JAARREKENING 2013 Stichting Vrienden van de Stichting Philadelphia Zorg
INHOUDSOPGAVE Pagina 1 Jaarverslag
1
1.1 Activiteiten 2013 2 Algemene gegevens
4
3 Jaarrekening 3.1 Balans per 31 december 2013
5
3.2 Resultatenrekening 2013
6
3.3 Waarderingsgrondslagen
7
3.4 Toelichting op de balans per 31 december 2013
9
3.5 Toelichting op de resultatenrekening 2013
14
4 Overige gegevens 4.1 Vaststelling van de jaarrekening
18
4.2 Statutaire regeling resultaatbestemming
18
4.3 Resultaatbestemming
18
4.4 Gebeurtenissen na balansdatum
18
4.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
18
4.6 Aanvullende informatie
19
4.7 Controleverklaring
20
1 JAARVERSLAG
1.1 Activiteiten 2013 Donateurs Per 31 december 2013 had de stichting 523 donateurs. Zij brachten in het afgelopen jaar in totaal € 15.647 bijeen. Het afgelopen jaar zijn er 38 donateurs bijgekomen en hebben 54 zich afgemeld. Onze belangrijkste doelgroep zijn de ouders en belangenbehartigers van de cliënten van Philadelphia. Deze groep kunnen we bereiken via het Philadelphia bald 'Hallo'. Hierin is een oproep geplaats en een donateurskaart bijgevoegd. Helaas heeft dit tot nu toe weinig opgeleverd. Op dit moment worden donateurs geworven door ouders/belangenbehartigers van de locatie waar we afgelopen jaar een project hebben ondersteund persoonlijk te benaderen. In een brief wordt gerefereerd aan het project wat we onlangs op de locatie van hun kind/verwant hebben gerealiseerd. Dit heeft tot dusver een rendement opgeleverd van ongeveer 5 %. Daarnaast werd er voor € 45.193 aan giften van particulieren en instellingen, voornamelijk kerken, ontvangen. Verder is voor € 146.508 aan bestemmingsgiften ontvangen. Fondsenwerving Om recht te doen aan de van donateurs en uit giften en nalatenschappen verkregen middelen, heeft het bestuur in 2010 opdracht gegeven onderzoek te doen naar de mogelijkheden om de naamsbekendheid van de Stichting Vrienden van Philadelphia te vergroten en zodoende het aantal donateurs en het aantal aanvragen te vergroten. Dit heeft in december 2011 geleid tot de benoeming van een fondsenwerver die de opdracht heeft gekregen in 2012 een plan van aanpak op te stellen. In 2013 is naast de donateurswerving ingezet op fondsenwerving, het zoeken van verbinding met maatschappelijk betrokken ondernemers en het inzetten van vrijwilligers bij projecten. Hierdoor is Stichting Vrienden, naast een financieel ondersteunende rol, meer en meer een begeleidende rol op zich gaan nemen. Dit heeft er in 2013 toe geleid dat Stichting Vrienden is toegetreden tot 3 projectwerkgroepen. De Vrienden begeleiden deze werkgroepen bij het werven van fondsen. Deze projecten zijn: 1. De realisatie van een ontmoetingsplek in Amsterdam (Da Costa) (kosten € 58.500)) 2. De realisatie van een ontmoetingsplek in Katwijk (Noordmanserf) (kosten € 29.673) 3. E organisatie van het Philadelphia voetbaltoernooi (kosten € 10.414) De fondsenwerving voor de ontmoetingsplekken is nog niet afgerond. Beleggingen In 2013 werd een opbrengst uit effecten gerealiseerd van € 6.936 (2012: € 495). Dit resultaat bestaat uit € 6.892 ontvangen couponrente en € 44 waarderings- ,koers- en verkoopverliezen. De koersen van de obligaties zijn in 2013 ongeveer op hetzelfde niveau gebleven als in 2012. Per 31 december 2013 was de waarde van de beleggingen € 154.314. Stichting Vrienden houdt de obligaties voornamelijk voor het verkrijgen van een hoge rente. De liquiditeit is ruim voldoende om lopende en toekomstige verplichtingen te voldoen, zodat van verkoop geen sprake is.
