Stichting Vrienden Beatrix Kinderziekenhuis
Jaarrekening 2014
Groningen, 30 april 2015
Jaarrekening 2014
Inhoudsopgave:
Blz. Verslag Bestuursverslag 2014
2
Jaarrekening Balans per 31 december 2014
7
Staat van baten en lasten over 2014
8
Kasstroomoverzicht
9
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
10
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans
11
Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten
17
Overige toelichtingen
21
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
22
Verwerking van het resultaat
22
Ondertekening jaarrekening
22
Beoordelingsverklaring van de onafhankelijke accountant
23
BIJLAGE(N) 1. Specificatie verplichtingen wetenschaps – en welzijnsprojecten 2014
24
2. Specificatie bestemmingsreserves en -fondsen 2014
33
3. Begroting Stichting Vrienden Beatrix Kinderziekenhuis 2015
37
4. Kostenverdeelstaat conform bijlage III Richtlijn 650
38
1
Jaarrekening 2014
Bestuursverslag 2014 De Stichting Vrienden Beatrix Kinderziekenhuis is opgericht op 26 februari 2002 onder de naam Stichting Beatrix Kinderkliniek. Door middel van een statutenwijziging per 14 februari 2008 is de naam gewijzigd in Stichting Beatrix Kinderziekenhuis en een statutenwijziging per 15 oktober 2013 in Stichting Vrienden Beatrix Kinderziekenhuis. De Stichting is gevestigd te Groningen en is in het Stichtingenregister van de Kamer van Koophandel Noord Nederland ingeschreven onder nummer 02077458. De jaarverslaggeving is opgesteld met inachtneming van de Richtlijn “Fondswervende Instellingen”(RJ 650). De Stichting is per 1 januari 2008 een Algemeen Nut Beogende Instelling(ANBI). Op 26 mei 2014 werd het CBF (Centraal Bureau Fondsenwerving ) Certificaat voor kleine goede doelen aan de Stichting verleend.
Doelstelling: De Stichting heeft als doel het bevorderen van welzijn en wetenschap binnen het UMCG / Beatrix Kinderziekenhuis betreffende ziekten / gezondheid bij kinderen; het ten behoeve van de continuïteit van de Stichting beheren van de verkregen fondsen; het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Werkwijze: Overeenkomstig de doelstellingen is de inzet van het Stichtingsbestuur gericht op fondsenwerving en materiële ondersteuning ten behoeve van de verdere ontwikkeling en noodzakelijke vernieuwing van de zorg voor zieke kinderen en hun ouders alsmede broertjes en zusjes. Het gaat hierbij om activiteiten en voorzieningen op het gebied van wetenschappelijk onderzoek of bevordering van het welzijn van zieke kinderen en hun ouders, broertjes en zusjes, maar ook informatie en voorlichting. In het verslagjaar werden een zevenstal wetenschapsprojecten voor een bedrag van Euro 202.909,= goedgekeurd en in uitvoering genomen. Vier van deze projecten hadden betrekking op onderzoeken aangaande kinderoncologie waar een bedrag van Euro 128.509,= was gemoeid. Daarnaast werden een dertiental welzijnsprojecten door het bestuur goedgekeurd voor een bedrag van Euro 50.582,= Uit voorgaande jaren is er sprake van 8 nog lopende wetenschapsprojecten en 10 welzijnsprojecten. Er is derhalve soms sprake van een langere doorlooptijd dan een jaar van de diverse projecten. Genoemde aandachtsgebieden kunnen helaas niet altijd uit het reguliere ziekenhuisbudget worden bekostigd. Het Stichtingsbestuur vergadert in principe eens per zes weken, in het afgelopen jaar werd zeven maal vergaderd. De algemeen manager van het Beatrix Kinderziekenhuis, alsmede een vertegenwoordiger van de medische staf van het Beatrix Kinderziekenhuis maken deel uit van het Stichtingsbestuur, waarmee de directe link tussen het Beatrix Kinderziekenhuis en het Stichtingsbestuur gewaarborgd is. Voor de beoordeling van de kwaliteit van wetenschapsprojecten maakt het Stichtingsbestuur gebruik van de kennis van de leden van de Commissie Wetenschap. Deze Commissie Wetenschap bestaat uit specialisten in dienst van het Beatrix Kinderziekenhuis .
