Jaarrekening Stichting Sophia. Kinderziekenhuis Fonds

Jaarrekening 2013 2013

Stichting Sophia Kinderziekenhuis

Fonds

Stichting Sophia Kinderziekenhuis Fonds, Rotterdam

INHOUD RAPPORT Verklaring

BLZ. 1

JAARREKENING 2013 Balans per 31 december Staat van baten en lasten Toelichting

3 4 5

BIJLAGE Verloop vermogen 2013

Jaarrekening 2013

17

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Het bestuur van Stichting Sophia Kinderziekenhuis Fonds, Rotterdam

1

2


Jaarrekening 2013 2013


BALANS PER 2013 €

ACTIEF

2012 €

VASTE ACTIVA BELEGGINGEN Effecten Legaten

21.832.499 p.m.

(1) (2)

20.799.794 p.m.

VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Interest Dividendbelasting Overige vorderingen Rekening-courant Vrienden

LIQUIDE MIDDELEN

TOTAAL

Jaarrekening 2013

(3) (4) (5) (6)

(7)

135.299 2.318 1.462.339 -

121.834 1.080 1.406.324 1.599.957

1.529.238

9.905.708

10.777.574

33.338.163

33.106.606

31 DECEMBER PASSIEF

2013

2012

€

€

RESERVES EN FONDSEN RESERVES

(8)

Stichtingskapitaal Continuïteitsreserve Reservebron van inkomsten

FONDSEN

135 725.000 24.451.168

135 600.300 25.007.551 25.176.303

25.607.986

1.897.428

2.032.464

27.073.731

27.640.450

(9)

Bestemmingsfondsen

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Saldo lopende projecten Rekening-courant Vrienden van het Sophia Overige schulden en overlopende passiva

TOTAAL

Jaarrekening 2013

(10)

91.290 5.206.597

319.521 4.636.730

(6)

-

-

(11)

966.544

509.905 6.264.431

5.466.155

33.338.163

33.106.606

3


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 €

BATEN

2012 €

GIFTEN EN SCHENKINGEN Bijdrage Vrienden ongeoormerkt Bijdrage Vrienden en overig geoormerkt Schenking Fonds Jurrewitz

(12)

300.381

570.675

(13)

Nalatenschap Stichting Willem H. Kröger

(14)

1.400.737 4.500 -

866.450 4.200 2.900.000

(14)

1.705.618

4.341.325

BELEGGINGEN Rente obligaties Dividend Overige rente-opbrengsten Gerealiseerd koersresultaat

(15) (16)

375.232 123.383 189.289 586.658

303.528 79.771 256.710 -102.719 1.274.562

537.290

KOSTEN Bankkosten/provisie Bewaarloon effecten Algemene kosten Bijdrage kosten Vrienden

(17) (18) (19)

23.168 6.510 139.121 343.374

BESCHIKBAAR VOOR DOELSTELLING

64.940 5.458 130.681 269.488 -512.174

-470.567

2.468.006

4.408.048

BESTEDINGEN Wetenschappelijke Adviesraad Wetenschappelijk Onderzoek Patiëntenzorg Erasmus MC Patiëntenzorg buiten Erasmus MC

(20) (21) (22)

TOTAAL BESTEED AAN DOELSTELLING Saldo Ongerealiseerd koersresultaat RESULTAAT

Jaarrekening 2013

(23)

17.012 3.256.772 95.202 26.739

28.975 2.363.289 252.368 16.214 3.395.725

2.660.846

-927.719 360.999

1.747.202 584.236

-566.717

2.331.438

4


TOELICHTING ALGEMEEN DOEL EN ACTIVITEITEN Stichting Sophia Kinderziekenhuis Fonds (Sophia Fonds) heeft ten doel: 1.

2.

