Jaarrekening 2012 van Stichting Kelderwerk Groningen

Jaarrekening 2012 van Stichting Kelderwerk Groningen

Dit rapport is uitgebracht 18 juni 2013 en bevat de pagina’s 1 tot en met 13

Jaarrekening 2012 Stichting Kelderwerk

INHOUDSOPGAVE

Pagina

Mededeling bestuur

3

Jaarrekening 2012 Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten over de periode 1 januari tot en met 31 december 2012 Toelichting behorende tot de jaarrekening Samenstellingsverklaring

4-5 6 7-13 14

2 van 13


Mededeling bestuur Volgens de statuten dient de penningmeester ieder jaar voor één april een rekening van zijn beheer over het afgelopen boekjaar en een schriftelijk verslag over de financiële positie van de stichting te maken. In de jaarvergadering zoals bedoeld in artikel 5 van de Statuten stelt het bestuur de jaarrekening vast. De penningmeester heeft in de vergadering van 22 maart 2013 het bestuur om uitstel gevraagd om voor één april een rekening van zijn beheer over het afgelopen boekjaar en een schriftelijk verslag over de financiële positie van de stichting te maken. Het bestuur heeft hem dat uitstel verleend tot 25 juni 2013 Voor het boekjaar 2012 heeft de penningmeester de jaarrekening en achterliggende stukken opgesteld in april 2012. Inmiddels is ook de begroting 2012 vastgesteld. Tijdens de vergadering van 25 juni 2013 zal de penningmeester het verslag presenteren.

3 van 13


BALANS PER 31 DECEMBER 2012 NA RESULTAATBESTEMMING

Ref. 31 december 2012 € €

31 december 2011 € €

(1) (2)

8.445 18.895

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Verbouwing Inventaris en inrichting

4.932 20.068

25.000

27.340

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Kantine Supplementen

631 60

185 20

691

205

Vorderingen Debiteuren Omzetbelasting boekjaar Overlopende activa

(3)

2.230 4.562

1.588 3.402 6.801

6.792

11.791

Liquide middelen Kas ABN-AMRO 57.12.60.993 Spaarrekening

195 24.635 43.794

4 van 13

188 1.672 31.750 68.625

33.610

101.109

72.947


Ref. 31 december 2012 €

€

31 december 2011 €

€

Eigen vermogen Kapitaal Resultaat boekjaar

(4)

69.287 23.560

79.512 -/- 10.225 92.847

69.287

Kortlopende schulden Crediteuren Loonbelasting december Omzetbelasting boekjaar Overige schulden en overlopende passiva (5)

393 712 789 6.368

5 van 13

1.242 718 1.701

8.262

3.661

101.109

72.947


STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 1 JANUARI 2012 TOT EN MET 31 DECEMBER 2012 Resultatenrekening Ref. 2012 €

Vastgestelde begroting 2012 €

Resultatenrekening 2011 €

82.305 30.691 845 -/- 22 -/- 140 31

67.500 26.500 600 -

54.394 31.671 716 18 -/- 268 -/- 60

113.710

94.600

86.417

4.859 51.878 10.289 13.523 5.160 4.403 40

5.200 53.300 7.800 16.300 3.200 3.800 -

4.587 54.863 10.528 20.666 2.962 3.020 15

90.152

89.600

96.641

23.560

5.000

-/- 10.225

Baten Opbrengsten Subsidies Rente spaarrekening Kasverschillen/fooi/diversen Voorraadverschillen Overige baten en lasten

(6) (7)

Lasten Inkoopkosten (8) Personeelskosten (9) Afschrijvingen op materiële vaste activa Huisvestingskosten (10) Exploitatiekosten (11) Overige bedrijfskosten (12) Rente- en bankkosten

Resultaat

6 van 13


TOELICHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENING Waarderingsgrondslagen en grondslagen voor de resultaatbepaling

Algemeen Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende activa Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor dubieuze debiteuren. De voorziening is bepaald op basis van individuele beoordeling van de openstaande posten. Resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.

7 van 13


TOELICHTING OP DE BALANS 2012 €

2011 €

10.539 -/- 5.607

10.539 -/- 2.094

4.932

8.445

Materiële vaste activa 1. Verbouwing Het verloop is als volgt geweest (in €): Verbouwingskosten Afschrijvingen Stand per 31 december

De ruimte aan de Pleiadenlaan betreft tijdelijk beschikbaar gesteld vastgoed in het kader van het terugdringen van ‘tijdelijke leegstand’. Gezien de onzekerheid voor wat betreft de periode dat de ruimte gehuurd kan worden is voor een relatief korte afschrijvingstermijn van 3 jaar gekozen. 2. Inventaris Omschrijving:

Aanschafwaarde Afschrijvingen

Aanschafdatum

Boekwaarde

31/12/11

€

31/12/12

cumulatief boekjaar cumulatief € € €

Boekwinst en verlies

31/12/11

31/12/12

€

€

Verkoopprijs

€

Fitness-apparatuur Simplon apparaten/ijzer <2002 Div. apparatuur 2002-2006 2002 Cardio/fitnessap-paratuur 2007 Fitnessapparatuur/halters + 2007 schijven Loopband/schijvenrek 2007 Loopband/schijven 2008 Olympische stang 2009 Judomat/zijl 2009 Fiets/peckdeck/schijven + rek 2009 Buikspierappa-raat/bankjes 2011 Olympische schijven/dumbells 2011 Abdominal bench 2010 Dumbellset 2010 Dojovloer 2011 Vloertegels 2011 Chest Press 2012 Stang/schijven/rek 2012 Bench Press 2012 Kettlebells 2012 Judomat 2012 Inventaris Gem. Groningen 2012