2
Jaarrekening 2014
Het bestuur van de Stichting wordt terzijde gestaan door de specifieke kennis van een aantal ambassadeurs, die hun sporen in het maatschappelijk bestel hebben verdiend. Inzake de dagelijkse ondersteuning van de Stichting wordt gebruikt gemaakt van de diensten van het bedrijfsbureau van het Beatrix Kinderziekenhuis, waarbij met name gedacht moet worden aan financiële ondersteuning en de werkzaamheden van de fondsencoördinator. De door het bestuur van de Stichting geaccordeerde projectvoorstellen worden onder verantwoordelijkheid van het bedrijfsbureau van het Beatrix Kinderziekenhuis uitgevoerd. Het bedrijfsbureau ontvangt hiervoor in principe een bevoorschotting van 50% vanuit de Stichting. Na oplevering van de projecten vindt de onderlinge definitieve afrekening plaats. Bestuur: Het bestuur van de Stichting bestond per 31 december 2014 uit: Functie Aangetreden De Heer H. Post voorzitter 2011 Mevrouw G.J.J. Poell secretaris 2010 De Heer H. van Vliet penningmeester 2010 De Heer G. J. Groote bestuurslid 2012 De Heer Dr. J.F. Koper bestuurslid 2011 De Heer. M.O.H.M. Klok bestuurslid 2012 De Heer Mr. G.H. Smith bestuurslid 2012 Mevrouw Drs. H.E. Oldhoff bestuurslid 2013
herbenoembaar herbenoembaar herbenoembaar herbenoembaar herbenoembaar herbenoembaar herbenoembaar herbenoembaar
In het verslagjaar 2014 hebben zich geen mutaties in het bestuur voorgedaan. Geen van de bestuursleden ontvangt een bezoldiging of vergoeding. Bestuursleden worden benoemd voor een periode van 4 jaar en zijn maximaal eenmaal voor eenzelfde periode herkiesbaar. Geen van de bestuursleden heeft een nevenfunctie, die tot een belangenverstrengeling als bestuurder van de Stichting aanleiding zou kunnen geven. Activiteiten en financiële positie Het Stichtingsbestuur kijkt over het verslagjaar 2014 terug op een prettige samenwerking met zowel het management van het Beatrix Kinderziekenhuis als ook met de RvB van het UMCG. Fondsenwerving Het stichtingsbestuur werft gelden van het bedrijfsleven, particulieren, serviceclubs, onderwijsinstellingen en andere goede doelenstichtingen. Fondsenwervende activiteiten worden zoveel mogelijk via de coördinator fondsenwerving van het Beatrix Kinderziekenhuis geleid en bestaan voornamelijk uit donaties, giften, nalatenschappen, als ook gelden uit hoofde van jubilea en acties door derden georganiseerd. Sinds medio 2013 is de huidige fondsenwerver actief, hetgeen na een inwerkperiode, in het verslagjaar duidelijk zijn vruchten heeft afgeworpen. De langs deze weg geworven fondsen worden verantwoord als toevoeging aan de bestemmingsfondsen (indien een donateur heeft aangegeven hoe de gedoneerde fondsen dienen te worden aangewend, de zgn. geoormerkte fondsen) of als toevoeging aan de overige bestemmingsreserves, indien de donateur niet heeft aangegeven hoe de gedoneerde fondsen dienen te worden aangewend, de zgn. ongeoormerkte donaties. De kosten die werden gemaakt voor de fondsenwerving bedroegen Euro 33.547 ,= Dit bedrag is incidenteel hoger vanwege een salarispost ad Euro 5.000,= van de fondsenwerver die betrekking had op het boekjaar 2013. Gerelateerd aan de baten uit eigen fondsenwerving waren de kosten 17,0% van deze baten, na correctie van de salarispost uit 2013 14,5%.
3
Jaarrekening 2014
Op grond van een daartoe strekkend bestuursbesluit van de Stichting worden de middelen van de bestemmingsreserves verdeeld over 1/3 wetenschap- en 2/3 welzijnsprojecten. Indien in een specifiek geval fondsenwerving niet wordt geïnitieerd door de Stichting of de Coördinator Fondsenwerving, maar door medewerkers van het Beatrix Kinderziekenhuis ziet de Stichting er ook op toe dat de regels worden nageleefd en dat de besteding plaatsvindt conform de wens van de donateur. Deze fondsen op naam worden verantwoord als toevoeging aan de bestemmingsfondsen. In 2014 kwam een bedrag van Euro 196.825,= beschikbaar voor de realisatie van de doelstellingen van de Stichting tegen in 2013 een bedrag van Euro 88.960,=. De samenstelling van de verworven fondsen is als volgt weer te geven: 2014 2013 Algemene donatie 45.246,= 26.189,= Donaties met bestemming 163.079,= 62.771,= Totaal 208.325,= 88.960,= Helaas waren wij genoodzaakt om in het verslagjaar een terugbetaling van Euro 11.500,= te doen plaatsvinden vanwege een noodzakelijke gewijzigde bestemming van middelen dan waarvoor de geldgever de middelen ter beschikking had gesteld. Gecorrigeerde baten derhalve Euro 196.825,= Besteding aan doelstellingen 2014 De besteding van de baten voortvloeiende uit de doelomschrijving van de Stichting bedroeg over 2014 Euro 257.531,= Op door het bestuur geaccordeerde wetenschapsprojecten heeft in principe een bevoorschotting plaatsgevonden van 50% van de projectkosten. Er is met ingang van 2013 geen sprake meer van vrije reserves, daar hiervan een verdeling heeft plaatsgevonden over 1/3 voor wetenschap- en 2/3 voor welzijnsprojecten Kengetallen: 2014 2013 Besteding aan de doelstelling als % van de totale baten 122,5% 390,6% Besteding aan de doelstelling als % van de lasten 82,5% 94,4% Kosten eigen fondsenwerving als % van de baten uit eigen 17,0% 7,1% fondsenwerving Kosten beheer en administratie als % van de totale lasten 6,8% 4,4% Onder de kosten beheer en administratie is er sprake van eenmalige extra uitgaven op het gebied van webhosting, drukwerk en reclame voor een bedrag van Euro 13.828,= Organisatorische aspecten Vrijwilligersbeleid Een vrijwilligersbeleid is niet nader geformuleerd, daar de Stichting geen gebruik maakt van vrijwilligers. Daar waar behoefte is aan extra ondersteuning kan het Stichtingsbestuur terugvallen op assistentie van de medewerkers van het Beatrix Kinderziekenhuis. Beleggingsbeleid De Stichting heeft een beleggingsbeleid geformuleerd, waarbij is bepaald dat tijdelijke overliquiditeit uitsluitend belegd mag worden in rente dragende financiële instrumenten bij voldoende kredietwaardige financiële instellingen en dat niet mag worden gespeculeerd in aandelen ter realisatie van koerswinsten. Over het afgelopen boekjaar is er slechts belegd op een spaarrekening met helaas dito rendement van slechts 1,2%.
