Stichting Limburgse Kastelen te Maastricht Jaarrekening 2014
Inhoud.
Pagina Algemeen
2
Balans per 31 december 2014
5
Rekening van baten en lasten over 2014
7
Toeliehting op de balans per 31 december 2014
9
Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2014
13
Controleverklaring
14
2.
Algemeen.
De Stichting Limburgse Kastelen is op 2 juli 1968 opgericht. Op 15 mei 2009 heat een statuten wijziging plaatsgevonden. De stichting heat tot doel: het behoud van de Limburgse kastelen in hun historische context; de behartiging van de belangen van de Limburgse kastelen binnen hun landschappelijke omgeving; de bevordering van de kennis, waardering en beleving van kastelen als waardevol cultureel erfgoed door het publiek; het behoud van de Limburgse kastelen als integraal onderdeel van het cultuurlandschap en het functioneren van de Limburgse kastelen als inspiratiebron voor toekomstige ontwikkelingen / Het kasteel wordt omschreven als het verdedigbare woonhuis van de edelman of grondbezitter, dan wel het statige herenhuis dat er de opvolger van is. Het omvat ook voorburchten en grachten, kasteelruInes, terreinen waar resten van kasteelcomplexen archeologisch zijn aangetoond en cultuurlandschappen die, blijkens hierin aanwezige elementen, in samenhang met een kasteel tot ontwikkeling zijn gekomen; voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De stichting tracht haar doel onder meer te bereiken door: bescherming, instandhouding en restauratie van kastelen als monument; documentatie, onderzoek en publicaties met een accent op het kasteel — als (bouw) historisch en landschappelijk fenomeen; het wekken van belangstelling voor kastelen, hun omringende cultuurlandschappen en het bevorderen van de studie van hun geschiedenis; het verkrij gen van middelen ter verwezenlijking van de hiervoor omschreven doelstellingen;
3.
Vaststelling jaarrekening 2013. In de vergadering van het algemeen bestuur d.d 22 april 2014 is de jaarrekening 2013 vastgesteld. Confonn het bestuursbesluit is het negatief exploitatiesaldo ter grootte van € 5.019,00 onttrokken aan het fonds voor niet-subsidiabele aankopen en restauraties. Voorstel resultaatbestemming 2014. Voorgesteld wordt het voordelig exploitatiesaldo over 2014 ter grootte van € 4.035,00 toe te voegen aan de exploitatiereserve.
4.
Bestuurssamenstelling.
De bestaurssamenstelling is per 1 januari 2015 als volgt: Drs. M.J.A. Eurlings Ir. C.A. Snoeijs S.J. Strijbos AA Ir. C. de Vos-Reesink Drs. F.T.H.A. Coenen Dr. J.J. de Jong Drs. baron D. de Loe R.J.G Ubachs A.F. Henrar Ing. GW.P. Frenken Prof. A.G.A. van Grevenstein-Kruse
voorzitter secretaris penningmeester vice-voorzitter lid lid lid lid lid lid lid
5.
Balans per 31-12-2013
31-12-2014
Activa
Vlottende activa Voorraad boeken Vorderingen Liquide middelen
€
3.680 5.807 438.124
€
5.900 5.856 428.145
Totaal
€
447.611 €
439.901
6.
31 december 2014. 31-12-2013
31-12-2014
Passiva
Eigen vermogen.
Fonds voor niet-subsidiabele aankopen en restauraties Fonds begunstigers Fonds aetiviteiten Exploitatiereserve Nog te besternmen resultaat
€
410.643 23.720 4.119 -4.804 -5.019 428.659
409.599 23.720 4.119 -4.804 4.035 436.669
€
8.490
€
8.301 25 2.916
€
Kortlopende schulden.
Crediteuren Vooruit ontvangen bedragen Overige sehulden
Totaal
€
2.452 €
10.942
€
11.242
€
447.611
€
439.901
7.
