Jaarrekening 2013 van Stichting De Pietersberg te Oosterbeek
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
Inhoudsopgave 1
Bestuursverslag
3
2
Balans per 31 december 2013
4
3
Staat van baten en lasten over het jaar 2013
6
4
Kasstroomoverzicht over het jaar 2013
7
5
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
6
Toelichting op de balans
10
7
Toelichting op de staat van baten en lasten
13
8
Specificatie en verdeling kosten naar bestemming
17
9
Kengetallen
18
10
Vergelijking realisatie 2013 met begroting 2013 en realisatie 2012
20
11
Overige gegevens
21
Pagina 2 van 22
8
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
1
Bestuursverslag Algemeen Naam, adres en rechtsvorm De bij akte van 7 november 1946 opgerichte stichting heeft als statutaire naam "Stichting de Pietersberg". De stichting verricht haar activiteiten onder de naam "Pastoraal Diaconaal Centrum de Herberg". De stichting is statutair gevestigd te Oosterbeek. Het feitelijke adres is Pietersbergseweg 19, 6862 BT Oosterbeek. Kamer van koophandel De stichting staat ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel onder nummer 09064638. Doel en feitelijke activiteiten Overeenkomstig artikel 3 van de statuten is het doel van de stichting: - aan mensen in geestelijke en psychische nood tijdelijk opvang en begeleiding bieden om zo tot innerlijke rust en genezing te kunnen komen; - aan kerkelijke gemeenten voorlichting geven, gericht op: (i) bewustwording omtrent de problematiek van de doelgroep en (ii) versterking van geestelijke begeleiding door en vanuit de gemeenten; - het coördineren van opvang in gastgezinnen; - een conferentieoord in stand te houden in het bijzonder ter bevordering van een beter begrip tussen mensen onderling. De feitelijke activiteiten bestaan uit het bieden van opvang en het geven van voorlichting aan gemeenten. Bestuur en directie Het bestuur bestond ultimo 2013 uit de volgende personen: ds. D. van de Streek, voorzitter dhr. J. de Kluijver, secretaris dhr. D.G. Schutte, penningmeester dhr. D. van Dijk ds. H.G. de Graaff mw. J.E. van Velzen-Vermaas dhr. J.L. van der Wolf vacature De directie van de stichting werd gedurende 2013 gevoerd door de heer P.J. Oudshoorn. Inhoudelijk verslag activiteiten 2013 Voor een inhoudelijk verslag van de activiteiten wordt verwezen naar het separaat uitgebrachte jaarverslag 2013. Verslaggeving 2013 De jaarrekening 2013 is opgesteld volgens de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 "Fondsenwervende instellingen".
Pagina 3 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
2
Balans per 31 december 2013 31-12-2013
31-12-2012
€
€
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Onroerende zaken Inventaris Software
336.385
368.576
30.001
16.837
2.083
3.362 368.469
388.775
2.800
2.800
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren
19.481
Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
Totaal
Pagina 4 van 22
12.329
3.455
3.587
26.419
26.100 49.355
42.016
296.922
334.871
717.546
768.462
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
31-12-2013
31-12-2012
€
€
PASSIVA Eigen vermogen Reserves en fondsen Continuïteitsreserve
536.347
Bestemmingsfondsen
597.050
3.142
6.697 539.489
603.747
117.615
106.715
Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Kortlopende schulden Crediteuren
6.230
4.425
Belastingen en premies sociale verzekeringen
21.200
20.651
Overige schulden en overlopende passiva
33.012
Totaal
Pagina 5 van 22
32.924 60.442
58.000
717.546
768.462
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
3
Staat van baten en lasten over het jaar 2013
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
€
€
€
362.507
387.900
385.798
0
200
225
Baten Baten uit eigen fondsenwerving Subsidies van overheden Baten uit beleggingen
7.347
5.800
9.695
369.854
393.900
395.718
329.221
332.600
309.952
13.680
14.200
14.652
342.901
346.800
324.604
49.586
58.200
53.101
0
0
0
Totaal werving baten
49.586
58.200
53.101
Kosten beheer en administratie
41.625
44.100
40.438
Som der lasten
434.112
449.100
418.143
Resultaat
-64.258
-55.200
-22.425
-60.703
-55.200
-29.122
-3.555
0
6.697
-64.258
-55.200
-22.425
Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen PDC de Herberg Informatie en advies aan gemeenten Totaal besteed aan doelstellingen Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten beleggingen
Toevoeging / onttrekking aan: Continuïteitsreserve Bestemmingsfonds
Pagina 6 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
4
Kasstroomoverzicht over het jaar 2013 Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
€
€
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat na belastingen