4
Jaarrekening 2014
Verwachte gang van zaken in de komende jaren: Met de benoeming, per juni 2013, van een nieuwe Coördinator Fondsenwerving zijn de positieve verwachtingen aangaande de fondsenwerving in 2014 bewaarheid. Hoewel in de begroting 2014 voorzichtigheidshalve toch nog werd uitgegaan van Euro 100.000,= inzake eigen fondsenwerving, kwamen wij hier ruimschoots boven uit. De effectuering van het nieuwe PR en communicatieplan alsmede de realisatie van onze nieuwe internetsite in 2014 hebben mede bijgedragen aan de hogere fondsenwerving. De hiermee gepaard gaande kosten zijn daardoor in 2014 incidenteel hoger uitgevallen. De Coördinator Fondsenwerving heeft in 2014 bewezen in staat te zijn mede allerlei acties aan te zwengelen die tot hogere baten aanleiding hebben gegeven. Met behulp van ons PR en Communicatie plan denken wij beter voor het voetlicht te kunnen komen, niet in de laatste plaats vanwege de dit voorjaar geplande extern gerichte activiteiten. Groningen, april 2015. Bestuur Stichting Vrienden Beatrix Kinderziekenhuis.
5
Jaarrekening 2014
JAARREKENING
6
Jaarrekening 2014
Balans per 31 december 2014 (na voorstel verwerking saldo baten en lasten) In euro’s
31.12.2014
31.12.2013
Vlottende activa Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
1 2
94.134 917.434
29.088 1.061.907 1.011.568
1.090.995
1.011.568
1.090.995
Passiva Reserves en fondsen Reserves - Continuïteitsreserve - Bestemmingsreserves - Overige reserves Fondsen - Bestemmingsfondsen
Kortlopende schulden Crediteuren Overige kortlopende schulden en overlopende passiva
3 4 5
100.000 436.836 0
6
100.000 553.282 0 536.836
653.282
148.378 685.214
133.968 787.250
7
67
0
8
326.287
303.745
7
326.354
303.745
1.011.568
1.090.995
Jaarrekening 2014
Staat van baten en lasten over 2014 In euro’s
2014
Begroting 2014
2013
Baten Baten uit eigen fondsenwerving Rente baten en baten uit beleggingen Overige baten
9 10 11
196.825 13.397 0 210.222
100.000 10.000 0 110.000
88.960 22.913 11.737
75.000 150.000
275.599 178.289 26.808 2.075
123.610
Lasten Besteed aan doelstellingen Uitgaven wetenschap Uitgaven welzijn Uitgaven bestemmingsfondsen Kosten kinderactiviteiten
12 13 14 15
202.909 51.865 337 2.420
10.000 257.531
Lasten werving baten Kosten eigen fondsenwerving
16
33.547
482.771 15.000
33.547 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie
17
Som der lasten
Saldo van baten en lasten
8
6.345 6.345
21.180
10.000
22.299
312.258
260.000
511.415
-102.036
-150.000
-387.805
Jaarrekening 2014
Kasstroomoverzicht In euro’s
Kasstroom uit gewone bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten Mutaties in vlottende middelen - Vorderingen - Effecten - Kortlopende schulden
2014
2013
-102.036
-387.805
-65.046 0 22.609
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Mutatie geldmiddelen
Stand liquide middelen per 1 januari Mutatie Stand liquide middelen per 31 december
9
-20.588 38.740 284.826 -42.437
302.978
-144.473
-84.827
-144.473
-84.827
1.061.907 -144.473 917.434
1.146.734 -84.827 1.061.907
Jaarrekening 2014
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De activiteiten van de stichting bestaan uit het bevorderen van optimale behandeling, begeleiding en verpleging van kinderen opgenomen in het Beatrix Kinderziekenhuis, UMCG, alsmede het bevorderen van de wetenschap in de kindergeneeskunde aan de Rijksuniversiteit Groningen; het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn en het beheren van fondsen. Vestiginggegevens De stichting is statutair gevestigd te Groningen. Vergelijkende cijfers voorgaand boekjaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorig jaar. De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de richtlijn “Fondsenwervende instellingen” (RJ650). De jaarrekening wordt naar de grondslag van historische kosten opgesteld. De activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is aangegeven. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico’s die hun oorsprong vinden vóór het einde van het boekjaar, worden in acht genomen indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, verminderd met noodzakelijk geachte afwaarderingen. Deze afwaarderingen zijn gebaseerd op het getaxeerde risico van oninbaarheid van de individuele vorderingen. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Kosten worden voor zover mogelijk direct toegerekend aan de activiteiten waarop ze betrekking hebben. Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.
