JAARREKENING 2014 Stichting Transvorm

JAARREKENING 2014 Stichting Transvorm Tilburg

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1. 1.1

Jaarverslag Jaarverslag directie

2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6

Jaarrekening Balans per 31 december 2014 Winst-en-verliesrekening over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winst-en-verliesrekening

7 9 10 11 13 19

3. 3.1 3.2 3.3

Overige gegevens Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014 Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

26 26 27

3

1. JAARVERSLAG

Stichting Transvorm te Tilburg

1.1 Jaarverslag directie Het jaar 2014 vormde voor de sector Zorg en Welzijn opnieuw een jaar vol turbulentie. Nieuwe verstrekkende wetsontwerpen zoals de wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO), de nieuwe Zorgverzekeringswet (ZVW), de Wet Langdurige Zorg (WLZ) en de nieuwe Jeugdzorgwet werden behandeld in de Tweede Kamer en na veel maatschappelijke onrust uiteindelijk ook aangenomen. Door de nieuwe wetgeving zal de sector de komende jaren een volledig nieuwe aanblik krijgen. Met minder mensen zal meer en andere zorg moeten worden geleverd. Tegelijkertijd zal de vraag naar complexere zorg toenemen. Daarbij dienen zich talloze vragen aan: Welke competenties hebben de medewerkers in Zorg en Welzijn nodig? Op welke niveaus? En met hoeveel werknemers? Om de aangesloten organisaties bij deze ontwikkelingen te ondersteunen biedt Transvorm een groot aantal concrete producten en diensten. Voorbeelden zijn: - de rapportages ‘Arbeidsmarkt in Kaart’ en 'Onderwijs in Kaart’. Hiermee wordt een belangrijke bijdrage geleverd aan het monitoren en het uiterst actueel en gedetailleerd rapporteren over de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt; - de regionale Servicepunten Zorg en Welzijn die per arbeidsmarktregio aangesloten organisaties heel concreet ondersteunen bij instroom en mobiliteitsvraagstukken; - de Transvorm Loopbaanportal om organisaties te ondersteunen in de mobiliteit en ontwikkeling van hun medewerkers; - de vacatureportal BrabantZorg.Net waardoor werkgevers op een snelle en financieel voordelige wijze kunnen voorzien in hun personeelsvoorziening; - bijeenkomsten, netwerken, leergangen en publicaties waar vertegenwoordigers van zorgorganisaties elkaar kunnen ontmoeten en uitwisseling van kennis en informatie tot stand komt. Bovenstaande producten zijn in 2014 waar nodig vernieuwd of aangepast. Een voorbeeld is de ontwikkeling van de Facebook community ‘Zorgmedewerkers in Brabant’. Op dit platform kunnen medewerkers verhalen over werken in de zorg met elkaar delen en uitwisselen.

-3-


1.1 Jaarverslag directie Naast deze concrete producten en diensten zijn in 2014 ook op meer strategisch niveau initiatieven genomen als reactie op de ontwikkelingen in de sector. Voorbeelden zijn; - samen met een ‘kopgroep’ van bestuurders van zorg en welzijnsorganisaties en bestuurders vanuit werknemersorganisaties is het ‘Zorgpact Brabant’ opgericht. Het doel van het Zorgpact is samen te werken aan concrete acties om de personele gevolgen van de transitie in de zorg zo goed mogelijk op te vangen. Tijdens een speciale conferentie op 12 maart 2014 is het Zorgpact en een ‘Regionaal sociaal akkoord’ met concrete acties gepresenteerd. Per regio zijn vertegenwoordigers vanuit het Zorgpact in gesprek gegaan met gemeentelijke bestuurders om waar mogelijk in samenwerking met gemeenten uitwerking te geven aan deze acties; - namens de sector heeft Transvorm een ‘Sectorplan Zorg en Welzijn in Noord-Brabant’ ontwikkeld om de competentieontwikkeling en scholing van medewerkers binnen zorg en welzijn te ondersteunen. Op 1 juni heeft het Ministerie van SZW voor de uitvoering van dit plan 10 miljoen euro beschikbaar gesteld. In augustus 2014 is gestart met de uitvoering van dit omvangrijke project; - omdat de problemen in de zorg niet alleen op te lossen zijn met meer of minder personeel maar juist ook door ‘slimmer’ te werken ondersteunt en faciliteert Transvorm waar mogelijk pilots en innovatieve projecten. Om de uitwisseling van kennis op dit gebied te bevorderen en te stimuleren dat organisaties zoveel mogelijk van elkaar leren is het project ‘Kennis Delen’ gestart. Met bovenstaande combinatie van concrete producten en diensten en strategische en beleidsmatige ondersteuning wil Transvorm aansluiten bij de wensen en behoeften van de aangesloten organisaties en een bijdrage leveren die er daadwerkelijk toe doet. Op organisatorisch gebied is de afgelopen jaren een veranderings- en reorganisatietraject doorgevoerd met als doel de organisatie verder door te ontwikkelen tot een resultaatgerichte en professionele organisatie. In 2014 zijn forse vorderingen gemaakt in dit veranderingstraject. Inmiddels is binnen Transvorm sprake van een platte organisatiestructuur met zelfsturende teams en zelfstandige professionals. Daarbij wordt projectmatig gewerkt met grote verantwoordelijkheden en bevoegdheden voor projectleiders en medewerkers. Bij de uitvoering van de werkzaamheden worden de medewerkers ondersteund door een kwalitatief ERP systeem waarbinnen de ledenadministratie, de urenregistratie, de financiële administratie en personele administratie op een transparante wijze worden uitgevoerd en – onafhankelijk van tijd en plaats – de stuurinformatie kan opleveren die noodzakelijk is. De veranderingen en reorganisaties hebben een groot beroep gedaan op de veranderingsbereidheid en flexibiliteit van de medewerkers maar worden inmiddels breed gedragen en vormen een belangrijke basis voor de professionele en slagvaardige organisatie.

