bedrag van 6 50.000 is onttrokken voor groot onderhoud, waarvoor in dit jaar de renovatie van de Dorregeestermolen is afgerond. Het gedoteerde bedrag is het niet uitgegeven bedrag van 2013 dat via de winstbestemming teruggestort is. W e r k , I n k o m e n en Z o r g ( W I Z ) In deze reserve is de uitkering van de algemene reserve van I Jmond Werkt! van 6 150.912 gedoteerd. Het niet uitgegeven bedrag van het project 'computers aan leerlingen van het voortgezet onderwijs' van ĉ 9.600 is teruggeboekt van nog te betalen en gedoteerd aan de B R W I Z . T e g e n v a l l e r s en n i e u w beleid Het begrote bedrag van 6 26.717 is gedoteerd.

106


GEMEENTE UITGEEST

Z w e m b a d De Z i e n B i j raadsbesluit R2014.0063 is besloten uit de restantgelden van voorziening onderhoud zwembad De Zien een nieuwe reserve te vormen, namelijk bestemmingsreserve Zwembad De Zien. Het bedrag van 6 194.810 is vrijgevallen uit de voorziening en gedoteerd aan de reserve. 2014

2013

2 - V e r k e e r , v e r v o e r en waterstaat

474

674

2.10 B R - Onderhoud wegen

474

674

314

125

5.11 B R - Bibliotheek

50

47

5.41 B R - Monumentensubsidies

69

78

195

0

1.007

783

177

115

829

669

61

63

61

63

664

683

8.21 B R - Investeringen in het Dorp

169

195

8.22 B R - Stimulering Volkshuisvesting

328

320

8.30 B R - Bovenwijkse voorzieningen

168

168

5.704

5.875

5.429

5.230

0

397

274

248

149

169

B R - Onderhoud gebouwen

111

122

1.01 B R - Herinrichting gemeentehuis

38

47

5 - Cultuur en recreatie

5.3

B R - Zwembad D e Zien

6 - Sociale voorziening en maatschappelijke dienstverlening 6.10

BR-Wwb

6.1/2 B R - W I Z 7 - Volksgezondheid en milieu 7.23 B R - Algemene begraafplaats 8 - Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

9 - Financie rings- en algemene dek kings middelen 9.22 A R - Algemene reserve 9.22 B R - Resultaat bestemming jaarrekening 9.22 B R - Tegenvallers en nieuw beleid Kostenplaats en div

8.373

Totaal

107

8.372



Voorzieningen De voorzieningen z i j n gebaseerd op verplichtingen en op bestaande risico's waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten.

Staat v a n Voorzieningen

Saldo Naam v o o r z i e n i n g

31122013

V Z Waardeoverdracht wethouders

28.648

V Z I ZAgelden

36.467

V Z Onderhoud zwembad V Z Egalisatie riolering

;

;

^

V Z Langebuurt V Z Woninggebonden subsidie (BWS) V Z Onderhoud schoolgebouw

Saldo

deringen

31122014

Aanwe nding

11.000

39.648 36.467

250.588

42.223

2.763.908.

32.909

194.810'

60.237;

485.476

100.000;

100.000

41.065!

41.065

Ş;

9 7 9

L

12.658

V Z Speeltoestellen

JŞ52.729

106.750

ļ

12.658

362.600

V Z Risico sportvelden

W a a r d e o v e r d r a c h t wethouders De voorziening is gevormd ten einde het risico van waardeoverdracht van pensioenaanspraken van (ex)wethouders naar een ander pensioenfonds op te vangen. De basis voor het saldo van de voorziening is de actuariële berekening van de pensioenaanspraken. De aanspraken die (gewezen) wethouders nog zouden kunnen maken is geïnventariseerd en hierop is de voorziening aangepast. IZAgelden B i j het vaststellen van de jaarrekening 2009 is besloten van het in dat jaar uit de liquidatie van de IZ A ontvangen bedrag een voorziening te vormen voor een aantal noodzakelijke uitgaven. O.a. bureaustoelen, opfrissen kantine, achterstallig onderhoud gemeentehuis en meer. Er staat nog een enkele post open. Onderhoud zwembad In 2005 is er een nieuw contract afgesloten voor het Zwembad met Optisport. In het contract is opgenomen dat er jaarlijks een donatie i n een fonds wordt gestort om groot onderhoud te financieren. B i j raadsbesluit R2011.0031 van 23 j u n i 2011 is besloten de jaarlijkse bijdragen voor het groot onderhoud op te hogen naar 6 65.000. Het niet uitgegeven bedrag voor groot onderhoud i n 2014, 6 42.223 is gedoteerd aan de voorziening. B i j raadsbesluit R2014.0063 is besloten dat de voorziening kan vrijvallen, omdat de stichting zwembad De Zien verantwoordelijk is voor het groot onderhoud. Tevens is vastgesteld het saldo van de voorziening te storten i n een nieuw i n te stellen bestemmingsreserve 'Zwembad De Z i e n ' . Een bedrag van 6 98.000 b l i j f t achter i n de voorziening voor reeds opgedragen onderhoudswerkzaamheden die in 2015 zullen worden uitgevoerd. Egalisatievoorziening riolering Doordat jaarlijks exploitatieschommelingen i n het kostenpatroon van de riolering bestaan, heeft de stabiele en kostendekkende rioolheffing over de lange termijn tot resultaat dat fondsvorming optreedt. Deze voorziening is bedoeld om investeringspieken te kunnen financieren. Op deze gelden rust een bestedingsverplichting doordat de bijdragen expliciet gericht zijn op een specifiek bepaalde en door de gemeente te verrichten dienstverlening voor de riolering. De berekeningsgrondslag van de voorziening