3.

de bevordering van het medisch wetenschappelijk onderzoek ten dienste van de kindergeneeskunde in het algemeen en meer in het bijzonder in het Sophia Kinderziekenhuis te Rotterdam (onderdeel van het Erasmus MC); de ondersteuning van de zorg voor en de behartiging van de belangen van het zieke kind in het algemeen en meer in het bijzonder de ondersteuning van de patiëntenzorg in het Sophia Kinderziekenhuis te Rotterdam (onderdeel Erasmus MC). al hetgeen dat tot het voorgaande bevorderlijk kan zijn.

Zij tracht dit doel te bereiken door het voeren van het beheer over het vermogen en door het uitkeren van de opbrengst van haar vermogen en andere gelden aan genoemde activiteiten. Voorts worden door het Sophia Fonds Endowed Chairs van derden beheerd voor fellowprojecten in het Sophia Kinderziekenhuis. Deze chairs maken de aanstelling van Sophia fellows mogelijk ten behoeve van een bepaald aandachtsgebied van onderzoek in het Sophia Kinderziekenhuis. Toezicht op de inhoudelijke besteding van de gelden uit de Endowed Chairs vindt plaats door het bestuur van het Sophia Fonds, dat verantwoording aflegt over de besteding aan de gever(s). Deze besteding wordt na goedkeuring door het bestuur van het Sophia Fonds verwerkt ten laste van de Endowed Chair. De stichting is ingeschreven bij het stichtingenregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Rotterdam onder nummer 41126788.

JAARVERSLAGGEVING Het boekjaar van de stichting is gelijk aan het kalenderjaar. Tenzij anders vermeld luiden bedragen in Euro’s (€). De jaarrekening 2013 is vastgesteld in de bestuursvergadering op 24 juni 2014.

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Uitgangspunt voor de waardering van activa en passiva is de historische kostprijs, dan wel de nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben, met uitzondering van rente op obligaties, welke worden verantwoord in het jaar van ontvangst.

Jaarrekening 2013

5


TOELICHTING EFFECTEN Aandelen worden gewaardeerd tegen de beurskoers ultimo boekjaar; obligaties worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Ontvangen stockdividenden worden gewaardeerd tegen de beurswaarde op het moment van beschikbaar stellen van het dividend. De stockdividenden worden verantwoord via de staat van baten en lasten.

JAARLIJKSE UITKERINGEN Op grond van de statuten van de stichting (artikel 2) en op basis van bestuursbesluiten worden jaarlijks uitkeringen ten laste van de kapitaalsrekening van het Sophia Fonds verricht ten behoeve van uitvoering van activiteiten. Uitkeringen worden verricht op basis van rendement, giften en schenkingen met als uitgangspunt een vastgestelde meerjarenbegroting met prioriteitstellingen. Stichting Vrienden van het Sophia werft fondsen voor het Sophia Kinderziekenhuis (onderdeel van Erasmus MC). Deze gelden worden volgens vastgestelde procedures door het Sophia Fonds in het jaar van ontvangst direct beschikbaar gesteld aan projecten in het Sophia Kinderziekenhuis. De kosten van fondsenwerving komen ten laste van het Sophia Fonds. De giften die het Sophia Fonds ontvangt worden verdeeld volgens bestuursbesluit. Het Sophia Fonds kent de volgende uitkeringen met hantering van een aantal uitgangspunten:

UITKERINGEN TEN BEHOEVE VAN WETENSCHAPPELIJK ONDERZOEK: 1.

Onderzoeksprojecten

a.

De definitieve uitkering aan wetenschappelijke onderzoeksprojecten wordt vastgesteld na beoordeling van de projecten door de Wetenschappelijke Advies Raad (Scientific Advisory Council). Door middel van een bestuursbesluit kan nog een extra bedrag beschikbaar worden gesteld. Beschikbaar gestelde, doch niet bestede subsidiebedragen van afgelopen projecten vloeien terug in het vermogen van het Sophia Fonds. Geoormerkte giften van derden ten behoeve van goedgekeurde wetenschappelijke onderzoeksprojecten worden beschikbaar gesteld aan de betreffende projecten.

b.

Jaarrekening 2013

6


TOELICHTING 2.

