ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE LOVČICE ZA ROK 2015 Závěrečný účet obce je sestaven v souladu s ustanovením § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. Úplná podoba závěrečného účtu obce Lovčice za rok 2015 je k nahlédnutí na obecním úřadě a na internetových stránkách obce http://www.lovcice.eu. 1.
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (údaje jsou v Kč)
Třída
Skutečnost
Rozpočet schválený
Rozpočet po změnách
6 866 100,00 443 300,00
8 007 530,00 609 720,00 262 840,00 1 272 040,00 10 152 130,00
1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4-PŘIJATÉ TRANSFERY CELKEM PŘÍJMY
8 008 552,32 579 473,68 262 841,00 6 530 041,12 15 380 908,12
820 600,00 8 130 000,00
5-BĚŽNÉ VÝDAJE 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM VÝDAJE
12 138 122,53 805 255,00 12 943 377,53
6 635 000,00 1 495 000,00 8 130 000,00
Saldo:Příjmy - Výdaje Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů a půjček Fond rezerv Fond sociální Prostředky minulých let Financování celkem přebytek (-), ztráta (+)
2 437 530,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 381 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 437 530,59
0,00
2 381 000,00
% SR 116,64 130,72
% UR
795,76 189,19
100,01 95,04 100 513,35 151,5
6 964 120,00 182,94 807 010,00 53,86 7 771 130,00 159,21
174,3 99,78 166,56
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12). Rozpočet Obce Lovčice na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce usnesením č. 3/2/14 dne 10. 12. 2014. Rozpočet roku 2015 byl dále změněn deseti rozpočtovými opatřeními.
1/7
2.
Bankovní účty a pokladna
231 10 - Základní běžný účet ÚSC; KB - běžný účet 231 11 - Základní běžný účet ÚSC; KB - spořící - kanalizace 231 12 - Základní běžný účet ÚSC; KB - spořící 231 13 - Základní běžný účet ÚSC; ČNB - běžný účet 231 14 - Základní běžný účet ÚSC; Stavební spoření CELKEM
3.
počáteční stav zůstatek k 1. 1. 2015 v Kč k 31. 12. 2015 v Kč 19 173,36 110 736,45 901 827,46 903 877,83 4 988 536,45 7 005 105,26 36 105,86 882,18 300 548,00 606 593,00 6 246 191,13 8 627 194,72
Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí
Zastupitelstvo obce Lovčice schválilo účetní závěrku příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola, Lovčice, okres Hradec Králové za rok 2015 a návrh rozdělení výsledku hospodaření za rok 2015 ve výši 40.760,58 Kč do rezervního fondu usnesením č. 4/14/16 dne 9. 3. 2016. Název příspěvkové organizace
rezervní fond v Kč
Základní škola a Mateřská škola, Lovčice, okres Hradec Králové
40.760,58
fond odměn odvod v Kč zřizovateli v Kč
0
0
výsledek hospodaření celkem v Kč Zisk (+), Ztráta (-) 40.760,58
Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na Obecním úřadě Lovčice. 4.
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejných úrovní
Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání je zpracováno v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky byly odvedeny zpět.
UZ 13234 15835 90877 4122 4222 CELKEM
Účel Aktivní politika zaměstnanosti Dotace Fond solidarity Dotace SFŽP Neinv.přijaté transf.od krajů Invest.přijaté transf.od krajů
Přiděleno Kč 429 793,00 349 301,14 20 546,98 51 800,00 300 000,00 1 151 441,12
Vyčerpáno Kč 403 647,00 vyčerpáno v roce 2014 vyčerpáno v roce 2014 51 800,00 300 000,00 755 447,00
Rozdíl v Kč 26 146,00 349 301,14 20 546,98 51 800,00 300 000,00 747 794,12
2/7
5.
Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce
O poskytnutí těchto příspěvků rozhoduje zastupitelstvo obce. S příjemcem se nejprve uzavírala dohoda o poskytnutí veřejné finanční podpory, později pak veřejnoprávní smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu obce Lovčice. Každý příjemce provádí závěrečné vyúčtování podpory. Případné nevyčerpané prostředky příjemci vrací obci. Přehled poskytnutých příspěvků v roce 2015
Tělovýchovná jednota SOKOL Lovčice Sbor dobrovolných hasičů Lovčice Myslivecké sdružení Hájek Lovčice LOvčičtí OCHotníci, z.s. Celkem
Smluvně dohodnuto Kč
Skutečně poskytnuto Kč
Vráceno Kč
194 000,00
194 000,00
0,00
22 000,00 5 000,00 30 000,00 251 000,00
22 000,00 5 000,00 30 000,00 251 000,00
0,00 0,00 0,00 0,00
6. Inventarizace Inventován byl veškerý hmotný i nehmotný majetek dle účtů. Jednotlivé účty jsou doloženy sestavami a soupisy. Plné znění inventarizace je přílohou této zprávy.
Číslo účtu účet č. 018 účet č. 019 účet č. 021 účet č. 022 účet č. 028 účet č. 031 účet č. 041 účet č. 042 účet č. 069
účet č. 078 účet č. 079 účet č. 081 účet č. 082
Název účtu Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek Oprávky k drob. dlouh. nehm. majetku Oprávky k ost. dlouh. nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost. mov. věcem a souborům movit. věcí
Způsob provedení
Jednotky Inventurní stav
Účetní stav
Rozdíl
fyzicky
Kč
222 651,70
222 651,70
0,00
fyzicky fyzicky, dokladově
Kč
456 505,00
456 505,00
0,00
35 145 683,44 35 145 683,44
0,00
fyzicky
Kč
2 267 435,00
2 267 435,00
0,00
fyzicky fyzicky, dokladově
Kč
2 476 141,30
2 476 141,30
0,00
14 161 996,00 14 161 996,00
0,00
dokladově
Kč
10 000,00
10 000,00
0,00
dokladově
Kč
1 674 757,00
1 674 757,00
0,00
Kč
Kč
dokladově Kč 7 607 575,00 7 607 575,00 0,00 Akcie VaK jsou oceněny hodnotou vyřazeného vodovodu. dokladově
Kč
222 651,70
222 651,70
0,00
dokladově dokladově
Kč Kč
129 972,00 7 266 077,00
129 972,00 7 266 077,00
0,00 0,00
dokladově
Kč
1 290 949,00
1 290 949,00
0,00
3/7
Číslo účtu účet č. 088 účet č. 132 účet č. 231 účet č. 261 účet č. 262 účet č. 263 účet č. 311 účet č. 314 účet č. 315 účet č. 319 účet č. 321 účet č. 331 účet č. 335 účet č. 336 účet č. 337 účet č. 341 účet č. 342 účet č. 344 účet č. 345 účet č. 346 účet č. 348 účet č. 349 účet č. 373 účet č. 374 účet č. 375 účet č. 377 účet č. 378 účet č. 381 účet č. 384 účet č. 388 účet č. 389 účet č. 401
Způsob Název účtu provedení Jednotky Inventurní stav Účetní stav Rozdíl Oprávky k drob. dlouh. hm. majetku dokladově Kč 2 476 141,30 2 476 141,30 0,00 Zboží na skladě fyzicky Kč 1 926,00 1 926,00 0,00 Základní běžný účet dokladově Kč 8 627 194,72 8 627 194,72 0,00 Pokladna fyzicky Kč 56 527,00 56 527,00 0,00 Peníze na cestě dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Ceniny fyzicky Kč 2 239,00 2 239,00 0,00 Odběratelé dokladově Kč 5 320,00 5 320,00 0,00 Krátkodobé poskytnuté zálohy dokladově Kč 71 830,13 71 830,13 0,00 Jiné pohledávky z hlavní činnosti dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Pohledávky z přerozdělovaných daní dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Dodavatelé dokladově Kč 51 503,00 51 503,00 0,00 Zaměstnanci dokladově Kč 131 671,00 131 