Obec Libochovany
Závěrečný účet za rok 2015
Obec Libochovany Závěrečný účet za rok 2015
Závěrečný účet je zpracován podle zákona č. 250/2000 Sb. § 17, o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů.
Údaje o plnění rozpočtu – příjmů a výdajů za rok 2015 Příjmy – daňové příjmy mají tendenci pomalého meziročního vzestupu, nedaňové příjmy jsou kolísavé. V případě rozdílů skutečných příjmů oproti schválenému rozpočtu, jsou rozdíly v průběhu roku předmětem rozpočtových změn. Kapitálové příjmy v tomto roce se týkaly prodeje pozemku. Dotace od SZIF byla poskytnuta na nově vybudovanou tvořivou dílnu pro volnočasové aktivity s jejímž budováním se započalo již v předchozím roce. Dotace byla zaslána po kontrole uskutečněných výdajů s vlastním podílem. Dále jsme obdrželi dotaci od Úřadu práce na pracovníky veřejně prospěšných prací a opakovaně příspěvek na výkon státní správy v působnosti obce v rámci finančního vztahu státní rozpočtu k rozpočtu obcí. Výdaje – stejně jako u příjmů, jsou rozdíly v případě plnění oproti schválenému rozpočtu řešeny rozpočtovými změnami. Běžné výdaje se pravidelně týkají zajištění chodu obce, především likvidace odpadů, údržba veřejné zeleně a komunikací nejen v zimním období. V roce 2015 byly zpevněny plochy u bytových domů, obecního úřadu a cesta v Řepnici. Kapitálové výdaje se jako v roce předchozím týkaly prací na dokončení budované tvořivé dílny pro volnočasové aktivity a knihovny. Dalším výdajem bylo pořízení ventilátoru k varhanům v kostele Narození Panny Marie a také je zpracováván nový územní plán.
Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně
1 daňové příjmy
5994180.91
Rozpočet % schválený 5591000.00 107.21
2 nedaňové příjmy
1482623.34
1109000.00 133.69
3 kapitálové příjmy
7330.00
0.00
0.00
8000.00 91.63
670.00
640020.00
0.00
0.00
647700.00 98.81
7680.00
8124154.25
6700000.00 121.26
8304700.00 97.83
180545.75
Třída
4 přijaté transfery Celkem příjmy
KEO-W 1.10.42
Skutečnost
Rozpočet % upravený 6133000.00 97.74
138819.09
1516000.00 97.80
33376.66
Rozdíl
Strana 1/7
Obec Libochovany
Závěrečný účet za rok 2015
5 běžné výdaje
5672546.35
Rozpočet % schválený 4348000.00 130.46
6 kapitálové výdaje
1448308.00
2050000.00
70.65
1951000.00 74.23
502692.00
Celkem výdaje
7120854.35
6398000.00 111.30
8430700.00 84.46
1309845.65
Třída
Skutečnost
Třída
Skutečnost
Krátkodobé financování z tuzemska 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ
Rozpočet schválený
Rozpočet % upravený 6479700.00 87.54
807153.65
%
Rozpočet upravený
%
Rozdíl
Rozdíl
-662658.79
0.00
0.00
473000.00
-140.10
1135658.79
-306955.11
-302000.00
101.64
-307000.00
99.99
-44.89
-33686.00 -1003299.90
0.00 -302000.00
0.00 332.22
-40000.00 126000.00
84.22 -796.27
-6314.00 1129299.90
Daňové příjmy – vybrané položky Položky
Skutečnost
Rozpočet schválený
%
Rozpočet upravený
%
Rozdíl
Sdílené daně
(Pol:11xx-12xx)
5333932.99
4972000.00
107.28 5465000.00
97.60
131067.01
Místní popl.
(Pol:133x-134x)
30168.00
12000.00
251.40 33000.00
91.42
2832.00
Správní popl.
(Pol:136x)
5750.00
7000.00
82.14
82.14
1250.00
Daň z nemov.
(Pol:1511)
602217.39
550000.00
109.49 603000.00
99.87
782.61
Odvody z vybr.čin.