-4-


1.1 Jaarverslag directie Door de kosten zoveel als mogelijk te beperken en waar mogelijk extra inkomsten te realiseren sluit de jaarrekening 2014 met een batig saldo van € 75.503,-. Hiermee is het nadelig saldo over het boekjaar 2013 dat als gevolg van reorganisatiekosten was ontstaan weer vrijwel geheel gecompenseerd en is het weerstandvermogen van de organisatie weer op het gewenste niveau. Door scherp op de kosten te letten heeft vanaf 2009 geen verhoging van de contributie hoeven plaats te vinden. Het beleid is er op gericht ook de komende jaren geen contributieverhoging te hoeven doorvoeren. Vooruitblik Bovenstaande activiteiten en financiële positie vormen een goede basis voor de verdere ontwikkeling van Transvorm. Dat betekent niet dat er geen sprake is van risico’s en bedreigingen. Door de breedheid van de sector en de diversiteit (in omvang, taakstelling en regionale verdeling) van de aangesloten organisaties zijn de eisen die aan Transvorm als samenwerkingsverband gesteld worden complex en uiteenlopend. Uitgangspunt daarbij is dat Transvorm zoveel als mogelijk en op een dienstverlenende en ondersteunende wijze wil aansluiten op de eisen van individuele of groepen leden maar daar niet altijd aan kan voldoen. Hoewel al jarenlang sprake is van een stabiel aantal aangesloten organisaties kan dit ook gevolgen hebben voor het aantal aangesloten organisaties in de toekomst. Naast de ledenbijdragen ontvangt Transvorm (en haar rechtsvoorgangers) sinds midden jaren 90 subsidie van het Ministerie van VWS voor de uitvoering van regionale arbeidsmarktactiviteiten binnen de sector Zorg en Welzijn. Daarnaast ontvangt Transvorm sinds 2008 een algemene subsidie van de Provincie Noord-Brabant. Beide subsidies vinden plaats binnen het kader van 4-jarige programma’s, met een looptijd tot en met 2015. De verwachting is dat er als vervolg op de huidige subsidieprogramma’s een nieuw programma voor de jaren 2016 – 2019 beschikbaar zal komen waarbij de hoogte van de subsidie ongeveer gelijk zal zijn met de huidige situatie. Ten slotte De sector Zorg en Welzijn bevindt zich midden in een transitie van ongekende omvang. Om de personele vraagstukken die samenhangen met deze transitie op te kunnen vangen is een krachtig samenwerkingsverband in de sector van groot belang. In 2014 heeft Transvorm getracht hieraan invulling te geven met nieuwe activiteiten en initiatieven. Het doel is ook de komende jaren de aangesloten organisaties zo goed mogelijk te ondersteunen bij de enorme veranderingen die de komende jaren nog op stapel staan. Tilburg, 31 maart 2015 P.A. Verrijt Directeur/bestuurder