-64.258
-55.200
-22.425
Afschrijvingen materiële vaste activa
41.826
43.900
37.808
Toevoeging aan voorziening groot onderhoud
31.900
31.900
31.300
Onttrekking aan voorziening groot onderhoud
-21.000
-12.600
-50.308
-11.532
8.000
-3.625
0
0
0
-7.339
0
27.205
Cashflow Mutaties voorraad Mutaties vorderingen Mutaties kortlopende schulden Mutaties in het werkkapitaal Netto kasstroom uit operationele activiteiten
2.442
0
-11.546
-4.897
0
15.659
-16.429
8.000
12.034
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investering in materiële vaste activa Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten
-21.520
-18.000
-62.768
-21.520
-18.000
-62.768
0
0
0
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto kasstroom uit financieringsactiviteiten Kasstroom boekjaar
-37.949
-10.000
-50.734
Liquide middelen begin boekjaar
334.871
334.871
385.605
296.922
324.871
334.871
Liquide middelen eind boekjaar
Pagina 7 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
5
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Richtlijn fondsenwervende instellingen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de richtlijn voor fondsenwervende instellingen, zoals die door de Raad voor de Jaarverslaggeving is gepubliceerd (richtlijn 650). Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Materiële vaste activa De onroerende zaken en de inventaris worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs. De afschrijvingen zijn berekend volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur, rekening houdend met de restwaarde. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd ter egalisatie van kosten van het periodiek groot onderhoud aan de onroerende zaken. Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, met uitzondering van niet-toegezegde giften welke verantwoord worden in het jaar waarin ze worden ontvangen. Werkzaamheden vrijwilligers Een belangrijk gedeelte van de werkzaamheden ten behoeve van het realiseren van de doelstellingen wordt verricht door vrijwilligers. Deze ontvangen uitsluitend een reis- en onkostenvergoeding. De door de vrijwilligers verrichte werkzaamheden worden niet op geld gewaardeerd en zijn niet in de staat van baten en lasten verantwoord. Pensioenkosten De Pietersberg heeft voor haar werknemers een toegezegde-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM. De Pietersberg heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PGGM, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Pietersberg heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Pagina 8 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
Toerekening van de lasten In de staat van baten en lasten worden de lasten toegerekend aan de doelstellingen van de organisatie, de werving van baten en aan het beheer van de organisatie. De eigen bijdragen van personen die tot de doelgroep behoren worden in mindering gebracht op de kosten van de desbetreffende doelstelling. Aankopen en verwervingen De aankopen en verwervingen worden rechtstreeks toegerekend aan de doelstelling waarop zij betrekking hebben. Uitbesteed werk Het uitbesteed werk wordt specifiek toegerekend aan de desbetreffende doelstelling, dan wel aan de werving van baten of beheer en administratie. Publiciteit en communicatie Kosten van publicteit en communicatie worden, tenzij deze uitsluitend op fondsenwerving betrekking hebben, voor 50% aan de doelstelling PDC De Herberg (werving van gasten en vrijwilligers) en voor 50% aan fondsenwerving toegerekend. Personeelskosten De personeelskosten zijn herleid tot de kosten per medewerker. De kosten per medewerker zijn toegerekend aan de verschillende doelstellingen, aan fondsenwerving en aan beheer en administratie op basis van een schatting van de tijdbesteding van de medewerker. Kosten vrijwilligers De kosten van vrijwilligers worden rechtstreeks toegerekend aan de doelstelling waarop zij betrekking hebben. Huisvestingskosten De huisvestingskosten worden toegerekend aan de doelstellingen, de fondsenwerving en het beheer op basis van de oppervlakte die voor de desbetreffende activiteit in gebruik is. Kantoor- en algemene kosten De kantoor- en algemene kosten zijn, met uitzondering van de lasten die rechtstreeks aan het beheer en de administratie, dan wel aan één van de doelstellingen zijn toe te rekenen, verdeeld naar rato van de fte's, waarbij de fte's zijn herrekend inclusief de tot de staf behorende vrijwilligers. Afschrijving en rente De afschrijvingslasten en de rente zijn toegerekend naar rato van de fte's, waarbij de fte's zijn herrekend inclusief de tot de staf behorende vrijwilligers.
