Jaarrekening Jaarrekening 2006, pagina 1

Jaarrekening 2006

Jaarrekening 2006, pagina 1

Inhoud Blz.

-

Algemeen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

-

Kerngegevens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

-

Jaarverslag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 o o

-

3

Programmaverantwoording Paragrafen

14 58

Jaarrekening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87 o o

Programmarekening Balans met toelichting

88 108

Bijlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 128


ALGEMEEN Voor u ligt de jaarverslaggeving 2006 van de gemeente Stede Broec. Hierin legt het college van burgemeester en wethouders verantwoording af aan de Raad over het gevoerde beleid en de ermee verbonden financiën. De jaarverslaggeving 2006 bestaat uit:

• het jaarverslag; • de jaarrekening; • de bijlagen bij de rekening in samengevatte vorm. Na deze algemene inleiding treft u in deze jaarverslaggeving achtereenvolgens aan de hoofdstukken:

• Kerngegevens

:

gegevens inzake de sociale-, fysieke- en financiële structuur

• Jaarverslag, bestaande uit: • de programmaverantwoording; • de paragrafen waarin het college van burgemeester en wethouders verslag doet over de ontwikkelingen in 2006.

• Jaarrekening, bestaande uit: • de programmarekening inclusief toelichting; • de balans inclusief toelichting; • de SISA verantwoording. • Bijlagen

:

een samenvatting van enkele cijfermatige overzichten die dienen als achterliggende stukken bij de balans;

• Accountantsverklaring

:

de bevindingen van de accountant die de jaarverslaggeving heeft gecontroleerd.


KERNGEGEVENS Dit hoofdstuk geeft de ontwikkeling weer van een aantal kerngegevens van de gemeente per 31 december van het jaar. De kerngegevens zijn opgedeeld in de categorieën sociale-, fysieke- en financiële structuur.

2004

2005

2006

21.485

21.401

21.346

1.396 3.756 7.736 6.129 2.468

1.317 3.776 7.593 6.203 2.512

1.274 3.815 7.404 6.251 2.602

5.162

5.153

5.276

2.595 2.567

2.556 2.597

2.639 2.637

Aantal uitkeringsgerechtigden Waarvan: - WWB - IOAW - IOAZ - Besluit bijstandverlening zelfstandigen

248

233

196

223 20 5 0

212 15 6 0

179 10 5 2

Aantal aanvragen sociale regelingen Waarvan: - periodieke en bijzondere bijstand - ondersteuning o.g.v. andere regelingen - Wet voorziening gehandicapten/ Wet Maatschappelijke Ondersteuning*

702

885

901

223 134

400 135

367 130

345

350

404

Aantal woonruimten

8.620

8.620

8.669

Oppervlakte gemeente (in hectare)

1.642

1.642

1.642

A. SOCIALE STRUCTUUR Aantal inwoners Waarvan: - 0 t/m 4 jaar - 5 t/m 17 jaar - 18 t/m 44 jaar - 45 t/m 64 jaar - 65 jaar en ouder Aantal leerlingen Waarvan: - leerlingen primair onderwijs - leerlingen voortgezet onderwijs

*) De WMO start op 01-01-2007

B. FYSIEKE STRUCTUUR

C. FINANCIËLE STRUCTUUR lasten baten Saldo voor resultaatbestemming mutatie reserves Saldo na resultaatbestemming belastingopbrengsten rioolrechten algemene uitkering reserves voorzieningen

34.890.564 34.792.038 -/- 98.526

34.155.947 33.073.247 -/- 1.082.700

39.690.216 40.680.674 990.458

515.534 417.008

1.142.763 60.063

169.226 1.159.684

2.092.215 1.021.774 14.075.415 16.860.317 4.248.238

3.117.675 1.094.317 13.793.336 15.717.555 3.697.506

1.950.353 1.117.519 15.283.446 15.472.910 3.100.002


JAARVERSLAG

Het jaarverslag bestaat uit:

• de programmaverantwoording • de paragrafen


Jaarverslag 2006

In dit jaarverslag worden per sector de belangrijkste ontwikkelingen die in 2006 hebben gespeeld kort gepresenteerd. Een uitgebreide evaluatie vindt u in de Programmaverantwoording en de paragrafen.

Grondgebiedzaken Aanvankelijk was ons college voornemens een verkeerscirculatieplan op te stellen. Bij nadere uitwerking hiervan rezen twee kernvragen, namelijk de hoogte van het voor het opstellen van een dergelijk plan benodigde budget, alsmede de vraag wat het te voorziene resultaat van een dergelijk plan zou kunnen zijn. Een plan van aanpak wordt in samenspraak met de commissie Grondgebiedzaken uitgewerkt. Voor het groot onderhoud is de gemeente verdeeld in vier wijken, zodat in een cyclus van vier jaar in de hele gemeente groot onderhoud wordt uitgevoerd. In 2006 was de wijk Rozeboom (Bovenkarspel) aan de beurt. Binnen de wijk voor groot onderhoud worden ook de verkeersmaatregelen geïnventariseerd en geactualiseerd. In overleg met de burgers worden wensen en klachten geïnventariseerd en worden prioriteiten bepaald. In de exploitatiebegroting voor bestemmingsplan Oosterweed zijn gelden gereserveerd voor het gemeentelijk aandeel (25%) in de kosten van het aanbrengen van een Verkeers Regel Installatie (VRI) op de kruising Verlengde Raadhuislaan – Drechterlandseweg. Tevens is bij het Provinciaal Bestuur een subsidieaanvraag ingediend voor een bijdrage uit het GDU-fonds. De VRI is inmiddels gerealiseerd. Als uitvloeisel van de Discussienota Speelterreinen zijn kleine speelterreinen zogenaamde c-lokaties) komen te vervallen en overige locaties opgewaardeerd. Er wordt volop gewerkt aan het afkoppelen van hemelwater van de riolering naar het oppervlaktewater. Hiertoe is in 2006 een hemelwaterafvoer aangelegd in de Fresialaan– Azalealaan. Plan Noordertogt is in 2006 geheel afgerond. In verband met nog lopende procedures wegens aanspraken op planschade is de exploitatie van dit bestemmingsplan, die door Zeeman Vastgoed en de gemeente gezamenlijk is gevoerd, nog niet afgesloten. In 2006 zou, afhankelijk van de nog te starten procedures, een begin worden gemaakt met het bouwrijp maken van het bestemmingsplan “Oosterweed”. De gemeente heeft alle gronden in dit plangebied in eigendom en zal daarom de grondexploitatie volledig zelfstandig kunnen verzorgen. De kaders voor invulling van dit plangebied zijn inmiddels door de gemeenteraad vastgesteld en recent zijn de gesprekken met de betrokken ontwikkelaars afgerond. In het kader van de professionalisering van de milieuhandhaving is voor 2006 een milieuen handhavinguitvoeringsprogramma opgesteld. De uitvoering van de programma’s is niet helemaal volgens planning verlopen. Capaciteitsproblemen en achterstand bij de uitvoering van controles door de milieudienst zijn de belangrijkste oorzaken. Een jaarrapportage/verantwoordingsverslag wordt opgesteld. Middels een contract voor 4 jaar, vanaf 1 juli 2005, wordt gebruik gemaakt van de diensten van de Milieudienst. Na deze vier jaar heeft de gemeente de handen vrij. Sinds 1 januari 2006 wordt ook deelgenomen aan de milieupiketregeling van de Milieudienst. De deelname loopt parallel met het bestaande contract voor de contractgemeenten. Het


betreft hier met name de piketdiensten voor calamiteiten die buiten kantooruren plaatsvinden en waarbij een milieuambtenaar is vereist. In het jaar 2006 is wederom subsidie verstrekt aan zowel NoordWest 8 als Halter in Balans. In 2006 was men bezig om de Ontwikkelingsmaatschappij Noord-Holland-Noord meer gestalte te geven en duidelijkheid te verkrijgen of ook NoordWest 8 hier onderdeel van gaat uitmaken. In 2006 is door de raad ingestemd met de bouw van een nieuwe unilocatie voor de brandweer en de buitendienst van de gemeente Stede Broec. De bouw zal plaatsvinden gedurende 2007.

Publiekszaken De afdeling Sociale Zaken heeft een roerig jaar achter de rug. Het toenmalige afdelingshoofd is vertrokken en heeft een nieuwe functie binnen de gemeentelijke organisatie gekregen, te weten de functie van sectorhoofd. Binnen de afdeling Sociale Zaken is daardoor de vacature van afdelingshoofd ontstaan, die tijdelijk is waargenomen door een medewerker van de afdeling. Aan het eind van 2006 is de vacature van afdelingshoofd ingevuld. Als gevolg hiervan ontstonden er nieuwe vacatures in combinatie met het vertrek van twee casemanagers. De afdeling heeft in 2006 met verschillende detacheringsmedewerkers gewerkt. Door de interne perikelen binnen de afdeling zijn er achterstanden ontstaan, die eind 2006 weg zijn gewerkt door overwerk van een aantal medewerkers. E.e.a. heeft echter geen weerslag gevonden in de kwaliteit van de geleverde producten en in de uitstroom van klanten richting de arbeidsmarkt. Bovendien is in 2006 in het kader van de Single Audit een verbetertraject opgesteld om tot een betere, meer effectieve en doelgerichte werkwijze te komen. Dit heeft geleid tot standaardisering van de rapporten en beschikkingen en de invoering van een checklist. Tevens zijn de volgende nieuwe beleidsplannen en beleidsregels ontwikkeld: -

heronderzoeksplan WWB, IOAW en IOAZ; beëindigingsonderzoeksplan; debiteurenonderzoeksplan; beleidsregel tegemoetkoming kosten kinderopvang sociaal medische indicatie; beleidsregel vermogen en premiebeleid WWB, IOAW en IOAZ.

Het hierboven vermelde heeft geresulteerd in kwaliteitsverbetering van het geleverde werk. Daarnaast kan worden gesteld dat de afdeling Sociale Zaken in 2006 erin geslaagd is om het beleid dat er op gericht is de uitstroom te intensiveren en meer bijstandsgerechtigden te ondersteunen bij een terugkeer naar de arbeidsmarkt uit te voeren. De prioriteit uitstroom heeft er toe geleid dat het klantenbestand van 213 klanten op 1 januari 2006 teruggebracht is naar 175 klanten op 31 december 2006. Onveranderd wordt tevreden samengewerkt met de Stichting Rentree in een tweetal projecten (Werk-Direct en Loon boven uitkering). Het met uitzendorganisatie TempoTeam opgezette samenwerkingsverband verloopt minder goed. De bereikte resultaten zijn achter gebleven bij de verwachtingen en het contract zal om die reden niet worden verlengd. Wel is inmiddels een samenwerkingsverband met AGROS op gezet en dat oogt goed. Voorts zorgt de wet Kinderopvang voor extra werkdruk, dit omdat een deel van de kosten betaald worden door de Belastingdienst en deel voor rekening van de gemeente komen, en er tot op heden nog steeds geen goed beeld is hoe de afrekeningen nu moeten plaatsvinden.


In het kader van het schuldsaneringbeleid in combinatie met beschikbare middelen vanuit de Tijdelijke Stimuleringsregeling Schuldsanering is voor alle klanten van de afdeling Sociale Zaken en andere belangstellenden een budgetagenda van het Nibud beschikbaar gesteld. Tot slot heeft de afdeling zich in 2006 voorbereid op de Wet maatschappelijke ondersteuning die op 1 januari 2007 in werking treedt. Door de instelling van een projectgroep, waarin alle geledingen uit de organisatie die te maken hebben met de invoering van de WMO vertegenwoordigd zijn, is het ons gelukt om alles tijdig te regelen en benodigde verordeningen vast te stellen en de huishoudelijke zorg aan te besteden en te contracteren. In december 2006 hebben de toekomstige klanten van de WMO een beschikking gehad waarin is meegedeeld dat de gemeente de indicatie van het Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ) overneemt.

Onderwijs en Jeugdbeleid In 2006 is het Martinus College uitgebreid met een aantal leslokalen. De uitbreiding is aan de westzijde van het hoofdgebouw gerealiseerd. Daarnaast is één van de aula’s (noordzijde tegen de gymzalen) uitgebreid. Met ingang van het schooljaar 2006-2007 is één en ander in gebruik genomen. Met schoolbesturen en ondersteunende organisaties (kinderopvang, peuterspeelzalen etc.) zal voortdurend naar passende oplossingen voor concrete vraagstelling worden gezocht. Schoolmaatschappelijk werk en een verdere ontwikkeling van de zorgstructuur binnen het primair en voortgezet onderwijs zijn daarin belangrijke componenten De verdere ontwikkeling van de zorgstructuur in het primair en voortgezet onderwijs. De mogelijkheden van invoering van voor- en vroegschoolse educatie (VVE) worden nader onderzocht. Verder is in het jeugdbeleid de ontwikkeling ingezet om de jeugd en jongeren meer te betrekken bij het maken van beleid (jongerenparticipatie). Hiertoe zijn in het najaar verschillende initiatieven ondernomen. In 2007 wordt deze lijn voortgezet.

Sport, Cultuur en Recreatie De nieuwe huisvesting van de scouting is een feit. Op 20 januari 2007 is het gebouw officieel geopend. Met trots kunnen wij deze (jeugd)voorziening toevoegen aan het totaal van voorzieningen. Gezien de ligging het gebouw, naast de nieuwbouw locatie Oosterweed, biedt dit vele mogelijkheden voor de vereniging en de gemeenschap. Niet onopgemerkt mag blijven dat de scoutingverenging ook veel werk heeft verzet om dit gebouw te realiseren. In augustus 2006 is het vernieuwde complex van v.v. De Zouaven geopend. Een deel van het huidige complex is gesloopt en opnieuw opgebouwd. Zo zijn er onder ander 6 nieuwe kleedkamers, nieuwe verzorgingsruimte en twee vergaderlocaties met verschillende mogelijkheden gecreëerd. De vereniging geeft aan zeer blij te zijn met de vernieuwde locatie. De asfalt toplaag van de wielerbaan in het Nassaupark is in 2006 geheel vernieuwd. De wielrenners geven aan er zeer content te zijn met de nieuwe laag. De wielerbaan wordt verder ook gebruikt door de Skeelervereniging Stede Broec. Ook zij zijn tevreden met de nieuwe toplaag.


Op 15 juli 2006 is de vernieuwde atletiekbaan officieel in gebruik genomen. De renovatie heeft een aantal weken langer geduurd dan gepland, hetgeen onder andere werd veroorzaakt door het weer. Het eindresultaat mag er wezen. Naast de baan is er tevens een nieuwe hoogspring installatie en een nieuwe werpkooi gerealiseerd. Nu de sportvoorziening weer helemaal in orde is, kan de atletieksport weer maximaal worden bedreven. Voor 2007 staat de renovatie van v.v. KGB op het programma. Er is reeds geld voor uitgetrokken. Wij zijn nu met de vereniging in gesprek om in gezamenlijkheid afspraken te maken over de feitelijke invulling van de verbouwing. Verder zal vanaf 2007 ook het complex van Honk- en Softbalvereniging The Beagles de nodige renovatiewerkzaamheden ondergaan. Door veel zelfwerkzaamheid van de vereniging en een subsidie van de gemeente voor de materialen, zal in de loop van 2007 de vernieuwde kantine en kleedkamers een feit worden. Per 1 januari 2006 is de fusie tussen de bibliotheken van Enkhuizen, Andijk, Wervershoof, Medemblik, Drechterland en Stede Broec gerealiseerd en is de Basisbibliotheek Westfriesland Oost tot stand gekomen. dit alles in het kader van de landelijke bibliotheekvernieuwing.

Maatschappelijke Begeleiding en Zorg Het meubilair en de speelwerktuigen in de peuterspeelzalen De Drie Turven en De Rakkers voldeden niet meer aan de veiligheids- en ARBO-eisen die daar aan gesteld worden. In 2006 zijn daarom het meubilair en de speelwerktuigen in beide peuterspeelzalen vervangen, zodat weer aan de gestelde eisen wordt voldaan. Bij de overige peuterspeelzalen wordt al voldaan een de gestelde veiligheids- en ARBO-eisen. In de afgelopen periode is er hard gewerkt aan het afgeven van gebruiksvergunningen Voordat tot afgifte van een gebruiksvergunning wordt overgegaan wordt getoetst of het betreffende pand brandveilig kan worden gebruikt. Bij een aantal scholen en peuterspeelzalen is geconstateerd dat grotendeels aan de eisen wordt voldaan maar dat er nog kleine verbeteringen aangebracht moeten worden voordat geheel aan de vergunningeisen kan worden voldaan. In 2006 zijn deze werkzaamheden uitgevoerd.

Spektakel op het plein Op vrijdag 28 juli en zaterdag 29 juli 2006 is voor de eerste keer het pop- en cultuurevenement het “Spektakel op het Plein” gehouden. Dit evenement dat in samenwerking met De Karavaan is gehouden was zeer geslaagd. De bezoekers waren van alle leeftijden en zij hebben een gevarieerd aanbod van optredens voorgeschoteld gekregen, van cultuur tot muziek. In totaal hebben volgens schattingen 15.000 mensen het evenement verzocht. In 2007 wordt dit evenement weer gehouden en zal weer door de gemeente georganiseerd worden. Voor de toekomst is het de bedoeling dat dit evenement door een stichting wordt georganiseerd, aangezien een stichting meer mogelijkheden heeft om bijvoorbeeld sponsoren te werven.


Analyse van het jaarresultaat 2006 ALGEMENE TOELICHTING

Het jaarresultaat 2006 bedraagt afgerond € 1.159.000. Het jaarresultaat wordt bepaald door het saldo van baten en lasten in het betreffende rekeningjaar. De begroting geeft vooraf de geraamde baten en lasten voor het begrotingsjaar. In deze begroting wordt rekening gehouden met niet voorziene lasten en baten door middel van een post onvoorzien. Het rekeningjaar vangt aan met de geraamde budgetten voor lasten en baten en de post “onvoorzien”. Gedurende het jaar worden niet-voorziene lasten bijgeraamd ten laste van de post onvoorzien. Ook de gevolgen van nieuw beleid worden hierop in mindering gebracht. Niet voorziene baten komen ten gunste van deze post. Als de budgetten goed geraamd zijn en de niet voorziene voor- en tegenvallers verrekend worden met de post onvoorzien, zou het saldo van onvoorzien op het einde van het jaar gelijk zijn aan het jaarresultaat op rekeningbasis. Dit is echter niet zo, en wel om de volgende redenen: Na de vergadering van december in een bepaald begrotingsjaar kan de raad geen besluiten tot wijziging van de begroting meer nemen voor dat jaar. Onvoorziene mutaties rond of na die datum (Raad van december 2006) kunnen dus niet meer worden geraamd en komen voorzover ze nog betrekking hebben op 2006 ten gunste of ten laste van het rekeningresultaat 2006. Als voorbeeld kan genoemd worden de algemene uitkering: In maart 2007 zijn nog wijzigingen bekend geworden, waaronder uitkering van de ingehouden behoedzaamheidsreserve 2006 voor 2% punten. Hierdoor zijn er voor het rekeningjaar 2006 nog baten geboekt van € 24.558. Omdat deze baten eind december 2006 nog niet bekend waren kon de raming niet meer in jaar 2006 worden aagepast. Verder wordt driemaal per jaar de begroting integraal bijgesteld door middel van budgetrapportages. Desondanks kunnen na afloop van het dienstjaar (aanzienlijke) verschillen tussen begroting en rekening blijken. Dit kan een gevolg zijn van mee- of tegenvallers aan het eind van het jaar, maar ook van het ‘te voorzichtig’ bij- of aframen van budgetten. Hoe het ook zij: ook deze verschillen komen ten gunste of ten laste van het rekeningresultaat. De belangrijkste oorzaak van het batige jaarresultaat 2006 betreft echter de vrijval van nogal wat voorzieningen in 2006 als gevolg van de accountantscontrole: In Stede Broec hebben we in de loop der jaren een aantal voorzieningen ingesteld, welke bij controle van voorgaande jaarrekeningen door de accountant in stand zijn gelaten. Dit jaar echter heeft de accountant geoordeeld dat een fors aantal van deze voorzieningen in feite geen voorzieningen zijn, maar zouden moeten worden gerangschikt onder de reserves. Reden daarvoor is dat tegenover de bedragen in deze voorzieningen geen ‘keiharde’ verplichtingen zijn. In totaal is op deze wijze in 2006 bijna € 820.000 vrijgevallen ten gunst van de exploitatie. Het college is van mening dat deze middelen beschikbaar moeten blijven ten behoeve van het doel waarvoor destijds de voorzieningen zijn gevormd, zodat wij voorstellen (een deel van) deze middelen vanuit het jaarresultaat te storten in daarvoor nieuw in te stellen bestemmingsreserves.

Op de volgende bladzijde wordt een analyse van het jaarresultaat (op hoofdlijnen) gegeven: de grootste afwijkingen tussen begroting (inclusief wijzigingen) en rekening -zowel voor de baten als de lasten- worden kort uiteengezet. Bedragen zijn daarbij afgerond op € 1.000.


Voornaamste afwijkingen werkelijke baten en lasten ten opzichte van de begroting inclusief wijzigingen 2006:

Voordeel

Wegen Er is minder uitgegeven aan het schoonhouden van wegen. Ook voor het onderhoud van bruggen is minder uitgegeven dan geraamd. Tezamen levert dit een voordeel op van € 41.000.

€ 41.000

Nadeel

Riolering De verwachte bijdrage á € 22.000 van het Hoogheemraadschap voor stimulering van de afkoppeling van het hemelwater is niet ontvangen.

€ 22.000

Bouwleges Van twee grote objecten werd verwacht dat de bouwvergunning in 2006 zou worden afgegeven. Dit is niet gebeurd waardoor er € 20.000 minder opbrengsten aan bouwleges zijn dan begroot.

€ 20.000

Schoolbusvervoer Voor het leerlingenvervoer was een hoger bedrag per kilometer geraamd. Ook is er vanwege het ingaan van het “profijtbeginsel” per schooljaar 06/07 een hogere bijdrage geraamd. Deze bijdrage is meegevallen. Stede Broec heeft weinig leerlingen die onder dit beginsel vallen. Het gevolg hiervan is dat de lasten € 67.000 lager zijn.

€ 67.000

Leges Meer inwoners hebben van de dienstverlening van onze gemeente gebruik gemaakt waardoor de algemene legesopbrengst € 19.000 hoger is dan verwacht.

€ 19.000

Bespaarde rente Er is ten onrechte bespaarde rente over de gekoppelde reserve voor het Martinuscollege geraamd. De bespaarde rente wordt berekend over de stand op 1 januari 2006 en toen was deze reserve er nog niet. (€ 30.000) Ook is er ten onrechte een bedrag van € 16.000 bespaarde rente over de gekoppelde reserve klimaatbeheersing (ter dekking van de kapitaalslasten) geraamd. De bespaarde rente wordt berekend over de stand op 1 januari 2006 en toen was deze reserve er nog niet.

€ 46.000

Vandalisme Er zijn minder schades door vandalisme geweest, wat een bedrag van € 47.000 aan lagere lasten tot gevolg heeft.

€ 47.000

Onderwijs De Wurf heeft een lening bij de gemeente en voor de aflossing daarvan ontvangen zij een subsidie. Deze subsidie (€ 13.058) is ten onrechte niet geraamd.

€ 13.000

Renovatie De Zouaven Voor de renovatie van De Zouaven is € 187.000 meer uitgegeven dan geraamd. Op dit moment wordt de mogelijkheid onderzocht om de BTW terug te vragen. In 2007 zal hier meer duidelijkheid over ontstaan. Wanneer de BTW teruggevraagd kan worden is deze overschrijding deels gecompenseerd.

€ 187.000

Atletiekbaan De kosten voor de renovatie van de atletiekbaan zijn € 11.000 lager. Dit komt mede door een teruggave van de BTW.

€ 11.000



Voordeel

Legionellaverbetering gymzalen Voor legionellaverbetering van de installaties in de gymzalen, de Woud, de Horn, de Helt en Oostersluis waren budgetten uitgetrokken, werkelijke bedragen zijn € 19.000 lager dan geraamd.

Nadeel

€ 19.000

Zwembad Voor diverse werkzaamheden in het zwembad wordt personeel ingehuurd, de kosten hiervoor zijn € 10.000 hoger uitgevallen.

€ 10.000

Sporthal De vloer van sporthal de Kloet wordt 1 keer per 2 jaar gelakt. De kosten hiervoor € 11.000 zijn in 2006 niet geraamd.

€ 1.000

Afrekening Inburgering oudkomers 2005 De afrekening Inburgering oudkomers 2005 is na bezwaar alsnog ontvangen, waardoor de baten € 27.000 hoger zijn.

€ 27.000

Speeltuinplan Er is een bijdrage ontvangen van € 44.000 van de Woonschakel Westfriesland t.b.v. de uitvoering van het speeltuinplan.

€ 44.000

Sociale zaken Rekeninghoudend met de rechtsmatigheidstoets hebben wij in de eindejaarsrapportage voorzichtig geraamd. Hierdoor is een voordeel in de raming van de bijdragen van derden ontstaan van € 140.000.

€ 140.000

BBZ De rijksbijdrage voor Bijstand Besluit Zelfstandigen is verlaagd wat een nadeel van € 55.000 ten gevolge heeft. Er is geen BBZ krediet verstrekt wat een voordeel betekend van € 21.000. BTW Compensatie Fonds De minimumuitkering btw-compensatiefonds is geraamd op € 120.000. In werkelijkheid is € 200.000 als compensatie geboekt. Algemene uitkering De algemene uitkering is € 56.000 hoger dan begroot. Dit betreft de behoedzaamheidsreserve voor een bedrag van € 24.600. Onze buitenwegen zijn in beheer van het Hoogheemraadschap en het schap ontvangt daarvoor een bijdrage. Over deze bijdrage kunnen wij geen btw verrekenen, zodat dit wordt gecompenseerd door een hogere alg. uitkering van € 35.400. Met een nacalculatie van € 3.000 negatief is het totaal voordeel Bijstandsverlening Als gevolg van een daling van het aantal cliënten zijn er € 213.000 lagere kosten voor bijstandsverlening en € 20.000 lagere kosten voor de “wet inburgering nieuwkomers”. Ook is er in 2006 minder gebruik gemaakt van trajectbemiddeling (€ 20.000) en is er een afname van het aantal “Work First” klanten (€ 30.000). Reserve fonds werk en inkomen Er heeft een storting in de reserve Fonds werk en inkomen plaatsgevonden van € 279.000 door een overschot aan bijstandsuitkering die is ontstaan door een daling van het aantal bijstandsgerechtigden. Deze is niet geraamd.

€ 34.000

€ 80.000

€ 56.000

€ 283.000

€ 279.000



voordeel

nadeel

Verschillen als gevolg van correcties na controle door de accountant: Vrijval voorzieningen : destijds zijn de volgende voorzieningen ingesteld, ter dekking van eventuele financiële risico’ en mogelijke financiële claims. Omdat er geen directe financiële verplichtingen inzake deze voorzieningen zijn, dienen deze voorzieningen te worden opgeheven en het saldo vloeït dan in het jaarresultaat, van waaruit deze bedragen kunnen worden bestemd en gestort in daarvoor in te stellen reserves. • vrijval voorziening stormverzekering • vrijval voorziening IP-hiaat • vrijval voorziening risicopremie gemeentegaranties • vrijval voorziening voor- en vroegschoolse educatie • vrijval voorziening Wet Werk en Bijstand (werkdeel) • vrijval voorziening NUG/ANW • vrijval voorziening Wet Inburgering Nieuwkomers (WIN) • vrijval voorziening Buitenschoolse Opvang • vrijval voorziening Planschade

€

36.000

€ € € € € € €

57.000 17.000 314.000 75.000 29.000 114.000 181.000

Overige mutaties : in tegenstelling tot voorgaande jaren dient ten laste de exploitatie in 2006 een voorziening voor wachtgelden te worden ingesteld. Daarnaast zijn er –als gevolg van interpretatieverschillen- door de accountant een aantal vorderingen vanuit andere dienstjaren overgehaald naar 2006 • Instelling voorziening wachtgelden • Vrijval reserves kadernota/begrotingsruimte 2006 • Vorderingen als gevolg van verstrekte BBZ-leningen • Gevolgen van toepassing BBV op activabeleid • In 2007 te ontvangen aflossing i.v.m. teveel ontvangen subsidies • In 2007 te ontvangen premie gemeentegaranties over 2006

€ € € € €

49.000 57.000 45.000 29.000 65.000

€

€

Het saldo van de overige kleine verschillen bedraagt Totalen van deze verschillen ten opzichte van de begroting

4.000

139.000

€ 71.000 € 1.948.000 €

789.000

Jaarresultaat Het positieve jaarresultaat aan de hand van de werkelijke baten en lasten bedraagt € 1.159.000


PROGRAMMAVERANTWOORDING


PROGRAMMA: SECTOR:

11 Wegen, Waterwegen & Verkeersveiligheid Grondgebiedzaken

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

111 112 113 114 115 116

De De De De De De

Wegen Waterwegen Bruggen Verkeersmaatregelen Openbare verlichting Klachtenregistratie

heer heer heer heer heer heer

P. P. P. P. P. P.

Zwaan Zwaan Zwaan Zwaan Zwaan Zwaan

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Het bevorderen van de leefbaarheid door een zo optimaal mogelijke wijze van beheer en onderhoud van alle openbare wegen, waterwegen en bruggen, alsmede het bevorderen van de verkeersveiligheid door het nemen van verkeersmaatregelen en het beheer en onderhoud van de openbare verlichting. Ten slotte wordt door middel van herhaalde oproepen aan alle gebruikers van wegen om ongeregeldheden te melden geprobeerd tekortkomingen zo spoedig mogelijk te verhelpen. SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: WEGEN

Onderhoud aan wegen en trottoirs wordt gefaseerd uitgevoerd binnen het budget van de bestaande begroting. Daar waar het wegdek moet wijken voor onderhoud aan de riolering zal “werk met werk” worden gemaakt. Waar mogelijk zal een accent worden gelegd bij trottoirs. Het onderhoud aan, alsmede het verbeteren en reinigen van wegen, voet- en fietspaden, parkeerplaatsen, waarbij zo mogelijk en nodig tegemoet gekomen wordt aan wensen uit de bevolking met betrekking tot aanpassingen aan verhardingen en straatmeubilair. Het begaanbaar houden van wegen, paden, bruggen en andere verhardingen in de winter. De wegen worden, zo mogelijk preventief gestrooid. Niet alle wegen worden gestrooid. Hier is een schema voor gemaakt en wordt voorgelegd aan de commissie Grondgebiedzaken. Het met een minimum aan bestrijdingsmiddelen onkruidvrij houden van verhardingen. WATERWEGEN

Het (in samenwerking met het Hoogheemraadschap) doelmatig beheren van de waterwegen in de gemeente. VERKEERSMAATREGELEN

Het reguleren van een juiste deelname aan en afwikkeling van het verkeer, om zo veel mogelijk de veiligheid van de weggebruikers te waarborgen, om daardoor het aantal verkeersslachtoffers terug te dringen. Maatregelen ter bevordering van de verkeersveiligheid zullen gefaseerd worden genomen en binnen de budgetten van de begroting moeten vallen. Waar nodig zijn straten inmiddels als 30 km/u-zones aangewezen. OPENBARE VERLICHTING

Het doelmatig beheren van de openbare verlichting langs openbare wegen om de sociale veiligheid te waarborgen.


KLACHTENREGISTRATIE

Het zo spoedig mogelijk oplossen van klachten van allerlei aard, om het gebruik van de hiervoor genoemde voorzieningen zo optimaal mogelijk te laten verlopen.

CONCRETE ACTIVITEITEN: VERKEERSMAATREGELEN

Aanvankelijk was ons college voornemens een verkeerscirculatieplan op te stellen. Bij nadere uitwerking hiervan rezen twee kernvragen, namelijk de hoogte van het voor het opstellen van een dergelijk plan benodigde budget, alsmede de vraag wat het te voorziene resultaat van een dergelijk plan zou kunnen zijn. Dit heeft geleid tot het voornemen alsnog op ambtelijk niveau de knelpunten in de verkeersafwikkeling in de gemeente te inventariseren en vervolgens een plan van aanpak op te stellen voor de grootste prioriteiten. Deze eerste inventarisatie heeft geleid tot vaststelling van een 9-tal prioriteiten. Deze prioriteiten zijn: • vermenging vrachtverkeer/fietsers o.a. op Raadhuislaan; • drempels/wegversmallingen/intelligente wegafsluitingen; • prioriteit voor voet-/fietsverkeer; • (zwervend) zwaar verkeer; • verkeersplan centrumgebied; • wachttijd spoorwegovergang Stuifbergenlaan; • onderdoorgang/voet-/fietsbrug kruising Veilingweg/Drechterlandseweg; • verkeersfunctie Hoofdstraat – Zesstedenweg – P.J. Jongstraat en • fietsstroken Hoofdstraat. Deze 9 bovenstaande knelpunten zullen door ons college met een eerste plan van aanpak worden voorgelegd aan de commissie Grondgebiedzaken. Voor het groot onderhoud wordt de gemeente verdeeld in vier wijken, zodat in een cyclus van vier jaar in de hele gemeente groot onderhoud wordt uitgevoerd. In 2006 was de wijk Rozeboom (Bovenkarspel) aan de beurt. Binnen de wijk voor groot onderhoud worden ook de verkeersmaatregelen geïnventariseerd en geactualiseerd. In overleg met de burgers worden wensen en klachten geïnventariseerd en worden prioriteiten bepaald. In de exploitatiebegroting voor bestemmingsplan Oosterweed zijn gelden gereserveerd voor het gemeentelijk aandeel (25%) in de kosten van het aanbrengen van een Verkeers Regel Installatie (VRI) op de kruising Verlengde Raadhuislaan – Drechterlandseweg. Tevens is bij het Provinciaal Bestuur een subsidieaanvraag ingediend voor een bijdrage uit het GDU-fonds. BRUGGEN

Jaarlijks vindt een zeer globale inspectie plaats van de bruggen. In 2006 zal dit meer planmatig worden aangepakt en zullen alle bruggen worden geïnspecteerd. Na de inspectie zal een inventarisatie van noodzakelijk en gewenst onderhoud worden opgesteld. OPENBARE VERLICHTING/KLACHTENREGISTRATIE

Klachten over uitval van openbare verlichting worden dagelijks aan een installatiebureau doorgegeven. Deze klachten worden bij het installatiebureau verzameld en in een twee-wekelijkse cyclus verholpen. Overigens wordt bij het verzamelen van storingen vooral ook gebruik gemaakt van meldingen door bewoners. In 2006 wordt een nieuw beheerspakket openbare verlichting aangeschaft. Hierdoor zal de melding van klachten meer gestructureerd gaan verlopen en het toezicht op de afhandeling hiervan worden verbeterd. WATERWEGEN

Het door de raad in februari 2005 vastgestelde gewijzigde baggerplan voorziet erin dat over een periode van 10 jaar het onderhoud van de watergangen gestructureerd wordt aangepakt waarbij samenwerking met het Hoogheemraadschap voorop staat. Voor de uitvoering van het baggerplan wordt jaarlijks € 99.200,- in een egalisatievoorziening “Baggerplan 2003-2013” gestort. Het


Hoogheemraadschap heeft met medewerking van de gemeente een baggerdepot in Bovenkarspel gerealiseerd. Voor 2005–2006 is voorzien dat de binnenhaven van de Broekerhaven, de Molensloot (in Bovenkarspel) en de Princensloot gebaggerd gaan worden.

BELEIDSKADERS: Autonoom beleid. BELEIDSEVALUATIE: Het college is nu wel van plan een verkeersplan op te gaan stellen. Hiervoor is een werkgroep in het leven geroepen onder leiding van wethouder Zwaan. Als eerste is een maatregel voorbereid om het zware verkeer uit het doorgaande lint PJ Jongstraat – Zesstedenweg – Hoofdstraat te beperken. De onderhoudswerkzaamheden aan de wijk Bovenkarspel Noord is naar tevredenheid uitgevoerd. De St. Martinusstraat is herbestraat, e.e.a. in goed overleg met de bewoners. Nabij de Hoofdstraat zijn extra parkeerplaatsen gerealiseerd. De kruising van de Verlengde Raadhuislaan en de Drechterlandseweg is voorzien van een VerkeersRegelInstallatie. Verder is de kruising Stede Broecweg/Overstort/Nijverheidsweg enigszins getild zodat de kruising veiliger is geworden. De inspectie van de bruggen heeft plaatsgevonden. Naar aanleiding van de inspectie zal een plan van aanpak wordt opgesteld. Het nieuwe beheerspakket van de Openbare Verlichting is ingevoerd. In 2006 zijn de Kolk, de Molensloot en de Princensloot gebaggerd.

ONTWIKKELINGEN: De werkgroep Verkeer zal plannen verder gaan vormgeven in 2007.