10
Jaarrekening 2014
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 2014
2013
13.397 0 0 50 187 500 65.000 15.000 94.134
20.359 8.500 229 0 0 0 0 0 29.088
1.359 9.111 906.964 917.434
561 241 1.061.105 1.061.907
Vlottende activa 1. Overige vorderingen en overlopende activa Rente bankrekeningen UMCG O&O, 2 ingetrokken bevoorschotte projecten Dubbele betaling Voorschotten Vooruitbetaalde lidmaatschap Toegezegde donatie bedrijfsvriend Donatie Lionsclub Groningen oudejaarsconferene Donatie Rotary lichtjesverkoop "Help Dennie" Totaal
Liquide middelen 2. De stichting houdt de volgende kasmiddelen en bankrekeningen aan:
Kas ING Zakelijke rekening ING Private Banking Spaarrekening Totaal De liquide middelen staan vrij ter beschikking van de stichting.
11
Jaarrekening 2014
Reserves en fondsen
2014
2013
100.000 0 100.000
100.000 0 100.000
553.282 0 -116.446 436.836
276.396 553.282 -276.396 553.282
3. Continuïteitsreserve
Saldo per 1 januari Bij: uit overige reserves Saldo per 31 december
4. Bestemmingsreserves
Saldo per 1 januari Bij: uit overige reserves Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
De specificatie van de bestemmingsreserves per 31 december is als volgt: Wetenschap Welzijn Totaal bestemmingsreserves
113.300 323.536 436.836
184.427 368.855 553.282
Een nadere specificatie van de bestemmingsreserves is opgenomen in bijlage 2 – Specificatie bestemmingsreserves en -fondsen 2014 5. Overige reserves
Saldo per 1 januari Af: dotatie continuïteitsreserve Af: bestemmingsreserve Af: uit resultaatbestemming Saldo per 31 december
0 0 0 0 0
12
672.067 0 -553.282 -118.785 0
Jaarrekening 2014
2014
2013
Saldo per 1 januari Bij: uit resultaatbestemming Saldo per 31 december
133.968 14.410 148.378
126.592 7.376 133.968
Bestemmingsfondsen Kinderkankerbestrijding Snoezelkamer Functiecentrum Familiekamers M2 Ouderkamers Nenonatologie Ouderkamers Kinder Intensive Care Totaal
47.332 0 12.232 80.000 0 8.814 148.378
121.576 160 12.232 0 0 0 133.968
6. Bestemmingsfondsen
Een nadere specificatie van de bestemmingsfondsen is opgenomen in bijlage 2 – Specificatie bestemmingsreserves en -fondsen 2014
Résumé stichtingsvermogen Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Overige reserves Bestemmingsfonds Totaal
100.000 436.836 0 148.378 685.214
13
100.000 553.282 0 133.968 787.250
Jaarrekening 2014
2014
2013
Kortlopende schulden 7. Crediteuren Het saldo van de crediteuren bedraagt per 31 december 2014 € 67 (2013: € 0). 8. Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Aangegane verplichtingen voor Wetenschapsprojecten Aangegane verplichtingen voor Welzijnsprojecten Accountantskosten Administratiekosten UMCG Totaal
182.663 136.784 4.840 2.000 0 326.287
145.441 145.609 4.840 2.000 5.855 303.745
0 0 9.000 1.750 7.500 7.500 10.000 7.500 10.125 26.533 12.250 12.450 12.500
0 18.750 9.000 12.000 7.500 7.500 10.000 7.500 10.125 53.066 0 0 0
117.108
135.441
671402 - Survivors van hersentumor 255-273 - VAP Littekens kanker - de bont 671456 - Combining anti-VEGFC therapy 671455 - Establishing novel pediatric brain tumor 671454 - Kinomatic profiling of pediatric AML
4.850 3.400 7.600 18.500 31.205
10.000 0 0 0 0
Totaal wetenschap oncologie
65.555
10.000
182.663
145.441
Wetenschapsprojecten
Wetenschapsprojecten algemeen 671325 - Pijn bij Kinderen Reuma / Armbrust 671434 - AGE en vaatafwijkingen bij kinderen met diabetes I 671357 - Clinical, immunological and virological aspects .. 671378 - Mechanical ventilation 671435 - WNK-kinases 671436 - Kinderen na levertransplantatie 671399 - Key players enterocolis 671437 - Lung Clearance Index 671430 - IBD Live 2.0 671453 - The Role of microRNAS in T-cell 671452 - Abnormalities of bile acid metabolism CFTR 671451 - Adverse effects of smoking on childhood astma
Totaal wetenschap algemeen Wetenschap oncologie
Totaal wetenschap
14
Jaarrekening 2014
2014
2013
Welzijnsprojecten
Huis/ouderkamers BKZ Speelkamers kliniek
23.498
23.498
23.498
23.498
2.804 2.132 5.800 1.500
2.961 2.132 10.500 0
12.236
15.593
500 876 3.000
0 1.000 -3.000
4.376
-2.000
12.084 600
0 0
12.684
0
0 337 2.304 500 1.949 6.300 1.500 500
1.236 0 0 0 1.949 0 0 0
13.390
3.185
67.000 0 3.600
100.000 5.333 0
70.600
105.333
136.784
145.609
Projecten Neonatologie Mandjes neonatologie Stiltekamer neonatologie (Soroptimisten) Ouderenkamers neonatologie Project STIL NEO IC
