NyrREGYHAZA MEGYEI JOG Ú VAROS POLGARMESTERE

NyrREGYHAZA MEGYEI JOG Ú VAROS POLGARMESTERE

44" ~Y(~EGYHAzA.I\OSSUTH TÉR l. PF.' 8~. TELEFON, +~6 415>4'5" Fill(, +36 4> 5>4-5"

E-MAIL: POLGARMESTER@NYIREGYHAZA-HU

Ügyiratszám: VAGY/329/2016. Ügyintéző: Pócsik Ágnes

ELc5TERJESzrts - a Városstratéglal és Környezetvédelmi BIzottsághoz a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyel Temetkezési Vállalat 2016. évlllzletl tervének véleményezésére

Tisztelt BIzottsáJ:I Nylregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata vagyonának meghatározásáról, a vagyon feletti jog gyakorlásának szabályozásáról szóló 48/2012. (XII.14.) önkormányzati rendelet (Ör.) 3. § (4) bekezdése értelmében az önkormányzat kizárólagos tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek esetében a legfőbb szerv hatáskörét - így az üzleti terv jóváhagyását is - a Polgármester gyakorolja. A KözgyOlés 30/2010. (XI.12.) számú rendelete a Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottság feladataként meghatározta a feladatköréhez kapcsolódó gazdasági társaságok. vállalat esetében - a polgármesteri döntést megelőzően - üzleti tervük megtárgyalását és véleményezését. A 2016. január 28.-i KözgyOlés döntött az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló 1/2016.(1.28.) rendelet megalkotásáról. melynek figyelembe vételével a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat elkészltette a 2016. évre vonatkozó üzleti tervét. A költségvetési rendelet alapján támogatási szerződés jött létre a vállalat és az Önkormányzat között 42.000 eFt-os támogatási összeggel.

A Vállalat 2016. évi üzleti tervének specialitása, hogy 2016. január 01. napjától - 2016. április 30. napjáig, mint Vállalat mOködik a gazdasági társaság, majd a folyamatban lévő átalakltás következtében, a tervek szerint 2016. május 01. napjától korlátolt felelősség!l társaságként folytatja tevékenységét. A tulajdonosi szerkezet átalakult. A 23 tulajdonos helyett, 2 tulajdonos Önkormányzat tulajdonában vannak az üzletrészek. Nyiregyháza Megyel Jogú Város Önkormányzatának részesedése 72,67 %, ~rpatak részesedése 0,52 %. A visszavásárolt saját üzletrész 26,81 %, aminek térités nélküli átadásáról már döntés született a tagok részesedésének arányában Nyíregyháza Megyei Jogú Város KözgyOlésének határozatában. A Vállalat 24 helyen múködtet szolgáltató irodát. Temető Ilzemeltetést 2015-ben Nyiregyháza Megyei Jogú Város temetőiben, Nylrpazony Önkormányzat tulajdonában lévő temetőben, Nyírtelek Város önkormányzatának temetc5jében, Ópályi község ön kormány temetőjében, Hodász önkormányzat tulajdonában lévő temetőben, és a NylrszőllSsi Görög Katolikus Egyház tulajdonában lévő temetőkben folytattak. 2016-ban Nyírpazony az üzemeltetési szerződést megszOnését tervezi, ~rpatak ugyanakkor az üzemeltetési jogviszony létrehozásával számol.

1

A Társaság 2016. évben is törekszik a vállalati vagyon megőrzésére, a temettetői igények kiszolgálására a cég mOködőképességének biztositására, S arra hogy fizetési kötelezettségeinknek határidőben eleget tegyen. A 201&-os éves űzleti tervben .összességében· a bázis időszak 539.329 Eft-os árbevételéhez vlszonyltva, 526.590 E Ft-os ágazati árbevételt terveztek, melyből a vállalati időszakban 175.540 Eft, míg a Kft. időszakában 351.050 Eft-os árbevételt prognosztizáltak. A bázis időszak árbevéteiéhez vlszonyltva a temetésszolgáltatás, halott szállitás, temetőüzemeltetés, slrkő és az élővirág forgalmazás terén összességében 2,36 %-al, azaz 12.739 E Ft-tal kevesebb árbevételt valószlnOsltenek. A Vállalati árbevétel csökkenés elsődleges oka, hogy a bázis szinten bekövetkezett 1.918 temetési esetszámhoz vlszonyltva - az előz6 évek tendenciáit figyelembe véve - 2016. évben jelentős csökkenést prognosztizáltak. A temetkezési esetszám csökkenése minden tevékenységllk esetében jelentőS árbevétel csökkenést okozhat, de a betervezett árbevétel csökkenés nemcsak a valószínasített esetszám csökkenés következménye. előz6 évben realizált 5.502 E Ft-al alacsonyabb. Ez els6sorban a temetkezési esetszám várható csökkenésébOl adódik, de nem elhanyagolható az a tény sem hogy 2016-05 évben jelenleg még nem rendelkeznek nagyobb eseti megrendelésekkel sem.

Az sfrk61lzeml tevékenység tervezett nettó árbevétele 75.450 E Ft, mely az árbevételtől

Szintén jelent6s a virágok értékesltésénél prognosztizált 2.798 E Ft-os árbevétel csökkenés, mely a bázis id6szakhoz vlszonyltva 5,54 %-05 árbevétel csökkenést jelent. Várhatólag az elérhet6 árbevételre jelent6s hatással lesz a 2016-os évben a vasárnapi nyitvatartási tilalom, amely beszOklti a virágértékesítési tevékenység elérhet6 bevételeit. Az ünnepnapok naptári elhelyezkedése és a jogszabály adta lehet6ségek figyelembevételével jelent6sen beszOkül a társaság értékeslt6 helyeinek a nyitvatartási ideje. A nyitvatartási tilalom miatt jelentőS forgalomkieséssei számolnak a mindenszenteki értékesftési forgalomban ls. A temető üzemeltetési tevékenységből származó tervezett árbevételük 85.950 E Ft, mely a bázis értékt61 1.541 E Ft-al alacsonyabb. A temet61lzemeltetéssel kapcsolatos árbevételek tekintetében alapvet6en a 2015. évi adatokkal számoltak. A csekély mértékO csökkenés oka els6sorban a Nyirpazonyi temet6 Ilzemeltetési szerződés megszOnéséb61 adódik. A 2016. évben a rendelkezésre álló információk szerint a társaság működési területén több önkormányzat pályázatot fog klfrni temet6üzemeltetésre. Az üzemeltetési Jogviszonyok bövítése kiemeit fontosságú, kifejezetten a vidéki temet6k esetében. A kizárólagos temetési jog mellett megkötött üzemeltetési szerz6dések hosszútávon blztosftják a társaság gazdaságos mOködését. A temetésszolgáltatási tevékenységb61 származó árbevételük esetében a vállalat 2016-05 évre az előző évek adataiból prognosztizált értékeket figyelembe véve közel l%-os temetkezési esetszám csökkenés mellett 317.510 Eft árbevétellel számol. A várható temetési esetszám csökkenés következményeként a kellékértékesftésb61, a temetkezési szolgáltatási tevékenységekből, a kapcsolódó ügyintézések (anyakönyvezés, ÁNTS2 engedélyezés) áthárftott dijaiból, valamint a tevékenységgel összefügg6 közvetített szolgáltatásokból összességében 2.344 E Ft-os árbevétel kieséssel terveztek. A temetkezési szokások elemzésekor a korábban tapasztalt urnás temetkezés növekedése 2015 évben átmenetileg lassult, ebb61 következ6en a koporsós temetés átmeneti növekedése 2016-05 évben el6reláthatólag folytatódni fog. A halott szállitási tevékenység esetében a bázis id6szak várható 54.983 E Ft-os értékéhez viszonyítva els6sorban a csökkenő esetszám következményeként 553 E Ft-os árbevétel kiesés következhet be, a üzleti terv adatai alapján.

2

Az anyagjellegű ráfordítások értéke esetében a 2015-ös év várható adataihoz viszonyítva 14.353 E Ftos cSökkenéssei számolnak. Az elözö idöszak várható adataitól alacsonyabb költségek elsösorban a betervezett temetkezési esetszám csökkenés miatt kles6 kellékanyagok, alapanyagok fel nem használt értékéböl adódik, azaz a realizált bevétellel arányos anyagjellegCl ráfordltások növekményéböl adódik. Az adott idöszakban a vállalat .normál· üzletmenetben végrehajtandó feladatokat tervezett lényegében bázis szinten, azzal az eltéréssel, hogy az átalakulási folyamatokhoz kapcsoló többletköltségek kompenzálása érdekében csak a legszükségesebb javltásl karbantartási feladatok végrehajtásával terveztek. A 2016 karbantartási munkálatainak keretében tervezik a korányi úti ravatalozó padlóburkolatának javltását az elhasználódás és abalesetveszély elhárltása érdekében. Küls6 vállalkozó bevonásával tervezik végrehajtani az Orosi és a Sóstóhegyi ravatalozók szertartásterének és szociális helységeinek a szükség szerinti minimális javltását, karbantartását, melynek köszönhetöen - az esetleges kés6bbi teljes rekonstrukció végrehajtásáig - a további állagromlás megakadályozható és jelenleg minimális ráfordltással a megnövekedett temettet61 igényeket biztositani tudják. Az Orosi, NagyszálIási, valamint a Nyirtelki üzemeltetett temet6ben il temettet61 Igények kiszolgálása érdekében szükséges a parcellázás folytatása, a parcellák kiépítése valamint a sorfásltás végrehajtása. A 2014-es évben önkormányzati forrásból elkezdett fakivágási és fásítási program a 201S-ös évben nem folytatódott, ezért 2016-os évben saját forrásból a kés6bbi balesetveszély elhárltása érdekében, - a f6kertész bevonásával - a balesetveszélyes fák esetében a legszükségesebb gallyazásl és faklvágási tevékenységet tervezik végrehajtani. A fák jelenlegi állapota szilkségessé teszi a korábban megkezdett fásltásl program folytatását. A Borbányai és Nagyszállási temet6k esetében szükséges a temet6 kapuk állagmegóvó javítása, zárhatóságuk helyreállítása, festése. Az Orosi temet6 esetében szükséges az elhasználódott drótkerités helyreállitása, az elhasználódott oszlopok cseréje. Az .~szaki temetö· úthálózata tekintetében tervezik a legszilkségesebb javítási és kátyúzási feladatokat végrehajtását. A temet6 Pazonyi úti kerltésének állapota nem megfelel6. A 2015-ös év folyamán felmerült balesetveszélyes állapotok jelent6s részét elhárltották, de a biztonságos közlekedés és a további balesetveszély elhárftása érdekében a kerltés cserére szorul. A létesltend6 kerltés megvalósltására a temetkezési törvény és a kapcsolódó rendeletek alapján - tulajdonosi hozzájárulás és fejlesztési forrás szükséges. A megnövekedett temettet6i igények klelégltésére a temet6 frekventált helyén 2016-os évben folytatódik a magasabb temetkezési szolgáltatás zavartalan lebonyolítását blztosltó .tujás· parcellához kapcsolódó beton alépítmények, valamint a késlSbb értékesltend6 gránit urnasirhelyek kiépítése. Az Idegenek által végzett karbantartási tevékenységb61, a gépjárművek javítására 2016-os évben minimális javítási költséget terveztek. A 2015-ös évben a jármOvek jelentős részénél a mOszaki vizsga végrehajtásra került. A halottszállító jármClvek mClszaki állapota valamint a nagymértékCl kilométer telítettsége alapján indokolt il 2016-os évben 1 db, minimum 4 elhunyt szállltására alkalmas halottszállftó gépjármIl beszerzése. A 2016 évi személyjellegCl ráfordltásaik tekintetében az el6zö év személyi ráfordításai, és a foglakoztatási struktúra alapján 299.035 Eft személyjellegCl ráfordltással terveztek, amely a bázishoz

3

vlszonyltva 11.255 Eft növekedést jelent. A vállalat 2015. évi záró létszáma 99 fő. A 2016-os tervben l fő temetésrendező felvételével terveznek, a 2015 évi záró állomány megtartása mellett. Előzetes terveik szerint a vidéki szolgáltatói irodák temetési esetszáma a jogszabályban meghatározott foglalkoztatási keretszámokat nem haladják meg, így 2016 évben további állománynövekedéssel nem terveznek. A 2016.05.01. napjától a tervek szerint a jelenlegi társasági forma, azaz a Vállalat átalakul. A létrejövő Kft. törvényes mOködéséhez szükséges a 3 Ms Felügyelőbizottság létrehozása, melyet a tervben május hónaptól figyelembe vettek. A vállalat 2015-ös év utolsó negyedévében munkaviszonyt létesített munkavállalók megtartása mellett, a tartós távollétek miatti (betegség) kieső munkaerő pótlását ls végre kivánja hajtani a 2016os évben. 2016-ban a társaság 3%-os differenciált keresetfejlesztés végrehajtásával l havi jutalom keret felhasználással tervezett. A törvényi lehet/lségek kihasználásával és a személyi jeIIegO ráfordftások gazdaságosabb felhasználása érdekében a 2016-os évben is az alkalmi munkavállalók foglalkoztatását kivánják a vidéki területen el/ltérbe helyezni. A 2016. évi tervezett beruházások fejlesztések saját forrás felhasználásával 16.200 E Ft. Ennek a keretnek a terhére tervezik a vlrágértékesftési tevékenység b/lvftése érdekében l db pénztárgép beszerzését. Tervezik egy maximum 4 éves 3,5 tonn át meg nem haladó speciális széles platós és hosszltott kivitelO, elsődlegesen a vidéki telephelyek temetkezési kellékekkel történ/l ellátáshoz egy tehergépjármO beszerzését, mely beruházás várható értéke 2.600 E Ft. 1.150 E Ft-os értékben, a tevékenységeik során elhasználódott kisgépek, irodabútorok, megmunkáló gépek, hangosftó eszközök, berendezések pótlása szerepel a beruházási tervOkben. Továbbá a központi telephelyen az épületek fOtését kiszolgáló vegyes tüzelésO kazán cseréjére is szükség van, az elhasználódás miatt 4.000 E Ft-os értékben. A halott szállftási tevékenységükhöz egy halott szá Ilftó gépjármű beszerzését tervezik még 2016-ban 8.000 E Ft-os tervezett összegben. A 2016-os évre tervezett eredményüket nagymértékben befolyásolja az átalakulás során végrehajtandó tevékenységek valamint az átalakulással kapcsolatos járulékos költségek mértéke. A Vállalat az üzleti tervében az éves .összevont" gazdálkodási tevékenységének bemutatása mellett a társasági formánként megbontott - átalakulási id/lszakra prognosztizált bevétel és költségadatait is bemutatta, de a valós megbizható képet a társaság gazdálkodásáról a tevékenység jellegéb/ll adódóan az .összevont" éves adatok nyújtanak. A vállalat adózás el/ltti eredményét 2016 évben elsősorban a 63.002 E Ft összegben végrehajtott térltés nélküli üzletrész átadás következtében, az előzetes költség és eredményterv alapján, vállalatszinten a rendelkezésre álló adatok ismeretében -62.457 E Ft-os értéken tervezték, 526.590 E Ft-os árbevétel, 258.510 E Ft-os anyagjellegű ráfordltás és 299.035 E Ft-os személyjeIIegO ráfordltás figyelembevételével. A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyel Temetkezési Vállalat 2016.01.01 és 2016.04.30 közöttlld/lszakban a várható adatatok alapján összeállított költség és eredményterve alapján, vállalat szinten a rendelkezésre álló adatok ismeretében -63.482 E Ft eredményt (veszteséget) prognosztizál, melyből Nyfregyháza területén -52.552 E Ft eredményt (veszteséget) valószinClsítenek.

Az időszak gazdasági folyamatait nagymértékben befolyásolja a 2016. 05.01.-t/l1 betervezett átalakulás. Az átalakulási folyamat részeként a 2015 évben visszavásárolt üzletrészek térltés nélkül átadásra kerülnek a jelenlegi tulajdonosok részére. A térftés nélküli átadás során a 2016-os jogszabályváltozások figyelembevételével, - a vállalati Időszakban - az átadás pénzügyi mílveletek ráfordftásaként jelentkezik 63.002 E Ft összegben. A mOvelet eredményeként elszámolt 63.002 E Ft jelentős mértékben rontja az id/lszakra tervezett eredményüket.

4

A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Kft el6zetes 2016.0S.01 és 2016.12.31 közötti időszakban a várható adatatok alapján összeállított költség és eredményterve alapján, vállalat szinten a rendelkezésre álló adatok ismeretében 1.02S E Ft eredményt prognosztizál, melyből Nyíregyháza területén 1.640 E Ft eredményt valószínűsíthető. Összességében a társaság 2016 évi üzleti tervét, a várható bázis adatok vizsgálata mellet reálisnak és megvalósfthat6nak tartjuk. Az üzleti tervet a várható 590.020 E Ft bevételIei, 2.130 E Ft aktivált saját teljesítmény értékkel, 654.607 E Ft költséggel, ráfordftással és -62.457 E Ft adózás elllttl eredménnyel, a Tisztelt Bizottság elé megtárgyalásra és az alapftó felé jóváhagyásra javasoljuk.

Nyfregyháza, 2016. március 31.

WWW.Nn.I.GYHAZA~"U

(1)

------------------NYfREGYHÁZA

5

Határozat-tervezet

NYIREGYHAzA MEGYEI JOGÚ vARos KÖZGyOI1SE V'rosstratégiai és Környezetvédelmi BizottÁJa ..../2016. (IV••••• ) száml:i

határozata

a Szabolcs-Szatmér-Beres MelYel Temetkezési Véllalat 2016. évi üzleti tervének véleményezésér61

ABlzottÁg Nyíregyháza Megyei Jogl:i Város KözgyOlésének 30/2010. (XI.12.) számú - a KözgyOlés bizottsága I feladatai és hatáskörel megállapiUsáról szóló - önkormányzati rendeletében kapott felhatalmazás alapján az előterjesztést megtárgyalta, és a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat 2016. évi üzleti tervét 590.020 eFt bevételIei, 2.130 eFt aktivált saját teljesltmény értékkel 654.607 eFt költséggel, ráfordítással és -62.457 eFt adózás el6tti eredménnyel, a Polgármesternek jóváhagyásra javasolja.

Nyíregyháza, 2016. április ...

A határozatot kapják: 1./ Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottság tagjai 2./ Nyiregyháza Megyel Jogú Város Polgármestere 3./ Nyfregyháza Megyel Jogú Város Clmzetes F6jegyz6je 4./ Polgármesteri Kabinet (Helyben) 5./ Vagyongazdálkodási Osztály (Helyben) 6./ Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat

SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI TEMETKEZÉSI VÁLLALAT Nyíregyháza Adószám: 10020102-2-15

2016. évi Üzleti Terv Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat (2016.01.01-2016.04.30)

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Kft. (2016.05.01-2016.12.31)

Nyíregyháza, 2016. február 18.