KENGETALLEN: werkelijk 2006

raming 2006

werkelijk 2005

92 61 30 65 8 1

92 61 30 65 8 1

92 61 30

1.595 8

1.800 12

1.591 11

Kwantitatieve gegevens: Verkeersbruggen Voetgangersbruggen Duikers 30-km wegen (in km)65 50-km wegen (in km)8 60-km wegen (in km)1 Klachten Gemiddelde afhandelingtijd in dagen


FINANCIËN:

11 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel

Werkelijk 2006 1.678.275 -

Begroting na wijziging 1.681.424 -

Begroting 2006 1.703.504

Werkelijk 2005 1.739.098

-

-

Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Mutaties in reserves Netto saldo

399.862 2.078.137 45.712 2.032.425 i 184.975 1.847.450

438.075 2.119.499 38.989 2.080.510 i 184.975 1.895.535

27.500 1.731.004 10.004 1.721.000 i 20.000 1.701.000

169.058 1.908.156 37.478 1.870.678 u 55.410 1.926.088

Bedragen in euro’s

Nieuw beleid Delen van de Stede Broecweg en Burgemeester Stuifbergenlaan zijn opnieuw geasfalteerd. Hiervoor is een budget van € 318.000 vrijgemaakt, de totale kosten van het project zijn € 312.000. Omdat Stede Broec uitbreidt is er een bedrag voor het schoonhouden van wegen gereserveerd (€ 15.000). Er is echter niets op dit budget uitgegeven. Tevens is budget (€ 26.000) vrijgemaakt voor een inspectie van de bruggen en is een budget (€ 10.000) voor het schilderen van bruggen meegenomen vanuit het incidentele budget van 2005. Beide budgetten zijn volledig besteed. Voor het project “Fietsroutenetwerk West-Friesland” van het Recreatieschap Westfriesland hebben wij een bijdrage toegezegd. Hiervoor is een budget gereserveerd van € 5.000. Voor optimalisering van de openbare verlichting aan de Spoorsingel en voor een beheerspakket openbare verlichting is respectievelijk een budget van € 44.000 en van € 15.000 vrijgemaakt. Het budget voor de optimalisering van de Spoorsingel is nagenoeg zonder overschrijding afgewikkeld. De invoer van het beheerspakket heeft € 5.000 meer gekost dan begroot.


PROGRAMMA: SECTOR:

12 Riolering & Openbaar Groen Grondgebiedzaken

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

121 Riolering 122 Openbaar groen

De heer P. Zwaan De heer P. Zwaan

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Waken voor de volksgezondheid en het milieu door de aanleg en het instandhouden van de riolering en het bevorderen van de leefbaarheid door aanleg en instandhouding van het openbaar groen. Onder beleidsdoel openbaar groen wordt overigens ook verstaan: het in stand houden van de openbare begraafplaats. SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: De gemeente heeft een zorgplicht voor de inzameling van het afvalwater in de gehele gemeente. Er is een Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) voor de periode 2005-2009 vastgesteld. Dit plan is leidraad voor de wijze van beheer en onderhoud van de riolering. Ook in 2006 wordt verder gewerkt aan het instandhouden van de openbare ruimte, in het bijzonder wat betreft het openbaar groen. CONCRETE ACTIVITEITEN: RIOLERING Volgens de Wet Milieubeheer heeft de gemeente de zorgplicht voor de inzameling van afvalwater binnen haar gehele grondgebied. Voor het niet kwetsbare gedeelte van het buitengebied is een ontheffing van deze zorgplicht gekregen. Voor het bijzonder kwetsbare gebied is een Individuele Behandeling Afvalwater (IBA) geplaatst tot reductie/voorkoming van verontreiniging van het oppervlaktewater. Voor het buitengebied voldoet de gemeente daarmee aan de basisinspanning van de zorgplicht. Vanwege de leeftijd van gedeeltes van de riolering in de bebouwde kom dienen zich renovatieplannen aan. Bij uitvoering van dergelijke renovaties wordt uiteraard ingespeeld op de doelstellingen van het GRP. Een van de belangrijkste activiteiten de komende jaren is het afkoppelen van regenwater en rechtstreekse lozing hiervan op het oppervlaktewater. In 2005 zijn we gestart met aanleg hemelwaterafvoer Azalealaan-Fresialaan (€ 365.000), afkoppelen diverse dakoppervlaktes (€ 100.000), aanbrengen kunststofkous bij Beukenlaan (€ 140.000), aanleg hemelwaterafvoer bomenbuurt (€ 420.000) en aanschaf beheerspakket riolering (€ 40.000). Uiteindelijk zal tien hectare verharding moeten worden afgekoppeld door middel van nieuw aan te leggen hemelwaterriolen. Het bestaande beleidsuitgangspunt dat de kosten verband houdend met de riolering in zijn geheel worden verhaald op de vervuiler blijft gehandhaafd. Dat geldt ook voor de kosten verbonden aan de uitvoering van het gemeentelijke rioleringsplan. Als het gaat om de aanleg van gemeentelijke riolering in openbaar gebied zal geen bijdrage van de eigenaren van percelen in rekening worden gebracht. Daarbij geldt dus het solidariteitsprincipe als uitgangspunt. Uiteraard zal de riolering op eigen terrein wel door de eigenaar moeten worden betaald.

OPENBAAR GROEN

In 2004 zijn de oppervlaktes van het openbaar groen geïnventariseerd. Aan de hand van deze eenheidscijfers worden verder plannen uitgewerkt om werkzaamheden uit te besteden. Bij het uitbesteden van het onderhoud aan het openbaar groen blijft Op/Maat in principe een belangrijke partner, mits uiteraard sprake blijft van een goede concurrentiepositie.


In de wijk Bovenkarspel/Rozeboom zal gezien de staat waarin het groen zich bevindt weinig hoeven te worden gerenoveerd; BELEIDSKADERS: Als uitvloeisel van de Discussienota Speelterreinen komen kleine speelterreinen (zogenaamde c-lokaties) te vervallen en worden de vrijkomende locaties in principe betrokken bij het openbaar groen. BELEIDSEVALUATIE: We zijn volop bezig met het afkoppelen van hemelwater van de riolering naar oppervlaktewater. Hiervoor is een hemelwaterafvoer aangelegd in de Fresialaan–Azalealaan. Het groenonderhoud is naar tevredenheid verlopen.

het

ONTWIKKELINGEN: De huidige ontwikkelingen worden doorgezet.


raming 2006

werkelijk 2005

Verhoudingsgetallen: Rioolrecht per huishouden

€ 123

€ 123

€ 121

Kwantitatieve gegevens: Gras (in ha) Heesters/rozen/vaste planten (in ha) Bosplantsoen (in m²) Hagen (in km) Bomen

65 21 27 4 8.000

65 21 27 4 8.000

65 21 27 4 8.000

FINANCIËN:


Werkelijk 2006 2.902.379 33.174

Begroting na wijziging 2.928.078 50.000

Begroting 2006 2.884.553 50.000

Werkelijk 2005 2.975.603


218.876 3.154.429 1.123.913 2.030.516 u 54.684 2.085.200

214.000 3.192.078 1.143.952 2.048.126 u 22.354 2.070.480

80.000 3.014.553 1.127.000 1.887.553 u 190.817 2.078.370

121.192 3.096.795 1.119.063 1.977.732 u 81.502 2.059.234

-


Nieuw beleid Voor het aanleggen van een hemelwaterafvoer in de Fresialaan–Azalealaan is een budget van € 139.000 vrijgemaakt, dit budget is volledig benut. Tevens is een incidenteel budget van € 80.000 en een structureel budget van € 50.000 vrijgemaakt voor een zogenaamd Klussenbudget.


PROGRAMMA: SECTOR:

13 Bouwgrondexploitatie Grondgebiedzaken

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

131 Onderhanden werk 132 Gronden nog niet in exploitatie genomen

De heer H.A. Eggermont De heer P. Zwaan

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Het verwerven, beheren en bouwen woonrijp maken en verkopen van gronden voor woningbouw en bedrijven en daarmee samenhangende projecten; SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: De voor woningbouw of bedrijfsterrein bestemde grond bouwrijp maken en verkopen. Dit betekent dat braakliggende of agrarische gronden zodanig worden bewerkt, dat deze grond geschikt is voor bebouwing. Bewerkingen ten behoeve van het bouwrijp maken kunnen zijn: sloop van opstallen, dempen van sloten, egalisatie van grond, aansluiting op het rioolstelsel, aanleg van bestrating, verlichting, brandkranen en dergelijke. In de periode tussen verwerving en exploitatie worden de gronden zo rendabel mogelijk beheerd, vaak door middel van verhuur of in gebruik geven. Het beheer van landerijen is in handen gegeven van een rentmeesterskantoor. CONCRETE ACTIVITEITEN: Medio 2003 is begonnen met de bouw van de woningen in de tweede fase van plan Noordertogt. Dit plan is inmiddels voltooid. In verband met nog lopende procedures wegens aanspraken op planschade is de exploitatie van dit bestemmingsplan, die door Zeeman Vastgoed en de gemeente gezamenlijk is gevoerd, nog niet afgesloten. In 2006 zou, afhankelijk van de nog te starten procedures, een begin worden gemaakt met het bouwrijp maken van het bestemmingsplan “Oosterweed”. De gemeente heeft alle gronden in dit plangebied in eigendom en zal daarom de grondexploitatie volledig zelfstandig kunnen verzorgen. De kaders voor invulling van dit plangebied zijn inmiddels door de gemeenteraad vastgesteld en recent zijn de gesprekken met de betrokken ontwikkelaars afgerond. BELEIDSKADERS: Verordening op het beheer van de bouwgrondexploitatie en de gemeentelijke exploitatieverordening. BELEIDSEVALUATIE: Zoals gezegd was het de bedoeling in 2006 een begin te maken met het bouwrijp maken van het bestemmingsplan “Oosterweed”, afhankelijk van nog te starten procedures. In 2006 is echter intensief overleg gevoerd met vier ontwikkelaars, alsmede Stichting de Woonschakel, waarmee in een eerder stadium bindende afspraken zijn gemaakt over betrokkenheid bij de realisering van plan Oosterweed. Dit overleg heeft in september 2006 geresulteerd in gezamenlijke ondertekening van een samenwerkingsovereenkomst, waarin de kaders voor de verdere samenwerking zijn vastgelegd. Inmiddels is de procedure voor het bouwrijp maken ook formeel van start gegaan via een informatiebijeenkomst, die in de maand oktober 2006 is gehouden.


ONTWIKKELINGEN: De exploitatie van bestemmingsplan Oosterweed wordt dus geheel zelfstandig door de gemeente verzorgd, omdat alle gronden in het plangebied eigendom zijn van de gemeente. Bij andere woningbouwplannen is veelal sprake van private ontwikkeling. Bij dergelijke ontwikkelingen worden in het algemeen vooraf afspraken gemaakt over de wijze waarop de openbare voorzieningen worden gerealiseerd en waarop deze uiteindelijk aan de gemeente worden overgedragen. Indien dergelijke afspraken niet in redelijkheid gemaakt kunnen worden kan de Exploitatieverordening van toepassing worden verklaard. Het verhaal van kosten zal worden opgenomen in de nieuwe Wet ruimtelijke ordening, die naar verwachting per 1 januari 2008 in werking zal treden. In deze nieuwe regelgeving zal expliciet worden vastgelegd dat het verhaal in eerste instantie op private gronden moet worden geregeld. De gemeentelijke exploitatieverordening zal hierop moeten worden aangepast. De verordening op het beheer van de bouwgrondexploitatie regelt de wijze waarop de administratie van de bouwgrondexploitatie is ingericht.

KENGETALLEN: Geen.

FINANCIËN:


Werkelijk 2006 8.857.092 -


Begroting 2006 8.322.148 -

Werkelijk 2005 3.631.963

Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Mutaties in reserves

11.026 8.868.118 8.826.462 41.656 u 59.386

11.700 7.185.453 6.901.313 284.140 i 125.000

8.322.148 8.179.147 143.001

-

45.000 3.676.963 3.079.492 597.471 i 527.581

101.042

159.140

143.001

69.890

Netto saldo

-


Nieuw beleid Er is een incidenteel budget van € 11.700 vrijgemaakt voor onderhoud aan het oude postkantoor en voor het verwijderen van een klimop, dit bedrag is ook uitgegeven.


PROGRAMMA: SECTOR:

16 Bouwen, Wonen, Milieu, Handhaving en Economische Zaken Grondgebiedzaken

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

161 Afvalinzameling 162 Milieubeheer 163 Economische Zaken

De heer P. Zwaan De heer P. Zwaan De heer N.C.P. Slagter

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Het bevorderen van een goede afvalinzameling tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. Het bevorderen van een goed woon-, werken leefmilieu. Het bevorderen van een gunstig economisch klimaat in onze gemeente en de regio West-Friesland om de werkgelegenheid te bevorderen en daarmee het wonen en werken meer in balans te brengen. SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: AFVALINZAMELING

Afvalscheiding aan de bron en matiging van kostenstijging. Inzamelpercentages overeenkomstig landelijke doelstellingen. MILIEUBEHEER

De uitvoering van milieutaken op adequaat niveau houden en blijvend voldoen aan de kwaliteitscriteria inzake professionalisering milieuhandhaving. Terugdringen aantal milieuovertredingen. ECONOMISCHE ZAKEN

Instandhouden weekmarkt, voorwaarde scheppend jaarmarkt en ondersteunend bij het vestigen van nieuwe dan wel het verplaatsen en/of uitbreiden van bestaande bedrijven en/of winkels. CONCRETE ACTIVITEITEN: AFVALINZAMELING

Overleg met HollandCollect over doelstellingen afvalscheiding en de daarbij te gebruiken middelen en regelmatig voorlichting hierover. MILIEUBEHEER

Het opstellen en uitvoeren van een Milieu-uitvoeringsprogramma inclusief handhaving en het (blijven) voldoen aan de kwaliteitscriteria professionalisering milieuhandhaving. ECONOMISCHE ZAKEN

Het subsidiëren van instanties en deelnemen aan overleggingen die de werkgelegenheid in onze regio bevorderen. BELEIDSKADERS: Wettelijke zorgplicht inzameling huishoudelijk afval; Gescheiden inzameling gekozen als milieutaak in het kader van de Vervolgbijdrageregeling Ontwikkeling Gemeentelijk Milieubeleid (VOGM); Gemeenschappelijke Regeling Centraal Afvalverwijderingsbedrijf West-Friesland raadsbesluit 4 december 2003; Regionale Afvalstoffenverordening; Verordening Afvalstoffenheffing 2002; landelijk programma Gescheiden Inzamelen van Huishoudelijk Afval (GIHA); Landelijk Afval Beheerplan (LAP); Stimuleringsprogramma Afvalscheiding en Preventie van huishoudelijk afval (STAP);De wet Milieubeheer, de Provinciale Milieuverordening, het werkprogramma 2006 van de Milieudienst (v/h SUM), de APV, de Wet bodembescherming, de Wet Geluidhinder en andere milieuwetgeving, het Milieu-uitvoeringsprogramma en Bouwstoffenbesluit. Marktverordening , Marktgeldverordening, raadsbesluit 6 maart 2003 deelname project “Halter in Balans” 2003/2008 en raadsbesluit 6 september 2001 deelname nieuwe projectperiode Bedrijfsregio Westfriesland 2001 t/m 2005.


BELEIDSEVALUATIE: AFVALINZAMELING

De proef met de zijlader heeft geresulteerd in de inzet van de zijlader in de hele gemeente. Daar waar de invoering tot klachten heeft geleid heeft HollandCollect dit naar tevredenheid afgehandeld. De afhandeling van klachten heeft prioriteit. Dit jaar is een proef gestart in Wieringermeer met rolemmeridentificatie. Identificatie moet meer inzicht geven over het verdwijnen en het oneigenlijk gebruik van de rolemmers. Tevens kan hiermee een betere koppeling worden gelegd tussen producten en diensten die worden gedekt door de afvalstoffenheffing en de overige producten en diensten van HollandCollect. Na deze proef is het voornemen om rolemmeridentificatie in het gehele verzorgingsgebied door te voeren. Het huisvuiltarief voor meerpersoons- en eenpersoonshuishouden is in 2006 iets gedaald. Het gescheiden afvalinzamelpercentage aan de bron is 60,15% en komt overeen met de landelijke doelstelling van 60%. MILIEUBEHEER

Het aantal vergunningplichtige inrichtingen in Stede Broec is gelijk gebleven en het aantal meldingsplichtige inrichtingen is sterk gedaald; van 540 naar 374. Een behoorlijk aantal bedrijven is in het verleden onterecht aangemerkt als meldingsplichtige inrichtingen. Door een opschoningsslag en de uitvoering van reguliere controles is het aantal behoorlijk teruggebracht. In het kader van de professionalisering van de milieuhandhaving is voor 2006 een milieuen handhavinguitvoeringsprogramma opgesteld. De uitvoering van de programma’s is niet helemaal volgens planning verlopen. Capaciteitsproblemen en achterstand bij de uitvoering van controles door de milieudienst zijn de belangrijkste oorzaken. Een jaarrapportage/verantwoordingsverslag wordt opgesteld. Middels een contract voor 4 jaar, vanaf 1 juli 2005, maken wij gebruik van de diensten van de Milieudienst. Na deze vier jaar heeft onze gemeente de handen vrij. Sinds 1 januari 2006 nemen wij ook deel aan de milieupiketregeling van de Milieudienst. De deelname loopt parallel met het bestaande contract voor de contractgemeenten. Het betreft hier met name de piketdiensten voor calamiteiten die buiten kantooruren plaatsvinden en waarbij een milieuambtenaar is vereist. ECONOMISCHE ZAKEN

Bij het vestigen c.q. verplaatsen van bedrijven en/of winkels denken wij actief mee. Aan de Industrieweg zijn nieuwe bedrijven gevestigd of verplaatst. ONTWIKKELINGEN: AFVALINZAMELING

Uitbreiding van de Huisvuilcentrale en het verder optimaliseren van de inzameling van huishoudelijk afval door het afsluiten van langdurige contracten. MILIEUBEHEER

Het verder uitbouwen van het milieu/handhavinguitvoeringsprogramma’s en het blijven voldoen aan de hierop betrekking hebbende kwaliteitscriteria. De ontwikkeling inzake handhaving gaan richting een integrale benadering vanuit meerdere invalshoeken. Het streven is om in 2007 uitvoering te geven aan een integraal handhavinguitvoeringsprogramma en een regisseur handhaving aan te stellen. ECONOMISCHE ZAKEN

In het jaar 2006 is wederom subsidie verstrekt aan zowel NoordWest 8 als Halter in Balans. In 2006 was men bezig om de Ontwikkelingsmaatschappij Noord-Holland-Noord meer gestalte te geven en duidelijkheid te verkrijgen of ook NoordWest 8 hier onderdeel van gaat uitmaken. Zover is het nog niet. NoordWest 8 maakt hier voorlopig nog geen onderdeel vanuit.


KENGETALLEN:

Prestaties: Totaal ingezameld afval (kg/inw) Totaal gescheiden ingezameld afval (kg/inw) Milieucontroles Milieuovertredingen Aantal bedrijfsvestigingen per 1-1 Aantal werkzame personen (>15 uur)

Verhoudingsgetallen: Totaal gescheiden ingezameld in % Aantal overtredingen per controle Toename bedrijfsvestigingen in %

Kwantitatieve gegevens: huisvuiltarief Meerpersoonshuishoudens Éénpersoonshuishoudens Inrichtingen met melding Inrichtingen met vergunning

Bijdrage per inwoner Bedrijfsregio Bijdrage per inwoner Halter in Balans

werkelijk 2006

raming 2006

werkelijk 2005

601 361 83 71 1.107 4.179

615 370 150 120 1.173 4.350

615 370 110 130 1.156 4.553

60 0,9 3,74

60 0,8 2,00

60 1,2 2,33

€ 260 € 180

€ 267 € 183

€ 267 € 183

374 24

550 25

459 26

€ 0,40 € 1,45

€ 0,40 € 1,45

€ €

0,25 1,45

FINANCIËN:

16 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Mutaties in reserves

Werkelijk 2006 3.040.694 -


Begroting 2006 2.991.535 -

Werkelijk 2005 2.829.720

8.702 3.049.396 2.300.242 749.154 749.154

8.702 3.043.613 2.185.197 858.416 i 45.000 813.416

2.991.535 2.198.800 792.735 792.735

14.109 2.843.829 2.169.137 674.692 i 3.000 671.692

-


Nieuw beleid Er is een budget van € 8.702 opgenomen voor de contributie voor Vereniging Noordwest 8, dit is ook de werkelijk betaalde contributie geweest in 2006.


PROGRAMMA: SECTOR:

17 Ruimtelijke Ordening, Volkshuisvesting Grondgebiedzaken

PRODUCTEN: 171 172 173 174 174

PORTEFEUILLEHOUDER:

Ruimtelijke Ordening De Woningbouw De Stadsvernieuwing De Volkshuisvesting (toezicht Woonschakel) De Volkshuisvesting De

heer heer heer heer heer

H.A. Eggermont H.A. Eggermont H.A. Eggermont N.C.P. Slagter H.A. Eggermont

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Het zorgdragen voor een goede ruimtelijke structuur en een goede benutting van de openbare ruimte. Het bevorderen van optimale kwaliteit van de bebouwing. Stedelijke vernieuwing door als overheid samen met bewoners en marktpartijen de handen ineen te slaan om gezamenlijk het woon-, werken leefklimaat te verbeteren. Het zo goed mogelijk voorzien in de huisvesting in brede zin van de inwoners van Stede Broec. SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: Het verminderen van het aantal bestemmingsplannen ouder dan 10 jaar en het actualiseren van de structuurvisie. Ook de huisvesting van buitenlandse werknemers verdient specifieke aandacht. De bouwen woningtechnische kwaliteit alsmede de beeldkwaliteit van de gebouwde omgeving bewaken. Op grond van de Wet Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV) en het door de provincie Noord-Holland vastgestelde beleidskader heeft de raad op 12 januari 2005 de ISV-2 notitie vastgesteld. Uitvoering van deze notitie vindt plaats in de periode 2005-2009 onder andere middels door de provincie hiervoor gereserveerde gelden. Voor de periode 2005-2009 is dit een bedrag van € 322.562. Het ontwikkelen van woningbouwplannen in samenwerking met marktpartijen, waaronder de Woonschakel Westfriesland, moet leiden tot specifieke aandacht voor ouderen- en jongerenhuisvesting, betaalbare huurwoningen en starterswoningen in de koopsector. CONCRETE ACTIVITEITEN: Het vervaardigen en/of herzien van bestemmingsplannen (komplannen en landelijk gebied), inclusief de structuurvisie voor het bestaand stedelijk gebied en het centrum alsmede een structuurvisie voor de centrale zone; Het vervaardigen van ruimtelijke onderbouwingen bij woningbouwplannen die via artikel 19, lid 1 of 2, van de Wet op de Ruimtelijke Ordening (WRO) worden gerealiseerd; Het behandelen van aanvragen planschadevergoeding ex artikel 49 Wet op de Ruimtelijke Ordening; In Noord West 8-verband samenwerken om de wensen van de Kop van Noord-Holland en WestFriesland bij de Nota Ruimte en bij het nieuwe Ontwikkelingsbeeld Noord-Holland-Noord naar voren te brengen; In VVRE (portefeuillehoudersoverleg Volkshuisvesting, Verkeer en Vervoer, Ruimtelijke ordening en Economische zaken) verband op regionaal niveau samenwerken met betrekking tot verkeer en vervoer, ruimtelijke ordening en economie; Beleidsnotitie Milieutoetsen bij bestemmingsplan procedures; Het digitaliseren van bestemmingsplannen; Het afgeven van gebruiksvergunningen en de controle daarop; Het zo vlot mogelijk afgeven van bouw-, sloop- en reclamevergunningen conform de daarvoor geldende procedures; Realisatie jongeren- en ouderenhuisvesting onder andere met inzet van de ISV-gelden; Het realiseren van een lokale en regionale woonvisie; Het maken van prestatieafspraken met de Woonschakel Westfriesland; Een aanvang maken met het realiseren van de nieuwbouwwijk Oosterweed;


Woningbouwplannen van derden toetsen aan gemeentelijke uitgangspunten, structuurvisie(s) en milieutoets.

BELEIDSKADERS: Wet op de Ruimtelijke Ordening, Nota Ruimte, Ontwikkelingsbeeld Noord-Holland-Noord, Beleidsregel risicoanalyse planschade, Planschadeverordening, Beleidsnotitie Milieutoets bij bestemmingsplanprocedures, Woningwet, Bouwbesluit, Bouwverordening, Welstandsnota Stede Broec, Huisvestingswet en Huursubsidiewet. BELEIDSEVALUATIE: De huisvesting van buitenlandse werknemers vindt gedurende het gehele jaar plaats. De vastgestelde beleidsregel is zowel voor de gemeente als de werkgevers hierin maatgevend. In dit jaar zijn wij en het stedenbouwkundig bureau volop bezig geweest met het vervaardigen van de nieuwe bestemmingsplannen “Kom Stede Broec” en “Landelijk Gebied”. Een “vertragende” factor hierin is geweest het inspelen op het digitaal, uitwisselbaar en vergelijkbaar maken (DURP) van deze bestemmingsplannen. In het 1e kwartaal 2007 worden de nieuwe bestemmingsplannen ter inzage gelegd. Ditzelfde geldt voor de structuurvisie bestaand stedelijk gebied. Als basis voor het digitaliseren van bestemmingsplannen is een “Gemeentelijk handboek digitale bestemmingsplannen” opgesteld. Dit handboek bevat geen beleid of inhoudelijke aspecten. Het geeft enkel de werkwijze en vormgeving van het bestemmingsplan aan ten einde de efficiëntie bij het opstellen of het herzien van bestemmingsplannen te vergroten. In 2006 zijn in alle gevallen waar een artikel 19 van de Wet op de Ruimtelijke Ordening (WRO) is aangevraagd, een afwentelingovereenkomst planschade getekend. Financiële gevolgen als gevolg van gevoerde artikel 19 procedures zijn op basis van deze overeenkomst voor rekening van de aanvrager(s). In december 2006 is de beleidsnotitie “Milieutoetsen bij bestemmingsplan procedures” door het college van burgemeester en wethouders vastgesteld. Deze beleidsnotitie kan bij het maken van een nieuw bestemmingsplan of het voeren van vrijstellingen conform artikel 19 WRO als onderlegger worden gebruikt. De afronding van de renovatie van wijk Princenhof is in volle gang. Inmiddels is in opdracht van De Woonschakel Westfriesland gestart met de bouw van 16 seniorenappartementen langs de Burgemeester Stuifbergenlaan. In oktober 2006 is de inspraakavond voor het bouwrijpmaken van plan Oosterweed in het Martinuscollege gehouden. De belangstelling was groot. De officiële procedure bouwrijpmaken is inmiddels gestart en de ingediende zienswijze(n) worden afgehandeld. Voor het tekenen/ontwikkelen van de woningen zijn de architecten per plangebied druk doende. De verlening van bouw-, sloop- en reclamevergunningen gebeurt binnen de wettelijke termijnen. Het streven is om de verlening zo vlot mogelijk te doen. In het regionale kwaliteitszorgoverleg Bouw- en Woningtoezicht regio West-Friesland "+" hebben in 2006 de vakinhoudelijke onderwerpen meer aandacht gekregen. In 2005 lag het accent nog op de invoering van het kwaliteitssysteem. De klantwaarderingskaarten zijn wederom uitgezet. De resultaten zijn zeer positief. Er zijn dit jaar 26 woningen gerealiseerd. Ruim 100 nieuwbouw woningen/appartementen zijn in aanbouw. Naar verwachting zal een groot aantal hiervan in 2007 worden opgeleverd. In 2006 is begonnen met de bouw van 40 appartementen op de locatie Wapen van Grootebroek. De belangstelling voor dergelijke appartementen is onder inwoners van Stede Broec groot. In opdracht van De Woonschakel Westfriesland is begonnen met slopen en opnieuw bouwen van seniorenwoningen bij het Gezinspaviljoen en woningen aan de Klaas Laanstraat en Pieter Noordelooslaan. Voor het Landelijk Gebied is beleid vastgesteld om “kamperen bij de boer” toe te staan. In een zone rond het Streekbos en rond de natte cel/de Weelen wordt ruimte geboden bij bestaande agrarische bedrijven onder bepaalde voorwaarden.


ONTWIKKELINGEN: Het bestemmingsplan Oosterweed zal in procedure worden gebracht zodat binnen redelijke termijn kan worden begonnen met de bouw. Het vaststellen van de bestemmingsplannen Kom Stede Broec, Landelijk Gebied, CNB en Oosterweed. Het realiseren van een regionale visie bedrijfsterreinen West Friesland. Verder vorm geven aan de digitalisering van bestemmingsplannen. Plannen worden ontwikkeld voor uitbreiding van het winkelcentrum, invulling terrein gemeentewerf/brandweer, de landtongen en locatie De Zwaan. In de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht die in voorbereiding is, wordt een groot aantal (circa 25) vergunning-, ontheffing- en andere toestemmingstelsels samengevoegd tot één omgevingsvergunning. In het wetsvoorstel wordt nu nog gesproken over de inwerkingtreding op 1 januari 2008, maar naar alle waarschijnlijkheid zal dit 2009 worden. De precieze impact voor onze organisatie is nog niet goed te overzien, maar de voorbereiding op deze Wet zal in 2007 plaats gaan vinden.


raming 2006

werkelijk 2005

75 57

66 60

75 77

Aantal bouwvergunningen Totaal vigerende gebruiksvergunningen

230 128

300 130

190 102

Welstandsbeoordelingen totaal Welstandsbeoordelingen stadsbouwmeester

251 171

* *

* *

26 8

75 5

35 28

€ 234

€ 265

€ 273

78,0 67,8 32,2 2,53

75,0 72,3 27,7 2,49

78,0 72,5 27,5 2,53

4 1 3 8.448

8 2 5 8.500

2 1 10 8.368

Prestaties: Aantal geldende bestemmingsplannen Aantal artikel 19 procedures

Woningen gerealiseerd/toegevoegd Woningen gesloopt/onttrokken Verhoudingsgetallen: Kosten stedenbouwkundige per bestemmingsplan % bestemmingsplannen ouder dan 10 jaar % koopwoningen % huurwoningen Gemiddelde woningbezetting Kwantitatieve gegevens: Aantal bestemmingsplannen digitaal Aantal goedgekeurde agrarische bouwblokken Aantal artikel 17 procedures Aantal woonruimten

*) Deze kengetallen zijn niet eerder opgenomen.


FINANCIËN:


Werkelijk 2006 842.406 8.258

Begroting na wijziging 723.753 8.500

Begroting 2006 746.526 -

Werkelijk 2005 1.165.435


34.359 885.023 616.709 268.314 i 30.000 238.314

43.000 775.253 1.299.901 -524.648 u 923.901 399.253

746.526 259.000 487.526 487.526

39.675 1.205.110 431.412 773.698 i 124.500 649.198

-


Nieuw beleid Om de notitie “Milieutoets bij bestemmingsplannen” elk jaar bij te werken is een structureel budget vrijgemaakt van € 8.500, in 2006 is dit budget volledig benut. Het budget voor incidenteel nieuw beleid is voor een bedrag van € 30.000 voor het opstellen/wijzigen van bestemmingsplannen en voor een bedrag van € 10.000 voor de kosten van 10 RO-onderbouwingen. Voor de 10 RO-onderbouwingen is ook een bedrag van € 10.000 aan opbrengsten bijgeraamd, de kosten voor deze posten zijn binnen het budget gebleven.


PROGRAMMA: SECTOR:

21 Burgerzaken Publiekszaken

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

211 Burgerzaken

De heer H.A. Eggermont

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens (GBA), burgerlijke stand, reisdocumenten, verklaringen omtrent gedrag, rijbewijzen, verkiezingen en referenda, naturalisatie en nationaliteitsrecht, begraafplaatsadministratie en collectevergunningen.

SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: (Digitale) dienstverlening. Kwaliteitssysteem Burgerzaken Westfriesland (regionale kwaliteitszorg). Structureren backofficewerkzaamheden (met name GBA, beveiliging reisdocumenten en rijbewijzen en CRIB). CONCRETE ACTIVITEITEN: ALGEMEEN Het dagelijks verwerken van gegevens met betrekking tot de GBA, de burgerlijke stand, reisdocumenten en rijbewijzen. SPECIFIEK Dienstverlening. Het niveau van de huidige dienstverlening handhaven onder andere door het aanschrijven van de burgers. Aandachtspunt blijft de wachttijd aan de balie. Het onderzoeken van de mogelijkheden voor uitbreiding van de digitale dienstverlening (bijvoorbeeld digitaal aanvragen uittreksel). Kwaliteitssysteem Burgerzaken Westfriesland. Het ISO-certificaat is voor drie jaar geldig. Voor de periode november 2005 – november 2008 worden er nieuwe kwaliteitsdoelstellingen vastgesteld. Om te blijven voldoen aan de normen van het ISO-certificaat worden de volgende activiteiten uitgevoerd: Het meten van de klantenwaardering, het uitvoeren van interne audits, het verbeteren van werkprocessen en het jaarlijks maken van een werkplan (bedrijfsvoering) Burgerzaken. Structureren backofficewerkzaamheden. De backofficewerkzaamheden moeten een structureel onderdeel worden van werkzaamheden van het taakveld Burgerzaken. Ontwikkelingen in 2006: Invoering van het Burgerservicenummer (BSN) per 1 januari 2006, een nieuw model rijbewijzen, gratis (eerste) afgifte van een identiteitskaart aan 14-jarigen en biometrie in reisdocumenten. Uitvoering derde GBA-audit en modernisering van de GBA. Organisatie van de gemeenteraadsverkiezingen en de Tweede Kamerverkiezingen. BELEIDSKADERS: Uitvoering van wettelijke verplichtingen.


BELEIDSEVALUATIE: De beleidsdoelen van het taakveld Burgerzaken zijn veelal wettelijk vastgelegd. In 2006 zijn naast de wettelijk verplicht uit te voeren taken een aantal wetswijzigingen doorgevoerd die van invloed zijn geweest op de bedrijfsvoering van het taakveld Burgerzaken. GBA Afschriften van de GBA kunnen voortaan met DigID ook digitaal aangevraagd en betaald worden. Verkiezingen Op 7 maart zijn de gemeenteraadsverkiezingen gehouden. Door de val van het kabinet hadden we op 22 november vervroegde Tweede Kamerverkiezingen. De beveiliging van de stemmachines zou niet voldoende zijn. Extra circulaires met instructies waren het gevolg. Reisdocumenten Vanaf 1 januari 2006 komen kinderen die in 2006 14 jaar worden in aanmerking voor een gratis identiteitskaart. Het taakveld Burgerzaken is verplicht om deze kinderen hierover in te lichten. Er zijn 214 gratis identiteitskaarten verstrekt. Sinds eind augustus 2006 zijn de reisdocumenten voorzien van een chip met een gezichtsopname. De gezichtsopname wordt verkregen door het scannen van een pasfoto. De eisen aan de in te leveren pasfoto zijn daardoor aangescherpt. In de eerste weken na de invoering hebben we problemen gehad aan de balie en bij de fotografen over deze nieuwe eisen van de pasfoto. Jaarlijks onderdeel in het kader van de beveiliging rondom de reisdocumenten is de uitvoering van het ‘beveiligingsnet’. De uitkomsten hiervan zijn van invloed op het beveiligingsplan reisdocumenten. Rijbewijzen Het oude papieren rijbewijs is vervangen door een rijbewijs in bankpasformaat. Op het nieuwe rijbewijs is ook de categorie AM (bromfiets) opgenomen. De invoering van het nieuwe rijbewijs bracht een nieuwe werkwijze met zich mee. De klaar-terwijl-u-wacht service is komen te vervallen. De burger moet twee keer (aanvragen en uitreiken) de gang naar het gemeentehuis maken. Vanaf de invoering op 1 oktober is de afgifte van rijbewijzen duidelijk hoger. Verder moet vanwege de invoering het beveiligingsplan reisdocumenten gewijzigd worden. Naturalisatieceremonie Op 1 januari 2006 is de naturalisatieceremonie ingevoerd. Het verkrijgen van de Nederlandse nationaliteit krijgt een feestelijk tintje. De wetswijziging voorziet in de gemeentelijke verplichting om een ceremonie te houden en 24 augustus is aangewezen als nationale naturalisatiedag. De eerste naturalisatieceremonie is regionaal georganiseerd. Gemeente Enkhuizen heeft de nieuwe Nederlanders ontvangen in het buitenmuseum. Vanaf 1 oktober 2006 zijn de naturalisandi en optanten verplicht om bij de ceremonie te verschijnen. In principe wordt er elke maand een ceremonie georganiseerd. De burgemeester leidt deze ceremonie. Door het overhandigen van een certificaat gaat het Nederlanderschap in. Sinds oktober 2006 is er drie keer een ceremonie georganiseerd. Kwaliteitssysteem Burgerzaken Westfriesland Om te blijven voldoen aan de normen van de ISO-certificering moet steeds aandacht besteed worden aan de continuïteit en verdere ontwikkeling van het Kwaliteitssysteem Burgerzaken. Vast onderdeel van het Kwaliteitssysteem is het jaarlijks maken van een werkplan Burgerzaken. Het werkplan wordt geëvalueerd in een rapportage. Verder zijn het meten van de klantenwaardering, het uitvoeren van interne audits en het verbeteren van werkprocessen en procedures belangrijke onderdelen van het Kwaliteitssysteem. De toetsing van de ISO-normen wordt gedaan door het uitvoeren van een tussentijds onderzoek door een extern bureau. Door de diverse wetswijzigingen is het klantbezoek in het laatste kwartaal van het jaar hoger geweest als normaal. De nieuwe eisen aan de pasfoto en de invoering van de rijbewijs brachten de nodige aanloopproblemen met zich mee. Bovendien had het taakveld te maken met de organisatie van twee verkiezingen. Omdat de hier bovengenoemde taken voorrang hadden, zijn een aantal uit te voeren backoffice-werkzaamheden (o.a. actualiseren beveiligingsplan reisdocumenten en procedures GBA-audit, notitie burgerlijke stand) niet gedaan.