Fellowprojecten

Vanaf 1998 bestaat de mogelijkheid om fellowprojecten financieel te ondersteunen ter versteviging van de bestaande onderzoeksgebieden. Eigen wetenschappelijk onderzoek wordt hiermee verder uitgebouwd en ontwikkeld. Voor deze activiteit zijn de zogeheten Endowed Chairs (EC) in het leven geroepen, ingesteld door derden. Hiervoor zijn stamvermogens gecreëerd met de bedoeling uit de renteopbrengsten, aangevuld met gelden uit fondsenwerving, fellows te financieren. Op dit moment zijn vier Endowed Chairs door derden ingesteld en in functie.

UITKERINGEN TEN BEHOEVE VAN PATIËNTENZORG 3.

Patiëntenzorgprojecten in en buiten het Erasmus MC-Sophia

a.

De patiëntenzorgprojecten in het Sophia Kinderziekenhuis worden vrijwel geheel gefinancierd uit giften van Stichting Vrienden van het Sophia (de Vrienden), de fondsenwervende stichting voor het Sophia Kinderziekenhuis. Vanuit het Sophia Kinderziekenhuis kunnen projecten worden ingediend bij het Sophia Fonds. Door de afdelingshoofden wordt beoordeeld of de aanvragen voldoen aan de gestelde criteria. Alle aanvragen dienen te worden goedgekeurd door het hoofd van het cluster Sophia en het Dagelijks Bestuur van de Sophia Stichtingen. Het Sophia Fonds dient op haar beurt de projecten in bij de Vrienden, die voor deze projecten fondsen trachten te werven. Op basis van de ontvangen bedragen van de Vrienden wijst het bestuur van het Sophia Fonds subsidies toe aan projecten volgens een opgestelde prioriteitenlijst. Restantgelden van projecten kunnen bij bestuursbesluit worden toegekend aan goedgekeurde projecten. Voor patiëntenprojecten buiten het Sophia Kinderziekenhuis worden, naast de jaarlijkse dotatie volgens de meerjarenbegroting, garantiesubsidies toegekend ten laste van het Sophia Fonds tot een door het bestuur vast te stellen limiet waaronder de uitstaande garanties worden geadministreerd. Ter zake van elke garantie wordt een einddatum vastgesteld. Beschikbaar gestelde, doch niet bestede subsidiebedragen van afgelopen projecten vloeien aan het eind van het jaar terug in het vermogen van het Sophia Fonds.

b.

OVERIGE UITKERINGEN Ten laste van het vrij beschikbare vermogen van het Sophia Fonds kunnen overige uitkeringen worden verricht op grond van de statuten van de stichting (artikel 2).

Jaarrekening 2013

7


TOELICHTING VERBONDEN PARTIJEN Stichting Sophia Kinderziekenhuis Fonds ondersteunt wetenschappelijk onderzoek en patiëntenzorg in het Sophia Kinderziekenhuis te Rotterdam (onderdeel Erasmus MC). De gelden voor deze ondersteuning ontvangt de stichting mede van Stichting Vrienden van Sophia.

Jaarrekening 2013

8


TOELICHTING BALANS BELEGGINGEN

1

EFFECTEN

OBLIGATIES Staatsleningen Financiële instellingen Handel, industrie en diversen

2013 € 600.000 5.160.000 5.064.000

2012 € 2.100.000 4.540.000 4.381.000

10.824.000

11.021.000

474.580 10.533.919

514.301 9.264.493

11.008.499

9.778.794

21.832.499

20.799.794

De obligaties zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. De beurswaarde van de obligaties bedraagt per 31 december 2013 € 11.542.579.

AANDELEN Onroerend goed Beleggingsfondsen

Totaal

2

LEGAAT ONDER VRUCHTGEBRUIK

Dit legaat omvat het blote eigendom van 9/80e deel van 330.170 aandelen Akzo Nobel N.V. à € 2,27 nominaal. Aan familieleden is levenslang het recht van vruchtgebruik toegekend bij testament. Bij overlijden van deze familieleden komt het Sophia Fonds de volle eigendom toe. Ultimo 2013 bedroeg de beurswaarde van 37.144 aandelen Akzo Nobel N.V. (koers € 55,21) € 2.050.720 (2012: € 1.847.914). Het legaat wordt als P.M. gewaardeerd.