(Pol:135x)
22112.53
50000.00
44.23
88.45
2887.47
7000.00
25000.00
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operací jsou uvedeny ve výkaze pro hodnocení rozpočtu, který je součástí závěrečného účtu. Tento výkaz je spolu s výkazy účetní závěrky předmětem kontroly pro přezkumu hospodaření, kterou nám provádí ve dvou fázích pracovníci Krajského úřadu Ústeckého kraje.
KEO-W 1.10.42
Strana 2/7
Obec Libochovany
Závěrečný účet za rok 2015
Měsíční stav finančních prostředků -
stav finančních prostředků činil na účtech obce k 31.12.2015 1.000.276,62 Kč. V současné době má obec účet u Komerční banky, a.s. Litoměřice stejně jako účet úvěrový a dále účet u ČNB z důvodu dotačních.
Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec
Základní běžný účet
Pokladna 261/xx
383918.29 488562.58 548289.41 394947.30 182851.22 427121.74 582428.73 456031.75 443251.07 456671.38 543083.82 1000276.62
22586.00 18643.00 32372.00 8943.00 20891.00 9508.00 49061.00 14334.00 12477.00 33697.00 27804.00 16856.00
Porovnání příjmů a výdajů -
porovnání příjmů a výdajů za období posledních tří let a porovnání vývoje závazků a pohledávek za stejné období.
Příjmy mají stoupající tendenci, obec má snahu nadměrně nepřevyšovat výdaje nad příjmy. V opačném případě jsou výdaje uskutečněny, jestliže jsou kryty úvěrem nebo dotací jako v případě rekonstrukce domu č.p. 114, v letech 2014 – 2015.
PŘÍJMY VÝDAJE
KEO-W 1.10.42
2013 7609674.06 6163715.99
2014 8000839.14 8997204.79
2015 8124154.25 7120854.35
Strana 3/7
Obec Libochovany
Závěrečný účet za rok 2015
Porovnání závazků a pohledávek Závazky
321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy 325 Závazky z dělené správy 331 Zaměstnanci 336 Sociální zabezpečení 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.pen.plnění 349 Závazky k vybr.míst.vládním institucím 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 378 Ostatní krátkodobé závazky 451 Dlouhodobé úvěry 459 Ostatní dlouhodobé závazky
2013 98028.01 11724.00 200000.00 75879.00 0.00 0.00 8000.00 47752.00 0.00 131764.24 22662.00
2014 205243.59 22710.00 175000.00 104815.00 39464.00 12593.00 8000.00 11798.00 0.00 822157.82 35946.00
2015 18384.22 26450.00 150000.00 119808.00 45456.00 14528.00 8000.00 0.00 0.00 515202.71 21114.00
2014
2015
Pohledávky
311 Odběratelé 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 346 Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi 462 Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé 465 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 471 Dlouhodobé poskyt.zálohy na transfery
2013 14973.50 223096.94 2539.67 -159248.00
0.00 244290.00 33053.83 0.00
0.00 353853.00 38233.18 0.00
0.00
55440.00
0.00
100737.36 544000.00 14460.00
100737.36 0.00 170063.00
100737.36 0.00 159201.22
Závazky se týkají neuhrazených faktur došlých v aktuálním období, ale věcně souvisejících s rokem následujícím. Jistina, která je postupně splácena stejné jako úvěr. Dalšími závazky jsou zálohy na energie a závazky z mezd za prosinec roku 2015 hrazených v lednu následujícího roku. Pohledávky zahrnují uhrazené zálohy na elektrickou energii, vodu a plyn v budovách v majetku obce. Dále se jedná o pohledávky za nájemníky, kteří nemají uhrazené náklady spojené s užíváním obecního bytu. Zálohy na majetek ve spolupráci s mikroregionem Portou Bohemicou.
KEO-W 1.10.42
Strana 4/7
Obec Libochovany
Závěrečný účet za rok 2015
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Uz
Název
Poskytnuto k 31.12.
Použito k 31.12.