ONTWIKKELINGEN: • • • • • •

Modernisering GBA (o.a. GBA als basisregistratie) Invoering BurgerServiceNummer Derde GBA-audit Verkiezingen Wet inburgering Notitie Burgerlijke Stand (o.a. locaties)


raming 2006

werkelijk 2005

85 5.274

100 5.200

86 4.994

2,46

2,49

2,56

21.346 8.669

21.485 8.620

21.401 8.351

Prestaties: Aantal huwelijken en partnerregistraties Aantal reisdocumenten en rijbewijzen Verhoudingsgetallen: Gemiddelde woningbezetting

Kwantitatieve gegevens: Aantal inwoners per 31 december Aantal woningen per 31 december

FINANCIËN:

21

Begroting na wijziging

Bestaand beleid Nieuw beleid structureel

Werkelijk 2006 411.301 -


12.585 423.886 213.216 210.670 210.670

392.873 -

Begroting 2006 401.873 -

Werkelijk 2005 414.095

14.000 406.873 194.000 212.873 212.873

401.873 171.000 230.873 230.873

414.095 190.658 223.437 223.437

-


Nieuw beleid Voor de Tweede Kamerverkiezingen is er een incidenteel budget van € 14.000 vrijgemaakt, voor de Tweede Kamerverkiezingen is een bedrag van € 12.500 werkelijk uitgegeven.


PROGRAMMA: SECTOR:

22 Onderwijs & Jeugdbeleid Publiekszaken

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

221 222 223 224 225

Mevrouw Mevrouw Mevrouw Mevrouw Mevrouw

Onderwijs Algemeen Basisonderwijs Speciaal Onderwijs Voortgezet Onderwijs Lokaal Jeugdbeleid

B.G.E.M. Reus-de B.G.E.M. Reus-de B.G.E.M. Reus-de B.G.E.M. Reus-de A.A.C Groot

Wit Wit Wit Wit

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Het scheppen van voorwaarden c.q. stimuleren om van het onderwijsaanbod gebruik te maken en de kwaliteit van het onderwijsaanbod te verbeteren. Daarnaast het ontwikkelen van lokaal preventief jeugdbeleid, in combinatie met het lokaal onderwijsbeleid.

SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: HUISVESTINGSPROBLEMATIEK MARTINUSCOLLEGE Uitbreiding van het Martinuscollege met een aantal leslokalen en uitbreiding van één van de aula’s. LOKAAL ONDERWIJSBELEID Met de partners in het Op Overeenstemming Gericht Overleg (OOGO) wordt voortdurend bekeken op welke wijze verdere invulling van het lokaal onderwijs (achterstanden)beleid kan worden gegeven: school- en leerlinggericht en adequaat. CONCRETE ACTIVITEITEN: 1. In 2006 is het Martinuscollege uitgebreid met een aantal leslokalen. De uitbreiding is aan de westzijde van het hoofdgebouw gerealiseerd. Daarnaast is één van de aula’s (noordzijde tegen de gymzalen) uitgebreid. Met ingang van het schooljaar 2006-2007 is één en ander in gebruik genomen. 2. Met schoolbesturen en ondersteunende organisaties (kinderopvang, peuterspeelzalen, etc.) zal voortdurend naar passende oplossingen voor concrete vraagstelling worden gezocht. Schoolmaatschappelijk werk en een verdere ontwikkeling van de zorgstructuur binnen het primair en voortgezet onderwijs zijn daarin belangrijke componenten. BELEIDSKADERS: De zorg voor huisvesting van het onderwijs is een wettelijke taak waaraan uitvoering wordt gegeven middels de Verordening Voorzieningen Huisvesting Onderwijs. De gemeente is autonoom voor wat betreft de uitvoering hiervan en het beschikbaar stellen van randvoorzieningen. Het vervoeren van leerlingen die zijn aangewezen op scholen buiten de gemeente is een wettelijk vastgelegde taak. Daarnaast zijn de wet op de schoolbegeleiding en de leerplichtwet van toepassing. BELEIDSEVALUATIE: Zie onder “concrete activiteiten”. ONTWIKKELINGEN: De verdere ontwikkeling van de zorgstructuur in het primair en voortgezet onderwijs. De mogelijkheden van invoering van voor- en vroegschoolse educatie worden nader onderzocht


KENGETALLEN:

Prestaties: Aantal leerplichtigen

Verhoudingsgetallen: Verhouding openbaar/bijzonder

Kwantitatieve gegevens: Aantal leerlingen: - basisonderwijs - voortgezet onderwijs

werkelijk 2006

raming 2006

werkelijk 2005

3.507

3.488

3.776

1 : 2,8

1 : 2,7

2.639 2.637

2.556 2.597

1 : 2,8

2.596 2.567

FINANCIËN:

22



Werkelijk 2006 3.678.576 118.123


92.948 3.889.647 423.345 3.466.301 i 46.773 3.419.528

3.738.141 127.800

Begroting 2006 3.704.275 -

Werkelijk 2005 3.893.019

98.007 3.963.948 316.260 3.647.688 i 38.020 3.609.668

11.900 3.716.175 102.836 3.613.339 i 11.900 3.601.439

33.792 3.927.205 268.200 3.659.005 u 32.970 3.691.975

394


Nieuw beleid Voor nieuw beleid structureel zijn budgetten bijgeraamd voor kapitaalslasten voor het Martinuscollege en de Praktijkschool. Tevens is besloten de subsidie aan R17 met € 5.500 te verhogen. Deze worden gecompenseerd door een hogere huur. Voor nieuw beleid incidenteel is besloten een subsidie te verstrekken voor de onderwijsbegeleidingsdienst (O.B.D.) Noordwest Holland. Hiervoor is een bedrag van € 57.500 bijgeraamd. Tevens is een bedrag van € 56.000 van het rijk ontvangen welke als opbrengsten zijn bijgeraamd. De geraamde bedragen komen nagenoeg overeen met de werkelijke bedragen. Naar aanleiding van een verzoek van de basisscholen ’t Vierspan en de Willibrordus om een vergoeding van de kosten uitbreiding 1e inrichting onderwijsleerpakket (OLP) en meubilair is een bedrag bijgeraamd van € 14.500. Ook is er een bedrag van € 10.000 beschikbaar gesteld voor een eventuele uitbreiding van ’t Palet en een bedrag van € 5.000 voor het taxeren van het Martinuscollege t.b.v. een brandverzekering. Het verschil tussen de begroting en de werkelijke uitgaven van nieuw beleid incidenteel wordt veroorzaakt door het budget voor het project Parachute. Hiervoor is een bedrag van € 5.000 begroot maar de lasten worden verwacht in 2007.


PROGRAMMA: SECTOR:

23 Sport, Cultuur & Recreatie Publiekszaken

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

231 232 233 234 235 236 237 238

Mevrouw Mevrouw Mevrouw Mevrouw Mevrouw Mevrouw Mevrouw Mevrouw

Bibliotheek Kunstbeoefening & Culturele Vorming Vormings- en ontwikkelingswerk Sportbevordering Overdekte Sportaccommodaties Openlucht Sportaccommodaties Zwembad De Kloet Recreatievoorzieningen & Natuurbescherming

A.A.C. Groot A.A.C. Groot A.A.C. Groot B.G.E.M. Reus-de B.G.E.M. Reus-de B.G.E.M. Reus-de B.G.E.M. Reus-de B.G.E.M. Reus-de

Wit Wit Wit Wit Wit

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Bevordering van sport, cultuur en recreatie door een voorwaardenscheppend en faciliterend beleid te voeren op het gebied van accommodaties, inrichting, beheer en subsidiëring.

SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: Voorzien in de informatieve, educatieve, culturele en recreatieve behoeften van de inwoners door kwalitatief hoogwaardig openbaar bibliotheekwerk aan te bieden. Inwoners de gelegenheid bieden tot actieve en passieve deelname aan kunst en cultuur. Deelname van de inwoners aan educatieve vorming. Sport inzetten als middel ter versterking van andere beleidsterreinen. CONCRETE ACTIVITEITEN: Subsidiëring respectievelijk bekostiging van bibliotheekwerk, kunst, cultuur, educatie, sport en recreatie. VERENIGINGSACCOMMODATIES In 2006 is dit dossier na de gemeenteraadsverkiezing voortvarend opgepakt. Er is een ambtelijke werkgroep opgericht. Er zijn in 2006 gesprekken gevoerd met belanghebbende besturen van verenigingen. In 2007 zullen de uitkomsten van de gesprekken samenkomen in een voorstel. De besluiten hierover zullen waarschijnlijk in 2007 worden genomen. HUISVESTING SCOUTING De nieuwe huisvesting van de scouting is een feit. Op 20 januari 2007 is het gebouw officieel geopend. Met trots kunnen wij deze (jeugd)voorziening toevoegen aan het totaal van voorzieningen. Gezien de ligging van het gebouw, naast de nieuwbouw locatie Oosterweed, biedt dit vele mogelijkheden voor de vereniging en de gemeenschap. Niet onopgemerkt mag blijven dat de scoutingverenging ook veel werk heeft verzet om dit gebouw te realiseren. ACCOMMODATIE DE ZOUAVEN In augustus 2006 is het vernieuwde complex van v.v. De Zouaven geopend. Een deel van het huidige complex is gesloopt en opnieuw opgebouwd. Zo zijn er onder andere 6 nieuwe kleedkamers, een nieuwe verzorgingsruimte en twee vergaderlocaties met verschillende mogelijkheden gecreëerd. De vereniging geeft aan zeer blij te zijn met de vernieuwde locatie. WIELERBAAN NASSAUPARK De asfalt toplaag van de wielerbaan in het Nassaupark is in 2006 geheel vernieuwd. De wielrenners geven aan zeer content te zijn met de nieuwe laag. De wielerbaan wordt verder ook gebruikt door de skeelervereniging Stede Broec. Ook zij zijn tevreden met de nieuwe toplaag.


ATLETIEKBAAN Op 15 juli 2006 is de vernieuwde baan officieel in gebruik genomen. De renovatie heeft een aantal weken langer geduurd dan gepland, hetgeen onder andere werd veroorzaakt door het weer. Het eindresultaat mag er wezen. Naast de baan is er tevens een nieuwe hoogspring installatie en een nieuwe werpkooi gerealiseerd. Nu de sportvoorziening weer helemaal in orde is, kan de atletieksport weer maximaal worden bedreven. BELEIDSKADERS: Het gaat om autonome taken. BELEIDSEVALUATIE: Per 1 januari 2006 is de fusie tussen de bibliotheken van Enkhuizen, Andijk, Wervershoof, Medemblik, Drechterland en Stede Broec gerealiseerd en is basisbibliotheek Westfriesland-Oost tot stand gekomen. Dit alles in het kader van de landelijke bibliotheekvernieuwing ONTWIKKELINGEN: Voor 2007 staat de renovatie van v.v. KBG op het programma. Er is reeds geld voor uitgetrokken. Wij zijn nu met de vereniging in gesprek om in gezamenlijkheid afspraken te maken over de feitelijke invulling van de verbouwing. Verder zal vanaf 2007 ook het complex van Honk- en Softbalvereniging The Beagles de nodige renovatiewerkzaamheden ondergaan. Door veel zelfwerkzaamheid van de vereniging en een subsidie van de gemeente voor de materialen, zal in de loop van 2007 de vernieuwde kantine en kleedkamer een feit worden.

KENGETALLEN:

Prestaties: Aantal uitleningen bibliotheek Realisatie aantal sportbuurtvoorzieningen Verhoudingsgetallen: Subsidie per lid bibliotheek Subsidie per leerling muziekschool 1) Percentage van de inwoners dat lid is van een sportvereniging Kwantitatieve gegevens: Aantal gebruikers bibliotheek Aantal banden en andere informatiedragers Aantal leerlingen muziekschool 2) Aantal georganiseerde sporters Aantal aangeboden sport- en bewegingsactiviteiten 1) 2)

werkelijk 2006

raming 2006

werkelijk 2005

225.621 0

270.000 2

260.575 7

70,85 615,98

70,89 560,00

71,79 577,44

25,12

24,44

24,71

7.601 42.907 262 5.376 46

7.500 43.000 280 5.300 44

7.310 42.061 274 5.194 46

op basis van het totale aantal leerlingen waarvoor subsidie wordt ontvangen


FINANCIËN:

23



Werkelijk 2006 4.026.150 11.021


1.282.937 5.320.108 1.179.964 4.140.144 u 313.852 4.453.996

3.964.329 13.364

Begroting 2006 3.952.862 -

Werkelijk 2005 4.858.740

1.143.361 5.121.054 1.115.725 4.005.329 u 351.909 4.357.238

131.500 4.084.362 754.625 3.329.737 i 131.500 3.198.237

75.931 4.952.891 1.621.531 3.331.360 i 207.793 3.123.567

18.220


Nieuw beleid Voor nieuw beleid structureel zijn budgetten bijgeraamd voor kapitaalslasten voor de verwarming van gymzaal De Horn (€ 4.000) en de atletiekbaan (€ 2.500). Tevens is er budget vrijgemaakt voor het aanpakken van de problemen van de velden van voetbalvereniging De Zouaven (€ 6.700). Bij nieuw beleid incidenteel is voor de renovatie en extra onderhoud van de velden bij v.v. De Zouaven een bedrag van € 574.500 vrijgemaakt. Hiervoor is € 187.000 meer uitgegeven dan geraamd. Op dit moment wordt de mogelijkheid onderzocht om de BTW terug te vragen. In 2007 zal hier meer duidelijkheid over ontstaan. Wanneer de BTW teruggevraagd kan worden is deze overschrijding gecompenseerd. In 2006 is voor het eerst het spektakel op het plein georganiseerd, de incidentele lasten zijn daardoor € 77.000 hoger. Deze lasten zijn geheel gecompenseerd door baten € 39.000 en een bijdrage uit het kunst- en cultuurfonds van € 38.000. Voor het historisch evenement “inval van de Grootebroekers” is een subsidie verstrekt van € 28.000 waarvoor de gemeente Stede Broec een subsidie van € 21.000 heeft ontvangen van de provincie. Voor de bestrijding van de legionellabacterie bij verschillende gymzalen is een budget van € 116.000 beschikbaar gesteld. Voor de bestrijding van de Legionellabacterie in gymzalen is werkelijk een bedrag van € 97.000 uitgegeven. Dit houdt in dat er € 19.000 minder is uitgegeven dan begroot. Tevens zijn er budgetten beschikbaar gesteld voor een renovatie van de atletiekbaan (€ 341.000) en voor een nieuwe toplaag van de wielerbaan (€ 41.500).


PROGRAMMA: SECTOR:

24 Maatschappelijke Begeleiding & Zorg Publiekszaken

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

241 Maatschappelijke Begeleiding 242 Kinderopvang 243 Gezondheidszorg

Mevrouw A.A.C. Groot Mevrouw A.A.C. Groot Mevrouw A.A.C. Groot

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Bevorderen en in stand houden van een infrastructuur gericht op algemene en bijzondere maatschappelijke begeleiding en advisering en indicatiestelling en van een infrastructuur gericht op continuïteit en samenhang binnen de collectieve preventie en de afstemming met de curatieve gezondheidszorg. Voor de kinderopvang is het doel de bevordering van de ontwikkeling van het kind.

SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN:

Voorzien in de vraag naar algemene en bijzondere maatschappelijke begeleiding en advies. Voorzien in continuïteit en samenhang van lokale en regionale activiteiten gericht op collectieve preventie en de afstemming tussen preventie en curatie. Voorkomen van omstandigheden die een gevaar voor de volksgezondheid vormen. Voorzien in de vraag naar peuterspeelzaalwerk. CONCRETE ACTIVITEITEN: Subsidiëren van instellingen en organisaties die diensten verlenen op het terrein van peuterspeelzaalwerk, algemene en bijzondere begeleiding en advisering, indicatiestelling, collectieve preventie en curatieve gezondheidszorg. Het meubilair en de speelwerktuigen in de PEUTERSPEELZALEN De Drie Turven en De Rakkers voldeden niet meer aan de veiligheids- en ARBO-eisen. In 2006 is daarom het meubilair en de speelwerktuigen in beide peuterspeelzalen vervangen. Bij de overige peuterspeelzalen wordt al voldaan een de gestelde veiligheids- en ARBO-eisen. In de afgelopen periode is er hard gewerkt aan het afgeven van GEBRUIKSVERGUNNINGEN. Voordat tot afgifte van een gebruiksvergunning wordt overgegaan wordt getoetst of het betreffende pand brandveilig kan worden gebruikt. Bij een aantal scholen en peuterspeelzalen is geconstateerd dat grotendeels aan de eisen wordt voldaan maar dat er nog kleine verbeteringen aangebracht moeten worden voordat geheel aan de vergunningeisen kan worden voldaan. In 2007 zullen deze werkzaamheden uitgevoerd worden. BELEIDSKADERS: Het betreft autonome en wettelijke taken. BELEIDSEVALUATIE: Ten behoeve van de peuterspeelzalen De Drie Turven en De Rakkers zijn nieuw meubilair en speeltoestellen aangekocht, dat aan alle wettelijke eisen voldoet. Tevens zijn er ARBO-technische voorzieningen getroffen, zoals de verhoging van het aankleedmeubilair en de wastafels. De accommodaties voldoen inmiddels alle aan de brandveiligheidseisen. Voor alle peuterspeelzalen is derhalve een gebruiksvergunning afgegeven.


ONTWIKKELINGEN: De mogelijkheden van invoering van voor- en vroegschoolse educatie worden nader onderzocht


raming 2006

werkelijk 2005

2.579

2.500

2.347

Kwantitatieve gegevens: Aantal contacten Onderwijs Maatschappelijk Werk (OMW) voor consult en verwijzing

505

127

510

Aantal cases OMW individuele hulpverlening

366

315

311

33

30

29

1.070

1.400

833

Prestaties: Aantal deelnemers zwemmen aan meer bewegen voor ouderen en trimzwemmen

Aantal deelnemers dagverzorging Aantal leerlingen basisonderwijs dat is onderzocht door de schoolartsendienst

FINANCIËN:

24



Werkelijk 2006 1.782.920 2.381


64.458 1.849.759 584.734 1.265.025 u 7.240 1.272.265

75.975 1.846.489 545.085 1.301.404 u 7.240 1.308.644

1.769.202 1.312

Begroting 2006 1.818.979

Werkelijk 2005 1.747.608

-

-

60.000 1.878.979 513.563 1.365.416 i 60.000 1.305.416

44.064 1.791.672 573.027 1.218.645 i 40.942 1.177.703


Nieuw beleid In de begroting 2006 is een incidenteel budget (€ 60.000) opgenomen voor de kosten van vervanging van nieuw meubilair en speeltoestellen voor de peuterspeelzalen “De Drie Turven” en “De Rakkers”. Het meubilair is ook daadwerkelijk vervangen. Arbo-technisch en ergonomisch voldoet het nieuwe meubilair aan de eisen. De werkelijk kosten waren € 51.000. Tevens is een incidenteel budget vrijgemaakt voor de invoering van de WMO (€ 13.000). Dit bedrag is ook uitgegeven voor de invoering WMO.


PROGRAMMA: SECTOR:

26 Sociale Zaken Publiekszaken

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

261 262 263 264

Mevrouw Mevrouw Mevrouw Mevrouw

Bijstandsverlening & Inkomensvoorziening Vreemdelingenbeleid Arbeidsmarktbeleid Wet Voorziening Gehandicapten (WVG)

A.A.C. A.A.C. A.A.C. A.A.C.

Groot Groot Groot Groot

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Het tijdig afdoen van aanvragen voor: - financiële bijstand; - toelating als vreemdeling; - scholing en arbeidsintegratie; - hulpmiddelen / aanpassingen t.b.v. gehandicapten en - kinderopvang. SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: Het terugdringen van het aantal inwoners die noodgedwongen een beroep doen op de bijstand. Deze burgers krijgen zonodig een (scholings)traject aangeboden om de inschakeling in de arbeid te bevorderen.

CONCRETE ACTIVITEITEN: INTENSIVERING UITSTROOM BIJSTANDSCLIËNTEN Door invoering van het Fonds Werk en Inkomen (FWI) zijn gemeenten voor een groter deel verantwoordelijk voor de uitgaven die in het kader van bijstandsverlening worden gedaan. Besparing van kosten kan worden bereikt door het aantal bijstandsgerechtigden terug te dringen. Sinds de invoering van het Fonds Werk en Inkomen is ons beleid er op gericht de uitstroom te intensiveren en meer bijstandsgerechtigden te ondersteunen bij een terugkeer naar de arbeidsmarkt. Er wordt samengewerkt met de Stichting Rentree in een tweetal projecten (WerkDirect en Loon boven uitkering). Ook met uitzendorganisatie Tempo-Team is inmiddels een samenwerkingsverband op gezet. WET MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING (WMO) Gemeenten worden per 1 januari 2007 met de WMO verantwoordelijk voor maatschappelijke ondersteuning. Maatschappelijke ondersteuning omvat activiteiten die het mensen mogelijk maken om mee te doen in de samenleving. Het gaat bijvoorbeeld om het ondersteunen van mantelzorg en voorlichtingsloketten. De WMO wordt (gefaseerd) ingevoerd. Als gevolg hiervan zullen de gemeenten de huishoudelijke zorg gaan beoordelen, inkopen en toewijzen.

BELEIDSKADERS: Alle producten van dit programma zijn mede afhankelijk van rijksbeleid. De bijstandsnormen, aantal toe te laten vreemdelingen, veranderingen binnen de zorgverlening en de hoogte van de budgetten worden door het rijk aangegeven.


BELEIDSEVALUATIE: INTENSIVERING UITSTROOM BIJSTANDSCLIËNTEN Naast de reeds bestaande activiteiten is in de hal van het gemeentehuis in samenwerking met uitzendorganisatie Tempo-Team een vacaturekiosk geplaatst. Om tot een betere, meer effectieve en doelgerichte werkwijze te komen is er in 2006 in het kader van de Single Audit een verbetertraject opgesteld. Dit heeft geleid tot standaardisering van de rapporten en beschikkingen en de invoering van een checklist. Tevens zijn de volgende nieuwe beleidsplannen en beleidsregels ontwikkeld: -

heronderzoeksplan WWB, IOAW en IOAZ; beëindigingsonderzoeksplan; debiteurenonderzoeksplan; beleidsregel tegemoetkoming kosten kinderopvang sociaal medische indicatie; beleidsregel vermogen en premiebeleid WWB, IOAW en IOAZ.

Verder is in het kader van het schuldsaneringbeleid voor alle klanten van Sociale Zaken en andere belangstellenden een budgetagenda van het Nibud aangeschaft.

WET MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING (WMO) De verwachte invoeringsdatum van de WMO is door het Ministerie uitgesteld tot 01 januari 2007. Dit heeft de gemeenten de gelegenheid gegeven om de zaken (nog) beter voor te bereiden. Door de instelling van een projectgroep, waarin alle geledingen uit de organisatie die te maken hebben met de invoering van de WMO vertegenwoordigd zijn, is het ons gelukt om alles tijdig te regelen en benodigde verordeningen vast te stellen en de huishoudelijke zorg aan te besteden en te contracteren.

ONTWIKKELINGEN: Vanaf januari 2007 krijgen wij te maken met de invoering van de nieuwe Wet Inburgering. Tevens zal, zoals hierboven als staat aangegeven. de Wet Maatschappelijke Ondersteuning WMO in werking treden. Ook zal in de loop van 2007 (start in mei 2007) de invoering van het Digitaal Klanten Dossier (DKD) tot stand moeten komen. Dit laatste zal in samenwerking met het taakveld automatisering gerealiseerd gaan worden.

Prestaties: Aantal aanvragen ABW/WWB Aantal aanvragen WVG

Kwantitatieve gegevens: Aantal inwoners per 31 december Aantal cliënten per 31 december (excl. WVG)

werkelijk 2006

raming 2006

werkelijk 2005

367 404

400 350

387 352

21.346 196

21.485 255

21.401 233


FINANCIËN:

26



Werkelijk 2006 6.002.265 -


6.002.265 4.993.321 1.008.944 u 279.385 1.288.329

6.087.609 -

Begroting 2006 6.276.411 -

Werkelijk 2005 5.985.434

6.087.609 4.243.189 1.844.420 1.844.420

6.276.411 4.281.262 1.995.149 i 100.000 1.895.149

5.985.434 4.386.443 1.598.991 i 71.874 1.527.117

-


Nieuw beleid Geen opmerkingen.


PROGRAMMA: SECTOR:

31 Financiering & Algemene Dekkingsmiddelen Middelen

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

311 321 322 323

De De De De

Treasury Belastingen Uitkeringen Gemeentefonds Overige middelen

heer heer heer heer

N.C.P. N.C.P. N.C.P. N.C.P.

Slagter Slagter Slagter Slagter

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Zorgdragen voor een efficiënte en effectieve financiering van gemeentelijke uitgaven, waarbij ongewenste renterisico’s worden vermeden. Verkrijging van inkomsten uit gemeentelijke heffingen en uitkeringen uit het Gemeentefonds, waarna deze middelen -na zorgvuldige afweging- worden ingezet voor de overige programma’s. SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: Stabilisatie van tarieven voor onroerende zaakbelasting, tenzij wijzigingen in financiële ruimte, het rekentarief of waardeontwikkelingen bijstelling nodig maken. Dekking van gemeentelijke kosten als gevolg van hondenbezit uit de hondenbelasting. Een ruimhartig kwijtscheldingsbeleid op het gebied van de gemeentelijke heffingen: de gemeente past de maximale kwijtscheldingsnorm van 100% toe. CONCRETE ACTIVITEITEN/BELEIDSEVALUATIE: ONROERENDZAAKBELASTING Het rijk heeft met ingang van 2006 de OZB voor gebruikers van woningen afgeschaft en de overige OZB-tarieven (eigenaarsheffing woningen, eigenaarsheffing niet-woningen en gebruikersheffing niet-woningen) gemaximeerd. Ook de jaarlijkse stijging van de overgebleven tarieven is gemaximeerd, indien deze tarieven boven de vastgestelde drempeltarieven liggen. Gemeenten worden voor de gederfde inkomsten gecompenseerd door een jaarlijkse extra storting in het gemeentefonds, welke via de inkomstenmaatstaf OZB wordt verdeeld en waarbij sprake is van ‘voordeelgemeenten’ en ‘nadeelgemeenten’. Stede Broec is nadeelgemeente voor een bedrag van ± € 31.000. Dit nadeel is in 2006 nog geheel gecompenseerd door een aanvullende uitkering, doch zal in de loop der jaren –geharmoniseerd- ten laste van de gemeente komen. Voor 2006 zijn de volgende tarieven van toepassing:

Eigenarenheffing woningen Eigenarenheffing niet-woningen Gebruikersheffing niet-woningen

Drempeltarieven € 2,43 € 3,04 € 2,45

tarieven Stede Broec € 2,45 € 2,45 € 1,97

maximumtarieven € 6,62 € 8,29 € 6,68

Tot de drempeltarieven mogen gemeenten de tarieven onbeperkt verhogen. Boven de drempeltarieven is de jaarlijkse tariefstijging wettelijk gemaximeerd en ‘min of meer’ gekoppeld aan het in dat jaar geraamde inflatiepercentage. De OZB-tarieven mogen nooit de maximumtarieven overstijgen. TREASURY Voor 2006 was oorspronkelijk een financieringsbehoefte geraamd van € 10,5 miljoen. In 2006 is in totaal € 9 miljoen aan langlopende leningen aangetrokken, tegen een (gemiddeld) rentepercentage van 3,96%. Gelet op de huidige leningportefeuille is gekozen voor een looptijd van 20 jaar. De werkelijke financieringsbehoefte is lager dan geraamd, omdat rekening was gehouden met de aanvang van het bouwrijp maken van Oosterweed. Deze werkzaamheden zullen in 2007 starten. Voor meer informatie over de treasuryfunctie wordt u verwezen naar de paragraaf Financiering.


BELEIDSKADERS: Specifieke weten regelgeving: Treasurystatuut van de gemeente Stede Broec Verordening onroerende zaak belasting Verordening hondenbelasting Financiële verordening ex artikel 212, 213 en 213a Gemeentewet Algemene weten regelgeving: Gemeentewet, Wet Fido en Financiële Verhoudingswet ONTWIKKELINGEN: Op voorstel van de waarderingskamer heeft het rijk besloten dat vanaf 1 januari 2007 jaarlijks een herwaardering van onroerend goed moet plaatsvinden (gebeurt nu periodiek eens per twee jaar). Tussen peildatum en aanslagjaar ligt twee jaar (aanslag 2007 is gebaseerd op waarde 1-1-2005). Voor het jaarlijks herwaarderen is inmiddels software aangeschaft, zodat dit grotendeels in eigen beheer kan worden gedaan (taxatie van onroerend goed aan de hand van gerealiseerde verkopen). Naast maximering van de tariefstijging is vanaf 1 januari 2007 ook nog eens de opbrengststijging gemaximeerd: voor 2007 is de stijging van de opbrengst ten opzichte van de opbrengst 2006 gemaximeerd tot 2,75% (areaaluitbreiding buiten beschouwing gelaten). Dit betekent dat bij jaarlijkse vaststelling van OZB-tarieven (voorafgaand aan het begrotingsjaar) de (geraamde) waardestijging als gevolg van de jaarlijkse hertaxatie moet worden ‘meegenomen’.


raming 2006

werkelijk 2005

Algemene uitkering per inwoner OZB-opbrengst per inwoner

€ 715 € 87

€ 698 € 89

€ 639 €142

OZB-korting alg. uitkering per inwoner

€ 72

€68

€116

€ 2,43 € 5,49

€ 4,01 € 4,01

€ 4,01 € 4,01

€ 1.780

€ 1.785

€ 1.777

Verhoudingsgetallen:

Kwantitatieve gegevens: Rekentarief rijk (per € 2.500 econ. waarde woningen) * Rekentarief rijk (per € 2.500 econ. waarde niet-woningen) * OZB-capaciteit (x € 1 miljoen)

*) In verband met de afschaffing van de gebruikersheffing-woningen hanteert het rijk vanaf 2006 aparte rekentarieven voor woningen en niet-woningen.


FINANCIËN:

31



Werkelijk 2006 566.002 -


61.448 627.450 19.750.163 -19.122.713 i 704.017 -19.826.730

574.857 -

Begroting 2006 1.393.315 -


60.000 634.857 19.568.214 -18.933.357 i 630.979 -19.564.336

1.393.315 19.209.211 -17.815.896 i 453.529 -18.269.425

470.084 18.837.176 -18.367.092 u 201.553 -18.165.539

-


Nieuw beleid Voor de afrekening van een extern taxatiebureau over 2005-2006 t.b.v. de uitvoering van de Wet WOZ is een budget bijgeraamd van € 60.000. Dit budget is met € 1.000 overschreden.


PROGRAMMA: SECTOR:

36 Voorlichting, Representatie & Burgerparticipatie Middelen

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

361 Voorlichting 362 Representatie 363 Burgerparticipatie

De heer H.A. Eggermont De heer H.A. Eggermont Mevrouw B.G.E.M. Reus-de Wit

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Inwoners en bedrijven op de hoogte houden van gemeentelijk beleid, besluitvorming en actuele ontwikkelingen, waardoor betrokkenheid en draagvlak worden vergroot. Promotionele activiteiten waardoor er meer bekendheid gegeven kan worden aan onze gemeente.

SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: Wekelijkse voorlichting in “De Middenstander”, communicatie middels de gemeentelijke website en de openstelling tijdens de jaarmarkt op 2e Pinksterdag. Daarnaast heeft de werkgroep digitale dienstverlening er voor gezorgd dat met ingang van 1 januari 2006 de geheel vernieuwde website operationeel is. Naast de ontwikkeling van de communicatiemiddelen is ook op 1 januari 2006 de nieuwe huisstijl ingevoerd. In deze huisstijl is het nieuwe credo en de missie van de gemeente Stede Broec vertolkt.. In 2005 is gestart met het opzetten van BURGERPARTICIPATIE in de gemeente Stede Broec. Dit gebeurt jaarlijks in een vierde deel van de gemeente. Er wordt overleg gevoerd met bewoners van dat deel van de gemeente en er wordt en wijkplan ontwikkeld waarin aandacht is voor verbeterpunten en concrete acties. Hierbij worden ook de partners van de gemeente op dit terrein betrokken zoals politie, Woonschakel, onderwijs, woonadviescommissie, jeugdwerk en seniorenraad. Er zijn inmiddels twee wijken betrokken in de burgerparticipatie. De bewonersavonden in beide wijken, te weten Bovenkarspel-Noord en Bovenkarspel-Zuid zijn een groot succes geweest. Voor beide wijken is inmiddels een wijkplan opgesteld.

CONCRETE ACTIVITEITEN: • • • • • • •

ieder jaar de gemeentegids samenstellen en deze verspreiden onder alle bedrijven en huishoudens in de Gemeente Stede Broec; elke week 2 pagina’s algemene voorlichting in “De Middenstander”; samenstelling van folders voor specifieke doelgroepen; dagelijks actualiseren van de gemeentelijke website; benaderen van intermediairs; openstelling gemeentehuis tijdens de jaarmarkt en bieden van een actuele en duidelijke productencatalogus op de website.

BELEIDSKADERS: Autonoom beleid.


BELEIDSEVALUATIE: Het opzetten van de nieuwe website is zeer voorspoedig verlopen. De gestelde introductiedatum van 1 januari 2006 is gehaald. Gedurende 2006 hebben wij ervaring kunnen opdoen met de nieuwe look en feel van de website. Daarnaast heeft de introductie van de nieuwe website ook geleid tot een organisatorische verandering. Niet langer zijn alleen de webmaster en voorlichting verantwoordelijk voor de website maar ook de diverse taakvelden hebben hun eigen verantwoordelijkheden gekregen. Dit geldt met name voor de zogenaamde gemeentewinkel waarin gemeentelijke producten “besteld” kunnen worden. De introductie van de nieuwe website heeft ook tot gevolg gehad dat de organisatie (in het kader van programma andere overheid) de digitale dienstverlening aan de burger is gaan opzetten. Als pilot hiervoor is het digitaal aanvragen en betalen van een uittreksel van het bevolkingsregister mogelijk gemaakt. Ook het inzien van de taxatieverslagen via de website is mogelijk gemaakt. Omdat de pilot probleemloos is verlopen zullen in 2007 en 2008 steeds meer producten digitaal beschikbaar worden gemaakt.

ONTWIKKELINGEN: Voor de toekomst betekent dit dat de website steeds belangrijker wordt in onze communicatie met de burger. Om deze ontwikkeling in onze organisatie verder kracht bij te zetten is ons taakveld voorlichting met ingang van 1 maart 2007 versterkt. In 2007 wordt een tweetal stageopdrachten uitgezet. De opdrachten hebben betrekking op de evaluatie van de website en intranet. Hier zullen ook de raadsleden in meegenomen worden omdat vanuit de raad regelmatig kritiek is geuit op de website. Voorstellen van hun zijde zullen dan ook met belangstelling tegemoet worden gezien. Op dit moment loopt een pilotproject van de rijksoverheid om alle decentrale regelgeving via één website te kunnen ontsluiten. Om dit te kunnen realiseren dient de gemeente haar verordeningen volgens een bepaald model aan te vullen met zogenoemde metadata. In 2007 zal een groot deel van regelgeving van de gemeente Stede Broec via deze wijze ontsloten kunnen worden. In 2007 is gestart met de wekelijkse persvoorlichting over de besluitvorming collegevergadering. Deze persvoorlichting wordt gehouden op de dinsdagmiddag.

in

de

KENGETALLEN:

Verhoudingsgetallen: Gemiddeld website-bezoek per dag Gemiddeld website-bezoek per inwoner Kwantitatieve gegevens: Aantal bezoekers gemeentelijke website

werkelijk 2006

raming 2006

werkelijk 2005

320 5,4

273 4,7

206 3,5

116.984

100.000

75.502


FINANCIËN:

36



Werkelijk 2006 252.823 38.354

Begroting 2006

Werkelijk 2005

258.541 37.800

247.146 11.000

275.145


51.102 342.279 254 342.025 u 15.000 357.025

51.170 347.511 347.511 u 15.000 362.511

258.146 258.146 258.146

39.424 314.569 350 314.219 314.219

-


Nieuw beleid Voor nieuw beleid structureel is een budget van € 26.000 vrijgemaakt voor de aanpassing van de gemeentelijke website en een budget van € 12.000 voor twee inspraakavonden in het kader van burgerparticipatie. Voor nieuw beleid incidenteel is een budget van € 5.000 vrijgemaakt om de wensen van de inspraakavond van de wijk Stede Broec-Noord uit te voeren en een budget van € 38.000 voor extra voorlichting.


37 Bestuurlijke Zaken Middelen

PROGRAMMA: SECTOR:

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

371 372 373 374

De De De De

Bestuursorganen Bestuursondersteuning Klachten Bestuurlijke Samenwerking

heer heer heer heer

H.A. H.A. H.A. H.A.

Eggermont Eggermont Eggermont Eggermont

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: De bestuursorganen zorgen voor het democratisch besturen van de gemeente Stede Broec. De ambtelijke organisatie zorgt hierbij voor bestuursondersteuning SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: De richting van het bestuurlijk handelen is vastgelegd in het collegeprogramma 2006-2010. In dit collegeprogramma zijn op allerlei beleidsterreinen beleidsdoelen vastgelegd. In de maand maart van 2006 hebben de verkiezingen plaatsgevonden. Voor de gemeente Stede Broec betekent dat, dat een verschuiving binnen de raad heeft plaatsgevonden. Hieronder ziet u de verschuiving tussen de verschillende politieke partijen. Zetelverdeling gem eenteraad

6

42

6

4 0

3

1

4 1

ODS

1

1 2002

1

CDA

1

2

OP

GBS

GL

1

PvdA

VVD

0

0

D66

Raven

2006

CONCRETE ACTIVITEITEN: Het algemeen bestuur van de gemeente -DE GEMEENTERAAD- vergadert elke eerste donderdag van de maand. Tijdens deze raadsvergaderingen bepaalt de gemeenteraad op hoofdlijnen het beleid gericht op het welzijn en de behoeften van de inwoners. Het dagelijks bestuur -HET COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS- vergadert iedere week, op dinsdag. Tijdens deze vergaderingen worden besluiten genomen ter uitvoering van het beleid dat in het collegeprogramma is opgenomen. Hierbij wordt gebruik gemaakt van delegatie en mandaat. De BURGEMEESTER heeft als bestuursorgaan een aantal wettelijke taken op het gebied van de openbare orde en veiligheid. Tenslotte zijn er een aantal RAADSCOMMISSIES die de gemeenteraad ondersteunen. Ook de commissievergaderingen vinden elke maand plaats.