1
Projecten De stichting is in 2013 weer in staat geweest om diverse voorzieningen te steunen in de zorg voor verstandelijk gehandicapten. In totaal is in 2013 voor € 43.430 (2012 € 49.420) aan projecten toegezegd. Dankzij giften van bedrijven en vermogensfondsen is voor € 104.949 aan projecten uitgevoerd. Voor het toekennen van middelen aan projecten hanteert de Stichting Vrienden de volgende criteria: • De aanvragen dienen te passen binnen de doelstelling van de Stichting Vrienden. • Er zijn geen andere mogelijkheden voor reguliere financiering. • De middelen moeten ten goede komen aan meerdere personen. • De begunstigde personen dienen cliënten te zijn van het Philadelphia netwerk. De stichting honoreerd over het algemeen geen steunverzoeken voor het vieren van jubilea of andere feesten. Omdat het locaties vaak ontbreekt aan financiële middelen om eens iets bijzonders voor de cliënten te organisaren zijn we in 2012 gestart met de 'Vriendendagen'. Alle woongroepen van Philadelphia kunnen hun ideale dagje uit met hun medebewoners omschrijven en insturen naar de Stichting Vrienden. Elke maand wordt één wens gehonoreerd. De stichting vergoed de kosten tot een maximum van € 500,- per wens.
Snoezelwagen In 2011 is Stichting Vrienden in het bezit van een snoezelwagen gekomen. Snoezelen is een manier om de zintuigen te prikkelen en contact te maken met mensen met een (ernstige) verstandelijke en/of lichamelijke beperking. Deze mobiele snoezelwagen is een uitkomst voor locaties die niet over een aparte snoezelruimte beschikken. Op deze manier kunnen onze cliënten de belevingsgerichte zorg krijgen die zij nodig hebben. Tevens biedt de snoezelwagen de mogelijkheid in contact te komen met de doelgroep. De bus die de snoezelwagen trekt is om niet ter beschikking gesteld door Broekhuis lease. Ook de verzekring van de bust is gesponsord. In 2012 is een vaste chauffeur benoemd. Aan locaties waar de snoezelwagen staat is hij tevens beschikbaar voor het verrichten van diverse klusjes ten behoeve van de cliënten. Sinds 2013 wordt hij ook als klusser ingezet bij locaties waarbij de snoezelwagen niet goed aansluit bij de behoeften van de cliënten.
2
Giften in natura Door de verbinding te zoeken met maatschappelijk betrokken ondernemers zijn er afgelopen jaar naast financiële ondersteuning van deze ondernemers ook veel giften in natura in ontvangst genomen en uitgezet op verschillende projecten/locaties. Naast de bus en de verzekering van de snoezelwagen kan over de in 2013 ontvangen giften in natura het volgende overzicht gemaakt worden: Waarde €
Omschrijving
Schenker
projectmatige giften 60 3 daagse disneyreizen Parijs mei 2013
SWGN
€
24.000
1000 tulpenvazen voor inzet relatiegeschenken donateurs 170 entreekaarten a 27,50 500 entreekaarten a 21,50 buffet
Philadelphia Dolfinarium Harderwijk Dierenpark Emmen Achmea
€ € € €
3.000 4.675 10.750 1.500
bezoek skybox Willem II 15 personen incl. limousine vervoer Korting optreden Jody Bernal regio West
Sterrenfonds Jan Vis Artiesten
€ €
525 750
Vriendenprojecten snoezelwagen/klusvriend vriendendag bootocht met high tea september CLB foundation tom tom voor snoezelwagen Broekhuis Lease keuring tillift snoezelwagen Harting Bank gereedschap klusvriend Wits Noord gereedschap klusvriend Praxis
€ € € € €
500 200 500 1.000 200
leveranciers 5 x 21% korting op Fun2go fietsen a 800 Fun2go fiets locatie Veenenslagen beautyworkshop voor locatie scrapbookworkshop voor locatie Korting shirts clienten flashmop chocoladeletters voor clienten na Flashmop brood en beleg voetbaltoernooi Frikandellen voetbaltoernooi bidons voetbaltoernooi Tassen voetbaltoernooi Tenten voetbaltoernooi patat voetbaltoernooi
€ € € € € € € € € € € €
4.000 5.700 500 500 480 500 500 300 200 350 2.500 300
MBO projecten (maatschappelijk betrokken ondernemen) uur a 20 365 dagen zorg uur a 20 stichting Present/365 dagen zorg/kerken
€ €
700 4.200
Totaal
€
68.330
Harting Bank CBL foundation CLB Foundation CLB Foundation Klaassen Textiel Paul ter Wiel Makro Royal Foods Tempo team Thereca Harting Bank Veluwade commissie
Alle giften in natura in 2013 ten goede gekomen aan clienten van Philadelphia of de stichting.