Pagina 9 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
6
Toelichting op de balans
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa onroerende zaken
inventaris
software
totaal
€
€
€
€
Aanschafwaarde
857.890
37.457
6.395
901.742
Cumulatieve afschrijvingen
489.314
20.620
3.033
512.967
368.576
16.837
3.362
388.775
Stand per 1 januari 2013
Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties Investeringen
1.656
19.864
0
21.520
Aanschafwaarde desinvestering
0
0
0
0
Cumulatieve afschrijving desinvestering
0
0
0
0
-33.847
-6.700
-1.279
-41.826
-32.191
13.164
-1.279
-20.306
Aanschafwaarde
859.546
57.321
6.395
923.262
Cumulatieve afschrijvingen
523.161
27.320
4.312
554.793
336.385
30.001
2.083
368.469
336.385
21.693
0
358.078
Afschrijvingen
Stand per 31 december 2013
Boekwaarde per 31 december 2013 In het kader van de doelstelling In het kader van de bedrijfsvoering
0
8.308
2.083
10.391
Boekwaarde per 31 december 2013
336.385
30.001
2.083
368.469
Afschrijvingspercentages
3,3-10%
20-33,3%
20%
De verzekerde som van de opstallen bedraagt
€ 3.549.900 31-12-2013
31-12-2012
€
€
Vlottende activa Voorraden Voorraad levensmiddelen en emballage
2.800
2.800
2.800
2.800
Debiteuren volgens openstaande postenlijst
21.291
14.465
Af: voorziening dubieuze debiteuren
-1.810
-2.136
19.481
12.329
Vorderingen Debiteuren
Pagina 10 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
31-12-2013
31-12-2012
€
€
3.455
3.587
3.455
3.587
Nog te factureren aan gasten
7.658
12.062
Teruggave energiebelasting
3.000
3.167
Rente
3.524
6.456
Bestemmingsgift
5.000
0
Restitutie premie sociale lasten
1.921
0
187
-21
Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting
Overige vorderingen en overlopende activa
Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen
5.129
4.436
26.419
26.100
ASN Bank, meersparen
51.821
50.000
Credit Europe Bank, rekening courant
51.701
0
Credit Europe Bank, termijndeposito's
0
50.000
Deutsche Bank, rekening courant
0
5.328
Frieslandbank, klimspaardeposito
0
56.656
Liquide middelen
ING, zakelijke rekening
3.862
2.664
Rabobank, rekening courant
13.210
26.216
Rabobank, spaarrekening
44.500
78.000
Rabobank, deposito
61.075
0
SNS, meersparen
67.101
65.000
3.652
1.007
296.922
334.871
Stand per 1 januari
597.050
626.172
Uit exploitatiesaldo toegerekend
-60.703
-29.122
536.347
597.050
Kas
PASSIVA Eigen vermogen Continuïteitsreserve
Stand per 31 december
De instelling is voor haar exploitatie, behoudens de eigen bijdrage van de doelgroep, geheel afhankelijk van collecten en giften. Om de exploitatie gedurende tenminste een half jaar voort te kunnen zetten, wordt een continuïteitsreserve aangehouden van tenminste 50% en maximaal 100% van de voor het volgende kalenderjaar begrote exploitatielasten (vóór eigen bijdragen). Voor 2014 is € 761.800 begroot. In de continuïteitsreserve is € 45 begrepen, zijnde het stichtingskapitaal. De continuïteitsreserve is als volgt belegd: Onroerende zaken
336.385
368.576
Liquide middelen
199.962
228.474
536.347
597.050
Pagina 11 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
31-12-2013
31-12-2012
€
€
6.697
0
Bestemmingsfondsen Diaconaal fonds Stand per 1 januari Uit exploitatiesaldo toegerekend
-3.555
6.697
Stand per 31 december
3.142
6.697
106.715
125.723
Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Betreft een voorziening voor het te plegen groot onderhoud aan de onroerende zaken. Aan het verwachte verloop van de voorziening ligt een onderhoudsplan ten grondslag. Van de voorziening is een bedrag van € 105.000 aan te merken als kortlopend. Stand per 1 januari Dotatie boekjaar Onttrekkingen boekjaar Stand per 31 december
31.900
31.300
-21.000
-50.308
117.615
106.715
6.230
4.425
18.228