Per 1 januari 2006 moet iedere gemeente invulling hebben gegeven aan de REKENKAMERFUNCTIE. De raad van Stede Broec heeft het raadspresidium belast met voorbereiding en instelling hiervan.

BELEIDSKADERS: Collegeprogramma 2006-2010. BELEIDSEVALUATIE: De rekenkamercommissie is inmiddels in het leven geroepen en de benoemingen hebben plaatsgevonden. De rekenkamercommissie wordt voorgezeten door een onafhankelijk voorzitter. ONTWIKKELINGEN: In het nieuwe collegeprogramma heeft het college het onderwerp bestuurlijke vernieuwing opgenomen. Inmiddels is er een eerste notitie bestuurlijke vernieuwing opgesteld en heeft de discussie hierover in de commissie Regionale en Algemeen Bestuurlijke Zaken (RABZ) plaatsgevonden. Naar verwachting zullen de instrumenten van de bestuurlijke vernieuwing in mei 2007 worden ingezet.

KENGETALLEN:

Verhoudingsgetallen: Bestuurskosten per raadszetel Loonkosten per formatieplaats

Kwantitatieve gegevens: Aantal formatieplaatsen Aantal personeelsleden

werkelijk 2006

raming 2006

werkelijk 2005

€ 49.247* € 48.771

€ 44.205 € 48.852

€ 43.336 € 48.195

114,96 139

123,22 146

119,67 142

*) De stijging van de bestuurskosten per raadszetel wordt veroorzaakt door het aantreden van een nieuw college in maart 2006. Het nieuwe college heeft vier wethouders (was drie), waarvan twee wethouders parttime werken (2x parttime is duurder dan 1x fulltime). Daarnaast hebben de vertrokken wethouders een gemeentelijk pensioenrecht.

FINANCIËN:

37



Werkelijk 2006 2.542.911 16.425


2.559.336 468.644 2.090.692 i 48.489 2.042.203

2.267.827 19.000

Begroting 2006 2.170.381 12.000

Werkelijk 2005 2.535.902

2.286.827 362.265 1.924.562 i 17.000 1.907.562

22.000 2.204.381 346.009 1.858.372 1.858.372

361.409 2.897.311 348.661 2.548.650 i 538.507 2.010.143

-


Nieuw beleid Voor nieuw beleid structureel is een budget van € 7.000 vrijgemaakt voor invulling van de Rekenkamerfunctie en € 12.000 voor een bijdrage herbezettingsgelden Deze 2 punten zijn binnen het budget uitgevoerd.


PROGRAMMA: SECTOR:

38 Openbare Orde & Veiligheid Algemeen

PRODUCTEN:

PORTEFEUILLEHOUDER:

381 Brandweer 382 Overige Beschermende Maatregelen

De heer H.A. Eggermont De heer H.A. Eggermont

ALGEMENE BELEIDSDOELEN: Handhaven van de openbare orde waardoor een veilige woonomgeving wordt gecreëerd. SPECIFIEKE BELEIDSDOELEN: • •

vrijwillige brandweer in stand houden en overleg met organisaties die kunnen bijdragen aan handhaving van de openbare orde.

CONCRETE ACTIVITEITEN: CHAUFFEURSOPLEIDINGEN VRIJWILLIGE BRANDWEER Vanaf 1 juli 2007 wordt het ‘rijksdiploma brandweerchauffeur’ verplicht gesteld voor alle brandweerchauffeurs die ingezet worden bij een dringende taak en dus met optische- en geluidssignalen mogen rijden. Om er voor te zorgen dat de brandweer Stede Broec per 1 juli 2007 aan deze verplichting voldoet volgen de chauffeurs in 2006 en 2007 de opleiding. BRANDWEERGARAGE IN COMBINATIE MET GEMEENTEWERF In de begroting voor 2005 is € 200.000 gereserveerd voor bouwtechnische aanpassingen van de brandweerkazerne. Deze aanpassingen zijn noodzakelijk om te kunnen voldoen aan de Arbo-eisen voor een dergelijke voorziening. De achtergelegen gemeentewerf is destijds opgezet voor het toenmalige GTD-gebied en in feite dus overbemeten. Daarnaast zijn de bouwkundige voorzieningen op de gemeentewerf eveneens sterk verouderd. In verband met deze beide ontwikkelingen zijn wij een onderzoek gestart naar de mogelijkheid om te komen tot een geïntegreerde nieuwbouw van beide voorzieningen. In 2006 is door de raad ingestemd met de bouw van deze nieuwe unilocatie voor de brandweer en de buitendienst van de gemeente Stede Broec. De bouw zal plaatsvinden gedurende 2007; de eerste paal zal op 19 april 2007 de grond in gaan. Daarnaast staat de brandweer voor de overige structurele taken: • behandeling van aanvragen in het kader van de openbare orde; • bijdrage aan projecten ter bevordering van de veiligheid van inwoners; • voorkomen, beperken en bestrijden van brand; • opvang van zwerfdieren en • ontwikkeling en actualisering van het rampenplan. BELEIDSKADERS: Algemene Plaatselijke Verordening. BELEIDSEVALUATIE: Gedurende 2006 is ondermeer door de gemeente Stede Broec in samenwerking met de Politie de campagne “Niets erin, niets eruit” gestart. Deze campagne is erop gericht om mensen bewust te maken van het risico van inbraak in hun auto en hoe je dit kunt voorkomen. Er zijn in de gemeente


16 waarschuwingsborden met de tekst “Niets erin, niets eruit!!” geplaatst op diverse openbare parkeerplaatsen. Middels de waarschuwingsborden, maar ook folders die bij verschillende winkels, de camping, benzinestations, sporthallen enzovoorts liggen, posters op strategische plaatsen en spandoeken zijn mensen geattendeerd op hun gedrag, met name hoe zij zelf zo veel mogelijk inbraak kunnen voorkomen, en de risico’s daarvan. Ook heeft de politie op steekproefbasis in verschillende wijken auto’s gecontroleerd op ‘inbraakgevoeligheid’. Recente cijfers laten zien dat sinds deze campagne de inbraakcijfers aanzienlijk zijn afgenomen. Hieruit kunnen wij concluderen dat wij met de campagne het gewenste effect hebben bereikt. 40

Stede Broec 35

34

30

25

25

21

20

2005 2006

20 18

16

15

14 12

12

10

10

5

8

7

6 5

11

8

8

7

6

5

4

4

3 r be ce m de

m

be r

r no ve

be ok to

be m te se p

gu au

r

st us

li ju

i ju n

ei m

ril ap

m

br fe

aa

ri ua

ri ua ja n

rt

0

In 2006 is door de raad ingestemd met de bouw van een nieuwe unilocatie voor de brandweer en de buitendienst van de gemeente Stede Broec. De bouw zal plaatsvinden gedurende 2007. De veiligheidsregio speelt een belangrijke rol bij de rampencoördinatie op het moment dat dit regionale gevolgen heeft. Het inbrengen van een uniforme werkwijze en een uniforme invulling van het rampenplan moet de samenwerking en de kwaliteit van de rampenbestrijding op een hoog niveau houden. De gemeente Stede Broec is de eerste gemeente in West Friesland die de eigen draaiboeken heeft ingericht volgens de eisen die gesteld worden door de veiligheidsregio. Eind 2006 is door de raad akkoord gegaan met het nieuwe evenementenbeleid. Met name het tot stand komen van dit evenementenbeleid is op een afwijkende wijze gebeurd door vooraf de betrokkenen de gelegenheid te geven om zich uit te spreken over het beleidsvoornemen. Jammer genoeg is hier geen gebruik van gemaakt door de lokale ondernemers. Wel hebben wij een hoofdzakelijk positieve reactie ontvangen van koninklijke horeca Nederland. Ten slotte heeft de gemeente Stede Broec ook het standplaatsenbeleid up to date gebracht. Dit was met name van belang om meer duidelijkheid te kunnen bieden aan de mensen die een standplaats willen aanvragen binnen de gemeente Stede Broec.

ONTWIKKELINGEN: Het jaar 2007 zal voor de gemeente Stede Broec een einde moeten komen aan de onzekerheid wat de landelijke overheid wil met de voorgenomen wijziging in het politiebestel. Ook zal in 2007 de regionalisering van de brandweer duidelijker worden.


KENGETALLEN: werkelijk 2006 Kwantitatieve gegevens: Aanvragen openbare orde (APV) Aanvragen openbare orde (bijzondere wetten) Bijdrage per inwoner Regionale Brandweer (in €) Aantallen uitrukken brandweer

265 81 4,57 143

raming 2006

275 50 4,62 120

werkelijk 2005

252 45 4,74 125

FINANCIËN:

38



Werkelijk 2006 631.170 -


9.211 640.381 18.511 621.870 i 20.000 601.870

640.356 -

Begroting 2006 724.686 475


22.330 662.686 19.090 643.596 i 20.000 623.596

20.000 745.161 6.000 739.161 i 20.000 719.161

36.570 671.833 10.619 661.214 661.214

944


Nieuw beleid Voor nieuw beleid incidenteel is een budget van € 20.000 vrijgemaakt voor een chauffeursopleiding, waar slechts € 8.000 voor is besteed. Voor brandweerpersoneel en € 2.000 voor het project “Niets erin, niets eruit!”.


Overzicht algemene dekkingsmiddelen Op basis van artikel 8, lid 5 van het besluit Begroting en Verantwoording 2004 (BBV 2004) dient in de programmaverantwoording te worden opgenomen een overzicht van gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen. Dit overzicht dient te bevatten: • lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is • algemene uitkeringen • dividend • saldo van de financieringsfunctie • saldo van de compensabele BTW en de uitkering uit het BTW-compensatiefonds • overige algemene dekkingsmiddelen Daarnaast hebben wij in dit overzicht de post onvoorzien gepresenteerd.

Lokale heffingen: De opbrengst van rioolrechten, afvalstoffenheffing, leges en hondenbelasting wordt geheel besteedt aan daarmee samenhangende kosten (riolering, afvalverwijdering, kosten van het verlenen van vergunningen en verstrekken van reisdocumenten en maatregelen ter bestrijding van hondenoverlast). In dit kader is alleen de opbrengst OZB vrij en niet gebonden aan besteding. Realisatie begrotingsjaar

Raming begrotingsjaar na wijziging

Raming begrotingsjaar voor wijziging

Incidenteel gerealiseerd in het boekjaar

Onroerende zaakbelasting (gebruik) Onroerende zaakbelasting (eigendom)

153.395

154.620

167.500

-

1.725.401

1.725.700

1.918.700

-

Totaal

1.878.796

1.880.320

2.086.200

-

Algemene uitkeringen: De verantwoorde algemene uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn gebaseerd op de wijzigingen tot en met specificatie 10. Realisatie begrotingsjaar Algemene uitkering Integratieuitkering wegen Totaal




15.283.446

15.227.563

15.000.000

-

32.829

32.928

32.928

-

15.316.275

15.260.391

15.032.928

-


Dividend: Realisatie begrotingsjaar Dividenduitkering Bank Nederlandse Gemeenten Dividenduitkering Gasbedrijf Kop Noord-Holland



202.826

200.050

40.000

-

304.297

304.000

70.000

-

-

45.000

-

-

507.123

549.050

110.000

-

HVC Totaal


Saldo van de financieringsfunctie: Het saldo van betaalde rente, ontvangen rente, berekende rente over eigen financieringsmiddelen en aan investeringen toegerekende rente bedraagt: Realisatie begrotingsjaar Saldo financieringsfunctie


521.417

591.658


Realisatie vorig begrotingsjaar

692.658

221.274

BTW-compensatiefonds: Sinds 1 januari 2004 hebben gemeenten te maken met het BTW-compensatiefonds (BCF). Gemeenten kunnen daarvoor een groot deel van de hen in rekening gebrachte BTW-voordruk terugkrijgen. In de eerste jaren na de invoering geldt echter een overgangsperiode waarin technische begrippen als bandbreedte en een zogenaamd vereveningspercentage een rol spelen. Als gevolg daarvan kunnen in die overgangsperiode verschillen ontstaan tussen de verwachte compensatie van BTWvoordruk en de feitelijke compensatie daarvan. Dergelijke verschillen worden eenvoudigheidshalve als algemeen dekkingsmiddel verantwoord.

Compensabele BTW

Uitkering uit het BTW-compensatiefonds 4.332.510

Saldo

4.256.389

76.121

Overige algemene dekkingsmiddelen: In dit totaalbedrag zijn opgenomen de opbrengsten van verhuur van gemeente-eigendommen en gemeentelijke (sport)accommodaties en opbrengsten van standplaatsen, weekmarkt en dergelijke. In die gevallen waarbij de betaalde huur door de gemeente geheel wordt gesubsidieerd, zijn de huurbaten niet in deze post meegenomen. Realisatie begrotingsjaar verhuur gemeente eigendommen opbrengst markt en standplaatsen Totaal




670.415

687.910

531.438

-

30.578

29.071

30.000

-

670.415

716.981

561.438

-


Budget onvoorzien 2006: In de primitieve begroting 2006 is in programma 31 Financiering & Algemene Dekkingsmiddelen een post onvoorzien opgenomen van € 213.373. In 2006 zijn de volgende begrotingswijzigingen ten laste of ten gunste van onvoorzien gebracht:

Onderwerp

Begrotingswijzigingen in Bedrag raadsvergaderingen van:

€

213.373

+

2 februari 2006 €

1.192

-/-

2 februari 2006 € 2 februari 2006 €

7.246 -/13.447 -/-

Saldo onvoorzien 1 januari 2006 Kapitaallasten voor het tweede jaar n.a.v. bijstelling krediet ventilatie grote zaal R17 Aanvullende subsidie 2006 Openbare Bibliotheek Stede Broec Verbetering van het onderhoud van voetbalvelden subsidieverlening 2006 stichting Peuterspeelzalen Stede Broec Subsidieverlening The Beagles i.v.m. vervanging clubgebouw Uitkering RSU-JGZ 2006 Aanvullende subsidie 2006 Meer Bewegen voor Ouderen en Educatieve activiteiten Seniorenraad Kostenverhoging OV-taxi 2006 Centrale verwarming Peuterspeelzaal De Rakkers Verwarming gymzaal "De Horn" Aanvullende subsidie R17 Vervanging opslagruimte SAV Aanvullende subsidie i.v.m. project "Parachute" Verlenen subsidie aanschaf instrumenten fanfare Irene Afronding Financiële ruimte 2006 aanbiedingsbrief bij begroting 2006 Raadsbesluiten bij behandeling begroting 2006 Financiële gevolgen Voorjaarsrapportage 2006 Hertegelen fietspad Florasingel (blz 10 Kadernota 2007) Uitbreiding budget voor het opstellen Waterplan Uitvoering Waterplan Kapitaallasten aanschaf auto buitendienst Jaarresultaat 2005 Kapitaallasten vervanging trekker Renovatie D-veld Raadhuislaan-voetbal Renovatie A- en D-veld Rozeboom-voetbal Speeltuinen Storting in bestemmingsreserve huisvesting verenigingen (Kadernota 2007) Maartcirculaire Algemene uitkering 2006 Afr. budget Reg. Inburgering Oudkomers Dividend GKNH 2005 Meicirculaire Algemene uitkering 2006 Vervanging klinkers kruispunt FlorasingelBourg.weg

2 februari 2006 € 2 februari 2006 € 2 februari 2006 €

2.052

+

7.500 -/13.282 +

€ € € € € € €

2.600 14.500 2.562 7.980 11.000 4.160 5.000

-/-/-/-/-/-/-/-

11 mei 2006 € 6 juli 2006 €

1.195 675

-/+

6 juli 2006 € 6 juli 2006 € 6 juli 2006 €

677.000 336.000 120.000

+ -/-/-

6 6 6 6 6 6 6 6 6

juli juli juli juli juli juli juli juli juli

2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006

€ € € € € € € € €

14.000 10.000 50.000 4.000 60.000 10.000 50.000 100.000 50.000

-/-/-/-/+ -/-/-/-/-

6 6 6 6 6

juli juli juli juli juli

2006 2006 2006 2006 2006

€ € € € €

59.000 -/45.106 + 58.744 + 234.000 + 93.610 +

6 juli 2006 €

84.000 -/-

2 februari 2 februari 16 maart 16 maart 16 maart 16 maart 16 maart

2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006


Onderwerp

Optimalisering verlichting Spoorsingel Legionella-bestrijding gebouw Dito Legionella-bestrijding gymzaal Rozeboom Legionella-bestrijding TV Grootslag Legionella-bestrijding HV Excelsior Legionella-bestrijding SAV Vervangen beeldschermen Uitvoering wensen burgerparticipatie SB-Noord Voorzieningen uitbreiding 't Palet Algemene uitkering 2005, specificatie 12 en algemene uitkering 2006 specificatie 5 Taxatie Martinuscollege t.b.v. brandverzekering Bijdrage RVC structureel aframen Milieutoets bij bestemmingsplannen Technisch onderhoud voormalig postkantoor Extra uitkering aandelen BNG Tweede Kamerverkiezingen Contributie 2006 vereniging Noordwest 8 Dividenduitkering HVC over 2005 Dividenduitkering HVC over 2005 HVC storten in reserve Financiële gevolgen septembercirculaire 2006 Incidentele lasten renovatie KGB-complex Incidentele lasten ondersteuning The Beagles Belettering auto's en materieel Najaarsrapportage 2006 Septembercirculaire 2006: alg. uitkeringen verzekeringspremie nieuw gebouw Scouting Eindejaarsrapportage 2006 Kostentoerekening SOW-taken door de gemeente Hoorn Bijdrage stimulering afkoppelen hemelwater van het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier. Toevoeging aan de reserve "Riolering" van de bijdrage stimulering afkoppelen hemelwater van het HHNK. Oplevering renovatie atletiekbaan + brandschade Aanschaf CR Ronde 2006 GISVG-heffingen. Het te reserveren bedrag storten in de reserves "Transitorische Budgetten" en "Riolering". Transitorische budgetten 2006-2007 Saldo onvoorzien 31 december 2006

Begrotingswijzigingen in Bedrag raadsvergaderingen van: 6 juli 6 juli 6 juli september september september september september september

2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006

€ € € € € € € € €

44.000 20.000 50.000 10.000 15.000 50.000 30.000 20.000 10.000

-/-/-/-/-/-/-/-/-/-

september september september september september september 5 oktober 5 oktober 5 oktober

2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006

€ € € € € € € € €

7.315 5.200 17.000 8.500 10.000 160.050 14.000 8.702 45.000

+ -/+ -/-/+ -/-/+

5 oktober november november november november november november november december

2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006

€ € € € € € € € €

45.000 3.000 200.000 27.500 8.170 30.794 32.277 1.683 46.679

-/-/-/-/-/-/+ -/-/-

7 december 2006 €

2.370

+

7 december 2006 €

22.652

+

7 december 2006 € 7 december 2006 € 7 december 2006 €

22.652 -/42.893 -/3.165 -/-

7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7

2 2 2 16 16 16 16 7

7 december 2006 € 7 december 2006 € €

1.884.349 1.884.349

+ -/-

7.814

-/-


PARAGRAFEN

In artikel 9 van het Besluit Begroting en Verantwoording staat het volgende: 1. In de begroting worden in afzonderlijke paragrafen de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten, alsmede tot de lokale heffingen. 2. De begroting bevat ten minste de volgende paragrafen, tenzij het desbetreffende aspect bij de provincie onderscheidenlijk gemeente niet aan de orde is: Paragraaf lokale heffingen (artikel 10 BBV) Paragraaf weerstandsvermogen (artikel 11 BBV) Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen (artikel 12 BBV) Paragraaf financiering (artikel 13 BBV) Paragraaf bedrijfsvoering (artikel 14 BBV) Paragraaf verbonden partijen (artikel 15 BBV) Paragraaf grondbeleid (artikel 16 BBV)


PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN

Artikel 10 Besluit Begroting en Verantwoording De paragraaf betreffende de lokale heffingen bevat ten minste: a. de geraamde inkomsten; b. het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; c. een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; d. een aanduiding van de lokale lastendruk; e. een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.

Het totale pakket van gemeentelijke belastingen en heffingen bestaat uit een achttal verschillende belastingen/heffingen. Voor de hoogte van de tarieven gelden de volgende uitgangspunten: 1. De tarieven van de onroerende zaakbelasting blijven gelijk. 2. Voor de hoogte van rioolrecht wordt gestreefd naar een kostendekkend tarief. 3. De tarieven voor de afvalstoffenheffing zijn gebaseerd op de tarieven die de NV Huisvuilcentrale bij ons in rekening brengt vermeerderd met de kosten voor heffing en inning. 4. De tarieven voor de hondenbelasting blijven gelijk. 5. De overige tarieven en leges zijn aangepast in verband met de inflatiecorrectie. Voor 2006 is uitgegaan van een stijging met 2%. Onroerende zaakbelasting Onder de naam ‘onroerende zaakbelasting’ wordt belasting geheven van de eigenaren van alle woningen, bedrijfspanden, overige gebouwen en bouwgrond en van gebruikers van bedrijfspanden, overige gebouwen en bouwgrond. Deze belastingen worden geheven over de waarde van de onroerende zaak. De tarieven voor de onroerende zaakbelasting (OZB) zijn mede afhankelijk van de op grond van de Wet waardering onroerende zaken (WOZ) getaxeerde waarden. Voor het belastingjaar 2006 was de WOZ-waarde hetzelfde als de waarde die gold voor het 2005. De onroerende zaken in Stede Broec zijn in 2005 gewaardeerd, waarbij als peildatum 1 januari 2003 is gehanteerd. Tegen de WOZ-waardes is in 2006 door 33 belastingplichtigen bezwaar gemaakt. Alle bezwaarschriften zijn binnen de daarvoor gestelde termijn van één jaar na aanslag afgehandeld en hebben geresulteerd in het volgende: Aantal bezwaren ongegrond verklaard: Aantal bezwaren (gedeeltelijk) gegrond verklaard: Verlaging WOZ-waarde a.g.v. gehonoreerde bezwaren: Verlaging OZB-opbrengst 2006 a.g.v. gehonoreerde bezwaren:

18 stuks 15 stuks € 955.000 € 1.180

Met ingang van 1 januari 2006 is de OZB gebruikers voor woningen afgeschaft. Voor bedrijven met woningdelen heeft er een vermindering van de aanslag op verzoek plaats gevonden voor objecten die voor meer dan 70 % uit woningdelen bestonden (Amendement De Pater). Dit heeft geleid tot een totale vermindering van de aanslagen van € 5.880. Dit bedrag wordt door middel van het gemeentefonds gecompenseerd. De opbrengst onroerende zaakbelasting is gebaseerd op het tarief 2006 en een volumestijging veroorzaakt door nieuwbouw of verbouw. De totale opbrengst onroerende zaakbelasting bedraagt € 1.892.340. Rioolrechten Rioolrechten worden geheven van de gebruiker van een eigendom van waaruit afvalwater direct of indirect op de gemeentelijke riolering wordt afgevoerd. De totale opbrengst voor 2006 is € 1.117.519 (2005: € 1.094.317).


Afvalstoffenheffing Iedere woning binnen de gemeente wordt aangeslagen voor deze belasting. Bij het opleggen van deze heffing is het niet van belang of er daadwerkelijk huishoudelijk afval wordt aangeboden. Het tarief van de afvalstoffenheffing is voor meerpersoonshuishoudens hoger dan voor éénpersoonshuishoudens. De kosten inclusief de apparaatskosten worden gedekt door een totale opbrengst afvalstoffenheffing van € 2.071.800.

Hondenbelasting Iedere houder van een hond ontvangt een aanslag hondenbelasting. De hoogte van aanslag hondenbelasting is afhankelijk van het aantal honden dat de belastingplichtige heeft. Er is ook sprake van een progressief tarief. De volgende vrijstellingen gelden voor de hondenbelasting: -

-

-

-

-

honden die uitsluitend dienen om blinde personen te leiden of ten aanzien van welke belastingplichtige een verklaring kan tonen van een erkend opleidingsinstituut dat deze honden in opleiding zijn voor blindengeleidehond honden die door de ‘Stichting sociale honden voor gehandicapten Nederland’ als gehandicaptenhond aan een gehandicapte ter beschikking zijn gesteld honden die verblijven in een hondenasiel als bedoeld in artikel 1, onderdeel c, van het Honden- en kattenbesluit 1999, welk asiel is opgenomen in het centraal register bedoeld in artikel 5, tweede lid, van genoemd besluit honden boven het getal van twee, die uitsluitend ter verkoop in voorraad worden gehouden in een bedrijfsinrichting als bedoeld in artikel 1, onderdeel b, van het Honden- en kattenbesluit 1999, welke inrichting is opgenomen in het centraal register bedoeld in artikel 5, tweede lid, van genoemd besluit honden waarvan de belastingplichtige een verklaring kan tonen van het bestuur van een rechtspersoonlijkheid bezittende politiehondenvereniging of een plaatselijke afdeling van een dergelijke vereniging, dat deze honden in dressuur- of afgericht zijn voor politiehond honden die jonger zijn dan twee maanden en samen met de moederhond worden gehouden.

Voor 2006 is de opbrengst voor hondenbelasting € 71.557 (2005: € 62.595). Leges Onder de naam ‘leges’ worden een aantal verschillende rechten geheven voor door de gemeente verstrekte diensten. Hieronder vallen onder andere de leges voor een paspoort, rijbewijs, of bouwvergunning.

De opbrengst per legessoort is als volgt: Secretarieleges: € 53.607 Reisdocumenten: € 134.351

Rijbewijzen: Bouwleges:

€ 21.124 € 142.806

Marktgelden Onder de naam ‘marktgeld’ wordt een recht geheven voor het innemen van een standplaats op de wekelijkse markt in Stede Broec. Het tarief voor marktgeld wordt berekend per strekkende meter standplaats. Op dit tarief wordt een korting van tien procent verleend als er per kwartaal wordt betaald. De opbrengst is € 16.478.


Overige rechten Hieronder vallen brandweerrechten en begraafrechten. Op grond van de Brandweerrechtenverordening en de Verordening op de heffing en invordering van lijkbezorgingrechten worden rechten geheven voor door de gemeente verrichte diensten. Deze diensten zijn vanaf januari 2005 met het recht tot het bijzetten van asbussen in een urnennis uitgebreid. De totale opbrengst voor brandweerrechten bedraagt € 13.910 en voor begraafrechten op € 5.928.

Ontwikkelingen Onroerende zaakbelasting Een ontwikkeling die van belang is voor de OZB is dat het Rijk heeft besloten de gebruikersbelasting voor de woningen met ingang van 2006 te laten vervallen. Voor 2006 zijn de woningdelen voor bedrijfsmatige objecten die voor meer dan 70% uit woning bestonden ambtshalve vrijgesteld voor het OZB-gebruik. Met ingang van 1-1-2007 zijn alle woningdelen bij bedrijfsmatige objecten vrijgesteld (Amendement De Pater). Dit betekent een geraamd inkomstenverlies van € 18.500. Dit bedrag is gedeclareerd bij het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Kwijtschelding Als een belastingplichtige niet of over te weinig financiële middelen beschikt om de belastingaanslag te voldoen kan onder bepaalde voorwaarden aan deze belastingplichtige kwijtschelding worden verleend. Inwoners met een uitkering ingevolge de Wet werk en bijstand krijgen ambtshalve kwijtschelding van de gemeentelijke heffingen. Kwijtschelding kan alleen worden verleend indien het een aanslag betreft voor onroerende zaakbelasting, afvalstoffenheffing en rioolrecht. Er is één loket voor de kwijtschelding van de gemeentelijke en regionale heffingen. Inwoners van de gemeente Stede Broec kunnen bij de gemeente niet alleen kwijtschelding aanvragen voor de door de gemeente opgelegde heffingen, maar ook voor de heffingen opgelegd door het hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier (verontreinigingsheffing en waterschapslasten).

Belastingcapaciteit en lastendruk Belastingcapaciteit De belastingcapaciteit geeft het bedrag aan dat de gemeente aan OZB zou kunnen heffen indien het landelijk gemiddelde tarief als richtsnoer wordt gebruikt. Het landelijk gemiddelde tarief is het bedrag dat geldt voor de berekening van de factor ‘belastingcapaciteit’ in de berekening van de algemene uitkering. Voor de rechten is dit de ruimte tussen de wettelijk toegestane 100% dekking en de door de gemeente toegepaste dekking. In de paragraaf ‘Weerstandsvermogen’ wordt hier nader op ingegaan. Lastendruk In het voorgaande is per belastingsoort aangegeven hoeveel de stijging in het jaar 2007 is. Onderstaande tarieven geven de lastendruk in 2006 aan en de wijzigingen voor 2007. In deze berekening zijn alleen die belastingen betrokken die nagenoeg voor iedereen van toepassing zijn.


Overzicht lokale heffingen gemeente Stede Broec in 2006 en wijzigingen voor 2007

Heffingsoort

Tarief 2006

Voorgestelde tariefswijzigingen voor 2007 t.o.v. 2006

€ 88

Onroerende Zaakbelastingen a. OZB – gebruiker niet-woning b. OZB – eigenaar

Opbrengst per inwoner in 2006

€ 1,97 € 2,45

€ 1,99 € 2,48

€ 95

Afvalstoffenheffing a. éénpersoonshuishouden

€ 180,00

€ 192,84

b. meerpersoonshuishouden

€ 260,40

€ 275,64

Rioolrechten rioolrecht woningen indicatie lokale lastendruk per inwoner

€ 52 € 123,00

€ 127,20

€ 362


PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN

Artikel 11 Besluit Begroting en Verantwoording Lid 1. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: a. de weerstandscapaciteit: de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Lid 2. De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen bevat ten minste: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; b. een inventarisatie van de risico's; c. het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico's.

A. Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de volgende ‘vrij aanwendbare’ middelen: 1. 2. 3. 4.

De De De De

vrij aanwendbare reserves onbenutte belastingcapaciteit post onvoorzien stille reserves

Deze onderdelen worden hieronder verder uitgewerkt: 1. De vrij aanwendbare reserves Algemene reserve Reserves kunnen worden gedefinieerd als onderdelen van het eigen vermogen, die vrij te besteden zijn. Tot de algemene reserves worden gerekend de reserves die van de gemeenteraad (nog) geen bestemming hebben gekregen. De algemene reserve bestaat uit: de algemene reserve en de reserve grondbedrijf. Het saldo van de algemene reserve per 31 december 2006 bedraagt € 6.057.025. Het saldo van de reserve grondbedrijf per 31 december 2006 bedraagt € 3.014.462. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn -evenals de algemene reserve- onderdeel van het eigen vermogen. Bestemmingsreserves zijn echter niet geheel vrij te besteden, daar de raad aan besteding van deze reserves een bepaalde bestemming heeft gegeven. De raad is bevoegd deze bestemming te wijzigen. Bij de bepaling van het financieel weerstandsvermogen is van belang te weten van welke bestemmingsreserves de bestemming vrijelijk kan worden gewijzigd, zodat deze kan worden ingezet ter dekking van onverwachte tegenvallers. Anders gezegd: kan de raad afzien van het met de bestemmingsreserve beoogde doel, zonder dat daar kosten uit volgen.

2. Onbenutte belastingcapaciteit Bij onbenutte belastingcapaciteit wordt berekend welk bedrag nog aan belastingen kan worden geheven, ofwel: kan de gemeente nog baten verkrijgen door verhoging van belastingtarieven. In Stede Broec wordt OZB en Hondenbelasting geheven. De hoogte van de OZB-tarieven –maar ook de jaarlijkse stijging van de opbrengst- worden met ingang van 2006 door rijksregelgeving gemaximeerd. Bij de bepaling van de onbenutte belastingcapaciteit bij de OZB is dus van belang het verschil in opbrengst bij de huidige OZB-tarieven en de opbrengst bij hantering van de maximumtarieven. Stede Broec hanteert de maximale stijging van tarieven c.q. opbrengst, zodat er geen onbenutte belastingcapaciteit bij de OZB meer is. De tarieven voor Hondenbelasting zijn wettelijk niet gemaximeerd, maar zijn als het ware beperkt tot een maatschappelijk/politiek aanvaardbaar niveau. Jaarrekening 2006, pagina 63

In Stede Broec is het beleid er op gericht de Hondenbelasting op basis van volledige kostendekking vast te stellen, zodat bij deze belasting geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit is. De overige heffingen (rioolrecht en afvalstoffenheffing) zijn retributies: heffingen waar een direct aanwijsbare tegenprestatie van de gemeente tegenover staat. Retributies mogen maximaal kostendekkend zijn. In Stede Broec worden genoemde heffingen reeds kostendekkend geheven, zodat hier geen ruimte is om nog baten te verkrijgen. 3. De post onvoorzien Het budget voor onvoorzien is in de jaarrekening 2006 geheel benut. 4. De stille reserves Stille reserves ontstaan wanneer activa (bezittingen) op de balans lager gewaardeerd zijn dan de geldende vrije verkoopwaarde voor deze activa. De Gemeente Stede Broec heeft vele activa op de balans staan. De Gemeente Stede Broec stelt echter niet de vrije verkoopwaarde vast van deze activa waardoor de omvang van de stille reserves niet duidelijk is.

Omvang en beoordeling van het weerstandsvermogen

Weerstandscapaciteit Onbenutte belastingcapaciteit OZB Onvoorzien

€ €

0 0

Weerstandscapaciteit exploitatie

€

0

Vrij aanwendbare alg. reserves

€ 9.071.487

Totale weerstandsvermogen

€ 9.071.487

De vrij aanwendbare algemene reserve is € 425 per inwoner. Gelet op de hierna genoemde risico’s mag worden geconcludeerd dat het financieel weerstandsvermogen van voldoende omvang is om eventuele tegenvallers op te vangen. B. Inventarisatie van de risico’s Het weerstandsvermogen dient onder andere om die risico’s af te dekken, waarvoor geen voorziening is getroffen of waarvoor geen verzekering is afgesloten. Deze risico’s zijn namelijk –gelet op daarmee samenhangende onzekerheden- (nog) niet te kwantificeren of te verzekeren. Hierna volgt een inventarisatie van de risico’s welke bij het opmaken van de begroting bekend zijn. Wet Werk en Bijstand (WBB) Per 1 januari 2004 is de Wet Werk en Bijstand (WWB) ingevoerd en de Algemene bijstandswet (ABW) ingetrokken. Als gevolg van de financieringsmethodiek van de WWB worden de specifieke uitkeringen aan gemeenten gebaseerd op door de gemeente verstrekte uitkeringen in voorgaande jaren. Dit kan in een bepaald jaar leiden tot een discrepantie tussen verstrekkingen en budget. Voor de komende jaren is hier weinig over te zeggen. Een en ander is sterk afhankelijk van ontwikkeling van de economie, het aantal uitkeringsgerechtigden en eventuele uitstroom daarvan. De WWB blijft echter een ‘openeinderegeling’: aan rechthebbenden moet een uitkering worden verstrekt, ongeacht het beschikbaar (of niet beschikbaar) gemeentelijk budget.


Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Per 1 januari 2007 is de eerste fase van de WMO ingevoerd: beoordeling, inkoop en toewijzing van huishoudelijke zorg. Vanaf die datum is de Wet Voorziening Gehandicapten (WVG) ingetrokken en geïntegreerd in de WMO. De gevolgen van invoering van de WMO (financieel en organisatorisch) voor de gemeente Stede Broec zijn nog niet geheel bekend. Er zijn nog geen ‘eigen’ ervaringscijfers en er moet nog worden bezien of de huidige ambtelijke bezetting voldoende is om alle aanvragen adequaat af te doen. Uit de eerste berekeningen lijkt uitvoering van de WMO in 2007 in financieel opzicht kostendekkend te kunnen worden uitgevoerd. De WMO is echter een ‘openeinderegeling’: aan rechthebbenden moeten voorzieningen/middelen worden verstrekt, ongeacht het budget van de gemeente.

Geïntegreerde aanpak jeugdzorg Op 1 januari 2005 is de Wet op de Jeugdzorg in werking getreden. Hieruit volgt dat de gemeente verantwoordelijk is voor jeugdigen en ouders die lichte opvoed-, opgroei- en gezinsondersteuning nodig hebben (preventieve lokale jeugdbeleid). Bureau Jeugdzorg is verantwoordelijk voor ernstige vormen van opvoed- en opgroeiproblemen en de indicatiestellingen. In dit proces is van belang dat de lokaal georganiseerde opvoed-, opgroei- en gezinsondersteuning enerzijds en de provinciaal georganiseerde jeugdzorg anderzijds goed op elkaar aansluiten. Het is daarom belangrijk om het lokale aanbod aan opvoed-, opgroei- en gezinsondersteuning eens kritisch door te lichten tegen de achtergrond van de Wet op de jeugdzorg en dit aanbod -daar waar nodig- te actualiseren en/of aan te vullen. Daarnaast is van belang dat een algemeen voorzieningenniveau tot stand komt dat gericht is op een sluitende keten van jeugdvoorzieningen in de breedste zin van het woord, waarbij kan worden gedacht aan onderwijsachterstandenbeleid, ambulant jongerenwerk/sportopbouwwerk, jongereninformatiepunten e.d. De financiële gevolgen van dit proces zijn afhankelijk van de keuzes die gemaakt worden.

