Stichting Helpman te Groningen Jaarrekening 2014
INHOUDSOPGAVE
I
ALGEMEEN
I.1 I.2 I.3
Naam en vestigingsplaats Samenstelling van het bestuur Vaststelling van de jaarrekening 2014
II
EXPLOITATIE 2014
II.1 II.2
Resultaat Vermogensontwikkeling
III
JAARREKENING 2014
III.1 III.2 III.3 III.4 III.5
Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening 2014 Grondslagen voor de waardering Toelichting op de balans Toelichting op de resultatenrekening
IV
OVERIGE GEGEVENS
IV.1 IV.2 IV.3
Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurder Controleverklaring
V
BIJLAGEN
V.1
Specificatie van de effectenportefeuille
Stichting Helpman te Groningen
1 1 1
2 2
3 4 5 6 9
10 10 11
13
I
ALGEMEEN
Stichting Helpman te Groningen
I I.1
ALGEMEEN Naam en vestigingsplaats
De Stichting Helpman te Groningen. Volgens artikel 3 van de statuten stelt de Stichting zich tot doel: Het verlenen van steun aan het Martini Ziekenhuis en aan gezondheidsprojecten in de gemeente Groningen en omgeving die niet in aanmerking komen voor reguliere financiering. De Stichting Helpman staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Groningen onder nummer 41009535. I.2
Samenstelling van het bestuur
Ultimo 2014 was het bestuur van de Stichting als volgt samengesteld: Dhr. mr. T.S. Plas voorzitter (per 4-12-2014) Dhr. prof. dr. R. Veldhuis voorzitter (tot 4-12-2014) Dhr. J.P. Savenije RA penningmeester Mw. drs. E.P.L. Albersnagel-Thijssen lid Dhr. dr. J.D.M. Gökemeijer lid Dhr. R. Cator lid Mw. mr. M.M. Overes-Hulst lid Dhr. drs. H. Feenstra Dhr. ir. R.H. Smit I.3
adviseur adviseur
Vaststelling van de jaarrekening 2013
Op 26 juni 2014 heeft het bestuur de jaarrekening van de Stichting Helpman over 2013 vastgesteld.
Stichting Helpman te Groningen
1
II
EXPLOITATIE 2014
Stichting Helpman te Groningen
II
EXPLOITATIE 2014
II.1
Resultaat
Het voordelig resultaat over 2014 bedroeg € 17.527, welk bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve. De lasten bestaan onder andere uit een subsidie voor de studie “PD bij hartfalen” ad € 14.000, DVD spiritualiteit en E-Learning module ad € 10.000, servicekosten beleggingen ad € 3.950 en algemene en beheerskosten ad € 3.928. Het ongerealiseerde netto beleggingsresultaat 2014 is 6,41% (2013: 1,46 % ). De baten bestaan uit rente-opbrengsten van obligaties ad € 41.188 en deposito’s ad € 8.217. II.2
Vermogensontwikkeling
Het eigen vermogen van de Stichting per 31 december bedraagt € 1.751.989 (2013 € 1.660.335).
Stichting Helpman te Groningen
2
III
JAARREKENING 2014
Stichting Helpman te Groningen
III.1
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (€)
ACTIVA 2013
2014 Vaste activa Financiële vaste activa Lening u/g
100.000
125.000
1.252.006
1.177.879
1.352.006
1.302.879
34.430
41.671
393.143
817.683
91.512
65.038
519.085
924.392
1.871.091
2.227.271
Stichtingskapitaal
91
91
Algemene reserve
1.579.597
1.562.070
172.301
98.174
1.751.989
1.660.335
14.006
32.505
105.096
534.431
119.102
566.936
1.871.091
2.227.271
Effecten
Vlottende activa Vorderingen en vooruitbetaalde kosten Deposito Rekening-courant banken
Totaal actief PASSIVA Eigen vermogen
Reserve niet gerealiseerde winst effecten
Schulden op korte termijn Subsidie kunstcommissie Overige schulden
Totaal passief
Stichting Helpman te Groningen
3
III.2
RESULTATENREKENING 2014 (€) 2014
2013
LASTEN Servicekosten beleggingen
3.950
0
Subsidie “PD bij hartfalen”
14.000
14.000
DVD spiritualiteit en E-Learning module
10.000
0
Bijdrage inrichting Martini Paviljoen
24.000
Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen en klokken)
0
6.600
Steun ontwikkeling wetenschappelijk onderzoek
0
7.000
Bijdrage ten behoeve van de gedichtendag
0
2.355
Voorjaarsymposium Medische Ethiek
0
2.500
Leesmap vrijwilligers
0
3.351
Plafondplaten afdeling CT/MRI
0
8.652
Bijdrage Heart-pillow project
0
200
- Minderkosten bouw Stiltecentrum
0
- 13.692
- Minderkosten verbouw mortuarium
0
- 2.908
- Verkoop gedenkboek
0
- 1.101
3.928
4.910
31.878
55.867
Interest
49.405
56.505
Totaal baten
49.405
56.505
Resultaat
17.527
638
Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis
Algemene kosten en beheerskosten
BATEN
Stichting Helpman te Groningen
4
III.3
