Stichting Jens van Daele
Jaarrekening
2013
Pagina 1
INHOUDSOPGAVE
Omschrijving
Pagina
nr.
Inhoudsopgave
2
Opdracht
3
Jaarrekening Balans
4
Functionele
exploitatierekening
5
Categoriale
exploitatierekening
6
Grondslagen
voor
Niet
uit
de
Toelichting Toelichting
waardering
balans
op op
de
en
blijkende
resultaatbepaling
verplichtingen
7
balans
de
functionele
7 8
resultatenrekening
10
Bijlagen Kasstroomoverzicht
14
Kwantitatieve
15
gegevens
Projectoverzicht
16
Pagina 2
Opdracht Aan het bestuur van Stichting Jens van Daele Venlosingel 90 6845 JC Arnhem
Datum 27-Mar-14 Onderwerp Jaarrekening 2013 Geacht bestuur Op grond van uw mondelinge opdracht brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2013 met daarin begrepen de balans met tellingen van met een resultaat van
€ 6.897
€ 94.207
.
Op de jaarrekening is geen accountantscontrole toegepast.
Hoogachtend, Utrecht 27-03-2014 Jan Bruin Qualified Controller
Pagina 3
, en de exploitatierekening sluitende
BALANS
2013
( in euro's ) 31-Dec-13
31-Dec-12
ACTIVA 1 Vlottende
activa
Vorderingen
59.955
472
Belastingen
11.115
1.196
Overlopende activa
4.502
400
Liquide middelen
18.635
100.758
94.207
102.826
94.207
102.826
19.610
12.713
19.610
12.713
TOTAAL
ACTIVA
PASSIVA 2 Eigen
vermogen
Algemene reserve 3 Kortlopende
schulden
Belastingen
2.174
2.168
Handelscrediteuren
30.952
4.840
Overlopende passiva
41.471
82.218
0
887
74.597
90.113
94.207
102.826
Overige kortlopende schulden
TOTAAL
PASSIVA
Pagina 4
FUNCTIONELE
EXPLOITATIEREKENING
( in euro's )
2013 realisatie
begroting
realisatie
2013
2013
2012
41.247
0
13.005
5.106
0
4.082
145.000
15.000
70.000
33.095
0
5.000
224.448
15.000
92.087
12.933
8.000
6.059
6.300
1.000
3.818
132.575
0
62.128
4 Opbrengsten - direct - publieksinkomsten - indirect - overige inkomsten 5 Bijdragen - Subsidies uit publieke middelen - Subsidies uit private middelen Som
der
Baten
Lasten 6
- Beheerslasten
: personeelslasten
7
- Beheerslasten
: materiele lasten
8
- Activiteitenlasten : personeelslasten
9
- Activiteitenlasten : materiele lasten Som
der
Baten
min
lasten
lasten
10 R e n t e Exploitatiesaldo
66.735
6.000
30.280
218.543
15.000
102.285
5.905
0
-10.198
991
0
332
6.897
0
-9.866
Pagina 5
CATEGORIALE
EXPLOITATIEREKENING
( in euro's )
2013 realisatie
begroting
realisatie
2013
2013
2012
- direct - publieksopbrengsten
41.247
0
13.005
- indirect - overige inkomsten
5.106
0
4.082
145.000
15.000
70.000
33.095
0
5.000
224.448
15.000
92.087
145.508
8.000
68.187
58.869
6.000
23.803
6.177
0
3.660
Opbrengsten
Bijdragen - Subsidies uit publieke middelen - Subsidies uit private middelen Som
der
Baten
Lasten - Lonen en salarissen en honoraria musici - Directe produktiekosten - Kantoorkosten - Publiciteitskosten Som
der
lasten
7.989
1.000
6.635
218.543
15.000
102.285
991
0
332
6.897
0
-9.866
Rente Exploitatiesaldo
Pagina 6
GRONDSLAGEN
VOOR
WAARDERING
EN
RESULTAATBEPALING
Algemeen
1
St Jens van Daele is opgericht 03 juli 2006. Het doel van de stichting is het realiseren van professionele theater- en dansvoorstellingen. Een en ander in de ruimste zin des woords. Deze jaarrekening is opgesteld naar de grondslag van historische kosten. WAARDERINGSGRONDSLAGEN Immateriële
vaste
VOOR
DE
BALANS
activa
De waardering geschiedt tegen de vermogensmutatiemethode. Materiële
vaste
activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, onder aftrek van de jaarlijkse afschrijvingen welke worden berekend op basis van de geschatte economische levensduur. Vorderingen Voor zover nodig worden de vorderingen verminderd met de noodzakelijk geachte voorzieningen. Belastingen Stichting Jens van Daele is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. GRONDSLAGEN
VOOR
DE
RESULTAATBEPALING
De bepaling van het resultaat geschiedt volgens een stelsel gebaseerd op historische kostprijs. Opbrengsten Als opbrengsten worden verantwoord alle opbrengsten die op het boekjaar betrekking hebben, respectievelijk in dat jaar zijn ontstaan, nder aftrek van verschuldigde belastingen. Subsidies De subsidies worden als baten verantwoord in het jaar waarover deze worden toegekend door de subsidiegevers. Financiële
baten
en
lasten
