Jaarrekening Stichting Vrienden van Dôme
2014
Inhoudsopgave
Stichting Vrienden van Dôme
Jaarrekening 1 2 3 4 5 6
Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Waarderingsgrondslagen Toelichting op de Balans per 31 december 2014 Toelichting op de Staat van baten en lasten over 2014 Overige toelichtingen Overige gegevens
7 8 9 10
Goedkeuring en vaststelling jaarrekening Bestemming van het resultaat Ondertekening van de jaarrekening Controleverklaring Bijlage
1 Begroting 2015
2
Stichting Vrienden van Dôme
Balans per 31 december 2014
Ref.
31-dec-14 (€)
31-dec-13 (€)
ACTIVA financiële vaste activa Langlopende vordering
1
625.000
400.000
Overlopende activa
2
2.865
15.165
Liquide middelen
3
608.196
788.205
1.236.061
1.203.370
vlottende activa
Totaal Activa
Ref.
31-dec-14 (€)
31-dec-13 (€)
PASSIVA eigen vermogen Algemene reserve Bestemd vermogen
4
958.335 0
852.122 0
Langlopende schulden Leningen
5
174.000
223.000
kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Rekening Courant Dome exploitatie
6 7
49.000 52.226
49.000 76.748
Overlopende passiva Accountantskosten
8
2.500
2.500
1.236.061
1.203.370
Totaal Passiva
3
Stichting Vrienden van Dôme
Staat van baten en lasten over 2014
Ref. BATEN Giften en donaties Giften bedrijven Opbrengst diverse acties Collecte's, giften kerken Legaten, schenkingen, giften nabestaanden Fondsen en serviceclubs
8 9 10 11 12 13
Totale baten LASTEN Overige kosten Kosten stands en diverse acties
15 16
Totale bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiele baten en lasten Rentebaten Rentelasten
2014 (€)
Begroting (€)
2013 (€)
42.873 2.980 25.930 11.792 48.189 12.348
45.000 5.000 32.000 15.000 35.000 15.000
39.662 2.000 13.696 20.968 242.906 12.223
144.112
147.000
331.455
15.766 17.787
7.000 13.000
5.002 5.205
33.553
20.000
10.207
110.559
127.000
321.248
17 23.954 7.120-
RESULTAAT BOEKJAAR
127.393
15.200 7.200135.000
15.164 8.014328.398
RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:
2014
Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve Bestemmingsreserve
4
2013
127.393
328.398
127.393
328.398
Waarderingsgrondslagen
Stichting Vrienden van Dôme
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Stichting Vrienden van Dôme zuivert de exploitatieverliezen van Stichting Dôme Exploitatie jaarlijks aan. Dit gebeurt via een rechtstreekse mutatie in het eigen vermogen.
Schulden Schulden zijn gerangschikt onder de kortlopende schulden als deze binnen 12 maanden na balansdatum kunnen worden opgeëist en onder de langlopende schulden als dit niet het geval is. Schulden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs tenzij anders is bepaald. Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen De lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben.
5
Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
6
Stichting Vrienden van Dôme
Toelichting op de balans
31-dec-14 (€)
625.000
1. Langlopende vordering Lening aan Dôme Beheer voor aankoop pand
31-dec-13 (€)
400.000
Deze lening is verstrekt aan Stichting Dôme Beheer ten behoeve van de aankoop van het pand. De lening is per 1 januari 2014 verhoogd van 400.000 naar 425.000. Hierover is vanaf 1 januari 2014 3,5% rente verschuldigd. Op 1 juli is de lening nogmaals verhoogd van 425.000 naar 625.000. Over de aanvullende lening is vanaf 1 juli 2014 3,5% rente verschuldigd. De geldlening wordt afgelost per uiterlijk 30 juni 2023. 2. Overlopende activa Rentebaten 3. Liquide middelen Rekening-courant Rabobank Rekening-courant ABN Amrobank Spaarrekening Rabobank Spaarrekening ABN AMRO bank
2.865
15.165
9.480 60 294.068 304.585 608.193
31.699 97 356.409 400.000 788.205
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Het bestuur heeft zich als doel gesteld om een vermogen te reserveren dat een minimale omvang heeft van 50% van de jaarlijkse personeelslasten, als zorg voor haar personeel bij minder gunstige tijden. Hiermee waarborgt zij de continuiteit van het hospice. De exploitatiestichting is afhankelijk van de bedbezetting (geen bezetting, geen inkomsten) en van de besluiten van de overheid m.b.t. de hoogte van de AWBZ vergoedingen. 4. Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Bestemmingsreserve
852.122 127.393 979.515
Overige mutaties / reeds overgemaakt
498.186 328.398 25.538 852.122
21.180-
Stand per 31 december
958.335
Bestemmingsreserve Stand per 1 januari Mutaties boekjaar, per saldo Stand per 31 december
0 0
852.122
25.538 -25.538 0
De bestemmingsreserve bestaat uit het ontvangen overschot uit leningen voor het pand ad € 13.697 en de ontvangen giften in 2011 en 2012 ten behoeve van de aflossing van de leningen, respectievelijk groot € 7.530 en € 4.311. In 2013 is besloten om de bestemmingsreserve vrij te laten vallen ten gunste van de algemene reserve. Vanwege een negatief exploitatieresultaat van Stichting Dôme Exploitatie is het voorstel gedaan om dit tekort vanuit het eigen vermogen aan te zuiveren.