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met RJ640, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Uitgangspunt voor de waardering is de nominale waarde, tenzij anders vermeld. De obligaties worden per balansdatum gewaardeerd tegen de beurswaarde per 31 december. Niet gerealiseerde winsten worden ten gunste van de ‘Reserve niet gerealiseerde winsten effecten’ geboekt. Verliezen op effecten worden — voor zover zij niet gedekt kunnen worden uit voornoemde reserve — ten laste van de resultatenrekening gebracht. De winsten op effecten worden in de resultaatrekening verantwoord voor zover deze zijn gerealiseerd. Provisie op uitkeringen wordt in mindering op de betreffende opbrengst gebracht. Provisie bij aankoop en uitlotingen van obligaties komt ten laste van het resultaat. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
Stichting Helpman te Groningen
13
5
III.4
TOELICHTING OP DE BALANS (€)
Vaste activa 2014
2013
Financiële vaste activa Lening u/g Saldo 1-1 Aflossing: Saldo 31-12
125.000 25.000 100.000
125.000 0 125.000
Het betreft een renteloze lening aan Stichting Vrienden van Turiani. De lening heeft een looptijd van 5 jaar. Jaarlijks wordt er per 1 juli € 25.000 afgelost, de 1e keer op 1 juli 2014. Vervroegde aflossing is toegestaan, dit verkort de looptijd. Effecten Beurswaarde obligaties 01-01 Af: verkoop Bij: aankoop Herwaardering “niet gerealiseerde winst effecten” Beurswaarde obligaties 31-12
1.177.879 0 1.177.879 0 1.177.879 74.127 1.252.006
1.177.238 0 1.177.238 0 1.177.238 641 1.177.879
26.239 8.151 40 34.430
26.239 15.407 25 41.671
393.143
817.683
91.512
65.038
Voor een verdere specificatie van de effecten zie pagina 13. Vlottende activa Vorderingen en vooruitbetaalde kosten Lopende interest obligaties Overige interest Overige Balans per 31-12 Deposito Saldo per 31-12 Rekening-courant banken Saldo per 31-12 Stichting Helpman te Groningen
6
Eigen vermogen (€) 2014
2013
Stichtingskapitaal Het kapitaal is niet gewijzigd in 2014
91
91
1.562.070
1.561.432
17.527
638
1.579.597
1.562.070
98.174
97.533
Algemene reserve Balans per 01-01 Resultaat Balans per 31-12
Reserve niet gerealiseerde winst effecten Balans per 01-01 Herwaardering obligaties Realisatie koersresultaat
74.127
641
0
0 74.127
641
172.301
98.174
32.505
73.263
overige uitgaven
18.499
40.758
Balans per 31-12
14.006
32.505
Balans per 31-12
Schulden op korte termijn
Subsidie kunstcommissie Balans per 01-01 Af: aankoop kunstwerken en
Stichting Helpman te Groningen
7
Overige schulden (€) 2013
2014
Accountantskosten Rekening-courant Martini Ziekenhuis
1.773
1.773
34.584
474.367
Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis: Beschikbaar als gift per 01-01
30.000
63.567
0
15.866
30.000
47.701
Af: minderkosten Stiltecentrum
0
-13.692
Af: minderkosten verbouw mortuarium
0
-2.908
Af: opbrengst verkoop gedenkboek
0
-1.101
Af: verbouwingskosten Stiltecentrum
Beschikbaar als gift per 31-12
30.000
30.000
PD Hartfalen 3e termijn
14.000
0
DVD Spiritualiteit en E-Learning module
10.000
0
1.009
0
838
3.146
Afspeelapparatuur / bibliotheekboeken
2.200
2.200
Steun wetenschappelijk onderzoek
3.093
3.093
Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen
6.600
6.600
988
988
Leesmap vrijwilligers
0
3.351
Plafondplaten afdeling CT/MRI
0
8.652
11
261
105.096
534.431
Servicekosten beleggingen 4e kwartaal Inrichting huiskamer Geriatrie
Bijdrage Gedichtendag
Overige
Balans per 31-12
Stichting Helpman te Groningen
8
III.5
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING (€)
Lasten 2014
2013
Algemene kosten en beheerskosten Administratiekosten
2.042
2.042
Accountantskosten
1.773
1.773
113
1.095
3.928
4.910
41.188
41.037
8.217
15.468
49.405
56.505
Overige
Baten
Interest Interest obligaties Deposito
Stichting Helpman te Groningen
9
IV OVERIGE GEVENS
Stichting Helpman te Groningen
IV. OVERIGE GEGEVENS IV.1
Gebeurtenissen na balansdatum
Er ligt een voorstel tot een fusie tussen Stichting de Mantel en Stichting Helpman. Als deze fusie later in 2015 definitief gemaakt zal worden dan zal dat plaatsvinden met terugwerkende kracht per 1 januari 2015. IV.2
Ondertekening door bestuurder
Het bestuur van de Stichting Helpman heeft de jaarrekening over 2014 goedgekeurd. Een volledig ondertekend exemplaar ligt ter inzage bij de Stichting Helpman.
Groningen, 17 augustus 2015
Mr. T.S. Plas Voorzitter Stichting Helpman
Stichting Helpman te Groningen
10
V
BIJLAGEN
Stichting Helpman te Groningen
V.1
SPECIFICATIE VAN DE EFFECTENPORTEFEUILLE (€)
Stichting Helpman Omschrijving
BeursWaarde 31-12-13
Aankoop (nominaal)
Verkoop (nominaal)
Uitloting (nominaal)
Nominale waarde 31-12-14
Balanswaarde = beurswaarde 31-12-14
Obligaties 4,125% BNG 16
165.753
150.000
162.363
4,750% RABO 18
175.537
150.000
176.572
5,000% ABN-AMRO 22
299.821
250.000
325.821
3,000% BNG 21
109.231
100.000
116.390
3,250% ING BK 19
162.738
150.000
171.048
3,000 % NWB 23
264.800
250.000
299.812
1.050.000
1.252.006
Totaal
1.177.880
Stichting Helpman te Groningen
0
0
0
13