Hieronder zijn opgenomen de ontvangen en betaalde rente op tegoeden c.q. tekorten. NIET
UIT
DE
BALANS
BLIJKENDE
VERPLICHTINGEN
St. Jens van Daele is opgenomen in de kadernota Podiumkunsten Arnhem 2009-2013, met een jaarlijks subsidiebedrag voor 2009 en 2012 van
€ 15.000
Pagina 7
TOELICHTING
OP
DE
VLOTTENDE
ACTIVA
BALANS
( in euro's ) 31-12-13
31-12-12
20.955
472
20.955
472
Vorderingen Handelsdebiteuren
nominaal
20.955 dubieus
0
Subsidies Provincie Overijsel
Spring Tide
9.000
0
SNS Reaal
Spring Tide
15.000
0
PBF cultuur
Spring Tide
15.000
0
39.000
0
11.115
1.196
11.115
1.196
Nog te factureren/ontvangen
2.386
400
Vooruitbetaald
2.116
0
4.502
400
54
54
18.582
100.704
18.635
100.758
55.207
102.826
Belastingen Omzetbelasting
Overlopende
Liquide
activa
middelen
Kassaldi/kruisposten Bank/Giro, rekening courant
TOTAAL
VLOTTENDE
ACTIVA
Pagina 8
2 EIGEN
VERMOGEN
( in euro's ) Algemene reserve
1-1
Exploitatieresultaat Algemene reserve 3 VLOTTENDE
31-12
2013
2012
12.713
22.579
6.897
-9.866
19.610
12.713
31-12-13
31-12-12
2.174
2168
0
0
2.174
2.168
30.952
4.840
PASSIVA
( in euro's ) Belastingen Loonheffing Omzetbelasting
Overige
schulden
en
overlopende
passiva
Handelscrediteuren Nog te betalen salarissen en honoraria Vooruitontvangen subsidie FPK Nog te betalen kosten Nog te betalen administratie kosten
TOTAAL
VLOTTENDE
PASSIVA
Pagina 9
0
887
5.000
81.000
34.721
418
1.750
800
72.423
87.945
74.597
90.113
TOELICHTING
OP
DE
FUNCTIONELE
EXPLOITATIEREKENING
4 INKOMSTEN ( in euro's )
- publieksinkomsten recettes uitkoopsommen
realisatie
begroting
realisatie
2013
2013
2012
6.219
1.485
35.028
11.520
41.247 - overige inkomsten coproductiebijdrage
0
0
overige opbrengsten
13.005 0
5.106
4.082
5.106
0
4.082
15.000
15.000
15.000
5 - bijdragen Subsidie Gemeente Arnhem cultuurnota Subsidie Provincie Overijssel project Battre le Noir
0
55.000
Subsidie Provincie Overijssel project Spring Tide
90.000
0
Subsidie FPK Spring Tide
40.000
0
Subsidie SNS Reaal Fonds Spring Tide
15.000
0
Subsidie Prins Bernhard Cultuurfonds project Spring
15.000
0
3.095
5.000
Overige bijdragen/crowd funding
178.095
15.000
75.000
224.448
15.000
92.087
- zakelijke leiding
9.850
8.000
6.000
- acquisitie
3.023
TOTAAL
INKOMSTEN
BEHEERSLASTEN 6 Personeel
- diverse personeelskosten
Personeelssterkte
in
0
60
fte's
Pagina 10
59
12.933
8.000
6.059
0,1
0
0
BEHEERSLASTEN ( in euro's )
realisatie
begroting
realisatie
2013
2013
2012
7 Materieel Kantoorkosten - kantoorrruimte
845
0
- verzekeringen
1.949
0
- administratie-/accountantskosten
1.650
1.262
- diverse kantoorkosten
1.733
2.398
6.177
0
3.660
123
1.000
158
123
1.000
158
6.300
1.000
3.818
Publiciteitskosten - website
TOTAAL
BEHEERSLASTEN
MATERIEEL
ACTIVITEITENLASTEN 8 Personeel Artistiek kader - artistieke leiding
18.170
4.603
- dramaturg/regisseur/choreograaf
13.324
6.423
5.000
3.300
- componist - ontwerpers
7.298 43.792
5.200 0
19.526
Uitvoerend personeel 55.904
- artiesten
55.904
15.947 0
15.947
Divers personeel - theatertechnicus
21.229
- productieleiding
4.950
- diverse
6.700
Totaal personele activiteitenlasten Personeelssterkte
20.550
in
fte's
0
26.655
132.575
0
62.128
1
Pagina 11
6.105
32.879
0
ACTIVITEITENLASTEN ( in euro's )
realisatie
begroting
realisatie
2013
2013
2012
- huur repetitieruimte
4.340
6.000
1.740
- reis/verblijfkosten
1.178
2.286
446
44
9 Materieel voorbereiding
- voedsel, drank, genotmiddelen - vervoer/transportkosten - decors/kostuums/rekwisieten/techniek - diverse productiekosten
0
15
2.289
1.333
0 8.253
0 6.000
5.418
Materieel uitvoering - zaalhuur - reiskosten
24.766
- verblijfkosten hotelovernachtingen - voedsel, drank, genotmiddelen
770
0
9.809
5.667
5.934
355
7.399
2.140
- vervoer/transportkosten
15.559
10.449
4.952
- decors/kostuums/rekwisieten/techniek
18.544
16.255
4.965
- diverse productiekosten
0 50.616
306 0
18.385
Publiciteit - advertenties
911
0
- drukwerk incl verspreiding
3.150
3.064
- foto/videogistratie
1.114
1.972
200
1.030
2.491
411
- ontwerpen - diverse publiciteitskosten
Totaal materiele activiteitenlasten
7.866
0
6.477
66.735
6.000
30.280
Er zijn geen machines of voorraden. Alle kosten zijn op factuur betaald aan derden.