7
Vooruitlopend op het besluit van het Bestuur Stichting Vrienden van Dôme d.d. 23 april 2015 is dit als zodanig verwerkt in de jaarrekening. 5. Langlopende leningen Lening 1 Lening 2 Lening 3
24.000 0 150.000 174.000
28.000 20.000 175.000 223.000
Deze leningen zijn aangegaan ter financiering van de aankoop van het pand. Lening 1: Deze lening, oorspronkelijk groot € 40.000, heeft een looptijd van 10 jaar. De jaarlijkse aflossing bedraagt € 4.000. Het aantal resterende termijnen bedraagt 8 jaar. Over de lening wordt 3,5% rente berekend. Ultimo boekjaar heeft een bedrag van € 12.000 een looptijd langer dan 5 jaar. Zekerheden zijn niet overeengekomen.
Lening 2: Deze lening, oorspronkelijk groot € 100.000, heeft een looptijd van 5 jaar. De jaarlijkse aflossing bedraagt € 20.000. Het aantal resterende termijnen bedraagt 2 jaar. Over de lening wordt geen rente berekend. Ultimo boekjaar heeft een bedrag van € nihil een looptijd langer dan 5 jaar. Zekerheden zijn niet overeengekomen. Lening 3: Deze lening, oorspronkelijk groot € 250.000, heeft een looptijd van 10 jaar. De jaarlijkse aflossing bedraagt € 25.000. Het aantal resterende termijnen bedraagt 8 jaar. Over de lening wordt 3% rente berekend. Ultimo boekjaar heeft een bedrag van € 75.000 een looptijd langer dan 5 jaar. Zekerheden zijn niet overeengekomen. 6. Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Lening 1 Lening 2 Lening 3
4.000 20.000 25.000 49.000
7. Overige schulden Rekening-courant Stichting Dôme Exploitatie 8. Overlopende passiva Accountantskosten
8
4.000 20.000 25.000 49.000
52.226
76.748
2.500
2.500
9
Stichting Vrienden van Dôme
Toelichting op de Staat van baten en lasten 2014 (€)
Begroting (€)
2013 (€)
BATEN 42.873
45.000
39.662
2.980
5.000
2.000
10. Opbrengst div. acties In boekjaar zijn er extra acties geweest ivm jubileumjaar
25.930
32.000
13.696
11. Collectes, giften kerken Dit betreft giften en collecte opbrengsten van diverse kerken
11.792
15.000
20.968
12. Legaten, schenkingen, giften nabestaanden In 2013 is een groot legaat ontvangen
48.189
35.000
242.906
13. Fondsen en serviceclubs
12.348
15.000
12.223
15. Overige bedrijfslasten Kosten drukwerk, porti en accountantskosten.
15.766
7.000
5.002
16. Kosten stands en diverse acties Hieronder valen o.a. de kosten van de speculaasactie
17.787
13.000
5.205
8. Giften en donaties Dit zijn de giften en donaties van instanties en particulieren. 9.Giften bedrijven
LASTEN
17. Financiële baten en lasten Bankrente-en kosten Rentebaten leningen u/g Rentelasten leningen o/g
Resultaat
10
6.014 17.940 -7.120 16.834
8.500 6.700 -7.200 8.000
8.164 7.000 -8.014 7.150
127.393
135.000
328.398
Overige toelichtingen
Bezoldiging van de bestuurders De bestuurders ontvangen geen bezoldiging voor hun werkzaamheden.
11
Overige Gegevens
Stichting Vrienden van Dôme
Goedkeuring en vaststelling jaarrekening Het bestuur van de stichting heeft de jaarrekening goedgekeurd en vastgesteld in de vergadering van Bestemming van het resultaat Het bestuur heeft besloten om het resultaat toe te voegen aan de algemene reserve en conform de statutaire bepalingen deels te reserveren voor het aanvullen van de exploitatie tekort van Stichting Dôme Exploitatie. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden. Ondertekening van de jaarrekening Amersfoort, 23 april 2015 Bestuur:
dhr J. van de Bovenkamp, voorzitter
mw. A.G. Beelen, penningmeester
Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
12
Bijlage 1
Stichting Vrienden van Dôme
Begroting Begroting 2014 BATEN Giften en donaties Giften bedrijven Opbrengst div. acties en ov. Collectes, giften kerken Legaten / Schenkingen / Giften nabestaanden Fondsen en Serviceclubs Opbrengst jubileumactiviteiten LASTEN Overige kosten Kosten stands en diverse acties Kosten jubileumactiveiten Fnanciele baten en lasten Bankrente-en kosten Rentebaten leningen u/g Rentelasten leningen o/g
144.112 42.873 2.980 25.930 11.792 48.189 12.348
20.000 7.000 3.000 10.000
33.553 15.766 17.787
10.0007.0003.000-
16.834 6.014 17.940 7.120-
20.000 6.200 21.800 8.000-
135.000
13
Begroting 2015
147.000 45.000 5.000 12.000 15.000 35.000 15.000 20.000
8.000 8.500 6.700 7.200-
RESULTAAT
Werkelijk 2014
127.393
150.000 55.000 5.000 10.000 15.000 50.000 15.000
160.000