19.980
Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffingen Pensioenpremie
2.972
671
21.200
20.651
Overige schulden en overlopende passiva Vakantiegeld- en vakantiedagenverplichting
23.884
26.160
Nog te betalen kosten
2.631
3.383
Egalisatie accountantskosten
3.300
3.200
Vooruitontvangen bedragen
3.076
0
121
181
33.012
32.924
Diversen
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Erfpacht Voor de grond waarop de opstallen zijn gelegen heeft de stichting een erfpachtcontract gesloten met de gemeente Oosterbeek die loopt tot 2023. De canon voor de erfpacht van de grond, kadastraal bekend gemeente Oosterbeek, sectie D nummer 4341, bedraagt € 145,20 per jaar. Omzetbelastingplicht Stichting de Pietersberg is tot nu toe voor het geheel van haar activiteiten belastingplichtig voor de omzetbelasting. Met betrekking tot het jaar 2004 is geprocedeerd over de belastingplicht. Deze procedure is door de instelling gewonnen. Jaarlijks wordt per saldo een teruggaaf ontvangen. Over de jaren na 2005 bestaat geen duidelijkheid. Bij het opstellen van de jaarrekening is ook voor deze jaren uitgegaan van de belastingplicht.
Pagina 12 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
7
Toelichting op de staat van baten en lasten
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
€
€
€
247.088
292.900
266.253
Giften overige kerkgenootschappen
35.698
32.500
30.122
Giften particulieren
30.507
28.400
24.820
Giften vermogensfondsen
17.750
19.000
36.540
Giften bedrijven
5.030
3.000
2.900
Giften bijeenkomsten en presentaties
7.591
3.500
3.030
13.457
7.000
14.161
Baten Baten uit eigen fondsenwerving Giften PKN-gemeenten
Overige giften Nalatenschappen
4.007
0
6.396
Donateurs Koetshuis
519
600
651
Concerten
860
1.000
925
362.507
387.900
385.798
9.000
9.000
9.000
In baten eigen fondsenwerving inbegrepen bestemmingsgiften Luisterend Dienen (diaconaal fonds) Vervanging centrale verwarming
750
0
19.250
Brandwerende voorzieningen
5.000
10.000
7.000
Overige
2.707
0
4.400
17.457
19.000
39.650
Subsidies van overheden Gemeente / provincie (onderhoud gemeentelijk monument)
0
0
0
Gemeente (Koetshuis)
0
200
225
0
200
225
Baten uit beleggingen Rente
7.347
5.800
9.695
7.347
5.800
9.695
Aankopen en verwervingen
46.286
51.400
51.574
Uitbesteed werk
20.784
21.000
19.577
Publiciteit en communicatie
30.379
38.200
30.677
452.904
425.300
395.650
Kosten vrijwilligers
54.426
56.000
57.452
Huisvestingskosten
60.572
73.500
67.804
Kantoor- en algemene kosten
30.284
45.000
34.453
Afschrijvingen
41.826
43.900
37.808
Totaal lasten
737.461
754.300
694.995
Af: Eigen bijdrage doelgroep
303.350
305.200
276.852
Saldo bestedingen
434.111
449.100
418.143
Lasten
Personeelskosten
Pagina 13 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
€
€
€
Aankopen en verwervingen Levensmiddelen
28.181
33.500
33.342
Wasserij
3.311
4.000
3.584
Huishouding
8.923
8.500
8.886
29
100
16
105
300
173
5.737
5.000
5.573
46.286
51.400
51.574
Creativiteit Bibliotheek medewerkers en gasten Kostprijs catering
Uitbesteed werk Adviseurs Fondsenwerving Fysiocare Administratieve en advieswerkzaamheden
2.945
500
68
11.087
13.500
12.561
752
1.000
948
6.000
6.000
6.000
20.784
21.000
19.577
24.337
Publiciteit en communicatie Publiciteit
25.150
30.500
Foldermateriaal fondsenwerving
0
1.000
0
Overige kosten fondsenwerving
7
1.500
900
CBF
905
1.000
3.815
Kosten Herbergdag en externe bijeenkomsten
1.566
1.700
1.625
Kosten jubileumviering
2.751
2.500
0
30.379
38.200
30.677
Personeelskosten Bruto salarissen
362.506
316.700
302.337
Sociale lasten
48.653
51.100
48.112
Pensioenlasten
28.454
27.900
26.905
Ontvangen ziekengeld / uitkering UWV
-7.614
0
-1.922
Reiskosten
13.941
18.500
15.655
Wervingskosten
941
600
0