Pagina 12
ACTIVITEITENLASTEN materieel-vervolg ( in euro's ) 10 RENTEBATEN
EN
realisatie
begroting
realisatie
2013
2013
2012
1.122
0
332
-131
0
0
991
0
332
-LASTEN
( in euro's ) Rentebaten Rentelasten/bankkosten
Pagina 13
KASSTROOMOVERZICHT ( in euro's ) I.
2013
2012
6.897
-9.866
Kasstroomoverzicht uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat afschrijvingen materiele vaste activa
0
0
6.897
-9.866
Mutatie in transitoria
-44.849
38.183
Mutatie vorderingen
69.402
1.668
Brutokasstroom uit operationele activiteiten
Mutatie kortlopende schulden
25.231
-5.427
-89.019
31.088
-82.123
21.222
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
0
0
Investeringingen materiele vaste activa
0
0
Desinvesteringingen materiele vaste activa
0
0
Investeringingen financiel vaste activa
0
0
Desinvesteringingen financiele vaste activa
0
0
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
0
0
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
0
0
-82.123
21.222
liquide middelen einde boekjaar
18.635
100.758
liquide middelen begin boekjaar
100.758
79.536
-82.123
21.222
Nettokasstroom uit operationele activiteiten II.
III.
Mutatie Liquide middelen
Pagina 14
KWANTITATIEVE GEGEVENS realisatie
begroting
realisatie
2013
2013
2012
Spring Tide Aantal voorstellingen in standplaats Aantal voorstellingen in NL buiten standplaats Aantal voorstellingen in buitenland
3
0
3
21
0
19
0
0
5
24 Aantal toeschouwers in standplaats Aantal toeschouwers in NL buiten standplaats Aantal toeschouwers in buitenland
330
0
281
1.966
0
2.947
0
0
900
2.296 Overige voorstellingen Aantal voorstellingen in standplaats Aantal voorstellingen in NL buiten standplaats Aantal voorstellingen in buitenland
1 11 0 12
Aantal toeschouwers in standplaats Aantal toeschouwers in NL buiten standplaats Aantal toeschouwers in buitenland
27
600 2.282 0 2.882
Overige activiteiten Workshops Aaantal workshops
41
Aantal deelnemers
645
Pagina 15
4.128
PROJECTOVERZICHT exploitatie exploitatie exploitatie exploitatie Algemeen
Spring
Kleine Proj
Jens van D Jens van D Jens van D
Totaal
Opbrengsten - direct - publieksinkomsten
0
27.901
13.346
41.247
0
27.901
13.346
41.247
- indirect - overige inkomsten coproductie bijdragen
0
0
0
0
overige
0
652
4.454
652
0
652
4.454
652
15.000
130.000
0
145.000
25
33.070
0
33.095
15.025
163.070
0
178.095
15.025
191.623
17.800
219.994
4.060
8.023
850
12.933
4.060
8.023
850
12.933
791
5.076
433
6.300
791
5.076
433
6.300
8.498
31.671
3.623
43.792
0
54.206
1.698
55.904
Bijdragen - Subsidies uit publieke middelen - Subsidies uit private middelen
Som
der
Baten
Lasten - Beheerslasten
- Beheerslasten
: personeel
: materieel
- Activiteitenlasten : personeel artistiek kader uitvoerend overig
0
31.929
950
32.879
8.498
117.806
6.271
126.304
155
23.711
900
24.766 18.544
- Activiteitenlasten : materieel reis-,verblijfkosten decor-, kostuum-, techniekkosten
0
15.414
3.130
coproductiebijdragen
0
0
0
0
diverse productiekosten
0
15.010
549
15.559
publiciteit
281
7.123
462
7.866
436
61.258
5.041
66.735 0
Som
der
Baten
min
lasten lasten
Rente Exploitatiesaldo
13.785
192.163
12.595
205.948
1.240
-540
5.205
5.905
-131
0
0
-131
1.109
-540
5.205
5.774
Pagina 16
