Jaarrekening Steun Stichting Vrienden van Winterdijk

Jaarrekening 2014 Steun Stichting Vrienden van Winterdijk

Steun Stichting Vrienden van Winterdijk

INHOUDSOPGAVE

Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders

Pagina

3 4 5 6 8

10 11 11 11 11 11


JAARREKENING


JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

4

93.017 93.017

12.441 12.441

5 6 7

51.231 19.701 199.426 270.358

51.217 19.622 392.890 463.729

363.375

476.170

Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

8 8

227.404 227.404

239.675 239.675

9

135.971

236.495

363.375

476.170

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

PASSIVA

Eigen vermogen Stichtingskapitaal Overige reserves Totaal eigen vermogen Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal passiva

Pagina

3


RESULTATENREKENING OVER 2014

Ref.

2014 €

2013 €

54.541 141.654 61.775 73.058 24.591 2.650

44.066 123.471 57.508 28.860 22.857 -

358.269

276.762

18.180 97.619 33.424 15.877 5.312 20.456

9.280 81.195 28.809 16.550 5.211 18.685

Som der bedrijfslasten

190.868

159.730

BEDRIJFSRESULTAAT

167.401

117.032

-

-

167.401

117.032

-179.672

-295.479

-12.271

-178.447

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten Verkopingen Opbrengsten Winkel Opbrengsten Brochure Giften Opbrengsten Verkoopacties Overige bedrijfsopbrengsten

11 12 13 14 15

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Bedrijfslasten Verkopingen Kostprijs van de opbrengsten Winkel Bedrijfslasten Brochure Bedrijfslasten Verkoopacties Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

11 12 13 15 16 17

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Afdracht / Besteding t.b.v. Huize Winterdijk

18

RESULTAAT BOEKJAAR

Pagina 4


GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 1. Algemeen Activiteiten De stichting heeft ten doel het verwerven van fondsen en besteding van middelen ten behoeve van steunverlening van bejaarden in Huize Winterdijk te Gouda met name voor doeleinden welke niet uit de normale exploitatie kunnen worden bekostigd en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door het organiseren van fondswervende activiteiten en voorts al hetgeen het bestuur dienstbaar acht aan haar doel. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

2. Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 20 %.

Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

3. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Pagina 5


TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIVA

4. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

25.510 -13.069

20.500 -7.858

Boekwaarde

12.441

12.642

Mutaties Bij: Investeringen Af: Afschrijvingen Af: Desinvesteringen cumulatieve verkrijgingsprijzen Bij: Desinvesteringen cumulatieve afschrijvingen

€ 85.888 -5.312 -

€ 5.010 -5.211 -

Totaal mutaties

80.576

-201

111.398 -18.381

25.510 -13.069

93.017

12.441

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen Te vorderen omzetbelasting Overige overlopende activa

4.289 15.412 -

18.407 1.215 -

Totaal vorderingen en overlopende activa

19.701

19.622

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen

188.462 10.964

384.929 7.961

Totaal liquide middelen

199.426

392.890

Stand per 1 januari Verkrijgings- of vervaardigingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Stand per 31 december Verkrijgings- of vervaardigingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde

5. Voorraden De voorraad bestaat volledig uit de handelsgoederen van de winkel van de stichting.

6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

Toelichting:

7. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Pagina 6


PASSIVA 8. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Overige reserves

227.404

239.675

Totaal eigen vermogen

227.404

239.675

Overige reserves Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

239.675

-12.271

-

227.404

239.675

-12.271

-

227.404

31-dec-14 €

31-dec-13 €

44.592 1.904 89.475 -

8.557 226.088 1.850 -

135.971

236.495

Overige reserves

9. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

Crediteuren Rekening courant verhouding Huize Winterdijk Te betalen omzetbelasting Overige schulden Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

Toelichting: Onder de overige schulden zijn de verplichtingen opgenomen van € 85.888 inzake de verbouwing van de winkel.

10. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Er zijn geen niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen.