3
2 ALGEMENE GEGEVENS
Rechtspersoon Statutaire vestigingsplaats Oprichting Rechtsvorm
: : : :
Stichting Vrienden van de Stichting Philadelphia Zorg Amersfoort 12 december 1988 Stichting
Samenstelling bestuur in 2013 Naam
Functie
Dhr. Dhr. Dhr. Dhr. Dhr. Dhr.
Voorzitter Penningmeester Lid Lid Lid Lid
F. Jonkman M. Smit G. Bos W.H. Slootweg G. Leene G.C. Verheij
Toezichthouders in 2013 Naam
Functie
Mevr. G. Prins-Modderaar Dhr. J.J. van Esch Dhr. G.H. Zwart
Voorzitter Lid Lid
Doelstelling De stichting heeft ten doel het verlenen van steun aan de Protestants-Christelijke Stichting Philadelphia Zorg en het opwekken van belangstelling voor en het verspreiden van kennis van het werk van die stichting. Naast alles wat dankzij de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) aan zorgverlening, begeleiding, huisvesting en dagbesteding kan worden gedaan, zijn er toch nog regelmatig uitgaven die daaruit niet gefinancierd kunnen worden. Zaken die toch voor het welzijn van de zorggebruikers van grote betekenis zijn.
4
3 JAARREKENING
3.1 Balans per 31 december 2013
ACTIVA 31-12-2013 €
31-12-2012 €
Vaste Activa A) Materiële vaste activa
33.706
45.606
165.576
195.532
199.282
241.138
31.872
26.231
1.534.474
1.372.699
Totaal vlottende activa
1.566.346
1.398.930
Totaal Activa
1.765.628
1.640.068
B) Beleggingen Totaal vaste activa
Vlottende Activa C) Vorderingen D) Liquide middelen
PASSIVA 31-12-2013 €
31-12-2012 €
Eigen vermogen E) Vrij besteedbaar vermogen F) Doelvermogen Bestemmingsreserves: G) De Luifel H) Tweemaal thuis I) Terneuzen J) Gorinchem K) Fûgellan L) Tempelhof M) Hagehorst N) De Boeier O) Koken
1.019.825 450.000
1.078.037 450.000
576 4.096 17.978 46.608 1.030 6.763 9.880 41.625 44.859
570 3.174 26.128 1.301 1.020 7.017 0 0 0
Totaal eigen vermogen
1.643.240
1.567.247
122.388
72.821
1.765.628
1.640.068
P) Schulden op korte termijn Totaal Passiva
5
3.2 Resultatenrekening over 2013
Uitkomst 2013 €
Begroting 2013 €
Uitkomst 2012 €
Baten: Baten uit eigen fondsenwerving Rentebaten en baten uit beleggingen Overige baten
O P Q
Som der baten
278.649 28.578 8.487
27.500 37.000 0
29.845 24.075 0
315.714
64.500
53.920
Lasten: Besteed aan doelstellingen Projecten Besteding bestemmingsgiften Snoezelwagen
R R R
134.908 12.695 47.417 195.021
89.000 5.000 51.400 145.400
58.878 27.288 51.060 137.226
Werving baten Kosten eigen fondsenwerving
R
27.221
25.100
14.115
Beheer en administratie Kosten beheer en administratie
R
17.479
17.700
14.801
239.721
188.200
166.142
75.993
-123.700
-112.222
-58.212 6 45.307 0 922 10 -8.150 -254 9.880 41.625 44.859
-123.700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-92.582 11 26 -1.733 -2.021 20 -22.960 7.017 0 0 0
75.993
-123.700
-112.222
Som der lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
Bestemming van het resultaat Vrij besteedbaar vermogen Bestemmingsreserve De Luifel Bestemmingsreserve Gorinchem Bestemmingsreserve Julianahof Bestemmingsreserve Tweemaal thuis Bestemmingsreserve It Fûgellân Bestemmingsreserve Terneuzen Bestemmingsreserver Tempelhof Bestemmingsreserve Hagehorst Bestemmingsreserve De Boeier Bestemmingsreserve Koken Totaal Resultaat
6
3.3 Grondslagen van de waardering van activa en passiva en van de bepaling van het resultaat Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek, de in de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving opgenomen richtlijnen voor Fondsenwervende instellingen en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (editie 2013), uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Verbonden partijen Alle groepsmaatschappijen die behoren tot de Philadelphia groep worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Tussen de verbonden partijen kunnen langlopende leningen en/of rekening courant verhoudingen bestaan. Hierover wordt de door de NZa vastgestelde jaar normrente voor het korte krediet verrekend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Dit geldt ook voor bestuurders en andere sleutelfunctionarissen in het management van de in de paragraaf consolidatie opgenomen groepsmaatschappijen en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan, of wanneer deze substantieel zijn voor het inzicht in de jaarrekening. Hiervan wordt de aard en de omvang van de transactie toegelicht en andere informatie verstrekt die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat het bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans en resultatenrekening zijn in de jaarrekening genummerd. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire jaarlijkse afschrijvingen en, indien van toepassing, onder aftrek van bijzondere waardeverminderingen. Op grond wordt niet afgeschreven. Met bijzondere waardevermindering wordt rekening gehouden indien deze waardevermindering structureel wordt geacht. Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikname afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Beleggingen Effecten worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. De obligaties worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Zij zijn gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Effecten die onderdeel zijn van de handelsportefeuille worden gewaardeerd tegen reële waarde. Waardeveranderingen worden rechtstreeks in de resultatenrekening verwerkt. Dividenden worden verantwoord in de periode waarin zij betaalbaar worden gesteld. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende post. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder de financiële baten en lasten. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er, op basis van de effectieve rente, rente-inkomsten ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. 7
Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Baten en lasten Giften worden verantwoord in het jaar van ontvangst. Donaties en de overige baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. De gerealiseerde resultaten op beleggingen worden opgenomen in de resultatenrekening. Niet gerealiseerde beleggingsresultaten op het obligatiefonds worden eveneens in de resultatenrekening gemuteerd. Projecten in eigen beheer worden verantwoord in het jaar waarin het besluit genomen wordt de steunaanvraag te honoreren.
8
3.4 Toelichting op de balans
ACTIVA A) Materiële vaste activa In 2011 is Stichting Vrienden in het bezit van een snoezelwagen gekomen. Snoezelen is een manier om de zintuigen te prikkelen en contact te maken met mensen met een (ernstige) verstandelijke en/of lichamelijke beperking. Deze mobiele snoezelwagen is een uitkomst voor locaties die niet over een aparte snoezelruimte beschikken. Op deze manier kunnen onze cliënten de belevingsgerichte zorg krijgen die zij nodig hebben. 31-12-2013 €
De specificatie van de materiële vaste activa is als volgt :
31-12-2012 €
Snoezelwagen
33.706
45.606
Totaal materiële vaste activa
33.706
45.606
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :
2013 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen
45.606 0 11.900 0
Boekwaarde per 31 december
33.706
9
B) Beleggingen
31-12-2013 €
50/1000 var% Deutsche Postbank 32/1000 8% Caixa General NT 50/1000 var% Frieslandbank perp 30/1000 4,625% Merrill Lynch 2004/13 30.000 ING Obligatiefonds Totaal beleggingen
31-12-2012 €
51.081 38.383 50.000 0 26.112
51.081 38.383 50.000 29.812 26.256
165.576
195.532
De obligaties zijn gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Het bestuur is voornemens de obligaties aan te houden tot het einde van de contractuele looptijd. De marktwaarde van de obligaties per 31 december 2013 was € 128.202. Uitzondering hierop is het ING Obligatiefonds. Deze is gewaardeerd tegen marktwaarde, omdat deze tot de actieve handelsportefeuille behoort. In 2013 waren obligaties met een geamortiseerde kostprijs van € 29.812 aan het einde van hun looptijd. Voor deze obligaties is de nominale waarde ad € 30.000 terugontvangen. De totale marktwaarde van de obligaties bedraagt € 154.314 Vlottende Activa
31-12-2013 €
31-12-2012 €
C) Vorderingen en vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen rente banken Nog te ontvangen rente effecten Vooruitbetaalde kosten Donaties en giften Vermogensfondsen Overige vorderingen
21.487 793 301 1.775 7.500 16
23.446 1.216 301 1.216
31.872
26.231
52
Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan 1 jaar. D) Liquide middelen
31-12-2013 €
ING-bank ABN-AMRObank rekening courant Regiobank driesterrekening ABN-AMRObank flexibel deposito ABN-AMRObank bestuurdersrekening Frieslandbank VST rekening Frieslandbank telebankrekening Frieslandbank effectenrekening Frieslandbank VST rekening plus Rabobank Spaarrekening
De Liquide middelen zijn ter vrije beschikking van de stichting.