108

^7J.761

485.476;

2 4

,

98.000 2.79011

1.031.999

V Z Egalisatie reiniging V Z Startersfonds V R O M

Vermeer

362.600



is weergegeven in het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) dat periodiek moet worden geactualiseerd (bijvoorbeeld elke v i j f j a a r ) . Op 28 april 2011 is het V G R P 2011-2015 vastgesteld. In 2014 is er 6 32.909 gestort in de voorziening. Egalisatievoorziening reiniging Deze voorziening is bedoeld o m schommelingen i n de inkomsten en uitgaven op te vangen ter voorkoming van jaarlijkse aanpassing van de tarieven. De tarieven z i j n i n principe kostendekkend. Op deze gelden rust een bestedingsverplichting doordat de bijdragen expliciet gericht zijn op een specifiek bepaalde en door de gemeente te verrichten dienstverlening voor de reiniging. In 2014 is er 6 60.237 onttrokken aan de voorziening. Startersfonds V R O M Op 1 januari 2007 is de landelijke regeling ' V R O M Starterslening' ingevoerd. Met het V R O M startersfonds wordt de mogelijkheid geboden o m jaarlijks twee keer zoveel startersleningen te verstrekken. Het verstrekken van startersleningen geschiedt voor 50 7o uit het V R O M startersfonds en voor 50 Zo uit het beschikbare gemeentelijke budget. De voorziening is gevoed uit de reserve Stimulering Volkshuisvesting en dekt de startersleningen aan inwoners van Uitgeest. Het saldo van de voorziening is voldoende ter dekking van de uitstaande startersleningen. 0

o

Langebuurt Het complex aan de Langebuurt is afgesloten met een positief resultaat van 6 384.000. Hiervan is 6 100.000 voorzien ten behoeve van de reconstructie van de Langebuurt. W o n i n g g e b o n d e n subsidie ( B W S ) Deze voorziening is gevormd van de nog niet bestede ontvangen subsidie van het R i j k . I n 2014 is geen betaling gedaan. O n d e r h o u d schoolgebouwen V o o r het toekomstig onderhoud aan de schoolgebouwen is er een voorziening gevormd. Jaarlijks wordt hier een bedrag van ë 86.750 aan gedoteerd. I n 2014 is naast het structurele bedrag ook het ontvangen bedrag van 6 20.000 voor achterstallig onderhoud van de Paltrok gedoteerd aan de voorziening. Speeltoestellen Het resterende bedrag van de voorziening is besteed aan speeltoestellen op de speelterreinen bij de Dotterbloem, De Pollen en Penningkruid. R i s i c o sportvelden Het resterende bedrag i n de voorziening is blijven staan om de kosten van de integratieheffing te dekken.

109


GEMEENTE UITGEEST

2014

2013

76

65

0.00 V Z - Waardeoverdracht wethouders

40

29

0.02 V Z - IZA-gelden

36

36

100

100

100

100

353

246

353

246

98

263

98

251

0

13

7 - Volksgezondheid en milieu

3.769

3.796

7.21 V Z - Egalisatie riolering

2.797

2.764

7.22 V Z - Egalisatie reiniging

972

1.032

404

404

41

41

363

363

485

485

485

485

5.285

5.359

Voorzieningen p e r programma 0 - A l g e m e e n bestuur

2 - V e r k e e r , v e r v o e r en waterstaat 2.10 V Z - Langebuurt 4 - Onderwijs 4.00 V Z - Onderhoud schoolgebouw 5 - Cultuur en recreatie 5.30 V Z - Onderhoud zwembad 5.80 V Z - SpeeltoesteËen

8 - Ruimtelijke ordening e n volkshuisvesting 8.20 V Z - Woninggebonden subsidie ( B W S ) 8.30 V Z - Risico sportvelden 9 - Financierings- en algemene dekkingsmiddelen 9.11 V Z - Startersfonds V R O M Totaal

Langlopende Schulden

V A S T E S C H L Í D E N ( I X ) O P I IJIJ^ l JAAR) -

'f-'

Bedragen x 6 1000

2014

Vaste geldleningen overig Totaal

2013

2.845

2.963

2.845

2.963

In 2014 heeft de gemeente geen nieuwe lening aangetrokken. Voor de geldleningen heeft de gemeente over 2014 6 118.744 aan rente betaald. Dat was over het jaar 2012 6 125.888.