Pagina 7


TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014 11. Opbrengsten en Bedrijfslasten Verkopingen De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Voorjaarsverkoping Opbrengsten voorjaarsverkoping Bedrijfslasten voorjaarsverkoping

7.861 2.259

8.293 997

Resultaat voorjaarsverkoping

5.602

7.296

2014 €

2013 €

Najaarsverkoping Opbrengsten najaarsverkoping Bedrijfslasten najaarsverkoping

46.680 15.921

35.773 8.283

Resultaat najaarsverkoping

30.759

27.490

2014 €

2013 €

54.541 18.180

44.066 9.280

36.361

34.786

2014 €

2013 €

141.654 97.619

123.471 81.195

44.035

42.276

2014 €

2013 €

Uitgave De Winterdijker Giften editie 1e kwartaal Giften editie 2e kwartaal Giften editie 3e kwartaal Giften editie 4e kwartaal Opbrengsten advertenties De Winterdijker Af: Bedrijfslasten uitgave De Winterdijker

11.732 15.134 19.920 12.505 2.484 33.424

9.838 12.690 16.704 10.486 7.790 28.809

Resultaat Uitgave De Winterdijker

28.351

28.699

2014 €

2013 €

Giften Collecten Legaten

25.151 7.907 40.000

20.523 8.337 -

Totaal giften

73.058

28.860

Totaal opbrengsten Verkopingen Totaal bedrijfslasten Verkopingen

12. Opbrengsten en kostprijs van de opbrengsten Winkel De specificatie is als volgt:

Opbrengsten Winkel Kostprijs van de opbrengsten Winkel

13. Opbrengsten Brochures

14. Giften De specificatie is als volgt:

Pagina 8


TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014 15. Opbrengsten en bedrijfslasten Verkoopacties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

24.591 15.877

22.857 16.550

8.714

6.307

2014 €

2013 €

Afschrijvingen materiële vaste activa Boekresultaat desinvestering materiële vaste activa

5.312 -

5.211 -

Totaal afschrijvingen

5.312

5.211

2014 €

2013 €

9.637 3.598 7.221

10.562 2.750 5.373

20.456

18.685

2014 €

2013 €

39.115 36.518 20.618 67.112 1.172 8.015 831 3.144 2.536 611

47.837 59.486 218.400 3.625 10.482 4.800 24.045 7.845 2.476 2.065 -85.582

179.672

295.479

Opbrengsten verkoop broden Bedrijfslasten verkoop broden

16. Afschrijvingen materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

17. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Kosten vrijwilligers Administratiekosten Overige bedrijfskosten

18. Afdracht / Besteding t.b.v. Huize Winterdijk De specificatie is als volgt:

Toekenningen reductiefonds Afdracht t.b.v. kerktelefoon Afdracht t.b.v. loonkosten pastoraal medewerkers Afdracht t.b.v. loonkosten tweede nachtzuster Afdracht t.b.v. loonkosten t.b.v. regelen activiteiten bewoners Afdracht t.b.v. loonkosten keukenpersoneel Afdracht t.b.v. keukenbestelling t.b.v. wekelijkse oliebollen/koeken Afdracht t.b.v. Keukenbestelling t.b.v. koffie/sap/koek zaal bewoners Afdracht t.b.v. kosten mbt ontspanning bewoners Afdrachten inzake Uitjes bewoners Afdrachten Fysion Move Overige afdrachten Huize Winterdijk

Toelichting: In het jaar 2013 zijn de afdrachten over het jaar 2011 t/m 2013 verantwoord.

Pagina 9


OVERIGE GEGEVENS


OVERIGE GEGEVENS Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Steun Stichting Vrienden van Winterdijk heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van xx xxxx 2015. Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel 13, dat in alle gevallen, waarin zowel de wet als de statuten niet voorzien, het bestuur beslist. Resultaatbestemming Het resultaat wordt toegevoegd aan het eigen vermogen van de stichting. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht.

Ondertekening door bestuurders

Voorzitter

Penningmeester

Pagina 11

Jaarrekening Steun Stichting Vrienden van Winterdijk

Recommend Documents