Vandalismeschade in het onderwijs In de afgelopen jaren zijn wij met regelmaat geconfronteerd met gevolgen van vandalismeschade aan gebouwen voor primair en voortgezet onderwijs: een onderwerp van aanhoudende zorg. De kosten van vandalismeschade zijn (tot u toe) binnen de begroting opgevangen en is er voor ons geen aanleiding geweest tot het treffen van fysieke maatregelen in de scholen, die voor rekening van de gemeente zijn. Wel is onderzocht hoe vandalismeschade gereduceerd kan worden. Doorlichting en eventuele aanpassing van bestaande alarmeringinstallaties is daarbij een van de opties. Financiële gevolgen van eventuele maatregelen zijn op dit moment nog niet in te schatten. Wel zijn er afspraken met directies van de scholen gemaakt over de wijze waarop zij een positieve invloed op beperking van vandalisme- en inbraakschade kunnen uitoefenen. Zo wordt computerapparatuur tijdens vakantieperioden in de kluis c.q. het magazijn van scholen opgeslagen. Er dient echter voortdurend rekening mee te worden gehouden dat de kosten weer kunnen oplopen.

Renterisico verstrekte geldleningen aan woonstichting De Schakel Bij de verzelfstandiging van het gemeentelijk woningbedrijf (thans: Woonschakel Westfriesland) is overeengekomen dat voor een aantal door de gemeente verstrekte leningen een 10-jaarlijkse renteherziening zal plaatsvinden. Deze nieuw vast te stellen rente kan hoger maar ook lager zijn dan de ‘oude’ rente. Bij een lagere rente zullen de rentebaten voor de gemeente dalen. Renteontwikkelingen zijn onzeker, zodat dit risico niet kwantificeerbaar is.


Afschrijvingstermijnen schoolgebouwen In het verleden zijn afschrijvingstermijnen van de schoolgebouwen gebaseerd op de vergoedingssystematiek van het Rijk. Voor de meeste schoolgebouwen is deze termijn gesteld op 60 jaar. Per 1 januari 1997 heeft de gemeente de verantwoordelijkheid en zorg gekregen voor onderwijshuisvesting. Vasthouden aan (te) lange afschrijvingstermijnen brengt het risico met zich mee, dat er nieuwe gebouwen moeten worden gerealiseerd, terwijl de oude gebouwen nog niet zijn afgeschreven. Het verkorten van de bestaande lange afschrijvingstermijnen legt daarentegen een te grote druk op de begroting. Een dergelijk voorstel zal dan ook niet worden gedaan.

Archiveringsverplichtingen Als gevolg van wettelijke verplichtingen (Archiefwet) zullen delen van het archief moeten worden overgebracht naar de Archiefdienst in Hoorn. Daarnaast zal ook een start moeten worden gemaakt met digitalisering van het ‘papieren’ archief. Financiële en organisatorische gevolgen hiervan zijn nog niet bekend.

Juridische control Geconstateerd is dat de juridische control binnen de gemeentelijke organisatie aandacht behoeft. In de komende periode zal het gestructureerd invoeren van juridische control en handhaving daarvan prioriteit hebben. Financiële en organisatorische gevolgen hiervan zijn nog niet bekend.

Bodemverontreiniging Zesstedenweg 211-213 Dit pand is door de gemeente verkocht onder voorwaarde van een schoongrondverklaring. Na onderzoek is een lichte vorm van bodemverontreiniging geconstateerd. In 1995 is het pand overgedragen aan de koper onder de bepaling dat de gemeente op eerste verzoek zorg draagt voor schoning van de grond en op elk gewenst tijdstip een schoongrondverklaring afgeeft.

Bodemverontreiniging en -sanering algemeen Het bevoegd gezag bij zwaardere vormen van bodemverontreiniging is de provincie. Er is destijds vastgesteld dat bij eventuele saneringen de gemeente per sanering € 2,27 per inwoner + 7,5% van de meerkosten moet bijdragen. Op dit moment zijn er geen locaties bekend waarvan te verwachten is dat deze op korte termijn moeten worden aangepakt. In toenemende mate wordt de gemeente geconfronteerd met asbestverontreinigde grond. Het verwijderen hiervan is een kostbare aangelegenheid omdat de grond meestal moet worden afgevoerd naar speciaal daarvoor ingerichte depots.

Afschaffing gebruikersdeel OZB en maximering eigenaarsdeel OZB Het Rijk heeft met ingang van 2006 de OZB voor gebruikers van woningen afgeschaft en de overige OZB-tarieven (eigenaarsheffing woningen, eigenaarsheffing niet-woningen en gebruikersheffing niet-woningen) gemaximeerd. Ook de jaarlijkse stijging van de overgebleven tarieven is gemaximeerd, indien deze tarieven boven de vastgestelde drempeltarieven liggen. Gemeenten worden voor de gederfde inkomsten gecompenseerd door een jaarlijkse extra storting in het gemeentefonds, welke via de inkomstenmaatstaf OZB wordt verdeeld en waarbij sprake is van ‘voordeelgemeenten’ en ‘nadeelgemeenten’. Stede Broec is nadeelgemeente voor een bedrag van ± € 31.000. Dit nadeel is in 2006 nog geheel gecompenseerd door een aanvullende uitkering, doch zal in de loop der jaren –geharmoniseerd- ten laste van de gemeente komen. Aankopen inzake centrumontwikkelingen Om adequaat te kunnen inspelen op mogelijke (ruimtelijke) ontwikkelingen rondom het centrum (gemeentehuis en winkelcentrum) is in de afgelopen periode door het college actief gehandeld bij (‘strategische’) aankopen van onroerend goed in dit gebied. Deze aankopen zijn verantwoord in de administratie van het grondbedrijf. Onzeker is of deze investeringen in de toekomst geheel worden gecompenseerd door opbrengsten. Jaarrekening 2006, pagina 66

C. Beleid inzake risicomanagement en weerstandscapaciteit De gemeente is tegen de meest voorkomende risico’s verzekerd: de gebouwen zijn verzekerd tegen brand- en glasschade; bestuurders en medewerkers zijn verzekerd tegen molest en aansprakelijkheid en de (financiële) processen zijn verzekerd tegen gevolgen van fraude. In een enkel geval is gekozen voor eigen fondsvorming ter dekking van schade (stormschade). Voor risico’s welke kwantificeerbaar zijn en waartegen we ons niet kunnen (of willen) verzekeren, worden voorzieningen gevormd (zie bijlage D2). Daarnaast zal –zoals hiervoor al gemeld- op korte termijn het gestructureerd invoeren van juridische control en handhaving daarvan prioriteit hebben.


PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

Artikel 12 Besluit Begroting en Verantwoording Lid 1. De paragraaf betreffende het onderhoud van kapitaalgoederen bevat ten minste de volgende kapitaalgoederen: a. wegen; b. riolering; c. water; d. groen; e. gebouwen. Lid 2. Van de kapitaalgoederen, bedoeld in het eerste lid, wordt aangegeven: a. het beleidskader; b. de uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties; c. de vertaling van de financiële consequenties in de begroting.

Algemeen: Ten behoeve van het groot onderhoud aan kapitaalgoederen is de Gemeente Stede Broec onderverdeeld in vier wijken. Ieder jaar is een van deze vier wijken aan de beurt voor groot onderhoud aan wegen, voet- en fietspaden, parkeerterreinen, straatmeubilair, snoeien en verkeersmaatregelen).

Ten aanzien van de verschillende onderdelen de volgende stand van zaken: Wegen: Zoals eerder gemeld is enige achterstand ontstaan in het groot onderhoud aan asfaltverhardingen. Ten laste van het positieve jaarresultaat 2004 en het Infrafonds zijn begin 2006 alsnog asfaltoverlagingen worden aangebracht op (gedeeltes van) de Stede Broecweg, Burgemeester J.N. Stuifbergenlaan en oostelijke gedeelte van de Industrieweg. Daarnaast is in 2006 groot onderhoud uitgevoerd aan bestratingen en voetpaden (trottoirs) in de onderhoudswijk Bovenkarspel Noord. De St. Martinusstraat en Outger Jacobszstraat zijn gedeeltelijk herbestraat. Openbaar groen: De gegevens van het openbaar groen worden actueel gehouden. Deze gegevens zijn de basis voor het efficiënt en gericht groenbeheer. Bruggen: In 2006 is geen onderhoud aan bruggen uitgevoerd. Alleen is schilderwerk aan diverse bruggen in de groot onderhoudswijk ter hand genomen. Wel heeft er een inspectie van de bruggen in 2006 plaatsgevonden. Getracht wordt om te komen tot een planmatige aanpak van het onderhoud met de daarbij benodigde financiële middelen. Straatmeubilair en speelgelegenheden: De hoeveelheid en staat van onderhoud van het straatmeubilair is voldoende en behoeft geen nadere toelichting. Wat betreft speelgelegenheden is veel tijd en energie gestoken in het opzetten van de discussienota over de speelgelegenheden in de gemeente en vooral in het betrekken van de inwoners bij deze discussie. Aan het realiseren van de doelstellingen van de vastgestelde nota is in 2006 hard gewerkt. Riolering: Het voldoen aan de basisinspanning is een verplichting voor alle gemeenten, waarbij die maatregelen dienen te worden getroffen die de vuiluitworp vanuit de riolering naar het oppervlaktewater halveren. Deze maatregelen zouden aanvankelijk voor 2005 moeten zijn afgerond, maar dit is uitgesteld tot het jaar 2007.


Het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) – met bijbehorend kostendekkingsplan - voor de periode 2005-2009 is door de gemeenteraad vastgesteld. De afgelopen jaren is in samenwerking met het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier via een optimalisatiestudie gezocht naar de meest effectieve maatregelen (en tegen de meest aanvaardbare kosten), die nodig zijn om te kunnen voldoen aan de basisinspanning. Uiteindelijk is hieruit naar voren gekomen, dat het afkoppelen van regenwaterafvoeren en rechtstreekse lozing hiervan op het oppervlaktewater het meeste rendement oplevert. Om te voldoen aan de basisinspanning moet in onze gemeente ongeveer 10 hectare verharding worden afgekoppeld. Door diverse werkzaamheden in de afgelopen tijd is al 2 hectare afgekoppeld en moet voor 2007 totaal 5,5 hectare zijn afgekoppeld. Het buitengebied van de gemeente voldoet inmiddels aan de basisinspanning. Gebouwen: De schoolgebouwen worden tot heden jaarlijks geïnspecteerd, waarbij noodzakelijk onderhoud wordt geïnventariseerd en geregeld. Deze min of meer planmatige vorm van onderhoud zal worden uitgebreid middels een meerjarenonderhoudsplanning voor alle gebouwen waar wij onderhoudsverplichtingen aan hebben. Hiertoe is – nadat de gemeenteraad hiervoor een extra krediet beschikbaar heeft gesteld – opdracht verstrekt en de eerste resultaten van deze inventarisatie van 57 gemeentelijke objecten worden geleidelijk aan zichtbaar. Doel van een dergelijk Meerjarenonderhoudsplan (MJO) gebouwen is dat op termijn meer sturing ontstaat in kostenbeheersing en –effectiviteit. Ook bij coördinatie van werkzaamheden bij renovaties of nieuwbouw is het zinvol meer inzicht te hebben in de bouwkundige kosten over meerdere jaren. Tevens ontstaat de mogelijkheid dat geclusterde onderhoudswerkzaamheden (voorbeelden: platte daken, waterinstallaties, NEN elektracontroles, schilderwerk) gedurende een bepaalde contractperiode kunnen worden uitbesteed. Uiteindelijk zal met een MJO managementinformatie verkregen kunnen worden in de instandhoudingkosten per m2. Voor de huisvesting van de brandweer en van de buitendienst wordt in 2007 een nieuw pand gerealiseerd aan De Tocht.


PARAGRAAF FINANCIERING

Artikel 13 Besluit Begroting en Verantwoording De paragraaf betreffende de financiering bevat in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille. In Stede Broec zijn de beleidsvoornemens inzake risicobeheer van de financieringsportefeuille ondergebracht in het treasurybeleid: het aantrekken van benodigde financieringsmiddelen en het (tijdelijk) uitzetten van (tijdelijk) overtollige middelen en de beheersing van eventuele risico’s. De Wet Fido (financiering decentrale overheden) vormt het kader voor het treasurybeleid van de gemeente. Binnen dit kader heeft de gemeenteraad het treasurybeleid van de gemeente Stede Broec vastgelegd in het Treasurystatuut: doelstellingen, richtlijnen, procedures, bevoegdheden en verantwoordelijkheden op het gebied van treasury.

Financiering Door middel van een liquiditeitsplanning wordt de financieringsbehoefte van de gemeente gedurende een bepaalde periode bepaald: hoeveel geld moet worden geleend om de lopende betalingen te kunnen doen. Uit de liquiditeitsplanning voor 2006 bleek een financieringstekort van zo’n € 10,5 miljoen, met name als gevolg van geplande voorfinanciering voor de start van Oosterweed. Op basis van te verwachten uitgaven en inkomsten (kasstromen) wordt een schatting gemaakt van het verwachte verloop van het liquiditeitssaldo gedurende het jaar. Per kwartaal wordt aan het college gerapporteerd over afwijkingen t.o.v. de planning. In 2006 is als volgt € 9 miljoen aan vaste financiering aangetrokken: • • •

per 13 januari 2006 per 1 september 2006 per 1 november 2006

€ 4,0 miljoen € 2,5 miljoen € 2,5 miljoen

20 jaar lineair tegen 3,56% 20 jaar lineair tegen 4,28% 20 jaar lineair tegen 4,28%

Omdat de werkzaamheden (bouwrijp maken) voor de nieuwe wijk Oosterweed eerst in 2007 zullen aanvangen, is in 2006 minder vaste financiering aangetrokken dan was geraamd. Gelet op de huidige opbouw van de leningportefeuille en de huidige rentestand is in 2006 gekozen voor vaste financiering met een looptijd van 20 jaar. Herstructurering opgenomen leningen Per 1 januari 2006 is in overleg met de Bank Nederlandse Gemeenten het totale saldo van de op dat moment nog opgenomen 38 leningen van afgerond € 68 miljoen omgezet in één nieuwe lineaire lening van € 68 miljoen met een nieuwe looptijd van 30 jaar tegen 4,27%. Hiermee profiteren we van de huidige (relatief lage) rentestand en worden toekomstige renterisico’s tot een minimum terug gebracht. Daarnaast wordt de totale aflossing gelijkmatig verdeeld over de gehele looptijd (geen grote schommelingen meer) en het beheer van het leningbestand sterk vereenvoudigd (minder administratieve ‘rompslomp’). De financieringsportefeuille bestaat uit: • • • • •

Opgenomen langlopende leningen; Eigen vermogen welk als financieringsmiddel is ingezet (algemene reserve en bestemmingsreserves); In beheer gekregen waarborgsommen; Saldo van de crediteuren en Vooruit ontvangen bedragen

Het onderstaande overzicht geeft een indruk van de grootte en de rentegevoeligheid van de langlopende opgenomen leningen. In dit overzicht is ook de hiervoor genoemde herstructurering (*) tot uitdrukking gebracht.


Opgenomen langlopende leningen Stand per 1 januari 2006 Gehele aflossing opgenomen BNG-leningen (*) Opname nieuwe vaste financiering BNG (*) Nieuwe leningen 2006 Reguliere aflossingen 2006 Stand per 31 december 2006

+ -/+ + -/+

€ € € € € €

bedrag 74.796.000 68.000.000 68.000.000 9.000.000 2.322.000 81.474.000

gem. rente 4,6 % 4,5 % 4,3 % 4,0 % 4,8 % 4,4 %

Uitgezette leningen: De gemeente verstrekt langlopende leningen aan lokale– en regionale instellingen en verenigingen. Basis voor verstrekking is het treasurystatuut. Daarnaast heeft de gemeente diverse leningen uitstaan bij De Woonschakel Westfriesland. Bij de verzelfstandiging van het woningbedrijf in 1993 is de financiering van de wooncomplexen één op één doorgegeven aan de Woonschakel. Verder verstrekt de gemeente hypothecaire geldleningen aan het ambtelijk personeel. Eventuele liquiditeitsoverschotten worden tijdelijk uitgezet (deposito). In onderstaand overzicht worden de mutaties in de langlopende uitgezette leningen in 2006 weergegeven: Uitgezette langlopende leningen Stand per 1 januari 2006 Nieuwe leningen Aflossingen Stand per 31 december 2006

€ € € €

bedrag 47.308.000 3.637.000 2.264.000 48.681.000

gem. rente 4,2 % 2.7 % 4,2 % 3,9 %

Risicobeheer Kasgeldlimiet: De wet Fido stelt een limiet aan de financiering op korte termijn: de kasgeldlimiet. Het doel van deze limiet is het renterisico op korte financiering (financiering met een looptijd tot één jaar) te beperken door de korte financiering te beperken. Fluctuaties in de korte rente kunnen namelijk een relatief grote invloed hebben op de rentelasten. De kasgeldlimiet wordt uitgedrukt in een percentage van het begrotingstotaal (8,2%) en bedraagt voor de Gemeente Stede Broec voor 2006 afgerond € 3.100.000. Dit betekent dat de ‘netto vlottende schuld’ (“rood staan” op rekening-courant + uitgezette kortlopende geldleningen -/- opgenomen kortlopende geldleningen) van de gemeente Stede Broec per kwartaal gemiddeld de kasgeldlimiet (€ 3,1 mln.) niet mag overschrijden. De gemeente is verplicht de toezichthouder (provincie Noord-Holland) per kwartaal te informeren over de netto vlottende schuld. Omdat korte financiering over het algemeen goedkoper is dan vaste financiering (leningen met een looptijd langer dan een jaar) is in 2006 –met inachtneming van de kasgeldlimietover het algemeen kortlopend gefinancierd (rood staan op de rekening-courant). Renterisiconorm: De wet Fido stelt ook een limiet aan financiering op lange termijn. De renterisiconorm. Doel van deze norm is het renterisico van tussentijdse renteaanpassingen en herfinanciering van leningen te beperken. De renterisiconorm wordt uitgedrukt in een percentage (20%) van de boekwaarde van vaste schuld (€ 46,5 mln.) en bedraagt voor de gemeente Stede Broec voor 2006 afgerond € 9,3 mln. Dit betekent dat het totaal van renteaanpassingen + herfinanciering van aflossingen in 2006 maximaal € 9,3 mln. mag bedragen. Hierdoor wordt de gemeente als het ware gedwongen tot een gelijkmatige opbouw van de leningportefeuille. In 2006 zijn geen renteaanpassingen geweest en is € 2.272.000 afgelost/geherfinancierd. De ruimte 2006 binnen de renterisiconorm bedraagt ruim € 7 miljoen (€ 9,3 -/- € 2,3 mln.)


Kasgeldbeheer: De gemeente Stede Broec heeft in 2006 een nieuwe ‘raamovereenkomst geïntegreerde dienstverlening’ met de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) afgesloten. In de ‘oude’ overeenkomst was onder andere opgenomen dat Stede Broec alleen dan geld bij een andere partij mag aantrekken indien de rente minimaal 5 punten (= 0,05%) lager is dan de aanbieding van de BNG. Hier tegenover stonden voordelen in de korte financiering. In de praktijk bleek dat andere aanbieders -gelet op deze beperkende voorwaarde- geen offerte meer wilde uitbrengen, waardoor wij niet meer konden voldoen aan ons Treasurystatuut: offerte bij minimaal drie aanbieders. In de nieuwe overeenkomst is deze beperkende voorwaarde niet opgenomen, maar zijn ook de voordelen in de korte financiering verminderd. In 2009 gaan we de financiële gevolgen van de nieuwe overeenkomst evalueren. In de • • •

nieuwe overeenkomst is onder andere opgenomen: De gemeente Stede Broec houdt een rekening-courant rekening aan bij de BNG Tot € 500.000 rood staan : standaard rekening-couranttarief Van € 500.000 tot € 5.445.000 : Interbancair rentetarief + 0,25%

Bij financieringsbehoefte of financieringsoverschot wordt bij minimaal drie aanbieders offerte gevraagd, waarna een afweging wordt gemaakt op basis van rendement en risico. De nadruk daarbij ligt op het vermijden van risico. Wij zijn van mening dat het beheer van de financieringsportefeuille op adequate wijze is georganiseerd, waarbij risico ’s -waar mogelijk- zijn afgedekt.


PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING

Wat is bedrijfsvoering en welke eisen stellen we aan de bedrijfsvoering? Bedrijfsvoering bestaat traditioneel uit de onderdelen personeel, informatisering, automatisering, communicatie, organisatie, financieel beheer en huisvesting. De traditionele bedrijfsvoering was veelal intern gericht. Aan gemeenten worden andere eisen gesteld waardoor de bedrijfsvoering meer extern gericht moet zijn. Zo verwacht de inwoner terecht, dat de gemeente rechtmatig handelt, dat de gelden doelmatig en doeltreffend besteed worden en dat de gemeente betrouwbaar, transparant en responsief is. Die eisen vragen een bepaalde cultuur, organisatiestructuur, niveau van automatisering en communicatie .

Doel van de bedrijfsvoering De kwaliteit van onze bedrijfsvoering bepaalt in belangrijke mate het welslagen van de programma’s zoals die in het eerste deel van de begroting staan. Doel van de bedrijfsvoering is te ondersteunen zodat die programma’s uitgevoerd kunnen worden. Begrippen die met betrekking tot de bedrijfsvoering een rol spelen zijn: • Rechtmatigheid: een gemeente handelt rechtmatig als zij handelt volgens de geldende weten regelgeving; • Betrouwbaarheid: de gemeente heeft haar zaken voor elkaar en voert de (wettelijke) regels voorspelbaar uit en handhaaft de regels; • Transparantie: een transparante overheid biedt inzicht in de uitvoering van de programma’s en de ondersteunende processen; • Doelmatigheid: met zo min mogelijk input voortbrengen van een bepaalde output of met een bepaalde input een kwalitatief en/of kwantitatief zo goed mogelijke output realiseren; • Doeltreffendheid: de effecten bereiken die beoogd waren.

De ontwikkeling van de bedrijfsvoering Bestuurlijke planning en control Gedurende het jaar 2006 heeft de ontwikkeling van de bestuurlijke planning en control vertraging opgelopen. Met name de verkiezingen wat heeft geresulteerd in een nagenoeg volledig nieuw college heeft hiertoe bijgedragen. De ontwikkeling gedurende deze periode heeft nagenoeg stil gestaan. Toch blijft het een onderwerp dat op de bestuurlijke agenda staat. Ook verdient dit onderwerp binnen de gehele organisatie meer aandacht. Voor de toekomst blijft de ontwikkeling van de bestuurlijke planning en control blijft de nodige aandacht vragen. Zolang echter vanuit de raad en het college geen duidelijke en vooral meetbare doelstellingen worden geformuleerd zal de ambtelijke organisatie niet de noodzaak zien om de bedrijfsvoering door middel van bijvoorbeeld management informatie te versterken. Door de coalitiepartijen is in het coalitieakkoord opgenomen dat gewerkt zal gaan worden aan bestuurlijke vernieuwing. Ook heeft de raad al enkele malen aangegeven meer werk te willen maken van de controletaak van de raad. Een onderdeel van de controletaak begint bij het formuleren van heldere doelstellingen. Zowel de raad, het college en de ambtelijke organisatie, maar ook de inwoner, heeft baat bij heldere, meetbare doelstellingen. Alleen op deze wijze kan de raad de kaderstellende en controlerende rol uitvoeren en heeft het college voldoende sturingsinformatie om de door de raad in haar kaderstellende rol bepaalde programma’s en speerpunten te realiseren. Het jaar 2007 is een jaar waar kansen zijn voor een doorontwikkeling, omdat na de verkiezingen een nieuw programmaplan voor de komende bestuursperiode is opgesteld. In het collegeprogramma zijn per portefeuille prioriteiten opgenomen. Deze blijven echter op hoofdlijnen. Het blijft hierbij een uitdaging voor het college door in de begrotingen de komende jaren de doelstelling SMART te maken. Hierbij staat SMART voor: • Specifiek • Meetbaar • Acceptabel • Realistisch • Tijdgebonden Jaarrekening 2006, pagina 73

Bij het opstellen van de programmabegrotingen in deze periode zal dan helder omschreven zijn, wat het college wil realiseren. Dit vergt een inspanning van zowel de bestuurlijke- als ambtelijke partijen. Om daarnaast de bestuurlijke informatie voorziening en de managementinformatie goed in kaart te brengen is een stageopdracht geformuleerd. Deze stageopdracht zal worden opgepakt door een HBO-student van de HES Amsterdam. De controlerende rol van de raad Volgens de Financiële verordening (artikel 212 Gemeentewet) vindt er tweemaal per jaar tussentijdse informatie plaats aan de raad over de voortgang van de programma’s. Dit betreft de voor- en najaarsnota. Op dit moment bestaan deze documenten nog hoofdzakelijk uit de financiële informatie. Op dit moment is dus geen sprake van een afweging tussen de voortgang in de uitvoering en de voortgang in het budget of krediet. Als dat de doelstellingen en effecten helder en meetbaar geformuleerd zijn kan de tussentijdse informatie op maat voor de raad worden gemaakt zodat de raad haar controlerende taak kan uitvoeren. Bij de programmarekening wordt door het college verantwoording afgelegd over het gerealiseerde beleid. Hier ligt een taak voor de controller om in de nabije toekomst de informatiewaarde van deze verantwoordingsdocumenten in overleg met het college naar een hoger plan te tillen. In 2007 zal waarschijnlijk de positie van de controller verder gestalte krijgen. De rol van de controller Veel mensen denken bij het horen van de term controller aan iemand die zaken gaat controleren binnen de organisatie. Niets is echter minder waar. Het Engelstalige begrip ‘control’ staat voor ‘beheersing’, niet voor ‘controle’. ‘Controlling’ staat voor het beheersen of het proces van beheersen. Maar wat is dan een controller. Dé controller bestaat niet. Er is geen wettelijk vastgelegde functieomschrijving van de controller. Iets soortgelijks geldt overigens voor zeer veel beroepen. Daarom baseren de opleidingen en anderen zich op het beroepsprofiel van de controller dat de VRC (Vereniging voor Register Controllers) heeft opgesteld. In het beroepsprofiel lezen we dat het de kerntaak van de controller is om de economische levensvatbaarheid van de organisatie proactief te bewaken (VRC, 2005). Dit is de hoofdbijdrage die de controller levert aan de organisatie: het bewaken van de economische levensvatbaarheid van de organisatie. Maar wat betekent dit? Het gaat om de zorg dat de financieel-economische vragen zo worden behandeld en dat er zodanige keuzes worden gemaakt dat ze tot de best mogelijke financieel-economische resultaten op korte en lange termijn leiden. En, heel belangrijk, dat risico’s met betrekking tot de economische levensvatbaarheid worden gesignaleerd. De controller vervult uiteindelijk drie rollen binnen de organisatie: een beheersingsrol, een vertrouwensrol en een ondersteunende rol.

De rol van de accountant en het rechtmatigheidbeginsel Met de invoering van het dualisme en het van kracht worden van het Besluit accountantscontrole provincie en gemeenten (BAPG) heeft het begrip “rechtmatigheid” nadrukkelijk aandacht gekregen bij het verkrijgen van een goedkeurende verklaring van de jaarstukken. Voor zowel 2004 als het boekjaar 2005 heeft de accountant een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven zowel voor wat betreft de getrouwheid van de jaarrekening als voor de rechtmatigheid. Om ook in de toekomst de rechtmatigheid zeker te stellen zal in de organisatie scherp moeten blijven letten op de rechtmatigheid. Feit blijft dat de interne beheersing van deze rechtmatigheid nu nog teveel wordt gezien als een taak van de afdeling financiën, terwijl de toets op de rechtmatigheid feitelijk op de beleidsafdelingen zelf thuis hoort. De beleidsafdeling dragen zorg voor het opstellen van de verordeningen waarin het beleid van de gemeente uiteen wordt gezet. Daarnaast dragen ook de beleidsafdelingen zorg voor het toekennen van de subsidie, al dan niet voorzien van verdere voorwaarden. Het is dan ook niet meer dan logisch dat de toets of voldaan wordt aan de gestelde eisen in de verordening en aanvullende subsidievoorwaarden op de beleidsafdeling neer te leggen. Het contract met onze huisaccountant liep af met het boekjaar 2005. Om deze reden is, met het oog op de Wet Dualisering door de gemeenteraad medio 2006 gestart met de selectieprocedure voor de nieuwe accountant voor de boekjaren 2006 en 2007. De raad heeft uiteindelijk weer voor Ernst & Young Accountants gekozen om de controle uit te voeren.


Om ook in de toekomst de rechtmatigheid niet ter discussie te laten komen dient binnen de gemeente Stede Broec een sluitend stelsel van interne controle gericht op de rechtmatigheid te worden opgezet. Voor wat betreft de interne toetsing op de rechtmatigheid zal een modus gevonden moeten worden die recht doet aan de rechtmatigheid zonder te verzanden in bureaucratisch papierwerk. We willen binnen onze eigen organisatie namelijk geen “paarse krokodil” in het leven gaan roepen. Hier zal nog overleg over worden gevoerd met onze accountant. Als methode van onderzoek zal met name de systematiek van steekproeven worden gehanteerd. Ook hier ligt weer een taak voor de controller. Dat betekent dat er nog slechts een globaal beeld ontstaat van de feitelijke situatie. In 2007 zullen de activiteiten met name gericht zijn op: • Opzetten van de controllerpositie binnen de gemeente met taakomschrijving, bevoegdheden en verantwoordelijkheden alsmede de plaats in de organisatie. • Opzetten van een sluitend stelsel van maatregelen van interne controle waarbij de nadruk komt te liggen op zelfcontrole door de beleidsmedewerker. • Opzetten van managementinformatie met als doel de operationele beheersing van de organisatie verder te verbeteren.

Doelmatigheid Op grond van de verordening krachtens artikel 213a van de Gemeentewet dient het college jaarlijks voor 1 december aan te geven welke organisatieonderdelen en programma’s van de programmabegroting worden onderzocht op het aspect doelmatigheid. Het college heeft bepaald dat de doelmatigheidscontrole ten aanzien van de programma’s op het moment van opstellen van de jaarrekening word uitgevoerd. Wij zijn ervan bewust dat dit niet in overeenstemming is met de geldende weten regelgeving maar zijn van mening dat in het kader van de doelmatigheid een losstaand onderzoek tot op dit moment nog geen toegevoegde waarde biedt. De toetsing op de doelmatigheid bij de Gemeente Stede Broec gebeurt daarnaast door incidenteel de stofkam door de begroting te halen. Hierbij vindt per programma een beoordeling plaats of de uitgaven voor de gemeente nog nuttig, noodzakelijk of wenselijk zijn. Dit is voornamelijk een ambtelijk initiatief. Een dergelijke vorm van toetsing waarbij het college voorafgaand aan het jaar aangeeft welke programma´s op doelmatigheid te gaan toetsen, is bij de Gemeente Stede Broec nog niet opgezet. Hiermee voldoen wij dan ook nog niet geheel aan art 213a van de gemeentewet. De bestuursacademie heeft gesignaleerd dat hier bij veel gemeenten nog omissies zijn ten aanzien van het beleid. Hier is zij ingesprongen door het organiseren van bijeenkomsten waarbij door belanghebbenden bij gemeenten onderling gesproken zal worden over de opzet van een dergelijke controle. Tevens zullen hierbij de “best practices” van bepaalde gemeenten aan bod komen. Dit heeft uiteindelijk tot doel dat eind 2007 de doelmatigheidscontrole binnen de gemeente Stede Broec vorm heeft gekregen.


Personeel en Organisatie Formatie In 2006 is een belangrijk deel van de openstaande vacatures ingevuld. Dit heeft tot gevolg dat de kwetsbaarheid van de organisatie met name bij de sector grondgebiedzaken aanzienlijk is afgenomen. Daarnaast zijn er voornamelijk vernieuwingen geweest op de afdelingen welzijn en sociale zaken. Begin 2007 zal ook de formatie op communicatie en voorlichting versterkt worden. Voorziening vacatures Op het moment van schrijven van deze paragraaf staan de volgende vacatures open bij de gemeente Stede Broec: • Case manager sociale zaken en werkgelegenheid. • Opzichter Beheer, Onderhoud en Buitendienst. Nieuwe wijze houden van functioneringsgesprekken en beoordelingsgesprekken Met het aantreden van burgemeester Eggermont in 2004 zijn eisen geformuleerd waaraan al het personeel werkzaam bij de gemeente Stede Broec dient te voldoen. Deze zijn vastgelegd in de leidende normen en waarden van de gemeente Stede Broec. Met ingang van 2005 is er voor gekozen om deze leidende normen en waarden ook te verwerken in de functioneringsgesprekken en de beoordelingen. Deze nieuwe wijze van het voeren van functioneringsgesprekken en beoordelingen heeft geleid tot een nieuwe ingang om het gesprek aan te kunnen gaan en ook verbeterpunten binnen de organisatie aan te geven. In 2006 en 2007 zal deze vorm verder worden verbeterd. POP Onderdeel van de verdere kwaliteitsverbetering van de organisatie is het opnieuw introduceren van het Persoonlijke Ontwikkelingsplan (POP). In 2003 heeft de gemeente voor het eerst de POP geïntroduceerd. Dit pilotproject is toen vastgelopen, opgeschort en niet meer opgestart. In 2005 is opnieuw het initiatief genomen voor de introductie van het POP in de organisatie van Stede Broec. Om het POP traject een grotere kans van slagen te geven is besloten dat aan alle algemene opleidingstrajecten (BA, MBO, HBO en WO) een POP ten grondslag moet liggen. Dit is inmiddels vastgelegd in de nieuwe studiefaciliteitenregeling.

Studiekosten In de eerste helft van 2006 is een nieuwe studiefaciliteitenregeling opgesteld. Doel van de nieuwe studiefaciliteitenregeling was ondermeer duidelijker de rechten en verplichtingen van de medewerker en de werkgever in beeld brengen zodat wij ook onderling hierop kunnen aanspreken.


Ziekteverzuim

% ziekteverzuim

%

10 8 6

Stede Broec

4

Totaal gemeenten

2 0 2001

2002

2003

2004

2005

2006 jaar

Zoals ook uit het bovenstaande grafiek blijkt is het ziekteverzuim bij de gemeente Stede Broec lager dan het gemiddelde van alle gemeenten tezamen. De kentering wordt vooral veroorzaakt door een afname van het aantal langdurig zieken. Gezien het hier incidenteel niet aan de werkplek gerelateerd verzuim betreft zullen ten aanzien van het ziekteverzuim geen verdere maatregelen ondernomen worden. Voor 2007 en verdere jaren wordt verwacht dat het ziekteverzuim de dalende trend verder voortzet door het bieden van een goede werkomgeving, goede arbeidsvoorwaarden, flexibiliteit in werktijden en de introductie van de Arbo-coördinator. Wat verder van groot belang is in het kader van ziekteverzuim is de introductie van Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) in plaats van de Wet op de Arbeidsongeschiktheid (WAO). Deze wet zorgt dat de werkgever naast de verplichtingen die de werkgever heeft in het kader van de Wet Poortwachter ook aanvullende verplichtingen krijgt om de medewerker passend werk te kunnen bieden. Opleidingsplan Op dit moment heeft de gemeente nog geen totaal opleidingsplan voor de gehele organisatie. In de noodzakelijke gevallen wordt door de afdelingshoofden met de betrokken medewerkers een POP opgesteld. Naast deze individuele opleidingstrajecten zijn door de Gemeente Stede Broec de volgende algemene ontwikkelingstrajecten ingezet: • Begin 2006 heeft iedereen de gelegenheid gehad om cursus te volgen met betrekking tot de office applicaties. Hierdoor is in 2006 een grote cursusdruk ontstaan. Tevens omdat aansluitend medewerkers een cursus volgden “met de klant in de hoofdrol” waar voornamelijk omgang met lastige klanten en de klantgerichtheid aan bod is gekomen. • In september 2006 heeft een groot deel van het personeel een opfriscursus Algemene Wet Bestuursrecht gevolgd. • Eind 2006 begin 2007 heeft al het personeel de kans gekregen om een aanvullende communicatietraining te gaan volgen. Voor 2007 staan ondermeer de volgende cursussen nog op het programma die bijdragen aan de kwaliteit van de medewerkers. • Een opfriscursus Algemene Wet Bestuursrecht voor gevorderden. • Een cursus “hoe werkt een gemeente”. • Een cursus taalvaardigheid voor alle medewerkers. Naast deze “acties” dient de gemeente Stede Broec het strategisch opleidingsplan te formuleren en operationaliseren. Hiervoor zal een interne stageopdracht worden geformuleerd. Eind 2007 dient het strategisch opleidingsplan gereed te zijn.


Arbo-beleid Mede op grond van de uitkomsten van de functioneringsgesprekken kunnen er per afdeling acties ondernomen worden ter verbetering van de algemene arbeidsomstandigheden in de afdeling. Daarnaast kunnen er specifieke zaken zijn die in het kader van het arbo-beleid aandacht verdienen. Het college heeft ten aanzien van het arbo-beleid onderkend dat het werken met traditionele monitors niet langer kan en heeft in de tweede helft van 2006 dan ook besloten om over te gaan tot de aanschaf van flatscreens.