V L O T T E N D E PASSIVA Bedragen x 6 1000

2014

Netto-vlottende schulden (looptijd < 1 jaar) Overlopende passiva Totaal

2013

1.611

1.473

802

956^

2.413

2.429

Netto-vlottende s c h u l d e n Betreft het reguliere saldo van de crediteuren(sub)administratie. De afwikkeling zal in 2015 plaatsvinden. 110



Nettovlottende schulden (looptijd < 1 jaar) Bedragen x 6 1000

2014

Crediteuren

2013

1.611

1.473

1.611

1.473

Overlopende passiva Dit betreft de vooruit ontvangen en de te betalen bedragen die niet i n de crediteuren(sub)administratie z i j n opgenomen, omdat de betaling later i n 2015 plaatsvindt. Onder de vooruit ontvangen bijdrage zijn de nog niet bestede ontvangen subsidies verantwoord, waar een terugbetalingverplichting op rust. V a n deze gelden vindt de besteding i n volgende jaren plaats. 2014

Bedragen x ĉ 1000

2013

Werkgelegenheid

29

52

Centrum Jeugd en Gezin

37

37

Personeelskosten

13

0

HVC

10

0

Duurzame energie

0

5

Weg en railverkeerslawaai

0

119

Oriënterend milieuonderzoek

0

6

Jeugdzorg algemene uitkering

0

35

2

0

0

5

89

259

Vergoeding Wecycle Rijksbijdrage transitie kosten RUD (algemene uitkering)

Vooruitontvangen inkomsten 2014

Bedragen x ĉ 1000

Sociale zaken

111

2013

46

26

46

26


GEMEENTE UITGEEST

Nog te betalen kosten

Bedragen x 6 1000

2014

2013

Gemeente Velsen dienstverlening

237

305

Maatschappelijke dienstverlening (Wmo)

105

106

Milieudienst

88

71

Gemeente Velsen I business-case

84

53

Personele dienstverlening

34

40

Openbare bibliotheek

21

0

Haute Equipe - BUCH

15

0

Gem.Holl.Kroon - Gribnau

12

0

Diversen

13

5

BBZ computers aan leerlingen

0

10

Fraudeonderzoek

8

0

Gladheids bestrijding

6

9

Ministerie BKZ

6

0

GP Groot

5

5

Ipa-Acon/Interim-controle 2013

5

5

Transitorische rente

5

5

Lesta - toegangspoorten Zienlaan

4

0

Theo Klever - meerwerk 2de ronde 2014

4

0

HVC

2

0

Stichting NH-Landschap

2

0

Subsidie Uitgeester Harmonie

2

0

Wijcker Infra rioolwerk I straatwerk/

3

0

GGD - inspec.kindercentra

1

0

kwalificatieplicht 2013

1

0

Salarissen 13e mnd

4

0

Bijdrage onderhoud 2013 FC Uitgeest

0

13

Loonheffing (incl soc.zaken)

0

-2

Belast.dienst/Betaalverzuimboete nov.2013

0

2

CJG 2013

0

2

Deelname Gemeentebanen

0

8

DigiD 2013

0

4

Jeugdzorg - Gemeente Beverwijk

0

9

St. Tabijn

0

7

subsidie Dorregeestermolen

0

2

Vuilverwerking diversen

0

5

Welstandadvisering

0

7

668

671

112



Niet uit de balans blijkende verplichtingen Personeel WAO Percentage gedifferentieerde premie (betrekking hebbend op de W A O ) . Uitstaande verlofrechten. Vakantieverplichtingen Per 31 december 2014 z i j n vakantiegeldrechten over de periode j u n i tot en met december 2014 inclusief sociale lasten verschuldigd aan het gemeentepersoneel. Het vakantiegeld wordt jaarlijks in mei uitgekeerd over de voorafgaande twaalf maanden. Overige Gewaarborgde geldleningen In het jaarverslag is onder de paragraaf financiering een overzicht gegeven van de door de gemeente gewaarborgde geldleningen per 31 december 2014. Waarborgen en garanties

Categorie Plaatselijke instellingen Eigen woningbezit particulieren Achtervang W S W S V N startsleningen Nationale Hypotheekgarantie

Oorspronkelijk

Percentage

Boekwaarde

bedrag

; borgstelling

31-12-2014

4.654.874

1 ooy

onbekend

1

20.245.500 486.637

onbekend

0

1.101.027

oox

5.095.644

50 7o

10.630.000

o

1 OOO/o 50 7o o

446.531 76.000.000

93.273.202

113



Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

115



Waarderingsgrondslagen Grondslagen voor verslaglegging De jaarrekening 2014 is opgesteld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten ( B B V ) . Daarnaast is rekening gehouden met de gebruikelijke beginselen op het gebied van verslaggeving, zoals het voeren van een bestendige gedragslijn en het hanteren van het voorzichtigheid- en realisatiebeginsel.