10
31-12-2012 €
13.631 97.870 59.835 550.034 186 2.019 16.567 43.729 0 750.603
9.480 204.306 58.628 34 184 342.936 16.300 7.872 732.959 0
1.534.474
1.372.699
PASSIVA
Eigen vermogen 2013 €
E) Vrij besteedbaar vermogen Saldo per 1 januari 2013 Bij: uit resultaatbestemming: Exploitatiesaldo 2012
1.078.037 -58.212
Saldo per 31 december 2013
1.019.825
F) Doelvermogen
€
Voor de continuïteit in de uitvoering van de doelstelling van de Stichting acht het bestuur het noodzakelijk te beschikken over een doelvermogen als buffer. De opbrengsten uit belegging van dit doelvermogen zijn beschikbaar voor de uitvoering van de doelstelling. Het door het bestuur bepaalde doelvermogen bedraagt
G) Bestemmingsreserve De Luifel
450.000
€
Saldo per 1 januari 2013 Bij: uit resultaatbestemming: rente 1%
570 6
Saldo per 31 december 2013
576
De bestemmingsreserve is ontstaan uit een legaat uit de nalatenschap van de heer F. J. te Amsterdam Als voorwaarde bij het legaat is gesteld dat de middelen beschikbaar blijven voor de cliënten van de De Luifel te Amsterdam.
H) Bestemmingsreserve Tweemaal thuis
€
Saldo per 1 januari 2013
3.174
Bij: uit resultaatbestemming:ontvangen gift, bestedingen en rente 1% Saldo per 31 december 2013
922 4.096
Deze reserve is ontstaan uit een gift welke bestemd is voor de locatie Tweemaal thuis te Amsterdam.
11
I)
Bestemmingsreserve Terneuzen
€
Saldo per 1 januari 2013
26.128
Af: uit resultaatbestemming: bestedingen en rente 1%
-8.150
Saldo per 31 december 2013
17.978
Deze reserve is ontstaan uit een gift welke bestemd is voor een nieuw op te richten woonvoorziening in Terneuzen. Wegens de voltooiing van de bouw van deze voorziening is een aanzienlijk deel van de reserve in 2013 besteed. De verwachting is dat het restant van de reserve in 2014 besteed wordt.
J) Bestemmingsreserve Gorinchem
€
Saldo per 1 januari 2013 Bij: uit resultaatbestemming: Opgeheven vrienden stichting en Rente 1%
1.301 45.307
Saldo per 31 december 2013
46.608
De bestemmingsreserve is ontstaan uit een legaat uit de nalatenschap van de heer S.S. te Gorinchem. Als voorwaarde bij het legaat is gesteld dat de middelen beschikbaar blijven voor de cliënten in Gorinchem. In 2013 is een vriendenstichting in Gorinchem opgeheven. De middelen zijn overgedragen aan Stichting Vrienden van Philadelphia, met als bestemming de clienten in Gorinchem. K) Bestemmingsreserve It Fûgellân
€
Saldo per 1 januari 2013 Bij: uit resultaatbestemming: rente 1%
1.020 10
Saldo per 31 december 2013
1.030
De bestemmingsreserve is ontstaan uit een gift. Als voorwaarde bij de gift is gesteld dat de middelen beschikbaar blijven voor de cliënten van It Fûgellân te Sneek.
L) Bestemmingsreserve Tempelhof
€
Saldo per 1 januari 2013 Af: uit resultaatbestemming:
7.017 -254
Saldo per 31 december 2013
6.763
De bestemmingsreserve is ontstaan uit een gift. Als voorwaarde bij de gift is gesteld dat de middelen beschikbaar blijven voor de cliënten van De Tempelhof.
M) Bestemmingsreserve Hagehorst
€
Saldo per 1 januari 2013 Bij: uit resultaatbestemming:
0 9.880
Saldo per 31 december 2013
9.880
De bestemmingsreserve is ontstaan uit een gift. Als voorwaarde bij de gift is gesteld dat de middelen beschikbaar blijven voor de cliënten van De Hagehorst.
