Jaarverslaggeving Stichting Steun Thuis in West

Jaarverslaggeving 2014

Stichting Steun Thuis in West

Inhoudsopgave Bladzij 1 2 3 4 5 6 8 10

Onderwerp Bestuursverslag Vaststelling van het jaarverslag Balans Rekening van baten en lasten Kasstroomoverzicht Grondslagen Toelichting op de balans Toelichting op de rekening van baten en lasten

Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam

Bestuursverslag Conform de statutaire doelstelling hield de Stichting Steun Thuis in West zich in 2014 bezig met het beschikbaar stellen van middelen voor diaconaal en missionaire werk. In het bijzonder de Stichting Thuis in West ontving financiële middelen voor de uitvoering van diaconale activiteiten. Met het voorgaande is tevens voldaan aan de doelstelling om het vermogen van het voormalig kerkgenootschap te beheren. Mede ter verwezenlijking van haar doelstelling heeft de Stichting Steun Thuis in West in 2011 een pand aan de Claes de Vrieselaan 69 aangekocht. Dit pand is deels verhuurd als woonhuis en deels als buurthuis ten behoeve van activiteiten van de Stichting Thuis in West.

In 2014 is een nadelig exploitatieresultaat gerealiseerd van circa € 9.000, terwijl een nadeel was begroot van circa € 13.000. Het lagere nadelige resultaat vindt vooral zijn oorzaak in hogere giften en donaties alsmede een hogere opbrengst van geldwervingsactiviteiten. Het bestuur constateert met dankbaarheid dat zich daarin een gunstige ontwikkeling aftekent. Naast een bijdrage aan de Stichting Thuis in West van circa € 14.000 in de kosten diaconale activiteiten is in 2014 tot circa € 25.000 bijgedragen om het negatief eigen vermogen van de hiervoor genoemde stichting aan te zuiveren. In feite had dat negatieve vermogen nog betrekking op de aanloopkosten tot en met 2012. Geconstateerd wordt dat de Stichting Thuis in West hiermee nog niet over een buffer beschikt om mogelijke exploitatienadelen in de toekomst op te vangen. Om dat te realiseren zijn aanvullende maatregelen nodig.

1.

Vaststelling van het jaarverslag Het bestuur van de Stichting Steun 'Thuis in West' heeft het jaarverslag 2014 vastgesteld in de vergadering van d.d. 29 juni 2015.

Voorzitter:

H.L. Groenenboom

Penningmeester:

K. Kok

2.


Balans per 31 december 2014 (na verwerking voorstel resultaatbestemming) 2014

2013

€

€

Activa Vaste activa Materiële vaste activa

279.057

286.599

Vlottende activa

Rekening-courant Steunstichting Vorderingen Overlopende posten

34.677 11.250 -

28.500 13.226 1.154 45.927

42.880

77.373

60.919

402.357

390.398

Liquide middelen

Totaal

Passiva Stichtingsvermogen Reserve financiering activa Overige reserves

279.057 92.309

286.599 94.131

Voorziening Voorziening groot onderhoud Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen

Totaal

371.366

380.730

150

2.500

23.342

7.168 -

7.500 30.842

7.168

402.357

390.398

3.


Rekening van baten en lasten 2014

Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

€

€

€

Baten Ontvangen huur Fundraising Overige baten Totale baten

18.272 30.058 2.076

18.267 27.500 975 50.406

18.280 38.630 866 46.742

57.776

Lasten Personeelslasten Huisvestingskosten Kosten van activiteiten Overige lasten

3.036 13.616 3.226 39.892

Totale lasten

2.993 13.083 4.000 39.769 59.770

13.801 6.168 27.613 59.845

47.582

Batig saldo Nadelig saldi

9.364-

13.103-

Resultaatbestemming Toevoeging aan de bestemmingsreserve Toevoeging aan de overige reserves

-7.542 -1.822

-7.542 -5.561

-7.542 17.736

Totaal resultaatbestemming

-9.364

-13.103

10.194

10.194

4.


Kasstroomoverzicht 2014 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2014

2013

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Aanpassing voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie voorzieningen Mutatie kortlopende schulden

-9.364

10.194

7.542

7.542

-3.047 -2.350 23.674

-14.236 2.500 3.789 16.455

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa

-

Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

5.

9.789

-

-

16.455

9.789

60.919 16.455 77.373

51.130 9.789 60.919


TOELICHTING OP HET JAARVERSLAG ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van Stichting Steun 'Thuis in West', gevestigt te Rotterdam, bestaan uit het financieel ondersteunen en ter beschikking stellen van middelen, die direct of indirect ten goede komen, aan missionaire en diaconale doeleinden in het algemeen en de statutair te Rotterdam gevestigde stichting Stichting Thuis in West in het bijzonder. Daarnaast het beheren en voor zover nodig (verder) liquideren van het vermogen van het kerkgenootschap.

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET JAARVERSLAG Het jaarverslag is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voorzover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Afschrijving Actief % 2,5

Gebouwen en terreinen Vorderingen en overlopende activa

Indien nodig is op de vorderingen een voorziening wegens oninbaarheid in mindering gebracht.

6.

Stichting Steun Thuis in West te Rotterdam Voorzieningen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de ontvangen subsidies en overige baten verminderd met de lasten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn ontvangen. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.

Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover die niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen, kortlopende schulden, vorderingen en liquide middelen. Deze baten en -lasten zijn verantwoord onder de overige baten en overige lasten.

7.


Toelichting op de balans Activa Materiële vaste activa Aanschafprijs 1-1-2014

Cum. Afschrijving

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

Subsidie

Afschr.