-5-

2. JAARREKENING


2.1 Balans per 31 december 2014 (Na resultaatbestemming)

ACTIVA

31 december 2014 € €


10.215 32.913 10.316

14.115 45.844 18.071

Vaste activa Materiële vaste activa Hardware Software Kantoorinventaris

[1]

53.444

78.030

Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen

Liquide middelen

[2] 19.300

81.015

120 130.616

221.003

[3]

Totaal activazijde

-7-

150.036

302.018

4.264.438

1.432.035

4.467.918

1.812.083


2.1 Balans per 31 december 2014 (Na resultaatbestemming) 31 december 2014 € €

PASSIVA Eigen vermogen Statutaire reserve Overige reserves


[4] 45 1.030.858

45 955.355 1.030.903

Voorzieningen Overige voorzieningen

955.400

[5] 81.741

179.071 81.741

Kortlopende schulden Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva

179.071

[6] 91.809

118.116

90.159 3.173.306

87.331 472.165

Totaal passivazijde

-8-

3.355.274

677.612

4.467.918

1.812.083


2.2 Winst-en-verliesrekening over 2014 2014 € Bijdrage instellingen Subsidies Overige inkomsten Diverse baten

[7]

€

1.141.344 1.350.653 326.151 20.986

€

[8] [9] [10]

1.570.000 25.252 1.168.379

Resultaat

-9-

€

1.109.972 1.155.144 353.144 19.412 2.839.134 2.839.134

Bruto bedrijfsresultaat Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfskosten

2013

2.637.672 2.637.672 1.802.601 31.753 888.061

2.763.631

2.722.415

75.503

-84.743


2.3 Kasstroomoverzicht over 2014 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2014 € Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen

2013 €

€

€

75.503 25.252 -97.330

-84.743 31.753 121.230

-72.078 Verandering in werkkapitaal: Vorderingen Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

152.983

151.982

-75.655

2.677.662

334.297

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

2.829.644 2.833.069

258.642 326.882

Kasstroom uit operationele activiteiten

2.833.069

326.882

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-667

-650 -667

-650

Mutatie geldmiddelen

2.832.402

326.232

Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december

1.432.036 2.832.402 4.264.438

1.105.803 326.232 1.432.035

De liquide middelen zijn in 2014 toegenomen door ontvangen middelen in het kader van de sectorplannen.

- 10 -


2.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De Stichting TSO Midden-Brabant is op 10 augustus 2001 opgericht. Middels een statutenwijziging op 30 september 2005 is de naam gewijzigd van Stichting TSO Midden-Brabant in Stichting Transvorm. Op 31 december 2008 is de Stichting Transvorm gefuseerd met Stichting TSO-Agora. Het werkgebied is hierdoor uitgebreid naar alle regio’s binnen de provincie Noord-Brabant. De algemene voorwaarden van de stichting zijn vastgesteld en gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Tilburg. De Stichting stelt zich ten doel: a. het stimuleren en coördineren van regionale samenwerkingsactiviteiten op arbeidsmarkt- en opleidingbeleid voor organisaties behorende tot de sectoren Zorg en Welzijn in de provincie Noord-Brabant, leidende tot bevordering van instroom, doorstroom en het behoud van medewerkers en om zodoende een evenwichtige arbeidsmarkt in de sector Zorg en Welzijn te realiseren, middels een meerjarige, gezamenlijke aanpak op het terrein van arbeidsmarkt-, werkgelegenheids- en opleidingsbeleid voor de aangesloten organisaties van de stichting. b. al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. In het oogmerk van de stichting is niet begrepen het maken van winst. De jaarrekening is opgesteld volgens de hieronder uiteengezette grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.

- 11 -


2.4 Toelichting op de jaarrekening Afschrijvingspercentages: Kantoorinventaris Software Computerapparatuur

20 % 20 % 33 %

Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode.De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangen rente is opgenomen onder de kasstroom baten.

- 12 -


2.5 Toelichting op de balans ALGEMEEN De norm is intern in overleg met de Raad van Toezicht vastgesteld. KENGETALLEN Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is op lange termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de situatie per einde boekjaar weer. Er is dus sprake van een momentopname.

Verhouding eigen vermogen / totaal vermogen

2014

2013

norm

23,07

52,72

> 50

De forse daling van de solvabiliteit is volledig toe te schrijven aan de vooruitontvangen gelden vanuit de sectorplannen (ruim € 2.700.000). Zonder deze gelden was de solvabiliteit 58,58 en derhalve hoger dan 2013.

Liquiditeit De liquiditeit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de situatie per einde boekjaar weer. Er is dus sprake van een momentopname.