22.689 13.406 9.000 7.615

22.689 13.406 8.100 6.854

0 0 900 761

22.689 13.406 9.000 7.615

0 0 900 761

0 0 0 0

800 733 400 1.850 1.275 1.307 699 628 1.438 3.448 10.567 680 827 414 1.069 4.959 1

640 490 200 833 574 457 175 147 288 517 1.585

160 147 80 370 255 261 140 126 288 690 2.113 125 138 62 160 0 0

800 637 280 1.203 829 718 315 273 576 1.207 3.698 125 138 62 160 0 0

160 243 200 1.017 701 850 524 481 1.150 2.931 8.982

0 96 120 647 446 589 384 355 862 2.241 6.869 555 689 352 909 4.959 1

Totaal

83.805

56.955

6.776

63.731

18.895

20.068

Investeringen 2012

7.950

8 van 13

Resultaat bij verkoop

€


2012 €

2011 €

3.795 88 678

4.683 159 1.088 872

4.562

6.801

Vorderingen 3. Overlopende activa Deze zijn als volgt te specificeren: Afromen kas Rente spaarrekening 4-e kwartaal Afrekening loonkostensubsidie Lening PC bestuursleden

9 van 13


2012 €

2011 €

Stand per 1 januari Resultaat boekjaar

69.287 23.560

79.412 -/- 10.225

Stand per 31 december

92.847

69.287

822 636 48 4.862

1.030 553 73 45 -

6.368

1.701

Eigen vermogen 4. Kapitaal Het verloop is als volgt geweest (in €):

Kortlopende schulden 5. Overige schulden en overlopende passiva Dit betreft: Nog te betalen vrijwilligersvergoedingen (december) Afrekening Stichting Systema Krachtwerk Onkostendeclaraties Stimuleringspremie loonkosten (vooruitontvangen)

10 van 13


TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Resultatenrekening 2012 €



64.795 815 1.160 3.061 1.272 481 1.801 549 450 7.191 731 -

50.000 500 700 4.000 1.000 1.500 2.000 7.000 800 -

42.208 265 -/- 226 189 2.066 1.078 519 670 6.935 690 -

82.305

67.500

54.394

17.738 5.853 2.100 10.000 -/- 5.000

18.000 6.000 2.500 -

17.738 11.779 2.100 -

30.691

26.500

31.617

Baten 6. Opbrengsten Fitness Dojo Wolfpack MMA Kickboxen Jiu Jitsu Systema Pencak Silat Zumba Kickfit Burnfit Kantine Supplementen T-shirts

7. Subsidies I/D Loonkosten/Stimuleringspremie loonkosten WWB Loonkosten DSW Loonkosten Meedoen Overige subsidies (RO/EZ) Tafeltennis

Een van de doelstellingen van Stichting Kelderwerk is het aan mensen aanbieden van een werkomgeving. De loonkostensubsidies moeten gezien worden in het licht van deze doelstelling. Alle subsidies zijn ontvangen.

11 van 13





4.356 503

4.700 500

4.019 568

4.859

5.200

4.587

Bruto lonen 26.843 Sociale lasten 2.057 Onkostenvergoedingen 3.048 Vrijwilligersvergoedingen 12.292 Externe personeelskosten (Arbo/salarisadministratie) 752 Opleiding en begeleiding medewerkers 105 Opleiding en begeleiding overigen 1.633 Detacheringvergoedingen DSW 2.114 Overige personeelskosten 3.034

27.000 2.100 2.200 12.000 800 1.500 4.000 1.200 2.500

35.480 2.752 2.109 10.566 800 115 60 600 2.381

51.878

53.300

54.863

12.150 836 537

12.000 1.600 500 900 1.300

9.956 4.986 1.524 580 1.459 2.161

13.523

16.300

20.666

Lasten 8. Inkoopkosten Kantine Supplementen

9. Personeelskosten

10. Huisvestingskosten Huur (incl. Gas/Water/Licht m.i.v. 2012) Gas/Water/Licht Zakelijke lasten (OZB) Onderhoud gebouw Schoonmaakkosten Verhuiskosten Overige huisvestingskosten

Huur betreft huur van een ruimte aan de Pleiadenlaan. Het betreft tijdelijk beschikbaar gesteld vastgoed in het kader van het terugdringen van ‘tijdelijke leegstand’, waarbij een niet marktconforme (‘lagere of geen’) huur betaald wordt.

12 van 13





2.101 610 395 1.112 941

1.000 300 400 500 1.000

1.528 7 181 383 863

5.159

3.200

2.962

950 366 355 774 787 295 231 645

500 500 300 800 900 400 400

472 140 161 777 818 295 372

4.403

3.800

3.035

11. Exploitatiekosten Klein inventaris zaal/balie Klein inventaris computers Klein inventaris gereedschappen/ijzerwaren Klein inventaris Dojo Onderhoud inventaris

12. Overige bedrijfskosten Kantoorkosten Bestuur Verkoopkosten (PR & representatie) Administratiekosten Telefoon/internet Verzekeringen Vervoerskosten Overige kosten

Ondertekening Groningen, 18 juni 2013 Het bestuur

J.A.E. Luijten

F.J. Roovers

(voorzitter/penningmeester)

13 van 13

Jaarrekening 2012 van Stichting Kelderwerk Groningen

Recommend Documents