12
N) Bestemmingsreserve De Boeier
€
Saldo per 1 januari 2013 Bij: uit resultaatbestemming:
0 41.625
Saldo per 31 december 2013
41.625
De bestemmingsreserve is ontstaan uit een nalatenschap. Als voorwaarde bij de nalatenschap is gesteld dat de middelen beschikbaar blijven voor de cliënten van De Boeier.
O) Bestemmingsreserve Koken
€
Saldo per 1 januari 2013 Bij: uit resultaatbestemming:
0 44.859
Saldo per 31 december 2013
44.859
De bestemmingsreserve is ontstaan uit een door Philadelphia gevoerde actie voor koken met clienten. Als voorwaarde bij de gift is gesteld dat de middelen beschikbaar blijven voor kook activiteiten met clienten.
P) Kortlopende schulden
31-12-2013 €
Projecten in uitvoering Accountantskosten Rente en bankkosten Kosten Snoezelwagen Representatie Bestedingen bestemmingsreserves Stichting Philadelphia Zorg Overige schulden
13
31-12-2012 €
32.745 4.950 39 1.143 0 0 83.331 180
23.633 2.529 581 2.174 42 4.623 39.236 3
122.388
72.821
3.5 Toelichting op de resultatenrekening BATEN: O) Baten uit eigen fondsenwerving Uitkomst 2013 €
De specificatie is als volgt :
Begroting 2013 €
Uitkomst 2012 €
Donatiegelden Giften Nalatenschappen Schenkingen bedrijven Vermogensfondsen Bestemmingsgiften
15.647 45.193 35.373 17.678 18.250 146.508
15.000 7.500 0 0 0 5.000
9.802 13.026 0 0 0 7.017
Totaal baten uit eigen fondsenwerving
278.649
27.500
29.845
Toelichting: Naast de hierboven opgenomen giften en baten uit fondsenwerving zijn in 2013 ook diverse giften in natura ontvangen, of na bemiddeling van Stichting Vrienden ten gunste van de cliënten van Philadelphia gekomen. De waarde van deze giften kan in veel gevallen alleen door schatting worden vastgesteld. Van deze giften in natura is in het jaarverslag een ovezicht opgenomen P) Rente baten en baten uit beleggingen Uitkomst 2013 €
De specificatie is als volgt :
Begroting 2013 €
Uitkomst 2012 €
Rente banken Baten uit beleggingen
21.642 6.936
26.000 11.000
23.580 495
Totaal financiële baten
28.578
37.000
24.075
Toelichting: De rente banken betreffen de rentebaten die zijn ontvangen op de banksaldi. De opbrengsten effecten is een resultante van een verkoopwinst van € 188, een koersverleis op het ING Obligatiefonds van € 144 en de opbrengsten uit effecten (rente en dividend) van € 6.792 . Uitkomst 2013 €
P) Overige baten
Begroting 2013 €
Uitkomst 2012 €
Diverse baten
8.487
0
0
Totaal overige baten
8.487
0
0
Toelichting:
14
R) Toelichting op de lastenverdeling 2013
BESTEMMING LASTEN:
Bijdragen Personeelskosten Publiciteit en communicatie Kantoor- en algemene kosten Kosten bestuur Afschrijvingen
Besteed aan doelstellingen Besteding bestemmings Projecten giften Snoezelwagen € € € 104.949 29.959
12.695
8.579 26.938
Kosten Eigen fondsen werving €
Kosten Beheer en administratie €
21.147 3.000 3.074
5.287
27.221
17.479
Uitkomst 2013 € 500 500 500 141 10.414 52.501 500 417 448 1.871 107 413 312 462 316 98 3.937 268 800 2.213 2.400 0 1.861 900 5.000 1.000 1.027 111 5.000 3.662 1.737 5.000 1.100 -566
Toezegging 2013 € 500 500 500 158 2.500 0 500 500 500 1.771 166 500 312 232 316 100 3.937 268 800 2.213 0 1.047 1.065 1.008 5.000 1.000 1.027 111 5.000 3.662 1.737 5.000 1.500 0
104.949
43.430
5.545 6.647
11.900 134.908
12.695
Toelichting bijdragen projecten: De bijdragen in projecten 2013 kunnen als volgt worden gespecificeerd: Vriendendag Berghege Vriendendag Hermanshoeve Vriendendag Zutphen Weidehoek, Wii Voetbaltoernooi Belevingstuin Heerde Vriendendag Westerhof Vriendendag Waalwijk Vriendendag Meerkoet Kapmen, Wandspeelgoed Wii Veluwestraat Arnhem Vriendendag Brandkolkstraat Wezep, Levensboeken Vriezeveen, Schommelkuip Woerden, Wii Middelburg, Klankreiziger Waterweg Putten, Fun2Go Ambulant Epe, Computer Werkhoven, Tafeltennistafel SPZ Zuid, Inrichting dakterras Tilburg, Groeseind Arnhem, Tafeltennistafel Snoezelwagen, themawand Huizen, Schommel Amsterdam, Da Costa Friesland, Special Olympics Alphen a/d Rijn, Snoezelzitzak Vlissingen, Optreden clown Katwijk Ontmoetingsplek Bergen, Fun2Go Amsterdam, Gereedschap Tilburg, Groeseind Speelplaats Vriendendagen okt-dec Vrijval niet uitgevoerde projecten 2011