Bevezető,

peremfeltételek ismertetése:

A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat az alapító jogokat gyakorló önkormányzatok 1953.03.31-én kelt 78/1953/III.31/szám alatti Létesítő Határozata alapján alakult, mint Önkormányzati tulajdonú Vállalat. Tulajdonosi összetétel tekintetében jelenleg 2 önkormányzat a vállalat tulajdonosa, amely a 2015-ös évben végrehajtott részesedések, üzletrészek visszavásárlásának eredménye.

S.zám

Település

Részesedés % 281366/ 387190 72.67 0,52 2008/ 387190 26,81 103816/ 387190 38719(V387190 100

Tulajdoni hányad

l l"\yíregyháza Megyei Jogú Város önkormányzata 21 Érpatak Község önkormányzata 3 Visszavásárolt saját ü.zIelrész

Jelenleg 23 helyen működ tet szolgáltató irodát, melyek amegye területén központosítva helyezkednek el. Főbb tevékenysége a "Temetkezés, temetkezést kiegészítő szolgáltatás", de a vállalat tevékenységébe tartozik az élővirág forgalmazás, sirkő és kőmegmunkálási tevékenység, ajándék- és egyéb termékek kiskereskedelmi tevékenysége, közúti áru szállítás is. évben temetőüzemeltetési tevékenységet 2015-ös Közszolgáltatási szerződés" keretében az alábbi helyeken:

folytattunk

"Kegyeleti

Nyíregyháza Megyei Jogú Város tulajdonában lévő temetők Nyírpazony Önkormányzat tulajdonában lévő temető Nyírtelek Város Önkormányzat tulajdonában lévő temető Ópályi község Önkormányzat tulajdonában lévő temetők Hodász Önkormányzat tulajdonában lévő temető Nyírszőlős Görög katolikus Egyház tulajdonában lévő temetők esetében.

2016 évben temető üzemeltetés tekintetében valószínűsítjük: Nyírpazony Önkormányzat tulajdonában lévő temető üzemeltetésével kapcsolatos szerződés megsziínését, Érpatak Önkormányzat tulajdonában lévő temető üzemeltetésével kapcsolatos szerződés megkötését.

A rendelkezésre álló információink, a 2015. éves várható adatok, valamint az elmúlt évek tendenciáit figyelembe véve a Temetkezési Vállalat a 2016-os évre vonatkozó üzleti adatait és a kapcsolódó Önkormányzati kiadásokat az alábbiak szerint tervezzük:

Sza bolcs·Szatmár· Bereg Megyei Temetkezési Vállalat .. 2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 2

Vezetői Összefoglaló

A SzaboIcs- Szatmár-Bereg megyei Temetkezési Vállalat 2016-os Üzleti tervének összeáIlításánál figyelembe vettük a 2016-os évben végrehajtásra kerülő átalakulási folyamatokat. A 2016-os évre tervezett eredményt nagymértékben befolyásolja az átalakulás során végrehajtandó tevékenységek valamint az átalakulással kapcsolatos járulékos költségek mértéke. A Vállalat az üzleti tervében az éves "összevont" gazdálkodási tevékenységének bemutatása mellett a társasági formánként megbontott átalakulási időszakra prognosztizált bevétel és költségadatait is bemutatja.

Tervezett társasági formák: a. SzaboIcs- Szatmár-Bereg megyei Temetkezési Vállalat: 2016.01.01- 2016.04.30 b. SzaboIcs- Szatmár-Bereg megyei Temetkezési Kft: 2016.05.01- 2016.12.31 a. Szabolcs- Szatmár-Bereg megyei Temetkezési Vállalat: 2016.01.01 - 2016.04.30 A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat előzetes 2016.01.01 és 2016.04.30 közötti időszakban a várható adatatok alapján összeállított költség és eredmény terve alapján, vállalat szinten a rendelkezésre álló adatok ismeretében -63.482 Eft eredményt (veszteséget) prognosztizál unk, melyből Nyíregyháza területén -52.552 Eft eredményt (veszteséget) valószfnüsítünk. Az adott időszak eredmény kimutatását az 1.számú melléklet tartalmazza. A Vállalat bevételeinél alapvetően bázisszinten számolunk a temetkezési szolgáltatás, a sirkőtevékenység és az élővirág értékesítés kivételével. A 2015 évben realizált temetkezési esetszámok és az előző évek tendenciáját figyelembe véve az adott időszakra csökkenő esetszámot prognosztizálunk. Az eredményt jelentős mértékben befolyásolja, hogy az időszakban a tervezett bevételkieséssel egyeses arányban a kapcsolódó az értékesítés során felhasználásra kerülő anyagok költsége is csökken. Az adott időszakban a vállalat "normál" üzletmenetben végrehajtandó feladatokat tervezett lényegében bázis szinten, azzal az eltéréssel, hogy az átalakulási folyamatokhoz kapcsoló többletköltségek kompenzálása érdekében csak a legszükségesebb javítási karbantartási tevékenységeket tervezte végrehajtásra a vállalat. Ennek eredményeként a Vállalat az időszakra 86.170 Eft-os anyagjellegű ráfordítás és 99.670 Eft-os személyjellegű ráfordítás mellett -960 Eft üzemi eredményt prognosztizál. Az időszak gazdasági folyamatait nagymértékben befolyásolja a 2016. 05.01.-től betervezett átalakulás. Az átalakulási folyamat részeként a 2015 évben visszavásárolt üzletrészek terveink szerint átadásra kerülnek a jelenlegi tulajdonosok részére. A térítés nélküli átadás során a 2016-os jogszabály változások figyelembevételével, - a vállalati

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat 02016. évi ÜZLETI Terveo

oldal 3

időszakban

- az átadás pénzügyi

műveletek

ráfordításaként jelentkezik 63.002 Eft

összegben. A művelet eredményeként elszámolt 63.002 Eft tervezett eredményünket.

jelentős

b. Szabolcs- Szatmár-Bereg megyei Temetkezési Kft:

mértékben

ron~a

az

időszakra

2016.05.01 - 2016.12.31

A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Kft előzetes 2016.05.01 és 2016.12.31 közötti időszakban a várható adatatok alapján összeállított költség és eredmény terve alapján, vállalat szinten a rendelkezésre álló adatok ismeretében 1.025 Eft eredményt prognosztizál unk, melyből Nyíregyháza területén 1.640 Eft eredményt valószínűsítünk. Az adott időszak eredmény kimutatását az 2.számú melléklet tartalmazza.

A Kft bevételeinél is alapvetően bázisszinten számolunk a temetkezési szolgáltatás, a sírkőtevékenység és az élővirág értékesítés kivételével. A 2015 évben realizált temetkezési esetszámok és az előző évek tendenciáját figyelembe véve az adott időszakra csökkenő esetszámot prognosztizálunk. Az eredményt jelentős mértékben befolyásolja, hogy az időszakban a tervezett bevételkieséssel egyeses arányban a kapcsolódó az értékesítés során felhasználásra kerülő anyagok költsége is csökken. Az adott időszakban a kft "normál" üzletmenetben végrehajtandó feladatokat tervezett lényegében bázis szinten, azzal az eltéréssel, hogy csak a legszükségesebb javítási karbantartási tevékenységeket tervezte végrehajtásra a létrejött Kft. A bázis

időszakhoz

viszonyítva csökkentett mértékben tervezzük végrehajtani az ú~avítási és épület karbantartási munkákat. A betervezett fejlesztések járulékos hatásaként csökkentett költségfelhasználással számolunk a járművek és gépek javítási tevékenységénél. Ennek eredményeként a Kft az idöszakra 172.340 Eft-os anyagjellegií ráfordítás és 199.365

Eft-os személyjellegű ráfordítás mellett 155 Eft üzemi eredményt prognosztizál. Az átalakulási folyamat következményeként a létrejövő Kft. működéséhez szükséges a 3 fős Felügyelő Bizottság létrehozása, melyet a tervünkben május hónaptól figyelembe vettük. Mindkét időszakban figyelembe vett illetve alkalmazott hatások:

A várható esetszámok tekintetében - a hamvasztás és a koporsós temetés arányaiban - a 2015-ös év adatait tekintjük irányadónak. A várható összetételt a Nyíregyházi Megyei Jogű Város temetőiben végrehajtott temetésekről összeállított diagram szemlélteti.

Szabolcs·Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat ,,2016. évi ÜZLETI Terve"

/?

oldal 4

Temetési esetszámok A vállalat által a város tem.tőiban v.ezett temetések száma az előző évekkel ö.szehasonlítva

r-------------------------------------------------------------------------------------,

,~

un 1165

m.

'!

1163

m9

f-- --f,.

1100

" 50

U O>

2003

2002

2004

2006

2005

2007

.

2009

2008

2010

2011

lOU

2013

2014

2015

2016 trrv

Esetszámok tipusmegoszlása A város temetőiben végzett koporsós és hamvasztásos temetések alakulása az elmúlt években :000

,.,

ou

--- ""

~...

...

'".........

~

.

~

"" "" :

...

..,

"'"

.,.

~,

~

---

...

~, ,'''.

..

............., . / ,

-...,

..,

-

_

.,,: m

.........

~.

n f,

~

'" I

nil

...........

'"

'"

>ro

,o>

,

""'.

",,,

,O>,

...

"'"

.,."

"",

llllO

1011

.. u

Jon

..u

lG15

101il......

Iv

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat , 2016. évi ÜZLETI Terve'

/1

oldal S

A Nyíregyháza Megyei Jogú Várossal megkötött megállapodás alapján elfogadásra került a vállalat működési támogatása, melynek összege 42.000 Eft. Azon költségek tekintetében, ahol az lehetséges, a 2015-ös évben megkezdett folyamatok folytatásaként a meglévő szerződéseink kiváltására illetve a költségeink csökkentése érdekében gazdaságosabb szerződések kialakítására törekszünk. A nagy szakmai tapasztalatokkal versenyképes szaktudással rendelkező munkaerőbázis megtartása érdekében, valamint a nettó keresetek reálérték ének megőrzése érdekében 3 %os differenciált bértömeg növekedés került meghatározásra, 1 fő temetésrendező (sírás6) létszámbővítése mellett. A piaci helyzetünk erősítése érdekében - a lehetőségek kihasználásával - törekszünk a társaság számára hosszútávon előnyös szerződések megkötésére. Célunk a likviditás megőrzése, esetleges erősítése. Fontosnak tartjuk, hogy pénzügyi egyensúlyunkat megtartsuk, fizetési kötelezettségeinknek határidőben eleget tegyünk. A 2016-os évben is törekszünk a szolgáltatási színvonal megőrzésére, a szükséges fejlesztések megval6sítása mellett törekedve a működési költségfeihasználásunk csökkentésére.

Szabolcs·Szatmár·Bereg Megyei Temetkezési Vállalat .2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 6

A Szabolcs-Szatmár- Bereg megyei Temetkezési Vállalat "Összevont" adatai " A" tipusú eredmény kimutatás (összköltség eljárással) SorA tétel megnevezése

szám

a

b

I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljes ítmény érték III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordftások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A Üzemí (üzletí) tevékenység eredménye

VIII. IX.

Pénzügyi

műveletek

bevétele

Pénzügyi

műveletek

ráforditása

B Pénzügyi múveletek eredménye

C Szokásos vállalkozási eredmény

X. XI.

Rendkivüli bevételek Rendkivüli ráfordítások

D Rendkivüli eredmény

E Adózás elötti eredmény

XII.

2015. éves Korrigált 2015. éves terv terv

c

518750 1200 67900 268340 284 200

2015. éves várható

e

d

-12739

64193

2130 61580

188,66 95,93

272 863 287780

272 863 287780

258510 299035

94,74 103,91

1 001 -2613 -14 353

26022 9114 8872

26022

26020 7540 -805

99,99 82,73 -9,07

2247 542

2247 542 1705

1850 63502

82,33 11 714,53

62960

-61 652 -62457

-3616,15 -590,49

-63357 -70524

O O O -62457

0,00 0,00 0,00 -774,21

-62457

0,00 -774,21

O O O -70524 O -70524

268340

8300 670 3040

8300 670 3040

O 3040 3710 O O O 3710

O 3040 3710 O O O

3710

1 129 64193

1705 10577

O 2510 -2510 8067

539329 1 129

11 624 6362

8067 O

O O

8067

Adófizetési kötelezettség

F Adózott eredmény

E Mér1eg szerinti eredmény

3710 3710

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megye i Temetkezési Váli alat ,,2016. évi ÜZLETI Terve"

3710

i

h

97,64

539329

26340

g

f

526590

518750 1200 67900 284 200 26340

Index Eltérés Korrigált 2015. -Összevont"' 2016. évi Terv éves várható 2016. tervJvámatö 2016. 1erv-vámaló

8067

8067

8067 oldal 7

11 255 -2 -4084 -7167 -397

MERLEG Eszközök (aktivák) Sorszám

A tétel megnevezése

2015. éves terv

2015. várható éves tény

b

c

d

a

2016. Index Eltérés "összevonf' 2016 tervltény 2016 terv-tény terv g e f

01.

A. Befektetett eszközök (02. +03.+{)4. sor)

205642

204218

212609

104,11

8391

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

03.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

04.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

420 205222 O

86 204 128 4

43 212566 O

50,09 104,13 0,00

-43 8438 -4

262081

278585

195124

70,04

-83461

104256 9825 O 148 OOO

98865 69676 O 110044

96500 10057 O 88567

97,61 14,43 0,00 80,48

-2365 -59619 O -21 477

825

91 ,61

-761

84,46

-75146

05. B. Forgóeszközök (06.+07.+08.+09. sor) 06.

I. KÉSZLETEK

07.

II. KÖVETELÉSEK

OB. III. ÉRTÉKPAPíROK 09. IV. PÉNZESZKÖZÖK 10. C. Aktív idöbeli elhatárolások

11 . ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+05.+10. sor)

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat ,,2016. évi ÜZLETI Terve"

2142

14~9 8651

901

48U041 .. 4,0!.§.58L

oldal 8

~

MÉRLEG Forrá sok (passzívák)

A tétel megnevezése

2015. terv

2015. várható é ves t é ny

2016. "összevontt erv

b

c

d

e

Sorszám a 12.

D. Saját töke (13.+14.+15.+16.+17.+18.+19. sorok)

13. I. JEGYZETT TŐKE 14.

II. JEGYZETI. DE MÉG BE NEM FIZETETI TŐKE (-)

15.

III. TŐKETARTALÉK

16.

W. EREDMÉNYTARTALÉK

17.

V. LEKÖTÖTITARTALÉK

18 .

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

19.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (adózott eredmény)

20.

E. Céltarta lékok

21.

F. Kötelezettségek (22.+23 .+24. sorok)

22.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETISÉGEK

258348

262705

200249

76,23

6312

6312

6312

O

O

O

31 833 216493

31 833 153491 63002

31 833 224561

100,00 0,00 100,00 146,30 0,00 0,00 -774 ,21

O O

O

3710 O

8067 O

-62457 O

23. U. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

82606 O O

88560 O O

82926 O O

24.

Dl. RÖVD LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

82606

88560

25.

G. Passzív idöbeli elhatárolások

128911

26.

fORRÁSOK (PAsszívÁK) ÖSSZESEN (12.+20.+21.+25. sorok)

1469 865

Eltérés

2016 t ervltény 2016 te rv-t ény

f

O O

Szabolcs-Szatmár· Bereg Megyei Temetkezési Válla lat ,,2016. évi ÜZLETI Terve"

Index

0,00 93,64

g

-62456 O O O 71 070 -63002

O -70524 O

-5634 O O

82926

0,00 0,00 93,64

-5634

132439

125383

94,67

-7055

483704

408558

84,46

-75 145

oldal 9

~

I. Az "összevont" Eredmény kimutatás főbb sorainak elemzése 1. Bevételek, bevételjellegű tételek elemzése

Vill~ll.t

Megnevezé s

I. Nettó árbevetel

Ebbót Temetmzolgáltatás

"'.e. 201SwtMv u intü

(~Fq

lof'l

- Temetésrendezes árbevétele

[.Ft)

- HaklttszálÜs

lof.)

- Közvetiett szolgábtás ar1)evétete

lof.)

EbbÖt Temetöüzemeltetés árbevéte~

t~Ft)

- Si"gondozas árbevétele

(~tl

- Vál!kozök ál al fizetett c:ti árbevétele

lef'J

- Sitt.1y bevéte'

{eFt)

- RavataJ\asználati dJ>evétel

lof.)

- Hútési d1 bevétele

left)

- Partotási di bevétele

{eft]

- Temetófenntartási hozzáJi,r.bevetele

[of.)

Ebbót Si1cótevekenyseg árbevétele

left)

Ebbót Vr-ág értékeslés árbevétele

lof.)

II. A ktivált saját teljesítmények értéke

[ofq

III. Egyéb bev étele k (A)

(eFtl

EbbÓt bnkormanyzati tillnogatb

10ft)

- Nyregyhaza önkormányzat

l_Ft)

-

Nyi1e~k

önkormanyzat

lof.)

- Érpatak önkormányzat

[eFl)

- NyÍ"pazony önkormányzat

leftJ

-Szamosszeg önkormányzat

leFl)

- Opályi önkormányzat

10ft)

Ebbót egyéb bevételek

10ft)

EbbÓt CébrtaJek fellasználás

10Ft)

VI. Penzugy; ffiÚveletek bevételei

left)

x.. Rendkivüli bevételek

lof.)

Ös sze s bevétel é s bevéte ljelleg ü tétel

(.rI]

5187SO 312700 228120 53750 30830 85710 2760 4360 34920 23710 2210 17500 250 74 150 46190 1200 67900 47 950 44000 1250 O 1200 O 1500 19 950 O 3040 O 590890

VSlIl,l.IH sz.inru 2015 ';"'5 virh.JtÓ

,_.

Ettérf.\

2916 Wfl

"ŐIiSZnonr

"ŐI " znonr

Im

.............

WOSS Uyonf'

539 3 29 526590 320408 317 510 233541 231200 54430 54983 31883 31880 87491 859SO 3320 3346 4763 4520 31270 31588 25521 25010 2830 2886 19000 18620 387 380 80 952 75450 50478 47680 2130 1129 64 194 61580 47 950 45650 44000 42000 1250 1250 O 900 1200 O O O 1500 1500 15 932 15930 O O 2247 1850 O O 606899 592 1SO

lOti

9764 99, 10 99,00 98,9'./ 9'./,99 98, 24 9'./,22 94,90 98,99 98,00 98,05 98,00 98,17 93, 20 94, 46 188,66 95,93 95,20 95,45 100,00 0,00 0,00 0,00 100,00 99,99 0,00 82,33 0,00 97,57

g, Nyír.gyhiu ős

m11...-v-1015 vonÚHesr-ut. 2tOGt.rv Yirtutó

-12 739 -2898 -2341 -553 -3 -1541 -26 -243 -318 -511 -56 -380 -7 -5502 -2798 1001 -2614 -2300 -2000 O 900 -1200 O O -2 O -397 O -14749

4280SO 223350 154190 37280 31880 82850 3320 4430 30060 23690 2730 18620 O 75450 46400 2130 57450 42000 42000 O O O O 15450 O 1850 O 489480

VidKi tRlept..1ytk

!Ot, .......