Projecten KinderIC Toolkit - Zorg rondom overlijden kinderen Verwenbonnen ouders IC dagboeken
Projecten poli functiecentrum Presentatieschermen Poli Oost, West en Functiecentrum Project Longfunctiestoel
Sociale/culturele/speel activiteiten BKZ Theater Terra Jaarlijks terugkerende evenementen BKZ Project DeuxCel M. van Gent Project Winterweek Computerspelen WII Culturele activiteiten Sociale activiteiten Project poppenspelers
Overige projecten BKZ TV aan bed Ipad beheerssysteem ICT ondersteuning KinderICT
Totaal welzijn
15
Jaarrekening 2014
De aangegane verplichtingen betreffen de bovenstaande wetenschaps- welzijnsprojecten. Een nadere specificatie van het verloop is opgenomen in bijlage 1 – Specificatie verplichtingen wetenschaps- en welzijnsprojecten 2014
16
Jaarrekening 2014
Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Baten
2014
2013
0 0 0 0 0 0 54.265 7.000 147.060 -11.500 196.825
280 1.757 4.378 9.500 2.672 10.000 34.184 0 26.189 0 88.960
13.397 0 13.397
20.359 2.554 22.913
0 0 0 0
10.391 1.146 200 11.737
9. Baten uit eigen fondswerving
Fondsenwerving: div. als kalender, boek, beeldje Giften ten behoeve van kinderreuma (fietsproject) Giften ten behoeve van poppenspeler Giften ten behoeve van Terry Derks project Legaat uit nalatenschap Bestemming Functiekamer Bestemming bestrijding kinderkanker Bedrijfsvrienden Overige Terugbetaalde donaties Totaal
10. Rente baten en baten uit beleggingen Rente bank- en spaarrekeningen Ongerealiseerd koersresultaat Totaal
11. Overige baten Vrijval oude O&O projecten Postitief resultaat na afsluiting "Speelmogelijkheden in centrale hal" Vrijval schuld / voorziening belastingen Totaal
17
Jaarrekening 2014
Lasten
2014 12. Uitgaven wetenschap Wetenschap Algemeen EGFR Acute Myloid Leukemenia IBD Live 2.0 Afrekening project: Weefsel Terugtrekken project: Optimal Treatment Reuma / Ambrust AGE en vaatafwijkingen bij kinder met diabetes type I Clinincal immunological an virological aspects Mechanical ventilation Diabetes Type 2 indentification of TR Diabetes Type 2 optimal Treatment WNK-kinases Kinderen na levertransplantatie Key players enterocolitis Lung clearance index The role of microRNAS in T-cell Abnormalities of bile acid metabolism CFTR Adverse effects of smoking on childhood Totaal Wetenschap Algemeen
2013
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24.500 24.900 25.000
16.000 53.066 -1.117 -12.100 37.500 18.000 24.000 15.000 22.900 12.100 15.000 20.000 15.000 20.250 0 0 0
74.400
255.599
0 4.900 37.000 62.409 24.200
20.000 0 0 0 0
Totaal wetenschap oncologie
128.509
20.000
Totaal Wetenschap
202.909
275.599
Wetenschap Oncologie Survivors van hersentumor VAP littekens Kanker Establishing novel pediatric brain tumor Kinomatic profiling of pediatric AML Combining anti VEGFC therapy
18
Jaarrekening 2014
2014
2013
13. Uitgaven welzijn Ipad beheersysteem TV aan bed Stiltekamer Neonatologie (Soroptimisten) Theater Terra Project Verwenbonnen ouders Speelkamers Kliniek Mandjes neonatologie Bestemmingsreserve Speelmogelijkheden Computerspelen Wii Ouderenkamers op neonatologie IC dagboeken Project DeuxCel Presentatieschermen Poli Oost, West en Functiecentrum Jaarlijkse terugkregende evenmenten BKZ Presentatieschermen fase 1 Culturele activiteiten Project Toolkit zorg rondom overlijden kinderen Project STIL NEO IC Project poppenspelers Project Winterweek Project longfunctiestoel ICT ondersteuning KinderICT Sociale activiteiten Totaal
1.064 0 0 219 0 0 0 0 0 0 6.000 3.000 6.332 1.250 19.000 6.300 500 1.500 500 500 600 3.600 1.500 51.865
7.200 100.000 11.800 1.643 1.000 23.498 3.215 6.984 1.949 21.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 178.289
14. Uitgaven bestemmingsfondsen Inrichting snoezelkamer Inrichting functiecentrum Totaal
337 0 337
16.308 10.500 26.808
0 1.461 959 2.420
324 1.490 261 2.075
15. Kosten kinderactiviteiten
Kinderactiviteiten, theatervoorstellingen Kinderactiviteiten, kanjerkralen Kinderactiviteiten, overig Totaal
19
Jaarrekening 2014
Het bestedingspercentage van de bestedingen aan doelstellingen in relatie tot de som der lasten bedraagt in 2014: 82,5 % (2013: 94,4 %). Het bestedingspercentage van de bestedingen aan doelstellingen in relatie tot de som der baten bedraagt in 2014: 122,5 % (2013: 390,6 %).