Juridische Kwaliteitszorg Juridische kwaliteitszorg: juridische risicobeheersing In 2005 heeft onze gemeentesecretaris een bestuursopdracht gekregen om de Juridische Kwaliteitszorg bij de Gemeente Stede Broec tegen het licht te houden. Oorzaak voor deze bestuursopdracht was dat naar de mening van het college teveel zaken bij de rechter verloren worden op niet correct handelen, niet handhaven van termijnen of het volgen van onjuiste procedures. Het is het voornemen om een systeem van juridische kwaliteitszorg in te voeren om de juridische risico’s die de gemeente loopt te beheersen. Hiertoe is door Stede Broec een ambtelijke werkgroep opgericht. De werkgroep is tot op dit moment bezig geweest met de volgende zaken: • Een inventarisatie gemaakt van verordeningen en andere weten regelgeving die op ons handelen van invloed zijn. • Alle verordeningen zijn ambtelijk getoetst op noodzaak, inhoud en juridische houdbaarheid. Medio 2006 zijn de bevindingen hiervan aan de raad gepresenteerd. • Voor een termijn van 3 maanden is alle uitgaande post afgevangen en beoordeeld. De resultaten hiervan zijn niet positief. Zowel taaltechnisch, inhoudelijk als juridisch kan hier nog veel verbetering plaatsvinden. Op het moment dat wij alle verordeningen op orde hebben en de procedures al dan niet zijn aangepast zal ook de juridische kwaliteitszorg moeten worden ingebed in de organisatie. Deze inbedding zal op termijn moeten geschieden enerzijds op de afdelingen zelf en anderzijds door naast de controller ook de functie van juridisch controller op te gaan zetten. Daarnaast moet aandacht worden gegeven aan het risico aansprakelijk te worden gesteld. Om de kwaliteit van de dienstverlening en de taakuitoefening te bewaken is het een goede zaak dat door gemeenten steeds meer wordt gekeken naar ISO-certificering van bepaalde afdelingen. Het taakveld burgerzaken van de gemeente Stede Broec is sinds november 2002 gecertificeerd. Kwaliteitsbewaking burgerzaken gebeurt door middel van periodieke audit door gemeenten onderling. De afdeling Bouwen Wonen Milieu en Handhaving (BWMH) is in 2005 gestart met het opzetten van een vergelijkbaar kwaliteitsysteem. In 2005 zijn alle werkprocessen beschreven en vastgelegd in het kwaliteitshandboek Slagvaardig Stede Broec. Daarnaast heeft ook in 2005 de implementatieaudit plaatsgevonden. Om de kwaliteit op een constant en wenselijk niveau te houden zullen met ingang van 2006 de periodieke kwaliteitaudits worden gehouden. Het bestuur heeft besloten om klantentevredenheids-onderzoeken vast te hangen aan de ISO-certificering. Financiën Meer aandacht voor de financiële functie is het belangrijkste doel van de van kracht geworden nieuwe boekhoudvoorschriften voor de lagere overheid. Daarnaast is het van belang meer tijd te besteden aan rechtmatigheid. In het kader van financial control betekent dit vooral, dat bijzondere aandacht moet uitgaan naar het zogenaamde begrotingscriterium en dat daarnaast ook de interne controle op de afgesproken procedures moet worden uitgevoerd en vastgelegd. Begrotingscriterium Concreet betekent dit dat bij uitgaven moet worden gelet op de volgende zaken: - de juistheid van een toerekening aan een begrotingsjaar - de juistheid van een toerekening aan een programma - de toereikendheid van het begrotingsbedrag Wordt voorbijgegaan aan (één van) deze criteria, dan is in formele zin sprake van een onrechtmatige uitgave, die alleen rechtmatig kan worden als de gemeenteraad achteraf zijn goedkeuring aan de (niet voorgeschreven) verantwoordingswijze geeft. Ook op dit moment behoeft dit aspect nog veel aandacht, omdat niet wordt verwacht dat dit al in het lopende dienstjaar voldoende zal zijn opgepakt. Jaarrekening 2006, pagina 78

De kaders voor het financiële beheer bij de gemeente Stede Broec zijn vastgelegd in de Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid van de gemeente Stede Broec, de controleverordening 2003 en het treasurystatuut. In 2006 zijn de voorstellen ten aanzien van de Nota reserves en voorzieningen en de Nota Activering waardering en afschrijving door het college vastgesteld en ter kennisname gebracht aan de gemeenteraad. Opzetten van de controllerfunctie binnen de gemeente Stede Broec Met de ontwikkeling van een controllerfunctie wil de gemeente Stede Broec de organisatie verder professionaliseren. De controller beperkt zich niet alleen tot de financiële zaken maar zal zich ook gaan richten op de juridische kant van zaken. Taken die de controller ondermeer worden toegedicht zijn de ontwikkeling van managementinformatie, het uitvoeren van doelmatigheidscontrole, het uitvoeren van projectcontrole, gevraagd en ongevraagd advies uitbrengen met betrekking tot de organisatie. In 2006 is een functieomschrijving voor de positie van controller worden opgesteld. In 2007 zal de positie van de controller binnen de organisatie verder worden uitgewerkt. Het MT is vooralsnog van mening dat de gemeentelijke organisatie te klein is voor een full-time functie van controller. Rekenkamercommissie Eind 2005 heeft de gemeenteraad besloten om in het kader van ex artikel 81a en 81o Gemeentewet een rekenkamercommissie in het leven te roepen. Deze commissie bestaat uit drie leden. De raadsgriffier treedt op als secretaris van de rekenkamercommissie. Eind 2006 heeft de benoeming van de leden van de rekenkamercommissie plaatsgevonden. Ook is inmiddels een onafhankelijk voorzitter aangesteld. Dit houdt in dat 2007 het eerste jaar is dat de rekenkamercommissie zal functioneren. De commissie zal zelf een onderzoeksagenda op moeten gaan stellen ten aanzien van waar zij haar pijlen voor 2007 op wil gaan richten. Interne controle Het zelfcontrolerende vermogen van de organisatie zal belangrijk moeten toenemen. De accountant moet bij zijn controle kunnen vaststellen dat de interne controle met voldoende frequentie is uitgevoerd en op papier is vastgelegd. Alle binnen de afdelingen afgesproken procedures dienen met enige regelmaat door de controller te worden getoetst.

Facilitaire Zaken Karakteristieken van de informatievoorziening Informatievoorziening doorloopt, net als een organisatie een aantal ontwikkelstadia. De fase waarin informatisering en automatisering zich nu binnen de gemeente Stede Broec bevindt maakt het mogelijk om gegevens verder te integreren en beschikbaar te stellen. De ontwikkelingen tot vóór het eerste I&A beleidsplan hebben geleid tot op zichzelf staande systemen zonder samenhang, gebrekkige koppelingen tussen de systemen en gegevensuitwisseling. Met het huidige I&A beleidsplan is een verregaande integratie tot stand gekomen en wordt verdere invulling gegeven aan de informatiebehoeften van de gebruikers. Voor een goede beheersing dient het applicatiebeheer en gegevensbeheer verder te worden ontwikkeld binnen de organisatie. De ingeslagen weg is noodzakelijk om aan te sluiten op het Programma Andere Overheid (voor een toelichting lees verder). Met bovenstaande ontwikkelingen is elektronische dienstverlening op dit moment al heel goed mogelijk. Immers men gebruikt allemaal dezelfde centrale gegevens, dus wordt altijd actuele en betrouwbare informatie verstrekt. Daar staat wel tegenover dat de gegevens geactualiseerd en voorhanden moeten zijn (wet Puberr, authentieke registraties). Het inrichten van een effectieve en efficiënte gemeentelijke organisatie en elektronische dienstverlening die ertoe zal leiden dat de gemeente beter bereikbaar is voor de inwoner. De inwoner kan informatie opvragen, producten kopen en betalen via de website. Informatie kan op eenvoudige manier doorgegeven (verhuizing, hond) en/of verkregen worden (bv. abonnement op een e-mailservice) en de befaamde losliggende tegel kan op eenvoudige manier gemeld worden via de website. Kortom een informatiepunt tot in de huiskamer.


Authentieke basisregistraties, Wet Puberr e.a. Authentieke registraties De komende jaren wordt de gemeente belast met een aantal wettelijke verplichtingen. Daaronder valt het opzetten van authentieke basisregistraties. De verplichting wordt geïnitieerd vanuit het ministerie van VROM, welke zich tot doel heeft gesteld zes basisregistraties op te zetten om deze later als landelijke registraties te laten fungeren. Drie daarvan komen voor rekening van de gemeente: Personen, Gebouwen en Adressen. Personen is al aanwezig door de wet GBA (Gemeentelijke Basis Administratie). Hiermee wordt ook al landelijk uitgewisseld met afnemers zoals de Belastingdienst, het ABP enzovoorts. De twee andere registraties Gebouwen en Adressen moeten nog opgezet worden. Gegevens zijn verspreid over meerdere afdelingen, het is niet bekend of de gegevens aanwezig of volledig zijn en wat de actualiteit en dus de betrouwbaarheid van deze gegevens is. Om deze gegevens éénmalig vast te leggen (dus één bron) en ze meervoudig te ontsluiten (beschikbaar stellen voor diégenen die er belang bij hebben) zijn veel uren nodig. Zodra de registraties klaar zijn – dit is slechts een momentopname omdat gebouwen en adressen dynamisch zijn – zullen ze bijgehouden moeten worden. Men kan verwachten dat VROM hier te zijner tijd kwaliteitseisen aan gaat stellen. VROM stelt dat de authentieke adressen- en gebouwenregistraties medio 2009 klaar moeten zijn. Via deelname aan regionale contactgroepen onder leiding van het ministerie van VROM wordt hier inmiddels aangewerkt. De Wet Puberr (Wet kenbaarheid publiekrechtelijke beperkingen onroerende zaken) Daarnaast wordt ook de Wet Puberr (WKPB) per 1 april 2007 van kracht. Iedereen die een huis of stuk grond koopt – volgens het Burgerlijk Wetboek een ‘onroerende zaak’ -, wil weten wat er wel of niet mee mag of wat er juist mee moet. Welke publiekrechtelijke beperkingen (dus van overheidswege) zijn opgelegd aan het pand of de grond waar het pand op staat en door welke overheid. Te denken valt dan aan beperkingen die voortvloeien uit een bestemmingsplan, uit een toegekende monumentenstatus, uit een bodemsaneringplicht, enzovoorts. De gemeente is verplicht deze belemmeringen in een register op te nemen. Ook hier geldt: bepaalde gegevens zijn al aanwezig maar we weten niet altijd wat de actualiteit is. De informatie moet eenvoudig te raadplegen zijn. Er zijn tientallen beperkingen die in kaart gebracht moeten worden. Programma ‘Andere Overheid” Het Programma 'Andere Overheid' is een programma van het kabinet Balkenende II met als doel de hele overheid efficiënter en beter te laten werken. Dit programma geeft ook richting aan elektronische dienstverlening en gaat er vanuit dat vanaf 2007 65% van alle overheidsproducten en –diensten elektronisch afgedaan worden. Hierbij speelt de website een grote rol. Om hier aan te kunnen voldoen is extra tijd nodig voor de webcoördinator. Dit vormt ook de basis voor het speerpunt elektronische dienstverlening van Publiekszaken. DURP (Digitale Uitwisseling in Ruimtelijke Processen). Kaartbeelden die bij ruimtelijke plannen horen (bijvoorbeeld bestemmingsplannen of streekplannen), worden van oudsher met de hand getekend en aan het papier toevertrouwd. Digitale tekentechnieken maken het sinds lange tijd echter mogelijk deze kaartbeelden ook op de computer te vervaardigen. Nog een stap verder gaat het als deze digitale kaartbeelden conform een algemeen geldende standaard worden vervaardigd, waardoor ze ook onderling uitwisselbaar worden. Digitaal uitwisselbare ruimtelijke plannen worden dan een instrument voor een meer efficiënte ruimtelijke ordening. Het maken en herzien van plannen wordt een stuk eenvoudiger. En het verkeer tussen overheden onderling en met instanties die gegevens leveren, gaat sneller en foutloos. Ruimtelijke plannen kunnen dan ook worden gekoppeld aan andere informatie, bijvoorbeeld voor inwoners aan het digitale loket. Uiteindelijk zullen alle plannen in de ruimtelijke ordening (en de data hiervoor) digitaal kunnen worden gepresenteerd en uitgewisseld, bijvoorbeeld via de gemeentelijke website. De status is op dit moment dat het verplicht stellen van digitale uitwisseling tot nader orde is uitgesteld. Wel blijft dit een item waar wij in de toekomst aan moeten voldoen. De tijd is dus rijp om hier intern beleid op te gaan maken en voor te bereiden.

Bodem Kwaliteitskaart / Het Verdrag van Aarhus Het verdrag van Aarhus (1998) regelt onder meer de rechten op toegang tot milieu-informatie voor het publiek. Dit verdrag is inmiddels in een Europese Richtlijn omgezet (Richtlijn 2003/4/EG). Dit leidt voor bestuursorganen tot een aantal extra verplichtingen ten aanzien van de openbaarheid. De plaatsing van deze informatie op de website gaat extra veel tijd kosten.


Besluit Externe Veiligheid Het Besluit externe veiligheid inrichtingen (Bevi) legt veiligheidsnormen op aan bedrijven die een risico vormen voor personen buiten het bedrijfsterrein. Bijvoorbeeld rondom chemische fabrieken, LPG-tankstations en spoorwegemplacementen waar goederentreinen met gevaarlijke stoffen rangeren. Deze bedrijven verrichten soms risicovolle activiteiten dichtbij huizen, ziekenhuizen, scholen of winkels. Het besluit verplicht gemeenten en provincies wettelijk vanaf de inwerkingtreding van het besluit bij het verlenen van milieuvergunningen en het maken van bestemmingsplannen met externe veiligheid rekening te houden. Het besluit is - op enkele onderdelen na - op 27 oktober 2004 in werking getreden. Door de gemeente Stede Broec is opdracht gegeven tot een risicoinventarisatie onder de bedrijven binnen de gemeentegrenzen. Deze gegevens zijn ook aangeleverd aan het landelijke register. Wet Maatschappelijke Ondersteuning De nieuwe wettelijke taken in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning vragen meer capaciteit van de ondersteunende afdelingen. Zo is ondermeer een toename te verwachten van de (digitale) documentstromen. In 2006 is inmiddels een multidisciplinaire werkgroep opgericht om het beleid en de gevolgen ten aanzien van het beleid voor de gemeente Stede Broec in kaart te gaan brengen.

Automatisering en informatiebeleid In 2005 is een projectgroep Digitale Dienstverlening (DIDI) van start gegaan. Het doel van deze werkgroep is uitwerken van digitale communicatie met en het digitaal leveren van producten aan de burgers. Hieronder vallen diverse deelprojecten zoals: Verbetering van look, feel en informatiewaarde van de website Volledig automatiseren van verschillende processen binnen de gemeentelijke organisatie. Hierbij kan men denken aan het aanvragen en leveren van een uittreksel van de GBA, het aanvragen en toekennen van een kapvergunning, etc. Het is de bedoeling dat deze processen geheel geautomatiseerd gaan verlopen van de aanvraag via de website, de identificatie via DigID, de levering via email en de betaling via BNG internetkassa. Inmiddels is het mogelijk om via de website een uittreksel van de Gemeentelijke Basis Administratie aan te vragen en te betalen. Hiervoor dienen de burgers gebruik te maken van DigID. Ook het raadplegen van het taxatierapport voor de WOZ en de aanslagen gemeente belastingen via de website is inmiddels mogelijk gemaakt.

-

Voortgang automatiseringsplan. -

-

In het automatiseringsplan 2004-2006 is vastgelegd welke investeringen gedaan moeten worden om het geautomatiseerde systeem up to date te houden. In 2006 is het huidige automatiseringsplan afgelopen. Het automatiseringsplan 2007 is opgesteld en behandeld. In tegenstelling tot voorgaande jaren is het automatiseringsplan niet langer een meerjarenplan. De reden hiervoor is dat de actualiteit dermate snel wijzigt dat het automatiseringplan verouderd zou zijn op het moment dat het is vastgesteld. De raad heeft bij de begrotingsbehandeling voor 2007 besloten alleen de wettelijke prioriteiten uit te voeren. De noodzakelijke prioriteiten vielen hierbij buiten de boot. Later heeft de raad uit de financiële ruimte die is ontstaan naar aanleiding van de meicirculaire ook alle noodzakelijke prioriteiten uit het automatiseringsplan opgepakt.


Communicatie Meningen van inwoners en reacties op wat de gemeente besluit en doet, worden steeds belangrijker voor het gemeentebestuur. Communicatie is daarbij gericht op het versterken van het vertrouwen van de inwoners in de gemeente en het bestuur, door communicatieboodschappen en – processen helder en eenduidig te maken. Om hierbij in te kunnen blijven springen op de snel veranderende omgeving, de mate van openheid van het gemeentebestuur en de wensen vanuit de doelgroep zal door de afdeling voorlichting per afzonderlijk project een communicatieplan worden opgesteld. Hierdoor leveren wij het maatwerk dat in deze gevallen vereist is. Een van de punten voortgekomen uit “nieuw Elan” is de ontwikkeling van een gemeentelijke huisstijl. Het doel van de ontwikkeling van een nieuwe huisstijl is het realiseren van duidelijkheid en eenheid in communicatie. Laten zien waar de gemeente voor staat. De gemeente Stede Broec heeft begin 2006 de nieuwe huisstijl gebruik genomen. De nieuwe huisstijl zal geldt voor alle vormen van communicatie met de burger. Hierbij valt te denken aan briefpapier, de website, de gemeentegids, de jaarrekening en de begroting, etc. De komende jaren blijft de gemeente zich dan ook richten op het strategisch inzetten en afstemmen van communicatiemiddelen en –boodschappen om zo bij te dragen aan het versterken van de reputatie en het imago van de gemeente. De formatie voor het dagelijkse beheer van eenmaal opgezette activiteiten blijft nog wel een zorgpunt. Wij hopen hier door middel van de invulling van de vacature voor een medewerker voorlichting en communicatie voorlopig voldoende slagkracht te hebben.

Registratuur en archivering In 2005 is begonnen met de overgang naar een nieuw Document Management System (DMS). Het nieuwe DMS heeft tot doel om de documentstromen binnen de organisatie beter te kunnen beheersen en te digitaliseren. Inmiddels zijn wij zover gevorderd dat alle testconversies goed zijn bevonden. Per 1 juli 2006 is de definitieve conversie uitgevoerd. Het is nu in de planning dat eerst de mensen van het taakveld zichzelf bekwamen in de werking van het DMS zodat in 2007/2008 de uitrol naar de organisatie kan gaan plaatsvinden.


PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN Artikel 15 Besluit Begroting en Verantwoording De paragraaf betreffende de verbonden partijen bevat ten minste: a. de visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting; b. de beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen.

Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt in dit verband verstaan: een zetel in het bestuur van een deelneming of het hebben van stemrecht. Met een financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld of garanties heeft verstrekt die ze kwijt is, in het geval van een faillissement en/of als de financiële problemen bij de verbonden partijen verhaald kunnen worden op de gemeente. ============================================================= De gemeente Stede Broec heeft ultimo 2006 bestuurlijke en financiële belangen in de volgende deelnemingen, gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen: -------------------------------------------------------------------------------------------------------------Afzonderlijke, rechtspersoonlijkheid bezittende gemeenschappelijke regelingen: Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Regionale Ambulancedienst Noord-Holland Noord (RAD) Op/Maat (voorheen Dienst Sociale Werkvoorziening Westfriesland) Gewestelijke Gezondheidsdienst Westfriesland (voorheen onder SOW) CAW (uitvoering door HVC) Visie De uitvoering van de taken en gemeentelijke bijdrage worden jaarlijks aan de hand van de begrotingen beoordeeld. Wijzigingen in de loop van het jaar worden door middel van begrotingswijzigingen in het algemeen bestuur van de betreffende gemeenschappelijke regeling vastgesteld. De afrekeningen vinden plaats op basis van de jaarrekeningen. Beleidsvoornemens Het SOW (Samenwerkingsorgaan Westfriesland) was als openbaar lichaam aangewezen voor de volgende gemeenschappelijke regelingen: • Regionale Samenwerking Volkshuisvesting; • Financiering Stichting Onderwijsbegeleidingsdienst Westfriesland; • CAW (Centraal Afvalverwijderingsbedrijf Westfriesland); • RSW (Recreatieschap Westfriesland) en • GGD Westfriesland (Gewestelijke Gezondheidsdienst Westfriesland). Per 1 januari 2005 is het SOW opgeheven en is er sprake van een gemeenschappelijke regeling in liquidatie (GRIL). De insteek was dat de GRIL SOW per 1 januari 2006 zou worden opgeheven. Beleidsevaluatie/stand van zaken De liquidatie van de GRIL SOW neemt een langere tijd in beslag dan aanvankelijk werd gedacht. Met de beoogde fusie van de 3 GGD-en in Noord-Holland Noord per 1 april 2007 wordt een verdere stap gezet. De RAD wordt op korte termijn geïntegreerd in de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. Gemeenschappelijke regelingen met een centrumgemeente-constructie: Dit betreft de gemeenschappelijke regelingen: • Haltbureau Westfriesland • Archiefdienst Westfriese gemeenten • Ondersteuning Bestuurlijke samenwerking West-Friesland • Recreatieschap Westfriesland


Visie De doelstellingen die onze gemeente beoogt met deze deelnemingen worden beoordeeld en getoetst aan de hand van begrotingen, wijzigingen en jaarrekeningen. Beleidsvoornemens Er waren geen specifieke beleidsvoornemens ten aanzien van deze regelingen. Beleidsevaluatie/stand van zaken De gemeente Stede Broec treedt op als centrumgemeente van het Recreatieschap Westfriesland. De gemeente Hoorn treedt nog altijd op als centrumgemeente voor Haltbureau Westfriesland, de Archiefdienst Westfriese gemeenten en de gemeenschappelijke regeling Ondersteuning Bestuurlijke Samenwerking West-Friesland. Overige deelnemingen, stichtingen en verenigingen De overige verbonden partijen zijn: • Bestuursacademie Noord-Holland • Gasbedrijf Kop Noord Holland Noord • N.V. Bank Nederlandse Gemeenten • N.V. Bouwfonds Nederlandse Gemeenten Visie De doelstelling van de Bestuursacademie Nederland is de bevordering en stimulering van onderwijs, specifiek ten behoeve van overheden. De deelneming in het Gasbedrijf Kop Nederland was ter bevordering van de mogelijkheden van de inwoners gebruik te kunnen maken van de voorzieningen die het gasbedrijf aanbood. Voor de uitvoering van de gemeentelijke taken zoals betalingen en de daarbij noodzakelijke financieringen is en wordt gebruik gemaakt van de diensten van de NV Bank Nederlandse Gemeenten. Daarbij is via aandelen een belang in de NV verworven. Hetzelfde geldt voor de NV Bouwfonds Nederlandse gemeenten ten aanzien van woningbouw. Beleidsvoornemens en -evaluatie Reeds in 2003 is besloten de bestuursacademie Noord-Holland Noord op te heffen, tot liquidatie over te gaan en de uitvoering onder te brengen in een geprivatiseerde onderneming. In verband met nawerking van financiële verplichtingen zou de opheffing geëffectueerd worden per 1 januari 2004. Nog altijd is geen definitief bericht van opheffing ontvangen. Het Gasbedrijf Kop N-H-N bestaat nog steeds als NV, waarin de gemeenten als aandeelhouder een belang hebben. De uitvoering van de distributie van gas is overgegaan naar het Nuon. Bij deze overdracht is de NV Gasbedrijf Kop N-H-N aandeelhouder geworden in de Nuon. Het bestuurlijke en financiële belang is op deze manier niet zo groot meer. Per 1 januari 2006 kennen wij de nieuwe Zorgverzekeringswet. In de vergadering van de raad van oktober 2005 is daarom besloten tot het opheffen van de Gemeenschappelijke regeling Zorgverzekering Ambtenaren Nederland. De ontbinding en liquidatie van IZA vindt plaats overeenkomstig artikel 42 van de IZA Nederland regeling. Het bestuur van IZA schat in dat de liquidatieperiode in totaal drie jaar zal beslaan.


PARAGRAAF GRONDBELEID

Artikel 16 Besluit Begroting en Verantwoording De paragraaf betreffende het grondbeleid bevat ten minste: a. een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma's die zijn opgenomen in de begroting; b. een aanduiding van de wijze waarop de provincie onderscheidenlijk gemeente het grondbeleid uitvoert; c. een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; d. een onderbouwing van de geraamde winstneming; e. de beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico's van de grondzaken. Het grondbeleid in zijn algemeenheid heeft een grote invloed op en samenhang met het realiseren van allerlei beleidsvelden, zoals op de eerste plaats ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, maar daarnaast ook economische zaken, sport en recreatie. Daarnaast heeft het grondbeleid een belangrijke financiële impact. Het gaat in het grondbeleid om grote belangen en grondbeleid neemt een belangrijke positie in de algemene financiële positie van de gemeente in. Het algemene grondbeleid van de gemeente Stede Broec zal worden opgenomen in een nog op te stellen nota Grondbeleid. In een dergelijke nota zullen de volgende uitgangspunten aan de orde komen: • In welke gevallen een actief of passief grondbeleid wordt gevoerd; • Aan welke voorwaarden samenwerking met private partijen moet voldoen; • De financiële positie van het grondbeleid binnen de gemeentelijke financiële • huishouding; • De wijze waarop het Grondbedrijf in de gemeentelijke organisatie is ingebed; • Risico’s binnen het grondbeleid.

Concrete activiteiten -

-

-

-

-

De gemeente heeft nog een aantal percelen grond in eigendom die geruime tijd geleden zijn aangekocht als compensatiegronden. Deze gronden worden verhuurd via een rentmeesterskantoor; In het verleden is door de gemeente ongeveer zes hectare grond gekocht om in te richten als waterberging. Een dergelijke berging is nodig om de toename van het verharde oppervlakte door woningbouw e.d. te compenseren. Bij aanvang van de formele procedure om realisering mogelijk te maken is door de LTO het initiatief genomen een alternatief voor een waterberging te ontwikkelen. Hieraan is het afgelopen jaar door meerdere instanties hard gewerkt en dit heeft geleid tot het beschikbaar stellen van het de benodigde gelden voor realisering van de waterberging inclusief recreatief fietspad in de raadsvergadering van oktober 2006. Het is overigens de bedoeling dat de kosten van realisering per te bouwen woning worden omgeslagen over de bestemmingsplannen Oosterweed, Buitenveld, Florapark en enige door derden te realiseren plannen; Het afgelopen jaar is voorts intensief gewerkt aan de verdere vormgeving van de plan Oosterweed. Alle gronden in het plangebied Oosterweed zijn eigendom van de gemeente en in dit gebied zal derhalve een actief grondbeleid worden gevoerd. Dit betekent dat de gemeente de grondprijzen bepaalt en de uitgifte verzorgt. In de raad van juli vorig jaar is door de gemeenteraad ingestemd met de uitgangspunten voor de verdere ontwikkeling van het plan én is door de gemeenteraad een krediet beschikbaar gesteld voor het bouwen woonrijp maken van het plan. Ten laste van dit krediet zijn reeds enige voorbereidingskosten geboekt, alsmede de kosten die verband houden met realisering van de nieuwbouw voor scouting. Met het oog op toekomstige ontwikkelingen in het centrumgebied is en blijft de gemeente actief bezig op strategische plekken rond het centrum eigendommen te verwerven; De gemeente participeert in de grondexploitatie van het plangebied Noordertogt. Dit plan is fysiek inmiddels afgerond. Nadat enige procedures rond aanspraken op planschade zijn afgerond kan de exploitatie van dit plan worden afgesloten; Bij diverse inbreilocaties, die in ontwikkeling zijn (plan Jongeneel, appartementen aan de Zesstedenweg) is sprake van een volledig private exploitatie.

Bijlagen 2006, pagina 85

Financiële positie De reserve grondbedrijf is in de loop der jaren ontstaan door storting van batige grondexploitaties en is eind 2003 toegevoegd aan de algemene reserve. De omvang van dit deel van de algemene reserve per 31 december 2006 is € 3.014.462.


JAARREKENING De jaarrekening bestaat uit:

• de programmarekening inclusief toelichting • de balans inclusief toelichting • de SISA verantwoording


PROGRAMMAREKENING


primitieve begroting 2006

PROGRAMMA'S 11 12 13 16 17 21 22 23 24 26 31 36 37 38

Wegen, Waterwegen & Verkeersveiligheid Riolering & Openbaar Groen Bouwgrondexploitatie Milieu & Economische Zaken Ruimtelijke Ordening, Woningbouw & Stadsontwikkeling Burgerzaken Onderwijs & Jeugdbeleid Sport, Cultuur & Recreatie Maatschappelijke Begeleiding & Zorg Sociale Zaken Financiering & Algemene Dekkingsmiddelen Voorlichting & Representatie Bestuurlijke Zaken Openbare Orde & Veiligheid

Totaal lasten en baten Resultaat vóór bestemming 11 12 13 16 17 21 22 23 24 26 31 36 37 38

Wegen, Waterwegen & Verkeersveiligheid Riolering & Openbaar Groen Bouwgrondexploitatie Milieu & Economische Zaken Ruimtelijke Ordening, Woningbouw & Stadsontwikkeling Burgerzaken Onderwijs & Jeugdbeleid Sport, Cultuur & Recreatie Maatschappelijke Begeleiding & Zorg Sociale Zaken Financiering & Algemene Dekkingsmiddelen Voorlichting & Representatie Bestuurlijke Zaken Openbare Orde & Veiligheid

Totaal mutaties in reserves Totaal generaal Resultaat ná bestemming

begroting incl. wijzigingen 2006

lasten 1.731.004 3.014.553 8.322.148 2.991.535 746.526 401.873 3.716.175 4.084.362 1.878.979 6.276.411 1.393.315 258.146 2.204.381 745.161 37.764.569

baten 10.004 1.127.000 8.179.147 2.198.800 259.000 171.000 102.836 754.625 513.563 4.281.262 19.209.211 0 346.009 6.000 37.158.457

lasten 2.119.499 3.192.078 7.185.453 3.043.613 775.253 406.873 3.963.948 5.121.054 1.846.489 6.087.609 634.857 347.511 2.286.827 662.686 37.673.750

baten 38.989 1.143.952 6.901.313 2.185.197 1.299.901 194.000 316.260 1.115.725 545.085 4.243.189 19.568.214 0 362.265 19.090 37.933.180

-606.112 0 270.817 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 270.817 38.035.386 0

20.000 80.000 0 0 0 0 11.900 131.500 60.000 100.000 453.529 0 0 20.000 876.929 38.035.386

259.430 190.820 1.241.354 1.000 0 953.901 0 824.380 613.909 67.240 0 406.350 15.000 10.000 0 4.323.954 41.997.704 0

375.795 1.219.000 126.000 45.000 30.000 0 862.400 262.000 60.000 0 1.037.329 0 27.000 20.000 4.064.524 41.997.704


rekening 2006

PROGRAMMA'S 11 Wegen, Waterwegen & Verkeersveiligheid 12 Riolering & Openbaar Groen 13 Bouwgrondexploitatie 16 Milieu & Economische Zaken 17 Ruimtelijke Ordening, Woningbouw & Stadsontwikkeling 21 Burgerzaken 22 Onderwijs & Jeugdbeleid 23 Sport, Cultuur & Recreatie 24 Maatschappelijke Begeleiding & Zorg 26 Sociale Zaken 31 Financiering & Algemene Dekkingsmiddelen 36 Voorlichting & Representatie 37 Bestuurlijke Zaken 38 Openbare Orde & Veiligheid Totaal lasten en baten Resultaat vóór bestemming 11 Wegen, Waterwegen & Verkeersveiligheid 12 Riolering & Openbaar Groen 13 Bouwgrondexploitatie 16 Milieu & Economische Zaken 17 Ruimtelijke Ordening, Woningbouw & Stadsontwikkeling 21 Burgerzaken 22 Onderwijs & Jeugdbeleid 23 Sport, Cultuur & Recreatie 24 Maatschappelijke Begeleiding & Zorg 26 Sociale Zaken 31 Financiering & Algemene Dekkingsmiddelen 36 Voorlichting & Representatie 37 Bestuurlijke Zaken 38 Openbare Orde & Veiligheid Totaal mutaties in reserves Totaal generaal Resultaat ná bestemming

lasten

baten

2.078.138 3.154.429 8.868.118 3.049.396 885.023 423.886 3.889.647 5.320.108 1.849.759 6.002.265 627.450 342.279 2.559.337 640.381 39.690.216

45.712 1.123.912 8.826.462 2.300.242 616.709 213.216 423.345 1.179.964 584.734 4.993.321 19.750.163 254 468.644 18.511 40.545.189

854.973 190.820 1.273.684 392.332 0 0 0 424.380 613.909 67.240 279.385 382.683 15.000 10.000 0 3.649.431 43.339.649 1.159.684

375.795 1.219.000 332.946 0 30.000 0 471.153 300.057 60.000 0 1.086.700 0 58.489 20.000 3.954.142 44.499.329


TOELICHTING OP PROGRAMMAREKENING PROGRAMMA 11: WEGEN, WATERWEGEN & VERKEERSVEILIGHEID 11

Werkelijk 2006


Verschil

Begroting 2006


1.678.275 -

1.681.424 -

3.149

1.703.504

-

-

Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

399.862 2.078.137 45.712 2.032.425 190.820

438.075 2.119.499 38.989 2.080.510 190.820

375.795 1.847.450

375.795 1.895.535

38.213 41.362 6.723 48.085 48.085

27.500 1.731.004 10.004 1.721.000 20.000 1.701.000


Lasten De lagere lasten (€ 41.362) worden vooral veroorzaakt door minder energielasten openbare verlichting (€ 65.500). Tevens is een extra bedrag van € 15.000 geraamd voor het schoonhouden van wegen. Dit budget is echter niet uitgegeven. Voor onderhoud aan de openbare verlichting is € 10.500 meer uitgegeven dan begroot. Ook voor Verkeersmaatregelen is € 6.000 meer uitgeven dan begroot. Tevens is aan indirecte kosten een bedrag van € 21.000 meer doorbelast dan begroot aan het programma.

Baten -

Dotatie reserves -

Onttrekking reserves -


PROGRAMMA 12: RIOLERING & OPENBAAR GROEN 12 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


2.902.379 33.174 218.876 3.154.429 1.123.913 2.030.516 1.273.684

2.928.078 50.000 214.000 3.192.078 1.143.952 2.048.126 1.241.354

1.219.000 2.085.200

1.219.000 2.070.480

Verschil

Begroting 2006

25.699 16.826 -4.876 37.649 -20.039 17.610 32.330 -14.720

2.884.553 50.000 80.000 3.014.553 1.127.000 1.887.553 270.817

80.000 2.078.370


Lasten De lagere lasten (€ 37.649) worden veroorzaakt door minder storingen in het rioleringsstelsel (€ 90.500). Daar tegenover staan meer energielasten voor de rioolgemalen (€ 13.000) en zijn meer indirecte kosten (€ 43.000) doorbelast dan begroot.

Baten Er zijn minder baten doordat de verwachte stimuleringsbijdrage in het afkoppelen van hemelwater van de gemengde riolering van het Hoogheemraadschap (€ 22.000) niet is ontvangen.

Dotatie reserves De storting in de bestemmingsreserve riolering heeft plaatsgevonden door een batig saldo van de exploitatie riolering.



PROGRAMMA 13: BOUWGRONDEXPLOITATIE 13 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


8.857.092 11.026 8.868.118 8.826.462 41.656 392.332

7.173.753 11.700 7.185.453 6.901.313 284.140 1.000

332.946 101.042

126.000 159.140

Verschil

Begroting 2006

-1.683.339

8.322.148

-

-

674 -1.682.665 1.925.149 242.484 391.332 206.946 58.098

8.322.148 8.179.147 143.001

143.001


Lasten en baten De baten en lasten voor de verschillende plannen zijn lastig te begroten. Bij de meeste plannen worden de werkelijke lasten gecompenseerd door de werkelijke baten.

Hieronder een overzicht met plannen met het grootste verschil tussen lasten en baten. Omschrijving plan Oosterweed Overig onderhanden werk De Tocht Juridische gronden Bouwfonds Buitenveld Overige centrumontwikkelingen Waterberging HES-zone Totaal

Lasten Baten Verschil 539.000 813.000 274.000 0 114.000 114.000 1.423.000 1.430.000 7.000 4.224.000 4.224.000 0 -4.212.000 -4.212.000 0 293.000 293.000 0 -725.000 -740.000 -15.000 158.000 14.000 -144.000 1.700.000

1.936.000

236.000

Dotatie reserves Hogere storting in de reserve t.a.v. grond aan de Gouw. (€ 112.000). Hogere storting in de reserve door een bijdrage van plan Oosterweed aan het scoutinggebouw. (€271.000). Verder is er meer opbrengst grondverkopen ontvangen wat weer in de reserve wordt gestort (€ 7.700).

Onttrekking reserves Het verschil in onttrekking reserves wordt veroorzaakt door een hogere onttrekking reserve grondbedrijf voor het nadelige resultaat van plan Zwaan (€ 4.000). Hogere onttrekking in reserve voor het nadelig resultaat plan HES-zone (€ 144.000). Hogere onttrekking reserve voor onderhanden werk (28.000). De financiële afwikkeling van het terrein Rooyakkers heeft een onttrekking van € 14.000 tot gevolg en de financiële afwikkeling van de herinrichting van het Raadhuisplein heeft een onttrekking van € 16.000 tot gevolg.