Investiční transfery 89517 Realizace místní rozvojové strategie-IV-SR
72.315,20
0
89518 Realizace místní rozvojové strategie-IV-EU
289.259,80
0
C e l k e m
361.575,00
Neinvestiční transfery 13101 Operační program Zaměstnanost
13.000,00
13.000,00
148.871,00
148.571,00
89017 Realizace místní rozvojové strategie-NIV-SR
1.774,80
18.813,40
89018 Realizace místní rozvojové strategie-NIV-EU
7.099,20
11.757,60
170.745,00
192.442,00
532.320,00
192.442,00
13234 Aktivní politika zaměstnanosti-OP LZZ
C e l k e m
C e l k e m
:
Investiční transfery ve vztahu ke státnímu rozpočtu se týkaly dotace na budovanou dílnu pro volnočasové aktivity, kdy dotace byla zaslána až po dokončení a následné kontrole. Vzhledem k tomu, že se budovalo ke konci roku, nejsou výdaje a příjmy účtované ve stejném účetním období. Opakující se dotace je na pracovníky zaměstnané přes Úřad práce na veřejné prospěšné práce.
Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Uz
Název
Poskytnuto k 31.12.
Použito k 31.12.
Neinvestiční transfery 0000 Ústecký kraj
107.700,00
107.700,00
C e l k e m
107.700,00
107.700,00
:
V rámci finančního vztahu státní rozpočtu k rozpočtu obcí byl naší obci přidělen příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí v této výši.
KEO-W 1.10.42
Strana 5/7
Obec Libochovany
Závěrečný účet za rok 2015
Příspěvková organizace Příspěvkové organizaci – mateřské škole Libochovany je měsíčně zasílána částka 17.000,- Kč, jedná se o finanční prostředky z rozpočtu obce na činnost MŠ. Účetní výkazy jsou elektronicky zasílány na Krajský úřad účetní MŠ. Čtvrtletní jsou předávány v tištěné formě na obec, kde jsou 1x zakládány a 1x potvrzené odesílány na kraj.
Majetek obce Z důvodu ukončení programu pro evidenci majetku ve verzi DOS, byl zakoupen nový program KEO4Majetek. Movitý majetek ve vlastnictví obce je průběžné udržován a opravován. Zhodnocena byla budova čp. 114, kde byly zrekonstuovány prostory pro knihovnu a tvořivou dílnu pro volnočasové aktivity dětí i dospělých. Nové prostory byly vybaveny sedacími vaky, taburety, dílna navíc židličkami, stolem a lavicemi pro vytváření, dále policemi a regály pro potřeby na vytváření nebo hotové výrobky. Z důvodu opakovaných krádeží na hřbitově byla zakoupena fotopast. Pořízeny byly nádoby na kovy, což nám nařizuje zákon. Do kostela byl zakoupen ventilátor k varhanům a i nadále je zpracováván územní plán obce. Opotřebovaný majetek a majetek, jehož oprava je nerentabilní je vyřazován i v průběhu roku.
Úvěry obce Úvěr PSA Finance ČR – který byl určen na zakoupení vozidla pro obecní účely je splácen v pravidelných měsíčních splátkách ve výši 6.295,- Kč. Zůstatek ke dni 31.12.2015 je ve výši 15.122,712 Kč. Úvěr KB Litoměřice – tento úvěr byl poskytnut na koupi nemovitosti č.p. 114. která začala v červenci 2014 sloužit jako obchod se smíšeným zbožím a v roce 2015 začala fungovat i tvořivá dílna pro volnočasové aktivity a knihovna. Dlužná částka úvěru činí k 31.12.2015 500.080,- Kč.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 23.11.2015 - 5. 4. 2016 na základě § 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obci Libochovany se sídlem Libochovany 5, 411 03 Libochovany Přezkoumání vykonaly: - Marcela Černá – kontrolor pověření řízením přezkoumání - Ing. Štěpánka Kubátová – kontrolor pracovnice odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Libochovany za rok 2015 je přílohou závěrečného účtu a její originál je založen v kanceláři obecního úřadu v Libochovanech
KEO-W 1.10.42
Strana 6/7
Obec Libochovany
Závěrečný účet za rok 2015
Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce projednalo celoroční hospodaření obce a závěrečný účet za rok 2015 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 s vyjádřením: -
souhlasu s výhradami, na základě nichž přijme obec opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků.
Vyvěšeno: 21.04.2016
KEO-W 1.10.42
Sejmuto: 09.05.2016
Strana 7/7