2014
2013
15.185 0 7.833 0 2.149 8.380 33.547
5.855 112 245 133 0 0 6.345
16. Kosten eigen fondsenwerving Aanstelling fondsenwerver Bezoek sinterklaas en toyrun Bezoek gasten - cateringkosten Verkrijgen van CBF-keurmerk en domeinnamen Webhosting en domeinnamen Drukwerk Totaal
De verhouding kosten eigen fondsenwerving in relatie tot de baten uit eigen fondsenwerving bedraagt in 2014: 17,0 % (2013: 7,1 %). 17. Kosten beheer en administratie Accountants-en advieskosten Administratiekosten Reiskosten Studiekosten Contributies/abonnementen/lidmaatschappen Kantoorkosten Representatiekosten Secretariële ondersteuning Bestuurskosten Bankkosten Reclame uitingen Totaal
5.833 5.778 296 30 97 403 1.041 2.542 1.717 144 3.299 21.180
20
10.987 5.747 0 7 0 0 355 2.470 2.500 233 0 22.299
Jaarrekening 2014
Overige toelichtingen Personeel In 2014 had de stichting (evenals in 2013) géén werknemers in dienst.
Bezoldiging van bestuurders De bestuurders van de Stichting Vrienden Beatrix Kinderziekenhuis zijn onbezoldigd.
ANBI status De stichting heeft de ANBI status verkregen ingaande 1 januari 2008 voor onbepaalde tijd.
21
Jaarrekening 2014
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting Vrienden Beatrix Kinderziekenhuis heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 10 juni 2015 Verwerking van het resultaat: Het bestuur heeft besloten om het nadelig saldo over 2014 ad € 102.036 als volgt te bestemmen: 31.12.2014 € Onttrekking bestemmingsreserve Wetenschap -71.127 Dotatie bestemmingsreserve Welzijn -45.319 Onttrekking bestemmingsfonds kinderkankerbestrijding -74.244 Onttrekking bestemmingsfonds Snoezelkamer -160 Onttrekking bestemmingsfonds Functiecentrum 0 Onttrekking bestemmingsfonds Familiekamers M2 80.000 Onttrekking bestemmingsfonds Ouderkamers Neonatologie 0 Onttrekking bestemmingsfonds Ouderkamers Kinder Intensive Care 8.814 Onttrekking overige reserves 0 Totaal saldo van baten en lasten -102.036
Na bestemming van het saldo van baten en lasten bedraagt het eigen vermogen per 31 december 2014 € 685.214, welke als volgt wordt gespecificeerd: 31.12.2014 € Continuïteitsreserve 100.000 Bestemmingsreserves en -fondsen 585.214 Overige reserve 0 Totaal eigen vermogen 685.214
Ondertekening jaarrekening: Groningen, 30 april 2015 Het bestuur:
Dhr. H.D. Post Voorzitter
Dhr. H. van Vliet Penningmeester
22
Jaarrekening 2014
Beoordelingsverklaring van de onafhankelijke accountant
23
Jaarrekening 2014
Bijlage 1: Specificatie verplichtingen wetenschaps- en welzijnsprojecten 2014 2014
2013
671325 – Pijn bij Kinderen Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bevoorschotting O&O 50% Saldo per 31 december
0 0 0 0
0 0 0 0
Reuma / Ambrust Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bevoorschotting O&O 50% Saldo per 31 december
18.750 0 -18.750 0
0 37.500 -18.750 18.750
9.000 0 0 9.000
0 18.000 -9.000 9.000
Verplichtingen Wetenschap
Wetenschap algemeen
671434 - AGE en vaatafwijkingen bij kinderen met diabetes type I Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bevoorschotting O&O 50% Saldo per 31 december
671357 – Clinical, immunological and virological aspects of mechanically ventilated children Saldo per 1 januari 12.000 0 Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit 0 24.000 Af: bevoorschotting O&O 50% -10.250 -12.000 Saldo per 31 december 1.750 12.000
671378 – Mechanical ventilation Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bevoorschotting O&O 50% Saldo per 31 december
24
7.500 0 0 7.500
0 15.000 -7.500 7.500
Jaarrekening 2014
2014
2013
0 0 0 0 0 0
0 35.000 -22.900 -6.050 -6.050 0
671435 - WNK-kinases Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bevoorschotting O&O 50% Saldo per 31 december
7.500 0 0 7.500
15.000 -7.500 7.500
671436 - Kinderen na levertransplantatie Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bevoorschotting O&O 50% Saldo per 31 december
10.000 0 0 10.000
0 20.000 -10.000 10.000
671399 - Key players enterocolitis Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bevoorschotting O&O 50% Saldo per 31 december
7.500 0 0 7.500
0 15.000 -7.500 7.500
671437 - Lung clearance index Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bevoorschotting O&O 50% Saldo per 31 december
10.125 0 0 10.125
0 20.250 -10.125 10.125
671430 - IBD Live 2.0 Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: afrekening project O&O Saldo per 31 december
53.066 0 -26.533 26.533
0 53.066 0 53.066
Diabetes Type 2 onderzoek Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: afrekening Diabetes2 TR project bij O&O Af: bevoorschotting O&O 50% Af: terugtrekking Diabetes2 Optimal treatment door afdeling Saldo per 31 december
25
Jaarrekening 2014
2014
2013
671453 - The role of microRNAS in T-cell Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: afrekening project O&O Saldo per 31 december
0 24.500 -12.250 12.250
0 0 0 0