Vaste activa M a t e r i ë l e vaste activa met economisch nut Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot o f bijdragen aan het verwerven van inkomsten en/of verhandelbaar zijn, zijn investeringen met economisch nut. De vraag o f de investeringen geheel kunnen worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie. Deze materiële vaste activa z i j n gewaardeerd tegen de verkrijging- o f vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering i n mindering gebracht. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. M a t e r i ë l e vaste activa met uitsluitend maatschappelijk nut A l s investeringen met maatschappelijk nut worden die investeringen aangemerkt die geen economisch nut, maar een duidelijk maatschappelijke functie hebben. Het gaat hierbij bijvoorbeeld om investeringen i n de openbare ruimte zoals wegen, openbaar groen, waterpartijen et cetera. Financiële vaste activa De verstrekte langlopende geldleningen z i j n opgenomen tegen de nominale waarde, verminderd met de ontvangen aflossingen. De effecten (aandelenbezit niet zijnde deelnemingen) z i j n gewaardeerd op verkrijgingprijs. V o o r bijdragen aan activa in eigendom van derden is de afschrijvingsduur maximaal gelijk aan de gebruiksduur van deze activa.

V l o t t e n d e activa en p a s s i v a Voorraden De grondexploitatiecomplexen worden gewaardeerd tegen vervaardigingkosten, inclusief de bijgeschreven rente en verminderd met de opbrengst wegens gerealiseerde verkopen, o f tegen de lagere marktwaarde. De gronden niet in exploitatie zijn in 2014 getaxeerd. Vorderingen De debiteuren z i j n gewaardeerd tegen de nominale waarde van de vordering, verminderd wegens geschatte oninbaarheid met een voorziening debiteuren. Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd voor het beschikbare werkelijke bedrag, verminderd met de daadwerkelijke uitgaven. Rentetoerekening aan de voorzieningen vindt in principe niet plaats. Overige vlottende activa en passiva De overige vlottende activa en passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Naast de uit de normale bedrijfsvoering voortvloeiende algemene risico's zijn geen specifieke risico's onderkend.

117

GEMEENTE UITGEEST


Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen B i j de bepaling van de baten en lasten wordt het stelsel van baten en lasten toegepast. Dit w i l zeggen dat de kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingskosten Investeringen worden afgeschreven op basis van de verwachte gebruiksduur. Investeringen in grond worden niet afgeschreven. De afschrijvingen vinden plaats op basis van historische kostprijzen, waarop bijdragen van derden in mindering z i j n gebracht. Voor nieuwe investeringen wordt begonnen met afschrijven vanaf januari na het jaar waarin een investering is afgerond en dus daadwerkelijk bijdraagt aan het voorzieningenniveau dan wel de bedrijfsvoering. Het beleid betreffende activeren en afschrijven is vastgelegd in de nota Activeren en Afschrijven, die door de Raad is vastgesteld op 22 december 2005. De minimumtermijn voor afschrijven bedraagt drie jaar en de maximumtermijn zestig jaar. In 2006 z i j n de afschrijvingstermijnen voor het laatst aangepast. Rentebijschrijving op activa Aan grote meerjarige bouwprojecten wordt rente op de investering bijgeschreven. De rentetoerekening over een h a l f j a a r aan nieuwe investeringen wordt niet gedaan. Personeelskosten In a f w i j k i n g van het toerekeningbeginsel worden bepaalde personeelskosten die een redelijk jaarlijks gelijkblijvend niveau hebben verantwoord op kasbasis, dus i n het jaar waarin z i j betaald zijn. Het gaat hierbij om de volgende kostensoorten als vakantiegeld, verlofdagen en I Z A gepensioneerden. Overige materiële kosten De overige materiële kosten z i j n verantwoord volgens de historische kostprijzen. Grondexploitaties Verliezen worden genomen zodra deze bekend o f voorzienbaar zijn. Winsten worden genomen b i j afsluiting van een exploitatie c.q. b i j een tussentijdse exploitatieherziening.