Cursuskosten
1.841
5.000
2.092
Kosten stagiaires
1.104
4.000
1.089
Overige personeelskosten
3.078
1.500
1.382
452.904
425.300
395.650
Staf in loondienst
6,4
6,2
6,2
Diaconaal medewerkers
3,3
3,3
3,3
Gemiddeld aantal werknemers
9,7
9,5
9,5
Pagina 14 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
€
€
€
53.819
55.000
56.367
607
1.000
1.085
54.426
56.000
57.452
Dotatie onderhoudsvoorziening
31.900
31.900
31.300
Energie
Kosten vrijwilligers Kosten vrijwilligers PDC de Herberg Kosten vrijwilligers het Koetshuis
Huisvestingskosten 14.494
26.800
23.775
Erfpacht, belastingen en heffingen
7.900
7.100
6.756
Verzekeringen
5.792
6.200
5.097
486
1.500
876
60.572
73.500
67.804
Onderhoud inventaris
2.659
8.000
5.395
Automatiseringskosten
1.090
2.500
2.026
Telefoon
1.664
2.500
2.063
Portokosten
2.106
1.500
1.543
Kantoorbenodigdheden
3.233
2.000
2.996
Accountantskosten
3.350
3.300
3.300
Salarisadministratie
2.698
2.600
2.876
Abonnementen en contributies
5.125
7.000
6.695
Verzekeringen
279
200
253
Bestuur
966
2.800
1.705
Overige kosten huisvesting en tuin
Kantoor- en algemene kosten
Representatie
25
200
58
Besteding ten laste van diaconaal fonds
6.839
9.000
2.303
Mutatie voorziening dubieuze debiteuren
-336
2.000
2.500
826
1.200
1.051
-240
200
-311
30.284
45.000
34.453
33.847
34.400
30.024
6.700
8.200
6.505
279
300
279
1.000
1.000
1.000
41.826
43.900
37.808
Bankkosten Overige
Afschrijvingen Afschrijving onroerende zaken Afschrijving inventaris Afschrijving boekhoudpakket Afschrijving relatiepakket
Pagina 15 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
€
€
€
Eigen bijdrage doelgroep Dagvergoeding gasten
257.449
256.500
228.719
Dagvergoeding retraitegasten
8.233
11.300
7.848
Verblijf bezoek
1.508
1.400
1.770
Intakegesprekken
3.631
4.000
3.936
Verkoop diversen
1.370
600
1.010
272.191
273.800
243.283
Subtotaal PDC De Herberg Verhuur koetshuiszaal Opbrengst catering Verhuur gastenkamers Verhuur kamers vrijwilligers Overige opbrengsten Koetshuis Subtotaal Het Koetshuis
2.214
1.700
2.601
15.007
16.000
17.626
2.204
2.400
1.890
11.717
11.000
11.441
17
100
11
31.159
31.200
33.569
Bijdragen gemeenten
0
200
0
Subtotaal informatie en advies aan gemeenten
0
200
0
303.350
305.200
276.852
Totaal eigen bijdragen doelgroep
Pagina 16 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
8
Specificatie en verdeling kosten naar bestemming Werving Doelstelling
baten
Beheer &
Realisatie
admini-
2013
stratie
Aankopen en verwervingen Uitbesteed werk
PDC de
Informatie
Eigen
Herberg
advies aan
fondsen-
gemeenten
werving
€
€
€
€
€
46.286
0
0
0
46.286 20.784
2.252
0
15.587
2.945
13.950
1.566
14.863
0
30.379
394.882
11.322
16.965
29.735
452.904
Kosten vrijwilligers
54.426
0
0
0
54.426
Huisvestingskosten
59.663
0
424
485
60.572
Kantoor- en algemene kosten
23.381
251
395
6.257
30.284
Publiciteit en communicatie Personeelskosten
Afschrijving en rente Totaal lasten
37.731
541
1.352
2.203
41.827
632.571
13.680
49.586
41.625
737.462
Af: Eigen bijdrage doelgroep
303.350
0
0
0
303.350
Saldo bestedingen
329.221
13.680
49.586
41.625
434.112
Begroting 2013
637.600
14.400
58.200
44.100
754.300
305.000
200
0
0
305.200
332.600
14.200
58.200
44.100
449.100
586.804
14.652
53.101
40.438
694.995
276.852
0
0
0
276.852
309.952
14.652
53.101
40.438
418.143
Realisatie 2012
Pagina 17 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
9
Kengetallen Norm
Realisatie
Begroot
Realisatie
instelling
2013
2013
2012
75,0%
92,7%
88,0%
82,0%
75,0%
79,0%
77,2%
77,6%
15,0%
13,7%
15,0%
13,8%
12,5%
9,6%
9,8%
9,7%