Verhouding vlottende activa+ liquide middelen / kort vreemd vermogen

2014

2013

norm

1,32

2,56

> 2,0

Ook de liquiditeit is beïnvloed door de vooruitontvangen gelden vanuit de sectorplannen van in totaal ruim € 2.700.000, als ook liquide middelen die hiervoor worden aangehouden. Zonder de sectorplannen was de liquiditeit 2,48, vergelijkbaar met 2013. Liquidatieratio De liquidatieratio geeft de mate aan waarin de onderneming bij een abrupte liquidatie aan haar verplichtingen jegens het personeel kan voldoen.

Verhouding eigen vermogen / jaarkosten salaris De liquidatieratio is miniem gestegen ten opzichte van 2013.

- 13 -

2014

2013

norm

0,70

0,66

> 0,5


2.5 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa [1] Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Computerapparatuur € Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Mutaties 2014 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

Software

Inventaris

€

€

46.004 -31.890 14.114

64.967 -19.123 45.844

62.962 -44.891 18.071

667 -4.566 -3.899

-12.931 -12.931

-7.755 -7.755

46.671 -36.456 10.215

64.967 -32.054 32.913

62.962 -52.646 10.316

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen [2] 31-12-2014 € Handelsdebiteuren Nominale waarde Voorziening oninbare debiteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Premies pensioen

- 14 -

31-12-2013 €

20.500 20.500 -1.200 19.300

91.515 91.515 -10.500 81.015

120

-


2.5 Toelichting op de balans 31-12-2014 € Overige vorderingen Te ontvangen subsidies Overlopende activa Mantelovereenkomsten Te ontvangen bankrente Te vorderen omzetbelasting Vooruitbetaalde bedragen

Te ontvangen subsidies VWS 'De weg naar balans' 2012-2015 Stand per 31 december

Liquide middelen [3] ING bank rekening-courant NL92 INGB 0675 0505 61 ING bank rekening-courant NL36 INGB 0652 2372 66 ABN AMRO Bestuursrekening NL93 ABNA 0578 6740 17 Rabobank rekening-courant NL97 RABO 0364 3194 45 ING bank Toprente Sparen NL49 INGB 0671 8849 64 ABN AMRO Vermogens Spaarrekening NL72 ABNA 0589 6677 93 Rabobank VermogenSparen NL95 RABO 3662 2768 01 ABN AMRO Charitas NL15 ABNA 055.46.87.127 Kas

31-12-2013 €

96.239 9.000 16.379 8.998 130.616

163.136 30.000 10.384 8.549 8.934 221.003

96.239 96.239

163.136 163.136

178.550 6.402 47.275 879 415.201 420.327 402.062 2.793.730 12 4.264.438

58.171 1.446 563 979 558.354 412.512 400.000 10 1.432.035

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. De rekening Rabobank VermogenSparen berekent 1,5% aan kosten voor opnames boven 25% van het saldo.

- 15 -


2.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN [4] 2014 € Kapitaal Stand per 31 december

Overige reserves Stand per 1 januari Uit voorstel resultaatbestemming Stand per 31 december

2013 € 45

45

955.355 75.503 1.030.858

1.040.098 -84.743 955.355

16.600 65.141 81.741

101.635 16.400 61.036 179.071

101.635 -101.635 -

117.500 -15.865 101.635

VOORZIENINGEN [5] Overige voorzieningen Voorziening reorganisatie Voorziening jubileumuitkeringen Voorziening levensfasebudget

Voorziening reorganisatie Stand per 1 januari Dotatie Besteding Stand per 31 december

Vanuit het nieuw strategisch plan ‘Transvorm, perspectief op 2020’ is de koers van Transvorm voor de komende jaren uitgezet. Hiermee is medio 2013 een reorganisatie ingezet. Hiervoor is een voorziening reorganisatie gevormd. In 2014 loopt deze helemaal af. Voorziening jubileumuitkeringen Stand per 1 januari Mutatie bij Stand per 31 december

16.400 200 16.600

17.800 -1.400 16.400

Op basis van de CAO Ziekenhuizen is er een voorziening getroffen voor toekomstige jubileumuitkeringen.