PROGRAMMA 16: MILIEU & ECONOMISCHE ZAKEN 16 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006 3.040.694 8.702 3.049.396 2.300.242 749.154 749.154

Begroting na wijziging 3.034.911 8.702 3.043.613 2.185.197 858.416 45.000 813.416

Verschil

Begroting 2006

-5.783

2.991.535

-

-

-5.783 115.045 109.262 -45.000 64.262

2.991.535 2.198.800 792.735 792.735


Lasten -

Baten -

Dotatie reserves -

Onttrekking reserves Om de kostendekkende tarieven voor afvalstoffenheffing een ‘bestendig verloop’ te geven is de egalisatiereserve Afvalinzameling ingesteld. In de Najaarsrapportage 2006 is besloten vanuit de reserve € 45.000 te onttrekken ten gunste van de exploitatie (deze onttrekking hangt samen met de dividenduitkering van € 45.000 op programma 31 welke niet is ontvangen). Omdat het saldo van deze egalisatiereserve deze storting niet toelaat is de bijdrage niet geboekt.


PROGRAMMA 17: RUIMTELIJKE ORDENING, WONINGBOUW & STADSONTWIKKELING 17 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


842.406 8.258 34.359 885.023 616.709 268.314 -

723.753 8.500 43.000 775.253 1.299.901 -524.648 953.901

30.000 238.314

30.000 399.253

Verschil

Begroting 2006

-118.653

746.526

242

-

8.641 -109.770 -683.192 -792.962 -953.901 160.939

746.526 259.000 487.526 487.526


Lasten De hogere lasten op bestaand beleid worden veroorzaakt doordat de bijdrage (€ 107.000) van derden voor kosten planschade is gestort in de voorziening planschade. Door een naheffing van het ministerie van VROM over 2002 t/m 2006 zijn de lasten gestegen met € 7.000.

Baten De bijdrage van derden voor de kosten planschade veroorzaakt de hogere baten (€ 107.000). Van twee grote objecten werd verwacht dat de bouwvergunning in 2006 zou worden afgegeven. Dit is niet gebeurd waardoor er minder opbrengsten aan bouwleges zijn dan begroot (€ 20.000). Een bijdrage van het krediet voor centrumvoorzieningen is geraamd voor een bedrag van € 953.000 om door te storten in de nieuw te vormen reserve centrumvoorzieningen. Dit soort bijdragen mogen niet geactiveerd worden, daarom is het bedrag niet geboekt. Stortingen in reserves moeten via de exploitatie lopen, vandaar dat er zowel bij dotatie reserves als bij baten een verschil is ontstaan. Verder is op basis van regelgeving een deel van de voorziening planschade vrijgevallen ten gunste van dit programma. Het betreft een bedrag van € 181.000. Dotatie reserves Een bijdrage van het krediet voor centrumvoorzieningen is geraamd voor een bedrag van € 953.000 om door te storten in de nieuw te vormen reserve centrumvoorzieningen. Dit soort bijdragen mogen niet geactiveerd worden, daarom is het bedrag niet geboekt. Stortingen in reserves moeten via de exploitatie lopen, vandaar dat er zowel bij dotatie reserves als bij baten een verschil is ontstaan.



PROGRAMMA 21: BURGERZAKEN 21 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


411.301 12.585 423.886 213.216 210.670 -

392.873 14.000 406.873 194.000 212.873 -

-

-

210.670

212.873

Verschil

Begroting 2006

-18.428 1.415 -17.013 19.216 2.203 2.203

401.873 401.873 171.000 230.873 -

230.873


Lasten Aan indirecte kosten is een hoger bedrag doorbelast dan begroot.

Baten Meer inwoners hebben van de dienstverlening van onze gemeente gebruik gemaakt waardoor de algemene legesopbrengst € 19.000 hoger is dan verwacht.

Dotatie reserves -



PROGRAMMA 22: ONDERWIJS & JEUGDBELEID 22 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


3.678.576 118.123 92.948 3.889.647 423.345 3.466.301 424.380

3.738.141 127.800 98.007 3.963.948 316.260 3.647.688 824.380

471.153 3.419.528

862.400 3.609.668

Verschil

Begroting 2006

59.565 9677 5.059 74.301 107.085 181.386 -400.000 -391.247 190.140

3.704.275 11.900 3.716.175 102.836 3.613.339 11.900 3.601.439


Lasten Voor het leerlingenvervoer was een hoger bedrag per kilometer geraamd. Vanwege het ingaan van het “profijtbeginsel” per schooljaar 06/07 was een hogere bijdrage geraamd, deze is meegevallen. Stede Broec heeft weinig leerlingen die onder dit beginsel vallen. Het gevolg hiervan is dat de lasten € 67.000 lager zijn. Er zijn minder schades door vandalisme geweest, wat een bedrag van € 47.000 aan lagere lasten tot gevolg heeft. De Wurf heeft een lening bij de gemeente en voor de aflossing daarvan ontvangen zij een subsidie. Deze subsidie (€ 13.058) is ten onrechte niet geraamd.

Baten Er is ten onrechte bespaarde rente over de gekoppelde reserve (reserve ter dekking van de jaarlijkse kapitaallasten) voor het Martinuscollege geraamd, wat een verschil van € 20.000 in baten verklaart. De bespaarde rente wordt berekend over de stand op 1 januari 2006 en toen was deze reserve er nog niet. Verder is een deel van de voorziening onderwijsachterstandenbeleid van € 17.000 vrijgevallen en de voorziening buitenschoolse opvang is geheel vrijgevallen voor een bedrag van € 114.000. Deze vrijval vindt plaats op basis van regelgeving ten gunste van dit programma.

Dotatie reserves De vorming van de reserve scouting is via het grondbedrijf (programma 13) gegaan. Hierdoor is er bij programma 22 onterecht een dotatie aan de reserve van € 400.000 geraamd.

Onttrekking reserves De vorming van de reserve scouting is via het grondbedrijf (programma 13) gegaan. Hierdoor is er bij programma 22 onterecht een onttrekking aan de reserve van € 400.000 geraamd.


PROGRAMMA 23: SPORT, CULTUUR & RECREATIE 23 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


4.026.150 11.021 1.282.937 5.320.108 1.179.964 4.140.144 613.909

3.964.329 13.364 1.143.361 5.121.054 1.115.725 4.005.329 613.909

300.057 4.453.996

262.000 4.357.238

Verschil

Begroting 2006

-61.821 2343 -139.576 -199.054 64.239 -134.815 38.057 -96.758

3.952.862 131.500 4.084.362 754.625 3.329.737 131.500 3.198.237


Lasten De hogere lasten worden veroorzaakt door een groot aantal posten. Voor de renovatie van De Zouaven is € 187.000 meer uitgegeven dan geraamd. Op dit moment wordt de mogelijkheid onderzocht om de BTW terug te vragen. In 2007 zal hier meer duidelijkheid over ontstaan. Wanneer de BTW teruggevraagd kan worden is deze overschrijding gecompenseerd. De kosten voor de renovatie van de atletiekbaan zijn € 11.000 lager. Dit komt mede door een teruggave van de BTW. Het bibliotheekgebouw is redelijk nieuw, hierdoor zijn er nog weinig onderhoudskosten. Dit levert een voordeel op van € 15.000. Voor legionellaverbetering van de installaties in de gymzalen, de Woud, de Horn, de Helt en Oostersluis waren budgetten uitgetrokken. Deze budgetten zijn niet gebruikt, omdat bij de accountantscontrole bleek dat deze kosten op basis van regelgeving geactiveerd moesten worden. Voor diverse werkzaamheden in het zwembad wordt personeel ingehuurd, de kosten hiervoor zijn € 10.000 hoger uitgevallen. De vloer van sporthal de Kloet wordt 1 keer per 2 jaar gelakt. De kosten hiervoor € 11.000 zijn in 2006 niet geraamd. Tevens is aan indirecte kosten een bedrag van € 25.000 meer doorbelast dan begroot. In 2006 is voor het eerst het Spektakel op het plein georganiseerd, de incidentele lasten zijn daardoor € 77.000 hoger. Deze lasten zijn geheel gecompenseerd door baten € 39.000 en een bijdrage uit het kunst- en cultuurfonds van € 38.000.

Baten De baten in begroting zijn € 64.000 hoger dan werkelijk. Dit wordt vooral veroorzaakt door een bijdrage van € 44.000 van de Woonschakel Westfriesland t.b.v. de uitvoering van het speeltuinplan. Tevens zijn er baten voor een bedrag van € 39.000 voor het Spektakel op het plein. Voor verhuur van de gymzalen hebben we minder opbrengsten dan begroot.

Dotatie reserves -

Onttrekking reserves Er is een onttrekking geweest uit het kunst- en cultuurfonds van € 38.000 voor het Spektakel op het plein.


PROGRAMMA 24: MAATSCHAPPELIJKE BEGELEIDING & ZORG 24 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves

Netto saldo

Werkelijk 2006


1.782.920 2.381 64.458 1.849.759 584.734 1.265.025 67.240

1.769.202 1.312 75.975 1.846.489 545.085 1.301.404 67.240

60.000 1.272.265

60.000 1.308.644

Verschil

Begroting 2006

-13.718 1.312 11.517 -3.270 39.649 36.379 36.379

1.818.979 60.000 1.878.979 513.563 1.365.416 60.000 1.305.416


Lasten Als gemeente treffen wij maatregelen ter voorkoming van legionella. De kosten hiervoor zijn € 16.000 hoger dan geraamd. In de begroting 2006 was een incidenteel budget opgenomen voor de kosten van vervanging van nieuw meubilair en speeltoestellen voor de peuterspeelzalen “De Drie Turven” en “De Rakkers”. Het meubilair is aangekocht en geleverd en geeft beide peuterspeelzalen van binnenuit een mooie, frisse uitstraling. Arbo-technisch en ergonomisch voldoet het nieuwe meubilair aan de eisen. Er worden geen verdere aankopen meer gedaan. De werkelijke kosten zijn € 9.000 minder dan geraamd.

Baten De subsidievaststelling voor Elan van 2003 à € 29.400 voor het deel wat Elan in 2007 moet betalen moet in 2006 als baat worden opgenomen. Hier is geen rekening mee gehouden in de begroting.

Dotatie reserves -



PROGRAMMA 26: SOCIALE ZAKEN 26 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


6.002.265 6.002.265 4.993.321 1.008.944 279.385

6.087.609 6.087.609 4.243.189 1.844.420 -

-

-

1.288.329

1.844.420

Verschil

Begroting 2006

85.344 85.344 750.132 835.476 279.385 556.091

6.276.411 6.276.411 4.281.262 1.995.149 100.000 1.895.149


Lasten De lagere lasten van € 85.000 worden veroorzaakt door lagere kosten voor bijstandsverlening (€ 213.000) en lagere kosten inzake de Wet Inburgering Nieuwkomers (€ 20.000). Er is in 2006 geen gebruik gemaakt van trajectbemiddeling (€ 20.000). Ook is er een afname van het aantal Work First klanten (€ 30.000). Er is geen BBZ krediet verstrekt waardoor de werkelijke kosten € 21.000 lager uitkomen. Verder is er een dotatie à € 171.000 gedaan in de voorziening BBZ welke niet is begroot en een dotatie in de voorziening tijdelijke subsidieregeling schuldhulpverlening van € 24.000.

Baten Rekeninghoudend met de rechtsmatigheidstoets hebben wij in de eindejaarsrapportage voorzichtig geraamd. Hierdoor is een voordeel in de raming van de bijdragen van derden ontstaan van € 140.000. De afrekening Inburgering oudkomers 2005 is na bezwaar alsnog ontvangen, waardoor de baten € 27.000 hoger zijn. De rijksbijdrage voor Bijstand Besluit Zelfstandigen is verlaagd wat een nadeel van € 55.000 ten gevolge heeft. Niet iedereen heeft aan zijn betaalverplichting voor de BBZ voldaan waardoor de werkelijke baten € 8.000 lager zijn dan geraamd. Verder is er voor de verstrekte leningen in het kader van BBZ een vordering opgenomen van € 227.000. Een deel hiervan is gestort in de voorziening BBZ (zie lasten) Op basis van regelgeving zijn een aantal voorzieningen vrijgevallen ten gunste van dit programma. Dit betreft een deel van de voorziening Wet Werk en Bijstand (€ 314.000), de voorziening NUGANW (€ 75.000) en een deel van de voorziening WIN van € 29.000.

Dotatie reserves Er heeft een storting in de reserve Wet Werk en Bijstand plaatsgevonden van € 279.385 door een overschot aan bijstandsuitkering die is ontstaan door een daling van het aantal bijstandsgerechtigden. Deze storting is niet geraamd.



PROGRAMMA 31: FINANCIERING & ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 31 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


Verschil

Begroting 2006

566.002 61.448 627.450 19.750,163 -19.122.713 382.683

574.857 60.000 634.857 19.568.214 -18.933.357 406.350

8.855 -1.448 7.407 181.949 189.356 -23.667

1.393.315 1.393.315 19.209.211 -17.815.896 -

1.086.700 -19.826.730

1.037.329 -19.564.336

49.371 262.394

453.529 -18.269.425


Lasten -

Baten Er is € 68.000 meer aan bespaarde rente berekend over de reserves en voorzieningen. De algemene uitkering is € 56.000 hoger dan geraamd. Door het vrijvallen van de reserve kadernota, de reserve begrotingsdiscussie, de voorziening stormverzekering, de voorziening risicopremie, zijn de baten € 152.000 hoger dan geraamd.

Dotatie reserves De dividenduitkering 2005 van HVC à € 45.000 is geraamd, maar niet ontvangen. Deze dividenduitkering zou gestort worden in de reserve afvalinzameling. Het CAW moet zorgdragen voor de doorbetaling van de dividend, maar besluiten daarover zijn nog niet genomen. Dit besluit zal in 2007 vallen. Op basis van regelgeving worden negatieve reserves niet toegestaan. Daarom is een totaalbedrag van € 21.000 als bijdrage aan de reserves Infrafonds en Kunst- en Cultuurfonds geboekt.

Onttrekking reserves Op basis van de nota reserves en voorzieningen valt het restant van de reserves Kadernota 2006 en Begrotingsruimte 2006 geheel vrij. Deze vrijval veroorzaakt het verschil van € 49.000.


PROGRAMMA 36: VOORLICHTING & REPRESENTATIE 36 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


Verschil

Begroting 2006

252.823 38.354 51.102 342.279 254 342.025 15.000

258.541 37.800 51.170 347.511 347.511 15.000

5.718 -554 68 5.232 254 5.486 -

247.146 11.000 258.146 258.146 -

357.025

362.511

5.486

258.146


Lasten -

Baten -

Dotatie reserves -



PROGRAMMA 37: BESTUURLIJKE ZAKEN 37 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006


Verschil

Begroting 2006

2.542.911 16.425 2.559.336 468.644 2.090.692 10.000

2.267.827 19.000 2.286.827 362.265 1.924.562 10.000

-275.084 -2.575 -272.509 106.379 -166.130 -

2.170.381 12.000 22.000 2.204.381 346.009 1.858.372 -

58.489 2.042.203

27.000 1.907.562

31.489 -134.641

1.858.372


Lasten De hogere lasten op bestaand beleid worden veroorzaakt door de kosten voor het project kwaliteitsimpuls (€ 44.000). Doordat we meer hypothecaire leningen hebben verstrekt dan verwacht zijn er hogere rentelasten (€ 91.000). Er is een voorziening wachtgelden gevormd (€ 139.000).

Baten Tegenover de hogere rentelasten staat een hogere opbrengst aan rente uitgezette leningen (€ 91.000). Ook is er ten onrechte bespaarde rente over de gekoppelde reserve klimaatbeheersing (ter dekking van de kapitaallasten) geraamd. De bespaarde rente wordt berekend over de stand op 1 januari 2006 en toen was deze reserve er nog niet. Dit verklaart een verschil in baten van € 16.000.

Dotatie reserves -

Onttrekking reserves De lasten voor kwaliteitsimpuls zijn gedekt door een bijdrage uit de reserve.


PROGRAMMA 38: OPENBARE ORDE & VEILIGHEID 38 Bestaand beleid Nieuw beleid structureel Nieuw beleid incidenteel Totaal lasten Totaal baten Bruto saldo Dotatie reserves Onttrekking reserves Netto saldo

Werkelijk 2006 631.170 9.211 640.381 18.511 621.870 -

Begroting na wijziging 640.356 22.330 662.686 19.090 643.596 -

Verschil

Begroting 2006

9.186 13.119 22.305 -579 21.726 -

724.686 475 20.000 745.161 6.000 739.161 -

20.000

20.000

-

20.000

601.870

623.596

21.726

719.161


Lasten -

Baten -

Dotatie reserves -



primitieve begroting 2006

begroting na wijziging

rekening 2006

verschil

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 167.500

154.620

153.395

1.225-

1.918.700

1.725.700

1.725.401

299-

15.000.000

15.227.563

15.283.446

55.883

Integratie-uitkering wegen

32.828

32.828

32.829

1

Dividend BNG

40.000

200.050

202.826

2.776

Dividend GKNH

70.000

304.000

304.297

297

-

45.000

-

45.000-

692.658

591.658

521.417

70.241-

Onroerende zaakbelasting (gebruik) Onroerende zaakbelasting (eigendom) Algemene uitkering

Dividend HVC Saldo financieringsfunctie Saldo BTW compensatiefonds Verhuur gemeente-eigendommen Opbrengst markt- en standplaatsen

Totaal

-

80.000-

76.122-

531.438

687.910

670.415

30.000

29.071

30.578

18.483.124

18.918.400

18.848.482

3.878 17.4951.507

69.918-

De opbrengst onroerende zaakbelasting voor gebruik betreft alleen niet-woningen. De gebruikersheffing onroerende zaakbelasting voor woningen is afgeschaft De verantwoorde opbrengst algemene uitkering uit het Gemeentefonds is gebaseerd op de wijzigingen tot en met specificatie 10. Het verschil wordt veroorzaakt door de behoedzaamheidsreserve en de compensatie voor gederfde compensabele btw voor het beheer van onze buitenwegen door het hoogheemraadschap. De dividenduitkering 2005 van HVC á € 45.000 is geraamd, maar niet ontvangen. Het CAW moet zorgdragen voor de doorbetaling van de

dividend, maar besluiten daarover zijn nog niet genomen. Dit besluit zal in 2007 vallen. Het saldo financieringsfunctie is het saldo van betaalde rente, ontvangen rente, berekende rente over eigen financieringsmiddelen en

aan investeringen toegerekende rente.


Incidentele lasten Programma Omschrijving

11 11 11 11 11 11 11 11 12 12 13 16 17 17 21 22 22 22 22 22 22 22 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 24 24 31 36 36 36 38 38 38

Asfalteren Stede broecweg en Burg. Stuifberglaan Schoonhouden wegen Gladheidbestrijding Inspectie bruggen Schilderen bruggen Project fietsroutenetwerk Optimalisering verlichting Spoorsingel Beheerspakket openbare verlichting Hemelwaterafvoer Fresialaan - Azalealaan Onderhoudsbudget grondgebiedszaken Onderhoud Postkantoor Contributie vereniging Noordwest 8 Opstellen wijzigen bestemmingsplannen / kosten 10 RO onderbouwingen 5 publicatie Staatscourant 2e kamerverkiezingen 22-11-2006 Onderwijsbegeleidingsdienst Uitbreiding 1e inrichting Onderwijsleerpakket Uitbreiding Onderwijsleerpakket en meubilair Willibrordus Uitbreiding 't Palet Taxeren Martinuscollege t.b.v. brandverzekering Aanvraag subsidie "parachute" Verhoging subsidie R17 Aanvullende subsidie Bibliotheek subsidie kunstzinnige vorming Spektakel op het plein Subsidie "inval van de Grootebroekers" Compensatie tijdelijk sluiten sportaccomodatie Aanpakken problemen velden Zouaven Renovatie Zouaven Renovatie Atletiekbaan D-veld KGB Subsidie i.v.m. vervanging clubgebouw Kwijtschelding lening Beagles Nieuwe toplaag Wielerbaan Kosten Bassin de Kloet Vervangen telefooncentrale camping Invoeringsbudget WMO Kosten van vervanging van nieuw meubilair en speeltoestellen voor de peuterspeelzalen “De Drie Afrekening taxatiebureau over 2005-2006 t.b.v. de uitvoering van de Wet WOZ Uitvoering wensen Stede Broec-noord Extra voorlichtingskosten Belettering Auto's en materieel Chauffeursopleiding voor brandweerpersoneel Project "niets erin, niets eruit!" Veiligheidshessen Rampen bestrijdingsteam Totaal

Werkelijk

Begroting

Begroting Verschil na wijziging 318.580 6.283 15.000 15.000 5.000 4.688 36.100 17.350 10.000 10.000 5.000 1.710 44.000 1.31914.395 5.500135.000 4.28779.000 58911.700 674 8.702 -

312.297 312 18.750 3.290 45.319 19.895 139.287 79.589 11.026 8.702

20.000 80.000 -

34.359 12.585 55.775 6.087

-

40.000 3.000 14.000 57.780 6.087

8.440 10.000 5.146 5.500 4.810 1.195 76.706 23.988 2.500 3.748 749.261 329.825 1.814 7.500 7.500 49.385 21.103 3.601 13.717

41.500 -

8.440 10.000 5.200 5.000 5.500 4.810 3.785 28.000 2.500 10.000 562.000 340.893 1.814 7.500 7.500 41.500 13.459 3.600 13.375

50.741

60.000

60.000

61.448 5.000 37.932 8.170 7.835 1.046 330 2.245.515

201.500

60.000 5.000 38.000 8.170 20.000 2.000 330 2.071.720

5.641 3.000 1.415 2.005 54 5.000 2.590 76.7064.012 6.252 187.26111.068 7.8857.64413429.259 1.44868 12.165 954 173.795-


BEGROTINGSAFWIJKINGEN PROGRAMMAREKENING Lasten Programma

Product

Toelichting

13

Bouwgrondexploitatie

Hogere lasten bouwgrondexploitatie

16

Milieu en economische zaken

17

Bedrag

Aard van de

x € 1.000

afwijking

1.683

1

Lagere baten door niet ontvangen garantstellingprovisie HVC

65

1

Ruimtelijke ordening, woningbouw en stadsontwikkeling

Hogere lasten doordat de bijdrage van derden voor kosten planschade is gestort in de voorziening planschade

107

1

23

Sport, cultuur en recreatie

Hogere lasten i.v.m. Spektakel op het plein

77

1

23

Sport, cultuur en recreatie

Hogere lasten i.v.m. renovatie De Zouaven

187

3

26

Sociale zaken

Verlaging rijksbijdrage BBZ

55

1

37

Bestuurlijke zaken

Hogere rentelasten hypothecaire leningen.

91

1

37

Bestuurlijke zaken

Storting in de voorziening wachtgelden

139

2

37

Bestuurlijke zaken

Hogere lasten i.v.m. project kwaliteitsimpuls

44

1

Soorten begrotingsoverschrijdingen 1.

Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet.

2

Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar die niet tijdig konden worden gesignaleerd. Bijvoorbeeld vanwege een open einde (subsidie)regeling. Vaak blijken dergelijke zaken pas in het kader van het opmaken van de jaarrekening.

3

Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte kostenoverschrijding op jaarbasis was via tussentijdse gegevens al wel bekend, maar men heeft geen voorstel tot begrotingsaanpassing ingediend en dit is in strijd met de budgetregels zoals afgesproken met de raad.

4

Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend. Bijvoorbeeld de doelgroep c.q. de activiteiten zijn in de praktijk bewust ruimer geïnterpreteerd dan in regelgeving (subsidieregeling, -verordening) was gedefinieerd.

5

Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij de uitleg van weten regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen. Er zijn dan geen rechtmatigheidsgevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente er voor moeten zorgen dat de overschrijdingen getrouw in de jaarrekening worden weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar.

6

Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten (investeringen) waarvan de gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren.


B A L A N S met toelichting


Balans ACTIVA

31 december 2006

31 december 2005

Vaste activa Immateriële vaste activa Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen Kosten van onderzoek en ontwikkeling

Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut

52.752

62.962

52.752

62.962

38.249.538

37.117.762

2.013.273 40.262.811

2.002.556 39.120.318

111.682 28.008.991 20.692.016

111.682 28.842.048 18.485.495

80.002 48.892.691

66.842 47.506.067

89.208.254

86.689.347

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Leningen aan woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen u/g Bijdrage aan activa in eigendom van derden

Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Niet in exploitatie genomen gronden Onderhanden werk Gereed product en handelsgoederen

Vooruitbetalingen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar - vorderingen op openbare lichamen - overige vorderingen

9.181.976

4.012.749

11.339.789

9.308.424

2.629 20.524.394

2.754 13.323.927

89

-

2.104.993 781.719

2.251.890 1.296.208

2.886.712 Liquide middelen - kassaldi - banken girosaldi

3.548.098

891 26.194 27.085

1.232 142.182 143.414

Overlopende activa

1.065.835

1.113.091

Totaal vlottende activa

24.504.115

18.128.530

113.712.369

104.817.877

TOTAAL ACTIVA


Balans

PASSIVA

31 december 2006

31 december 2005

Vaste passiva Eigen vermogen - algemene reserve - bestemmingsreserves - resultaat na bestemming (nog te bestemmen resultaat)

Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer - onderhandse leningen: * binnenlandse banken en overige financiële instellingen * binnenlandse bedrijven - bijzondere langlopende verplichtingen - waarborgsommen

Totaal vaste passiva

9.071.487 6.401.423

9.876.738 5.840.817

1.159.684 16.632.594

60.063 15.777.618

2.929.356

3.619.052

81.564.710 8.877.735 2.360 90.444.805

74.699.736 93.681 3.536.584 2.697 78.332.698

110.006.755

97.729.368

1.288.483 1.794.698 3.083.181

2.184.663 3.077.976 5.262.639

622.433

1.825.870

3.705.614

7.088.509

113.712.369

104.817.877

36.002.137

36.317.637

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar - banken girosaldi - overige schulden

Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

TOTAAL PASSIVA Garantstellingen


Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Bij de beoordeling van de balansposten en het jaarresultaat is het van belang te weten op welke grondslagen de waardering hiervan berust. Daarom wordt de toelichting op de balans voorafgegaan door een korte uiteenzetting van deze grondslagen. In het algemeen worden bij waardering van balansposten en bepaling van het resultaat de volgende beginselen in acht genomen: - matching-beginsel:

kosten worden zoveel mogelijk toegerekend aan de periode waaraan de met die kosten behaalde opbrengsten worden toegerekend; - realisatie-beginsel: de opbrengst wordt toegerekend aan de periode waarin de prestatie wordt geleverd en de opbrengst met zekerheid kan worden vastgesteld; - voorzichtigheidsbeginsel: bij de waardering wordt de nodige voorzichtigheid betracht; - bestendigheidsbeginsel: alleen indien gegronde redenen daartoe aanleiding geven, kunnen de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling worden gewijzigd. Dergelijke wijzigingen moeten worden vermeld in de jaarrekening Waardevermindering van activa (bijvoorbeeld als gevolg van gebruik of veroudering) kan tot uitdrukking worden gebracht door afschrijving: een verlaging van de boekwaarde op de balans, welke ten laste komt van de rekening van baten en lasten. Op deze wijze kunnen ook de lasten van immateriële vaste activa worden ‘verdeeld’ over meerdere jaren. Veel gehanteerde methoden daarbij zijn: - lineair : het bedrag aan afschrijving is elk jaar hetzelfde; - annuïtair: het totaalbedrag aan rente en afschrijving is elk jaar hetzelfde (jaarlijks stijgt het afschrijvingsbestanddeel en daalt het rentebestanddeel); De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden, tenzij anders wordt vermeld.

Waarderingsgrondslagen voor activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Als richtlijn voor de afschrijvingsduur geldt een termijn van maximaal vijf jaar. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij de ingebruikneming van het gerelateerde materiele vast actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening. Boeterente mag worden afgeschreven in een periode die maximaal gelijk is aan de looptijd van de lening.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op basis van de aanschafwaarde, verminderd met het totaal van de afschrijvingen. Voor activa met economisch nut wordt de bruto-methode gehanteerd: bijdrage van derden worden als bestemmingsreserve credit op de balans opgenomen, en jaarlijks gedeeltelijk ingezet ter dekking van een deel van de kapitaallasten. Voor activa met maatschappelijk nut wordt de netto-methode gehanteerd: bijdragen van derden en/of bijdragen uit reserves worden in mindering gebracht op de aanschafwaarde. De afschrijvingen worden bepaald op basis van deze ‘gecorrigeerde’ aanschafwaarde. De materiële vaste activa worden over het algemeen lineair afgeschreven. Een aantal schoolgebouwen (inclusief inventaris) en het merendeel van de rioleringswerken worden bij wijze van uitzondering annuïtair afgeschreven, waarbij aansluiting is gezocht bij rijksvergoedingen (in het verleden).


De levensduur van de materiële vaste activa (op basis waarvan de afschrijvingen worden bepaald) staat niet per definitie vast. In het algemeen echter worden de volgende termijnen gehanteerd: - gebouwen: afschrijving in 40 jaar - rioleringswerken: afschrijving in 25 jaar - technische installaties: afschrijving in 15 jaar - inventaris: afschrijving in 10 jaar Financiële vaste activa De deelnemingen in andere ondernemingen worden op de balans vermeld tegen de aanschafwaarde. De verstrekte geldleningen aan ambtenaren, verenigingen, stichtingen etc. worden gewaardeerd op basis van de nominale waarde, met dien verstande dat op de nominale waarde van de leningen de ontvangen aflossingen in mindering worden gebracht. De bijdragen in de activa in eigendom van derden worden afgeschreven gedurende een periode van maximaal tien jaar. Voorraden De voorraad onderhanden werk (bouwgrondexploitatie) wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde. De nog niet in exploitatie genomen gronden zijn in 1992 gewaardeerd op basis van marktwaarde, en sindsdien gelijk gebleven. De voorraad handelsgoederen (geneeskundige verklaringen) zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde. Overige activa De vorderingen en liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Waarderingsgrondslagen voor passiva Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserves en de bestemmingsreserves, alsmede het jaarresultaat (= saldo van baten en lasten). De reserves worden op de balans opgenomen tegen de nominale waarde. Voorzieningen Onder de voorzieningen zijn opgenomen de per 31 december 2006 voorzienbare verplichtingen, verliezen en/of risico’s, voor zover hiervan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Langlopende schulden Evenals de verstrekte leningen worden de langlopende opgenomen leningen gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met het totaal van de aflossingen. De looptijd van de leningen varieert, maar is minimaal 10 jaar. De leningen worden lineair of annuïtair over de looptijd afgelost. Op de balans per 31 december 2006 zijn als afzonderlijke posten opgenomen de door diverse projectontwikkelaars voorgefinancierde gronden. Deze passiva -waarover geen rente verschuldigd is- zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Overige ( = vlottende ) passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.


Waarderingsgrondslagen voor de bepaling van het resultaat

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden, tenzij anders wordt vermeld. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het dienstjaar worden in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personeelslasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op een andere wijze een verplichting opgenomen. De baten en lasten worden bruto verantwoord: baten en lasten worden ongesaldeerd opgenomen. De sluitingsdatum voor het dienstjaar 2006 is bepaald op 31 januari 2007. Afrekeningen en nota’s die betrekking hebben op het dienstjaar 2007, maar die (ruim) na de sluitingsdatum zijn ontvangen en die het jaarresultaat niet substantieel beïnvloeden, zijn in het dienstjaar 2007 geboekt. De voordelige resultaten van de afgesloten complexen bouwgrondexploitatie worden in beginsel verrekend met de reserve bouwgrondexploitatie of de voorziening ‘nog niet gerealiseerde resultaten’. De nadelige resultaten van afgesloten complexen worden in beginsel rechtstreeks verrekend met de voorziening ‘nadelige resultaten bouwgrondexploitatie’. Deze methodiek heeft tot gevolg dat de resultaten van de afgesloten complexen niet in het jaarresultaat na bestemming tot uitdrukking worden gebracht.


Toelichting op de balans ACTIVA Immateriële vaste activa Het onderstaand overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2006. Boekwaarde 31-12-2005

Investeringen

Afschrijvingen

Boekwaarde 31-12-2006

Kosten afsluiten geldleningen

62.962

-

10.210

52.752

Totaal

62.962

-

10.210

52.752

De kosten van het afsluiten van geldleningen betreft boeterente van conversies. Materiële vaste activa Materiële vaste activa zijn stoffelijke activa c.q. bezittingen die gedurende een langere periode in het productie- of dienstenproces worden ingeschakeld, zoals gronden, gebouwen, machines en terreinen. Over grond wordt niet afgeschreven: grond slijt niet en daalt dus ook niet in waarde. Eventuele kosten van sloop van gebouwen dienen te worden verdisconteerd in de boekwaarde van die gebouwen. In het onderstaande overzicht wordt het verloop van de materiele vaste activa met economisch nut weergegeven. Boekwaarde 31-12-2005 Gronden en terreinen

Investeringen

Afschrijvingen

Overige Boekwaarde verminderingen 31-12-2006

1.261.727

-

3.990

-

1.257.737

97.081

-

786

-

96.295

30.429.466

2.917.321

863.088

620.294

31.863.405

Vervoermiddelen

280.047

61.716

33.734

10.353

297.676

Apparatuur en installaties

527.670

418.537

85.966

-

860.241

Grond-, wegen waterbouwwerken

2.271.999

-

413.552

-

1.858.447

Overige

2.249.772

149.879

373.266

10.648

2.015.737

37.117.762

3.547.453

1.774.382

641.295

38.249.538

Woonruimten Bedrijfsgebouwen

Totaal

De vermeerdering van € 2.917.321 in de rubriek Bedrijfsgebouwen heeft voornamelijk betrekking op de volgende zaken: • Vervanging lokaal dependance Molenwiek € 184.954 • uitbreiding van het Martinuscollege € 2.185.812 • Praktijkschool € 108.899 • de huisvesting van de scouting € 437.655 De verminderingen in deze rubriek hebben betrekking op: • uitbreiding Martinuscollege (bijdrage van het Martinuscollege) • De Praktijkschool (vaststelling provinciale subsidie) • Huisvesting scouting (bijdrage van de scouting Bovenkarspel)

€ € €

550.000 60.000 10.294


De aanschaf van een trekker voor de buitendienst van € 61.716 staat voor het investeringsbedrag in de rubriek Vervoermiddelen. De vermindering in deze rubriek betreft teruggave van de bpm van de aanschaf van een manschappenvoertuig voor de brandweer (€ 10.353). In de rubriek apparatuur en installaties heeft de investering van € 418.537 voornamelijk betrekking op: • de aanpassing van de ventilatie van R17 € 25.000 • de verwarming van gymzaal De Horn € 36.045 • legionellaverbetering gymzaal De Horn € 15.646 • legionellaverbetering gymzaal Oostersluis € 40.420 • legionellaverbetering gymzaal De Helt € 16.653 • legionellaverbetering gymzaal De Woud € 23.852 • cv en watervoorziening van KGB € 100.714 • aanpassing van het verwarmingssysteem van peuterspeelzaal de Rakkers € 20.628 • C2000 € 9.527 • klimaatbeheersing van het gemeentehuis € 130.052 De investering in de rubriek grond-, wegen waterbouwwerken betreft voor het gehele bedrag investeringen in de riolering. De verminderingen in de rubriek overige materiele vaste activa hebben betrekking op correcties over 2006. De belangrijkste investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Per investering staat het ter beschikking gestelde krediet aangegeven, het in 2006 werkelijk bestede bedrag en het totaalbedrag dat tot en met 2006 ten laste van het krediet is gebracht. Beschikbaar gesteld krediet Uitbreiding Martinuscollege Bijdrage van het Martinuscollege

Werkelijk besteed in 2006

Cumulatief besteed t/m 2006

2.350.000

2.185.812

2.185.812

-/- 550.000

-/- 550.000

-/- 550.000

Het verloop van de materiele vaste activa met maatschappelijk nut wordt in onderstaand overzicht weergegeven. Boekwaarde 31-12-2005 Grond-, wegen waterbouwwerken Overige Totaal

Investeringen

Afschrijvingen


1.846.158

45.503

120.967

31.587

1.739.107

156.398

147.932

30.164

-

274.166

2.002.556

193.435

151.131

31.587

2.013.273

De volgende investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut zijn in 2006 geactiveerd. Voor deze investeringen zijn geen reserves beschikbaar. Werkelijk besteed Waterberging Fietspad Stuijfbergenlaan Renovatie Princenhof

Afschrijvingstermijn 5.690 8.291

27 jaar 27 jaar

De uitvoering van de speelterreinennota staat voor het volledige investeringsbedrag in de rubriek overige materiele vaste activa met maatschappelijk nut en deze investering wordt in 8 jaar afgeschreven.


Financiële vaste activa Onder de financiële vaste activa vallen de verstrekte langlopende leningen en de deelnemingen in (overheids)bedrijven door middel van aandelen. Daarnaast zijn hier de bijdragen in activa van derden onder opgenomen. Vermeerderingen bestaan uit de opgenomen leningen door ambtenaren. De verminderingen bestaan uit de aflossingen overeenkomstig de aflossingsschema’s. Boekwaarde 31-12-2005 Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Leningen aan woningbouwcorporaties

Investeringen

Afschrijvingen/ aflossingen


111.682

-

111.682

28.842.048

-

833.057

-

28.008.991

Overige leningen Bijdragen in activa van derden

18.485.495

3.591.916

1.385.395

-

20.692.016

66.842

26.000

12.360

480

80.002

Totaal

47.506.067

3.617.916

2.230.812

480

48.892.691

Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën.

