Obec Mezina
Návrh závěrečného účtu Obce Mezina za rok 2015 podle ust. § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů Údaje o obci: Název ÚSC: Sídlo: IČ: DIČ: Právní forma: Předmět činnosti: Bankovní spojení: Číslo účtu: Telefon: e-mail: IDDS: www: Rozvahový den: Orgány obce: Starosta: Místostarosta:
Obec Mezina Mezina č.p. 2, 792 01 Bruntál 00576026 CZ00576026 Územně samosprávný celek, obec stanoven na základě zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení) Komerční banka, a.s., 12825771/0100 554 715 473
[email protected] e6har34 mezina.cz 31.12.2015 Zastupitelstvo obce – počet členů 7 Slováková Stanislava Hana Krajíčková
Rozpočet Obce Mezina na rok 2015 byl schválen dne 10.12.2014 takto: Příjmy: 7 380 007,00 Kč Výdaje: 7 170 607,00 Kč Financování: 209 400,00 Kč Návrh rozpočtu byl na úřední desce OÚ Mezina i EÚD zveřejněn od 24.11.2014 do 10.12.2014. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů a starostka schválila a poté zastupitelstvo obce vzalo na vědomí 10 rozpočtových změn. Starostka obce byla zastupitelstvem obce pověřena k provádění rozpočtových opatření v neomezené výši usnesením č. 28/2/2014 dne 10.12.2014. 1. HOSPODAŘENÍ OBCE V ROCE 2015 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přiloženém Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu.
Rekapitulace příjmů, výdajů a financování Příjmy Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Třída 1 –Daňové příjmy Třída 2 – Nedaňové příjmy
4 054,466 2 855,389
3 954,020 2 777,500
v tis. Kč Plnění k 31.12.2015 4 533,072 1 499,051
1
Třídy 3 – Kapitálové příjmy Třída 4 – Přijaté transfery
32,600 615,887
32,600 1 439,300
32,900 1548,300
Příjmy celkem Výdaje Třída 5 – Běžné výdaje Třída 6 –Kapitálové výdaje
7 380,007
8 381,755
7 613,323
5 409,607 1 761,000
6 831,959 1 458,046
6 061,502 1 427,970
Výdaje celkem
7 170,607
8 290,005
7 489,472
Financování Saldo příjmů a výdajů
- 209,400 209,400
- 91,750 91,750
- 123,851 123,851
Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Výdaje Paragraf skutečnost Rozpočet schválený 1031 Pěstební činnost 2212 Silnice 2221 Povoz veřejné silniční dopravy 2310 Pitná voda 3113 Základní školy 3313 Film. tvorba, kina.. 3314 Činnosti knihovnické 3341Rozhlas a televize 3399 Ost. zál. kultury 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3421 Využití volného času dětí a mládeže 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3635 Územní plánování 3639 Kom. služby a územní rozvoj j.n. 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 3900 Ost. služby 5512 Požární ochrana –dobrovolná část 6112 zastupitelstva obcí 6171 Činnost místní správy 6310 Příjmy a výdaje z finančních operací 6320 Pojištění 6399 Ostatní finanční operace 6402 Finanční vypořádání minulých let Celkem výdaje
Příjmy Paragraf dotace 1031 Pěstební činnost 1032 Podpora ostatních produkčních čin. 2310 Pitná voda
112,044 1 335,808 13,996 14,140 15,000 20,812 18,554 0,675 298,579 21,854 5,323 12,393 32,006 1 358,486 116,985 0,000 84,700 194,218 28,189 444,508 573,384,50 6,000 25,000 656,066 1 187,045 9,794 6,418 769,645 18,850 7 380,472
1 000,000 272,500 15,000 50,000 0,000 33,000 0,000 2,200 280,500 0,000 0,000 34,000 25,000 1 162,500 151,000 2,000 0,000 686,300 38,000 460,000 523,400 5,000 25,000 639,260 812,600 11,500 6,800 915,800 19,247 7 170,607
%
v tis. Kč Rozpočet % upravený
11,20 406,050 490,20 1 443,357 93,31 15,000 28,28 14,990 0,00 15,000 63,07 33,000 0,00 18,652 30,68 2,200 106,45 310,286 0,00 23,235 0,00 5,323 36,45 38,557 128,02 32,042 116,86 1 359,766 77,47 151,000 0,00 2,000 0,00 84,700 28,30 222,872 74,18 38,000 96,63 460,000 109,55 683,962 120,00,776,000 100,00 25,000 102,63 657,023 146,08 1 269,783 85,16 11,500 94,38 6,800 84,04 915,800 97,94 38,107 102,93 8 290,005
27,59 92,55 93,31 94,33 100,00 63,07 99,47 30,68 96,23 94,06 100,00 32,14 99,89 99,91 77,47 0,00 100,00 87,14 74,18 96,63 83,83 100,00 100,00 99,85 93,48 85,16 94,38 84,04 49,47 89,03
skutečnost Rozpočet schválený
%
v tis. Kč Rozpočet % upravený
5 972,372 1020,971 1,042 30,751
