Stichting Jan van Breemen
Jaarrekening
Amsterdam,
juni 2015
J A A R R E K E N I N G 2014
Inhoud
I
II
Algemene gegevens
3
Jaarverslag 2. Doel van de stichting 3. Verslag van de activiteiten 4. Beleid inzake vennogensvorming 5. Begroting 6. Bestuurssamenstelling 7. Vaststellen en goedkeuring jaarrekening
3 3 3 3 3 3 3
Balans
4
31 december
III
5 Toelichting behorende bij de jaarrekening
6
Waarderingsgrondslagen 2. Activa 3. Passiva
6 6 7
V
Controleverklaring
8
VI
Bijlage Overzicht effecten per
10 december
I. A L G E M E N E G E G E V E N S
1. Jaarverslag Het bestuur van de Stichting Jan van Breemen biedt hierbij haar rapport inzake de aan voor het dat geë i ndigd is op december 2. Doel van de Stichting De Stichting Jan van Breemen is statutair gevestigd te Amsterdam. De statutaire doelstelling van de stichting luidt als volgt: "het verlenen van financië l e steun aan instellingen, die zich bezighouden met de bestrijding van reumatische en ziekten in het algemeen en aan de te Amsterdam gevestigde stichting Reade (voorheen Stichting Jan van breemen Instituut) in het bijzonder. De steun dient te worden verstrekt ter zake van activiteiten, die niet o f niet volledig in aanmerking komen voor "financiering van overheidswege". 3. Verslag van de activiteiten In werden de activiteiten gecontinueerd. De activiteiten bestonden hoofdzakelijk uit het faciliteren van onderzoek, zowel structureel als op 4. Beleid inzake vermogensvorming Het beleid van de stichting is om het daartoe beschikbare vermogen met een beperkt risico te beleggen voor in aandelen, voor 1/3 in vastrentende waarden en voor 1/3 i n liquide middelen. Op deze wijze wordt beoogd een hoger rendement te behalen zonder het risicoprofiel te sterk te verhogen. Bovendien is met de gekozen van beleggen gezorgd dat de middelen zonodig binnen korte termijn liquide te maken zijn. 5. Begroting 2014 De begroting voor was sluitend; met de Stichting Reade bestaat overeenstemming over de hoogte van de bijdrage aan de structurele kosten voor het wetenschappelijk onderzoek.
6. Bestuurssamenstelling De samenstelling van het bestuur per 31 december
is als volgt:
Naam
Woonplaats
Functie
M r . T . M . Huisman Mr. J. Roemer Prof. Dr. B.A.C. Dijkmans Ir T.A.W. Vogels
Uitgeest Heemstede Noordwijk Amsterdam
voorzitter penningmeester secretaris
7. Vaststellen en goedkeuring jaarrekening Het bestuur, onder voorzitterschap van de heer Huisman, heeft de jaarrekening vastgesteld en goedgekeurd in haar vergadering van september
3
II. B A L A N S P E R 31 D E C E M B E R 2014 € 31-12-2014
€ 31-12-2013
Activa Vaste activa Materië l e vaste activa Financië l e vaste activa * Deelneming
45
45
681.735 4.390 348.781
605.840 1.012 343.668
1.034.951
950.565
1.028.724
922.495
Vlottende activa Effecten Vorderingen * Liquide middelen Totaal activa
Passiva Eigen vermogen Kortlopende schulden * Reserveringen * Overige schulden
O 6.227
Totaal passiva
1.034.951
4
O 28.070
950.565
I I I . R E S U L T A T E N R E K E N I N G O V E R 2014 € 2014
€ 2013
Baten Donatie uit erfenis Resultaat effecten Overige baten
43.339 75.989 5
Totaal baten
144.398 110
119.333
144.508
Lasten Administratiekosten Advies- en controlekosten Provisie beleggingsbeheer bank Overige kosten Afschrijvingskosten
4.363 7.098 6.005 62
Financië l e baten en lasten
Saldo resultatenrekening
5
4.277 7.130 2.441
17.528
13.848
4.424
1.444
106.229
132.104
I V . T O E L I C H T I N G B E H O R E N D E B I J D E J A A R R E K E N I N G 2014 Deze jaarrekeing is opgesteld
interne richtlijnen
Voor zover niets anders is vermeld, zijn de bedragen opgenomen in euro's 1. W A A R D E R I N G S G R O N D S L A G E N Algemeen De gronsdslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling gebaseerd op historische kosten. Voor zover niets anders is vermeld, worden activa en passiva opgeneomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde. Effecten De obligaties zijn gewaardeerd a pari, de beleggingsfondsen tegen marktwaarde per balansdatum. Toerekening van kosten en opbrengsten. De opbrengsten uit hoofde van beleggingen/obligatie/bankbrieven worden ten gunste c.q. ten laste van het resultaat gebracht conform voorgaande jaren. 2. A C T I V A VASTE ACTIVA Deelnemingen Onder de deelnemingen is opgenomen een deelneming in het stichtingskapitaal van de in door de toenmalige Stichting tot Steun aan het Amsterdams Reumacentrum en de Stichting Dr. Karl Landsteiner (behorende tot de van het Nederlandse Rode Kruis), beide gevestigd te Amsterdam, opgerichte Stichting voor wetenschappelijk onderzoek op het gebied van ziekten van de steungevende weefsels ad € 45. Eventuele kosten van deze stichting komen ten laste van beide oprichters. EFFECTEN Het verloop van de beleggingsfondsen kan als volgt worden weergegeven: € 2014 Balanswaarde 1 januari Saldo aan- en verkopen Koersresultaat Balanswaarde december