Rekening van baten en
Begroting Werkelijk Werkelijk 2013 2014 2014
Lasten
Algemene kosten: -
Bestuur- en representatiekosten Reis- en verblijfskosten Raad van Advies en andere commissies Pr-kosten/ledenwerving Kostprijs / afwaardering Kastelenboeken
39 € 586
771 1.158
4.000 €
2.220 2.845 €
245 2.174
€
6.500 €
3.975 €
10.133
€
2.500 € 3.500 500
1.843 € 3.143
1.944 3.341
350 1.004 5.000
1.736 1.047 5.000 303
€
1.500 € 1.000 500 1.000
€ Dotaties: - Fonds voor niet-subsidiabele aankopen en restauraties Activiteiten: - Algemeen - Kastelendag - Publicaties - Kasteeldomeinen (uitzoomen) - Plaatsen ANWB borden - Kasteelinterieurs (inzoomen) - Actualiseren website - Educatieve doeleinden publieksactiviteit (samenwerking erfgoedketen) - Overige activiteiten
4.000 10.000 1.000 500 1.000 €
Voordelig exploitatie saldo
Totaal
23.000 €
2.500 331 11.671 €
15.871
4.035
€ 33.500 € 22.526 € 28.178
8.
lasten over 2014.
Baten
Begroting 2014
Werkelijk 2014
Werkelijk 2013
Subsidies: Provincie Limburg Huis voor de Kunsten, bijdrage
5.613 1.620 7.233
5.613 1.620 7.233
€
€
4.524 1.875 2.220 279
€
4.871 850 1.953 245 17
6.500
€
8.898
€
7.936
-
€
-
€
€
€
5.500 1.500 7.000
€
4.500
€
€
€
Overige baten: -
Bijdragen donateurs en gemeenten Bijdragen begunstigers Bijdragen kastelendag Opbrengst en bijdragen Kastelenboek Overige opbrengsten
2.000 p.m. €
Rentebaten: - Rekening-courant - Deposito/spaarrekeningen
€
€
€
6.395
€
€
33.500
7.990 5.019
13.500
Nadelig exploitatie saldo
Totaal
6.500
7.990
6.395
6.500
€
22.526
€
28.178
9.
Toelichting op de balans per 31 december 2014.
Waarderingsgrondslagen. Vorderingen. Deze zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Kortlopende schulden. Deze zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben een looptijd van korter dan 1 jaar.
Resultaatbepaling. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hienuee verbonden aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
Activa.
Vlottende activa. Voorraad boeken € 3.680,00.
2014
2013
VoolTaad
3.680 €
5.900
Dit betreft de per 31 december aanwezige voorraad van het Kastelenboek ad 914 exemplaren € 12,50 (kostprijs). Voorraad per 31 december, aantal 914 / 1.012 Af: afboeking wegens incourantheid Per saldo
€
11.425 7.745
€
12.650 6.750
3.680
€
5.900
10.
2013
2014 Vorderingen € 5.807,00. Rabobank, rente spaartegoeden ING Bank, rente spaartegoeden Bijdrage Kastelendag Limburgs Landschap Overige vorderingen Totaal
4.014 926 37 805 25 5.807
€
3.595 2.261
€
5.856
253.595 13 102.763 78.757 4 370 2.622 438.124
€
250.000 31 101.308 74.000
Liquide middelen € 438.124,00. Rabobank, vermogensparen Rabobank, rekening-courant Moneyou, spaarrekening INQ Bank, vetniogensspaarrekening ING Bank, kwartaal spaarrekening ING Bank, rekening-courant ING Bank, lopende rekening Totaal
€
€
€
1.142 1.664 428.145
11.
Passiva. 2013
2014
Reserves en voorzieningen.