Totaal
47.417
Toelichting personeelskosten: Sinds 2012 zijn bij Stichting Philadelphia Zorg een fondsenwerver en een chauffeur van de snoezelbus in dienst. De kosten van deze fondsenwerver en chauffeur worden voor 85% doorbelast aan de Stichting Vrienden. 15
Totaal Lasten Uitkomst 2013 €
Begroting 2013 €
Uitkomst 2012 €
126.224 83.331 3.000 8.619 6.647 11.900
63.500 96.000 4.000 6.000 6.800 11.900
71.206 64.494 4.245 7.872 6.425 11.900
239.721
188.200
166.142
Bestedingsratio's Bestedingspercentage baten Deze ratio geeft per jaar aan welk percentage van de ontvangen middelen besteed is aan de doelstellingen van de Stichting Vrienden. Voor 2013 is de bestedingsratio 61,8%. Bestedingspercentage lasten Deze ratio geeft per jaar aan welk percentage van de totale lasten besteed is aan de doelstellingen van de Stichting Vrienden. Voor 2013 is de bestedingsratio 81,4 %, Kostenpercentage Een belangrijk criterium van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) is dat de kosten voor eigen fondsenwerving niet meer dan 25% van de opbrengsten mogen bedragen. In 2013 is het kostenpercentage uitgekomen op 8,6%. Kosten van Beheer en administratie Kosten van Beheer en administratie zijn kosten die de organisatie maakt in het kader van de (interne) beheersing en administratievoering en die niet worden toegerekend aan de doelstelling of de werving van baten. Uitgedrukt in een percentage van de totale baten komen de kosten van beheer en administratie in 2013 uit op 5,5%.
16
S) Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Aan de voorzitter is in 2013 een onkostenvergoeding verstrekt van € 2.250. De overige bestuursleden hebben, voor zover zij geen medewerker zijn van Philadelphia, een vergoeding ontvangen van € 2.000. Voor de bezoldiging van de toezichthouders wordt verwezen naar de jaarrekening van de Stichting Philadelphia Zorg.
T) Wet normering topinkomens (WNT) Voor de bezoldiging van functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, verwijzen wij naar de jaarrekening van de Stichting Philadelphia Zorg.
U) Honoraria accountant Uitkomst 2013 €
De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:
1 2 3 4
Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden Fiscale advisering Niet controle-diensten
Totaal honoraria accountant
17
Uitkomst 2012 €
2.420 0 0 0
2.529 0 0 0
2.420
2.529
4. OVERIGE GEGEVENS
4.1 Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur van de Stichting Vrienden heeft de jaarrekening goedgekeurd in de vergadering van 11 juni 2014. De Raad van Toezicht van de Stichting Vrienden van Stichting Philadelphia Zorg zal de jaarrekening definitief goedkeuren in de eerstvolgende vergadering welke nog gepland dient te worden.
4.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting.
4.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening.
4.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden.
4.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Bestuurders Dhr. F. Jonkman
Dhr. F. Slootweg
Dhr. G. Bos
Dhr. G.C. Verheij
Dhr. G. Leene
Toezichthouders G. Prins
G.H. Zwart
J.J. van Esch
18
4.6 Aanvullende informatie Correspondentie adres
: Stichting Vrienden van Philadelphia Zorg Postbus 1255 3800 BG AMERSFOORT Tel. nr. 033 - 7602000
Bankrekening
: 40.03.26.361 ABN-AMRObank te Nunspeet
Girorekening
: 6028251 ten name van Stichting Vrienden van de Stichting Philadelphia Zorg te Nunspeet.
Inschrijving KvK
: 41035743
19