98540 94160 77010 17150 O 3100 O 90 1210 1320 100 O 380 O

1180 O 4 130 3650 O 1250 900 O O 1500 480 O O O 102670

1.1. Értékesítés nettó árbevétele

2016-ben meghatározó a temetkezési szolgáltatáshól származó árbevéteI, melynek aránya 59,41 %-ra várható_ A társaság összevont 2016-os árbevételeinél a bázishoz viszonyítva 12.739 Eft-os csökkenést prognosztizál unk, ami elsősorban a temetkezési esetszámok esetében - az előző időszak tendenciáját alapul véve - csökkenő volumen mutatható ki, illetve a bekövetkezett esetszámok megoszlása - a hamvasztás és a koporsós temetés arányaiban - a 2016-os évben is hamvasztásos temetés irányába tolódik el. Szabolcs-Szatmár-Bereg Megye i Temetkezési Yáll a)at . 20 16. évi ÜZLET) Terve·

oldal 10

Az 526.590 Eft árbevételt az alábbi tevékenységekböl az alábbi összetételben tervezzük elérni: adatok Eft--ban

Vállalat

Megnev.zés

M .• .

(eFt(

I. Nettó árbevétel

1.1.1

EbbOl: TemetésszolgMatás

(eFt)

EbbOl Temet6üzerneltelés ártlevétele

(eFt)

EbbOl' Sir1<ótevékenység ártlevétele

(oFt)

Ebből.

[.Ft)

Wag értél<es~és ártlevétele

nlntü 2015 év terv

VAlIalat nintú 2015 éves várható

Index

Eltérés -ÖSSzevont"' 2016 éves "összevont" "összevont" 2016 terv.201S 2016 IBrv

várható

tervltény

518750 539329 526590 312 700 320408 317510 85950 85710 87491 80952 75450 74150 47680 46190 50478

-12 739 -2898 -1541 -5502 -2798

97,64 99,10 98,24 93,20 94,46

A temetésszolgáItatási tevékenység teljesítménye, bevétele

A vállalat 2016-os évre az előző évek adataiból prognosztizált értékeket figyelembe véve közel 1 %-os temetkezési esetszám csökkenés mellett 317.510 Eft árbevétellel számol, melyből a Nyíregyháza Megyei Jogú Város területéhez tartozó temetőkben végrehajtott temetkezési tevékenységből 223-350 Eft árbevételt prognosztizál. A temetkezési esetszám csökkenése ellenére a temetkezési összetétel miatt a halott szállítási és a közvetített szolgáltatásokból származó árbevételek tekintetében minimális árbevétel csökkenés prognosztizál unk. A bevételkiesés kompenzálása érdekében, folyamatban varmak új temetkezési lehetőségek, helyszínek vizsgálata. A nyíregyháza esetében továbbra is jelentős konkurenciának tekintjük a kellékértékesítés tekintetében a helyi koporsóüzemet, mely nagykereskedelmi áron közvetlenül a temettetők részére értékesíti a temetkezési tevékenység kellékeit. kieső

árbevétel csökkentése érdekében szükséges a nyíregyházi köztemetések kapcsán felmerülő kórház által felszámolt tételekre vonatkozó megállapodások megkötése. A

Vállalat

Megnevez'.

M.• .

ujntú

2015 '" teN

Ebb6I Temetésszolgáltatás

• A

Vanalat uintú

2015 ives virtl.tó

IndelC

Eltér"

.

Nyiragyh6u .. ÖUZ....oru .. VIdék' 2016 év.. "összevon'" "összevont'" telephely •• vonzástonete 2016 2016 terv.2015 taN 2016 terv 1106 terv tervltltny ""metó

leFt j

312 700

320408

. Temetésrendezés 3rbevétele

[oFt)

228120

233541

317510 231 200

- HaIotts.zállás

[oFt)

53750

54 983

54430

98,99

- Kozvelltett szolgaltatas arbevet:ete

[oFt[

30830

31 883

31 880

99,99

99,10 99,00

-2898 -2341 -553 -3

223350 154 190

94160 17 010

37280

17150

31 880

O

Temetésrendezés bevétele kellékértékesftésből

(koporsó, urna, egyéb kellékanyagok) a szolgáltatási tev ékenységekből (sírásás, sírnyitás, behelyezési illetve a bemosási tevékenység, hantolás) a kellékanyagokra történő névfelírásböl, a kellékanyagok előkészítéséből, exhumálási tevékenységből származó árbevételt, valamint a kapcsolódó ügyintézés áthárított díjait (anyakönyvezés, ÁNTSZ engedélyezés költségeit) tartalmazó árbevételt az r. havi adatok

Szabolcs-Sza tmár -Ber eg Megyei Temetkezési Válla[at "2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 11

figyelembevételével bázishoz viszonyítva 1 %-os bevétel csökkenéssel számolunk, 231.200 Eft-os értéken terveztük. •

Halottszállítás

A halottszállftás bevételei között elsősorban a lakóhelyről kórházba történő szállítás bevétele a számottevő. A viszonylatban realizálható árbevétel esetében 2016-ban a helyi kórházban bevezetett elszámolási szigorítások miatt árbevétel csökkenés következhet be. Ezek a bevételek jogszabály alapján kerülnek megállapításra, melyet a területileg illetékes kórház a központi költségvetésből finanszíroz. A másik jelentős tétel a lakóhely ről a ravatalozóba történő beszállítás temettető által finanszírozott bevétele, illetve a hamvasztás esetén a hamvasztóba történő szállítás, és az elhunytak eseti megrendelésre történő távolsági szállítása. Nem elhanyagolható bevétel az elhunyt és a sírcsokrok kiszállítása a sírhelyhez, melyhez a felvezető autókat vesszük igénybe. A tevékenység bevételénél bázis szinttől1,01 %-kal alacsonyabb 54.430 Eft értéken terveztünk. A temetkezési törvényben meghatározott halottszállítással kapcsolatos szigorítások és a

hozzá kapcsolódó ellenőrzések jelenleg még csak kismértékű piaci átrendeződést okozott. A felszabadult területeken célszerű a tevékenység erősítése, esetleges személy- és tárgyi bővítések végrehajtásával. •

Közvetített szolgáltatás árbevétele

Közvetített szolgáltatás árbevétele tartalmazza a kórház által felszárnított hűtés, a hamvasztás átterhelt költségeit, a temetésen lejátszott zeneszámok jogdíjait, gyászhirdetéseket, melyet bázisértéken - az L havi adatok figyelembevételével - azaz 31.880 Eft értéken terveztünk. 1.1.2

A temetésüzemeltetési tevékenység bevétele

Temetőüzemeltetés

árbevételénél a vállalat és a létrejövő Kft. összevontan a 2016-os évre az előző év tendenciája alapján 85.950 Eft árbevétellel számol, melyből a Nyíregyháza Megyei Jogú Város területéhez tartozó temetőkben végrehajtott üzemeltetési tevékenységből82.850 Eft árbevételt prognosztizál. "Kegyeleti Közszolgáltatási szerződés" keretében végrehajtott temetőüzemeltetési tevékenységben a 2016-os évben az alábbi változásokkal terveztünk: Nyírpazony Önkormányzat tulajdonában lévő temető üzemeltetésével kapcsolatos szerződés megszűnése,

Érpatak Önkormányzat tulajdonában lévő temető üzemeltetésével kapcsolatos szerződés megkötése. A 2016. évben információnk szerint a működési területünkön több önkormányzat pályázatot fog kiírni temetőüzemeltetésre. A szerződések bővítése kiemeit fontosságú, kifejezetten a vidéki temetők esetében. A kizárólagos temetési jog mellett megkötött üzemeltetési szerződések hosszútávon biztosítják a társaság gazdaságos működését.

Szabolcs·Szatmár·Bereg Megyei Temetkezési Vállalat . 2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 12

• ft odo roH/tbo

Megnevezé.

_ele

EbbOl. Teme
·_ZnáIati - Si11eIY bevétel

[.Ft[ [eft[ [ef ti [eft[

djbeYétel

- Hütési
M.• .

T emet6femtartasa hozzájá" bevétele

[eft[ [eft[ [ef ti [eFt)

Vállalat Illntü 2015 ev terv

8S 710 2760 4360 34920 23 710 22 10 17500 250

Vilt8lat u ;ntú 2015 ...... virhal6

87491 3346 4 763 31 588 25521 2886 19000 387

Ind• •

-o..~

2016 i vet t...

Eltéri.

Nylregyhju Vidéki és -ossz.vom" -oazevonr telephelye. vonzélkÖfUte 2016 terv-2015 2016 2016 terv 2106 terv tervltiny riometó

85950

3320 4520 31 270 25010 2830 18620 380

98, 24 99,22 94,90 98,99 98,00 98,05 98,00 98,17

-1541 -26 -243 -318 -511 -56 -380 -7

82850

3320 4430 30060 23690 2730 18620 O

3100 O 90 1 210 1 320 100 O 380

A temetőüzemeltetéssel kapcsolatos árbevételek tekintetében alapvetően a 2015. évi adatokkal számolunk. A csekély mértékű csökkenés oka elsősorban a Nyírpazonyi temető üzemeltetési Szerződés megszűnéséből adódik. A korábbi évek árbevételi adatainak elemzése során a sírhely bevételeknél csökkenő tendencia figyelhető meg. A temettetők a jogszabály által adta lehetőségeket kihasználva, illetve az anyagi lehetőségeik korlátaiból adódóan sírhelyeknél nem 25 évre, illetve az urna sírhelyeknél nem 10 évre vál~ák újra a sírhelyeket, hanem rövidebb időszakra. Sírgondozásból származó árbevételünk jelenleg az "Északi Temetőben" a kertészet dolgozói által végrehajtott sírgondozásból származik. Fizetett díj ellenében a dolgozóink gondozzák a síremléket, megigazí~ák a sírhantot, illetve virággal ültetik be a sírt. A jelenlegi igények figyelembevételével közel bázis szintű, azaz 3.320 Eft árbevételt prognosztizálunk. A vidéki temetőkben jelenleg erre a szolgáltatásra nincs fizetőképes kereslet. Vállalkozók által fizetett díj árbevétele az önkormányzat által rendeletben meghatározott és beszedett díjtételböl származik. Tartalmazza a külső elsősorban a sírköves vállalkozók által végzett- a sírkövek összeállítása, tisztítása, bontása után megállapított és - befizetett díjakat. A piaci helyzetünk figyelembevételével közel bázis szintű 4.520 Eft árbevételt terveztünk. A ravatalhasználati díjbevétel az önkormányzat által rendeletben meghatározott beszedett díjtétel. Az elhunytat megillető végtisztesség, kegyelet lerovásának elengedhetetlen részét képezi a ravatalozás. Ettől általában csak a szertartás nélküli urna behelyezések során tér el a szolgáltató. A város üzemeltetésében lév ő temetők esetében jelentős a "ravatalozó használati díj" jogcímen beszedett bevétel. A színvonalasabb szolgáltatás érdekében szükségessé vált 2016-os évben is folytatni a ravatalozók állagának ütemezett javítását, aminek a költségvonzatairól az üzemeltetés ráfordításainak ismertetéseinél foglalkozunk. Parkolási (behajtási) díj bevétele tartalmazza a temető látogatók gépjárművel történő behajtásának díjait. Jelenleg eseti jegy, illetve éves és mozgáskorlátozott bérletváltásra van lehetőség. 2016 évben - elsősorban a temetkezési esetszámok és az I havi előzetes tapasztalatok alapján - csekély mértékű volumenesökkenésre számítunk.

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat . 2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 13

A bázishoz viszonyított temetési esetszámok valószínűsített csökkenésének figyelembevételével közel 2 %-os hűtési nap csökkenést prognosztizálunk, ezért a hűtési díj bevételénél is bevételcsökkenést, azaz 2.830 Eft árbevételt terveztünk. 1.1.3

A sirk6tevékenység bevétele

A vállalat 2016-os évre az előző évben elvégzett sirköves munkálatai és a "tujás" parcellában történő temetési volumennövekedés ellenére elsősorban a csökkenő temetkezési esetszám alapján 75.450 Eft árbevétellel számol. A Vállalat a temettetők részére a sírkőüzem által biztosított tevékenységekkel igyekszik a teljes szolgáltatási palettát biztosítaru. A munkálatok körébe tartozik a síremlékek temetésre történő szétbontása, összeállítása, meglévő síremlékek felújítása, új síremlékek kivitelezése, összeállítása, térburkolatok készítése. A sírkőüzem kizárólagosan készíti a frekventált helyen lévő "tujás" parcella síremlékeit. A 2015-ös évben a jelentős volumenű egyedi megrendelések - érdi és gyöngyösi bemosó készítése - és a temetkezési esetszámok növekedése miatt jelentős mértékű többletbevételt ért a vállalat a sírkőtevékenység árbevételénél. 2016-os évben jelenleg még nem rendelkezünk nagyobb eseti megrendelésekkel ezért jelentős mértékű 5.502 Eft-os bevétel csökkenéssel számolunk. adatok f ft-bott

Megn.veds

Ebből

1.1.4

Sir1
M.• .

Villalat szlntii 2015 év terv

(eFt]

74150

ViII..., sdntú 2015 virható

'ves

lJ()

952

Ind.. -ÖMl.vont" 2016 éves "összevont" l ....

2016

tervltény

75450

93,20

Etrér'.

..

Nyintgyháza Vidéki "ö.uevont" bllephelyek vonzáskön.ete 2016 terv_201 S 2016 terv várharó

-5502

2106 hlrv

75450

O

Virágértékesítés árbevétele

A vállalat 2016-os évre az előző évben végrehajtott koszorú és élővirág értékesítési adatok valamint a vasárnapi nyitvatartási tilalom miatti volumencsökkenés alapján 47.680 Eft árbevétellel számol, melyből a Nyíregyháza Megyei Jogú Város területéhez tartozó temetőben a Korányi úti pavilon és a szolgáltatási tevékenység színvonalának növelése érdekében fenntartott koszorú üzem eladási adatai alapján jelenleg 46.400 Eft árbevételt prognosztizál. 2016-os évben a vasárnapi nyitva tartásra vonatkozó törvényi előírások - az ünnepnapok naptári elhelyezkedése - miatt a 2015-ös évhez képest jelentősebb 5,54 %-os bevétel kieséssel számolunk. Előzetes felméréseket végzünk a jogszabályban rögzített nyitvatartási lehetőségek optimális felhasználásáról. A bevétel kiesés kompenzálására, valamint az árbevétel növelése érdekében továbbra is vizsgáljuk a tevékenység piaci helyzetét, a piaci részesedés növelési lehetőségeit. A helyzetünket várhatólag 2016-os évben is nagymértékben nehezíteni fogja a Korányi úton a temető bejáratával szembeni "termelői piac", illetve a főbejárat közelében létesült virágüzletek és az eseti jelleggel árusító termelői konkurencia.

Megnevez'.

Ebb6I Vrig értékesités ilrbeYétete

M .•.

loFlI

Villalat szintú 2015 év terv

46 UO

Villalat wotll

2015 éves várható

50478

Index

Eheni..

"ÖsueYOnr"

2016 é\o'M

l....

"ósszevont'"

2016 tervhiny

47680

Szabolcs· Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat .2016. évi ÜZLETI Terve"

94,46

.

Nyíregyhaza

odatrM f ft-bD

"

Vidéki

"ÖS$zevonl" tehtphetyek 2016 terv.2015 vonzáKörzete 2016lerv 2106 terv virhato

-1798

46400

1280

oldal 14

1.2

Aktivált saját teljesítmények

A temetkezési vállalat 2016-os évben is törekszik arra, hogy a szabad kapacitásának kihasználásával a beruházásainál és a sírhelyek kialakításánál az elvégzendő feladatok jelentős részét saját eszközeivel és létszámával saját vállalkozásban valósítsa meg. A tételsoron az előzetes kalkulációk alapján 2.130 Ef t értéket prognosztizálunk. Egyéb bevételek

1.3

A 2015. évi bázisadatok figyelembevételével és a 2016 évi tendenciák és a rendelkezésünkre álló információk alapján 2.614 Eft-os egyéb bevételcsökkenéssel számolunk. Megnevez••

M .• .

bevét.l. k (A)

(.Fq

Ebb61 On1
(.FtJ

Ebb61 egyéb-.eIek

EbböI

Cél~

fel\asználás

MÖsuevont"

szintű

2015 év terv

III. Egyéb

,nde.

Vállalat

Vállalat u.lntO

,....

2016 evel

2015 éve. vimató

leFtj

67900 47950 19950

64194 47950 15932

[.FI)

O

O

..

Ekér"

Nyíregyháza VKfikl "összevont' "Ölnevont'" telephefyek vonl.áskönete 2016 2016 terv·2015 2016,. ", 2106 terv vimetó tervftény

95,93 95,20 99.99 0,00

61580 45650 15930 O

-2614 -2300 -2

57450 42000 15450

4130 3650 480

O

O

O

A vállalat 2016-os évre az előző években végrehajtott fejlesztési támogatások visszavezetéséből, illetve az érvényes kegyeleti közszolgáltatási szerződéseink alapján az üzemeltetési költségeink kompenzálására 61.580 Eft egyéb bevétellel számol, melyből a Nyíregyháza Megyei Jogú Város területéhez tartozó temetőkben végrehajtott fejlesztések v isszavezetéséből illetve az üzemeltetési költségek kompenzálására 57.450 Eft egyéb bevételt tervez. Önkormányzati támogatásként az érvényben lévő kegyeleti közszolgáltatási szerződések alapján a temető üzemeltetésére fordított bevétellel nem fedezett költségek ellentételezésére folyósított összeget számoljuk el. A felmerül t költségek ismeretében a jelenlegi információnk alapján az alábbiak szerint terveztünk: Villalat

V6Ila la'

Megn. vez••

-",,_-_at

Ebb61

_"Iámoga<ás

-_ony_at

M.• .

1""1 loFtJ

.zJntü 2015 év tarv

47950 44000 1 250

n''''

20tH,," virtl.tO

"O.u.vont" 2016 i ves

,....

.....

,..".,

47950 44000 1250

45650 42000 1 250

(eFt)

-&patak_"

[eft]

O

O

900

(eFt)

1200 1500

1200 1 500

O

(eFt)

"ÖIS.tavon('

201'

• ..,.,_ onJ
-ÓpOIyi_at

,.....

1500

95.20 95,45 100.00 0.00 0,00 100.00

...,.

..