Niet in exploitatie genomen gronden Onderhanden werk Gereed product en handelsgoederen

Boekwaarde 31-12-2006 9.181.976 11.339.789 2.629

Boekwaarde 31-12-2005 4.012.749 9.308.424 2.754

Totaal

20.524.394

13.323.927

De voorraad nog niet in exploitatie genomen gronden betreft gronden die in het verleden door de gemeente zijn aangekocht om ze te zijner tijd in exploitatie te nemen. Van deze gronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekwaarde 31-12-2005

Investeringen

Desinvesteringen

Naar gronden in exploitatie


Agrarische gronden: Compensatiegronden aan de Gouw

363.786

-

281.026

-

82.760

Gronden in Andijk

112.379

-

-

-

112.379

Geerling 30

-

110.000

-

-

110.000

Gronden juridisch eigendom Florapark Postkantoor en omgeving Gronden burgemeester Boonlaan

2.139.120

-

-

-

2.139.120

309.270

-

309.270

-

-

46.667

-

-

46.667

Gronden Bouwfonds Gronden Raadhuislaan

1.041.528 -

4.223.789

-

-

1.041.528 4.223.789

Gronden De Tocht

-

1.425.733

-

-

1.425.733

Totaal

4.012.750

5.759.522

590.296

-

9.181.976


Voor een verloopoverzicht van de voorraad onderhanden werk verwijzen wij u naar de bijlage staat bouwgrondexploitatie. Tot de voorraad handelsgoederen (c.q. gereed product) worden gerekend de voorraad rijbewijzen en de voorraad eigen verklaringen. Deze voorraad is voor de kostprijs op de balans opgenomen. Vorderingen De balanspost vorderingen wordt als volgt gespecificeerd: Saldo 31-12-2006

Saldo 31-12-2005

Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Betaalde waarborgsommen Saldo voorziening dubieuze debiteuren Saldo voorziening bijstand besluit zelfstandigen

2.104.993 1.002.485 4.333

2.251.890 1.371.193 3.470

-/- 54.453

-/- 78.455

-/- 170.645

Totaal

2.886.713

3.548.098

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Boekwaarde 31-12-2006


Kassaldi Banksaldi

891 26.194

1.232 142.182

Totaal

27.085

143.414

Overlopende activa Onder deze balanspost vallen de in het volgend dienstjaar nog te ontvangen bedragen die betrekking hebben op 2006. Deze post ten bedrage van € 1.065.835 heeft volledig betrekking op verstrekte leningen, waarvan de valutadatum in 2007 vervalt, maar waarvan de in 2007 te ontvangen rente voor een deel betrekking heeft op 2006. Boekwaarde 31-12-2006


Vooruitbetalingen Nog te ontvangen bedragen

89 1.065.835

1.113.091

Totaal

1.065.924

1.113.091


Toelichting op de balans PASSIVA Eigen vermogen Reserves vormen het hoofdbestanddeel van het eigen vermogen van de gemeente. Onder het eigen vermogen vallen de reserves en het saldo van baten en lasten (= het jaarresultaat). Reserves worden gedefinieerd als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die bedrijfseconomisch vrij zijn te bestemmen. Op grond van artikel 43 van het Besluit Begroting en Verantwoording dienen de reserves te worden onderverdeeld in: - algemene reserves - bestemmingsreserves Het onderscheid tussen beide soorten reserves kan gebaseerd zijn op politieke besluiten en/of juridische argumenten. Zodra er door de raad een bepaalde bestemming aan een reserve wordt gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve.


Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Boekwaarde 31-12-2005 Algemene reserve

Vermeerderingen

Verminderingen


9.876.738

180.713

985.965

9.071.486

1.327.993

1.272.684

1.139.000

1.461.677

Infrafonds

42.818

21.182

64.000

-

Ouderenzorgleningen

76.552

-

-

76.552

Kunst- en cultuurfonds

37.906

151

38.057

-

575.430

958.349

575.430

958.349

1.100.402

-

201.400

899.002

Sociale woningbouw

287.400

-

-

287.400

Levensloopregeling

135.000

-

-

135.000

68.126

279.385

-

347.511

Kadernota 2006

323.000

-

323.000

-

Begrotingsruimte 2006

553.682

-

553.682

-

-

59.000

-

59.000

43.750

1.268.758

Bestemmingsreserves: Riolering

Transitorische budgetten BTW compensatiefonds

Inkomensdeel WWB

Huisvesting verenigingen Reserves ter dekking van kapitaallasten: Praktijkschool

1.312.508

Martinuscollege

-

400.000

11.519

388.481

Klimaatbeheersing

-

266.350

14.353

251.997

Scoutinggebouw

-

271.682

3.985

267.697

15.717.555

3.688.163

3.954.141

15.472.910

Totaal

Algemene reserve De algemene reserve is in 2006 afgenomen van 9,9 miljoen naar 9 miljoen. Deze reserve heeft een bufferfunctie. Batige jaarresultaten, de netto-opbrengst van verkoop van stukjes gemeentegrond en batige resultaten van grondexploitaties worden in deze reserve gestort. Nadelige jaarresultaten, stortingen in voorzieningen en dekking van incidentele uitgaven kunnen worden onttrokken aan deze reserve. De belangrijkste stortingen in de algemene reserve: Diverse grondverkopen: € 120.650 Jaarresultaat 2005: € 60.063


De belangrijkste onttrekkingen uit de algemene reserve: Legionellaverbetering gymzaal De Horn, Oostersluis, De Helt en De Woud € Opstellen waterplan € Opstellen verkeerscirculatieplan € Resultaatverdeling 2005: € Dotaties aan het grondbedrijf € Vorming van reserve Martinuscollege € Bijdrage t.b.v. voorziening risicodekking agrarische gronden € Bijdrage aan gewone dienst t.b.v. kwaliteitsimpuls € Verloopoverzicht resultaat: Resultaat voor bestemming

116.000 12.820 20.000 60.063 188.946 400.000 144.000 44.136

€

854.973

Totaal onttrekkingen aan reserves Totaal stortingen in reserve (exclusief jaarresultaat 2005 € 60.063)

€ €

3.954.142 3.649.431

Resultaat na bestemming

€ 1.159.684

Bestemmingsreserves De volgende reserves zijn bestemd ter dekking van kapitaallasten van investeringen: Praktijkschool voor € 1.312.508 ter dekking van investering Praktijkschool (totale investering € 1.901.807) Martinuscollege voor € 400.000 ter dekking van de uitbreiding van het Martinuscollege (totale investering € 1.635.812) Klimaatbeheersing voor € 266.350 ter dekking van de klimaatbeheersing in het gemeentehuis (totale investering € 279.420) Scoutinggebouw voor € 271.682 ter dekking van de nieuwe huisvesting van de scouting (totale investering € 432.651) Nieuwe bestemmingsreserves in 2006: Huisvesting verenigingen € 59.000 Ter voorbereiding op de ontwikkeling van accommodaties is de reserve Huisvesting Verenigingen gevormd. In 2006 is hierin € 59.000 gestort en in 2007 wordt € 41.000 in deze reserve gestort, zodat er een bestemmingsreserve huisvesting verenigingen ontstaat van € 100.000. De mutaties in de bestemmingsreserves: Riolering, egalisatiereserve t.b.v. exploitatieresultaten en incidentele baten en lasten inzake riolering: Diverse zaken ten laste van de reserve riolering die niet zijn uitgevoerd en daarom terugvloeien in de reserve riolering: € 926.000 storting Exploitatieresultaat product riolering € 346.684 storting Bijdrage aan product riolering ter dekking van diverse uitgaven € 1.061.000 onttrekking Bijdrage aan project Princenhof € 78.000 onttrekking

Infrafonds, van de Provincie ontvangen GDU-gelden t.b.v. verkeersveiligheidsvoorzieningen worden in deze reserve gestort. De vastgestelde jaarlijkse bijdrage aan de exploitatie inzake voorzieningen in het kader van het verkeersveiligheidsplan wordt hieraan onttrokken. Bijdrage aan asfalt Stuijfbergenlaan € 64.000 onttrekking Storting ter dekking van negatief saldo € 21.182 storting


Ouderzorgleningen, het voordeel van door de Stichting ouderenzorg aan de gemeente gecedeerde geldleningen is hier in gestort. Geen mutaties

Kunst- en Cultuurfonds, Bij omvangrijke werken wordt een nader te bepalen bijdrage aan deze reserve geraamd. Aanschaf en plaatsing van kunstwerken en kunstobjecten en kosten van culturele projecten en manifestaties worden uit deze reserve gedekt. Bijdrage aan Spektakel op ’t Plein € 38.057 onttrekking Storting ter dekking van negatief saldo € 151 storting

Transitorische budgetten, budgetten voor niet uitgevoerde werken ten behoeve van overheveling naar het volgend dienstjaar worden in deze reserve gestort. Onttrekkingen worden gedaan ter dekking van vanuit vorig dienstjaar overgehevelde werken Transitorische budgetten 2006-2007 € 958.349 storting Transitorische budgetten 2005-2006 € 80.200 onttrekking Vorming gekoppelde reserve klimaatbeheersing € 266.350 onttrekking

BTW-Compensatiefonds, de eenmalige rijksbijdrage uit 2003 is hierin gestort en BCFexploitatietekorten en naheffingen worden hieruit onttrokken Bijdrage aan exploitatie € 201.400 onttrekking

Sociale woningbouw, bij de afwikkeling van het fonds Besluit Woninggebonden Subsidies is hierin gestort. Projecten inzake sociale woningbouw kunnen hieruit worden gedekt. Geen mutaties

Levensloopregeling, de niet gebruikte budgetten voor de levensloopregeling zijn hierin gestort. Uitgaven inzake wettelijke verplichtingen op basis van de levensloopregeling worden hieruit voldaan. Geen mutaties

Inkomensdeel Wet Werk en Bijstand (inkomensdeel), buffer voor overschotten en tekorten van het inkomensdeel van de jaarlijkse uitkering vanuit het Fonds werk en Inkomen. Overschot inkomensdeel 2006 € 279.385 storting

Kadernota 2006, volgens de raadsbesluiten kadernota 2006 en jaarrekening 2004 is hierin gestort. Onttrekkingen ter dekking van incidenteel nieuw beleid 2006 Bijdrage aan noodinstallaties De Hussel € 11.900 onttrekking Bijdrage aan meubilair peuterspeelzalen € 60.000 onttrekking Bijdrage aan chauffeursopleidingen brandweer € 20.000 onttrekking Bijdrage aan klussenbudget € 80.000 onttrekking Bijdrage aan renovatie accommodatie De Zouaven € 90.000 onttrekking Bijdrage aan toplaag wielerbaan Nassaupark € 41.500 onttrekking Bijdrage aan beheerspakket openbare verlichting € 14.395 onttrekking Bijdrage aan gewone dienst € 5.205 onttrekking

Begrotingsdiscussie, volgens de raadsbesluiten inzake septembercirculaire 2005 en Najaarsrapportage 2005 is hierin gestort. Onttrekkingen worden gedaanten behoeve van financiële ruimte. Bijdrage aan gewone dienst € 553.682 onttrekking


Huisvesting verenigingen, ter voorbereiding op de ontwikkeling van accommodaties. Vorming reserve € 59.000 storting

Gekoppelde reserve Praktijkschool, jaarlijkse dekking van een deel van de kapitaallasten

inzake de Praktijkschool - Bijdrage in kapitaallasten

€

43.750

onttrekking

Gekoppelde reserve Martinuscollege, jaarlijkse dekking van een deel van de kapitaallasten inzake het Martinuscollege - Vorming reserve € 400.000 storting - Bijdrage in kapitaallasten € 11.519 onttrekking

Gekoppelde reserve klimaatbeheersing, jaarlijkse dekking van een deel van de kapitaallasten inzake de klimaatbeheersing van het gemeentehuis - Vorming reserve € 266.350 storting - Bijdrage in kapitaallasten € 14.353 onttrekking

Gekoppelde reserve Scoutinggebouw, jaarlijkse dekking van een deel van de kapitaallasten inzake het scoutinggebouw - Vorming reserve € 271.682 storting - Bijdrage in kapitaallasten € 3.985 onttrekking


Voorzieningen Voorzieningen zijn passiefposten in de balans, die een schatting geven van de voorzienbare lasten in verband met risico’s en verplichtingen, waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden per balansdatum min of meer onzeker zijn en die oorzakelijk samenhangen met de periode voorafgaand aan die datum. Rentetoevoeging aan voorzieningen is volgens artikel 45 van het Besluit Begroting en Verantwoording niet toegestaan. Uit het volgend overzicht blijkt dat de omvang van de voorzieningen in 2006 is afgenomen tot € 3.100.002. Boekwaarde 31-12-2005

Vermeerderingen

Verminderingen


19.224

18.168

37.392

-

963

6.673

7.636

-

430.691

73.000

211.548

292.143

797.331

23.213

-

820.544

-

139.000

-

139.000

Baggerfonds

246.928

99.200

215.708

130.420

GOA gelden

103.350

30.793

115.513

18.630

Buitenschoolse opvang Risicopremie gemeentegarantie Tijdelijke regeling activering/ uitstroom ABW Werkdeel Wet Werk en Bijstand

114.345

-

114.345

-

56.779

65.000

121.779

-

234.902

-

58.192

176.710

955.673

257.351

314.279

898.745

74.913

-

74.913

-

66.097

20.903

87.000

-

29.436

110.755

29.436

110.755

2.435

-

2.435

-

31.398

11.214

-

42.612

281.476

107.566

319.042

70.000

-

23.678

1991

21.688

173.111

147.000

112.001

208.110

3.619.052

1.133.514

1.823.210

2.929.356

Stormverzekering IP-Hiaat Onderwijsgebouwen Pensioenen wethouders Wachtgeld-verplichtingen

NUG/ ANW Regeling Inburgering Oudkomers Wet Inburgering Nieuwkomers Bibliotheekvernieuwing BANS-klimaatconvenant

Planschade Tijdelijke subsidieregeling schuldhulpverlening Risicodekking agrarische gronden

Totaal


De mutaties in de voorzieningen:

Stormverzekering, jaarlijks wordt hierin een fictieve premie gestort. Stormschade aan nietverzekerde eigendommen wordt hieruit betaald. -

Winstdeling Univé Vrijval voorziening op basis van regelgeving

€ €

18.168 37.392

storting onttrekking

IP-Hiaat, inhoudingen van een daarvoor vastgesteld percentage op salarissen van de medewerkers die zich hiervoor verzekerd hebben worden hierin gestort en gehonoreerde aanvragen in dit kader worden uit deze voorziening betaald. -

Inhouding op salarissen Vrijval voorziening op basis van regelgeving Uitkeringen 2006 ip-hiaat

€ € €

3.117 3.556 7.636

storting storting onttrekking

Onderhoud Schoolgebouwen, voorziening ter dekking van onderhoudskosten van schoolgebouwen. -

Storting 2006 op basis van programma huisvesting onderwijs

€

De Molenwiek De Wendel De Woud De Uilenburcht ’t Palet

€ 70.416 € 4.094 € 28.634 € 101.745 € 6.659

73.000

storting onttrekking onttrekking onttrekking onttrekking onttrekking

Pensioenen wethouders, jaarlijks wordt een bedrag –op basis van actuariële berekeninggestort. Pensioenuitkeringen aan (ex)-wethouders of eenmalige afkoop van pensioenverplichting worden uit deze voorziening voldaan. -

Storting op basis van actuariële berekening

€ 23.213

storting

Wachtgeldverplichtingen, op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording zijn we verplicht om voor wachtgelden een voorziening op te nemen. -

Storting van de verplichtingen

€ 139.000

storting

Baggerplan, t/m 2012 wordt jaarlijks een bedrag van € 99.200 gestort. Op basis van het Baggerplan 2003-2012 worden baggerkosten ten laste van deze voorziening gebracht. -

Bijdrage 2006 Werkzaamheden baggerplan

€ 99.200 € 215.708


GOA (Gemeentelijk Onderwijs- en Achterstandenplan), in dit kader ontvangen rijksvergoedingen vullen deze voorziening. Uitgaven inzake dit plan worden hieruit voldaan. -

Ontvangen GOA-gelden Verleende GOA-subsidies en kosten Vrijval op basis van regelgeving

€ 30.696 € 98.693 € 16.801

storting onttrekking onttrekking

Buitenschoolse opvang, ontvangen rijksvergoedingen voor buitenschoolse opvang en kinderopvang zijn hierin gestort om subsidies Buitenschoolse Opvang en Kinderopvang te kunnen voldoen. -

Vrijval voorziening op basis van regelgeving

€ 114.345

onttrekking

Risicopremie gemeentegaranties, berekende premies bij gemeentegaranties zijn in deze voorziening gestort om aanspraken op basis van de gemeentegaranties te kunnen voldoen. -

Ontvangen vergoeding van HVC Vrijval voorziening op basis van regelgeving

€ 65.000 € 121.779



Activering/ uitstroom ABW, IOAW en IOAZ, het exploitatieoverschot van de jaarlijkse doeluitkering van het rijk wordt hierin gestort om toekomstige afrekeningen te kunnen voldoen. Afrekening TSBAU t/m 2005 € 58.192 onttrekking Werkdeel Wet Werk en Bijstand, het werkdeel van de jaarlijkse uitkering vanuit het Fonds Werk en Inkomen wordt hierin gestort om terugbetalingen aan het rijk om afrekeningen te betalen. Overschot werkdeel 2006 € 257.351 storting Vrijval door te hoog saldo voorziening € 314.279 onttrekking Reïntegratie NUG/ANW, de eenmalige doeluitkering van het Rijk in dit kader is in deze voorziening gestort. Omdat er met deze regeling niets meer gebeurd is de voorziening in 2006 afgewikkeld. Vrijval door afwikkeling voorziening € 74.913 onttrekking Regeling Inburgering Oudkomers, om afrekening van de totaaluitkeringen aan het rijk te kunnen voldoen wordt het niet uitgegeven deel van deze rijksuitkering gestort in deze voorziening. Storting ter dekking van terugbetaling € 20.903 storting Terugbetaling aan het ministerie n.a.v. afrekening budget 2002-2003 € 87.000 onttrekking

Wet Inburgering Nieuwkomers, afrekening van de totaaluitkeringen aan het rijk te kunnen voldoen wordt het niet uitgegeven deel van deze rijksuitkering gestort in deze voorziening. Exploitatiesaldo 2006 € 110.755 storting Vrijval saldo 1-1-2006 € 29.436 onttrekking Bibliotheekvernieuwing, was ter dekking van het gelijknamige project, maar omdat het project is afgerond is deze voorziening opgeheven ten gunste van de exploitatie. Opheffing voorziening € 2.436 onttrekking BANS-klimaatconvenant, rijkssubsidies inzake subsidieregeling BANS worden in deze voorziening gestort. Uitgaven overeenkomstig het programma “BANS-klimaatbeleid” komen ten laste van deze voorziening Voorschot subsidie BANS-klimaatconvenant € 11.214 storting Planschade, bijdragen van projectontwikkelaars op basis van artikel 49a van de Wet op de Ruimtelijke Ordening en bijdragen reserve grondbedrijf vormen deze voorziening. Gehonoreerde planschades en advieskosten daarvan komen ten laste hiervan. Storting vergoeding plan Houtstraat € 107.566 storting Betaalde planschades € 138.452 onttrekking Vrijval deel voorziening € 180.590 onttrekking Het saldo op 31 december 2006 heeft betrekking op 4 planschadeverzoeken.

Tijdelijke subsidieregeling schuldhulpverlening, de rijksvergoeding in dit kader is in deze voorziening gestort. Uitgaven inzake schuldhulpverlening worden uit deze voorziening voldaan. Storting rijksbijdrage € 23.678 storting Aanschaf budgetagenda’s € 1.991 onttrekking Risicodekking Agrarische Gronden, als de boekwaarde van agrarische gronden hoger of lager is dan economische waarde, dan verschil ten laste/ ten gunste van reserve grondbedrijf Erfdienstbaarheid windmolens € 3.000 storting Gronden HES-zone € 144.000 storting Bijdrage aan reserve Grondbedrijf € 112.000 onttrekking


Langlopende schulden Boekwaarde 31-12-2005 Onderhandse leningen: - binnenlandse banken - overige binnenlandse sectoren Bijzondere langlopende verplichtingen Waarborgsommen Totaal

Vermeerderingen

Aflossingen


74.699.736

76.977.435

70.112.461

81.564.710

93.681

-

93.681

-

3.536.584

5.650.421

309.270

8.877.735

2.697

-

337

2.360

78.332.698

82.627.856

70.515.749

90.444.805

De totale rentelast voor het jaar 2006 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 3.455.396. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn de kortlopende schulden en de overlopende passiva opgenomen.

Kortlopende schulden

Debetsaldi bankrekeningen Overige kortlopende schulden

Saldo per 31-12-2006 1.288.483 1.794.698

Saldo per 31-12-2005 2.184.663 3.077.976

Totaal

3.083.181

5.262.639

De kortlopende schulden bestaan voor € 1.288.483 uit negatieve banksaldi en voor € 1.792.707 uit bedragen die kort voor of na balansdatum in de administratie zijn opgenomen en in het nieuwe jaar zijn betaald. Overlopende passiva Saldo per 31-12-2006

Saldo per 31-12-2005

Transitorische rentelasten geldleningen

622.433

1.825.870

Totaal

622.433

1.825.870

De transitorische rente over de opgenomen langlopende leningen (= langlopende schulden) is de enigste post binnen de groep van de overlopende passiva. Transitorische rente over opgenomen leningen is rente die betrekking heeft op het dienstjaar 2006, maar die pas in 2007 betaald wordt. Per 31 december 2006 bedraagt deze transitorische rente € 0,6 miljoen.


Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, zijn buiten de telling van de balans de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Het bedrag voor verstrekte waarborgen kan als volgt gespecificeerd worden:

St. Gezinspaviljoen St. Gezinspaviljoen St. Nicolaas Verpleeghuis St. Nicolaas Verpleeghuis Bestuur st. OBD H.S.V. The Beagles St. Gezinspaviljoen St. Goed Wonen

Aard/ omschrijving

Oorspronkelijk bedrag

Percentage borg- Boekwaarde stelling 31-12-2006


Bouw woningen Wasserette/ uitbreiding Uitbreiding verpleeghuis Uitbreiding verpleeghuis

360.645

100%

125.003

146.214

122.521

100%

52.590

56.671

5.672.253

30%

1.782.710

1.944.774

1.452.097

30%

520.747

588.427

Geldlening

54.907

100%

31.277

33.015

Bouw clubgebouw Conversie geldlening

14.521

100%

-

726

434.858

100%

113.452

132.361

819.527

100%

761.243

768.531

16 aanleunwoningen

St. Goed Wonen

17 woningen

882.578

100%

831.588

839.450

Woonschakel

16 woningen

874.884

100%

829.045

836.746

St. Goed wonen Oprichting NV gasbedrijf

10 woningen

1.790.617

100%

1.648.149

1.664.389

Gasbedrijf kop NH

2.716.328

100%

2.716.328

2.716.328

Woonschakel

4.537.802

100%

4.537.802

4.537.802

Woonschakel

Rigtershof Kredietbank NoordWest

111.042

100%

52.203

52.203

Woonschakel

Rigtershof

4.500.000

100%

4.500.000

4.500.000

Woonschakel

Rigtershof

6.000.000

100%

6.000.000

6.000.000

Woonschakel

Regentes

7.000.000

100%

7.000.000

7.000.000

Woonschakel

Rozeboom/Zuidervoert 4.500.000

100%

4.500.000

4.500.000

36.002.137

36.317.637

Totaal

41.844.580

In 2007 is door de gemeente niets betaald wegens de verleende borg- en garantstellingen.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen. Omschrijving Onderhoudscontracten hard- en software Nashuatec paperflow contract Uitwijkcontract Epacity verbinding RSW-gemeentehuis Oracle licenties Diverse communicatie overeenkomsten

Bedrag 150.000 50.000 15.000 48.000 15.000 36.000


BIJLAGEN

-

Staat Staat Staat Staat Staat Staat

investeringen opgenomen leningen uitgezette leningen salarissen gegarandeerde geldleningen bouwgrondexploitatie


Staat investeringen

Omschrijving van de kapitaaluitgaven

kst sluiten van geldleningen Totaal immateriele vaste activa econ. econ. econ. econ. econ. econ. econ.

nut: nut: nut: nut: nut: nut: nut:

gronden en terreinen woonruimten bedrijfsgebouwen vervoermiddelen apparatuur en installaties gww werken overig mva

sub-totaal "economisch nut" maatsch.nut: gww werken

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven aan het einde van het dienstjaar 2004 102.101

0

0


0

0


102.101

0

0

102.101

0

0

102.101

1.809.980 101.674 36.482.563 355.279 375.634 7.506.177 3.324.497

0 0 3.619.880 54.987 317.463 27.077 534.110

0 0 1.968.871 0 0 0 6.565

1.809.980 101.674 38.133.572 410.265 693.097 7.533.254 3.852.042

0 0 2.917.321 61.716 418.537 0 149.879

0 0 620.294 10.353 0 0 10.648

1.809.980 101.674 40.430.600 461.629 1.111.634 7.533.254 3.991.273

49.955.805

4.553.517

1.975.436

52.533.886

3.547.454

641.295

55.440.045

2.737.342

299.333

168.700

2.867.975

193.435

31.522

3.029.888

Vermeerderingen in het dienstjaar

Verminderingen in het dienstjaar

2005

2005

Vermeerderingen in het dienstjaar

Verminderingen in het dienstjaar

2006

2006

sub-totaal "maatschappelijk nut"

2.737.342

299.333

168.700

2.867.975

193.435

31.522

3.029.888

Totaal materiele vaste activa

52.693.147

4.852.850

2.144.136

55.401.861

3.740.889

672.816

58.469.933

leningen aan deelnemingen

111.682

0

0

111.682

0

0

111.682

sub-totaal "financ. deelnemingen"

111.682

0

0

111.682

0

0

111.682

len.aan woningb.corporaties overige leningen

59.240.672 21.210.696

0 3.663.053

761.636 1.139.419

58.479.036 23.734.331

0 3.591.916

833.057 1.385.395

57.645.979 25.940.852

sub-totaal "leningen"

80.451.368

3.663.053

1.901.054

82.213.367

3.591.916

2.218.452

83.586.831

bijdrage in activa van derden FVA

125.657

0

449

125.208

26.000

480

150.728

sub-totaal "bijdr. in activa derden"

125.657

0

449

125.208

26.000

480

150.728

24.078.028

83.544

2.138.463

22.023.109

8.585.269

1.384.674

29.223.704

grondbedrijf voorraden sub-totaal "voorraden"

24.078.028

83.544

2.138.463

22.023.109

8.585.269

1.384.674

29.223.704

Totaal financiele activa

104.766.735

3.746.597

4.039.966

104.473.366

12.203.185

3.603.605

113.072.946

TOTAAL GENERAAL

157.561.982

8.599.447

6.184.102

159.977.327

15.944.074

4.276.422

171.644.979


Staat investeringen

Totale afschrijving / aflossing op de kapitaaluitgaven begin dienstjaar 2006 39.139

(extra) Af(extra) Aflosschrijving singen op kavan kapitaalpitaalverstrekuitgaven in kingen in het het dienstjaar dienstjaar 2006 10.210

39.139

10.210

548.253 4.592 7.704.106 130.218 165.458 5.261.255 1.602.270

3.990 786 863.088 33.734 85.966 413.552 373.266

15.416.152

1.774.383

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar 1-1-2006

Boekwaarde aan het eind van het dienstjaar 31-12-2006

Toegerekende rentelasten lasten

Totaal van de kapitaallasten bedrag

2006

2006

62.962

52.752

3.778

13.988

62.962

52.752

3.778

13.988

1.261.727 97.081 30.429.466 280.047 527.670 2.271.999 2.249.772

1.257.737 96.296 31.863.406 297.677 860.240 1.858.447 2.015.737

91.007 5.367 1.982.456 16.450 42.694 160.554 134.425

94.998 6.153 2.845.545 50.184 128.660 574.107 507.691

0

37.117.763

38.249.538

2.432.954

4.207.337

0

865.418

151.131

2.002.556

2.013.338

131.097

282.228

865.418

151.131

0

2.002.556

2.013.338

131.097

282.228

16.281.570

1.925.514

0

39.120.319

40.262.875

2.564.050

4.489.565

111.682

111.682

9.040

9.040

0

111.682

111.682

9.040

9.040

28.842.048 18.485.495

28.008.991 20.692.016

1.404.480 523.048

1.404.480 523.048

0

47.327.543

48.701.007

1.927.528

1.927.528

66.842

80.002

5.185

17.544

0

66.842

80.002

5.185

17.544

0

0

0

0

29.636.988 5.248.841

0 0

34.885.829

0

58.366

12.360

58.366

12.360

8.701.936

0

13.321.173

20.521.765

638.775

638.775

8.701.936

0

0

13.321.173

20.521.765

638.775

638.775

43.646.131

12.360

0

60.827.239

69.414.456

2.580.528

2.592.886

59.966.840

1.948.085

0

100.010.521

109.730.083

5.148.356

7.096.439


Staat opgenomen leningen

Opgenomen leningen

Restantbedrag

Opgenomen in 2006

01-01-06

BNG-leningen (lineair)

Rente t.l.v. 2006

Betaalde aflossingen 2006

Restantbedrag 31-12-06

61.351.782

76.977.435

3.068.839

63.051.218

75.277.999

BNG-leningen (annuïtair)

9.581.578

0

144.024

6.562.085

3.019.493

Overige bancaire leningen

3.766.376

0

242.503

499.158

3.267.218

74.699.736

76.977.435

3.455.366

70.112.461

81.564.710

Ouderenzorgleningen

93.681

0

30

93.681

0

Totaal overige binnenlandse sectoren

93.681

0

30

93.681

0

Bijzondere verplichtingen:

3.536.584

5.650.421

0

309.270

8.877.735

Bijzondere langlopende verplichtingen

3.536.584

5.650.421

0

309.270

8.877.735

Overige leningen

2.697

0

0

337

2.360

Waarborgsommen

2.697

0

0

337

2.360

78.332.698

82.627.856

3.455.396

70.515.748

90.444.805

Totaal binnenlandse banken

TOTAAL GENERAAL

Staat uitgezette leningen

Uitgezette geldleningen Hypothecaire geldleningen

Restantbedrag 1 januari 2006

Opgenomen in 2006

Rente t.g.v. 2006

Ontvangen aflossing

Restantbedrag 31 december 2006

17.307.535

3.591.916

466.637

1.281.228

19.618.224

Gezondheidszorgleningen

635.600

0

31.285

22.700

612.900

Overige leningen

542.360

0

5.695

81.467

460.892

18.485.495

3.591.916

503.617

1.385.395

20.692.016

Totaal Generaal


Staat salarissen

OVERZICHT PERSONELE STERKTE sterkte bij begroting 2006 ---------------------

werkelijke sterkte 2006 ------------------------

123,22

112,56

146

139

feitelijke formatie eigen personeel*

formatieplaatsen aantal personeelleden

*) onder formatie wordt verstaan de formatie naar een full-time werkweek onder vermelding van het aantal personeelsleden

OVERZICHT PERSONEELSLASTEN

totaal geraamd werkelijk bedrag 2006 2006 ------------------------------- -------------------------------

salarissen van de formatieplaatsen

€ 4.923.593

€ 4.916.656

sociale lasten

€ 1.095.979

€ 690.067

loonkosten

€ 6.019.571

€ 5.606.723


Staat gegarandeerde geldleningen REKENING 2006

Naam geldnemer

Gemeenschappelijke

Gewone en

Restant-

Waarvan door

Restant

buiten-

bedrag

de gemeente

waarborging

bedrag per

gewone

gewaarborgd

van leningen

Rente

Naam

aflossingen

% 2006

31-12-06

31-12-06

St. Goed Wonen

4,500

0

0

0

0

St. R.K. Gezinspaviljoen

9,300

0

0

0

0

0

0

21.211

125.003

125.003

Woonschakel Wfr

div.

0


5,530

146.214


7,000

56.671

4.081

52.590

52.590

St. Nicolaas verpleeghuis

7,600

1.944.774

162.064

1.782.710

534.813

St. Nicolaas verpleeghuis

8,100

588.427

67.680

520.747

156.224

Bestuur St. O.B.D.

8,900

33.015

1.738

31.277

31.277

provincie

01-01-06

Waarborg

andere

eigen

borg

gemeente

70%

30%

70%

30%

H.S.V. The Beagles

6,300

726

726

0

0


6,900

132.361

113.452

113.452

St. Goed Wonen

5,740

768.531

18.909 7.288

761.244

761.244

St. Goed Wonen

5,500

839.450

7.863

831.588

831.588

Woonschakel Wfr

5,300

836.746

7.701

829.045

829.045

St. Goed Wonen

5,920

1.664.389

16.240

1.648.149

1.648.149

Gasbedrijf Kop N-H

0,000

2.716.328

0

2.716.328

2.716.328

Woonschakel Wfr

5,950

4.537.802

0

4.537.802

Woonschakel Wfr

div.

52.203

0

52.203

4.537.802 afloss.ineens 1-11-2010 52.203

Woonschakel Wfr

5,585

4.500.000

0

4.500.000

Woonschakel Wfr

4,965

6.000.000

0

6.000.000

Woonschakel Wfr

4,865

7.000.000

0

7.000.000

Woonschakel Wfr

4,505

4.500.000

0

4.500.000

36.317.637

315.501

36.002.137

TOTAAL GENERAAL

4.500.000 afloss.ineens 3-5-2018 6.000.000 afloss.ineens 3-10-2016 7.000.000 afloss.ineens 2-9-2016 4.500.000 afloss.ineens 17-8-2014 34.389.717


Staat bouwgrondexploitatie Boekwaarde Investe- GrondInterne Rente31-dec-05 ringen aankopen doorbere- kosten keningen

Overige bestedingen

Totaal uitgaven

complexen grondbedrijf: Oosterweed Noordertogt/aandeel gem. Buitenveld Herinr. Hoofdstraat Florapark/gem. )? Aankopen omgeving Ark Inbreiplannen HES-zone Waterberging Terrein Rooyakkers Structuurvisie Plan Industrieweg Centrale zone ( de tocht ) Herinrichting Raadhuisplein Boerhaaveplein Plan De Wachters Overige Centrumontw. Postkantoor en omgeving )? complexen grondbedrijf

3.521.775 192.437 -342.816 160.210 -232.501 60.316 39.916 599.953 1.218 174.227 226.697 459.394 13.633 38.353 364 640.926 518 7.117 3.441 13.497 1.808 164.775 5.238 2.868.258 22.456 949.767 9.308.419 282.558

189.188

3.453 207 276 207

829.128

483 414 345 898 134 6.394 829 13.778

ONDERHANDEN WERK

9.308.419 282.558

829.128

13.778 615.016 1.085.267 2.825.747

138

639.940

240.684 873.845 1.499.607 -20.026 17.908 -1.911 12.972 111.783 125.031 -12.134 409 48.798 2.396 28 2.424 36.038 1.063 38.457 10.454 188 10.642 13.602 13.602 27.564 33.033 60.597 818 818 2.301 2.665 38.557 2.384 41.942 543 4.398 874 3.027 9.596 422 10.916 318 452 192.565 14.755 876.110 57.894 29.449 88.172 615.016 1.085.267 2.825.747

agrarische gronden: Compensatiegr. Gouw 363.787 Gronden in Andijk 112.379 Geerling 30 0 agrarische gronden: 476.166 gronden juridische eigendom: Florapark/gem. (Zeeman) )? 2.139.120 Postkantoor en omg. (Kuin) )? 309.270 Gronden Burg.Boonln (Kuin) 46.667 Gronden (Bouwfonds) 1.041.528 Gronden Raadhuislaan (Bouwfonds) 0 Gronden De Tocht (Kuin/Bouwfonds) 0 gronden juridische eigendom: 3.536.584

4.087.959 1.425.733 0 5.513.692

0 135.830

0 0 0 0 4.223.789 1.425.733 0 5.649.522

NOG NIET IN EXPLOITATIE

0 5.623.692

0 135.830

0 5.759.522

TOTAAL

4.012.750

0 0

0 0 110.000 110.000

13.321.169 282.558 6.452.820

0 0 0

0

135.830

0

0 0 110.000 110.000

13.778 750.846 1.085.267 8.585.269

1) Onder "complexen grondbedrijf" staat volledige eigendom van de gemeente en onder "juridische eigendom" die met economische eigendom van derden.

complexen samenwerkingsverbanden: SWV Noordertogt SWV Florapark complexen samenwerkingsverb.

0 0 0

11.524 0 11.524

0 0 0

0 0 0

3.259 4 3.263

8.841 52 8.893

23.624 56 23.680


Staat bouwgrondexploitatie GrondOverige Verminder Totaal Saldo Boekwaarde verkopen inkomsten i.v.m. inkomsten uitgaven 31-dec-06 af-/sluiting inkomsten

0

763.402

30.975

0 0 0 0 0 0 184.869 0 519.991 14.451 41.018 0 0 16.524 10.609 5.690 1.225 0 794.377

0

763.402

30.975

794.377 2.031.370 11.339.789

184.869 519.991 14.451 41.018

16.524 10.609 5.690 1.225

1.499.607 5.021.382 -1.911 -344.727 125.031 285.241 48.798 -183.703 2.424 42.340 38.457 638.410 -174.227 0 13.602 240.299 -459.394 0 -13.633 0 -38.353 0 41.942 682.868 4.398 11.515 -13.497 0 307 165.082 -5.238 0 874.885 3.743.143 88.172 1.037.939 2.031.370 11.339.789

0 281.027 0 281.027

0

0

281.027 0 0 281.027

-281.027 0 110.000 -171.027

82.760 112.379 110.000 305.139 2.139.120 0 46.667 1.041.528 4.223.789 1.425.733 8.876.837 9.181.976

0

309.270

0

0 0 309.270 -309.270 0 0 0 0 0 4.223.789 0 1.425.733 309.270 5.340.252

281.027

309.270

0

590.297 5.169.225

281.027 1.072.672

30.975

309.270

0 0 0

23.624 56 23.680

0

1.384.674 7.200.595 20.521.765

23.624 56 23.680

0 0

0 0 0


Jaarrekening Jaarrekening 2006, pagina 1

Recommend Documents