605.840 1.550 74.345 681.735
Voor een overzicht van het effectenbezit verwijzen wij u naar hoofdstuk
6
€ 2013 566.154 -27.949 67.635 605.840
VORDERINGEN € 2014 R/c Reade Nog te ontvangen rente Balanswaarde 31 december
€ 2013 O 4.390 4.390
O 1.012 1.012
LIQUIDE MIDDELEN € 2014 I N G 69.73.65.212 65.38.41.892 67.45.61.236 Beleggingsrekening Beleggingsrekening 11.21.2347 Private banking spaarrekening 65.38.41.892 Balanswaarde december
€ 2013
O 15.225 O 1.717 1.145 330.694 348.781
530 6 5.438 1.696 5.998 330.000 343.668
3. P A S S I V A EIGEN VERMOGEN Algemene reserve € 2014 Balanswaarde 1 januari Saldo resultatenrekening Balanswaarde 31 december Het resultaat over bedraagt € aan de algemene reserve.
€ 2013
922.495
790.391
106.229 1.028.724
132.104 922.495
Conform het voorstel van het bestuur is het gehele bedrag toegevoegd
OVERIGE SCHULDEN €
€
2014
2013 1.556 3.500 1.171 6.227
Accountantskosten R/c Reade
OVERIGE GEGEVENS Voorstel resultaatbestemming de statuten is niets nader overeengekomen inzake de regeling omtrent de resultaatbstemming. Het voorstel is om het resultaat van € toe te voegen aan de algemene reserve.
7
831 3.500 23.739 28.070
Building a better working world
Controleverklarlng van
onafhankelijke accountant
Aan: het bestuur van De dr. Jan van Breemen Stichting Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening over 2014 van de dr. Jan van Breemen Stichting te Amsterdam gecontroieerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2 0 1 4 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financië l e verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening, in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting behorende tot de jaarrekening. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opstellen van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat ais gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opstellen van de jaarrekening, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doei een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financië l e verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel is de jaarrekening 2014 van de dr. Jan van Breemen Stichting, in aiie van materieel belang zijnde aspecten, opgesteld in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting behorende tot de jaarrekening.
EY
Pagina 2
a better working world
Basis voor financië l e verslaggeving en beperking in gebruik en verspreidingskring Zonder afbreuk te doen aan ons oordeel vestigen wij de aandacht op de toelichting behorende tot de jaarrekening waarin de basis voor financië l e verslaggeving uiteen is gezet. De jaarrekening 2014 van de dr. Jan van Breemen Stichting is opgesteld voor het bestuur van de stichting met ais doel de dr. Jan van Breemen Stichting in staat te stellen te voldoen aan de statutaire verplichting van de stichting. Hierdoor is de jaarrekening mogelijk niet geschikt voor andere doeleinden. Onze controleverklarlng is derhalve uitsluitend bestemd voor het bestuur van de stichting en voor stichting Reade ais gevolmachtigde stichting en dient niet te worden verspreid aan of te worden gebruikt door anderen.
Den Haag, 29 juni 2015
Ernst & Young Accountants LLP
w.g. G.W. Hilverda RA
VI Bijlage: Overzicht effecten 31 december Balanswaarde op 31-12-2014
Naam van het fonds ING Sustainable Euro Credit Fund Parvest SRI Euro Corporate Bond Fund Blackrock Euro Gov Bond Index Fund High Yield Value Bond Tridos Sustainable Bond Fund ASN Duurzaam obligatiefonds SRI Emerging Markets Bond Amundi Euro Inflation Bond Fund Sarasin SRI Real Estate Equity Schroders Climate Change Eund Vontobel Pioneer Global Ecology Fund F&C Stewardship International Dexia SRI Emerging Markets Equities Credit Suisse ING SRI Index Fund ING Duurzaam Aandelenfonds LODH Generation Global Fund Robeco SAM Sustainable Healthy Living AXA Human Capital Fund Robeco SAM Smart Materials Funds ASN Milieu & Waterfonds Candriam SRI EM Equities
59.599 69.727 24.675 40.851 72.975 33.073 29.499 27.414 16.632 35.407
10
Balanswaarde op 31-12-2013 62.882 67.124 13.448 20.974 48.939 28.739 13.721 14.154 19.935 13.006
24.079 21.212 17.506 30.307
24.312 25.510 37.791 45.205 53.238 23.134 15.315 18.336 30.898
681.735
605.840