118



Bijlagen

119



SISA - bijlage

121

M i n i s t e r s ^ van B i n n e n l a n d s e Z a k e n en Koninkrijksrelatie*

S I S a bij lage v e r a n t w o o r d i n g s i n f o r m a t i e 2 0 1 4 op g r o n d v a n artikel 3 v a n d e R e g e l i n g i n f o r m a t i e v e r s t r e k k i n g s i s a - d.d. 2 ja n u a r i 2 0 1 5 BZK

C7C

v e r n i e u w i n g (ISV) II

H i e r o n d e r p e r regel ė ė n b e s c h i k k i n g s n u m m e r e n in d e

Provinciale beschikking

kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

I n v e s t e r i n g s t e d e l i jj k e

B e s t e d i n g (jaar T ) t e n laste v a n

O v e r i g e b e s t e d i n g e n (jaar T )

provinciale middelen

Cumulatieve bestedingen ten

Cumulatieve overige

l a s t e v a n provinciale m i d d e l e n tot e n m e t (jaar T )

b e s t e d i n g e n tot e n m e t (jaar

D e z e indicator is b e d o e l d voor de tussentijdse afstemming van d e juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

en/of verordening Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle

Aard controle n.v.t. Indicatomummer: C7C/01 1 2009/77113

Indicatomummer:

R

Aard controle

-4arer controle R Indicatornummer: C7C703

C7C/02

«0

indicatomummer:

T) D e z e indicator is b e d o e l d voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

n.v.t.

Aard controle n.v.t. Indicatomummer: C7C/05

C7C/04

«0

«Ũ

Toelichting afwijking

tt

Aard controie n.v.t. Indicatomummer: C7C 7 06 beschikking is inmiddels na correct afgewikkeld

2 3

4

Kopie beschikkingsnummer

Eindverantwoording Ja/N ee

Aard controle n.v.t. Indicatomummer C7C/07 1 2009/77113

Aard controle n.v.t. Indicatomummer: C7C/08

A c t i v i t e i t e n stedelijke v e r n i e u w i n g (in a a n t a l l e n )

A c t i v i t e i t e n stedelijke v e r n i e u w i n g (in a a n t a l l e n )

A c t i v i t e i t e n stedelijke vernieuwing

Afspraak

Realisatie

Toelichting afwijking

A l l e e n m te vullen n a a f l o o p

A l l e e n in te vullen n a a f l o o p

A l l e e n i n te v u l l e n n a a f l o o p

project

project

project

Aard controle Indicatomummer:

Dī

C7C709

Aard controle D1 Indicatomummer: C7C710

Aard controle n.v.t. Indicatomummer: C7C711

Ja

2 İ 4 l&M

E27B

B r e d e doeluitkering

H i e r o n d e r per regel ė ė n

B e s t e d i n g (jaar T ) t e n laste v a n

verkeer en vervoer SiSa

b e s c h i k k i n g s n u m m e r e n in d e kolommen ernaast d e verantwoordingsinformatie

provinciale m i d d e l e n

tussen medeoverheden

O v e r i g e b e s t e d i n g e n (jaar T )

C o r r e c t i e ten o p z i c h t e v a n tot

C o r r e c t i e ten o p z i c h t e v a n

jaar T verantwoorde

tot j a a r T v e r a n t w o o r d e

b e s t e d i n g e n ten laste v a n

overige bestedingen

provinciale middelen

Provinciale beschikking en/of verordening

Indien de correctie e e n

Indien d e c o r r e c t i e e e n

vermeerdering van

vermeerdering van

Gemeenten en

b e s t e d i n g e n betreft, m a g het

b e s t e d i n g e n betreft, m a g

Gemeenschappelijke

a l l e e n g a a n o v e r nog niet

het a l l e e n g a a n o v e r n o g

Regelingen

eerder verantwoorde

niet e e r d e r v e r a n t w o o r d e

Aard controle n.v.t. Indicatomummer: E27B í 01 1 78185/182952 molenbuurt

Aard controle Indicatomummer «404.617

R

E27B 702

Aard controle R Indicatornummer: E2 7B i 03

Aard controle R Indicatornummer E27B 705

Aard controle R Indicatomummer: E27B 704

« 375.150

2 3 4 Kopie bescŕiikkingsnummer

Cumulatieve besteding ten laste v a n provinciale middelen tot en m e t (jaar T )

Cumulatieve overige b e s t e d i n g e n tot e n m e t (jaar T )

Toelichting

Eindverantwoording Ja/N ee A l s u kiest voor j a ' , betekent dit d a t het project is a f g e r o n d

D e z e indicator is b e d o e l d v o o r Deze indicator is b e d o e l d v o o r d e tussentijdse afstemming van de tussentijdse afstemming v a n d e juistheid en volledigheid v a n d e juistheid e n v o l l e d i g h e i d v a n d e v e r a n t w o o r d i n g s i n f o r m a t i e

en u voor de komende jaren g e e n b e s t e d i n g e n m e e r wilt verantwoorden

de verantwoordingsinformatie Aard controle n v.t. Indicatornummer: E27B ì 06 1 78135/182952 molenbuurt

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B/0Ĩ ē 404.167

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B7 08 C 375.150

2 3

szw

G1

Wet sociale werkvoorziening W s w ) g e m e e n t e 2014 -

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle g e m e e n t e n verantwoorden hier het