Hyiregyhi Ul VJdikl "osszevont" talephelyek 201618rv·201S vonUslWnetll 2016 tefY 2106 tarv virhat6

-2300 -2 OOO O

42 OOO 42 OOO O

900

3650 O

1250 900

-1200

O

O

O

O 1500

Tárgyévben szükséges az új szerződések megkötése azokkal a partnerekkel, akik tulajdonában lév ő temetők üzemeltetése - az esetleges "kizárólagos" temetési jog mellett gazdaságosan fenntartható. A 2016-os évre elsősorban a 2015-ig végrehajtott fejlesztésekkel kapcsolatos támogatások értékcsökkenés arányos visszavezetéséből adódóan 15.930 Eft bevétellel számol, melyből a Nylregyháza Megyei Jogú Város területéhez tartozó temetőkben végrehajtott fejlesztés visszavezetéséböl15.450 Eft egyéb bevételt prognosztizál. Szabolcs-Szatmár-Bereg Megye i Temetkezési VálJ aJat . 2016. évi ÜZLETJ Terve"

oldal 15

Terveink alapján halasztott bevételek tárgyévi értékcsökkenéssel arányos visszairása a bázishoz képest nem változik. Pénzügyi műveletek bevétele

1.4

A vállalat az ideiglenesen szabad pénzeszközeivel hosszabb-rövidebb időre - kifejezetten a legkedvezőbb banki konstrukciók figyelembevételével betétlekötéseket kíván végrehajtani. A 2015. évben a kilépő tulajdonosok részére kifizetett 63.002 Eft összeg miatt a szabad pénzeszközeink jelentős mértékben csökkentek. A vállalat szabad pénzeszközeinek a kamatai jelennek meg a pénzügyi müveletek bevételei között. A várható piaci kamatok figyelembevételével a pénzügyi bevételeinknél bázistól 17,67 %-al alacsonyabb szintü, azaz 1.850 Eft bevételt terveztünk. Rendkívüli bevételek

1.5

A vállalat a 2016-os évben

elsősorban

a számviteli törvény változása miatt rendkívüli

bevételt nem tervezett.

2. Költségek, ráfordítások elemzése Összes költségünk elsősorban a 2016-os évben tervezett beszerzések gazdaságosabb végrehajtása illetve a szállítói szerződések újratárgyalásával terveink szerint 1,5 %-kallesz alacsonyabb, mint a 2015. évi várható költségünk. Költségszerkezetünk tükrözi a 2016. évre prognosztizált változásokat. 2016 ÉVI "ÖSSZEVONT" TERV KÖLTSÉGEINEK ÉS RÁFOROíTÁSAINAK MEGOSZLÁSA •

2.6020

Értókcsllkkonéli loí,,", •

.

7 540 Ecvéb r'forditások

•

63502 Pénzű!Yi műv.l.tek

ráforditás.i

59775 Bérj'NI'kok

•

171970

Anyacköluóc •

32530

Személyi j.lll0cl~

•

'927D I,ónybewtt

UDlc'IUWok ártéh

• •

206730

Bérkölt,ÓC

29090 E (k_hott) ,zol," tatósok ort •

Szabolcs·Szatmár·B ereg Megyei Temetkezési Vállalat .2016. évi ÜZLETI Terve-

8180 fcyeb Izolcalt8tasok

oldal 16

A Temetkezési vállalat "összevont" ráfordításai és ráfordítás jellegű tételei

11.• .

IlegMftm

- - - ---- --..-

"""" -.

lttJfYterv

IV. Anyagjtllogü róloróoü_

10ft)

~. Any~

[
B:iOOl:. M jagllOl&!g

,,!'lJ

"""'-.-.pg ...,. .....,.,

i
...,.-

:«RI :«RI

E:.;Ot"'""'I

....

:

","", v.

i....

BmtOuN:!~g

[

...

~

le!'lJ

El>OOtEgJlO ~'"'" oe. l;enyboven szoIg.j!tathol< értélt.

[
eD:lt SlDItal. ~

:

BtIOt t1r9D*BIJ~ ~

[
BX:IOt

~J:It _'1'QIgaerart

I'" tOflI!S. rálb'I

...,.-

:~9I

.... :." :

E2IOt PO&.t.I ~ lDI:5tg

eO:It

....

BI!lOtEq~ '1"Ig'h n'C*

{ORI

07. Egyéb szolgáltatások ettéke

:.~

"""

l.... l"oq

.... ""'" """"...

OS. ElwJon án.Ik

, v;s.

I:....

~

vo.

@rtse

tn) smop.lata.SOO

V. Sumifyi jeUegú rmoráttisok

....

:

{ORI

10ft)

10. Bti1tŐItSég

1<"1

" . SZeméIY1 JOIegÜ 0IIYÓb Ior"",ÓS
1
12.

Sé<JáN1éItCk

VI. trtKcsckkeoisi lehis VII. Egyób róIoróoü,,* (Al

Ebbót Egyéb ráfcwditások Ebból Adó JIIIagÚ

rafwtások

1-

....

:

"Oouovo...

a u.,.

268 340 2n863 171 310 1791!1J 1'14690 139621 9810 83SO 1930 2701 5770 5375 5700 5695 1780 1883 12490 11282 5140 4287 55 260 55817 12210 1344ó 20 170 20723 19100 17 543 2270 2568 1510 1538 O O 7850 8176 3170 3 309 2 040 1921 2640 2947 O O 27920 29676 2M 200 287780 191840 198817 34740 31946 57620 57017 26340 26022 8 300 9114 1890 2792 6410

6323

l....

O

IX. Pénziigyi mü.., eietek ráfoai LisaJ

{ORI

O

XI.Rendki vüli ráfonltisok

:
O

O 542 2 510

OsuHrnoró!ti, jsriforditÍlsjellegú titel :
587180

598 832

EbbOl, CéItartOIéItk.....

1110-

Iorv

-........... 20"

II tc tIrv~.t5

.~

258 510 171970 133110 8300 2700 5140 5640 1800 11030 4250 49270 12940 16680 15 540 2570 1 540 O 8180 3 310 1920 2950 O 29090 299035 206 730 32530 59775 26020 7540 1220

94,74 95,97 95,34 99,41 99,98 95,63 99,03 95,59 97,77 99,14 88,27 96,24 80,49 88,58 100,06 100,15 0,00 100,04 100,04 99,96 100,10 0,00

-14353 -7223 -6511

98,03

-586 11255 7913 584 2758 -2 -1 574 -1572

103,91 103,98 101,83 104,84 99,99 82,73 43,70 6320 99,95 O 0,00 63502 11 714,53 0,00 O

654 607

109.31

=-::~E~

,...

1 -1

208160 134400 102370 8040 2410 4010 4850 1300 7520 3900 39220 12240 14400 9940 1790 850 O 54SO 3 310 1560

3

580

O

O 29090 250490 174680 25010 50800

-so -1 -235 -55 -83 -252 -37 -6 547 -506 -4043 -2003 2 2 O

..

-3

23200 6830 1090 5740

O 62960 -2 510

51712 O

55775

540392

O

........

~ 1110 . . .

50350 37570 30740 260 290 1130 790 500

3510 350 10050 700 2280 5600 780 690 O 2730 O 360 2370 O

O 48545 320SO 7520 8975 2 820 710 130 580

O 11790 O

114 ill

Az összes költség 43,73 %-át kitevő anyagjellegű ráfordítások összege előző évhez képest 2,07 %-kal, 14.353 Eft-al kevesebb összegben prognosztizáljuk. Ezen belül az anyagköltségnél 7.223 Eft-os, 4,03 %-os, igénybevett szolgáltatásoknál közel 6.547 Eft-os 11,73 %-os költségcsökkenést, míg az egyéb szolgáltatásoknál bázis szintű értéket prognosztizál unk. Legnagyobb költségtételünknél a személyi jellegű ráfordításoknál, mely az összköltség 50,59 %-t jelenti 3,91 %-os növekedést prognosztizálunk. Értékcsökkenésnél előző évhez képest bázis szintű értéket val6szinűsítünk.

Sza bolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat ,2016. évi ÜZLETI Terve'

oldal!7

2.1.

Anyagjellegű

ráfordítások

2.1.1 Anyagköltség: A vállalat 2016-os évre elkészített "összevont" tervében az előző évek tendenciája alapján 171.970 Eft anyagköltséggel számol, melyből a Nyíregyháza Megyei Jogú Város területéhez tartozó telephelyeink működésével és a temetők üzemeltetési tevékenységével kapcsolatban 134.400 Eft anyagköltséget prognosztizál. legjelentősebb

anyagköltség a temetkezési szolgáltatással kapcsolatos kellékanyagok beszerzéséből adódik. A temetkezési esetszám csökkenésével egyenes arányban a kellékanyagok értékesítéséből adódó költségek is egyenes arányban csökkennek. A temettetők részére igyekszünk a lehetőségekhez mérten a legnagyobb választék biztosítása mellett elfogadható árszfnvonalú termékeket biztosítani. A

- _. .-

Mtognn~ús

M.e..

....t.

2D1itvterv

05. Any~

~

EoDOt A"J~

"_"'......,-, -

;01lI

B:IbCIt~IC'P9

i
---

~

[01lI [01lI

B:IDOl' V2

i
....,~

:01lI

E!tIOl !:V'l!él (~

~

• 1'11$-'

- -_.--- __ ....... --

ext :Jr r ~

...,.......r 211C_

!orv

177310 179193 171970 134 690 139 621 133110 9 810 8350 8300 1930 2701 2700 5 770 5375 5 140 5 700 5 695 5 640 1780 1883 1800 12490 11 282 11030 4 287 4 250 5 140

o.

· OilMYOl'lr

211c

95, 97 95,34 99,41 99,98 95,63 99,03 95,59 97,77 99 14

21" terv·1t1S

· 7123 ·6511 ·50 ·1 ·235 ·55 ·83 ·252 ·37

~ 211c . . .

134 400 102370 8040 2 410 4 010 4 850 1300 7 520 3900

37570 30740 260 290

1130 790 500 3 510 350

A sírkőtevékenység és az élővirág értékesítésből tervezett bevételcsökkenéssel - az értékesítési volumen csökkenésével - egyenes arányban az értékesítéssel kapcsolatos anyagköltség is csökken. Az anyagköltségek csökkenését jelentősen ellensúlyozza az "Északi Temetőben" megvalósítandó 2015-ös évben kapacitás hiányában elmaradt urnafal építés közel 3.500 Eft-os anyagköltsége. További növekedést jelent a Korányi úti ravatalozó padlóburkolatának javításához beszerzésre kerülő burkolólapok értéke is. A nyomtatvány irodaszer költségeinél a 2016-os normál üzleti évben költségcsökkenést prognosztizálnánk, de a végrehajtásra kerülő átalakulás következtében lecserélendő nyomtatványok költsége miatt a nyomtatványok irodaszerek tekintetében bázisszinten tervezünk. 2015 decemberében konzorciumi tagként közbeszerzési eljárás keretében megkötésre került a 2016 évre vonatkozó villamos energiával kapcsolatos szerződésünk. Amennyiben volumennövekedés nem történik, a villamos árammal kapcsolatos költségeink lényegében nem növekednek.

Szabolcs·Szatmár·Bereg Megyei Temetkezési Vállalat . 2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 18

Összességében az egyéb anyagköltségek (víz, áram, fűtőanyag, alkatrészek, és egyéb) anyagok tekintetében minimális költségcsökkenéssel számolunk a Nyírpazonyi temetőüzemeltetési szerződés megszűnése miatti csökkenés, valamint az érpataki temetőüzemeltetés szerződés valószínűsített megkötése miatti növekedés összevont hatásaként. 2.1.2 Igénybevett szolgáltatások: A vállalat 2016-os évre az "összevont" tervében az előző év tendenciáfnak figyelembevételével illetve a végrehajtandó karbantartási, javítási feladatok felmérését követően 49.270 Eft külső vállalkozótól igénybe vett szolgáltatási értékkel számol, melyből a Nyíregyháza Megyei Jogú Város területéhez tartozó telephelyeink működésével és a temetők üzemeltetési tevékenységével kapcsolatban 39.220 Eft igénybe vett szolgáltatási értéket prognosztizál.

-.- .......- .....- - .......-- --........ ..-

=toll f .!
IIfogMWl.is

11._.

1'I15tv twv

oe. 19érrybe ven SZOIgatll:1.isoK entBte

r",

...... ,.,,-

..

"'OwoYont"

55817 13446

6/:JOt :"Itorlts rft".!'n

r", r",

55260 12210 20 170 19 100 2270 1 510

eoot Eg"" vag_'"

r~

o

r-,'1

~St.L\Dr.~

e»lt1dege:S .... _ etIOC

..,..

~ptW.lfMlgUY!sCl:

~P062~~

~ {
- WIWOIIt" 20 ..

-.........r-

211C tIfy-1I15

t.m.h8to

49270

8&27

2On3 17 543 2568 1 538

12940 16 680 15 540 2 570 1540

96,24 80,49 BB,58 100,06 100,15

o

o

ooo

-6547 -506

-4043 ·2 003 2 2

o

--.........

,

39220

10050

U 240 14400 9 940 1 790 850

700 2 280 5 600 780 690

o

o

Jelentősebb

igénybevett szolgáltatási érték a hulladék- és szennyvízszállításból adódik A tevékenységre érvényes szerződéssel rendelkezünk A költségek csökkentése érdekében akár saját jármű igénybevételével is - az "Északi Temetőben" elhelyezett 30 m3-es konténer használatát kell előnyben részesíteni a kedvező szállítási díjtételek miatt. (Koszorúk és falevelek esetében). A prognosztizált költség csökkenés másodsorban a megszüntetésre kerülő üzemeltetési szerződés hatásaként jelentkezik. Az idegenek által végzett karbantartási tevékenységből, a gépjárművek javítására 2016-os évben minimális javítási költséget terveztünk. A 2015-ös évben a járműveink jelentős részénél a műszaki vizsga végrehajtásra került. A halottszállító járművek műszaki állapota valamint a nagymértékű kilométer telítettsége alapján indokolt a 2016-os évben 1 db több, minimum 4 elhunyt szállitására alkalmas halottszállító gépjármű beszerzése. A 2016-os évben az utak javítására az költségcsökkenéssel kalkulálunk.

előző

év ráfordításaihoz képest 500 Eft

A ravatalozók karbantartása, állagának megőrzése és a megfelelő színvonal biztosítása érdekében a 2015 évben megkezdett karbantartási feladatokat folytatnunk kell. A legszükségesebb karbantartási feladatok végrehajtása az előzetes információink alapján külső vállalkozó bevonásával közel 3.000 Eft költségnövekedést okoz. Az "Északi Temető" elektromos hálózatával kapcsolatosan az elmúlt időszakban több probléma merült fel. A rendszer átvizsgálását árajánlat bekérését követően teljes körűen végre kívánjuk hajtani, a későbbi károk elkerülése érdekében.

Szabolcs·Sza tmá r·Bereg Megyei Temetkezési Vállalat "2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 19

A hirdetés, reklám költségekkel bázis szinten számoltunk. A jogszabály által előírt tájékoztatási kötelezettségeinken kívül, szándékunkban áll a Temetkezési törvény előírásainak figyelembevételével a tevékenységeinkrő\, szolgáltató irodáink működéséről reklámhirdetések közzététele. 2.1.3 Egyéb szolgáltatások: A vállalat 2016-os évre az előző év tendenciáinak figyelembevételével 8.180 Eft egyéb szolgáltatási értékkel számol, melyből a Nyíregyháza Megyei Jogú Város területéhez tartozó telephelyeink müködésével és a temetők üzemeltetési tevékenységével kapcsolatban 5.450 Eft egyéb szolgáltatási értéket prognosztizál.

•• Megnevezés

07. Egyéb szolganatások érteke

M.e.

left)

EbbOt BlZtOsÜs

left)

E_

(eFt)

Egyéb

ft

EHérés

v61La\at Nylregyháza Vktékl "ö.szevont Villalat telephetye IDntu srintü 20•• ·összevont" · összevont" 2015 éves 2016 20•• 2016 terv-2OtS vonúsköne 2015 év terv éves terv te 2106 terv várható terv tervN.mató várható

.

7850 3 170 2040 2640

lefO

Ebb6t eink kö l seg

Index

.

es

B176 3309 1 921 2947

BIBO 3310 1 920 2950

4 1 ·1 3

100.,04

100,04 99,96 100,10

•

5 450 3 310 1 560 580

2730 O

360 2370

A banköltségeink tekintetében a jelenlegi teljesítmény kibocsátás figyelembe vételével költségnövekedést nem prognosztizál unk. A költségeinknél a bankpiaci kínálat ismeretében (utalási költségek, bankkártyás fizetési költségek tekintetében) megtakarítás nem érhető el. A biztosításaink fordulónapjainak figyelembe vételével - esetleges biztosítási alkusz bevonásával - biztosítási költségeink tekintetében összességében minimális mértékü csökkenés érhető el. Biztosítási költségeink tekintetében a bázis szinru költséget prognosztizálunk. 2.1.4 Eladott közvetített szolgáltatások: A vállalat 2016-os évre az előző évek tendenciáinak figyelembevételével 29.090 Eft értékesített szolgáltatási értékkel számol. Közvetített szolgáltatások tekintetében a várható temetkezési esetszámok alapján csekély mértékü csökkenést prognosztizálunk. odatok Eft -oon

Vállalat

Megnevezés

M.e.

v.,....t ulntú

st.intú 2015eves 2015 év terv yárható

09. Eladott (kOzveblett) szolgáftatások énéke leFt1

27'20

2'676

-

'"Ö.azevom 20"

éve, terv

tndex

Elterés

"ö.szevont"

"összevont"

20••

2016 terv·2016

teNIY'mató

várható

2' O!IO

!IB,03

-586

.s

VldCk i telephelye

te 2106 terv

terv

Nyíregyháza

vonú,köne k

2'O!lO

20••

O

2.3. Személyi jellegű ráfordítások A vállalat 2016-os évre az előző év személyi ráfordításai, és a foglakoztatási struktúrája alapján 299.035 Eft személyjel1egú ráfordftással számol, melyböl a Nyíregyháza Megyei

Szabolcs·Szatmár·Bereg Megyei Temetkezési Vállalat ,,2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 20

Jogú Város területéhez tartozó telephelyeink működésével temetők üzemeltetési tevékenységével kapcsolatosan 250.490 Eft személyjellegű ráfordítást prognosztizál.

Inde><

Elterés

rty;regynau vil ....t "o.szevont vilt.lIt ujntil es ,zintü 201 • "össz.evont" "összevont" M.8. 2016 éves 201. 2016 terv-20t5 vonúskone eves terv 2015 ev terv te 2108 terv VÍlrh.1Ó

.

Megnevezés

tervlvirható

V. Személyi iOlIeOü rálonfotások

284200 191840 34740 57620

(eFt)

10. 8érköltsé~

leFt)

11. Személyi j eIIegO egyéb lafizetés ek

lofll

12. BérJárulékok

(eFq

287780 198817 31946 57017

299 035 206 730 32 530 59775

10391 103,98 101,83 104,84

wrható

11255 7 913 584 2 758

250490 174680 25010 50800

Vidéki te~phelye

k

201.

te ..

4854S 32 050 7520 8975

SzáIIÚtásainkat a vonatkozó adójogszabályok, valamint a bázishoz viszonyított 1 létszám növekedés figyelembe vételével végeztük.

fő

Létszám és állományi adatok bemutatása: (adatok fc5-ben; "-ban)

Megnevezés

2014.12.31

2015.12.31

ád. Záró stat.

ád . stat.

2016.12.31 Terv '!fo 2014 évhez

Záró ád. stat. Záró ád. Slat.

