Stichting Narconon Nederland te Zutphen JAARREKENING 2014
1
FINANCIEEL VERSLAG
2
Aan het bestuur van Stichting Narconon Nederland Deventerweg 93 7203 AD Zutphen
Hilversum, juni 2016
Geachte Bestuur, Hierbij ontvangt u het jaarverslag over het boekjaar 2014 met betrekking tot Stichting Narconon. 1. Opdracht Ingevolge de opdracht van de Stichting heb ik de jaarrekening 2014 samengesteld. Hierin is begrepen de balans met tellingen van € 6.395,= en de baten- en lastenrekening sluitende met een negatief resultaat van € 91124,=. 2. Algemeen 2.1 Bedrijfsgegevens De activiteiten van Stichting Narconon Nederland bestaan voornamelijjk uit het aan (ex-) verslaafden aanbieden van opvang en een programma om af te kicken. Dit programma bestaat onder andere uit educatieve hulp op sociaal gebied en op het gebied van levensvaardigheden. Dit programma is ontwikkeld door L. Ron Hubbard en staat bekend als het "Narconon" programma. Het doel is om te voorkomen dat zij terugvallen in drugsgebruik. 2.2. Bestuur Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door: - P. Peperstraete voorzitter - P.J. Wories secretaris - R. Plug penningmeester - J. Remmerswaal bestuurder 2.3 Oprichting Stichting Bij notariele akte d.d. 7 oktober 1977 verleden voor notaris Melchior Hendrik Anton van Veeren te Soest is opgericht de Stichting Narconon Nederland. De activiteiten worden met ingang van voornoemde datum gedreven voor rekening en risico van de Stichting Narconon Nederland. Met ingang van 1-1-2008 kent de Stichting een ANBI status. 2.4 Continuiteit Bij het opmaken van de jaarrekening 2014 verkeert de Stichting nog steeds in liquiditeitsproblemen. Door het bestuur worden er verschillende fundraisacties gedaan om dit op te lossen. Tevens wordt er gezocht naar een opvolger voor de huidige executive director, die vanwege haar leeftijd vervangen wil worden.
3
Gezien de nodige ontwikkelingen van Narconon internationaal die tevens een impact zullen hebben op de Stichting Narconon in Nederland blijft het bestuur en de directie het vertrouwen houden in de continuiteit van de Stichting.
3. Resultaat 2014 € Programmabijdragen en giften Kosten Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Programmakosten Kantoorkosten Reiskosten Promotiekosten Algemene kosten Lasten bestuur en administratie
Resultaat Financiele baten en lasten Resultaat
2013 %
118.883
€
%
100
227.701
100
32.592 27,42 3.453 2,9 397 0,3 1.084 0,9 72.290 60,8 45.690 38,4 8.086 6,8 7.610 6,4 10.678 9,0 12.650 11 15.477 13,0 210.007 176,7
57.809 6.554 2.433 62.929 63.855 9.406 7.624 18.706 14.936 6.699 250.951
25,4 2,9 0,0 1,1 27,6 28,0 4,1 3,3 8,2 6,6 2,9 110,2
-91.124
-76,7
-23.250
-8,5
-91.124
-76,7
-23.250
-8,5
Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik graag bereid. Hoogachtend
C.M. Grabijn-Hilhorst Administrateur Stichting Narconon Nederland
4
JAARREKENING
5
1
Balans per 31 december 2014 31-dec-14 €
31-12-2013 €
€
€
ACTIVA Vaste activa
(1)
Materiele vaste activa Vervoermiddelen Sauna
0 0
0 1.083
Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overlopende activa
Liquide middelen
(2) 0 67
(3)
0 67 67
67
6.328
1.157
6.395
2.307
6
PASSIVA 31-dec-14 €
Eigen Vermogen
(4)
Langlopende schulden Andere obligatieleningen en onderhandse leningen
(5)
Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en kredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva
(6)
31-12-2013 €
€
€
-675.318
-543.606
486.338
409.000
87.699
28.545
25.191
23.838
81.985 500
83.730 800 195.375
136.913
6.395
2.307
7
2
Baten en lasten rekening over 2014 31-dec-14 €
Baten
(7)
Kosten Personeelskosten Afschrijvingen Overige kosten
(8) (9) (10)
Resultaat
€ 118.883
36.442 1.084 172.481
€ 227.701
64.363 2.433 184.155 210.007 -91.124
Resultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiele baten en lasten
31-12-2013 €
250.951 -23.250
(11)
0
(12)
0 0 -91.124
-23.250
8
4
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