H e l totaal aantal g e ï n d i c e e r d e n w o n e r s v a n uw g e m e e n t e d a t e e n d i e n s t b e t r e k k i n g heeft of

yollerjig zelfstandige .uivoering Ja/Nee

o p d e wachtlijst s t a a t e n b e s c h i k b a a r ís o m e e n d i e n s t b e t r e k k i n g als b e d o e l d m artikel 2. e e r s t e lid, of artikel 7 v a n d e w e t te a a n v a a r d e n o p 31 d e c e m b e r (jaar T )

j e m e e n t e d e e l o v e r (jaar

Aard controle R indicatornuinmer G f 701

T), o n g e a c h t of e r In (jaar

Aard controle n u t. Indicatomummer: G1 702

T) g e e n , e n k e l e of alle

szw

G1A

nwoners werkzaam Wet s o c i a l e

0,00

Nee

H i e r o n d e r oer regel é é n

H e l totaal aantal g e r e a l i s e e r d e

Het totaal aantal g e r e a l i s e e r d e

werkvoorziening

g e m e e n t e ( c o d e ) uit (jaar T-1) selecteren en m de kolommen ernaast d e

a r b e i d s p l a a t s e n voor g e ï n d i c e e r d e i n w o n e r s in (jaar f - 1 ) . uitgedrukt m a r b e i d s j a r e n :

begeleid werkenplekken voor g e ï n d i c e e r d e i n w o n e r s tn (jaar T-1). uitgedrukt in a r b e i d s j a r e n :

W s w j j o t a a l 2013 Wet s o c i a l e werkvoorziening (Wsw)

v e r a n t w o o r d i n g s i n f o r m a t i e voor die g e m e e n t e invullen

Alle g e m e e n t e n nclusief deel openbaar lichaam

v e r a n t w o o r d e n h i e r het otaal (Jaar T - 1 ) . ( D u s :

nclusief d e e l o p e n b a a r l i c h a a m

deel O p e n b a a r l i c h a a m

SiSa-bijlage 2 0 1 4 v e r s i e 2 j a n u a r i 2 0 1 5

Aard controle n.v.t. Indicatomummer E27B ' 09

Aard controle n.v.t. Inőicatornummer E27Bi 10 Nee

S i S a bijlage v e r a n t w o o r d i n g s i n f o r m a t i e 2014 op g r o n d v a n artikel 3 v a n d e R e g e l i n g i n f o r m a t i e v e r s t r e k k i n g s i s a - d . d . 2 j a n u a r i 2 0 1 5 UK JlOtf ļjd.ll 1 -1) regeling G 1 B * deel g e m e e n t e uit (Jaar T-1)

Aard controle i v í Indicatomummer GtA'01

Aard controle R Indicatnrnummer: GIA 103

Aard controle R indicatomummer G1A102

regeling G1C-1) na c o n t r o l e d o o r de 1 6 0 4 5 0 Uitqeest 2

27,82

Tī.ïïo B e s t e d i n g (jaar T) I O A W

J

szw

G2

G e b u n d e l d e uitkering o p

B e s t e d i n g íjaar T) a l g e m e n e

B a l e n (jaar T) a l g e m e n e

g r o n d v a n artikel 69

bijstand

b i j s t a n d (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

B a l e n (jaar T) I O A W ( e x c l u s i e f

B e s t e d i n g (jaar T) IOAZ

Rijk)

B a t e n (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

W W B g e m e e n t e 2014 Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

12 W e t i n k o m e n s v o o r z i e n i n g o u d e r e e n gedeeltelijk

13 W e t i n k o m e n s v o o r z i e n i n g

13 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk

Alle g e m e e n t e n v e r a n t w o o r d e n hier het g e m e e n t e d e e l o v e r (jaar T ) , o n g e a c h t of d e g e m e e n t e in (Jaar T )

1 1 W e t w e r k e n bijstand ( W W B ) 1.1 W e t w e r k e n b i j s t a n d ( W W B ) I 2 W e t i n k o m e n s v o o r z i e n i n g o u d e r e en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

o u d e r e e n gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

g e e n , e n k e l e of alle t a k e n heeft u i t b e s t e e d a a n e e n Openbaar lichaam

Aard controle R Indicatomummer G2 101

o p g e r i c h t op g r o n d v a n d e Wgr.

Aard confroíe R Indicatomummer G2102

4 a r d controle R Indicatomummer: G2 f 03

Aard controle R Indicatomummer G2-'04

É 1.523.959

ŝ 17.480

« 127 484

«0

B e s t e d i n g (jaar T) Bbz 2004

B a t e n (jaar T) B b z 2004

B a t e n (jaar T) W W IK (exclusief

Volledig z e l f s t a n d i g e uitvoering

levensonderhoud beginnende zelfstandigen

levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Rijk)

Ja/Nee

Gemeente

Gemeente

Gemeente

14 Besluit b i j s t a n d v e r l e n i n g z e l f s t a n d i g e n 2004 (levensonderhoud beginnende

1 4 Besluit b i j s t a n d v e r l e n i n g

Ē 0

«0

Besluit bijstandverlening

B e s t e d i n g Ļjaar T) levensonderhoud gevestigde z e l f s t a n d i g e n (exclusief B o b )