Jaarrekening 2013

9


TOELICHTING VORDERINGEN

3

INTEREST

De nog te ontvangen interest heeft betrekking op bankrenten.

4

DIVIDENDBELASTING

De te ontvangen dividendbelasting heeft betrekking op de in 2013 ingehouden belasting op de ontvangen dividenden. 5

OVERIGE VORDERINGEN

Nog te ontvangen giften SVS ongeoormerkt Nog te ontvangen giften SVS geoormerkt Nog te ontvangen nalatenschap Stichting Willem H. Kröger Overig

6

2013 € 205.561 496.479 757.789 2.509

2012 € 346.273 48.413 1.009.376 2.263

1.462.339

1.406.324

REKENING COURANT VRIENDEN VAN HET SOPHIA

Stichting Vrienden beheert op haar naam liquide middelen van het Sophia Fonds op een private banking spaarrekening. De rente hiervan is bestemd voor het Sophia Fonds.

7

LIQUIDE MIDDELEN

Rekening-courant tegoed 50.03.59.857 Rekening-courant tegoed 61.36.82.211 Bonusspaarrekening 52.20.90.176 Private banking spaarrekening 40.65.72.852 Vermogensspaarrekening 53.26.51.952 Private banking spaarrekening 41.41.17.085 Beleggersrendementrekening 52.20.88.805

Jaarrekening 2013

2013 € 42.247 3.786.998 1.000.000 5.076.079 383

2012 € 219.847 34.104 29.034 4.305.820 1.000.000 5.000.000 188.769

9.905.708

10.777.574

10


TOELICHTING RESERVES EN FONDSEN 8

RESERVES

2013 € 25.607.851

2012 € 23.142.890

-431.683

2.464.961

Stand 31 december

25.176.168

25.607.851

Waarvan: Continuïteitsreserve Reservebron van inkomsten

725.000 24.451.168

600.100 25.007.751

Stand per 1 januari Resultaatbestemming

Overeenkomstig bijlage 1 van de Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen van het CBF is de post ‘continuïteitsreserve’ op de balans opgenomen. Uitgangspunt voor de hoogte van de continuïteitsreserve is de eis dat de stichting tenminste voor een periode van één jaar aan haar verplichtingen uit hoofde van de doelstelling moet kunnen voldoen. In het verleden werd de continuïteitsreserve per balansdatum berekend als 1,5 de werkelijke bestedingen in het boekjaar terzake van wetenschappelijk onderzoek en patiëntenzorg, exclusief de financiële bijdragen. Op basis van de financiële toetsing van het CBF op 4 juni 2014 wordt de continuïteitsreserve nu berekend als 1,5 maal de werkelijke bestedingen van algemene kosten en uitvoeringskosten eigen fondsenwerving. De vergelijkende cijfers van 2012 zijn aangepast.

9

FONDSEN

BESTEMMINGSFONDSEN

2013 € 2.032.464 -135.036

2012 € 2.165.986 -133.523

1.897.428

2.032.464

Endowed Chair SAR/autisme en aanverwante stoornissen Endowed Chair Roparun Fonds Endowed Chair Step/Chronisch Zieke Kinderen Endowed Chair New Horizon

196.779 1.326.536 178.851 195.262

285.468 1.366.498 176.100 204.398

Stand per 31 december

1.897.428

2.032.464

Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december

SPECIFICATIE:

Voor een verloop per EC door derden wordt verwezen naar bijlage 1 van deze jaarrekening.