671452 - Abnormalities of bile acid metabolism in patients with CFTR Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: afrekening project O&O Saldo per 31 december
0 24.900 -12.450 12.450
0 0 0 0
671451 - Adverse effects of smoking on childhood asthma Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: afrekening project O&O Saldo per 31 december
0 25.000 -12.500 12.500
0 0 0 0
671402 - Survivors van hersentumor Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bevoorschotting O&O 50% Saldo per 31 december
10.000 0 -5.150 4.850
0 20.000 -10.000 10.000
EGFR Acute Myloid Leukemenia Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: afrekening project O&O Saldo per 31 december
0 0 0 0
0 16.000 -16.000 0
Wetenschap oncologie
26
Jaarrekening 2014
2014
2013
671225/671273 - VAP littekens na kanker – de Bont Saldo per 1 januari Bij: Project is niet teruggetrokken Af: bevoorschotting O&O 50% Bij: project is teruggetrokken, wordt teruggestort Saldo per 31 december
0 4.900 -1.500 0 3.400
0 0 -2.450 2.450 0
671456 – Combining anti-VEGFC Therapy Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: afrekening project O&O Saldo per 31 december
0 24.200 -16.600 7.600
0 0 0 0
671455 - Establishing novel pediatric brain tumor Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: afrekening project O&O Saldo per 31 december
0 37.000 -18.500 18.500
0 0 0 0
671454 - Kinomatic profiling of pediatric AML Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: afrekening project O&O Saldo per 31 december
0 62.409 -31.205 31.204
0 0 0 0
27
Jaarrekening 2014
Verplichtingen Welzijn
Huis/ouderkamers BKZ 2014
2013
23.498 0 23.498
0 23.498 23.498
Mandjes neonatologie Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: Aanschaf nieuwe kleding Saldo per 31 december
2.961 0 -157 2.804
0 3.215 -254 2.961
Stiltekamer Neonatologie (Soroptimisten) Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: geluidsinstallatie Af: stoffering Af: babybad en wastafelmeubel Af: box Saldo per 31 december
2.132 0 0 0 0 0 2.132
0 11.800 -337 -1.853 -3.600 -3.878 2.132
Ouderenkamers op neonatologie Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
10.500 0 -4.700 5.800
0 21.000 -10.500 10.500
Project STIL NEO IC Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 1.500 0 1.500
0 0 0 0
Speelkamers kliniek Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Saldo per 31 december
Projecten Neonatologie
28
Jaarrekening 2014
2014
2013
Project Toolkit zorg rondom overlijden Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 500 0 500
0 0 0 0
Verwenbonnen ouders Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
1.000 0 -124 876
0 1.000 0 1.000
IC dagboeken Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
-3.000 6.000 0 3.000
0 0 -3.000 -3.000
Presentatieschermen fase I Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Overhevelen naar presntatieschermen Poli Oost, west en F Saldo per 31 december
0 19.000 -13.248 -5.752 0
0 0 0 0 0
Presentatieschermen Poli Oost, West en Functiecentrum Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Overheveling saldo van presentatieschermen fase I Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 6.332 5.752 0 12.084
0 0
Projecten KinderIC
Projecten poli functiecentrum
29
0 0
Jaarrekening 2014
2014
2013
0 600 0 600
0 0 0 0
Speelmogelijkheden in centrale hal, afscheid dhr B. Bruggeman Saldo per 1 januari
0
0
Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit
0
6.984
Af: bestedingen lopend boekjaar
0
-5.838
Af: toevoegen aan resultaat Saldo per 31 december
0 0
-1.146 0
Theater Terra Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
1.236 0 -1.236 0
0 1.643 -407 1.236
Jaarlijks terugkerende evenementen Beatrix Kinderziekenhuis Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: Sponsoring door Noorderpoort/Impreszz Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 3.250 -2.000 -913 337
0 0
Project DeuxCel M. van Gent Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 3.000 -696 2.304
0 0 0 0
Project longfunctiestoel Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
Sociale / culturele / speel activiteiten BKZ
30
0 0
Jaarrekening 2014
2014
2013
0 500 0 500
0 0 0 0
1.949
0
0
1.949
Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 1.949
0 1.949
Culturele activiteiten Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 6.300 0 6.300
0 0 0 0
Sociale activiteiten Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 1.500 0 1.500
0 0 0 0
Project poppenspelers Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 500 0 500
0 0 0 0
100.000 0 -33.000 67.000
0 100.000 0 100.000
Project Winterweek Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
Computerspelen Wii Saldo per 1 januari
Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit
Overige projecten BKZ TV aan bed Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
31
Jaarrekening 2014
2014
2013
Ipad beheerssysteem Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
5.333 0 -5.333 0