- 16 -


2.5 Toelichting op de balans 2014 € Voorziening levensfasebudget Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december

61.036 4.105 65.141

2013 € 40.041 20.995 61.036

Op basis van de CAO Ziekenhuizen is er een voorziening getroffen voor het levensfasebudget. KORTLOPENDE SCHULDEN [6] Handelscrediteuren Nominale waarde

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Loonheffing Premies pensioen

- 17 -

91.809

118.116

6.565 83.594 90.159

85.598 1.733 87.331


2.5 Toelichting op de balans 31-12-2014 € Overlopende passiva Netto loon Borgstelling aan medewerkers Reservering vakantiegeld Te betalen vakantiedagen Overlopende passiva Personeelsvereniging Vooruitontvangen bedragen Vooruitontvangen gelden Sectorplannen Onterecht ontvangen/betaald Diverse nog te betalen nota's

31-12-2013 €

4.712 1.250 53.770 21.058 42.165 300 311.047 2.701.423 37.581 3.173.306

6.012 1.250 54.731 16.184 24.299 369.400 289 472.165

In de post vooruitontvangen bedragen zit een subsidie van € 180.000 van de Provincie Noord-Brabant, € 50.000 vanuit de gemeente 's-Hertogenbosch en ruim € 80.000 vanuit het Samenwerkingsverband Regio Eindhoven (SRE). De subsidies worden naar verwachting in 2015 ingezet. De vooruitontvangen gelden Sectorplannen worden ingezet als cofinanciering van opleidingen naar werkgevers in de Zorg.

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Huurverplichtingen De stichting heeft in Tilburg een kantoorpand gehuurd met ingang van 1-1-2012 voor een periode van vijf jaar. De huurprijs bedraagt in 2015 € 80.000,-. In verband met deze huur is een bankgarantie aan de verhuurder verstrekt van € 25.706,-.

- 18 -


2.6 Toelichting op de winst-en-verliesrekening

Bijdrage instellingen [7] Ledenbijdragen

2014 €

2013 €

1.141.344

1.109.972

De ledenbijdragen zijn ten opzichte van vorig jaar gestegen. Het aantal leden is in lijn met 2013. Subsidies Ministerie van VWS 'De weg naar balans' Provincie Noord-Brabant Subsidies voorgaande jaren

1.030.653 320.000 1.350.653

950.948 200.000 4.196 1.155.144

De subsidies nemen ten opzichte van 2013 toe met € 195.000. Dit komt zowel door hogere subsidiebaten vanuit het Ministerie van VWS als vanuit de provincie Noord-Brabant. De hogere baten vanuit het ministerie van VWS hangen samen met extra activiteiten vanuit de pilots en incidentele bijdragen voor de Sectorplannen. Vanuit de provincie is er extra budget beschikbaar gesteld voor de Transvorm Loopbaan Portal. Dit krijgt in 2015 een vervolg. Overige inkomsten Projectinkomsten Mantelovereenkomsten Doorbelaste kosten aan Sectorplannen Diverse inkomsten

196.185 143.298 -13.332 326.151

296.787 29.188 27.169 353.144

De projectinkomsten zijn € 100.000 lager dan in 2013. Lagere inkomsten zijn er voor de Servicepunten (€ 24.000 lager), de Week en open dag van de Zorg (€ 46.000 lager) en voor de Invorm (€ 26.000 lager). Vanaf 2014 zijn alle mantelcontracten beeindigd, waardoor er in 2014 geen opbrengsten vanuit de mantelovereenkomsten gerealiseerd zijn. In 2014 zijn er voor het eerst kosten gemaakt voor de uitvoering van de Sectorplannen. Deze kosten worden gedekt vanuit de regeling en een vaste inhouding op de subsidies. De diverse inkomsten zijn negatief door een afboeking op nog te ontvangen mantelovereenkomsten uit 2013.

Diverse baten Rente

20.986

- 19 -

19.412


2.6 Toelichting op de winst-en-verliesrekening

Personeelskosten [8] Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Ontvangen uitkeringen ziekengeld

2014 €

2013 €

1.178.350 183.662 117.555 90.433 1.570.000

1.168.168 163.240 114.296 356.897 1.802.601

1.194.299 1.194.299 -15.949 1.178.350

1.204.503 1.204.503 -36.335 1.168.168

Gemiddeld aantal werknemers: Gedurende het jaar 2014 waren gemiddeld 22,69 werknemers in dienst op basis van een fulltime dienstverband. In het jaar 2013 waren dit 23,38 werknemers. De loonkosten per FTE zijn gestegen. Door een automatiseringsslag is de ondersteuning afgenomen, in de operatie wordt juist geinvesteerd in kwalitatief hoogwaardiger personeel. De ontvangen uitkeringen zijn lager dan 2013. Sociale lasten Sociale lasten uitvoeringsinstanties