Jaarrekening 2013

11


TOELICHTING KORTLOPENDE SCHULDEN

10 SALDO LOPENDE PROJECTEN Dit betreft de saldi van toegezegde en bestede bedragen van lopende projecten van wetenschappelijk onderzoek en patiëntenzorg. De eventuele overschotten bij afloop van de projecten zullen terugvloeien naar het beschikbaar vermogen van het Sophia Fonds. 11

OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

Wetenschappelijke Adviesraadkosten Verplichtingen inzake projectkosten patiëntenzorg Verplichtingen inzake kosten wetenschappelijk onderzoek Verplichting inzake de Vrienden Salariskosten Reserveringen Overig

2013 €

2012 €

3.456 14.312 589.016 343.374 8.204 7.548 634

32 15.444 217.114 269.488 3.900 3.928

966.544

509.905

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN EN GESTELDE ZEKERHEDEN

De kosten van de Stichting Vrienden van het Sophia worden voor rekening van het Sophia Fonds genomen met als doelstelling de te werven fondsen volledig ter beschikking te stellen aan de doelstelling.

Het Sophia Fonds heeft in het kader van wetenschappelijke onderzoeks- en fellowprojecten met bestuursbesluiten toezeggingen gedaan van circa € 4 miljoen ten laste van het vrije vermogen en ruim € 968.000 ten laste van het vastgelegd vermogen. Deze toezeggingen hebben betrekking op de periode 2014 tot en met 2017. De toezeggingen worden omgezet in daadwerkelijke uitkeringen aan de diverse projecten na jaarlijkse toetsing door de Wetenschappelijke Adviesraad; de fellowprojecten na jaarlijkse goedkeuring door het bestuur.

Jaarrekening 2013

12


TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN GIFTEN EN SCHENKINGEN 12

2012 €

ONGEOORMERKTE GIFTEN

Bijdrage Vrienden 13

2013 € 300.381

570.675

GEOORMERKTE GIFTEN

T.b.v. wetenschappelijk onderzoek Bijdrage Vrienden: Project S584 / Kindergeneeskunde - Hematologie Project 638 / Kindergeneeskunde - Pulmonologie Project 658 / Kindergeneeskunde - Oncologie Project 679 / Kindergeneeskunde - Pulmonologie Project S13-19 / Kindergeneeskunde - Gastroenterologie Project S13-24 / Kindergeneeskunde - Neonatologie Project B13-02 / Kinderthoraxcentrum Project 929 / Kindergeneeskunde (Crocokids) Project 950 / Verzameldepot Hartchirurgie Project 954 / Kindergeneeskunde - Oncologie Project 983 / Kindergeneeskunde - Pulmo (Sporten Sophia '12) Project 985 / Kindergeneeskunde - Gastro (Kerstactie '12)

T.b.v. patiëntenzorg Bijdrage Vrienden: Patiëntenzorg/Sophia TV Indiv. patiëntenprojecten/patiëntenprojecten buiten Sophia Projecten in het Erasmus MC Sophia

GEOORMERKTE GIFTEN TOTAAL

Jaarrekening 2013

29.625 35.623 1.193.883 23.101 40.944 -

93.000 7.294 92.079 50.000 1.000 2.560 6.847 500 287.000 150.000

1.323.177

690.281

26.597 50.963

24.461 1.000 150.707

77.560

176.169

1.400.737

866.450

13


TOELICHTING 14

SCHENKING/NALATENSCHAP

Uitkering Fonds Jurrewitz Nalatenschap Stichting Willem H. Kröger

2013 € 4.500 4.500

2012 € 4.200 2.900.000 2.904.200

BELEGGINGEN

15 DIVIDEND Cash dividend Stockdividend

24.762 98.621

17.600 62.171

123.383

79.771

16/17 GEREALISEERD KOERSRESULTAAT/BANKKOSTEN In 2013 is er een duidelijke verbetering opgetreden in de beleggingsportefeuille. Het resultaat beleggingen alsmede het ongerealiseerde koersresultaat is in 2013 weer positief, waardoor het totale resultaat uitkomt op ruim € 1,63 miljoen.

