Onderwerp Bestuursverslag Vaststelling van het jaarverslag Balans Rekening van baten en lasten Kasstroomoverzicht Grondslagen Toelichting op de balans Toelichting op de rekening van baten en lasten
Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam
Bestuursverslag Conform de statutaire doelstelling hield de Stichting Steun Thuis in West zich in 2014 bezig met het beschikbaar stellen van middelen voor diaconaal en missionaire werk. In het bijzonder de Stichting Thuis in West ontving financiële middelen voor de uitvoering van diaconale activiteiten. Met het voorgaande is tevens voldaan aan de doelstelling om het vermogen van het voormalig kerkgenootschap te beheren. Mede ter verwezenlijking van haar doelstelling heeft de Stichting Steun Thuis in West in 2011 een pand aan de Claes de Vrieselaan 69 aangekocht. Dit pand is deels verhuurd als woonhuis en deels als buurthuis ten behoeve van activiteiten van de Stichting Thuis in West.
In 2014 is een nadelig exploitatieresultaat gerealiseerd van circa € 9.000, terwijl een nadeel was begroot van circa € 13.000. Het lagere nadelige resultaat vindt vooral zijn oorzaak in hogere giften en donaties alsmede een hogere opbrengst van geldwervingsactiviteiten. Het bestuur constateert met dankbaarheid dat zich daarin een gunstige ontwikkeling aftekent. Naast een bijdrage aan de Stichting Thuis in West van circa € 14.000 in de kosten diaconale activiteiten is in 2014 tot circa € 25.000 bijgedragen om het negatief eigen vermogen van de hiervoor genoemde stichting aan te zuiveren. In feite had dat negatieve vermogen nog betrekking op de aanloopkosten tot en met 2012. Geconstateerd wordt dat de Stichting Thuis in West hiermee nog niet over een buffer beschikt om mogelijke exploitatienadelen in de toekomst op te vangen. Om dat te realiseren zijn aanvullende maatregelen nodig.
1.
Vaststelling van het jaarverslag Het bestuur van de Stichting Steun 'Thuis in West' heeft het jaarverslag 2014 vastgesteld in de vergadering van d.d. 29 juni 2015.
Voorzitter:
H.L. Groenenboom
Penningmeester:
K. Kok
2.
Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam
Balans per 31 december 2014 (na verwerking voorstel resultaatbestemming) 2014
Voorziening Voorziening groot onderhoud Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen
Totaal
371.366
380.730
150
2.500
23.342
7.168 -
7.500 30.842
7.168
402.357
390.398
3.
Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam
Rekening van baten en lasten 2014
Realisatie 2014
Begroting 2014
Realisatie 2013
€
€
€
Baten Ontvangen huur Fundraising Overige baten Totale baten
18.272 30.058 2.076
18.267 27.500 975 50.406
18.280 38.630 866 46.742
57.776
Lasten Personeelslasten Huisvestingskosten Kosten van activiteiten Overige lasten
3.036 13.616 3.226 39.892
Totale lasten
2.993 13.083 4.000 39.769 59.770
13.801 6.168 27.613 59.845
47.582
Batig saldo Nadelig saldi
9.364-
13.103-
Resultaatbestemming Toevoeging aan de bestemmingsreserve Toevoeging aan de overige reserves
-7.542 -1.822
-7.542 -5.561
-7.542 17.736
Totaal resultaatbestemming
-9.364
-13.103
10.194
10.194
4.
Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam
Kasstroomoverzicht 2014 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2014
2013
€
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Aanpassing voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie voorzieningen Mutatie kortlopende schulden
-9.364
10.194
7.542
7.542
-3.047 -2.350 23.674
-14.236 2.500 3.789 16.455
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa
-
Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december
5.
9.789
-
-
16.455
9.789
60.919 16.455 77.373
51.130 9.789 60.919
Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam
TOELICHTING OP HET JAARVERSLAG ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van Stichting Steun 'Thuis in West', gevestigt te Rotterdam, bestaan uit het financieel ondersteunen en ter beschikking stellen van middelen, die direct of indirect ten goede komen, aan missionaire en diaconale doeleinden in het algemeen en de statutair te Rotterdam gevestigde stichting Stichting Thuis in West in het bijzonder. Daarnaast het beheren en voor zover nodig (verder) liquideren van het vermogen van het kerkgenootschap.
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET JAARVERSLAG Het jaarverslag is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voorzover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Afschrijving Actief % 2,5
Gebouwen en terreinen Vorderingen en overlopende activa
Indien nodig is op de vorderingen een voorziening wegens oninbaarheid in mindering gebracht.
6.
Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam Voorzieningen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de ontvangen subsidies en overige baten verminderd met de lasten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn ontvangen. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.
Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover die niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen, kortlopende schulden, vorderingen en liquide middelen. Deze baten en -lasten zijn verantwoord onder de overige baten en overige lasten.
7.
Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam
Toelichting op de balans Activa Materiële vaste activa Aanschafprijs 1-1-2014
Cum. Afschrijving
Boekwaarde 1-1-2014
Investeringen
Subsidie
Afschr.