Záró

'!fo 2015 évhez ád .stat.

liJró

Teljes munkaidós fIZikai allomany

6 1,3

6 1 62,33

64

63,3

65 103,40 106,56

101,60

101 ,56

Teljes munkaidós szellemi allomany

20,1

20 20,67

22

21 ,6

22 107,55 110,00

100,SO

100,00

Teljes munkaidös öS5z.sen

81 ,3

81

83,0

86

84,9

87 104,42 107,41

102,33

101 ,16

5,0

5

9,42

9

8,6

9 172,00 180,00

91 ,30

100,00

Részmunkaidós szellemi

4,5

8

4,25

4

4,0

4

50,00

94,12

100,00

Részmunkaid6s ös.szesen

9,5

13

13, 7

13

12,6

13 132,63 100,00

92, 17

100,00

Fizikai allomany összesen

66,3

66

71,8

73

71 ,9

74 108,57 11 2,12

100,25

101,37

Szellemi állomany összesen

24,6

28

24,9

26

25,6

26 104,14

92,86

102,73

100,00

Mindösszes.n

90,8

94

96,7

99

97,5

100 107,37 106,38

100,89

101 ,01

Részm unkaidős

fizikaI

88,89

(adatok f6.bon)

2016·os tervében 1 fő temetésrendező felvételével terveztünk, a 2015 évi záró állomány megtartása mellett. Előzetes terveink szerint a vidéki szolgáltatói irodák temetési esetszáma a jogszabályban meghatározott foglalkoztatási keretszámokat nem haladják meg. így 2016 évben további állománynövekedéssel nem tervezünk. A

2016 évi Terv állományi létszámad atok (2014 és 2015 év-hez viszonyítva) 13

10

60

74

•

66

!,.-

50

40 30

28

26

26

20 10

o

, ~

~

2014.év

vállalat

2015. év tény

liiI Filfkai áRomány lkszesen

2016. év terv

LIlII SzellemI állomáfYf összesen

J

Szabolcs·Szatmár·Bereg Megyei Temetkezési Vállalat . 2016. évi ÜZLETI Terve'

oldal 21

A

2016 . 05 . 01-től

terveink szerint a jelenlegi társasági forma, azaz a Vállalat átalakul. A Kft. működéséhez szükséges a 3 fős Felügyelő Bizottság létrehozása, melyet a tervünkben május hónaptól figyelembe vettük.

létrejövő

A vállalat 2015-ös év utolsó negyedévében munkaviszonyt létesített munkavállalók megtartása mellett a tartós távollétek miatti (betegség) kieső munkaerő pótlását is végre kívánja hajtani a 2016-05 évben. A 2015-ös évben bevezetett 250.ooo.-/fő Bruttó CaIetéria keret megtartása mellett, 2016-ban a társaság 3%-os differenciált keresetfejlesztés végrehajtásával 1 havi jutalomkeret felhasználással tervezett. A törvényi lehetőségek kihasználásával és a személyi jellegű ráfordítások gazdaságosabb felhasználása érdekében a 2016-os évben is az alkalmi munkavállalók foglalkoztatását kívánjuk a vidéki területen előtérbe helyezni. 2.4. Amortizáció Az értékcsökkenés tervezésénél számoltunk a tárgyévi beruházások, valamint az előző évi eszközbeszerzések, fejlesztések eredményezte növekménnyel. A 2016. évben tervezett beruházások érdemi része a szolgáltatási színvonal megtartására, növelésére és a jelenleg is üzemelő eszközök pótlására irányul.

Megnevezés

Inde.

v'lalat

-ÖS.zevont" svntlÍ M.e. .nnN 2016 éves 2Ot5 éves 2015 é v te N t erv

ViJtalat

vim.tó

VI. ~rtekcsökkenesi ~ril s

(eft)

26340

26022

Erte,e.

Nyiregyhin

VkMkl

és "Ossz.evont" tltfephetyek 2016 2016 te rv-201S vonUskörI.ete 2011 terv 2106 terv virható teIWVim.t6

"ö.nevon~

26020

9999

·2

23200

2820

Az értékcsökkenés összege 26.020 E Ft, mely a beszerzések és a leiródások eredményeként bázis, azaz a várható szintű költségnek felel meg. A Nyíregyháza Megyei Jogű Város területéhez tartozó telephelyeink működésével és a temetők üzemeltetési tevékenységével kapcsolatban 23.200 Eft elszámolt értékcsökkenést tervezünk. 2.5. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások tételsoron a normál üzletmenet során felmerülő ráfordításokkal terveztünk. A költségnek nem minősülő, de a vállalat számára ráfordítást jelentő tételek jelennek meg ebben a kategóriában. Itt mutatjuk ki a helyi adók összegét, a követelések, készletek értékvesztését, a céltartalék képzés összegét, akáresemények, bírságok értékét.

vátlaiiat

VilLaLat

Megnevezés

W. Egyéb ra'onlitasok (AI

M.•.

(eft)

szintü 2015 év terv

Ebb6t. Egyéb rá1ordlUsok

(efq

Ebb61: Adó Jellegü ráforditások

left)

8300 1890 6410

Ebb6t: Céltartali kképZés

leFI)

O

szintü

201Séve. virh.tó

9114 2792 6323 O

,_.

"ÖSszevont"'

2016 éves terv

,

-,

Ettere.

Ny;regyhi .. Vidéki és "öuzeyont" "OSSl.evont" telephelyek vonu.könete 2011 terv-2015 20' . 2016 terv 2t06 terv tervlvim.tó várható

7540 1220 6320 O

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Te metkezés i Vállalat 02016. évi ÜZLETI Terve o

8273 43.70 99.95 0.00

-1574

-15n -3

6830 1090 5740

130 580

O

O

O

710

oldal 22

Az egyéb ráfordítások összege az előző években bekövetkezett események és a 2015 évi adójellegű ráfordítások figyelembevételével 7.540 Eft egyéb ráfordítási összeggel számol, melyből a Nyíregyháza Megyei Jogú Város területéhez tartozó telephelyeink működésével és a temetők üzemeltetési tevékenységével kapcsolatban 6.830 Eft egyéb ráfordítási összeggel tervezünk. A ráfordítás csökkenés a 2015 évben elszámolt követelések értékvesztéséből adódik, melynek bekövetkezésével a 2016 évre tervezett 7.540 Eft érték meghatározásánál nem számolunk. 2.6 Pénzügyi műveletek és rendkívüli ráfordítás A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat 2015-ös évben - megállapodások alapján- azoktól a tulajdonosoktól, akik az átalakulási folyamatban nem kívántak részt venni a tulajdoni részesedés visszavásárlásra került. A nyitó mérlegben és a könyvekben a 103816/387190 tulajdoni hányad a "Visszavásárolt részesedések, üzletrészek" soron tartjuk nyilván. Az átalakulás folyamat részeként - a lehetséges tulajdonosi döntések közül - a tervünkben a megmaradt tulajdonosok részére történő térítés nélküli átadást terveztük. A térítés nélküli átadás során a 2016-os jogszabályváltozások figyelembevételével, az átadás pénzügyi műveletek ráfordításaként jelentkezik 63.002 Eft összegben.

Uegnevez's

u.•.

Vitla"t u intü

VillMlt srlntú

2015 év terv lX.Pénzugyi mCiveletek ráforditasai

leFt]

XJ.RendkNOli ráforditások

teFI)

O O

2015 év••

vámató

542 2510

Index

"Ösuevonr 2016

ave.

t....

Eltérés

,.,.

· ö.szevont'" ·ÖSal.evonr

Hylregyháu

vidéld

h

2016 te rv·20iS vonú.kö rute 2106 terv tervIVirható várNtó

63 502 1171453 O 0,00

62960 ·2510

telephe tyek

20UteN

51712

11790

O

O

A művelet eredményeként elszámol t 63.002 Eft jelentős mértékben rontja a 2016 évre tervezett eredményünket, mely az előzetes költség és eredmény terv alapján, vállalat szinten a rendelkezésre álló adatok ismeretében - 62.457 Eft eredményt prognosztizálunk, melyből Nyíregyháza területén -50.092 Eft eredményt (veszteséget) valószinűsítünk.

Sza bolcs·Szatmár·Bereg Megyei Temetkezés i Vállalat "2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 23

II. A vállalat vagyoni helyzete 1. Az "összevont" mérleg fő sorainak elemzése A vállalat mérleg föösszege 2016. év végére 15,54 %-kal, 75.145 Ef t-al fog csökkeni, elsősorban a betervezett térítés nélküli átadás eredményeként. A tervév végére a befektetett eszközök aránya a mérlegfőösszeghez viszonyítva a 2015. évi várhatóhoz képest 53,09 %-ra, értéke 4,11 %-kal nő, ezen belül az immateriális javak értéke közel 49,91 %-kallesz alacsonyabb, míg a tárgyi eszközök értéke 4,13 %-kal, lesz magasabb a nyitó értéktő!. A legjelentősebb növekedést a tárgyi eszközöknél tervezzük, a tárgyévre tervezett eszközpótlás végrehajtásával 8.438 Eft-os növekedést reaJizálunk. A forgóeszközöknél jelentős 29,96 %-os csökkenés t prognosztizálunk, mely a visszavásárolt saját üzletrészek a készletek és pénzeszközök csökkenésének összevont következménye. Az aktív időbeli elhatárolások összege a 2015. évi várhatóhoz képest 8,39 %-os csökkenést mutat. 2016. évi tervünk összeállítása során 23,77 %-os saját tőke csökkenéssel számolunk, mely az előző évi és tárgyévi veszteség miatt következik be. A forrás oldalon a rövidlejáratú kötelezettségek 6,36 %-os csökkenését prognosztizáljuk, amely elsősorban a decemberi munkabér kifizetés és járulékaival kapcsolatos kötelezettségből és szállítói állományunk csökkenéséből adódik. 2016. évben céltartalékot a jelenlegi információnk alapján nem képezünk.

2.

A vállalat pénzügyi helyzetének alakulása, idegen forrás összetételének alakulása

Pénzeszközeink állományát 88.567 Eft-ra becsüljük, amely 2015. december 31-hez képest terveink alapján 21.477 EFt-allesz alacsonyabb. Befektetési célra 16.200 EFt-ot fogunk felhasználni, melyet elsősorban eszközpótlásra, kisgépek és temetkezési eszközök, hangosító berendezések beszerzésére, és a szolgáltatási színvonal növelését szolgáló beruházások finanszírozására fordítunk.

járműbeszerzésre,

2016-ben azzal számolunk, hogy a kegyeleti közszolgáltatási támogatások folyósításának gyakorisága nem változik.

szerződésben

meghatározott

Összességében a feladataink zavartalan ellátása érdekében külső forrás igénybevételét nem tervezzük.

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat .2016. évi ÜZLETI Terve"

oldalZ4

A vállalat pénzügyi helyzetének alakulását az alábbi mutatók jelzi:

Eladósodottsággal kapcsolatos és ezyéb pénzüzyi mutatók:

Megnevezés

Az eladósodottság mértéke bázis értékhez képest 22,84 %-kal nő, melyet a vállalat összes forrásának 62.457 Eft-os és a kötelezettségek 5.634 Eft-os aránytalan csökkenésének az eredménye. A múködő tőke a bázis értékhez viszonyítva csökkent a rövid lejáratú kötelezettségek és a forgóeszközök jelentős csökkenése miatt.

A vállalat likviditási hell/zetét az alábbi mutatók jelzik:

Megnevezés Ukvid itás I.(gyorsráta) [%] pónanl

Ukviditás III. [együttható] f0rcóeszkol/rov;d lej.köte lezattsi,ek

Ukv iditás II. [%] p4Í:nzum'f"tÖY/ r6vi d lej.kóte lel.ns.ilu

2015 telV

2015 várható

2016 te lV

Ehérés várható2015 telV

Index(%) Ehérés Index(%) várhatól 2016 te .... 2016 2015 telV várható telV/

1, 7916 1,2426 1,0680

-0,5490

69, 36

· 0,1746

85, 95

3,1727 3,1457 2,3530

-0,0269

99,15

· 0, 7927

74,BO

1,9106 2,0294 1,1893

0,1188

106,22

-0,8401

58, 60

A likviditási mutatók elfogadható likviditási helyzetre utalnak. A bázishoz 2015.12.31-i állapothoz képest a vállalat likviditásában negatív változás tapasztalható.

3. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása Vállalatunk stratégiai jellegű, illetve többségi tulajdont biztosító befektetést, más cégekben részesedés megszerzését nem tervezi.

Szabolcs·Sza tmá r-Bereg Megye; Te metkezési Vállalat ,, 2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal ZS

III. Beruházások, fejlesztések A vállalat 2016-ös évben 16.200 Eft értékben tervez saját forrás felhasználásával beruházási tevékenységet. A kegyeleti közszolgáltatási szerződések és a hatályos temetkezési törvény előírásai alapján az üzemeltetéssel kapcsolatos beruházások végrehajtásához 2016-os évben a temető infrastruktúra teljes müszaki felmérése szükséges. Az önkormányzati tulajdonban lévő temetetők fejlesztését, rekonstrukcióját elsősorban önkormányzati feladatként lehet megvalósítani, melyek 2014-évben fejlesztési koncepció keretében meghatározásra kerültek. A temető épületeinek és építményeinek müszaki és állapotfelmérését követően pályázati vagy önkormányzati forrás szükséges a fejlesztések és fel újítások végrehajtásához. Reményeink szerint a 2014 évben elkezdett fejlesztéseket, vagy az üzemeltetéshez kapcsolódó nagyobb ráfordításokat önkormányzati vagy pályázati forrás segítséggel meg tudjuk megvalósítani. Saját forrásból az alábbiakat kívánjuk megvalósítani, melyet a tervezésnél figyelembe vettünk: adatok eFt

S. szám

Megnevezés

1.

PénztáCJ~ép

2. 3. 4.

Tehergépjármú kis!!:épek irodai berendezések Kazán, fútési rendszer Egyéb gép berendezés Ravatalozó kellékek, hangositó eszközök Kertészeti gépek, szerszámok Halottszállit6 gépjármű

5. 6.

7. 8.

Beruházási érték 180 2600 450 4 OOO 400 300 450 8 OOO 16200

1.

virágértékesítési tevékenység bővítése és a jogszabályváltozások betartása érdekében a központi telephelyen elhelyezkedő "koszorúüzemben" pénztárgép beszerzése szükséges. A beruházás várható értéke a kapcsolódó kiegészítőkkel együtt 180 Eft.

2.

tehergépjármű műszaki vizsgája 2016 február hónapban lejárt. állapotfelmérést hajtott végre a vizsgáztatást és javítást is végző társaság. A felmérés megállapította, hogy a gépjármű nem vizsgáztatható, az alváz oly mértékben anyaghiányos, hogy csak teljes alvázcserével hajtható végre a javítás és a javítást követő műszaki vizsgáztatás. A müszaki vizsgáztatáshoz szükséges minimális javítás "új" alváz beszerelésével hajtható végre, ami az autó életkorát, kilométer telítettségét is figyelembe véve minimum 2-3 millió forintos ráfordítás t igényel. Az autó típusát tekintve jelenleg a piacon jó állapotú kompatibilis alvázat nem lehet beszerezni A tervünkbe beállított árkategóriájú tehergépjármű - a piacon végrehajtott előzetes felmérés alapján - maximum 4 éves 3,5 tonnát meg nem haladó (az alapjárműtől eltérő) speciális széles platós és hosszított kivitelű. Elsődlegesen a vidéki telephelyek temetkezési kellékkel történő ellátására valamint a működéshez

A

A Zastava típusú

Előzetes

Szabolcs· Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat "2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 26

szükséges fenntartási anyagok, építési anyagok, raklap os termékek szállítására venné igénybe a vállalat. A beruházás várható értéke 2.600 Eft. 3.

A tevékenység során elhasználódott kisgépek, (pl.: aggregátor, iroda bú torok, berendezések pótlása. A beruházás várható értéke 450 E ft.

4.

A telephelyen az épületek fűtését kiszolgáló vegyes llizelésft kazán, a természetes elhasználódás következtében cserére szorul. A hatályos jogszabályok és az engedélyezési eljárás adta követelmények betartása érdekében - a végrehajtott energetikai felmérés által meghatározott kritériumok figyelembe vételével - több vállalkozótól árajánlat került bekérésre. A gazdaságos fűtés fenntartása érdekében a beruházás várható értéke 4.000 Eft.

5.

A tevékenység során elhasználódott berendezések, megmunkáló gépek eszközök pótlása. A beruházás várható értéke 400 E ft.

6.

A temetkezési tevékenység során a ravatalozókban elhasználódott berendezési tárgyak (szőnyeg, terítők, függönyök, gyertyatartók, hangosító eszközök) pótlása. A beruházás várható értéke 300 Eft.

7.

üzemeltetési feladatok ellátásához szükséges elhasználódott kertészeti gépek (fúnyírók, fűkaszák, lombvágók) valamint szerszámok pótlása. A beruházás várható értéke 450 Eft.

8.

A vállalat tevékenységét tekintve a halott szállítási tevékenység az árbevételünk halottszállító gépjárműveink kilométer telítettsége jelentős, ami esetenként a 300.000 km-t is meghaladja. A jelenlegi autóink szállítási kapacitása többségében 3 elhunyt szállítását teszi lehetővé. Az elmúlt év adatai és a január havi teljesítményértékek figyelembevételével - elsősorban a hamvasztóba történő szállítások esetében szükségessé vált 1 db minimum 4 elhunyt szállítására alkalmas gépjármű beszerzése.

A

fúrógép),

temető

Jelenleg a hét elején teljesített szállítások esetében két jármű hajtja végre a sokszor az 1 autó kapacitását meghaladó szállítási tevékenységet, ezáltal jelentős többlet kilométer kibocsátás és költség felhasználás jelentkezik. Jelenleg a jogszabályi szigorítások miatt a piacon a használt autó kínálat elsősorban a más által lecserélt magas kilométer telftettségil., a jogszabályi kritériumoknak nem megfelelő gépjárművekre korlátozódik. A lehetséges piaci lehetőségek kihasználása és a gépjárműpark fiatalítása érdekében szükséges egy "új" a jogszabályi előírásoknak megfelelően átalakított nagyobb szállítási kapacitású gépjármű beszerzése. A későbbiekben ütemezetten beszerzett további gépjárművek beszerzésével biztosított lesz a tevékenység tárgyi feltétele. A beruházás várható értéke 8.000 Eft.

Szabolcs·Szatmár·Bereg Megyei Temetkezési Vállalat ,,2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 27

IV. Egyéb témakörök 1. Közbeszerzési eljárásokról

A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat 2016.-os évben az alábbi közbeszerzéseket kívánja végrehajtani: Villamos energiával kapcsolatos szállítási

szerződés:

2015 decemberében konzorciumi tagként közbeszerzési eljárás keretében megkötésre került a villamos energiával kapcsolatos szerzödésünk, amely 2016.december 31-ig érvényes. A villamos energiával kapcsolatos szállítási szerzödésünket - habár a jogszabályban szereplő összeghatárt vállalatunk nem éri el - 2016-os évre szintén konzorciumi tagként közbeszerzési eljárás keretében kívánjuk megkötni. A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat által összeállított 2016. évre

vonatkozó terve a jelenleg rendelkezésre álló információk figyelembevételével került összeállításra. Bízunk benne, hogy a jelenleg rendelkezésre álló információk alapján összeállított tervünkben helyesen mértük fel a gazdálkodási lehetőségeinket, és nem következik be olyan negatív esemény, vagy jogszabály változás mely a terveink megvalósítását lehetetlenné tenné.