Bestedingen doelstelling Totaal van de bestedingen in het kader van de doelstelling in % van het totaal van de baten Bestedingen doelstelling Totaal van de bestedingen in het kader van de doelstelling in % van het totaal van de lasten Kosten eigen fondswerving Kosten van eigen fondswerving in % van de baten uit eigen fondswerving Kosten beheer en administratie Kosten beheer en administratie in % van het totaal van de lasten Toelichting: De bestedingen in het kader van de doelstelling zijn in % van de baten hoger dan begroot. Dit is het gevolg van lagere inkomsten uit eigen fondsenwerving dan begroot, terwijl de lasten wel in lijn met de begroting zijn. In % van de lasten zijn de bestedingen iets hoger dan de begroting en dan voorgaand jaar. De kosten van eigen fondswerving zijn in bedragen en in % lager dan de begroting; er is bespaard op de uitgaven. Beleid was de fondsenwerving tijdelijk te intensiveren, maar dit heeft niet geleid tot externe kosten. De kosten van beheer en administratie zijn conform vorig jaar en iets dan lager dan begroot. Er is een terughoudend uitgavenbeleid gevoerd. Werkelijk
Begroot
Werkelijk
2013
2013
2012
PDC De Herberg
5,61
5,44
5,41
Informatie en advies aan gemeenten
0,15
0,13
0,15
Werving baten
0,24
0,23
0,24
Beheer en administratie
0,33
0,33
0,33
Subtotaal vaste staf
6,33
6,13
6,13
Gemiddeld aantal personeelsleden
PDC De Herberg, diaconaal medewerkers
3,33
3,33
3,33
Totaal
9,66
9,46
9,46
Pagina 18 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
Bezettingsgraad en dagprijs PDC De Herberg
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
2013
2013
2012
Capaciteit aantal gasten per dag (maximaal)
19,0
19,0
19,0
Capaciteit aantal gasten per dag (optimaal)
16,0
16,0
16,0
Langdurend verblijf
Gemiddeld aantal gasten per dag (feitelijk, begroot)
13,9
14,5
13,3
Maximale capaciteit in dagen (19 gasten)
6.916
6.916
6.916
Optimale capaciteit in dagen (84,2%)
5.824
5.824
5.824
Feitelijke / begrote bezetting in dagen
5.051
5.278
4.850
Doorberekend per dag inclusief omzetbelasting
49,50
49,50
47,50
Doorberekend per dag exclusief omzetbelasting
46,70
46,70
44,81
Maximale capaciteit in dagen (2 gasten, 4 dagen per week)
416
416
416
Optimale capaciteit in dagen (60%)
250
250
250
Feitelijke / begrote bezetting in dagen
118
160
117
Doorberekend per dag inclusief omzetbelasting
75,00
75,00
75,00
Doorberekend per dag exclusief omzetbelasting
70,75
70,75
70,75
Totaal lasten gasten
626.834
632.600
581.231
Eigen bijdrage gasten
272.191
273.800
243.283
Eigen bijdrage gasten in % van totaal lasten gasten
43,4%
43,3%
41,9%
Bezettingsgraad in % (langdurend verblijf)
73,0%
76,3%
70,1%
Kortdurend verblijf
Bezettingsgraad in % (kortdurend verblijf)
28,4%
38,5%
28,1%
Dagprijs in € (bij feitelijke / begrote bezetting)
121,27
116,33
117,02
Dagprijs in € (bij optimale capaciteit)
103,21
104,16
95,70
Beloning bestuur Bestuursleden ontvangen geen beloning voor hun werkzaamheden. Reiskosten en andere kosten worden vergoed. Deze kosten bedroegen in het verslagjaar in totaal € 966. Bezoldiging directie
P.J. Oudshoorn
Aard contract
onbepaald
Periode
12 maanden
Uren per week (voltijds is 36 uur)
28
Parttime percentage
0,78
Brutoloon / salaris
46.752
Vakantiegeld
3.654
Eindejaarsuitkering Totaal jaarinkomen
4.095 54.501
Werkgeversdeel sociale lasten
7.065
Werkgeversdeel pensioenlasten
5.676 12.741
Totaal bezoldiging boekjaar 2013
67.242
Totaal bezoldiging boekjaar 2012
66.463
Het bestuur stelt de beloning van de directie vast. Laatste evaluatie van de uitgangspunten in 2011 bij indiensttreding van een nieuwe directeur. De beloning van de directeur is in overeenstemming met de Adviesregeling Directiefuncties van de MO Groep van 17 juli 2003. Volgens deze adviesregeling worden directeuren van instellingen met minder dan 50 fte ingeschaald in schaal 11 van de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening.