671,00 0,00 Pohledávka za zaměstnanci dokladově Kč 397,00 397,00 0,00 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení dokladově Kč 41 829,00 41 829,00 0,00 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění dokladově Kč 21 424,00 21 424,00 0,00 Daň z příjmu dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Jiné přímé daně dokladově Kč 16 489,00 16 489,00 0,00 Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Závazky k vybraným místním vládním institucím dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery dokladově Kč 841 503,00 841 503,00 0,00 Zprostředkování krátkodobých transferů dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Ostatní krátkodobé pohledávky dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Ostatní krátkodobé závazky dokladově Kč 3 666,00 3 666,00 0,00 Náklady příštích období dokladově Kč 8 131,20 8 131,20 0,00 Výnosy příštích období dokladově Kč 145 160,00 145 160,00 0,00 Dohadné účty aktivní dokladově Kč 880 256,00 880 256,00 0,00 Dohadné účty pasivní dokladově Kč 64 474,13 64 474,13 0,00 Jmění účetní jednotky dokladově Kč 52 217 013,44 52 217 013,44 0,00
4/7
Číslo účtu účet č. 403 účet č. 406 účet č. 408 účet č. 432 účet č. 902 účet č. 943 účet č. 951 účet č. 973 účet č. 992 účet 999/31 účet 999/43 účet 999/71 účet 999/73
Název účtu Transfery na pořízení dlouh. majetku Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Opravy chyb minulých období Nerozdělený zisk Jiný drobný dl. hmotný majetek Dlouh. pod. pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům Ostatní dl. podmíněná aktiva zrušen Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Ostatní dl. podmíněná aktiva
Způsob provedení
Jednotky Inventurní stav
Rozdíl
dokladově
Kč
dokladově dokladově dokladově fyzicky
Kč Kč Kč Kč
dokladově
Kč
0,00
0,00
0,00
dokladově
Kč
0,00
0,00
0,00
dokladově dokladově
Kč Kč
0,00 13 200,00
0,00 13 200,00
0,00 0,00
Kč
13 200,00
13 200,00
0,00
Kč
0,00
0,00
0,00
Kč
516 273,30
516 273,30
0,00
Kč
0,00
0,00
0,00
č. Vyrovnávací účet k účtu 992 – ost. dlouh. podmíněná aktiva dokladově Vyrovnávací účet k účtu 943 č. dlouh. pod. pohl. ze vztahu k jiným zdrojům dokladově č. Vyrovnávací účet k účtu 902– jiný drobný dlouh. hm. majetek dokladově Vyrovnávací účet k účtu 973 – č. krátk. podmíněné závazky z jiných smluv dokladově
9 039 145,32
Účetní stav 9 039 145,32
0,00
-6 235 728,45 -6 235 728,45 71 840,00 71 840,00 3 710 301,73 3 710 301,73 516 273,30 516 273,30
0,00 0,00 0,00 0,00
Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. 7.
Závazky
Účet - popis 321 - Dodavatelé 331 - Zaměstnanci 336 - Sociální pojištění 337 - Zdravotní pojištění 341 - Daň z příjmů 342 - Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 378 - Ostatní krátkodobé závazky
Počáteční stav v Kč 47 942,44 122 106,00 39 075,00 19 955,00 80 560,00
Obrat v Kč Konečný stav v Kč 3 560,56 51 503,00 9 565,00 131 671,00 2 754,00 41 829,00 1 469,00 21 424,00 -80 560,00 0,00
15 645,00
844,00
16 489,00
547 583,00 1 189,00
293 920,00 2 477,00
841 503,00 3 666,00
5/7
8.
Pohledávky
Účet - popis 311 - Odběratelé
Počáteční stav v Kč 3 200,00
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy 335 - Pohledávky za zaměstnanci 341 - Daň z příjmů 9.
