OBEC BUKOVICE IČ 00653675
Závěrečný účet obce za rok 2015 zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění plat. předpisů
1. ÚDAJE O OBCI: 1.1 Kontaktní údaje Adresa: OBEC Bukovice78, pošta Police nad Metují, PSČ 54954 Telefonické spojení:
491541334
[email protected] [email protected] [email protected]
elektronická podatelna:
webové stránky obce na adrese: www.obecbukovice.cz základní územní jednotka: Bukovice ZUJ 547751 počet obyvatel k datu 31.12.2015: 365 1.2 Zastupitelstvo obce k datu 31.12.2015 Starosta: Místostarosta:
ing. Milan Šrůtek ing. Petr Hejnyš
Zastupitelstvo obce je 9členné. Jmenný seznam: Binar Luboš Geislerová Helena Grim Milan
Hejnyš Petr ing. Hotárek Jan Matějec Jaromír
Pfeifer Karel Raková Marta Šrůtek Milan ing. 1
Výbory a komise: finanční, kontrolní, sociální, Složení výborů: Kontrolní výbor: Předseda: Grim Milan Členové: Geislerová Helena, Vítková Marie
Finanční výbor: Předseda: Hotárek Jan Členové: Hrušková Jitka, Přeifer Karel
Výbor sociální: Předseda: Raková Marta Členové: Vítková Marie, Tlapáková Jiřina, Fulková Libuše, Matějcová Milena Počet jednání zastupitelstva obce za rok 2014: Veřejné zasedání ZO: č. 1 - 6, tj. celkem 6 jednání Porady starosty: č. 1 - 8, tj. celkem 8 jednání 1.3 Obecně závazné vyhlášky obce Bukovice – platné v roce 2015 OZV 2/2002 o udržování čistoty veřejného prostranství, ochraně životního prostředí, veřejné zeleně OZV 1/2004 o místních poplatcích OZV 3/2004 o znaku a praporu obce Bukovice a jejich užívání OZV 2/2005 Spisový a skartační řád OZV 3/2007 o pravidlech pro pohyb psů na veřejném prostranství + příloha OZV 1/2012 obce Bukovice o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů a způsob jeho výběru OZV 1/2015 o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů a nakládání se stavebním odpadem na území obce Bukovice OZV 2/2015 kterou se stanoví systém komunitního kompostování a způsob využití zeleného kompostu k údržbě a obnově veřejné zeleně na území obce Bukovice
1.4 Pracovníci obce v roce 2015 1 pracovní smlouva – účetní obce 1.5 Pojištění majetku Hasičská vzájemná pojišťovna, a.s. Generali Pojišťovna, a.s. 1.6 Stav peněžních fondů obce Obec Bukovice netvoří žádné peněžní fondy. 1.7 Veřejné zakázky, výběrová řízení V roce 2015 proběhlo žádné poptávkové řízení veřejné zakázky.
2
2. MAJETEK OBCE 2.1 Pronájem nebytových prostor a pozemků: Bukovice č.p. 131 – 1x nájemní smlouva 2.2 Ostatní: ČMSS Náchod – 1x smlouva o výpůjčce PO ZŠ a MČ Bukovice – 1x smlouva o výpůjčce 2.3 Smlouvy o převodu majetku: Kupní smlouva p. Slovákem a p. Slovákovou, záměr prodeje zveřejněn 12.6.2015 – 26.6.2015, schváleno zastupitelstvem 29.6.2015. Nabití majetku: Smlouva o bezúplatném převodu s Úřadem pro zastupování státu ve věcech majetkových, Darovací smlouva s p. Dvorským, Darovací smlouva s p. Rouskovou a p. Klenovcovou, Kupní smlouva s p. Fořtem 2.4 Plnění rozpočtu obce za rok 2015 Třída Třída Třída Třída
1 2 3 4
Třída 5 Třída 6 Saldo:
Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace PŘIJMY CELKEM (po kons.) Běžné výdaje Kapitálové výdaje VÝDAJE CELKEM (po kons.) Příjmy-výdaje přebyt.(-)/ztráta(+)
Použité prostředky minulých Třída 8
FINANCOVÁNÍ CELKEM
schválený RO 4 120 620,00 113 520,00 60 000,00 65 100,00 4 359 240,00 3 293 240,00 730 000,00 4 023 240,00 -336 000,00 336 000,00
upravený RO 4 115 620,00 113 180,00 64 420,00 179 680,00 4 472 900,00 3 605 060,00 567 000,00 4 172 060,00 -300 840,00 300 840,00