Pagina 19 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
10
Vergelijking realisatie 2013 met begroting 2013 en realisatie 2012
Begroot resultaat verslagperiode / realisatie vorig jaar
t.o.v.
t.o.v.
begroting
vorig jaar
-55.200
-22.425
Afwijkingen realisatie verslagperiode: Giften PKN-gemeenten
-45.812
-19.165
Giften overige kerkgenootschappen
3.198
5.576
Giften particulieren
2.107
5.687
-1.250
-18.790
Giften bedrijven
2.030
2.130
Giften bijeenkomsten en presentaties
4.091
4.561
Overige giften
6.457
-704
Nalatenschappen
4.007
-2.389
-221
-197
-200
-225
1.547
-2.348
3.379
-19.269
Giften vermogensfondsen
Donaties Koetshuis en concerten Overige baten: Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Bestedingen: Doelstelling PDC de Herberg Doelstelling informatie en advies aan gemeenten Kosten eigen fondswerving Kosten beheer en administratie
520
972
8.614
3.515
2.475
-1.187
Totaal van de afwijkingen
-9.058
-41.833
Realisatie verslagperiode
-64.258
-64.258
Baten uit eigen fondsenwerving De giften van PKN-gemeenten zijn gedaald ten opzichte van vorig jaar, terwijl een stijging was begroot. De giften van overige kerkgenootschappen zijn in 2013 verder toegenomen als gevolg van intensievere benadering van de doelgroep. De giften van de overige categorieën begunstigers zijn in het algemeen hoger dan begroot en hoger dan vorig jaar, mede als gevolg van fondsenwervingsacties. De giften van vermogensfondsen zijn lager dan vorig jaar; in 2012 zijn nog giften ontvangen voor specifieke investeringen. Besteed aan doelstellingen De bestedingen aan de doelstelling PDC de Herberg zijn ongeveer gelijk aan de begroting. Deze post is het saldo van aan de doelstelling toe te rekenen kosten en de eigen bijdragen van de gasten. De toegerekende kosten zijn lager dan begroot, hoewel er wel een verschuiving is tussen kostensoorten, waarbij extra is uitgegeven en kostensoorten, waarop bespaard is. Door een iets lager bezetting dan begroot zijn de eigen bijdragen op bepaalde kostensoorten (zie hiervoor), anderzijds zijn de eigen bijdragen van de doelgroep lager dan. begroot. Deze ontwikkelingen hebben elkaar gecompenseerd. De bestedingen aan de doelstelling informatie en advies aan gemeenten zijn in de lijn van de begroting en van vorig jaar. Kosten eigen fondswerving De fondsenwerving is geïntensiveerd, echter met minder externe kosten. De kosten van eigen fondsenwerving zijn derhalve lager dan begroot. Kosten van beheer en administratie De kosten van beheer en administratie zijn lager dan het begrote bedrag. De kosten zijn lager omdat het kostenniveau van de salarissen lager was dan begroot.
Pagina 20 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
11
Overige gegevens
11.1 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina's.
11.2 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben geen van belang zijnde gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden.
Pagina 21 van 22
Stichting De Pietersberg, Oosterbeek
1e blad controleverklaring
Pagina 22 van 22