Nyíregyháza, 2016. február 18.

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat ,,2016. évi ÜZLETI Terve"

oldal 28

l.számú melléklet

A Szabolcs-Szatmár- Bereg megyei Temetkezési Vállalat 2016.01.01 és 2016.04.30 közötti adatai Sor-

A t~t.1 m~n tveléH'

szám a

L IL ilL IV. V. VL VII. A

b

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmény érték Egyéb bevételek Anyagjellegű

Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkené si leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

VIIL Pénzügyi IX. Pénzügyi B

ráfordítások

műveletek bevétele műveletek ráfordítás a

Pénzügyi műveletek eredménye

C Szokásos vállalkozási eredmény X_ Rendkívüli bevételek XL Rendkívüli ráfordítások D Rendkívüli eredmény

E Adózás előtti eredmény

101i-tv.. IMV

KOII1gIIt 101i-

201$. IVN

..... 1Mv

varhltcl

.v.. vtt~tcl

IIIV_

c

d

•

f

g

KOII1gAlIlOli- 201C 11-01 n.VI

518750 518750 539329 539329 175540 O 1 129 1200 1 200 1 129 20530 64 193 67900 67900 64 193 86170 268340 268340 272 863 272 863 99670 284 200 284200 287780 287780 8670 26022 26022 26340 26340 2520 9114 11 624 8300 8300 6362 -960 8872 670 670 620 2247 2247 3040 3040 63142 542 542 O O 1 705 -62522 3040 3040 1705 8067 -63482 3710 3710 10577 O O O O O O 2510 O O O O O O -2510 O 8067 -63 482 3710 3710 8067

XII. Adófizetési kötelezettség F Adózott eredmény

E Mérleg szerinti eredmény

3710 3710

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat .2016. évi ÜZLETI Terve"

3710

8067 8067

8067

oldal 29

-63482 -63482

-

m.r..

101'- IMV (v_tI 201C. IMV .VOlatl

IVaI\1aIO h

32,55 0,00 31 ,98 31 ,58 34,63 33,32 27,65 -10,82 27,59 11648,12 -3667,1 8 -600,1 8 0,00 0,00 0,00 -786,92 0,00 -786,92 -786,92

vvhato i

-363789 -1 129 -43663 -186693 -188110 -17 352 -9104 -7322 -1 627 62600 "64227 -71 549 O O O

-71 549 Ol

-71 549, -63482


2.számú melléklet

A Szabolcs-Szatmár- Bereg megyei Temetkezési Kft 2016.05.01 és 2016.12.31 közötti adatai

SorA lélel megnevezése

szám

a

I. II. III. IV. V. VI. VII. A

VIII. IX.

b

Értékesités nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmény érték Egyéb bevételek Anyagjellegű

ráford ítások

Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráford ítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi

műveletek

bevétele

Pénzügyi

műveletek

ráfordítása

B Pénzügyi

m űveletek

eredménye

C Szokásos vállalkozási eredmény

X. XI.

Rendkivüli bevételek Rendkívüli ráfordítások

D Rendkivüli eredmény E Adózás elötti eredmény

XII.

2015. éves Korrigált 2015. éves terv terv

c

518750 1200 67900 268340 284 200 26340 8300 670 3040 O 3040 3710 O O O 3 710

518750 1200 67900 268340 284 200 26340 8300 670 3040 O 3040 3710 O O

3710 3710

3710

°

3710

Ettérés

havi terv KfT

2016. terv (K") lYárható

2016. terv (K") -

g

h

i

Korrigált 2015.

20160>12

várható

éves várható

f

e

d

Index

2015. éves

539329 1 129 64193 272863 287780 26022 9 114 8872 2247 542 1705 10577 O 2510 -2510 8067

539329 1 129 64193 272 863 287780 26022 11 624 6362 2247 542 1705 8067 O O O 8067

351 050 2130 41050 172 340 199365 17 350 5020 155 1 230 360 870 1025 O O

8067

1025

°

1 025

Adófizetési kötelezettség

F Adózott eredmény E Mér1eg szerinti eredmény

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat ,,2016. évi ÜZLETI Terve"

8067 8067

oldal 30

65,09 188,66 63,95 63,16 69,28 66,67 55,08 1,75 54 ,74 66,41 51,03 9,69 0,00 0,00 0,00 12,71 0,00 12,71 0,00

várható

-188279 1 001 -23 143 -100523 -88 415 -8672 -6604 -6207 -1 017 -182 -835 -7042 O O O -7042 O -7042 O

4-

SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI TEMETKEZÉSI VÁLLALAT Tevékenységenkénti eredménykimutatás

• I.

Nettó '(bev",1

[eFt)

.,

Halottadllh

T......

uolglibüe

T......

,

•

a14.,

O

O

O

23350fl

155151

O

O

o

O

O

O

O

O

O O

O

- Teme té •• zOlgA/tatás álbevétele

left]

233541

O

O

- Halottlzá/lftAlIl

(ef t)

O

O

(eFt)

31U,

O

O

leFt]

o

o

- Srrgoodozál érbevétele

(eFt)

O

O

- V6IlaIkozók által razetett díj árbevétele

(ef t)

o

D

- SlrheIy bevétel

[eFtl

O

O

- Ravatalhaaználatl díjbevétel

leFt]

O

O

-

Hűté.1

d l] bellél.

174.,

,"" """ ... ,...

25 521

O

leFt]

O

O

• ParilOlá.1 d l] be\/átele

leFt]

O

O

- TemelöfenntartáSi hozzájárulá. bevélele

leFt]

O

O

EbblW: SlrkOtevekeny8ég árbevétele

leFt]

O

O

O

O

EbbOl; Vés8mII virág bevétele

[eFl]

O

O

o

50 411

,,'" 387

O

o O

o

O

O

o

,...

O

O

O

O

O

."" ,,..,

O

O

"53

O

O

O

3! SU

O

O

O O

.. " '" ...., .. '" O O

"

...

.t,"

O

O

503

O

O

"."

.70

o

"777

O

O

."

O

[eFt)

O

O

O

O

(eFt)

71f

O

'''203 15 210

O

O

'''203 15932

05._ . . .

leF'l

O

O

O

O

O

32 715

38 ,SS

212 MS

" 507 31072

'"'' 717

17; 1;3

27..

31 . .

'53

"" ,..

.35O

OOO

EbbOl: Alkatréu,fenrrlartési anyag

HS7

EbbOl: FOtOBnyag

leF'l leF'l leF'l leF'l

EbtKil: Vlz

[e Ft)

"" m

Ebből: üzemanyag

leF'l

, 050

EbtKil: Egyeb (munkaruha,tiszl szer)

leFt)

EbbOl: NyomtatvAnv Irodaszer

EbbO"

AnomdrJ

06. lQénybellett szolgáltatások értéke EbblJt: SzállItás , rakodás Ebből:

Idegenek Mta. végzett karb.

Ebből : Igénybe

lIett szolgá/tatilsok

Ebb6I: Posta telefon kOltség Ebből :

Hirdetés, reklém

Ebb61: Egyéb szolgáltatások

leF'l leF'l lef t] leFt)

leF'l leF'l leF'l

30'

".,

,,'" " ,,,,.

"93 1210

1011 O

.....

387

." '" ." O

'208

,'"

'" 2 182 "" 24 155 11975

...'" ..,.'"

''''

9"7

."

'" 387

.,.

O t7t

'10

liI

'" '" ." '8'" 20

O

H31

10

1270

"

O

O

EbbOl: egyé b bevétele k

15842

O

" '"

O

O

EbbOl: OrIkorrnányzali \ámogatás

O

O

O

O

a 051

2793

O

o o O

o

e7 a l i

O

O

503

7.".

O

204 173

O

53'"

leFt)

O

O

50'" "20

O

(eFt]

O

o

O

O

EbbO" Anyag_

O O

..7

O

..... " .., .....,.. ...." ".

.... ,.'"

O

7..

1'5227

O O

(eFt]

(eFt)

1+1+3+4+'

80 952

O

[.Ft]

rv. AnyagJelJtgll rtfordltbok

•

O

25521

...

"9

".

O

527

O

O

O

o

O

o

O

O

O

102294

7 ...

O

O

o

... '" 14n7

""o

3 151

O

O

3151

O

O

O

" ooo

O

O

O

O

O

O

O

3"

O

o o o

O

O

O

O

O

O

o "79

O

O

O

O

O

O

O

04103

O

O

.747

O

""

O

o

O

O

33••

...., .t," ...., ... .. O

O

"20

O

O

O

31 "2

38'"

,...

"'22

liI 717

252

"" 20'

" '"

.....

'" ,

22592

'07

O

la 1il

O

1431

, 527

tO

1270

303

.50<

'" '90

".

.,."

88'

28'

O

o

'"o

O

of

, "7

O

O

""

t7t

7'"

'588

804 33.

O

1679

175<43

O

O

'"

".,

O

2793

",

23

O

o o

35.

.193

O

O

'" '02

" ....

O

O

506

20 123

ti S:U

31 U3

O

on

13322

771.,

O

O

2 31;

5!i 811

O

O

111

""

O

""

O

O

n

O

'31

."

O , .524

155 7St

O

1151

• 550

'1748

O

'50

'00'

.4315

O

1211

4 281

O

24113

O

O

O

O

71 ,.,

O

5 315

2793

"524

o o

22f ot3

O

2701

11 282

o

O

375

'If

• 219

O

"50 1157

• 503

3 151

O

O

"90

'.2+'''''

18524

O

",.

",.,

•

•

00_

90

O

'"

"ri<,

O

37.n

'"

T""'"

o

045 438

98

... ,

O

O

31729

• 11 ' "

•• ,

(2018021 3)

O

O

.270..,.

....., .....

Hakltbú.lllt

,,'rhlt6~

.... ,. ...

.....

13;621

T.......

o.~"

O

nu,

...........

SI'"

O

M. Aktlvttt .ajtt t'I] • • ltmények érték.

O

4""O

-

2015. 1-12 hlvl

O

O

O

O

IH. Eg~b bell't.l.k lA)

Ebböt: Céltarta lék faihasznajá s

2

111834

O

EbbOl: Temet60zemellelé. á rbevétele

..... ..... ..... ..... ..... ..... •

320 '08

114 lU

szOlgáltatás árbevétele

1+2.'....'

....,

T......

•• ......- - " , , •

O

285425

K~tt

,

T...... Halottadllt t.tolo'ltatb

U 33f

[ef t)

-

o.~"

187134

54 " ,

....,

SIrtr;6

u vt .... rtwó Nylregyhha (20110213)

53. 329

50 471

28' 428

EbbOl: Temeté8lzolgáltalAs

2015. 1-12

_

M.I .

6

201'. ' .121M1v1 vtim.k\ (20110213) ~MV.z"

J

- -.

évi vitrhat6 adatok)

~

(201~.

3820

'38

0'447

... '"

O

...

" • 22f

"" of

O 317

O

O

O

• 27f

...,

Hi 447

...

O

O

O

o

O

O

O

21' 181

42133

1460

201'

703

o

tl36H

32 923

04 021

91.

770

O

O

O

750

O

.,,'" ,. ... '015 273 e 070

107

.....""...

'30

2 415

115;2

...

, 90'

"

".

,., 56f

"

3 111

o

O

....

o

o

O

" 3532

7 52'

17

O

It.

35

17 ' "

1785

." .""

305

12246

,,'"

O

O

2 72 '

05..

17.

'" ."

'17

o

O O

" •

"" "

21 •

."..

.

" "" "

."• t7t

O

,

• 203

38 1539

" ,...

O

'60

O

'86

10

O

13UI

10

,

O

O

O

•

O

'"

52' "00

O

O

38f

•

O

12329

D

O

O

O

,

O

O

o o

O

«

O

O

• 200

·."", 2 761

78f

o

_.

2015. 1·12 ""VI vtrNtó (20110213) M~lMve:r:6s

M.e.

T.......

Halottad'lt

,

2

uolf'lteü.

07 . EOYéb szolgéllatésok értéke

[eFI)

EbbOl: BiztOsítjs

leFl] leFll

EbbOl: Egyéb

[eFl)

EbbOl: Bank költség

.,.

••

..

,

-

T_'

.. ,

".

,

,.2."......

"o

10

on

2287

o

o

o

o

o

o

O

O

29 016

o o

70 ...

21111

., 21.

111211

J.4 310

23t 113

331"

73.0

liS 817

.7922

10102

68'68

250432

168 125

21373

5231

31 ...

95"

,...

11 103 1122

21204

204 04%;

8285

",.

21'

70

o o

o

"o o O

o o

"" '94'

36711

,..,.

151411

J.4 J10

211110

"33<

110421

250432

09. Eladott (közvetlletl.) szOlgáltetások értéke

leFll

29 070

o

(eFt]

110180

29 21.

10. BertOltség

[eFI]

69280

21333

11 . Szemelyi jellegO egyéb kiflletések

leFll

15871

2187

10055

1129

27204

Ebb6I: Saját gépjármO használat

{ef t)

072

70

o

o

Ebb6I: Reprezentáció

leFt)

'70 o

o

O

EbbOl: Betegszabadság, táppénz.

leFt]

11

264

"

2038

EbbOl: egyéb sze,mlyJellegü

leFl] leFl]

13078

"

70'

u o,

92"

1118

'433

21611

25012

5718

17033

l/l. Érükcs6kken'sl telris

(eFt]

2708

4433

113111

VII. Egy'b rifordiüsok (A)

leFt]

'030

1111

EbbOl: BInég késedelmi kamat

(ef t)

378

'43 o

"" " no

o

o

o

.".

EbbOl: EQ'Y8b réfOld ltésok

leFt)

1057

IC'

'41

'78

'33

20416

EbbOl: Ad6 jellegO ráfordltjsok

(eFt]

2187

833

"50

Ebből: Cetlart&létdI.ep:z:és

leFt)

o

o

o

50. o

4 ...

W.

,..,

O

o o o

". .,,,

12. Bérjár'ulékok

...

A. Ozeml (üzleti) tevékenység eredménye

[. Ft]

,

VIII. PénzOgyI művelete~ bevételei

leFl]

22041

IX.Pénzílgyl műveletek rMotditásal

(eFt)

408

B . P'nzOgyl mOve letek eredm,"ye

leFt]

C. Szokbos villalkoz.6sl 'redmény

[eFt]

X.RendkIvON bevétele«

leFt)

.

Xl.RendklvOi ráfOfditások

leFt)

2510

D. R.ndkivUII.r1Idm'n y

[eFt)

·2510

E. Adózaa elOtti eredménv

{eFt]

113.

" O

''''

.".

o o o

.. .... "

O

o ~'OI

12.9

o o o

O

o o o ~

...

o

,

12048

.,,, ,'" 1118

o

,

"" 3309

,.. 75'

o

'"o

,..

"o "" '79

57017

18 971

. ..... .,..

2t 022

25204

2351

378

""

20

O

"

40

U ..

1111

'<33

20m

" '" "'" 11111

3 0113

""

048 018

.",

""

23208

15'

111'

Ute

o 14'

o

o

375

178

'33

'293

5723

588

10412

,0.0,

...

"o "o

o

,

o o o

o O

O 11

.

,"., ,se

343

,

3"

o o o

,

"o

O

22047

o

O

O

o

o

".

o

O

O

o

,

O

o

·135

", 1705

o

O

O

""o

~390

11204

5318

12899

O

O

o o

O

o o o

'"O

-2.18

O

O

2510

O

-88, o o o -88,

'"

1839

10571

.,at

O

O

2510

2 $10

-2510

-2510

""

.

o

~,

""

..

o

"

-2510

10'"

,

."

O

o o

... 20

..'"" 80"

...

O

o

O

, 70•

O

7511

o o

O

O

40.

o

32091

-2322

O

22047

"10'

o

."

22047

O

o o o

o

",

11'"

...,

O

-l 0411

""

""

2370

'"o

""

""

o

3"

o o

~"o

8812

.

o

o o o

o

o

,

2127

o

o

•o

o

o

80

"2.J~'

o

281.

o

51041

"50

o

,

o o o o

o

'"o

..

'"

1191

,

t<,."

o

..

.,.

•

,'" ,". '"o

öo_.

SI'"

'"o

.

o

,,

o

~16vi"'o

'"o " 323

o

o

'08'

"o

'"

,.."

,,,"

'"

o

11

1 216

.... ... 375

o

'30

2 04704

"

...,..

o

o

6 323

"61 o o o

41'

"" ." ""

1211

,", o

o

TO'

'"o

"" '30

,,

T._ ............

,

"'3

'033 o

..."

"o

'51

,

'41

leFt]

V. S:z:em'tyljell~Q rtfordítbok

..

H~J+.4.'

•• •

o

08. Eladott áruk beu9f'Zésl értéke

o o

,

T.mINI. Helottsúlllt uoI"ltaUi •

o

'41 10

0_.

SIrk6

3300

3""

..

!J6v1rl1;

328

o

'",

T.met6

2015. ' .12 Mvlv'rtIatO Vlct6k (201&0213)

, 388

"o

o

•• ............ , • •

HllottIdlllt

81711

...

'"

,

•

T."....

uolt'ltet6•

'51

o

3300

51...

tl6vlrllg

2015. 1-12 MYI virt1at6 NYI~ (20110213)

o o o o

,

,

O

'"o

O

o

O

O

-2."

'"

Tárgy: SZABOLCS·SZATMÁR-BEREG MEGYE I TEMETKEZ~SI VÁLLALAT "2016. évi Ozletllerve" KészOlt A 2016. február 1B.-i lezárt adatok alapján

9

o

'22

O

O

O

o o o o o

·2322 O O O -2322

SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI TEMETKEZÉSI VÁLLALAT Tevékenységenkénti eredménykimutatás (2016.01 .01 . és 2016.04.30 közötti véllalatl terv adatok)

M.'.

T,meM,

NoIv'lt.Iü,

, I. Nettó árbev6t.1

Hl:lottuiUlt"

-...