skutečnost 3 914 656,30 105 410,82 64 515,00 179 676,00 4 264 258,12 3 216 699,58 467 291,50 3 683 994,08 -580 264,04 580 264,04
336 000,00
300 840,00
580 264,04
Rozpočet na rok 2015 byl v souladu s § 11 zákona č. 250/2000 Sb. Řádně zveřejněn od 4.2.2015 do 20.2.2015 a schválen v zastupitelstvu obce dne 20.2.2015 jako vyrovnaný. Výše příjmů 4359240 Kč, výše výdajů 4023240 Kč, schodek ve výši 336000,00 Kč byl kryt přebytkem finančních prostředků z minulých let. Do doby schválen rozpočtu se obec řídila rozpočtových provizoriem schváleným dne 27.11.2014. Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními a oznamovány na veřejných zastupitelstvech obce. 2.5 Peněžní prostředky Stav peněžních prostředků k 31.12.2015 na běžném účtu č. 3220551/0100 činil 1 506 562,91 Kč a na účtu u ČNB č. 94-4119551/0710 144 760,90 Kč. Celkem 1 651 323,81 Kč
3
2.6 Přijaté dotace v roce 2015 UZ
Sch.rozp. 65 100,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
Položka 4112 - neinvestiční dotace SR 4122 – neinv.dotace kraj (JSDH) 4122 – Studie přev. N-letých vod obcí 4122 – Podpora efekt. nakl. s odpady
Upr.rozp. 65 100,00 Kč 10 000,00 Kč 69 580,00 Kč 35 000,00 Kč
Skutečnost 65 100,00 Kč 10 000,00 Kč 69 576,00 Kč 35 000,00 Kč
2.7 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje UZ 4112 4122 4122 4122
Poskytnutá dotace 65 100,00 Kč 10 000,00 Kč 70 000,00 Kč 35 000,00 Kč
Položka - neinvestiční dotace SR – neinv.dotace kraj (JSDH) – Studie přev. N-letých vod obcí – Podpora efekt. nakl. s odpady
Skutečný výdaj 65 100,00 Kč 10 000,00 Kč 69 576,00 Kč 35 000,00 Kč
Vratka dotace 0,00 Kč 0,00 Kč 424,00 Kč 0,00 Kč
2.8 Poskytnuté dotace, transfery, příspěvky a hmotná výpomoc PO ZŠ a MŠ Bukovice Knihovna Města Police Nadační fond Gymnázia Broumov DSO Policko Spolek pro obnovu venkova Svaz měst a obcí ČR Tělovýchova: Sokol, turiské, florb. Nadační fond Hospital Broumov SDH Bukovice Ostatní soc.péče a pomoc dětem Občané obce Bukovice
600 8 2 8 2 2 33 5 15 10 15
000,00 500,00 000,00 280,00 000,00 846,20 000,00 000,00 000,00 000,00 933,00
Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
Na provoz a mzdové prostředky Fin.příspěvek na nákup kniž. fondu Na reprezentaci školy Členské poplatky Členské poplatky Členské poplatky Přísp.na činnost, volej.a florbal.turn. Příspěvek na provoz Nové stanové podsady Příspěvky postiženým–Geisler, Kutík Věcné dary při výročích a narozeních
2.9 Inventarizace majetku k 31.12.2015 Na základě Plánu inventur k provedení řádné inventarizace majetku a závazků obce za rok 2015, který stanovil starosta obce dne 16.12.2015, byla provedena inventarizace fyzická a dokladová se stavem k 31.12.2015. Inventura fyzická i dokladová ukončena 18.1.2016. Byly vypracovány inventurní soupisy majetku a přílohy k inventarizačním položkám, včetně soupisu pohledávek a závazků a přiloženy výpisy z KN: LV 10001, LV 56, LV 366 ze dne 31.12.2015. Nebyly evidovány žádné inventurní rozdíly: přebývající nebo chybějící majetek. 2.10 Rozvaha k 31. 12. 2015 AKTIVA: 019 031
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky
335 160,00 Kč 2 370 926,50 Kč
4
021 022 028 042 069
Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek S t á l á a k t i v a (evidence majetku)
Oběžná aktiva 081,2,8 Korekce (odpisy) AKTIVA CELKEM:
17 815 301,78 Kč 1 077 640,00 Kč 1 045 325,73 Kč 484 030,00 Kč 354 000,00 Kč 23 482 384,01 Kč 3 022 957,61 Kč -7 700 142,73 Kč 818 805 191,89 Kč
PASIVA: Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv Cizí zdroje PASIVA CELKEM:
17 190 828,09 Kč 1 614 370,80 Kč 18 805 198,89 Kč