0 7.200 -1.867 5.333
ICT ondersteuning KinderICT Saldo per 1 januari Bij: aangegane verplichting middels bestuursbesluit Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
0 3.600 0 3.600
0 0 0 0
32
Jaarrekening 2014
Bijlage 2: Specificatie bestemmingsreserves en –fondsen 2014 2014
2013
184.427 -71.127 113.300
0 184.427 184.427
Reuma / Ambrust Saldo per 1 januari Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0
37.500 -37.500 0
671434 - AGE en vaatafwijkingen bij kinderen met diabetes type I Saldo per 1 januari Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0
18.000 -18.000 0
Bestemmingsreserve Wetenschap Wetenschap, algemeen Saldo per 1 januari Af: resultaatsverdeling 2014, 1/3 overige reserves Saldo per 31 december
671357 – Clinical, immunological and virological aspects of mechanically ventilated children Saldo per 1 januari 0 24.000 Af: onttrekking bestemmingsreserve 0 -24.000 Saldo per 31 december 0 0
671378 – Mechanical Ventilation Saldo per 1 januari Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0
15.000 -15.000 0
Diabetes Type 2 onderzoek Saldo per 1 januari Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0
35.000 -35.000 0
33
Jaarrekening 2014
2014
2013
671435 - WNK-kinases Saldo per 1 januari Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0
15.000 -15.000 0
671435 - Kinderen na levertransplantatie Saldo per 1 januari Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0
20.000 -20.000 0
671399 - Key players enterocolitis Saldo per 1 januari Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0
15.000 -15.000 0
671437 - Lung clearance index / Geef de kinderen lucht Saldo per 1 januari Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0
20.250 -20.250 0
671402 - Survivors van hersentumor Saldo per 1 januari Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0
20.000 -20.000 0
34
Jaarrekening 2014
2014
2013
368.855 -45.319 323.536
0 368.855 368.855
Speelkamers kliniek Saldo per 1 januari Bij: uit resultaatbestemming Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0 0
23.498 0 -23.498 0
Mandjes neonatologie Saldo per 1 januari Af: bestedingen lopend boekjaar Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0 0
3.215 0 -3.215 0
Speelmogelijkheden in centrale hal, afscheid dhr B. Bruggeman Saldo per 1 januari Bij: uit resultaatbestemming Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0 0
6.984 0 -6.984 0
Computerspelen WII Saldo per 1 januari Bij: uit resultaatbestemming Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0 0
1.949 0 -1.949 0
Ouderenkamers op neonatologie Saldo per 1 januari Bij: uit resultaatbestemming Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 0 0 0
21.000 0 -21.000 0
Bestemmingsreserve Welzijn Welzijn, algemeen Saldo per 1 januari Bij: resultaatsverdeling, 2/3 overige reserves Saldo per 31 december
35
Jaarrekening 2014
2014
2013
121.576 -74.244 47.332
87.392 34.184 121.576
160 -160 0 0
16.468 0 -16.308 160
Functiecentrum Saldo per 1 januari Bij: besteding lopend boekjaar Saldo per 31 december
12.232 0 12.232
22.732 -10.500 12.232
Familiekamers M2 Bij: uit resultaatbestemming Saldo per 31 december
80.000 80.000
0 0
Ouderkamers Neonatologie Saldo per 1 januari Bij: uit resultaatbestemming Af: onttrekking bestemmingsreserve Saldo per 31 december
0 20.000 -20.000 0
0 0 0 0
0 8.814 8.814
0 0 0
Bestemmingsfondsen Kinderkanker bestrijding Saldo per 1 januari Af: uit resultaatbestemming Saldo per 31 december
Snoezelkamer Saldo per 1 januari Af: uit resultaatbestemming Af: bestedingen lopend boekjaar Saldo per 31 december
Ouderkamers Kinder Intensive Care Saldo per 1 januari Bij: uit resultaatbestemming Saldo per 31 december
36
Jaarrekening 2014
Bijlage 3: Begroting 2015 Stichting Vrienden Beatrix Kinderziekenhuis In euro’s
Begroting 2015 Baten Baten uit eigen fondsenwerving Rente baten en baten uit beleggingen Overige baten
150.000 10.000 0 160.000
Lasten Besteed aan doelstellingen Uitgaven wetenschap Uitgaven welzijn Uitgaven bestemmingsfondsen Kosten kinderactiviteiten
50.000 100.000 50.000 10.000
Werving baten Kosten eigen fondsenwerving
15.000
Beheer en administratie Kosten beheer en administratie
10.000
Som der lasten
235.000
Saldo van baten en lasten
-75.000
37
Bijlage 4: Kostenverdeelstaat conform bijlage III Richtlijn 650
Bestemming
Lasten Subsidies en bijdragen Afdrachten Aankopen en verwervingen Uitbesteed werk Publiciteit en communicatie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor en algemene kosten Afschrijving en rente Totaal
Werving baten
Doelstelling
Wetenschap 202.909
Welzijn 51.865
Bestemmings Kinder fondsen activiteiten 337 2.420
Kosten eigen fondsverwerving
18.362 15.185
202.909
51.865
337
2.420
33.547
Beheer en administratie
Totaal 2014 257.531
11.611 4.636 4.259
11.611 22.998 19.444
674
674
21.180
312.258
Begroting 2014 Totaal 2013 235.000 482.771 0 0 10.000 16.734 845 15.000 10.825 0 240 0 260.000 511.415
