Jaarrekening 2012 van Stichting De Recycling Westland Balans 1100 1150 1130 1170 103 104 106 107 108 109 110 111 112
Bank Spaarrekening Kleine kas Nog te ontvangen op bankrekg. Verkopen Vrachtauto (8125-0) Automatiseringsapparatuur Onroerend goed (stuk incl parkeerterrein) Verbetering parkeerterrein afschr 5 jr (4616) Uitbouw entree/kassablokken traplift Verwarming bij inname afsluiting opslagloods Brandveiligheid Totaal
31-12-2012
31-12-2011
€ 5.717,26 € 95.000,00 € 550,00 € 1.220,00 € 13.000,00 € 5.237,00 € 659.375,00 € 11.581,00 € 6.722,00 € 2.200,00 € 4.095,00 € 1.600,00 € 2.400,00 € 808.697,26
€ 15.170,76 € 107.000,00 € 600,00 € 2.239,60 € € 2.337,00 € 672.875,00 € 13.881,00 € 10.398,00 € 3.400,00 € 4.250,00 € 2.400,00 € 3.600,00 € 838.151,36
Verdeling van batig saldo 2012 Batig saldo Voorziening projectgelden uit 2012 Voorziening projectgelden uit 2012 te bet. In 2013 (80.000 -/- 15.000) toename eigen vermogen:
Mutatie eigen vermogen 1-1-2012 t/m 31 -12-2012 Balans 31-12-2012 Balans 31-12-2011 Vermogenstoename in 2012
€ 107.305,07 € 15.000,00 € 65.000,00 €
€ 340.402,78 € 313.097,71 € 27.305,07
27.305,07
100 Eigen vermogen 120 Hypotheek OG 101 Voorzieningen projecten 2011 (80.000,- -/- 15.000,-) 119 Egalisatiereserve onderhoud 1160 Crediteuren 1150 Overlopende posten te betalen te betalen BTW 2110/2210 Hoog tarief (10421,- -/- 5067,78) 2111/2211 Laag tarief (223,00-156,22)
Totaal
(voor 1 juli 2013)
31-12-2012
31-12-2011
€ 340.402,78 € 391.365,00 € 65.000,00
€ 313.097,71 € 442.470,00 € 75.250,00
€ €
5.000,00 1.509,48
€
716,25
€ €
5.353,22 66,78
€ €
6.554,42 62,98
€ 808.697,26
€ 838.151,36
Stichting De Recycling Westland
Exploitatieoverzicht 2012 Exploitatie 2012 Baten 8000 Opbrengst Verkopen 8100 Ontvangen interest over jaar 2011 8200 Overige giften Totaal Baten Lasten 4001 Onderhoud gebouw en kleine aanpassingen 4002 Electra, Water en Verwarming 4003 Verzekeringen ( auto pand enz.) 4004 Advertenties 4005 Drukwerk 4006 Algemene kosten 4007 Bureaukosten 4008 rente hypotheek 4009 Overige kosten Medewerkers 4010 Bankkosten 4011 Autokosten 4012 Telefoonkosten 4013 Automatisering 4014 Koffiecorner 4015 Schoonmaakactiviteiten 4016 Inkopen tbv verkoop goederen 4020 afschrijvingen parkeerplaats 4021 afschrijving bestelauto 4022 afschrijving automatisering 4023 afschrijving verbouw ingang enz 4024 afschrijving pand 4025 afschrijving afscheiding parkeerpl. 4026 afschrijving verwarming 4027 afschrijving brandveiligheid 5001 Donaties 2012 (15.000,--) Totaal Lasten Totaal Baten Totaal Lasten Batig Saldo
Begroting 2012
Exploitatie 2011
€ € € €
212.637,08 1.892,00 361,95 214.891,03
€ € € €
215.000,00 1.900,00 100,00 217.000,00
€ € € €
219.947,22 1.990,00 835,43 222.772,65
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
10.791,37 8.714,82 2.945,00 2.718,25 179,10 4.889,89 1.067,84 20.357,29 4.017,13 971,39 5.626,53 1.388,67 3.738,05 3.567,66 6.049,73 2.993,59 2.300,00 2.000,00 1.100,00 4.876,00 13.500,00 800,00 1.793,65 1.200,00
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
3.000,00 8.000,00 2.300,00 1.500,00 1.500,00 4.000,00 1.000,00 19.300,00 5.000,00 1.000,00 4.500,00 850,00 2.000,00 4.000,00 6.000,00 2.700,00 2.300,00 3.000,00 2.100,00 4.876,00 13.500,00 634,00 1.420,00 1.159,00
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
16.794,09 7.479,47 2.210,48 1.094,01 2.276,99 3.903,93 848,72 20.993,97 4.742,93 883,42 4.026,07 769,86 1.583,63 3.883,39 5.616,41 2.003,30 2.300,00 1.625,00 821,00 4.876,00 13.500,00 800,00 1.475,00 1.200,00
€
107.585,96
€
95.639,00
€
105.707,67
€ €
214.891,03 107.585,96
€ €
217.000,00 95.639,00
€ €
222.772,65 105.707,67
€
107.305,07
€
121.361,00
€
117.064,98
Stichting De Recycling Westland