3. HOSPODAŘENÍ OBCE 3.1 Účetní závěrka Účet 231 132 311 314 315 321 331 336 337 342 374 384 388 389 401 403 406 451 432 493
Popis Základní běžný účet Zboží na skladě Odběratelé Poskytnuté zálohy (el.energie) Pohledávky Dodavatelé Zaměstnanci Sociální pojištění Zdravotní pojistění Ostatní daně Krátkodobé přijaté zálohy na tranfery Výnosy příštích období Dohadné účty aktivn1í Dohadné účty pasívní Jmění účetní jednotky Dotace na pořízení dlouhod.majetku Oceňovací rozdíly při změně metody Dlouhodobé úvěry Nerozdělený zisk Výsledek hospodaření
Stav k 31.12.2014 1 651 323,81 Kč 72,00 Kč 54 600,00 Kč 209 000,00 Kč 4 200,00 Kč 33 176,00 Kč 46 917,00 Kč 7 633,00 Kč 7 863,00 Kč 8 670,00 Kč 1 103 761,80 Kč 19 570,00 Kč 1 103 761,80 Kč 178 000,00 Kč 16 769 106,80 Kč 3 635 591,80 Kč - 6 712 106,80 Kč 205 280,00 Kč 2 541 1780,75 Kč 956 455,54 Kč
Špatným výpočtem opravy předpisu u účtu 315 došlo k rozdílu o 1500 Kč (nikoli 4200 uvedené v Rozvaze, ale 5700, což je částka uvedené na inventurním soupisu účtu 315). Zůstatek tohoto účtu bude co nejdříve opraven. Zodpovídá účetní obce.
5
3.2 Dluhová služba 2015 Č. ř.
Název položky
Odkaz na rozpočtovou skladbu
Stav k 31.12.
1
daňové příjmy (po konsolidaci)
třída 1
3 914 656,30 Kč
2
nedaňové příjmy (po konsolidaci)
třída 2
105 410,82 Kč
3
přijaté dotace – finanční vztah
položka 4112 + 4212
4
dluhová základna
ř. 1 + ř. 2 + ř. 3
5
úroky
položka 5141
6
splátky jistin a dluhopisů
položky 8xx2 a 8xx4
7
splátky leasingu
položka 5178
8
dluhová služba
ř. 5 + ř. 6 + ř. 7
9
ukazatel dluhové služby (v %)
ř. 8/ř. 4 x 100
65 100,00 Kč 4 085 167,12 Kč 7 053,70 Kč 336 000,00 Kč 0,00 Kč 343 053,70 Kč 4,84 %
3.3 Zhodnocení hospodaření obce Bukovice 2015 Minulé účetní období 4 274 582,12 Kč 4 941 888,12 Kč 279 859,50 Kč 596 726,50 Kč 145,32 Kč 166 694,31 Kč 255 000,00 Kč 325 219,00 Kč 3 8739 577,30 Kč 3 853 218,31 Kč 3 318 126,58 Kč 3 971 208,16 Kč 2 596 449,22 Kč 3 167 777,99 Kč 6 321,16 Kč 13 670,77 Kč 695 786,20 Kč 712 239,40 Kč 19 570,00 Kč 77 520,00 Kč 956 455,54 Kč 970 679,96 Kč
VÝNOSY CELKEM Výnosy z vl.činnosti Finanční výnosy Výnosy z transferů Výnosy ze sdílených daní a poplatků NÁKLADY CELKEM Náklady z činnosti Finanční náklady Náklad na transfery Daň z příjmů VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ (+zisk/-ztráta)
V průběhu roku byly provedeny řídící kontroly v souladu se zák. č. 320/2001 Sb. a vyhláškou č. 416/2004 Sb. Kontrolní a finanční komise dohlížena na dodržování rozpočtových pravidel a hospodaření obce. Výkazy a další požadované doklady byly předkládání na pracovních jednáních zastupitelstva obce. Při dílčích kontrolách nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
3.4 Rozpočtový výhled v tis. Kč schválený v r.2013 na období 2013 – 2018 v tis.kč
daňové přijmy nedaňové přijmy Kapitálové příjmy přijaté dotace přijmy celkem úvěry dlouhodobé splátky dl.úvěrů výdaje celkem
2013 3353,83 218,50 2 1232 4806,73 1000 5584,13
2014 3400 119 15 150 3785
2015 3800 78 25 160 4185
2016 3850 93 15 165 4230
2017 4000 83 20 165 4435
2018 4100 86 25 165 4540
336 3900
336 4300
328 4200
4500
4350
Rozpočtový výhled schválen na veřejném zasedání Zastupitelstva obce dne 26.9.2013. 6
3.5 Přehled přijatých dotací na investiční výstavbu od 1996 - do 2015 ROK 1996 1998 2000 2004 2004 2008 2008 2010 2012 2013
AKCE - od koho Nástavba a st. úpravy ZŠ Bukovice - OKÚ Nástavba a st.úpravy ZŠ Buk. - OKÚ Plynofikace ZŠ Bukovice - SF ŽP Sběrný dvůr - KRAJ Rozhlas - KRAJ Územní plán obce - KRAJ Dostavba splaškové kanalizace - KRAJ Kanalizace Žďárská – opr.u Johnových - KRAJ Protipovodňové opatření Zateplení budovy čp. 47 ZŠ a MŠ Bukovice celkem :