,

[eFt]

17 100

18140

[eFt]

11 100

• Temelésszolgtlltatás árbevétele

leFt]

nOTO

"'40

- HaIottazáIIflás

leFt] [eFt] [eFI]

- Slrgondoul é rbevétele

[eFtl

- V"laIkoz6k ittai ftzetett díj &rbevetM

[eFt)

- Slrhefy bevétel

[eFt)

O

Ebből:

Temelésslolgállatás

- KOzvetitett stot~ltatás árbevétele Ebből :

Temet60zemalletés arbevétele

"830

O

O

•

O

O

O

10 IlO

•o

O

O

27630

O

O

27830

O

O

•

O

1 110

O

.,.,

O

10"

O

10420

O

O

10420

O

O

'''20

O

O

• 300

O

O

,"'"

O

O

,ooo

O

O

OOO

O

O

9 10

O

O

.10

•

O

.210

O

O

IS 210

O

O

1210

O

•

O

O

O

O

• •

'" 13. , , ,

IS 210

O

"200

Ebb61: OnkOlT'l'l6nytaIi tamooatás

leFt)

O

O

Ebből :

egyéb bevé telek

[eFt]

"'" 5070

Ebből :

Céltartalék felhasználás

leFt]

..•

,

O

O

..." "'0.... ...

•

25'80

,.

..o

Ebb6I: AramdIJ

leFt]

Ebb6I: Fút6anyag

(eFt]

...,,.'"

Ebből :

(eFt]

250

leFt)

....

•

O

O

O

Eb b61: Egyéb (munkaruha,tiszt.szer)

25 170

12430

"tH30 '"

O

uo

OO. ~ett~Mta~~~éke

O

,,'"

1510

[eFII

leFt]

O

070

1110

(eFt]

Ebből : Üze manyag

o

n

O

III. Egy'" IMvfttlek (A)

Viz

25 170

O

II. Akllvlllt ••jAt talJe.ltmények 'rt6ke

leF t]

7.4'0

...."

O

.. '20 170

'" " 2 010 " 'OOO

O

12410

O

•

O

13.

o 25150

25150

•,

•

ts&iD

O

O

20'"

151N O

O

O

.70 770

'"'

.OO

'" ""

leFt]

EbbOl: Idegene« által végzett karb.

(eF t)

"

800

Ebb61: Igénybe vetl 8zolgéttatások

(eFt]

4140

Ebb61: Posta telefon költség

(eFt]

.,.

Ebb6I: Hlrdeté8. reIdám

(eFt]

300

O

'" '"'80

EbbOl: Egyéb szolgéltatáSOk

leFt]

O

O

O

7210

2 SIO

•

• "'" • O

O

10210

.... " "

,,. '01)

O

• O

...

O

O

" 580

'"OOO

81110

404 310

.. 500

900

mo

70

900

'70

1710

... '"

<10

15"

" '30 • 80 80

800

170

"" 10,.

...

"

O

O

O

" 330

"'"

'"

1270

18420

3710

..O

4310

"

....

2810

",. • '" " " " "

.10

"

""

O

900

970

5170

2001)

' 01)

O

.,.

'" ,SO

O

O

O

'" '" " ", , O

211c

860

O

l&UO

O

86170

•

O

220

100

70

, ,

5310

O

"

,,.•

O

O

'''''' '70

EbbOl: Súnitás. I'I kodás

170

10 IlO

10120 10 ...

5810

"" ,SO

O

..,

'10'

(e Ft]

O

" '40 • , • , O

,

,

O

• •

Ebb61: Nyomta tvány irodaszer

O

,

,

O

•

leFt]

"530,

Qz.~.

"2110

1510

O

AlkatréSZ,fel'lntartási anyag

12A30

"

• O

.."

13 200

•

• • O O

" ... .... '" ."" ... .. O

U10

, ooo

O

'53O

211 170

:1710 II 110

SI""

o."Mn

.,.

•

' .. 2..,......,

•

,•

,,,,,

•

•

25110

O

II 710

• ""

•

O

O

O

O

O

O

"",

O

103.

,

,

O O

II 710

O

Elóvlrig

O

• O

1110

O

O

O

1080 10020

O

O

"

O

O

•

O

40.

O

O

O

o

O

O

""

O

O

O

O

O

•

•

O

O 25150

15410

T,met6

tt.lottadllltas

25 HIO

154rO

11 10

O

leFt)

Ebből :

82030

,

•

leFt]

leFt]

1051WO

'.2+""'11

•

• Temetöfenntanasl hOzzájárulás bevélele

Ebb."_......

11430

•

e.zolo'ltlt..

,. HO

O

O

12030

o.__..n

O

· Par1tolásl d ll bevétele

leFt)

o

175 54(1

•

T.......

SI""

O

O

00. Anyag.......

, ,

,

,

ElóI/Iii"

O

O

[eFt}

158M 25 150

,

T._ ...........

O

O

IV. AnyagJ.II~O rllfordlUlOk

'''2+3+4+1

HlIottuIIIlIt'-

O

O

[eFtl

" ,

•

r'met6, tl:oIQtlllü •

18140

leFt]

Vásárolt virág bevétele

•

0._

o "530

leFtl

Ebből :

,

SI'"

O

- Ravatalhalználati dijbevétel

leFt)

.......

O

• HulesI d ll bevétele

EbbOl: Sír1t6tevékenység átbevétele

T.-.

....

201' .OUUIIIrv Vld6k (V.6u.1at)

2Otl.DUM t.f'V N)'Iroegyhúa fV'IMt.t)

2016.0'_04 teN (V"..latl MItg~.z"

O O

• •

".

O

""

&910

•

O

,,,,, 13200

10 " "

O

"15470

O

11 eao

•

O

O

..'''20'" 68'90

O

"O

• •

"O

'"

O

O

O

"

O

.,.

O

O

2020

O

O

15.

O

O

O

O

•,

18110

O

12530

O

10250 80

,,,,, 10160

" ooo

"" ""

O

,ro

'"170 '70 • ,

..

O

O

O

O

O

O

80

O

,

'''' 580

"O

'" "

22.

."

80

20

80

" "O

1180

10

O

40

. 70

•

•

500

80

'"

2 510

80

, 300

,01)

10

10

O

8870

70

1270

13 ...

2101)

800

300

'800 2510

O

'80

• 090

O

O

O

'20

.800

O

'" '" ,,.

20

3 310

, 7<0

"

'"eo

,,. ,.

'20

•

800

'Ol

eo

O

O

250

'Ol

O

O

O

O

O

•

..

.. O

1 &10

O

"

'020

13"

•

,

O

O

170

810

.20

O

80

70

O

O

20

"O

'680

"O

O

•

no

270

900

...

•

• •

"20 "40

70

"

ooo

13.

.

O

O

•

O

32130

O

O

O

80

•

O

O

" '"

270

O

170

•

1 170

O

'300

• •

120

O

'" '80

O

"80

O

O

50

O

O

,

O

O

O

~

..

260

O

201UC04 terv NyIregyhba (V" .. t.,)

201U1_CM ~rv fII"""t) MfOMvez••

07. Egyéb szolgáltatások értéke

M.'.

Temeü. • zolg.6ItaU.

HalottuáttlUI

,

2

........... T_O

,

•

(eFt]

"80

2'"

140

EbbOl: Bank kOltség

[eFtl

1100

o

o

Ebből: BIztosltás

[eFt]

280

[eFt] (eFt)

""

""

90

leFt]

9700

o o

Ebből: Egyéb

OS. Eladott áruk beszerzési értáke 09. Eladott (kOzveti tett) szOlgáltatások értéke V. Személyi jl UllgG rlIfordltbok

O

el6vlrit

50

'"

.

~.

• "o '"o '"o '"o

O

O

O

O

"'" ,,'" "20

[eFt)

39 340

10010

10. Béf1<öltség

(eFt)

24180

7320

11 . Személyi Jellegű egyéb kffizetések

leFt}

3 350

370

24 160

Ebből : Reprezentáció

leFt]

590

O

O

O

Ebből :

(eFt]

3"

30

250

o

leFt]

"60

800

3 ooo

370

.080

11110

, ..o

1070

2120

(eFt]

900

"80

leFt)

, 150

320

EbbOl: Birság késedelmi kamat

[eFt]

O

O

Ebből :

Egyéb ráfordítások

leFt]

220

Ebből:

AIJ6 jellegű rétorditások

leFt]

'30

(eFt] [eFt]

VI. é:rtékcsOkkenésllefrb VII. Egyéb rifordltások (A)

Ebből : CéllartalékképzéB

A. Üzemi (Ozleti) tevékenység eredménve

" '" ."

330

500

,

O

"",

200

10

50

,

.",

""

3SO

,

200

O

,

·980

-230

1330

~."

30

200

3'"

o

o

20

1310

·2'"

."

,

X .RendklVOli bevételek

leFt]

O

XI.RendkfVOHréfordltasok

(eFt]

,

D. RendklvOU eredmény

(eFt]

E. Adózás elötti eredmény

[eFt]

.. '"'

O

'"

o

O

210

O

.3()'"

O

1020

350

(eFt]

"o

o

10

o

C. Szokbos v.tllalkoz6sleredmény

70

"20

O

-10290

370

800

"

-6510

"50

"50

'80

-31000

111&0

3810

5380

eo

leFt]

"'"

"80 7BO

50

B. PénzOgyi mIlYeletek eredmény.

31250 22720

61110

,

o "200

9700

370

O

6510

O

'"O

25"

31820

O

010

390

leFt]

o

O

o o

"SO

260

[eFt]

30

o

• 220

" 930 S 110

IX.PénzOgyl műveletek ráfordítésai

700

O

'''' 280

480

,

O

'", "",

90

680

10

"

30

o

5" '90

50

"00 '"

VI II. PénzGgyI műveletek bevételei

.3()

o

50

o

'o o o

'o o o

" ""

o

<10 2110

820

."

"

,

,

'''00 -21 760

~'"

.9920

.. "O

-13 230

-6650

-63482

-22 010

-13410

-6520

O

O

O

o

~'"

o

, ,

, ,

980

"'40

-13 230

, ,

......

....2

, , O

-8482

, ,

..

.., ,

O

, -22010

, , O

~'30

o O

o -13410

5330

"

."'"

21 20

,

.. ,,,

O

''''

.""'"

"30 16920 7730

"80

120

O

T,met"

ÉI6vlrig

o o o o o o '1150

" ooo

Z 510

73.0

"90

,""'

"'" '"O

210

200

o

o

O

O

O

30

"

11110

'90

"

'90

2 110

"O

"O

'"

700

'80 o

'10

,

O

,

360

20

30

O

,

110

O

o

'",

,

540

-1820

280

40

"O

O

,

....

·9022

O

o O

.. ..2

'920

820

,

51352

92"

-5G 132

.. 220

~2552

-a e70

, ,

O

~2552

O_ _ n

""_..... , •

'30

O

-62522

'920

."o

, "'" "" , ,

• 02'

" '"

sa 230

O

.. 700 -II 022

.,,'"

8730

'" '''' '", '" 35040

83142

5700

2

o

90

"O 90

, o

"O

3390

1+2+)+.+5 l 810

'50 '20

7 500 , 530

•

1100

600

11440

•

HaIottldlIlU.

lUolgiltlt"

o

o

21740

ÖSu...n

50

'"O

o

H 170

511116

"o

'30

1100

""

T.......

Él6vtrtg

790

1100

66 ilO

20

Temet6

2 720

8730

90

........... ,

2

11160

."

HalottlúlliU.

,.70

9700

"'" 220

(eFt]

,

0700

[eFt]

Ebb61: egyéb személyjellegű

1+2+3+.... 8

o

Ebből : Saját gépjémlű haSZl1álat

12 . Bérjárulékok

lUol~tt.t"

O

o o

720

Betegszabadság. táppénz

TelMt'.

o....M"

2016.0C04 tel"l VIIHk rv"lalat)

O

O

51110.6

• o o o o o O

1+2+3+4+5

."

o o o o o o

o

120 790

o o

'30

O

11180

"O

o o o

"&50

o o o o o

"o O

, , , , "

'500 150

O

o

O

60

O

2 290

O

3010

,o

'"

O

O

'"

,

'"

o o

'90

o

NO

,

370

'SO

~ 70

·'00

, , ,

· '30

O

_101lJO

O

O

O

, ,

'80

O

, ,

-a 110

·2 010

'BO

O O

.,"'" "" ·2 010

O

, O

, , O

· '30

, , ,

, 11790 -11790

,

-108JO

Tárgy: SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI TEMETKEZ!!SI VÁLLALAT "2016. évi Üzleti terve" Készült: A 2016. február 18.·j lezárt adatok alapján

~

SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI TEMETKEZÉSI VÁLLALAT Tevékenységenkénti eredménykimutatás (2016.06.01 . , . 2016.12.31 közötti Kft. terv adat ok)

I. Nettó IIrt>ev6tel

Ebb6I: Temetéaszolgéllatás • Temeté,szolgáltatás ál'bevétele

M.'.

Hllotbdnlti.

,

,

(1Ft]

1753&0

leFt]

115310

{eFt]

154130

30'" '''too

O

36 290

,

O

• Halottazjllltás

(eFt]

- Közvetített szolgáltatás árbevétele

[aFt]

EbbOl. Temal6Ctzemeltetés árbevétele

T_ azoIg6lt1d.

2 1 2~

,

- SlrgonOozés érbevétele

leFt] leFt]

- ViJl.llwzók á ltal fizetett dij árbevttele

(aFt]

O

• SIm-ty bev6tel

[eFl]

O

• Ravatallwsznélati dijbeYétel

leFt]

O

- HOt"1dlJ bevétele

leFtl

O

O

• Parkolibi d lJ bevétele

(eFt)

O

O

• TemetOfeMtar1ási hoUájárulés bevétele

leFt]

EbbOl' SIrk6tevékenység árbevétele

leFt)

EbbOl Védrolt virág bevétele

[eFtl

II. Aktiv611

uj.' talje-'tm6nyek 6rtfka

ln. Egy.b bev41:alak (A)

[aFt] [aFt]

O

[eFI]

'"

EbbOl: egyeo ~telek

leFt]

<70

EbbOl: Cflttf1alék felhasznalás

leFt}

O

[eFt]

.""

05. AnyagkOltlég

leFt]

EbbOl' AnyagkOltség

leFt]

EbbOl Alkatrtsz,femtanásl anyag

(eFt]

Ebből

[eFt]

Nyomtatvá-ly irodaszer

O

...

""" '"'' la 150

'"

II 010

, '" ,

'"

"

Ebböl: Egyéb (munkaNha,tiszt.szer)

leFt]

1310

OS. !g6nybevatt szolgáltatások értéke

[eFt]

11630

"0 " 00

Surulás, r akodás

[8Ft}

30

O

EbbOl' Idegenek éttal vágtat! karb.

[eFt]

""

... .70

'''' '" '"O

O

O

'00

""

360

21170

20210 2 1 320 17 8 10

172

)40

,

'",

, O

..

O

O

O

O

""

O O

O

"20

O

O

O

O

O

,

I5T2O

52'0

"HO

11170

21870

131170

"'" ",..

,OOO

18690

21320

O

11510

18880

17 810

"O

2 110

'"

'30

OD

'70

'200

'" >ID

'OD 10

"O

7 350

1 370 I 110

"20 90

"'0 1120

1410

, 320

13720

"" "20

8 '"

10

O

11 120

"90

10370

• OOO

'030 200

40

'Ol

00

'80

"O

O

O

, 020

O

O

O

O

",

",,,

""

2650

"20 1130

"30

O

" '"

32850

"'" ,,,. 10300

I 170

OOO

" 300

".",

, 550

...'"

O

O

,

O

170

O

O

12 '10

O

.10

10

O

O

"

, 550

O

, , • ,,,. o "., ,, '", . '" 12410

370D

..O

'"

'"O

O

O

O

O

O

,

O

"'" 15'"

O

O

O

OD

157110

O

O

O

" 800

..O

O

O

O

O

'"

""

O

, O

O

O

291590

,'"

,

. ,...

O

O

O

10

'" 170

51:W0

,

2210

2210

nO

200

1027110

...

,,,

' 000

O

'40

O

O

270

,.., "" ,,, ,,," "" '" 200 ", ", 170 ,,,

.

o..-

SI""

• '+2·'.'" ,• , .,,.,,'" ,

O

"" "00

,,,

51 ...

•

2070

55220

O

"7..,

114640

U"IO

" ... " o " ...,

O

55'20

200<0

O

.....

,

T.metO

"'" ,,,

O

,• , ,

,

.,....... ......,,

O

O

O

,.....

1+2+"""""

HlJottaúIIfli.

O

,...

O

~ha".

O

O

O

r ,lM,"

o..-

O

"" ,,,

"0

..

"30

" , " '"

"'''''' "... , . "., .....• , •'", , o , ,

'00

O

"

317iO

, , , , , , , , , , ,

21250

...

241!10

-

T......

too

1 370

14430

.. '" '"'' 10'"

O

,..,

..

,

O

O

21"

""

1U10

., ooo

O

350

2 210

O

O

010

200

O

"TiO

"300

"O

O

o

'"

1810

... " .. ".

O

., .. ,

O

,'10 ""

leFt!

..

,

[eFt)

[eFt)

"" , , ,

12 410

O

leFt)

rekl*n

,

, , ,

Ebb6I Üzemanyag

Ebből : Hirdet",

'7 liO

'Ol..

Ebböl Viz

Ebb6I: Egy$!) szoIgiJtatáSOk

O

,U70

O

'"''

.200

21 2$0

O

1310

leFt]

,.HO

O

leFt]

{eft)

102790

O

10300

".

154 130

15870

52"

40'"

124040

20 ...

''"O

57530

211610

O

leFt]

EbbOl Posta telefon kOItSég

,

,

, 124040

,

E bből. Árarndlj

EbbOl io'nybe vett szolgéltatások

.7200

O

O

T........ HaIottlúJlJt" holo'ltI...

351050

O

EbbOl: FOt6anyeg

Ebböl:

O

O

1+2+"'"

O

O

.

.7200

0..-

2 210

O

O

tl6l1l""

3010

, ,• •

,• ,

EbbOl: Onkotményzatl támogatás

IV. AnyagJellegO rjfordl'''~

, ,

O

-

."", , • • ,,7to ..... ,• ,• ,• , ,

T""'"

201t.05 U • ...-v vk*: {MFT}

201' .05_12. terv Nyf"'llyhW (KFT)

201' .05_'2. WI'V lKFT)

Megnevezn

2070

O

...,

15 710 12 710

O

O

O

O

O

O

'10

O

O O

O

'"

O

10

O

O

O

O

O

O

O

O

250

O

O

O

,

O O

O

O

O

o

OOO

O

, ,

,

", ", ",.,

O O

..

O

"

O

,

2070

00

.., 110

", 250 OOO

, ,

• O

,...

"'" 300

O

O

, 030

O

O

320

O

O

O

O

O

33 570

O

25040

O

20 4QO

•

"3O

" '0

." '"

o

,,,,,

2630

>ID

O

O

10

10

"",

O

180

10

10

O

200

180

O

O

150

O

O

' 20

10

O O

21550

", ooo

'OD

' 00 20

""

500

10

"10

.."

80

,

'"

HO

070

170


5010

20

"00

200

20

"

O

O

'30

281 40

12"

1780

"

O

, "O

710

O

O

15710

'"O

8 100

20

O


O

O

..O

.., '" 500 "O ' ODO

'000 8'"

O

O

O

O

15"

O

10

O

O

"" •

"" 370

"

2 310

,'" ,,, ,..,

'"

'34

,.

O

O

3740

O

O

' 30

340

,

' 10

O

O

'" ."