Toelichting op de Balans per ultimo 2012 Activa Posten 1100, 1130 en 1150: Bankrekeningen De banksaldi zijn in overeenstemming met de saldi op de bankafschriften per 31-12-2012, daarbij is rekening gehouden met een paar overlopende posten. In 2012 is er sprake van een daling van de liquide middelen met € 21.503,--. Post 1170: Nog te ontvangen bedragen (€ 1.220,--) Dit betreft helft aan energieheffing op de energieafrekening 2011-2012 van de Belastingdienst. Post 0103: Vrachtauto (€ 13.000,--) In 2012 is er € 15.000,-- geïnvesteert in een vervangende vrachtauto. De vrachtauto wordt in 5 jaar afgeschreven (in 2012 naar tijdsgelang € 2.000,--). Post 0104: Automatiseringsapparatuur (€ 5.237,--) In 2012 is er € 4.000,-- aan apparatuur geïnvesteert. De apparatuur wordt in 3 jaar afgeschreven (investering 2012 naar tijdsgelang € 1.100,--). Post 0106: Onroerend goed (€ 659.375, -) Het pand aan de Franklinstraat is gekocht voor € 605.000, -. Op de grond incl. de eerdere grondaankoop voor de uitbreiding van het parkeerterrein ad. € 335.000, - + € 94.875, - = € 429.875, - wordt niet afgeschreven. De waarde van het gebouw € 270.000, -) wordt in 20 jaar afgeschreven en is thans gewaardeerd op € 229.500,--. Post 0107: Verbetering parkeerterrein (€ 11.581,--) Jaarlijks wordt 10% van de investering afgeschreven (€ 2.300,--) Post 0108: Uitbouw entree en kassablok (€ 6.722,--) De aanschaf ad € 18.382, - wordt in 5 jaar afgeschreven (in 2012 € 3.676,-- ) Post 0109: Traplift (€ 2.200,--) De aanschaf ad € 6.020, - wordt in 5 jaar afgeschreven (in 2012 € 1.200,-- ) Post 0110: Verwarming inname, kantoor en kledingafdeling (€ 4.095,--) In 2012 is er € 1.639,-- geïnvesteert in een nieuwe ketel. De afschrijvingen in 2012 zijn € 1.794,-- op basis van afschrijving in 5 jaar. Post 0111: Afsluiting opslagloods (€ 1.600,--) De aanschaf ad € 3.834,-- wordt in 5 jaar afgeschreven (in 2012 € 800,-- ) Post 0112: Brandveiligheid (€ 2.400,--) Dit betreft een door de Gemeente vereiste investering ad € 5.959, - gecontracteerd in 2010. De jaarlijkse afschrijving is € 1.200,--
Stichting De Recycling Westland
Toelichting op de Balans per ultimo 2012, vervolg Passiva Post 0100: Eigen vermogen (€ 340.403,--) Van het batig saldo resultaat 2012 is € 27.305,-- toegevoegd aan het eigen vermogen. Post 0120: Hypotheek OG (€ 391.365,--). Naast de reguliere maandelijkse aflossingen (hoofdsom van € 500.000- wordt in 240 termijnen afgelost) is er in2012 € 24.000,-- extra afgelost. Dit mede gelet op de ontwikkelingen op de huidige onroerend goed markt. Post 0101: Voorzieningen projecten (€ 65.000, -) De voorziening 2011 ad € 75.250,-- is in 2012 geheel aan goede doelen uitgekeerd, cf. advies van de projectencommissie en opgaven van de medewerkers. Voor 2011 is € 90.000,-- opgenomen voor goede doelen. Van dit bedrag is in het verslagjaar al € 15.000,-- naar goede doelen overgemaakt. Per saldo staat er voor 2012 nog € 65.000,-(80.000,-- -/- 15.000,--) als voorziening donaties 2012 op de balans. Dit bedrag voor goede doelen 2012 moet voor 1 juli 2013 worden besteed. Post 0119: Egalisatiereserve onderhoud (€ 5.000, -) Met deze bestemmingsreserve is in 2012 een begin gemaakt om de hoogte van de per boekjaar wisselende voorziene onderhoudsuitgaven zo gelijkmatig mogelijk over de gebruiksjaren te verdelen. Post 1150: Crediteuren (€ 1.509,--) In deze post zijn enkele nog te betalen facturen betreffende 2012 opgenomen. Waaronder schoonmaakkosten december € 605,--, advertenties november en december € 363,--, voor € 540,-- aan overige kleine bedragen. Posten 2100 t/m 2211: Te betalen BTW (€ 5.420,--) Dit is de te betalen afdracht BTW betreffende het 4e kwartaal 2012.