Obrat v Kč Konečný stav v Kč 2 120,00 5 320,00
125 660,00
-53 829,87
71 830,13
-80 560,00
397,00 80 560,00
397,00 0,00
Nemovitý majetek, věcná břemena, nájemní smlouvy
Kupní smlouvy: 1. koupě parcely č. PK 550/12 Prefektušová Jolana - prodávající uzavření smlouvy – 26. 8. 2015 právní účinky vkladu – 1. 9. 2015 2. prodej parcely č. 237/4 Kloučková Pavlína - kupující záměr č. 3/2014 uzavření smlouvy – 9. 12. 2015 právní účinky vkladu – 10. 12. 2015 Věcná břemena: 1. Smlouva o zřízení věcného břemene povinný - Obec Lovčice oprávněný – Vodovody a kanalizace Hradec Králové, a. s. služebnost – Prodloužení vodovodního řadu pro 4 RD v obci Lovčice, p. č. 237/1 uzavření smlouvy – 26. 10. 2015 právní účinky vkladu – 5. 11. 2015 2. Smlouva o zřízení věcného břemene povinný – Správa silnic Královéhradeckého kraje oprávněný – Vodovody a kanalizace Hradec Králové, a. s. investor - Obec Lovčice omezení užívání - Prodloužení inženýrských sítí pro 4 RD - vodovod, p. č. 649/1 uzavření smlouvy – 25. 11. 2015 právní účinky vkladu – 10. 12. 2015 3. Smlouva o zřízení služebnosti obtížený – Obec Lovčice oprávněný – O2 Czech Republic a.s. služebnost – Podzemní komunikační vedení , p. č. 659/4, 657/3 a PK 332 uzavření smlouvy – 29. 1. 2015 právní účinky vkladu – 3. 2. 2015 6/7
4. Smlouva o uzavření budoucí smlouvy o zřízení věcného břemene – služebnosti a smlouva o právu provést stavbu č. IV-12-2013649/1 budoucí povinný - Obec Lovčice budoucí oprávněný – ČEZ Distribuce, a.s. sjednání podmínek pro uzavření vlastní budoucí smlouvy – zřízení umístění a provozování zařízení distribuční soustavy, p. č. 312/1, 656, 630/1 uzavření smlouvy - 16. 9. 2015 5. Smlouva o uzavření budoucí smlouvy o zřízení věcného břemene – služebnosti a smlouva o právu provést stavbu č. IV-12-2013511/VB/1 budoucí povinný - Obec Lovčice budoucí oprávněný – ČEZ Distribuce, a.s. sjednání podmínek pro uzavření vlastní budoucí smlouvy – zřízení umístění a provozování zařízení distribuční soustavy, p. č. 550/1 uzavření smlouvy - 29. 10. 2015 Nájemní smlouvy: Nově uzavřená nájemní smlouva – nebytové prostory v zadní části nemovitosti č. p. 254 nájemce – Tománek Jakub záměr č. 2/2015 uzavření smlouvy – 22. 12. 2015 trvání – doba neurčitá 10.
Zpráva o přezkoumání hospodaření Obce za rok 2015
Přezkoumání hospodaření obce Lovčice za rok 2015 dle zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v platném znění, bylo provedeno na základě Smlouvy o vykonání přezkoumání hospodaření ze dne 12. 5. 2015 mezi zadavatelem obcí Lovčice a vykonavatelem auditorskou společností C.P.A. Audit, spol. s r. o., IČ 25472542, se sídlem U Hájovny 1022, 460 01 Liberec 1. Přezkoumání hospodaření provedla auditorka Ing. Jana Králová, Oprávnění KAČR číslo 1908, ve dnech 3. 12. 2015 a 1. 4. 2016. Závěrem zprávy bylo konstatováno, že nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o výsledku hospodaření je uvedeno v samostatné příloze. 11.
Návrh na usnesení
Zastupitelstvo obce schvaluje závěrečný účet obce Lovčice za rok 2015 a vyslovuje souhlas s celoročním hospodařením obce Lovčice za rok 2015 bez výhrad. V Lovčicích dne 19. 4. 2016 Ing. Petra Petrovická v. r. starostka obce Pozn. Zveřejněna je upravená verze dokumentů z důvodu dodržení přiměřenosti rozsahu zveřejňovaných osobních údajů podle zákona č. 101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů v platném znění. Úplná znění dokumentů jsou uložena v archívu obecního úřadu.
7/7