O

O

O

O

O

O

/7 '

-.

2011.05_12. tIfV (KfT)

Megnev8z"

M.8.

........... T_

,

07 Egy~ azolg8ltatéSOk értéke

2

leFt]

"30

Ebből: Bank kOItl6g

leFt]

2210

Ebböl Blzto.rtas

left]

.10

EbbOl. Egyéb

leFt)

"

..

08 EtadOtllWk beszerzési értéke

leFt]

09 Eladott (kOz'tetltett) szolgáltatások ért6l<e

leFt]

"300

II. Szemflyt}ellego ,'fordltbo+!

O

[eFt]

7.710

10. BérkOlts6g

leFt1

li . Szem6lyl jettegü egyeb kifizetem

leFt]

" '" "'"

Ebből Ebből:

Sajtlt gépjármú hasznátat

RapnlZ8rUcló

(eFt] (eFt]

twlottsdllit"

...

200

'00

'00

"'

'00

O

, "'" ,.... 14650

,

'00

[eFt]

""

Ebb6I. egyéb lZanélyjettegü

(eFt]

'120

1200

'030

12. B*jirulékd<

"

630

(eFt]

HI 1&0

[eFt)

11110

VII. Egy6b rM"ordltaeok (AJ

leFt]

2310

Ebb6I: Blrsag késedelmi kamat

leFt]

O

EbbOl: Egy~ nHordilésok

leFt)

EbbOl: Adó jellegű ráfordítások

(eFt]

1870

'"

Ebböl: Céltartalltkképzes

(eFt]

A. Ozeml (Ozleti) tevékenység eredmény.

"

..

12'

,

•

, ,

.. '" 411310

1+2+S+f+I

..,

6100

.90

10730 23520

"40 '80

"'"

, , "

"

.

""

11375

O

'"O

,

. 00

loFq

.eo

2020

-0245

'30

VIII. P6nzügyi mÚYeletek bevételei

leFt]

1230

,

IX.P6nzügy1 mOveletek ráfo«ntásal

(eFt]

B. P'6nzOgyl metvelet.tIc eredmtnye

[eFt)

...

,

O

O

O

O

,

'" 230 O

HI 3110

183110

,

'H'"

,"'""

,

137 &20

'90 1210

......

111450

."

11 UO

""

O

'",

40.

30

1230

""

...

""

...

1570

, 230

"25

leFt]

10110

". O

"

'"

'30

E. Adózás elötti eredmény

."

2930

O

21'0

.2 ISO

,

,

O

O

'"O

211 0

·2150

O

O

O

O

O

O

O

O

2110

-2850

210

...

O

O

"

"

'40 2100

"

1810

O

"' .,

.. ",

, 120

,

'50

'" '00

90

510

,

..

, , ,

..,

, ,

'90

1510

O

"

.OO , 420

,

,

O

O

..

O

""

2

''''

"00

2210

O

1040

10

'"

O

"",

lUIlO

O

"" "'" "..,

O

...

,

'00

"

.. ..,

ono

,

1+2+3+4+11

, " '" ,

U10

.90

•

.

.

23 UO

",

"'" ,.,

'00

300

12'"

....

15470

,.

31""

"" '"

T_

_.

.-. , •, •, ", , , , , '" ", , , , , , , , "" '''' ... , , ." '", , , , , , ,

T_'" HllottulillftU uoI(ltttati.

....

lHI450

, 020

O

o.~

117010

'520

,.

...

23520

10470

45 .... 0

'90

~

, ", , ,

12520

'3,1"

....

.., ..,

"OOO

1$10

-0245

,

O

O

O

,

O

O

O

O

[eFt)

'00

O

O

(eFt]

O. Rend kivüli erltdm'ny

'"

O

, , , " ,

'30

O

O

O

iXt.RendklvOti rMordltasok

,

.'"

. .00

200

'OL

O

-0'45

O

1170

•

'90

1025

2020

O

,

•

"50

"20 O

OOO

..

61"

.. ""

t ......

4 210

, , ,

leFt) (eFt]

..

..,

--T......

"

110

c. SzoU~ vall81kozt., eredm6ny

2210

2011.1H_12. MN Vldt/IIIKfT)

12.tIfv~za(KFT)

600

.fO

X.ReocJ
,

Hl70

O

O

2

230

1210

2\ 700

2130

,

HlilottU.tllltflt

280

1810

110 , 120

T_ ~1g6~th

""

2210

"" "" '" .,,, , ,,, "'" ."" '" • 02. '" , '", , 700

2120

•

, ,

12'

O

0._,

", " , ",

00

O

... '00

10

210

~

, ", ,

'",

EbbOl. Beteglzabfldség, 1éppéN:

III. tJtékca6k)(aohl t.lra.

,--• nmet6

2011.05

1I!]6vlrt;

2"

80

O

O

O

3600

2 "'

'02' 300

O

O

30

O

300 , OOO

300

"80

'"

'"O

O

"

, , ,

30

O O O

O O

O

O

O

O

",

>10

.1215

10

O

, ,

, , , , , ,

, ,

'70

...

1230

O

O

""

O

, , ,

O O

''''

O

O

210

O

210

O

• , , ,

.1215

., '"

32 355 21370

40

..., , ...

"

""

10

'50

,... ,

,

220

'30 3820

O

, 120

O

'"O

'10

1+2.'.4· '

O

'", " 220

O

O.IUMn

10

10

10

O O

,. 00

....

4elO

"" 01' ,

o

80

O

'90

O

O O

, ,

O O

,

. ", ,

,

..",

O

....

O

Tárgy: SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGVEI TEMETKEZÉSI VÁLLALAT "2016. évi Üzleti terve" Készűlt: A 2018. február 18.-i lezárt ada tok alapján

/;7

SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI TEMETKEZÉSI VÁLLALAT Tevékenységenkénti eredménykimutatás (2016.01.01. és 2016.12.31 közöl1l ·ÖSszevont" terv adatok) 201 . . ..~azevont" taN

Megnevez"

M.• .

........... T_

I. Nettó i!'bev'tel Ebből :

Temetésnolgáltatás

[eFt]

[eFI]

, "",

..

HlllottaUlliUs

,

3

.",.

213 010

$4 .30

231200

O

• Temetésszolgálta!ás árbevétele

(ef t]

• Halottazá/Iltás

[aFt]

- K6zvetitett lZoIQáltatás árbevélele

[eFt)

31""

leFt]

O

[eFII leFt]

O

".,. • •O

O

EbbOl: Ternet60zemettetés árbevétele • S!rgondozás árbevétele - Vállalkozók altal fizetett d ij árt:Jevétele

•

- ... TomoI'

"

E""".

. "'.

0.-

•

•

1+2.3+' . '

"

O

...• " ...•

• •

•

•

O

O

•

'11010

37280

37280

2.')'

15.4 190

O

..... " ... "". 200

, 320

o

O

O

O

",.

O

- ... ..... T._

3

151070

"20

O

,

311510

O

"

O

,

HaIoUsdIlItM

521510

...

O

T........ uojpltllüa

"

Sl11l6

0...._

•

•

1+2+J.+.t+tI

"

...

12'. O

154110

71 010

O

O

11150

O

O

O

O

O

O

O

O

o o

o

'21'" , 320

O

o

" '" '"23090 ""

o

O

O

o o

31270

O

O

31270

O

O

25010

O

O

2S 010

O

O

O

,*t+,. ••,

O

O

O

•

"00

O

o

•

11150

O

O

00......

71 010

O

O

SlrU

223350

O

O

(eFt)

,

~:l6'11rig

O

O

O

reFt]

,

TomoI'

17150

O

• Slrhe1y bevétel

,

On _ _

77 010

37280

- Ravatajhasználati dijbevétel

uolo'ltaUis

428060

•

O

T_

tl6vlrig

311180

'32.

--

2011. "OMHvont" ..., VI~

201 • . "hanvont" IItrv NyllW9yftUa

......

37280

" " ",.

....

O O O

• O

• •

3100

•o

O

•

.....

O

71 010

•

14110

•

17 150

O

O

O

3100 O

..

O

o

O

O

o

O

O

90

O

O

"'''''

O

O

, 210

o

O

1210

23690

O

O

l 320

O

O

1320

- HOlesI dr] bevétele

leFt)

O

O

O

20"

O

O

'730

O

O

2730

O

O

'00

O

o

'00

(eFt]

O

o

",.

O

• Pa,*oIésl dl] bevétele

18 620

O

o

111520

O

O

18620

O

O

11120

O

O

O

O

O

• Temet6tenntattásf ho22:aJárufás bevétele

(eFt]

O

O

380

O

O

O

O

390

O

O

O

O

leFt]

o o

O

Ebből:

o o

O

O

o o

o o

,..o

(eFt)

O

• 70

o o

"..., " ... ..... ..... ,... ...

O

Ebb6I: Slr1l:6tevékenység árbevétele

, '"

O

Vé$émlt virág bevétele

O

,... ... ... O 75450

O

O

"

O

.... " ...

O

II Akt",,1t slj't taljesltmtnyek értékl

[1Ft]

O

O

Ilf. Egyéb bevételik (A)

,aFtl

'10

O

&o

170

O

O

11 NO

o o

45 650

O

o o

45 ...

O

O

15930

870

O

...

O

O

31510

.. 900

70'"

1.5440

...

O

10 330 31 ...

1111110

O

,OOO

N070 "'20

133 110

520

,,.

31 ..

E bből :

6nkormányzati támogatá s

{eFt)

o

Ebből:

egyéb bevételek

(eFt]

710

Ebb6I: Célt8rtaJek felhasználás

(ef t)

O

[eFt]

1311110

IV. Any.gJlllegO ....'ordiüsok

... Anyag'.....

leFt)

.....

...

O

"

O

" 220

Ebb6f: Anyagkölt.ség

(eFt)

EbbOl: Alkatrész,femtartási anyag

(eFt)

,

EbbOl: Nyomtatvány i'odaSZEl(

(eFt]

, JI"~

Ebb'" AnomdQ

(eFt]

'900

380

EbbOl: FGt6anyeg

(eFt)

'00

[eFt)

,

..

2320

E bből :

"

'020

Viz

74 520

..

'70

O

820

...

..

210

,

200

3"

00

Ebb6I: Üzemanyag

[eFt]

, 080

0200

'050

O

EbbOl: Egyéb (munkaruha,lisll.szer)

(eFt)

' 980

170

170

(eFt)

11440

"00 21 640

Ebb6f: Szá;nltás, rakodás

[eFt)

EbtX!I: Idegenek által ~ett karb.

(eFt)

Ebb6I: 196nybe vett szOlgállBtásol!.

[eF t)

..

12.30

" ..,

,""

EbtX!I: Posta telefon kOltség

[eFt)

1270

500

420

Ebb61: Hlrdet6a. re klám

leFll

tala

O

,,.

Ebb61: Egyeb szolg.éltatésok

(eFt)

O

O

O

06. tgénybevett szolgaUatáso« értéke

40

"

"

.

...

O

11 470

'090

2130

O

"

258510

'030

. 300

200

2700

Sto

"

.. .'" ,.. ... ,.. " .. '640

14'" 1 270

80

880

,,. ,,.

...

",,5<0

42000

O

O

" ... 42 000

O

O

15450

,.

O

O

O

O

35950

201 HIO

.,0,0

.... .,,... ....,,..

" 110

...

31170

14 930

O

..

"" ,

'900 3170

"'" 210 ,,.

'220

"

.,.

11 120

,...

..

..

810

"

28320

'80

270

, 320

'00 2730

380

""

,0<0

O

"O

'880

,.80

20 590

80

.10

O

O

",.

.00

O

O

O

O

O

O

""

O

510

4 010

210

300

210

3820

"".

e 320

"1270'"

12240

....... ...

"O

52,.

O

O

' 500

2 ~IC

,OOO

'O

300

200

170

75,.

210

'030

... ,,. ...,,.

32 310

'O

10790

720

,,,

102 370

7520

O

'200

...

31 ...

,.720

O

.90 '50

, 900

2.570

O

,.

o

29810

'00

2130

O

"".

O

O

35 ...

" .",. ,"" "

O

O

"80

.. ...

, 080

12 940

O 'O

O

O

O

'900

49 270

O

O

11 030

3020

O

' " 780 O

"00 510

210

O

"" ,,. ,,. 80

o

O

O

O

"

"00

,..

O

•

....

O

O

O

" 80 o

O O

O

O

O

• UO

"80

O

3'"

o

O

"50

O

440

O

O

400

o

O

O

O

11170

'80 '80

o

.... ' 960

510

O

O

,,.

. .. ,. ". 110

..

,

O

o o

37510

"',,.

'O

o

O

200

'70

'O 10

O

"" '00

O

10

O

10

O

" " 1050

O

o o o

o "80

ooo

O

O

O

O

o O

3 .70

O

'O

'80

'20

.....

O O

200

500

.. .... 3510

,

'0050

'00

"80

'80

' 00

O

'20

'O

O

O

'20

O

170

O

O

.oo

O

O

O

O

O

O

'80

/?

2016. "Ö$.üYOnt" leI'V

Mtgneyez"

M•• . r_IMÜl

uolpltati.

H,lottt.dllltb

,

1

...-,..... T_.

2016. "(luavont" terv

o.~_

SI'"

Éllivt"e

•

•

1+2+3+4+5

T.......

H.lottNillltAl

!ll;olo'ltati.

T'-' üzemeltet"

,

,

1

201'.

Nyl~rh'l.I

~ l6vlrig

Slrtt6

Ö..zeMn

•

•

1+2+3+••5

T.......

Halottmll/tb

tzolo'ltatAl

,

1

~o.ueYonr terv ~II

...._..... , • r,.".t6

~kM"'g

SIrtc6

Ö" üMn

•

1+2-3+4+11

[.Ft]

"90

750

430

60

150

"60

44 10

410

.20

60

150

"SO

"60

o

O

leF t)

3310

O

O

O

O

3310

3310

O

O

O

O

3310

O

'"

10

Ebb6I: Bank kOltség

O

O

O

O

O

Ebb61: Biztositás

[eFt]

150

590

260

1920

750

140

"60

100

2SO

10

O

O

300

(eFt]

2030

100

150

10

2'"

'50

'"

270

Ebb61: Egyéb

"O

140

70

150

O

10

500

2200

90

O

O

O

2 310

OB. Eladott áruk beszeaésl értéke

[eFt]

O

O

O

O

O

O

O

o

O

O

O

O

o

O

O

O

O

09. Eladott (kOzveUtett) szolgáltatások értéke

leFt]

O

O

o

O

29090

29090

O

O

O

290.,

O

O

O

O

O

298035

SJ 240

o o "500

uno

15100

35 280

' 90

O

52320

16 580

.. ,00

11 430

26190

""

II 815

2011730

260'"

34 s iO

07. Egyéb szolgáltatások értéke

V. SzemélyljellegG rifordflllsok

"

090

..

",

"

2730

.....

O

[eFt)

tIl 050

30030

99515

18090

10. BMOIlség

(eFt]

14 340

21970

12410

11760 26190

174*

22020

32050

18 410

10 OOO

1130

2120

32530

10180

1530

,<SO

1120

2120

25010

0290

6,.

590

O

1520

E bből: Saját gépjármű használat

[eFt]

670

"60 200

'30 10

O

[eF t]

""

4 310

11. Személyi jellegü egyeb kifizetések

70

O

O

1020

220

200

70

O

O

570

"O

O

O

O

O

' 50

Ebből :

leFt]

1760

O

O

O

30

1810

1760

O

O

O

30

1790

20

O

O

O

O

20

'"

60

740

10

2030

150

30

730

10

260

10.0

90

50

10

O

O

150

580

10

O O

6"" 8 915

Reprezentáció

Ebből : Betegszabadság,

táppénz

(eFt] [eFt]

13 060

1900

9240

1120

2430

'"

21610

7350

1220

6""

1 110

2430

20170

5730

500

[eFt]

27240

17 085

, 200

8370

5sn5

20740

, 390

16150

3150

6310

50000

6500

1510

leFt)

2710

1450

26020

"20

18850

30

1 450

23200

O

O

2120

reFt)

3460

'10

O

10

O

71 0

EbbOl: 81rság késedelmi kamat

leFt]

"

'" '90

20"

VII. Egyéb nifordlthok (A)

"

'" 550

50

VI. értékcsllkkené.llelnis

5"" <430

O

O

O

O

O

O

O

O

EbbOl: Egyéb ráford ltások

[eFt]

600

70

O

O

O

130

EbbOl: Adó JeliegO ráforditésok

[eFt]

2800

EbbOl: Céltartalékképzé$

(eFt]

Ebből :

egyéb

személyjellegű

12. Bérjárulékok

17400

,.

.

'"O

1190

".

1110

O

O

O

O

O

O

O

O

O

110

.,.

140

100

130

1220

900

40

140

180

130

1090

1 O~O

900

1040

8320

2 . 10

1OSO

5740

'30

"

24.

O

10

O

560

o

O

O

o

O

O

o

'"o

1 040

o

'"O

o

o

O

O

o

O

o

o

"90

-1185

11.

''''

''''

.. '"

"

. . .0

.1'"

'"

250

·745

90

•

'"

O

O

O

O

O

O

O

O

O

O

370

150

O

It 190

~10

·150

O

-11 190

O

· 11545

o o

eredmé~ye VIII. PénzOgyi miNeletek bevételei

[1Ft)

..,

leFt]

1030

O

O

O

O

IX.PénzQgyl mOVeletek ráforditásal

[ef t]

31890

8510

10290

5700

A. Üzemi (üzleti) teVékenység

..

,.,.

.."

3070

'30

1190

no

1110

"90

9 920

5 550

9112

51112

""

9220

-20S20

.."

"'60

-9920

" '50

-9 112

-491&2

..g 220

-21510

..20

-16 360

.. '"

"50 ., 050

-1 012

-50 912

-6570

.1800

-1115

1150

.. '"

91 12

"50 63502

22 870

-9 112

-a1 652

"'20 -7062

-62 451

8 . Pénzügyi mOye le l ek eredménye

l eFt)

-30040

-a 51 0

_10290

C. 5zok.!isos YaUalkODsleredmitny

[eFt)

""OOO

-2 320

-11(75

X.Rendkivüli bevételek

(eFt]

o

o

O

O

O

o

O

O

o

O

o

o

O

O

o

O

O

Xl.RendkiYOII réford ltésok

[eFt]

O

O

O

o

O

O

o

O

o

O

O

o

o

O

o

o

O. RendklYüll eredmény

leFt]

o

o

O

O

o

o

o o

O

o

D

O

[eFt}

"" ooo

-2320

-11415

.. "O

· 1062

-62451

-21 510

..20

_18 380

...

O

E. Adózás elötti eredmény

O

. 1154$

.. '"

O

O

O

D

O

.1062

-so 912

-8510

-1 soo

-1115

.., O

Tárgy: SZABOLCS-SZATMÁR-BEREG MEGYEI TEMETKEZÉSI VALLALAT "2016. évi Üzleti terve" Készült A 2016_februar lB_-i lezárt adatok alapjan

~