KOSTEN 18

ALGEMENE KOSTEN

Accountantskosten Administratie- en vergoedingskosten Bestuurs- en overige kosten Kantoormeubilair/-machines

2013 €

2012 €

6.500 102.730 28.392 1.500

6.098 99.094 25.459 30

139.121

130.681

19 BIJDRAGE KOSTEN VRIENDEN De bijdrage kosten Vrienden heeft betrekking op de bijdrage van het Sophia Fonds in de kosten van de Vrienden.

Jaarrekening 2013

14


TOELICHTING BESTEDINGEN

WETENSCHAPPELIJK ONDERZOEK, PATIENTENZORG EN OVERIGE UITKERINGEN Dit betreft de op basis van bestuursbesluiten ter beschikking gestelde subsidies, aangesproken garantiesubsidies en uitkeringen. Daarnaast de dotatie vanuit Sophia Fonds vanwege de verantwoording van de kosten van de Endowed Chairs door derden. 20

WETENSCHAPPELIJK ONDERZOEK

Verantwoording EC’s door derden Verantwoording wetenschappelijke onderzoeksprojecten: Subsidies Sophia Fonds Giften 150 jaar Sophia - Kinderthoraxcentrum Geoormerkte giften Vrienden en overig (excl. Sophia 150 jaar) Kerstactie: gift afd. Kindergeneeskunde Overschot subsidie afgelopen projecten

21

2013 € 166.790

2012 € 177.926

1.796.915 1.193.883 129.294 3.120.092 30.110

1.655.741 540.281 150.000 2.346.022 160.660

3.089.982

2.185.362

3.256.772

2.363.289

17.605 77.560 95.166 -36

77.281 175.169 252.450 82

95.202

252.368

PATIENTËNZORG BINNEN HET ERASMUS MC-SOPHIA

Verantwoording patiëntenzorgprojecten: Subsidies Sophia Fonds Giften Vrienden en overige Overschot subsidie afgelopen projecten

Jaarrekening 2013

15


TOELICHTING 22 PATIENTËNZORG BUITEN HET ERASMUS MC-SOPHIA 2013 € Verantwoording patiëntenzorgprojecten: Subsidies Sophia Fonds Gift Vrienden Overschot subsidie afgelopen projecten

2012 €

29.250 29.250 2.511

23.800 1.000 24.800 8.586

26.739

16.214

16/23 KOERSRESULTATEN De koersresultaten zijn als volgt nader toe te lichten:

Beleggingsfondsen/aandelen Obligaties

Jaarrekening 2013

Gerealiseerd 2013 € 850.265 -263.607

Ongerealiseerd 2013 € 360.999 -

Gerealiseerd 2012 € 254.595 -357.313

Ongerealiseerd 2012 € 584.236 -

586.658

360.999

-102.719

584.236

16


BIJLAGE. VERLOOP VERMOGEN 2013

Stand 1 januari 2013

STEP/ Chronisch Sophia Roparun Zieke Totaal Fonds Fonds Kinderen € € € € 27.640.449 25.607.986 1.366.499 176.100

SAR/autismeaanverwante stoornissen New Horizon € € 285.467 204.398

RESULTAATBESTEMMING Rentevergoeding endowed chairs derden Wetenschappelijke projecten t.l.v. endowed chairs

31.755 166.790-

Toerekening resultaat aan: Vastgelegd vermogen Vrij beschikbaar vermogen

135.036431.683-

431.683-

27.073.732

25.176.303

Stand 31 december 2013

21.350 61.312-

2.751 -

4.460 93.149-

3.193 12.330-

39.962-

2.751

88.689-

9.137-

1.326.537

178.851

196.778

195.261

RENTEVERGOEDING EC’S DERDEN Dit betreft een jaarlijks achteraf vast te stellen rentepercentage als vergoeding aan de EC’s van derden. Het percentage wordt berekend over het saldo per 1 januari van elk jaar. Voor 2013 geldt een percentage van 1,56%.

Jaarrekening 2013

17

Jaarrekening Stichting Sophia. Kinderziekenhuis Fonds

Recommend Documents