183.662

163.240

Pensioenlasten Pensioenpremie personeel

117.555

114.296

- 20 -


2.6 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2014 € Overige personeelskosten Onkostenvergoedingen Kosten transitie Scholings- en opleidingskosten Wervingskosten Detacheringen Ziektekostenverzekering Salarisadministratie Arbodienst Overige personeelskosten

34.309 39.773 65.373 12.108 7.229 6.389 7.354 172.535 -82.302 200 90.433

Doorberekende personeelskosten Dotatie reorganisatievoorziening Dotatie jubileumuitkering

2013 €

28.569 78.758 15.817 11.890 69.159 10.722 8.731 6.180 15.971 245.797 -4.500 117.000 -1.400 356.897

De overige personeelskosten zijn lager dan in 2013, voornamelijk door het wegvallen van kosten voor de transitie en de dotatie reorganisatievoorziening. Daarnaast zijn er in 2014 meer doorberekende kosten in verband met de Sectorplannen. Afschrijvingen [9] Computerapparatuur Software Inventaris

4.566 12.931 7.755 25.252

- 21 -

6.888 12.308 12.557 31.753


2.6 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2014 € Overige bedrijfskosten [10] Huisvestingskosten Automatiseringskosten Kantoorkosten Algemene kosten Overige lasten

Huisvestingskosten Huur kantoorruimte Huur conferentieruimten Overige huisvestingskosten

Automatiseringskosten Software en licenties Infrastructuur & netwerk Overige automatiseringskosten Projectkosten automatisering Transvorm.org

2013 €

105.637 203.633 42.045 74.104 742.960 1.168.379

101.879 83.440 40.256 66.854 595.632 888.061

96.982 8.655 105.637

94.287 6.601 991 101.879

1.885 73.887 21.918 56.613 49.330 203.633

19.268 52.233 11.939 83.440

De kosten voor automatisering zijn in 2014 hoger door onderhouds- en maatwerkuitgaven voor het bedrijfsinformatiesysteem en Transvorm.org. Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk visitekaartjes, briefpapier en enveloppen Portikosten Telecommunicatie Kopieerkosten Overige kantoorkosten

1.117 6.184 5.617 18.394 5.849 4.884 42.045

- 22 -

634 6.248 5.668 16.284 6.312 5.110 40.256


2.6 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2014 € Algemene kosten Accountantskosten Juridische/notariële kosten Verzekeringen Representatiekosten Contributies en abonnementen Rentekosten Bank- en girokosten Diverse kosten

Overige lasten Diensten derden en overige kosten Kosten uitvoering Sectorplannen

2013 €

22.427 7.170 4.292 1.375 34.362 59 1.405 3.014 74.104

20.830 4.399 4.902 1.211 35.508 68 1.313 -1.377 66.854

599.662 143.298 742.960

595.632 595.632

De diensten derden en overige kosten zijn de projectgerelateerde kosten. Deze liggen in lijn met 2013. Voor de uitvoering van de Sectorplannen zijn kosten gemaakt, welke worden gedekt vanuit de regeling. Dit gaat om kosten voor het voeren van de projecten financiele administratie, projectleiding en landelijke bijdragen voor onder andere het webportaal en controle van de ingevoerde gegevens.

- 23 -

Opgemaakt door de directie Tilburg, 31 maart 2015 Directeur/bestuurder

Dhr. P. Verrijt

Goedgekeurd door de raad van toezicht Tilburg, 6 mei 2015 Raad van Toezicht Mevr. W.J.C.M. de Jong-Verspeek

Voorzitter

Mevr. H.P. Griffioen

Vicevoorzitter

Mevr. J.G.A.M. van Huijkelom-van Iersel De heer L.A.J.M. Middelhoff Mevr. M.L.G. van der Kruis Mevr. H. van Rijnbach-de Groot

Stichting Transvorm Spoorlaan 171 04 5038 CB Tilburg

3. OVERIGE GEGEVENS

3. Overige gegevens 3.1 Voorstel bestemming resultaat Het resultaat over het boekjaar 2014 ten bedrage van € 75.503,-- wordt geheel ten gunste van de algemene reserves gebracht. € Toevoeging aan de algemene reserve

75.503 75.503

Totaal

3.2 Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen belangrijke gebeurtenissen voorgedaan.

- 26 -


3.3 Controleverklaring Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

- 27 -

JAARREKENING 2014 Stichting Transvorm

Recommend Documents