ACTIVA VASTE ACTIVA 1. Materiele vaste activa
Vervoermiddelen € Boekwaarde per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen
7.500 -7.500 0
Mutaties Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december 2014
7.500 -7500 0
Afschrijvingspercentage Vervoermiddelen
% 20
Sauna Boekwaarde per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen
3250 -2166 1084
Mutaties Afschrijvingen
-1084
Boekwaarde per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december 2014
3250 -3250 0
Afschrijvingspercentage Sauna
% 33,3 9
VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen 31-12-2014 € Debiteuren Debiteuren
-
Overlopende activa Voorschotten personeel Nog te ontvangen statiegelden
0 67 67
3. Liquide middelen ING 4147172 ING 731385 SNS 954965655 SNS 921301812 SNS Zakelijk Internetsparen Kas Gelden onderweg
12 3 6.141 0 0 172 0 6.328
10
PASSIVA 4. Eigen vermogen 31-12-2014 € Eigen vermogen
-675.318
Stand per 1 januari 2014 Eerdere lening NN Int die niet eerder is opgenomen Resultaat lopend boekjaar Stand per 31 december 2014
-506.856 -77.338 -91.124 -675.318
Voor de stand van het eigen vermogen is het bestuur van de Stichting verantwoordelijk. Op dit moment wordt alles in het werk gesteld om de positie verder te verbeteren. De financiele huishouding heeft in dit boekjaar de nodige verbeteringen gehad, die in het lopende boekjaar verder zullen doorgaan.
5. Langlopende schulden Andere obligatieleningen en onderhandse leningen Onderhandse leningen Kerkelijke organisatie Teteringen Narconon International
486.338 € €
409.000 77.338
6. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en kredieten Crediteuren
87.699
Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Loonheffing lopend boekjaar (31-12-2014) Loonheffing voorgaande jaren
5.448 19.743
Overige schulden Kortlopende schulden
81.985
Overlopende passiva administratiekosten nog te betalen salarissen
500 500
11
5 TOELICHTING OP DE BATEN- EN LASTENREKENING OVER JAAR 2014 31-12-2014 € Baten Programmagelden Ontvangen bijdragen PGB Overige opbrengsten, waaronder kostenvergoedingen voor lezingen Donaties
59.664 59.219 118.883
8. Personeelskosten Lonen en salarissen Lonen Vrijwilligersvergoedingen Sociale lasten Wergeversbijdrag zorgverzekeringswet Overige personeelskosten Opleidingskosten
21.465 11.127
3.453
397
Personeelsleden Bij de stichting waren in het jaar 2014 gemiddeld 3 gecontracteerde personeelsleden werkzaam. Voor de overige werkzaamheden wordt gewerkt met vrijwillige krachten 9. Afschrijvingen Afschrijvingen materiele vaste activa Vervoermiddelen Sauna 10. Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Kantoorkosten Reiskosten Verkoopkosten Algemene kosten Lasten beheer en administratie
Huisvestingskosten Huur onroerend goed Gas water licht Onderhoud onroerend goed Belastingen en heffingen onroerende zaken Schoonmaakkosten, afvalkosten en veiligheid
1.084
72.290 45.690 8.086 7.610 10.678 12.650 15.477 172.481
30.000 32.267 163 334 9.527 72.290
12
Programmakosten Externe begeleiding Kleine aanschaffingen Reiskosten client Voeding Vitamines Medische kosten Recreatiekosten Zakgeld clienten Overige programmakosten
Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telefoon Porti Verzekeringen
Reiskosten Autokosten Promotiekosten Reklame- en advertentiekosten Representatiekosten Missiekosten Reis- en verblijfkosten Incassokosten Overige promotiekosten
Algemene kosten commissies Licentiekosten Overige algemene kosten
Lasten beheer en administratie Contributies en abonnementen Administratie- en advieskosten Juridische kosten Rente- en banklasten
219 10 30.165 11.685 3.030 513 68 45.690
1.947 6.116 23 8.086
7.610
4.012 590 4.676 1.000 400 10.678
5.900 6.750 12.650
1.500 13.088 889 15.477
Bezoldiging bestuurders De bestuursleden ontvangen geen financiële vergoeding voor hun inzet en betrokkenheid als bestuurslid van de stichting. 13