Stichting De Recycling Westland
Activa verloop
Activa 103 104 106 107 108 109 110 111 112
Vrachtauto Automatiseringsapparatuur Onroerend goed (stuk incl parkeerterrein) Verbetering parkeerterrein afschr 5 jr (4616) Uitbouw entree/kassablokken traplift Verwarming bij inname afsluiting opslagloods Brandveiligheid Totaal
Aanschaf 2012
Beginstand 1-1-2012 € € 2.337,00 € 672.875,00 € 13.881,00 € 10.398,00 € 3.400,00 € 4.250,00 € 2.400,00 € 3.600,00 € 713.141,00
€ € € € € € € € € €
15.000,00 4.000,00 1.639,00 20.639,00
Subtotaal € € € € € € € € € €
15.000,00 6.337,00 672.875,00 13.881,00 10.398,00 3.400,00 5.889,00 2.400,00 3.600,00 733.780,00
Afschrijving 2012 € € € € € € € € € €
2.000,001.100,0013.500,002.300,003.676,001.200,001.794,00800,001.200,0027.570,00-
Eindstand 31-12-2012 € 13.000,00 5 jr. € 5.237,00 3 jr. € 659.375,00 20 jr. v. € 270.000,-€ 11.581,00 10 jr. € 6.722,00 5 jr. € 2.200,00 5 jr. € 4.095,00 5 jr. € 1.600,00 5 jr. € 2.400,00 5 jr. € 706.210,00
Stichting De Recycling Westland
Toelichting op de Exploitatie 2012 Baten 8000 Opbrengst verkopen (€ 212.637,--) De totale opbrengst verkopen 2012 is 1,1% lager dan begroot. 8100 Ontvangen interest (1.892,--) Hier is de totale rente over 2011, die begin 2012 is ontvangen, verantwoord. 8200 Overige giften (€ 362,--)
Dit zijn kleine giften welke van derden zijn ontvangen .
Lasten 4001 Onderhoud gebouw en kleine aanpassingen (€ 10.791,--) De overschrijding wordt veroorzaakt door de egalisering van de vloer ad. € 3.000,en de dotatie Egalisatiereserve onderhoud ad. € 5.000,-4002 Electra, Water en Verwarming (€ 8.715,--) Het verschil is meerverbruik en een hoger tarief. 4003 Verzekeringen (€ 2.945,--) De afwijking tussen begroting en werkelijkheid 2012 is de verzekering van de 2e auto. 4004 Advertenties (€ 2.718,--) De overschrijding is het gevolg van een aanpassing van het PR budget begin 2012. Ook is hier een bedrag van € 440,-- meegenomen voor flyers en Roll banners. Deze hadden onder drukwerk verantwoord kunnen worden. 4005 Drukwerk ( € 179,--) Zie de opmerking onder advertenties. 4006 Algemene kosten ( € 2.890,--) De overschrijding wordt onder andere veroorzaakt door: nagekomen aanslagen Waterverontreinigingheffing over de jaren 2009 t/m 2011 voor totaal € 650,--. Wijziging van de Stichtingsstatuten van € 390,--. 4007 Bureaukosten € 1.068,--) Bedrag ligt net boven het begrote bedrag van € 1.000,-4008 Rente hypotheek (€ 20.357,--) Hierin is ook de rente over december 2011 ad. € 1.670,-- verantwoord. Dit bedrag had in de exploitatie van 2011 verantwoord moeten worden.
Stichting De Recycling Westland
Toelichting op de Exploitatie 2012, vervolg 4009 Overige kosten medewerkers (€ 4.017,--) De totale kosten hiervan zijn ruim binnen de begroting gebleven. 4010 Bankkosten (€ 971,--) Bedrag ligt net onder het begrote bedrag van € 1.000,-4011 Autokosten (€ 5.627,--) Deze overschrijding wordt veroorzaakt door de nieuwe bestelbus. Transportkosten € 400,--. Extra autosleutel € 170,--. Keuring RDW € 100,--. Schadeherstel € 820,--. Schilderwerk en belettering € 1.420,--. 4012 Telefoonkosten (€ 1.389,--) De overschrijding wordt veroorzaakt door installatiewerkzaamheden en de vervanging van het centrale toestel voor € 500,-4013 Automatiseringskosten (€ 3.738,--) De overschrijding wordt veroorzaakt door: De herstelkosten van enkele computerstoringen betreffende de kassa en een gedeelte van de installatiekosten van de nieuwe apparatuur, totaal € 1.275,-4014 Koffiecorner (3.568,--) Deze kosten blijven ruim onder het begrote bedrag van € 4.000,--. 4015 Schoonmaakactiviteiten (6.050,--) Bedrag ligt net boven het begrote bedrag van € 6.000,-4016 Inkopen tbv verkoop goederen De overschrijding komt door de aanschaf van een wasmachine ad. € 420,-4020 t/m 4027 Zie voor de specificatie het blad Activa verloop