B e s t e d i n g (jaar T) k a p i t a a l v e r s t r e k k i n g (exclusief

B a l e n (jaar f i . e v e n s o n d e rh o u d

z e l f s t a n d i g e n 2004

Bob)

(exclusief B o b ) (exclusief Rijk)

I 6 W e t werk en inkomen z e l f s t a n d i g e n 2004 k u n s t e n a a r s ( W W IK) (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) zelfstandigen) (Bbz 2004) Aard controle R Aard controle R 4 a r d controle R indicatomummer G2/07 Indicatomummer G2; 08 Indicatomummer G2.' 09

szw

G3

(exclusief

gevestigde zelfstandigen

gemeente

2014 Besluit bijstandverlening joHollnrfìnoí. /OKit IIUXA

1 37.483 B e s t e d i n g (jaar T ì a a n u i t v o e n n g s k o s t e n B o b als

ř 62.032 B a t e n (jaar T) B o b (exclusief Ri]k) Aard controle R Indicatornummer G3/07 «0

szw

G5

Wet participatiebudget

Het a a n t a l m (jaar T ) bij e e n

( W P B L g e m e e n t e 2014

R O C ingekochte contacturen

W e t participatiebudget

Let o p Oit is d e e n i g e gelegenheid o m v e r a n t w o o r d i n g af te l e g g e n over deze taakuitvoering

(WPB) Alle g e m e e n t e n

Aard controle R Indicatomummer G31 02

Aard controle R Indicatomummer G3 ' J '

beginnende

Aard controle R Indicatomummer G2/05

Aard controle R Indicatomummer G2 í 06

« 66.892

CO

B e s t e d i n g (jaar T ) a a n

B e s t e d i n g (jaar T) Bob

Aard controle n v l mdìcatomummar G2' 10 Ja Baten

( J a a r Tì

k a p i t a a l v e r s t r e k k i n g (exclusief B o b ) (exclusief Rijk)

levensonderhoud zelfstandigen)

arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R indicatomummer G3103 í

164

V o l l e d i g zelfstandige uitvoering

o n d e r z o e k als b e d o e l d m artikel 56 Bbz 2 0 0 4 (exclusief Bob)

A a r d controle R indicatornummer: G3104

e

5.148



C 4.578

ê 0

Reservering besteding van educatie btj roc's in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T + 1 )

V o l l e d i g zelfsiandige uitvoenng Ja/N ee

Ja'Nee

b e d o e l d m artikel 56 Bbz 2 0 0 4 Aard controle R Indicatomummgr G3/08 .la «0

4 a r d controle tl v t Indicatomummer G3 i 09

v e r a n t w o o r d e n hier het g e m e e n t e d e e l o v e r (jaar T ) , o n g e a c h t of de g e m e e n t e in (Jaar T ) g e e n , e n k e l e of alle taken heeft u i t b e s t e e d a a n e e n

Let o p : D e z e v e r a n t w o o r d i n g k a n niet door e e n g e m e e n s c h a p p e l i j k e regeling worden uitgevoerd ongeacht d e k e u z e v a n d e g e m e e n t e bij indicator G S / 0 7

Openbaar lichaam o p g e r i c h t op g r o n d v a n

Aard controle

d e Wgr.

Indicatornummer

01

(35/01

93 B e s t e d i n g (jaar T i particioatiebudgel

W a a r v a n b e s t e d i n g (jaar T) v a n B a t e n (jaar T l (níet-Rijk) e d u c a t i e bij roc's participatiebudget

W a a r v a n baten (jaar T) v a n educatie bij roc's

De zelfstandige uitvoenng betreft d e i n d i c a t o r e n G 5 / 0 2 tot e n met G 5 / 0 6

Aard controle R indicatomummer G5 102 « 154.658

Aard controle R Indicatomummer GS l 03 ť

15.705

Aard controle R Indicatomummer G5 i 05

Aard controle R Indicatomummer. GS i 04 Ě 1.080

SiSa-bijlage 2014 v e r s i e 2 j a n u a r i 2015

ÉŪ

4a rd controle R indicatomummer GS ' 06

e

0

Aard controle n v t Indicatomummer: Nee

G5' 07

I P A A C O N A S S U R A N C E B.V.