Boekwaarde 31-12-2013
Aanschafprijs 31-12-2014
Cum. Afschrijving
Claes de Vrieselaan 69a en 69b*
300.144
13.545
286.599
-
-
7.542
279.057
300.144
21.087
Totaal
300.144
13.545
286.599
-
-
7.542
279.057
300.144
21.087
* De WOZ-waarde van de gebouwen en de terreinen beliep per 1 januari 2014 voor de panden 69a en 69b samen € 234.000.
Vlottende activa Onder de vorderingen zijn geen posten begrepen met een looptijd van meer dan één jaar. 2014 Vorderingen* Nog te vorderen bankrente Vordering op Werkstichting Idem te weinig ontvangen huur Bijdrage Deputaten Evangelisatie** Vordering waterverbruik Nog te vorderen energiebelasting Totale vorderingen Overlopende posten Vooruitbetaalde assuranties Totale overlopende posten
2013
476 3.201 800 6.262 402 110
581 12.345 300 11.250
13.226
-
1.154 -
1.154
Saldi per eind van het jaar***
34.677
28.500
Totaal vlottende activa
45.927
42.880
Rekening-courant met de Werkstichting Saldo rekening-courant per 1 januari 2013 28.500 Hier zijn aan toegevoegd de nog te ontvangen posten van de werkstichting per eind 2013 12.345 40.845 In mindering gebracht zijn de schulden per 31-12-2013 aan de werkstichting 6.168
* De stichting heeft het komende jaar nog recht op een gift van € 5.000 van de Evangelische gemeente 'De Brandaris'. Uitgaande van een bestendige gedragslijn is deze vordering niet op de balans opgenomen. ** Gezien de door Deputaten Evangelisatie gedane toezeggingen is er rekening mee gehouden dat de kosten voor missionaire activiteiten over 2014 zullen worden vergoed. *** In 2015 zullen de schulden minus de vorderingen m.b.t. de werkstichting per eind 2014 tot per saldo circa € 20.000 op het rekening-courantsaldo in mindering gebracht worden.
Passiva Bestemmingsreserve Stand per 1 januari 2014 Dotatie uit overige reserves Dotatie uit resultaatbestemming Stand per 31 december 2014
286.599 -7.542
Overige reserves Stand per 1 januari 2014 Mutatie bestemmingsreserve Onttrekking c.q. dotatie resultaat Stand per 31 december 2014
94.131 -1.822
294.141 7.542279.057
286.599
370.536 -294.141 17.736 92.309
94.131
Voorziening Voorziening groot onderhoud* Stand voorziening 1 januari 2014 Uitgaven buitenschilderwerk Dotatie voorziening Stand voorziening 31 december 2014
2.500 -4.850 2.500
2.500 150
2.500
* Er ligt geen onderhoudsplan ten grondslag aan de voorziening voor het pand aan de Claes de Vrieselaan. Het is nodig dat een dergelijk plan spoedig wordt samengesteld.
Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Bijdrage in loonkosten werkstichting Idem in kosten van activiteiten werkst. Idem in negatief eigen vermogen werkst. Nog te betalen accountantskosten Overige nog te betalen bedragen Totaal nog te betalen bedragen
3.036 3.226 16.851 229
2.404 3.764 1.000 -
Vooruitontvangen bedragen Bijdrage van vermogensfonds t.b.v. 2015 Totaal kortlopende schulden
9.
23.342
7.168
7.500
-
30.842
7.168
Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam
Toelichting op de rekening van baten en lasten
Lasten Realisatie 2014 Personeelslasten Sal. incl. soc. lasten Overige personeelslasten
2.837 199
Begroting 2014
2.794 199 3.036
Realisatie 2013
2.993
-
Betreft loonkosten over de maanden september en oktober 2014. Huisvestingskosten Afschrijving Claes de Vrieselaan Onderhoud Verzekering Belastingen Voorziening groot onderhoud Totale huisvestingskosten
7.542 1.278 1.399 897 2.500
Kosten activiteiten Missionaire activiteiten Bijdrage loonkosten Totale activiteitskosten
3.226 -
Overige lasten Administratie en beheer Bijdrage aan werkstichting Representatiekosten Fondswerving werkstichting Wervingskosten donaties Bankkosten Overige kosten Bijdrage in negatief eigen vermogen van de werkstichting Totale overige lasten
7.542 800 1.341 900 2.500 13.616
7.542 2.314 517 928 2.500 13.083
4.000 3.226
13.801
3.764 2.404 4.000
6.168
402 13.602 695 327 118
402 13.602 50 541 275 150
1.000 28.000 60 -3.279 1.502 176 154
24.749
24.749
-
39.892
10.
39.769
27.613
Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam
Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Baten Realisatie 2014 Gebouwverhuur Huur werkstichting Huur woning Medegebruik door derden Totale verhuuropbrengsten Fundraising Kerkcollecten Giften en donaties Bijdrage Ev. Gem. De Brandaris Bijdrage Deputaten Evangelisatie Totale inkomsten fundraising Overige baten Rente inkomsten Acties Totale overige baten