130,69 42,54 0,00 148,56
5 493,766 2 400,000 0,000 30,700
4 569,907 2 400,000 0,000 20,700
108,71 42,54 0,00 100,17
2
3313 Film. tvorba, kina 3349 Ost. záležitosti sděl. prostředků 3399 Ost. zál. kultury 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 3632 Pohřebnictví 3639 Kom. služby a územní rozvoj j.n. 3725 Využ. a zneškodňování KO 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 6171 Činnost místní správy 6310 Příjmy a výdaje z finančních operací Celkem příjmy
3,340 0,200 24,312 7,355 28,644 33,075 10,170 269,616 81,379 1,700 4,227 15,169 7 504,323
5,000 0,000 4,000 0,000 28,880 30,000 0,000 270,600 35,000 1,000 5,000 10,000 7 380,007
66,80 0,00 607,80 0,00 99,46 110,25 0,00 99,64 232,51 170,00 84,54 151,69 101,68
5,000 0,100 24,100 6,455 28,800 30,000 5,470 271,500 61,995 2,000 5,869 15,750 8 381,755
66,80 200,00 100,88 113,94 99,46 110,25 185,92 99,21 131,27 85,00 72,02 96,31 89,53
Příjmy Celkové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu splněny na 103,16 %. K překročení došlo zejména u daňových příjmů - u daně z příjmů FO ze ZČ, plnění na 228,60 %, u daně z příjmu PO, plnění 123,89 %, daň z nemovitých věcí plnění 134,88 % a u daně z přidané hodnoty, plnění na 119,51 %. K překročení došlo i u přijatých transferů díky vytvoření míst na veřejně prospěšné práce a společensky účelné pracovní místo dotované Úřadem práce z Evropského sociálního fondu, obdržení dotace z Moravskoslezského kraje na opravu propustu a opravu komunikace u Slezské Harty v celkové výši 463,696 tis. Kč a dotace na zateplení pohostinství v tis. Kč 490,972 z MŽP programu OPŽP. Výdaje Celkové výdaje byly oproti schválenému rozpočtu splněny na 104,45 %. K navýšení výdajů došlo vlivem výdajů na zateplení pohostinství, opravu komunikace, pořízení územního plánu, pořízením kuchyňské linky a vybavení kuchyně OÚ, výdaje na veřejně prospěšné práce a na společensky účelné pracovní místo, nákup nových účetních programů, mimořádný členský příspěvek Mikroregionu Slezská Harta na pořízení dalších mol, nákup osobního automobilu Niva pro potřeby VPP. Financování Tuto třídu tvoří položka 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech. Ve schváleném rozpočtu bylo počítáno se zapojením zůstatku minulých let ve výši 209 400 Kč, konečné financování skončilo ve výši -125 622,25 Kč, skutečné hospodaření skončilo přebytkem (saldo příjmů a výdajů) ve výši 123.851,25 Kč. Hospodářský výsledek
Obec své hospodaření vykazuje, jak na základě uskutečněných penežních toků, a to z důvodu sledování hospodaření v rámci schváleného rozpočtu, finanční výkaz FIN 2-12, tak na základě akruálního principu hospodaření, který znamená, že se veškeré hospodářské operace vykazují do období, kdy se uskutečnily, bez ohledu na to, zda byly uhrazeny, či nikoli (výkaz zisku a ztrát). Hospodářský výsledek byl stanoven na základě časově a věcně souvisejících výnosů a nákladů účetního období. Náklady celkem Z toho: náklady z činnosti Finanční náklady Náklady na transfery Výnosy celkem Z toho: výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z daní a poplatků Výnosy z transferů Výsledek hospodaření
7 359 202,37 Kč 7 211 754,37 Kč 6 418,00 Kč 105 120,00 Kč 8.365 863,85 Kč 2 909 734,41 Kč 15 169,35 Kč 4 144 670,46 Kč 1 296 289,63 Kč 1 042 571,48Kč 3
Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění
35 910,00 Kč 1 006 661,48Kč
Finanční prostředky – zůstatek finančních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2015 Finanční prostředky na BÚ celkem
3 558 378,49 Kč
Závazky – dlouhodobé k 31. 12. 2015
0,00 Kč
Závazky – krátkodobé k 31. 12. 2015 - jedná se o neuhrazené faktury došlé v prosinci se splatností v lednu 2016 nebo faktury došlé v lednu, které se vážou k období 2015, závazky za zaměstnanci a institucemi zdrav. a soc. zabezpečení a FÚ, DPPO, nevyúčtované zálohy na energie. závazky celkem 565 972,95 Kč Pohledávky k 31. 12. 2015 – odběratelé nájem pozemků, nájem NP) – poskytnuté provozní zálohy – pohledávky za občany – pohledávky ÚP ČR Pohledávky celkem