Výše dotace V souhrnu za pol. SU AU–zařaz. 400 000,00 021 0200 2 000 000,00 2 400 000,00 021 0200 45 000,00 45 000,00 021 0610 300 000,00 300 000,00 022 0500 26 000,00 26 000,00 019 0020 134 000,00 134 000,00 021 0501 145 000,00 145 000,00 021 0501 149 900,00 149 900,00 042 0020 303000,00 303000,00 1 103 761,80 1 103 761,80 021 0200 4 606 661,80 Kč 4 606 661,80 Kč
4. ZŘÍZENÉ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE 4.1 Zhodnocení hospodaření PO Základní škola a Mateřská škola Bukovice za rok 2014 v tis.Kč
Hlavní činnost Hospodářská činnost 4 350 000,50 Kč 314 710,00 Kč 600 000,00 Kč 0,00 Kč 3 323 132,00 Kč 0,00 Kč 426 868,50 Kč 314 710,00 Kč 4 264 765,05 Kč 304 005,00 Kč 489 213,28 Kč 154 494,00 Kč 218 769,53 Kč 22 888,00 Kč 38 951,00 Kč 0,00 Kč 177 918,24 Kč 0,00 Kč 3 242 554,00 Kč 126 623,00 Kč 97 642,94 Kč 314,08 Kč 85 235,45 Kč 10 705,00 Kč
VÝNOSY CELKEM Výnosy z transferů – obec Výnosy z transferů – státní dotace Výnosy z činnosti NÁKLADY CELKEM Spotřeba materiálu Spotřeba energie Opravy a udržování Ostatní služby Mzdové náklady vč. zákonného pojištění Ostatní náklady VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ (+zisk/-ztráta) ROZDĚLENÍ ZISKU
61235,45 Kč fond rezerv 24000,00 Kč fond odměn
10705,00 Kč fond rezerv
Finanční hospodaření a vypořádání příspěvkové organizace bude schváleno zastupitelstvem obce dne 25. 4. 2016. Návrh rozdělení výsledku hospodaření z hlavní činnosti takto: 61235,45 Kč bude převedeno do fondu rezerv a 24000 Kč do fondu odměn příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bukovice. Výsledek hospodaření z hospodářské činnosti 10705,00 Kč převede do fondu rezerv příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bukovice.
7
5. ZÁVĚR Obec požádala v souladu s § 42 zákona o obcích o přezkoumání hospodaření obce Bukovice za rok 2015 Krajský úřad Královéhradeckého kraje. Toto bylo provedeno dne 5. 10. 2015 a dne 9. 2. 2016 zaměstnanci Krajského úřadu Královéhradeckého kraje, odborem kontroly. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bukovice za rok 2015 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v zastupitelstvu obce Bukovice. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření - Obce Bukovice za rok 2015, byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. Při přezkoumání hospodaření – Obec Bukovice – za rok 2015 se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. Přílohy (k nahlédnutí na Obecním úřadu v Bukovici): 1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů – FIN 2-12M za rok 2015 2. Rozvaha ÚSC za rok 2015 3. Výkaz zisků a ztrát ÚSC za rok 2015 4. Příloha účetní uzávěrky ÚSC za rok 2015 5. Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty a Příloha k 31.12.2015 přísp. organizace ZŠ a MŠ Bukovice 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Pro velký rozsah příloh není možné kompletní Návrh závěrečného účtu vyvěsit fyzicky na úřední desku. Kompletní znění je zveřejněno na elektronické desce (www.obecbukovice.cz). Závěrečný účet obce bude projednán v zastupitelstvu obce 25.4.2016, občané mohou podat připomínky do 25.4.2016.
Ing. Šrůtek Milan - starosta obce V Bukovici 29.3.2016 Vypracovala: Pohlová Helena Schválil: ing. Šrůtek Milan Projednáno v zastupitelstvu Obce Bukovice dne …………………….. č. usnesení ………………….. Vyvěšeno: Sejmuto:
6.4.2016 25.4.2016
8