Boekwaarde 31-12-2013

Aanschafprijs 31-12-2014

Cum. Afschrijving

Claes de Vrieselaan 69a en 69b*

300.144

13.545

286.599

-

-

7.542

279.057

300.144

21.087

Totaal

300.144

13.545

286.599

-

-

7.542

279.057

300.144

21.087

* De WOZ-waarde van de gebouwen en de terreinen beliep per 1 januari 2014 voor de panden 69a en 69b samen € 234.000.

Vlottende activa Onder de vorderingen zijn geen posten begrepen met een looptijd van meer dan één jaar. 2014 Vorderingen* Nog te vorderen bankrente Vordering op Werkstichting Idem te weinig ontvangen huur Bijdrage Deputaten Evangelisatie** Vordering waterverbruik Nog te vorderen energiebelasting Totale vorderingen Overlopende posten Vooruitbetaalde assuranties Totale overlopende posten

2013

476 3.201 800 6.262 402 110

581 12.345 300 11.250

13.226

-

1.154 -

1.154

Saldi per eind van het jaar***

34.677

28.500

Totaal vlottende activa

45.927

42.880

Rekening-courant met de Werkstichting Saldo rekening-courant per 1 januari 2013 28.500 Hier zijn aan toegevoegd de nog te ontvangen posten van de werkstichting per eind 2013 12.345 40.845 In mindering gebracht zijn de schulden per 31-12-2013 aan de werkstichting 6.168

* De stichting heeft het komende jaar nog recht op een gift van € 5.000 van de Evangelische gemeente 'De Brandaris'. Uitgaande van een bestendige gedragslijn is deze vordering niet op de balans opgenomen. ** Gezien de door Deputaten Evangelisatie gedane toezeggingen is er rekening mee gehouden dat de kosten voor missionaire activiteiten over 2014 zullen worden vergoed. *** In 2015 zullen de schulden minus de vorderingen m.b.t. de werkstichting per eind 2014 tot per saldo circa € 20.000 op het rekening-courantsaldo in mindering gebracht worden.

8.


Toelichting op de balans (vervolg) 2014

2013

Liquide middelen Rabobank, 'Rekening-courant' Rabobank, 'Doel Reserveren'

6.373 71.000

2.419 58.500

Totaal liquide middelen

77.373

60.919

Passiva Bestemmingsreserve Stand per 1 januari 2014 Dotatie uit overige reserves Dotatie uit resultaatbestemming Stand per 31 december 2014

286.599 -7.542

Overige reserves Stand per 1 januari 2014 Mutatie bestemmingsreserve Onttrekking c.q. dotatie resultaat Stand per 31 december 2014

94.131 -1.822

294.141 7.542279.057

286.599

370.536 -294.141 17.736 92.309

94.131

Voorziening Voorziening groot onderhoud* Stand voorziening 1 januari 2014 Uitgaven buitenschilderwerk Dotatie voorziening Stand voorziening 31 december 2014

2.500 -4.850 2.500

2.500 150

2.500

* Er ligt geen onderhoudsplan ten grondslag aan de voorziening voor het pand aan de Claes de Vrieselaan. Het is nodig dat een dergelijk plan spoedig wordt samengesteld.

Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Bijdrage in loonkosten werkstichting Idem in kosten van activiteiten werkst. Idem in negatief eigen vermogen werkst. Nog te betalen accountantskosten Overige nog te betalen bedragen Totaal nog te betalen bedragen

3.036 3.226 16.851 229

2.404 3.764 1.000 -

Vooruitontvangen bedragen Bijdrage van vermogensfonds t.b.v. 2015 Totaal kortlopende schulden

9.

23.342

7.168

7.500

-

30.842

7.168


Toelichting op de rekening van baten en lasten

Lasten Realisatie 2014 Personeelslasten Sal. incl. soc. lasten Overige personeelslasten

2.837 199

Begroting 2014

2.794 199 3.036

Realisatie 2013

2.993

-

Betreft loonkosten over de maanden september en oktober 2014. Huisvestingskosten Afschrijving Claes de Vrieselaan Onderhoud Verzekering Belastingen Voorziening groot onderhoud Totale huisvestingskosten

7.542 1.278 1.399 897 2.500

Kosten activiteiten Missionaire activiteiten Bijdrage loonkosten Totale activiteitskosten

3.226 -

Overige lasten Administratie en beheer Bijdrage aan werkstichting Representatiekosten Fondswerving werkstichting Wervingskosten donaties Bankkosten Overige kosten Bijdrage in negatief eigen vermogen van de werkstichting Totale overige lasten

7.542 800 1.341 900 2.500 13.616

7.542 2.314 517 928 2.500 13.083

4.000 3.226

13.801

3.764 2.404 4.000

6.168

402 13.602 695 327 118

402 13.602 50 541 275 150

1.000 28.000 60 -3.279 1.502 176 154

24.749

24.749

-

39.892

10.

39.769

27.613


Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Baten Realisatie 2014 Gebouwverhuur Huur werkstichting Huur woning Medegebruik door derden Totale verhuuropbrengsten Fundraising Kerkcollecten Giften en donaties Bijdrage Ev. Gem. De Brandaris Bijdrage Deputaten Evangelisatie Totale inkomsten fundraising Overige baten Rente inkomsten Acties Totale overige baten

9.792 8.440 40

Begroting 2014

9.792 8.435 40 18.272

4.283 14.513 5.000 6.262

9.600 8.400 280 18.267

3.500 12.000 5.000 7.000 30.058

476 1.600

11.

18.280

3.160 10.470 5.000 20.000 27.500

500 475 2.076

Realisatie 2013

38.630

581 285 975

866

Jaarverslaggeving Stichting Steun Thuis in West

Recommend Documents