Fonds voor niet-subsidiabele aankopen en restauraties € 409.599,00. Stand per 1 januari Bij: Dotatie
€
410.643 3.975
€
419.977 10.133
€
414.618 5.019
€
430.110 19.467
€
409.599
€
410.643
Af: Onttrekking Stand per 31 december
Dit in 1988 gevormde fonds is bestemd voor een eventuele aankoop en aansluitende restauratie van een bedreigd kasteel. De dotatie 2014 ad € 3.975,00 betreft de rentetoerekening. Overeenkomstig de vaststelling van de jaarrekening 2013 is het nadelig saldo ad € 5.019,00 onttrokken aan dit fonds.
Dit fonds heeft in 2014 geen mutaties ondergaan
2013
2014
Fonds begunstigers € 23.720,00. €
23.720
€
23.720
4.119
€
4.119
-4.804
€
-4.804
Fonds activiteiten € 4.119,00. Dit fonds heeft in 2014 geen mutaties ondergaan
Exploitatiereserve € -4.804,00. Deze reserve heeft in 2014 geen mutaties ondergaan.
Nog te bestemmen resultaat € 4.035,00. Betreft het nog te bestemmen resultaat over 2014 ad € 4.035,00.
12.
2013
2014
Kortlopende schulden. Crediteuren € 8.490,00. Bestuurskosten Samenwerking erfgoedketen Projectkosten Kasteelinterieurs Bankkosten Overige schulden
€
711 2.500 5.000 74 205
€
663 2.500 5.000 77 61
Totaal
€
8.490
€
8.301
€
25
€
2.916
Vooruit ontvangen bedragen € 0,00. Dit betreft reeds ontvangen bijdragen voor het volgende boekjaar
€
Overige schulden € 2.452,00. Dit betreft de rekening-courantverhouding met de Stichting Huis voor de Kunsten Limburg
€
2.452
13.
Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2014. Lasten
Reis- en verblijfskosten € 586,00. Betreft de reis- en verblijfskosten van de leden van het algemeen en dagelijks bestuur. Kostprijs / afwaardering Kastelenboeken € 2.220,00 Tot en met 2014 zijn in totaal 1.478 exemplaren verkocht en 120 exemplaren voor representatieve doeleinden gebruikt. Dotatie aan fonds niet-subsidiabele aankopen en restauraties € 3.975,00. Dit betreft een dotatie aan het fonds niet-subsidiabele aankopen en restauraties ter compensatie van de jaarlijkse inflatie, zijnde 0,98% van € 405.624,00 of € 3.975,00. Baten
Provincie Limburg € 7.233,00. Tot en met 1997 werd het subsidie door de Provincie Limburg rechtstreeks toegekend en betaalbaar gesteld. Met ingang van 2006 wordt het subsidie door tussenkornst van de Stichting Huis voor de Kunsten Limburg toegekend.
Bijdragen donateurs en gemeenten € 4.524,00. 2013
2014
Donateurs
4.524
€
4.871
Het aantal donateurs bedroeg in 2014 147 tegen 168 in 2013.
Opbrengst en biidragen Kastelenboek € 2.220,00.
2014
Verkoop Kastelenboek, 62 / 7 exemplaren
2.220
2013
€
245
cb
accountants & adviseurs
Aan: het bestuur van Stichting Limburgse Kastelen
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Limburgse Kastelen te Roermond gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiele verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de Stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, in overeenstemming met In Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financi6le verslaggeving. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opma ken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
Bergerweg 188 I 6135 KD Sittard I T 045 —565 16 50 I infosittardPbaatml i KvK 14118248 Vestigingen: Maastricht I Roermond I Sittard I Maasmechelen (B)
I
Beat accountants & adviseurs Is een maatschap van rechtspersonen. Op onze werkzaamheden zifn de algemene voorwaarden van toepassing waarin een beperking van aanzprakelBkheld Is opgenomen.
cb
accountants &adviseurs
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de Stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financi6le verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de Stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Limburgse Kastelen per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financi6le verslaggeving.
Sittard, 11 juni 2015
Baat accountants & adviseurs Voor deze:
w.g. R.A.G.H. Schepers RA MA