1 138 596,00 Kč (prodej dříví, pronájem vodovodu, Eko-Kom,a.s., vodné, 67 130,00 Kč ( záloha el.en) 100 099,61 Kč (místní poplatky) 16 000,00 Kč (dotace VPP) 1 321 825,61 Kč
Obec hospodaří s dlouhodobým nehmotným majetkem ve výši Kč 1 005 435,00 (programy KEO, KEO W, KEO X, PD golfové hřiště, ÚP obce Mezina, LHP); dlouhodobým hmotným majetkem ve výši 30 140 238,38 Kč (stavby 20 152 632,37 Kč, pozemky 7 252 419,88 Kč, samostatnými movitými věcmi 1 021 103,00 Kč, DDHM 1 416 589,53 Kč a nedokončený DHM 297 493,60 Kč) a dlouhodobým finančním majetkem -akcie ČS, a.s., v částce 20 000,-- Kč a družstevní podíl 86 000,-- Kč . V roce 2015 obec zateplila budovu pohostinství Kč 1 194 822,12 , pořídila multifunkční hřiště v hodnotě 2 718 398,69 Kč, opláštění pergoly v částce 75 815 Kč, osobní automobil Niva v hodnotě 66 720 Kč, kuchyňskou linku v hodnotě 79 683 Kč. Obec pořídila drobný dlouhodobý hmotný majetek: 16 202 Kč dřevěné regály do knihovny, motorovou pilu 11 890 Kč, vozík za auto 13 219 Kč, 28 754 Kč vybavení kuchyně (myčka, lednice, kávovar), 12 364 Kč skříň na spisy do kanceláře účetní, 21 432,60 Kč vybavení kavárničky v pohostinství, 7 500 kč slaměný betlém. 2. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ Obec Mezina byla v roce 2015 příjemcem finančních prostředků z Evropského sociálního fondu ve výši 520 258 Kč na aktivní politiku zaměstnanosti (ÚZ 13234, ÚZ 13013) –VPP, z Moravskoslezského kraje z POV 2014 v Kč 114 070,10 (ÚZ 604)-oprava propustu, a z programu POV 2015 v Kč 250 000 Kč na opravu komunikace (ÚZ 605). Dále obec obdržela investiční finanční prostředky ze SF v Kč 27 276,12 (ÚZ 90877) a ze SR v Kč 463 695,78 /ÚZ 15835) – zateplení pohostinství. 3. TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Obec Mezina není zřizovatelem žádných účelových fondů. 4. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Obec Mezina neprovozovala v roce 2015 žádnou hospodářskou činnost. 5. HOSPODÁŘENÍ ZŘÍZENÝCH ORGANIZACÍ A ZALOŽENÝCH SPOLEČNOSTÍ Obec Mezina není zřizovatelem příspěvkových organizací ani zakladatelem společností. Obec je zřizovatelem organizační složky Obecní knihovna Mezina. 6. PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2015 Obec v souladu se zákonem o obcích požádala o přezkoumání hospodaření, dne 9.5.2016 pracovníci krajského úřadu Moravskoslezského kraje provedli přezkoumání hospodaření v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o
4
přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, s tímto závěrem: C.1 Při přezkoumání hospodaření dle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., za rok 2015 nebyly dle § 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. C.2 Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. C.3 Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činil 15,54 % (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč 0,00) podíl závazků na rozpočtu územního celku činil 2,98 % (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč 94.833,00) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činil 0,00 % Vzhledem k rozsáhlosti příloh k závěrečnému účtu bude úplný návrh včetně příloh a zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn způsobem umožňujícím dálkový přístup a to na elektronické úřední desce obecního úřadu Mezina. Úplné znění návrhu závěrečného účtu včetně příloh je k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu Mezina v úředních hodinách 8.00-16.00 hod. pondělí a středa. Závěrečný účet bude projednán V ZO Mezina dne 15.6.2016. Zpracovala: Unverdorbenová Ivana V Mezině dne 30.5.2016
Stanislava Slováková starostka . Přílohy: – – – – –
Výkaz Fin 2-12-M pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, regionálních rad a DSO Rozvaha ÚSC k 31.12.2015 Příloha ÚSC k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ÚSC k 31.12.2015 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mezina, IČ 00576026 za rok 2015
EČP: 23/16 Na úřední desce i elektronické desce zveřejněno vyvěšeno: 30.5.2016 Sejmuto: 15.6.2016 Zodpovídá: Unverdorbenová Ivana
5