«CO Wilhalmlnapark 26-29 Postbus 6222 2001 HE Haarlem Telefoon 023-5319539 Fax 023-5311700 E-mall InfoOlpa-acon.nl

Aan de Raad van de gemeente Uitgeest T.a.v. de heer P. Schouten, secretaris Middelweg 28 1911 E G UI TGEEST

Haarlem, 30 april 2015

Reg. nr.: Betreft :

103819/215/343/2323 Controleverklaring 2014 gemeente Uitgeest

Geachte heer Schouten, Ingevolge de aan ons verstrekte opdracht hebben wij de jaarstukken 2014 van de gemeente Uitgeest gecontroleerd. De balans per 31 december 2014 sluit met een totaal van afgerond C 20 miljoen. Het resultaat voor bestemming over 2014 bedraagt afgerond C1.085.000, positief. U treft als bijlage bij deze brief de originele controleverklaring aan. De *was getekend' controlever klaring kan worden gebruikt voor de openbaarmaking. De getekende controieverklaring is bestemd voor het archief. Wij gaan er mee akkoord dat het afschrift van onze controleverklaring zonder per soonlijke handtekening wordt openbaar gemaakt, voor zover de opgemaakte jaarrekening ongewij zigd door de gemeenteraad wordt vastgesteld. Openbaarmaking is alleen toegestaan tezamen met de jaarrekening. Overigens merken wij hierbij nog op dat indien tot de vergadering van de gemeenteraad omstan digheden blijken die aanpassing van de jaarrekening noodzakelijk maakt, een dergelijke aanpas sing nog voor de vergadering van de gemeenteraad moet worden gemaakt I n die situatie vervalt onze toestemming tot openbaarmaking. Alvorens u tot verspreiding van de jaarstukken overgaat ontvangen wij graag een definitief exem plaar (bij voorkeur digitaal) van de jaarrekening 2014 ter finale beoordeling. Wij vertrouwen erop u hiermede van dienst te zijn geweest, d, urance B.V.

J.C. Olij RA Bįjlaée/ getekende en ongetekende controleverklaring 2014 1 IPA-ACON ASSURANCE B.V is aan onderdool van da IPA-ACON GROEP KvK nr 34081093, ING Bonk 67 07 60.374. Aangmlolwi bij hol SRA (nationaal! IINAA (Internafionaat)

I P A A C O N A S S U R A N C E B.V.

I|MI WlřieJmlnapark 28-29 Postbus 6222 2001 HE Haarlem Telefoon 023-5319539 Fax 023-5311700 E-mail rnfoWpa-acon.nl

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELI JKE ACCOUNTANT

Aan: de gemeenteraad van de gemeente Uitgeest

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2014 van de gemeente Uitgeest gecontroleerd. Deze jaarrekening be staat uit de balans per 31 december 2014 en de programmarekening over 2014 met de toelichtin gen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële ver slaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSabijlage.

Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Uitgeest is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beiden in over eenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldigingtopfunctionarissenIn de publieke en semipublieke sector (Wnt). Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en tasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn ge komen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet en regelgeving waaronder de gemeentelijke verordeningen. Het college van burge meester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van ba ten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als ge volg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid ven de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO) en met inachtneming van het controleprotocol 20122014 voor de accountantscontrole op de jaarrekening van de gemeente Uitgeest, met het daarbij behorende normenkader (bijlage 1: in ventarisatie interne wet en regelgeving in het kader van de rechtmatigheidscontrole) d.d. 17 juli 2012, en de Beleidsregels toepassing Wnt inclusief het Controleprotocol Wnt Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwij kingen van materieel belang bevat Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter ver krijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De gese lecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming.

IPAACON ASSURANCE B.V. is M n onderdeel van de iPA-ACON GROEP KvK nr. 34081093 ING Bank 67.07.60 374 Aangesloten bij het S RA (nationaal| IINAA (intematronaall

met inbegrip van het inschatten van risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschatting neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doei een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algemene beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1 "/o en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, Nd 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 17 juli 2012 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Uitgeest een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2014 ais van de activa en passiva per 31 december 2014 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing Wnt Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving waaronder gemeentelijke verordeningen en het Controleprotocol Wnt van de Beleidsregels toepassing Wnt

V e r k l a r i n g b e t r e f f e n d » o v e r i g e b i j o f krachtens d e w e t g e s t e l d e e i s e n Ingevolge artikel 213 lid 3 onder de Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar ís met de jaarrekening.

Haarlem, 30 april 2015 Reg.nr.: 103819/215/343/2323 Ipa-Acon Assurance B.V.

I

mr drs. J.C.

Olij RA 2



ORGANOGRAM

Griffier

Gemeenteraad

Burgemeester

College

Gemeente secretaris/ algemeen directeur

Controller

Middelen

- Bestu u rssecretariaat -Communicatie 81 voorlichting -Concerncontrol -Financiën -Handhaving -Inkoop -Juridische Zaken -Openbare orde fì veiligheid -Personeel ü organisatie -Verzekeringen

Ruimte

Publiekszaken

-Buitendienst -Civiele Techniek -Ruimtelijke Ontwikkeling -Toezicht -Managementondersteuning

-Burgerzaken -Intern beleid 8\ projecten -Interne zaken -Managementondersteuning -Sociale Zaken -Vergunningen -Welzijn -Wmo

125

GEMEENTE UITGEEST


Vaststelling:

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Uitgeest conform artikel 198 Gemeentewet i n z i j n openbare vergadering

Van 28 mei 2015,

PROGRAMMA JAARREKENING

Recommend Documents